Collector Bank

Quarterly Report • Nov 19, 2020

collector bank

DELÅRSRAPPORT JANUARI - SEPTEMBER 2020

Delårsrapport - Collector Bank januari - september 2020

PERIODEN I SAMMANDRAG JÄMFÖRT MED JANUARI - SEPTEMBER 2019

RÖRELSEINTÄKTER OCH RÖRELSERESULTAT

Rörelseintäkterna uppgick till 1 553 MSEK (1 450) för perioden januari-september 2020 motsvarande en ökning om 7% jämfört med samma period föregående år.

Rörelseresultatet uppgick till 273 MSEK (599) för perioden januari-september 2020. Från och med 1 januari 2020 har antagandena för kreditförlustreserveringar ändrats vilket har haft en väsentligt negativ påverkan på rörelseresultatet. Kreditförlusterna under årets första tre kvartal 2020 påverkades även negativt av en extra reservering om 50 MSEK för förväntade kreditförluster, som gjordes under det första kvartalet, mot bakgrund av det rådande osäkra makroekonomiska läget som en följd av COVID-19.

LÅNEPORTFÖLJ OCH FINANSIERING

Utlåning till allmänheten uppgick vid periodens slut till 30 476 MSEK (30 873) motsvarande en minskning om 1% från föregående år och en ökning om 4% jämfört med föregående kvartal. Collector Bank fortsätter noga att följa utvecklingen av COVID-19 och dess inverkan på verksamheten. Riskbilden är fortsatt förhöjd men kvartalet har sett en ökad kundaktivitet, framför allt inom Företagssegmentet, och högre lånevolymer till god riskjusterad avkastning. Collector Bank finansierar sin verksamhet i huvudsak med in- och upplåning från allmänheten. In- och upplåningen från allmänheten uppgick vid periodens slut till 28 385 MSEK (27 284). Collector Bank emitterar även certifikat och outnyttjade bankkrediter uppgick till 800 MSEK vid periodens slut.

KAPITALTÄCKNING

Kärnprimärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen för Collector Bank uppgick per den 30 september 2020 till 13,6% respektive 16,5%. Collector har sedan tidigare emitterat två hybridinstrument i form av en AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK och en T2 obligation (supplementärkapitalinstrument) om 500 MSEK.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER

Inga händelser av väsentlig karaktär har inträffat efter periodens slut.

ÖVRIG INFORMATION

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Collector Bank och Collectorkoncernen utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika risker: framförallt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra affärsrisker. Collectorkoncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på Collectorkoncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av Collectorkoncernens ledning enligt policies som har fastställts av styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och liknande finansiella instrument.

Collectorkoncernens riskstruktur och dess risk-, likviditetsoch kapitalhantering beskrivs i Collectors årsredovisning. Se även avsnittet COVID-19 nedan. Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i denna delårsrapport, har skett därefter.

COVID-19

COVID-19 kan komma att medföra en negativ ekonomisk påverkan för Collector Bank. Även om bolaget per idag inte har erfarit några väsentliga negativa konsekvenser finns en betydande risk för förändrade beteenden hos såväl privat- som företagskunder som kan komma att påverka såväl efterfrågan på bolagets produkter som minskad betalningsförmåga. Det är ännu inte möjligt att förutspå hur stora och utdragna de makroekonomiska konsekvenserna kommer att bli till följd av COVID-19 och därmed inte heller dess inverkan på Collector Bank. Mot bakgrund av risken att Collector Bank kan komma att påverkas negativt tog styrelsen beslut om en extra kreditförlustreservering under det första kvartalet 2020. Collector Bank har även haft ett än mer selektivt förhållningssätt till nya affärer under årets första tre kvartal i syfte att öka försiktigheten mot bakgrund av COVID-19. Collector följer och analyserar händelseförloppet noga och har en förhöjd beredskap för att kunna säkerställa den operativa verksamheten.

Omklassificering av poster inom resultaträkningen

Förflyttningar mellan poster i resultaträkningen har gjorts i samband med denna delårsrapport och kommunicerades via pressmeddelande den 8 oktober 2020. Se även not 2 och 13.

