Quarterly Report • May 4, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Nyckeltal | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
|---|---|---|---|
| Utfall, mkr | |||
| Hyresintäkter | 291 | 266 | 1 091 |
| Driftöverskott | 190 | 181 | 817 |
| Överskottsgrad, % | 65 | 68 | 75 |
| Förvaltningsresultat* | 135 | 118 | 558 |
| Värdeförändringar förvaltningfastigheter | 301 | 18 | 263 |
| Resultat efter skatt | 373 | 89 | 660 |
| Marknadsvärde fastighetsportfölj | 13 021 | 11 730 | 12 582 |
| Tillträdda fastigheter | 71 | 234 | 792 |
| Utfall, kr/stamaktie | |||
| Resultat efter skatt, kr/stamaktie | 6,59 | 1,41 | 11,12 |
| Förvaltningsresultat, kr/stamaktie* | 2,22 | 1,94 | 9,26 |
| Långsiktigt substansvärde, kr/stamaktie | 88,10 | 71,96 | 80,47 |
* Definitionen av förvaltningsresultat har uppdaterats från och med kvartal fyra 2020 och exkluderar nu värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Förvaltningsresultat för tidigare perioder har räknats om enligt den nya definitionen.
Nedan redovisas bolagets finansiella mål och utfall rullande tolv månader, kvartal 1, senaste fem åren. Undantaget udelningsmålen som visas per helår.
Tillväxten i förvaltningsresultat per stamaktie ska årligen uppgå till 12 procent.
% 56% 58% 59% 54% 49%
2016 2017 2018 2019 2020
1) Definitionen av förvaltningsresultat har uppdaterats och exkluderar nu värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Definitionen av belåningsgrad har uppdaterats och inkluderar nu investeringar i intresseföretag och joint venture. I beräkningen av räntetäckningsgrad har resultatandel i intresseföretag och joint venture exkluderats. Definitionerna har ändrats från och med kvartal fyra 2020. Nyckeltalen för tidigare perioder har räknats om enligt de nya definitionerna.
5
NP3s affärsidé är att med hyresgäster i fokus förvärva, äga och förvalta högavkastande kommersiella fastigheter främst i norra Sverige. NP3 äger och förvaltar fastigheter inom kategorierna handel, industri, logistik, kontor och övrigt. Fastighetsbeståndet är indelat i sju affärsområden: Sundsvall, Gävle, Dalarna, Östersund, Umeå, Luleå och Mellansverige. Bolaget har säte i Sundsvall.
o Under första kvartalet 2021 tillträddes sammanlagt tre fastigheter till ett värde om 71 mkr samtidigt som två fastigheter frånträddes till ett värde om 8 mkr.
o Per den 31 mars hade bolaget tecknat avtal om förvärv av sex fastigheter till ett värde om 500 mkr. Det största förvärvet att avser en industrifastighet i Falun med ett värde om 310 mkr där tillträdet skedde den 15 april 2021. Övriga förvärv avser fastigheter i Borlänge, Gävle och Västerås där tillträdena sker under andra kvartalet. Hyresvärdet för ovanstående förvärv uppgår till 67 mkr.
o Tecknade men ej frånträdda avyttringar per den 31 mars 2021 uppgick till 110 mkr med ett hyresvärde om 13 mkr där frånträdena ägde rum i början av april.
o Avtal har skrivits med PostNord avseende uppförande av en logistikfastighet med en area om 4 000 kvadratmeter i Borlänge. Investeringen beräknas till drygt 80 mkr. Hyresavtalet är skrivet på tio år och det årliga hyresvärdet uppgår till 6,1 mkr. Projektet beräknas vara färdigställt sommaren 2022.
o I februari 2021 bildades ett gemensamägt bolag med Jämtkraft AB för uppförande av huvudkontor och driftcentral för Jämtkraft AB. Genom bildandet av det samägda bolaget säkerställer NP3 via utformningen av den kommande byggnationen fortsatt tillgänglighet till sina närliggande fastigheter på området Stadsdel Norr samtidigt som Jämtkraft tryggar ett långsiktigt förfogande över sitt huvudkontor och sin driftcentral.
o I februari emitterades även en grön icke säkerställd obligation om 200 mkr under ett befintligt ramverk om 800 mkr.
o Tecknade förvärv efter den 31 mars avser tre fastigheter i Västerås och en i Örnsköldsvik till ett sammanlagt fastighetsvärde om 295 mkr. Hyresvärdet uppgår till cirka 38 mkr och kommer att bidra till en ökning av förvaltningsresultatet i intjäningsförmågan med knappt 14 mkr.
o NP3 har avyttrat en hotellfastighet för 115 mkr i Tällberg. Som en del i affären har NP3 investerat i en minoritetsandel i Hotellfastighetsbolaget Cibola.
