KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 2, 2016

Nakit Akış Tablosu

1	SERKAN UYANIK	MALİ İŞLER VE BİLGİ İŞLEM DİREKTÖRÜ	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	02.05.2016 17:29:27
2	TEVFİK GÜNHAN	GENEL MÜDÜR	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	02.05.2016 17:43:14

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-4.872.506	-37.301.042
Dönem Karı/Zararı		10.801.107	12.179.515
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		2.492.590	15.032.895
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	8,9	2.036.965	1.882.184
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
-Stok değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler	6	-41.208	-13.774
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler	4	85.536	26.812
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-Ticari alacakların reeskont giderleri	4	2.204.423	670.686
-Ticari borçların reeskont gelirleri	4	-153.702	-112.150
-Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	779.175	826.704
-Kullanılmamış izin yükümlülüğü ile ilgili düzeltmeler	12	361.452	201.897
-İkramiye karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	437.534	-550.000
-Garanti karşılığı ile ilgili düzeltmeler,net	10	212.345	5.804
-Dava karşılığı ile ilgili düzeltmeler,net	10	250.328	-141.445
-Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler	19	2.024.610	1.844.674
-Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler	18	-2.860.943	-2.694.848
-Türev entsrümanları ile ilgili düzeltmeler	22	-749.849	0
-Krediler ile ilgili gerçekleşmemiş kur farkları		562.602	3.911.262
-Gerçekleşmemiş kur farkları ile ilgili düzeltmeler		-216.725	1.547.400
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-Finansal yatırımlar değer azalışı,net	18	-4.377.344	5.781.173
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	20	1.911.431	1.909.857
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		25.960	-63.341
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-16.354.137	-63.346.091
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6	-18.655.783	-16.008.663
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-41.304.107	-45.391.079
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
-Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklar ve dönen varlıklardaki artış	5,13	302.409	-15.966.998
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	35.954.272	16.537.232
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
-Peşin ödenmiş giderlerdeki artış	7	1.226.540	-3.257.508
-Ertelenmiş gelirlerdeki azalış	7	4.119.598	-507.080
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki artış		2.002.934	1.248.005
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-3.060.440	-36.133.681
Ödenen Temettüler
Ödenen kıdem tazminatı	12	-274.532	-311.736
Ödenen ikramiye	12	-1.537.534	-812.502
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	20	0	-43.123
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-13.583.437	-5.015.391
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		49.648	0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	8,9	-4.554.580	-2.344.604
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Finansal yatırımlardaki artışla ilgili düzeltmeler	18,23	-11.939.448	-5.365.635
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz	18	2.860.943	2.694.848
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-18.664.166	-1.110.615
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-16.469.333	0
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-2.194.833	-1.110.615
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-37.120.109	-43.427.048
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		216.725	-231.904
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-36.903.384	-43.658.952
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	27	100.314.608	82.131.859
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	27	63.411.224	38.472.907