RESULTATRÄKNING KONCERNEN

Bankkoncernen	2020	2019	2019
MSEK Not	Jan-sep	Jan-sep	Helår
RÖRELSEINTÄKTER
Ränteintäkter¹)	1 616	1 518	2 036
Räntekostnader	-294	-254	-352
Räntenetto	1 322	1 264	1 684
Provisionsintäkter	242	219	291
Provisionskostnader	-32	-30	-39
Provisionsnetto	211	189	251
Nettoresultat finansiella transaktioner	-5	-21	-39
Övriga rörelseintäkter	25	17	23
Summa rörelseintäkter	1 553	1 450	1 919
RÖRELSEKOSTNADER
Personalkostnader	-213	-201	-273
Övriga kostnader	-378	-311	-451
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-40	-64	-231
Summa rörelsekostnader	-631	-575	-955
Resultat före kreditförluster	921	874	964
Kreditförluster, netto 4	-648	-275	-1 206
Rörelseresultat	273	599	-241
Bokslutsdispositioner	-	-	-30
Skatt	-68	-136	52
Periodens resultat	205	463	-219
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector Bank AB	205	463	-219

¹ ) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.

RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT KONCERNEN

Bankkoncernen		2020	2019	2019
MSEK	Not	Jan-sep	Jan-sep	Helår
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen		205	463	-219
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta		0	0	0
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt		0	0	0
Periodens totalresultat		205	463	-219
Periodens totalresultat hänförligt till aktieägarna i Collector Bank AB		205	463	-219

BALANSRÄKNING KONCERNEN

Bankkoncernen		2020	2019
MSEK	Not	30 sep	31 dec
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker		-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	9	67	44
Utlåning till kreditinstitut		2 780	4 899
Utlåning till allmänheten	5	30 476	30 151
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	9	1 235	1 363
Aktier och andelar	9	-	-
Immateriella anläggningstillgångar		120	126
Materiella anläggningstillgångar		0	1
Derivat	9	-	78
Övriga tillgångar		318	138
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		27	93
SUMMA TILLGÅNGAR		35 023	36 893
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut		-	82
In- och upplåning från allmänheten	6	28 385	29 454
Emitterade värdepapper		268	2 598
Derivat	9	11	-
Uppskjutna skatteskulder		89	89
Övriga skulder		198	230
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		466	296
Efterställda skulder		995	994
Summa skulder		30 412	33 744
Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector Bank AB		4 611	3 149
Summa eget kapital		4 611	3 149
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL		35 023	36 893

FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL KONCERNEN

Bankkoncernen MSEK	Aktiekapital	Övrigt tillskjutet kapital	Omräknings reserv	Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2020	149	5	-3	2 998	3 149
Ändrad redovisningsprincip				6	6
Justerat eget kapital per 1 januari 2020	149	5	-3	3 004	3 155
Aktieägartillskott				1 250	1250
Periodens totalresultat
Redovisat över resultaträkningen				205	205
Redovisat över övrigt totalresultat			0		0
Utgående balans 30 september 2020	149	5	-3	4 460	4 611

Bankkoncernen MSEK	Aktiekapital	Övrigt tillskjutet kapital	Omräknings reserv	Balanserad vinstmedel inklusive periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2019	149	5	-3	3 217	3 368
Periodens totalresultat
Redovisat över resultaträkningen				-219	-219
Redovisat över övrigt totalresultat			0		0
Utgående balans 31 december 2019	149	5	-3	2 998	3 149

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG KONCERNEN

Bankkoncernen	2020	2019
MSEK Not	30 sep	31 dec
Likvida medel vid periodens början	4 899	1 815
Kassaflöden från den löpande verksamheten	-1 003	3 233
Kassaflöden från investeringsverksamheten	-25	-484
Kassaflöden från finansieringsverksamheten	-1 079	325
Periodens kassaflöde	-2 107	3 074
Valutakursdifferenser i likvida medel	-13	10
Likvida medel vid periodens slut	2 780	4 899

RESULTATRÄKNING I MODERBOLAGET

Collector Bank AB	2020	2019	2019
MSEK Not	Jan-sep	Jan-sep	Helår
RÖRELSEINTÄKTER
Ränteintäkter¹)	1 596	1 489	1 997
Räntekostnader	-294	-254	-352
Räntenetto	1 302	1 235	1 646
Provisionsintäkter	223	186	256
Provisionskostnader	-32	-29	-34
Provisionsnetto	191	157	221
Nettoresultat finansiella transaktioner	-5	-32	-52
Övriga rörelseintäkter	8	17	23
Summa rörelseintäkter	1 497	1 376	1 837
RÖRELSEKOSTNADER
Personalkostnader	-206	-189	-256
Övriga kostnader	-343	-277	-398
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-37	-60	-226
Summa rörelsekostnader	-586	-526	-880
Resultat före kreditförluster	912	851	957
Kreditförluster, netto 4	-643	-275	-1 201
Rörelseresultat	269	575	-244
Bokslutsdispositioner	-	-	178
Skatt	-67	-131	2
Periodens resultat	202	444	-64
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector Bank AB	202	444	-64

¹ ) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.

RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT MODERBOLAGET

Collector Bank AB		2020	2019	2019
MSEK	Not	Jan-sep	Jan-sep	Helår
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen		202	444	-64
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta		0	0	0
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt		0	0	0
Periodens totalresultat		202	444	-64
Periodens totalresultat hänförligt till aktieägarna i Collector Bank AB		202	444	-64

BALANSRÄKNING MODERBOLAGET

Collector Bank AB		2020	2019
MSEK	Not	30 sep	31 dec
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker		-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.		67	44
Utlåning till kreditinstitut		2 694	4 858
Utlåning till allmänheten	5	30 457	29 912
Obligationer och andra räntebärande värdepapper		1 235	1 363
Aktier och andelar i koncernföretag		225	225
Immateriella anläggningstillgångar		90	98
Materiella anläggningstillgångar		0	1
Derivat		-	73
Övriga tillgångar		164	27
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		27	90
SUMMA TILLGÅNGAR		34 959	36 691
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut		-	82
In- och upplåning från allmänheten	6	28 385	29 454
Emitterade värdepapper		268	2 598
Derivat		8	-
Övriga skulder		229	119
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		451	273
Efterställda skulder		995	994
Summa skulder		30 336	33 520
Periodiseringsfond		404	404
Obeskattade reserver		404	404
Eget kapital hänförligt till aktieägarna Collector Bank AB		4 219	2 767
Summa eget kapital		4 219	2 767
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL		34 959	36 691

FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL MODERBOLAGET

		Bundet eget kapital	Fritt eget kapital
Collector Bank AB MSEK	Aktiekapital	Reservfond	Fond för utvecklings utgifter	Balanserad vinstmedel inklusive periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2020	149	5	108	2 505	2 767
Omföring till fond för utvecklingsutgifter Aktieägartillskott			-19	19 1 250	0 1 250
Periodens totalresultat
Redovisat över resultaträkningen				202	202
Redovisat över övrigt totalresultat				0	0
Utgående balans 30 september 2020	149	5	89	3 976	4 219

		Bundet eget kapital	Fritt eget kapital
Collector Bank AB MSEK	Aktiekapital	Reservfond	Fond för utvecklings utgifter	Balanserad vinstmedel inklusive periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2019	149	5	222	2 455	2 831
Omföring till fond för utvecklingsutgifter			-114	114	0
Periodens totalresultat
Redovisat över resultaträkningen				-64	-64
Redovisat över övrigt totalresultat				0	0
Utgående balans 31 december 2019	149	5	108	2 505	2 767

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG MODERBOLAGET

Collector Bank AB	2020	2019
MSEK Not	30 sep	31 dec
Likvida medel vid periodens början	4 858	1 755
Kassaflöden från den löpande verksamheten	-1 046	3 253
Kassaflöden från investeringsverksamheten	-25	-484
Kassaflöden från finansieringsverksamheten	-1 079	325
Periodens kassaflöde	-2 150	3 094
Valutakursdifferenser i likvida medel	-14	9
Likvida medel vid periodens slut	2 694	4 858

NOTER

NOT 1 Allmän information

Collector Bank AB (publ), org. nr 556597-0513, står under tillsyn av Finansinspektionen och har tillstånd som bank att bedriva finansieringsverksamhet. Collector Bank AB är ett helägt dotterbolag till Collector AB som är noterat på Nasdaq Stockholm.

Verksamhet bedrivs i Sverige, och via filialer i Norge och Finland. Huvudkontoret är beläget i Göteborg. Banken erbjuder genom dess affärsområden för privat- och företagskunder finansiella lösningar. Inom segmentet Privat erbjuds utlåning till privatpersoner, fakturaoch delbetalningstjänster till e-handels- och butikskunder, kreditkort samt sparkonton. Segmentet Företag omfattar fastighetskrediter, företagskrediter och factoring riktat främst till små och medelstora företag samt hantering av portföljer av förfallna fordringar.

Collector Bank AB är ett publikt aktiebolag registrerat i, och med säte i Göteborg, Sverige. Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 Göteborg.

NOT 2 Redovisningsprinciper

Allmänna redovisningsprinciper

Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beaktande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag ( 7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. För moderbolaget tillämpas ÅRL med tillägg för RFR 2 Redovisning för juridiska personer.

I övrigt är koncernen och moderbolagets delårsrapport upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen 2019.