Avrundningar i rapporten kan medföra att kolumner och rader inte summerar.
Avkastning på eget kapital före skatt, över en femårsperiod, ska uppgå till 15 procent.
*Genomsnittlig avkastning på eget kapital före skatt kvartal 1, 2017-2021 uppgick till 23 procent.
Räntetäckningsgraden ska vara lägst 2 ggr.
Den långsiktiga belåningsgraden ska uppgå till 55-65 procent.
Bolaget har som mål att dela ut cirka 50 procent av förvaltningsresultatet efter aktuell skatt till stam- och preferensaktieägare.
Preferensaktieutdelningens storlek begränsas till max 20 procent av förvaltningsresultat efter aktuell skatt. 0
2 NP3 Fastigheter AB (publ) Delårsrapport - Q1 2021
Kvartalets förvaltningsresultat uppgick till 135 miljoner kronor vilket är en ökning med 14 procent från föregående års kvartal. Resultatet per stamaktie uppgick till 2,22 kronor, även det en ökning med 14 procent. Ökningen härleds framförallt till ett större fastighetsbestånd samt en större resultatandel från intressebolag och joint venture.
Resultatet påverkas negativt av stora vinterkostnader primärt i affärsområdena Östersund och Umeå, framförallt i jämförelse med föregående års milda och gynnsamma vinter. Detta är inget anmärkningsvärt – som fastighetsbolag med fokus på norra Sverige är vi väl medvetna om att vissa vintrar är kallare än andra. Att vi fortsätter diversifieringen i utvalda orter i mellersta Sverige gör också att vi blir allt mindre känsliga för vinterkostnader.
Värderingsyielden för vårt fastighetsbestånd gick under kvartalet ned med 0,13 procentenheter vilket ger en värdeförändring på 253 miljoner kronor. Tillsammans med värdeförändringen om 48 miljoner kronor, kopplat till minskad vakans och ökade kassaflöden, ger det en orealiserad värdeförändring på 301 miljoner kronor. Detta är naturligtvis positivt men gör det också svårare att finna investeringar på de nivåer som vi är vana vid. Men med den geografiskt utspridda organisation vi har och med den starka efterfrågan på lokaler som finns är min tro att vi kommer hitta investeringsmöjligheter. Efter kvartalets utgång har vi hittills förvärvat fastigheter för 295 miljoner kronor där tillträden sker under andra kvartalet. Därtill kan vi lägga pågående projekt som vid periodens utgång uppgick till 280 miljoner kronor.
Givet den ökade värderingen sjunker vår belåningsgrad till 56 procent att jämföra mot vårt finansiella mål om 55-65 procent. Skuldkvoten uppgår till 9,5 gånger vid periodens slut. Båda nyckeltalen är tecken på en stark kapitalstruktur som ger oss möjligheter till ytterligare tillväxt vid rätt affär.
Trots pandemin gjorde NP3 ett starkt 2020 och under det gångna kvartalet har min bedömning att NP3 har förmågan att hantera pandemins konsekvenser på ett bra sätt även under 2021 stärkts. 98 procent av hyrorna som förfallit till betalning under första och andra kvartalet har betalats in. Det är alldeles för tidigt att blåsa faran över men den högre vaccinationstakten bidrar till större hopp om ökad normalitet i samhället.
Bortsett från pandemin känns det ovant att som norrländskt bolag arbeta i stark medvind. NP3 har alltid arbetat för att visa att norra Sverige är en stabil marknad att verka i, varken mer eller mindre. Men nu råder nästan hysteri kring att finna fastighetsinvesteringar i vår hemmamarknad. Detta påverkar priset på fastigheter och har börjat att ge effekt i våra fastighetsvärderingar.
Även om transaktionsmarknaden är konkurrensutsatt är det min uppfattning att det kommer uppstå möjligheter i denna medvind, som är särskilt tydlig i vår marknad och i vårt definierade huvudsegment med industri- och lagerfastigheter.
Jag vill understryka att det är industrisatsningarna som nu ger ett kraftigt ökat behov av bostäder, inte tvärtom. Ändå ser vi många kommuner som inte har någon planlagd mark eller tankar på var den framtida industrin kan växa. Vill man vara med i utvecklingen krävs det förutsättningar, som exempelvis planlagd industrimark eller snabbare planhantering, kanske inte "även för" industrin utan framförallt för industrin.
Under det gångna kvartalet har nyheter om investeringar i norra Sverige avlöst varandra. Det rör sig om mer än 1 000 miljarder kronor som enligt dessa rapporter ska satsas i våra regioner de närmaste decennierna. Det är givetvis inte möjligt att säga något säkert om det exakta utfallet av detta idag, men det blir allt tydligare att norra Sverige kommer att driva den hållbara industriomställningen framåt. I denna omställning kommer NP3 vara en naturlig och aktiv samarbetspartner, då denna utveckling och dessa investeringar ligger helt i linje med vår utpekade riktning, nu som förr: norra Sverige, kommersiella fastigheter och en kontinuerligt ökande andel gröna investeringar. NP3s devis, "In Norrland We Trust", ser ut att hålla även framöver.
Andreas Wahlén Verkställande direktör
| Fastighetsrelaterade | 2021 kvartal 1 jan-mar |
2020 kvartal 1 jan-mar |
2020 helår jan-dec |
|---|---|---|---|
| Antal förvaltningsfastigheter vid periodens utgång, st | 391 | 368 | 388 |
| Förvaltningsfastigheternas uthyrbara area vid periodens utgång, tusen kvm | 1 442 | 1 381 | 1 436 |
| Förvaltningsfastigheternas redovisade värde vid periodens utgång, mkr | 13 021 | 11 730 | 12 582 |
| Förvaltningsfastighetsvärde vid periodens utgång, kr/kvm | 9 030 | 8 494 | 8 762 |
| Ekonomisk uthyrningsgrad, % | 93 | 93 | 93 |
| Överskottsgrad1) , % |
65 | 68 | 75 |
| Direktavkastning1) , % |
6,7 | 6,8 | 6,9 |
| Finansiella | |||
| Avkastning på eget kapital, stamaktie1) , % |
24,4 | 23,6 | 17,4 |
| Avkastning på eget kapital1) , % |
20,9 | 20,1 | 15,2 |
| Avkastning på eget kapital, före skatt1) , % |
26,3 | 23,8 | 19,0 |
| Avkastning på förvaltningsresultat1)2) , % | 12,7 | 13,1 | 12,9 |
| Skuldsättningsgrad1) , ggr |
1,5 | 1,6 | 1,6 |
| Skuldkvot1) , ggr |
9,5 | 9,5 | 9,6 |
| Räntetäckningsgrad1)2) , ggr |
3,0 | 3,2 | 3,4 |
| Belåningsgrad1)2) , % |
55,5 | 58,3 | 57,3 |
| Soliditet1) , % |
35,9 | 34,6 | 34,7 |
| Genomsnittlig ränta, % | 2,74 | 2,88 | 2,73 |
| Aktierelaterade, stamaktie | |||
| Antal stamaktier vid periodens slut, tusental | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Vägt genomsnittligt antal stamaktier, tusental | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Eget kapital, kr/stamaktie1) | 75,26 | 62,36 | 68,67 |
| Långsiktigt substansvärde kr/stamaktie1) | 88,10 | 71,96 | 80,47 |
| Förvaltningsresultat, kr/stamaktie1)2) | 2,22 | 1,94 | 9,26 |
| Resultat efter skatt, kr/stamaktie | 6,59 | 1,41 | 11,12 |
| Utdelning, kr/stamaktie | - | - | 3,603) |
| Aktiekurs vid periodens slut, kr/stamaktie | 139,00 | 70,10 | 121,20 |
| Aktierelaterade, preferensaktie | |||
| Antal preferensaktier vid periodens utgång, tusental | 27 950 | 24 850 | 27 950 |
| Eget kapital, kr/preferensaktie | 32,50 | 32,50 | 32,00 |
| Resultat, kr/preferensaktie | 0,50 | 0,50 | 2,00 |
| Utdelning, kr/preferensaktie | - | - | 2,003) |
| Aktiekurs vid periodens utgång, kr/preferensaktie | 32,20 | 26,50 | 32,80 |
1) Finansiella mått som inte definieras enligt IFRS. För avstämning och definitioner se sidan 24-25.