Omklassificering av poster inom resultaträkningen

Omklassificering av poster inom koncernens resultaträkning har gjorts under det tredje kvartalet 2020. Förändringen har tillämpats för aktuella jämförelsperioder och en jämförelse med tidigare redovisade resultaträkning illustreras i not 13.

Justeringarna påverkar vissa nyckeltal men har ingen påverkan på resultatet. Förändringen innebär att Collectors Banks klassificering av aktuella poster i resultaträkningen är förenliga med redovisningsreglerna och anpassas även i högre utsträckning till branschpraxis för börsnoterade banker eller andra aktörer med liknande verksamhet och bedöms ge koncernens intressenter en mer jämförbar information avseende koncernens resultaträkning.

Värdering av egendom som övertagits för skyddande av fordran

Vid en finansiell omstrukturering kan Collector Bank komma att avstå ifrån lånefordringar och istället överta egendom som säkerhet för lån. Övertagen egendom kan bestå av exempelvis finansiella tillgångar, fastigheter eller andra materiella tillgångar.

Övertagen egendom värderas vid det första redovisningstillfället till verkligt värde. Det verkliga värdet vid det första redovisningstillfället blir tillgångens anskaffningsvärde. Den efterföljande värderingen sker enligt den princip som gäller för respektive tillgångsslag, med undantag för nedskrivning av övertagna materiella tillgångar som redovisas som vinster och förluster från avyttring av materiella och immateriella tillgångar i stället för som av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar.

Övertagna tillgångar redovisas under samma tillgångspost som egendom av motsvarande slag som förvärvats på annat satt. Intäkter och kostnader som avser övertagen egendom ska på motsvarande sätt fördelas som andra intäkter och kostnader i resultaträkningen. För fastigheter som övertagits för att skydda en fordran redovisas hyresintäkter under övriga rörelseintäkter och driftskostnader under övriga rörelsekostnader.

Övriga förändringar i IFRS

Ingen av övriga förändringar i redovisningsregelverken som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig påverkan på Collector Bank och dess finansiella rapporter.

NOT 3 Rörelsesegment

MSEK, Jan-sep 2020	Privat	Företag
Rörelseintäkter	886	657
Rörelseresultat	163	345
Utlåning till allmänheten	13 860	16 616

MSEK, Jan-sep 2019	Privat	Företag
Rörelseintäkter	821	615
Rörelseresultat	290	497
Utlåning till allmänheten	13 197	16 201

MSEK, Helår 2019	Privat	Företag
Rörelseintäkter	1 092	812
Rörelseresultat	-241	409
Utlåning till allmänheten	14 427	15 724

NOT 4 Kreditförluster, netto

		Bankkoncernen		Collector Bank AB
	2020	2019	2019	2020	2019	2019
MSEK	Jan-sep	Jan-sep	Helår	Jan-sep	Jan-sep	Helår
Lån till upplupet anskaffningsvärde
Reserveringar - Steg 1	-42	-43	-101	-42	-43	-101
Reserveringar - Steg 2	-26	-4	-52	-26	-4	-52
Reserveringar - Steg 3	-446	-200	-1 003	-446	-200	-1 003
Summa	-514	-247	- 1 156	-514	-247	- 1 156
Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar	-62	13	12	-62	13	12
Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar	-62	13	12	-62	13	12
Bortskrivningar	-73	-42	-62	-68	-42	-58
Återvinningar	-	-	-	-	-	-
Summa	-73	-42	-62	-68	-42	-58
Summa kreditförluster, netto	-648	-275	-1 206	-643	-275	-1 201

NOT 5a Utlåning till allmänheten

	Bankkoncernen			Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
PRIVATPERSONER
Utlåning till allmänheten, brutto, privatpersoner	17 217	17 604	15 691	17 549
varav Steg 1	10 951	11 568	9 555	11 513
varav Steg 2	568	740	454	740
varav Steg 3	4 759	4 186	4 743	4 186
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	939	1 110	939	1 110
Summa reserveringar för förväntade kreditförluster, privatpersoner	-2 438	-2 067	-2 398	-1 969
varav Steg 1	-214	-180	-189	-176
varav Steg 2	-110	-118	-98	-118
varav Steg 3	-2 114	-1 769	-2 110	-1 675
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	-	-	-	-
Summa redovisat värde netto, privatpersoner	14 779	15 537	13 293	15 580
Total reserveringsgrad för lån2), privatpersoner	15,0%	12,5%	16,3%	11,2%
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	2,0%	1,6%	2,0%	1,5%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	19,3%	16,0%	21,6%	15,9%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	44,4%	42,3%	44,5%	40,0%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
FÖRETAG
Utlåning till allmänheten, brutto, företag	16 111	14 918	17 578	14 635
varav Steg 1	14 449	12 979	16 045	12 696
varav Steg 2	767	669	767	669
varav Steg 3	895	1 270	766	1 270
Summa reserveringar för förväntade kreditförluster, företag	-414	-304	-414	-304
varav Steg 1	-37	-33	-37	-33
varav Steg 2	-38	-10	-38	-10
varav Steg 3	-338	-261	-338	-261
Summa redovisat värde netto, företag	15 697	14 614 16 813 14 331
Total reserveringsgrad för lån, företag	2,6%	2,0%	2,4%	2,1%
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	0,3%	0,3%	0,2%	0,3%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	5,0%	1,6%	5,0%	1,6%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	37,8%	20,5%	44,2%	20,5%