2) Definitionen av förvaltningsresultat har uppdaterats och exkluderar nu värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Definitionen av belåningsgrad har uppdaterats och inkluderar nu investeringar i intresseföretag och joint venture. I beräkningen av räntetäckningsgrad har resultatandel i intresseföretag och joint venture exkluderats. Definitionerna har ändrats från och med kvartal fyra 2020. Nyckeltalen för tidigare perioder har räknats om enligt de nya definitionerna.
3) Av styrelsen föreslagen utdelning.
| 2021 Kvartal 1 |
2020 Kvartal 4 |
2020 Kvartal 3 |
2020 Kvartal 2 |
2020 Kvartal 1 |
2019 Kvartal 4 |
2019 Kvartal 3 |
2019 Kvartal 2 |
2019 Kvartal 1 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning, mkr | jan-mar | okt-dec | jul-sep | apr-jun | jan-mar | okt-dec | jul-sep | apr-jun | jan-mar |
| Hyresintäkter | 291 | 283 | 273 | 271 | 266 | 266 | 246 | 247 | 246 |
| Fastighetskostnader | -92 | -59 | -43 | -59 | -76 | -65 | -48 | -59 | -79 |
| Fastighetsskatt | -10 | -10 | -10 | -10 | -9 | -13 | -7 | -8 | -8 |
| Driftöverskott | 190 | 214 | 221 | 202 | 181 | 188 | 191 | 179 | 159 |
| Central administration | -13 | -15 | -11 | -13 | -13 | -13 | -11 | -13 | -11 |
| Resultat från intresseföretag och joint venture | 16 | 48 | 4 | 4 | 4 | 11 | 3 | 1 | - |
| Finansnetto | -55 | -57 | -60 | -57 | -53 | -52 | -48 | -44 | -45 |
| Resultat efter finansiella poster | 138 | 190 | 154 | 136 | 120 | 134 | 135 | 122 | 103 |
| -varav Förvaltningsresultat1) | 135 | 150 | 154 | 136 | 118 | 127 | 135 | 122 | 103 |
| Värdeförändringar fastigheter | 301 | 214 | 16 | 15 | 18 | 325 | 24 | 63 | 36 |
| Värdeförändringar finansiella instrument | 24 | 14 | 2 | -16 | -38 | 70 | -21 | -38 | -19 |
| Resultat före skatt | 463 | 419 | 171 | 135 | 100 | 529 | 139 | 147 | 119 |
| Aktuell skatt | -11 | -26 | -3 | -11 | -9 | -11 | -10 | -9 | -8 |
| Uppskjuten skatt | -80 | -75 | -24 | -14 | -1 | -83 | -4 | -14 | -6 |
| Periodens resultat2) | 373 | 318 | 144 | 110 | 89 | 434 | 125 | 125 | 105 |
| Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | 372 | 317 | 144 | 110 | 89 | 434 | 124 | 124 | 105 |
| Totalresultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande |
0,3 | 0,8 | 0,2 | 0,3 | 0,2 | 0,6 | 0,3 | 0,3 | 0,2 |
1) NP3 Fastigheter har uppdaterat definitionen av förvaltningsresultat som nu exkluderar värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Förvaltningsresultat för tidigare perioder har räknats om enligt den nya definitionen.