NOT 5a Utlåning till allmänheten, forts.

	Bankkoncernen		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
TOTALT
Utlåning till allmänheten, brutto, totalt	33 328	32 522	33 268	32 185
varav Steg 1	25 400	24 547	25 600	24 209
varav Steg 2	1 335	1 409	1 221	1 409
varav Steg 3	5 654	5 456	5 509	5 456
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	939	1 110	939	1 110
Summa reserveringar för förväntade kreditförluster, totalt	-2 851	-2 371	-2 811	-2 273
varav Steg 1	-252	-213	-227	-209
varav Steg 2	-148	-129	-136	-128
varav Steg 3	-2 452	-2 029	-2 448	-1 936
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	-	-	-	-
Summa redovisat värde netto, totalt	30 476	30 151	30 457	29 912
Total reserveringsgrad för lån, totalt	8,8%	7,4%	8,7%	7,6%
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	1,0%	0,9%	0,9%	0,9%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	11,1%	9,1%	11,2%	9,1%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	43,4%	37,2%	44,4%	35,5%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
Andel lån i steg 3, brutto, % 2)	17,5%	16,8%	17,0%	17,0%
Andel lån i steg 3, netto, % 2)	10,8%	11,4%	10,4%	11,8%

1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar. 2) Exklusive förvärvade fordringar.

NOT 5b Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster

Bankkoncernen

MSEK	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2020	213	129	2 029	2 371
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	136	-293	-139	-296
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	12	6	32	50
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-106	313	553	760
Övriga justeringar	-4	-8	-23	-35
Reserveringar 30 september 2020	252	148	2 452	2 851

Bankkoncernen

MSEK	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2019	131	81	979	1 191
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	93	-6	199	285
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	-	-	550	550
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-3	58	277	332
Övriga justeringar	-7	-4	25	14
Reserveringar 31 december 2019	213	129	2 029	2 371

NOT 5b Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster, forts.

Collector Bank AB

MSEK	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2020	209	128	1 936	2 273
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	127	-294	-137	-304
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	12	6	32	50
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-97	313	551	767
Övriga justeringar	-25	-19	66	24
Reserveringar 30 september 2020	227	136	2 448	2 811

Collector Bank AB

MSEK	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2019	128	78	893	1 099
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	92	-4	192	279
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	-	-	550	550
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-4	58	276	331
Övriga justeringar	-7	-4	25	14
Reserveringar 31 december 2019	209	128	1 936	2 273

NOT 6 In- och upplåning från allmänheten

	Bankkoncernen		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
EUR	4 392	1 609	4 392	1 609
SEK	23 993	27 845	23 993	27 845
Summa	28 385	29 454	28 385	29 454

NOT 7 Kapitaltäckning

		Konsoliderad situation	Collector Bank AB
		2020	2020
	30 sep		30 sep
KAPITALKRAV, MSEK		Andel av riskvägt exponerings belopp	Belopp	Andel av riskvägt exponerings belopp
Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	1 521,6	4,5%	1 512,9	4,5%
Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2)	266,4	0,8%	266,3	0,8%
Kombinerat buffertkrav	872,8	2,6%	867,6	2,6%
Totalt kärnprimärkapitalbehov	2 660,9	7,9%	2 646,8	7,9%
Kärnprimärkapital	4 654,2	13,8%	4 565,5	13,6%
Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	2 028,9	6,0%	2 017,2	6,0%
Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2)	323,5	1,0%	323,3	1,0%
Kombinerat buffertkrav	872,8	2,6%	867,6	2,6%
Totalt primärkapitalbehov (kärnprimärkapital+primärkapital)	3 225,2	9,5%	3 208,1	9,5%
Primärkapital	4 956,9	14,7%	5 061,4	15,1%
Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	2 705,2	8,0%	2 689,7	8,0%
Övrigt kapitalbehov (Pelare 2)	399,6	1,2%	399,4	1,2%
Kombinerat buffertkrav	872,8	2,6%	867,6	2,6%
Totalt kapitalbasbehov (kärnprimärkapital+primärkapital+supplementärkapital)	3 977,6	11,8%	3 956,6	11,8%
Summa kapitalbas	5 336,0	15,8%	5 560,9	16,5%

NOT 7 Kapitaltäckning, forts.