2) Periodens resultat överensstämmer med periodens totalresultat.
| Förvaltningsfastigheter | 13 021 | 12 582 | 12 079 | 11 845 | 11 730 | 11 402 | 10 661 | 10 309 | 10 414 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nyttjanderättstillgångar | 83 | 83 | 80 | 75 | 73 | 72 | 61 | 61 | 62 |
| Andelar i intresseföretag och joint venture | 489 | 456 | 161 | 159 | 154 | 149 | 129 | 101 | - |
| Övriga anläggningstillgångar | 32 | 34 | 36 | 23 | 21 | 23 | 23 | 25 | 27 |
| Övriga tillgångar | 94 | 92 | 123 | 121 | 107 | 99 | 137 | 136 | 159 |
| Likvida medel | 304 | 104 | 560 | 135 | 65 | 192 | 319 | 201 | 116 |
| Totala tillgångar | 14 024 | 13 352 | 13 039 | 12 358 | 12 150 | 11 937 | 11 330 | 10 833 | 10 778 |
| Eget kapital | 5 030 | 4 637 | 4 413 | 4 269 | 4 205 | 4 140 | 3 707 | 3 576 | 3 569 |
| Uppskjuten skatt | 648 | 568 | 491 | 467 | 452 | 450 | 369 | 365 | 353 |
| Räntebärande låneskulder | 7 807 | 7 585 | 7 623 | 7 104 | 7 013 | 6 911 | 6 706 | 6 359 | 6 397 |
| Skuld nyttjanderätter | 83 | 83 | 79 | 74 | 73 | 71 | 61 | 61 | 62 |
| Derivat | 49 | 73 | 84 | 85 | 69 | 36 | 102 | 80 | 43 |
| Ej räntebärande skulder | 407 | 406 | 348 | 359 | 338 | 329 | 385 | 392 | 354 |
| Totalt eget kapital och skulder | 14 024 | 13 352 | 13 039 | 12 358 | 12 150 | 11 937 | 11 330 | 10 833 | 10 778 |
| Rapport i sammandrag, mkr | 2021 3 mån jan-mar |
2020 3 mån jan-mar |
2020 12 mån helår |
|---|---|---|---|
| Hyresintäkter | 291 | 266 | 1 091 |
| Fastighetskostnader | -92 | -76 | -236 |
| Fastighetsskatt | -10 | -9 | -38 |
| Driftöverskott | 190 | 181 | 817 |
| Central administration | -13 | -13 | -53 |
| Resultat från intresseföretag och joint venture | 16 | 4 | 60 |
| - varav förvaltningsresultat | 13 | 3 | 19 |
| - varav värdeförändringar | 8 | 2 | 59 |
| - varav skatt | -4 | -1 | -17 |
| Finansiella intäkter | 5 | 0 | 1 |
| Finansiella kostnader | -60 | -53 | -226 |
| Resultat efter finansiella poster | 138 | 120 | 599 |
| - varav Förvaltningsresultat 1) | 135 | 118 | 558 |
| Värdeförändringar förvaltningsfastigheter | 301 | 18 | 263 |
| Värdeförändringar finansiella instrument | 24 | -38 | -38 |
| Resultat före skatt | 463 | 100 | 824 |
| Aktuell skatt | -11 | -9 | -49 |
| Uppskjuten skatt | -80 | -1 | -115 |
| Periodens resultat | 373 | 89 | 660 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - |
| Summa periodens totalresultat | 373 | 89 | 660 |
| Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | 372 | 89 | 659 |
| Totalresultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | 0,3 | 0,2 | 1,5 |
| Resultat efter skatt per stamaktie, kr 2) | 6,59 | 1,41 | 11,12 |
| (Antal aktier anges i tusental) | |||
| Antal stamaktier vid periodens utgång | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Vägt genomsnittligt antal stamaktier | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
1) Definitionen av förvaltningsresultat har uppdaterats och exkluderar nu värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Förvaltningsresultat för tidigare perioder har räknats om enligt den nya definitionen.
2) Reducerat med preferensaktiernas företrädesrätt till utdelning för perioden.
* Rullande 12 månader till periodslut
Jämförelser inom parentes avser motsvarande period föregående år vid resultatposter och närmast föregående årsskifte för balansposter.