	Konsoliderad situation		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
KAPITALBAS, MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital	20,5	10,3	149,4	149,4
Ej utdelade vinstmedel	4 450,1	3 474,5	4 185,2	2 999,5
Minoritetsintressen	-	-		-
Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning	195,5	-17,4	201,9	-64,3
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar	4 666,2	3 467,4	4 536,5	3 084,6
Avgår:
Ytterligare värdejustering	-	-	-	-
Immateriella tillgångar	-121,4	-138,3	-90,2	-98,3
Uppskjuten skattefordran	-11,3	-11,1	-1,6	-1,3
Innehav i enheter i den finansiella sektor i vilka institutet har en väsentlig investering	-	-	-	-
Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9	120,8	146,6	120,8	146,6
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital	-12,0	-2,8	29,0	47,0
Kärnprimärkapital	4 654,2	3 464,5	4 565,5	3 131,6
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån	302,7	495,1	496,0	495,1
Primärkapitaltillskott	302,7	495,1	496,0	495,1
Totalt primärkapital (kärnprimärkapital+primärkapital)	4 956,9	3 959,6	5 061,4	3 626,7
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån	379,2	499,2	499,4	499,2
Supplementärkapital	379,2	499,2	499,4	499,2
Summa kapitalbas	5 336,0	4 458,8	5 560,9	4 125,9

NOT 7 Kapitaltäckning, forts.

		Konsoliderad situation		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker	-	-	-	-
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter	-	-	-	-
Exponeringar mot institut	576,5	1 067,0	544,5	984,3
Exponeringar mot företag	14 529,8	12 305,1	14 969,0	12 750,9
Exponeringar mot hushåll	8 900,6	9 650,0	8 685,8	9 333,7
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter	38,3	46,4	38,3	46,4
Fallerande exponeringar	4 435,0	5 259,0	4 725,2	5 351,6
Poster förknippade med särskilt hög risk	973,7	511,3	480,3	63,8
Exponeringar i form av säkerställda obligationer	45,5	54,7	45,5	54,7
Aktieexponeringar	-	-	-	-
Övriga poster	743,2	728,5	932,9	1 069,1
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk	30 242,5	29 621,9	30 421,5	29 654,4
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)	5,1	11,3	5,0	10,8
Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk)	182,3	480,4	68,2	345,2
Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Basmetoden)	3 384,5	3 384,5	3 126,1	3 126,1
Summa riskvägt exponeringsbelopp	33 814,4	33 498,1	33 620,8	33 136,5

	Konsoliderad situation		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
KAPITALKRAV, MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker	-	-	-	-
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter	-	-	-	-
Exponeringar mot institut	46,1	85,4	43,6	78,7
Exponeringar mot företag	1 162,4	984,4	1 197,5	1 020,1
Exponeringar mot hushåll	712,0	772,0	694,9	746,7
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter	3,1	3,7	3,1	3,7
Fallerande exponeringar	354,8	420,7	378,0	428,1
Poster förknippade med särskilt hög risk	77,9	40,9	38,4	5,1
Exponeringar i form av säkerställda obligationer	3,6	4,4	3,6	4,4
Aktieexponeringar	-	-	-	-
Övriga poster	59,5	58,3	74,6	85,5
Summa kapitalkrav för kreditrisk	2 419,4	2 369,8	2 433,7	2 372,4

NOT 7 Kapitaltäckning, forts.