Förvaltningsresultatet ökade med 14 procent jämfört med samma period föregående år och uppgick till 135 mkr (118). Ökningen av förvaltningsresultatet berodde främst på ett större fastighetsbestånd men även på ett större bidrag från våra intresseföretag. Förvaltningsresultat per stamaktie reducerat med preferensaktieägarnas rätt till utdelning motsvarade 2,22 kr per stamaktie (1,94) och förvaltningsresultat i förhållande till intäkter uppgick till 46 procent (44). Driftöverskottet för perioden uppgick till 190 mkr (181) vilket motsvarade en överskottsgrad om 65 procent (68).
Värdeförändringar på fastigheter påverkade resultatet med 301 mkr (18), hela förändringen avsåg orealiserade värdeförändringar i perioden. Värdeförändringar i finansiella instrument uppgick till 24 mkr (-38) och avsåg orealiserade värdeförändringar i derivat och börsnoterade värdepapper.
Periodens resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 373 mkr (89) vilket motsvarade 6,59 kr per stamaktie (1,41). Resultat per stamaktie är minskat med 14 mkr (12) som avser preferensaktieägarnas företrädesrätt till utdelning för perioden.
Hyresintäkterna ökade med 9 procent till 291 mkr (266). Intäkterna har ökat främst till följd av fastighetsförvärv och till viss del genom nyuthyrningar och investeringar som har resulterat i högre hyresnivåer. I jämförbart bestånd ökade intäkterna med 3 procent. Intäkterna utgjordes av hyresintäkter 266 mkr (244) och serviceintäkter 25 mkr (22). Serviceintäkterna bestod framförallt av vidaredebitering av kostnader för värme, el och vatten samt snöröjning.
Hyresvärdet för kontrakterad årshyra uppgick vid rapporttillfället till 1 160 mkr att jämföras med 1 144 mkr vid ingången av året. Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick på balansdagen till 93 procent (93).
Fastighetskostnaderna för perioden uppgick till -92 mkr (-76). Kostnaderna fördelades mellan fastighetsskötsel och drift -79 mkr (-61), reparationer och underhåll -10 mkr (-10) samt befarade och konstaterade kundförluster om -3 mkr (-5). Fastighetsskatt uppgick till -10 mkr (-9).
Under första kvartalet har överskottsgraden totalt sett minskat jämfört med kvartal ett föregående år. Det berodde bland annat på att under inledningen av 2021 har affärsområdena Umeå och Östersund varit drabbade av höga kostnader till följd av rikliga snömängder. Den lägre överskottsgraden jämfört med föregående år berodde även på att vintern 2020 var gynnsam ur ett kostnadsperspektiv.
Centrala administrationskostnader uppgick till -13 mkr (-13) och bestod i huvudsak av koncerngemensamma kostnader som personalkostnader samt ekonomi-/finans- och marknadsförings-/ försäljningskostnader. Andelen kostnader för central administration i förhållande till intäkter uppgick till 4,6 procent (5,0).
Bolagets investeringar i Fastighetsbolaget Emilshus AB och Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra klassificeras som intresseföretag respektive joint venture. NP3s andel av dessa företags resultat påverkade bolagets förvaltningsresultat positivt med 13 mkr (3).
Finansiella intäkter uppgick till 5 mkr (0 mkr) och avser till största del realiserad vinst vid försäljning av noterade aktier.
De finansiella kostnaderna ökade och uppgick till -60 mkr (-53), vilket framförallt är en följd av ökad skuld på grund av större fastighetsbestånd. I de finansiella kostnaderna ingår förutom ränta och räntesäkring även -5 mkr (-3) i periodiserade lånekostnader.
Genomsnittlig ränta på låneportföljen var på balansdagen 2,74 procent (2,73). Räntetäckningsgraden uppgick till 3,0 ggr (3,2). För mer information om bolagets finansiering se sidorna 16 och 17.
Överskottsgraden varierar över året och beror på de säsongsvariationer som uppkommer i fastighetsbranschen på bolagets marknader. Under vintermånaderna påverkas resultatet av att kostnaderna avseende främst el, värme och snöröjning är höga. Kontraktsstrukturen är utformad så att hyresgästerna debiteras en jämnt fördelad preliminär avgift löpande under året medan utgiften för den faktiska förbrukningen kostnadsförs i takt med utfall vilket ger en lägre överskottsgrad under vintermånaderna och en högre nivå under sommarmånaderna.