	Konsoliderad situation		Collector Bank AB
	2020	2019	2020	2019
KAPITALKRAV, MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)	0,4	0,9	0,4	0,9
Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk)	14,6	38,4	5,5	27,6
Kapitalkrav för operativ risk (Basmetoden)	270,8	270,8	250,1	250,1
Summa kapitalkrav - Pelare 1	2 705,2	2 679,8	2 689,7	2 650,9
Koncentrationsrisk	244,2	254,2	244,0	249,7
Ränterisk i bankboken	155,4	135,1	155,4	135,1
Summa kapitalkrav - Pelare 2	399,6	389,3	399,4	384,7
Kapitalbuffertar
Kapitalkonserveringsbuffert	845,4	837,5	840,5	828,4
Kontracyklisk buffert	27,5	647,7	27,1	631,4
Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar	872,8	1 485,1	867,6	1 459,8
Totalt kapitalkrav	3 977,6	4 554,3	3 956,6	4 495,5
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation	13,8%	10,3%	13,6%	9,5%
Primärkapitalrelation	14,7%	11,8%	15,1%	11,0%
Total kapitalrelation	15,8%	13,3%	16,5%	12,5%
Institutsspecifikt buffertkrav	2,6%	4,4%	2,6%	4,4%
varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%
varav: krav på kontracyklisk buffert	0,1%	1,9%	0,1%	1,9%
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert	7,8%	5,3%	8,5%	4,5%

En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari-september vilket har medfört att årets resultat har tillgodoräknats i kapitalbasen.

NOT 8 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder

	Finansiella instrument värderade till verkligt värde via
Bankkoncernen 2020-09-30	resultaträk ningen	Verkligt värde via	Upplupet	Icke finansiella
MSEK	Obligatorisk	övrigt total resultat	anskaff ningsvärde	tillgångar och skulder	Summa
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	-	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	67	-	-	-	67
Utlåning till kreditinstitut	-	-	2 780	-	2 780
Utlåning till allmänheten	-	-	30 476	-	30 476
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	1 235	-	-	-	1 235
Aktier och andelar	-	-	-	-	-
Immateriella anläggningstillgångar	-	-	-	120	120
Materiella tillgångar	-	-	-	0	0
Derivat	-	-	-	-	-
Övriga tillgångar	-	-	-	318	318
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	-	-	-	27	27
Summa tillgångar	1 302	-	33 256	465	35 023
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut	-	-	-	-	-
In- och upplåning från allmänheten	-	-	28 385	-	28 385
Emitterade värdepapper	-	-	268	-	268
Derivat	11	-	-	-	11
Övriga skulder	-	-	-	198	198
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	-	-	-	466	466
Uppskjuten skatteskuld	-	-	-	89	89
Efterställda skulder	-	-	995	-	995
Summa skulder	11	-	29 648	753	30 412

NOT 8 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder, forts.

Bankkoncernen 2019-12-31	Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträk ningen	Verkligt värde via övrigt total	Upplupet anskaff	Icke finansiella tillgångar
MSEK	Obligatorisk	resultat	ningsvärde	och skulder	Summa
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	-	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	44	-	-	-	44
Utlåning till kreditinstitut	-	-	4 899	-	4 899
Utlåning till allmänheten	-	-	30 151	-	30 151
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	1 363	-	-	-	1 363
Aktier och andelar	-	-	-	-	-
Immateriella anläggningstillgångar	-	-	-	126	126
Materiella tillgångar	-	-	-	1	1
Derivat	78	-	-	-	78
Övriga tillgångar	-	-	-	138	138
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	-	-	-	93	93
Summa tillgångar	1 485	-	35 050	358	36 893
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut	-	-	82	-	82
In- och upplåning från allmänheten	-	-	29 454	-	29 454
Emitterade värdepapper	-	-	2 598	-	2 598
Derivat	-	-	-	-	-
Övriga skulder	-	-	-	230	230
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	-	-	-	296	296
Uppskjuten skatteskuld	-	-	-	89	89
Efterställda skulder	-	-	994	-	994
Summa skulder	-	-	33 128	615	33 744

NOT 9 Finansiella instrument till verkligt värde

Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga värden fastställs för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen samt aktiviteten på marknaden.

Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer:

Nivå 1: Noterade marknadsvärden

Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan parter som är oberoende av varandra.

Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata

För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderingsmodellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderingstekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, optionsvärderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på andra instrument som är övervägande lika.

Nivå 3: Värderingsteknik med signifikant icke observerbar indata

För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.

Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan nivåer

Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indikationer av att marknadsförutsättningarna har förändrats.

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder per 30 september 2020 värderade till verkligt värde i balansräkningen.

Bankkoncernen, MSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Summa
Tillgångar
Derivatinstrument	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	67	-	-	67
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	1 144	91	-	1 235
Summa finansiella tillgångar	1 211	91	-	1 302
Skulder
Derivatinstrument	-	11	-	11
Summa finansiella skulder	-	11	-	11

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder per 31 december 2019 värderade till verkligt värde i balansräkningen.

Bankkoncernen, MSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Summa
Tillgångar
Derivatinstrument	-	78	-	78
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	-	44	-	44
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	-	1 363	-	1 363
Summa finansiella tillgångar	-	1 485	-	1 485
Skulder
Derivatinstrument	-	-	-	-
Summa finansiella skulder	-	-	-	-

För övriga finansiella tillgångar och skulder överensstämmer i all väsentlighet redovisat värde med uppskattat verkligt värde.

NOT 10 Närstående

Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i koncernen inklusive andra närstående.

NOT 11 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden

	Bankkoncernen		Collector Bank AB
Ställda säkerheter	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Företagsinteckningar	800	800	800	800
Summa ställda säkerheter	800	800	800	800

	Bankkoncernen		Collector Bank AB
Eventualförpliktelser	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Eventualförpliktelser	Inga	Inga	Inga	Inga
Summa eventualförpliktelser	Inga	Inga	Inga	Inga

	Bankkoncernen		Collector Bank AB
Åtaganden	2020	2019	2020	2019
MSEK	30 sep	31 dec	30 sep	31 dec
Outnyttjade kreditlimiter	3 444	1 581	3 444	1 581
Summa åtaganden	3 444	1 581	3 444	1 581

NOT 12 Händelser efter balansdagen

Inga händelser av väsentlig betydelse har inträffat efter balansdagens utgång och fram till denna rapports upprättande.

NOT 13 Omklassificering av poster inom resultaträkningen

Omklassificeringar av poster inom koncernens resultaträkning har gjorts under det tredje kvartalet 2020. Nedan presenteras resultaträkningen enligt ny uppställning och enligt tidigare presenterad uppställning.

Resultaträkning före omklassificering av poster inom resultaträkningen

Bankkoncernen	2020	2019	2019
MSEK	Jan-juni	Jan-juni	Helår
Ränteintäkter	1 236	1 201	2 462
Räntekostnader	-206	-161	-353
Räntenetto	1 030	1 041	2 110
Provisionsintäkter	37	23	60
Provisionskostnader	-168	-163	-346
Provisionsnetto	-130	-140	-286
Nettoresultat finansiella transaktioner	-5	3	-8
Övriga rörelseintäkter	117	81	156
Summa rörelseintäkter	1 011	985	1 972
Personalkostnader	-147	-140	-273
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-19	-43	-231
Övriga rörelsekostnader	-300	-216	-492
Summa rörelsekostnader	-466	-390	-995
Resultat före kreditförluster	545	586	977
Kreditförluster, netto	-388	-187	-1 218
Rörelseresultat	155	400	-241
Bokslutsdispositioner	-	-	-30
Skatt	-39	-91	52
Periodens resultat	116	309	-219

Resultaträkning efter omklassificering av poster inom resultaträkningen

Bankkoncernen MSEK	2020	2019 Jan-juni	2019 Helår
	Jan-juni
Ränteintäkter	1 081	986	2 036
Räntekostnader	-206	-161	-352
Räntenetto	875	826	1 684
Provisionsintäkter	166	142	291
Provisionskostnader	-20	-18	-39
Provisionsnetto	146	123	251
Nettoresultat finansiella transaktioner	-2	-4	-39
Övriga rörelseintäkter	7	12	23
Summa rörelseintäkter	1 026	957	1 919
Personalkostnader	-153	-140	-273
Övriga rörelsekostnader	-261	-202	-451
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-16	-43	-231
Summa rörelsekostnader	-431	-384	-955
Resultat före kreditförluster	595	573	964
Kreditförluster, netto	-440	-173	-1 206
Rörelseresultat	155	400	-241
Bokslutsdispositioner	-	-	-30
Skatt	-39	-91	52
Periodens resultat	116	309	-219

INTYGANDE

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Delårsrapporten har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer

Göteborg den 18 november 2020

Styrelsen & VD

Erik Selin Christoffer Lundström Charlotte Hybinette Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot

Anna Kinberg Batra Bengt Edholm Martin Nossman Styrelseledamot Styrelseledamot VD

Marie Osberg Ulf Croona

Styrelseledamot Styrelseledamot

KONTAKT

För ytterligare information, vänligen kontakta:

VD Martin Nossman | Tel: +46 703 30 26 75 | E-post: martin.nossman@collectorbank.se

CFO Peter Olsson | Tel: +46 737 12 04 46 | E-post: peter.olsson@collectorbank.se

IR Manager Madeleine Mörch | Tel: +46 737 12 04 52 | E-post: madeleine.morch@collectorbank.se

Collector Bank AB 556597-0513, Box 119 14, 404 39 Göteborg | Telefon +46 10 161 00 00 | E-post info@collector.se | www.collector.se