Aktuell skatt uppgick till -11 mkr (-9) och beräknades på periodens skattepliktiga resultat. Det skattepliktiga resultatet för fastighetsbolag är normalt sett lägre än förvaltningsresultatet då det skattepliktiga resultatet belastas med skattemässiga avskrivningar och övriga skattemässiga justeringar.
Uppskjuten skatt uppgick till -80 mkr (-1) och utgjordes främst av förändring i temporär skillnad mellan marknadsvärde och skattemässigt värde på förvaltningsfastigheter.
Jämförelser inom parentes avser ingången av året.
Vid periodens utgång ägde NP3 391 (388) förvaltningsfastigheter med en total uthyrbar area om 1 442 000 kvadratmeter (1 436 000) fördelat på sju geografiska affärsområden. Som en del av bolagets fortsatta expansion har ett nytt affärsområde, Mellansverige, etablerats under slutet av år 2020. Det nya områdets fastighetsportfölj omfattar främst områdena kring huvudorterna Karlstad, Örebro och Västerås. Av de sju affärsområdena ligger tyngdpunkten av beståndet i affärsområde Sundsvall dit 24 procent (24) av marknadsvärdet och 23 procent (23) av hyresvärdet är koncentrerat.
Marknadsvärdet på fastighetsportföljen uppgick på balansdagen till 13 021 mkr (12 582). I intjäningsförmågan uppgick direktavkastningen till 6,4 procent (6,6) baserat på fastighetsbeståndet på balansdagen.
NP3s fastighetsbestånd är uppdelat i kategorierna industri, handel, kontor, logistik och övrigt. I kategorin övrigt ingår bland annat hotell och samhällsfastigheter som exempelvis skolor. Vid periodens utgång var industri den största fastighetskategorin och stod för 41 procent (41) av hyresvärdet. Handel var den näst största fastighetskategorin med 28 procent (28) av hyresvärdet. Inom handelskategorin stod konsumenthandel för 60 procent (60), business-to-business-handel för 27 procent (28), bilhallar och besiktningsanläggningar för 7 procent (6), och dagligvaruhandel för 6 procent (6). Konsumenthandeln inkluderar till exempel lågpriskedjor som DollarStore, ÖoB och Rusta. Andelen konfektionshandel uppgår till 5 procent. Inom B2B återfinns större hyresgäster som Mekonomen, Ahlsell och Swedol. Handelsfastigheterna har en något lägre vakansgrad än genomsnittet för hela fastighetsbeståndet. Den genomsnittliga återstående löptiden för hyresavtalen inom handelskategorin var 4,4 år vilket var längre än genomsnittet för hela beståndet.
Bolaget arbetar kontinuerligt med riskdiversifiering av fastighetsbeståndet. Primärt sker detta via två dimensioner, hyresvärde per fastighetskategori och hyresvärdets exponering mot bransch. Det samlade beståndet visar en väl diversifierad portfölj avseende både fastighetskategorier och exponering mot bransch.
Hyresvärdet per fastighetskategori visar vilken beskaffenhet en fastighet har medan branschexponeringen visar vilken bransch våra hyresintäkter är allokerade till. Skillnaden är att hyresgäster i en viss bransch kan hyra lokaler inom ett flertal olika kategorier. Detta blir mest tydligt avseende stat och kommun som sammantaget stod för 10 procent (10) av hyresintäkterna, lokalerna för stat och kommun hyrs inom kategorierna kontor, övrigt och industri. En stor skillnad finns även i dagligvaruhandeln som i kategoriseringen uppgick till 2 procent (2) av det totala hyresvärdet och till 6 procent (6) avseende branschexponering av den totala hyresintäkten. Skillnaden förklaras i att dagligvaruaktörer även förhyr inom kategorin logistik och industri. Exponeringen av hyresintäkterna är fördelad mellan många branscher där industri- och bygghandel var den största.
På balansdagen hade NP3 cirka 1 850 (1 800) hyresavtal. Den genomsnittliga återstående löptiden för samtliga hyresavtal uppgick till 4,1 år (4,2). De tio största hyresgästerna i förhållande till hyresvärde fördelade sig över 78 avtal med en återstående löptid om 5,0 år (4,9) och de stod för 13 procent (13) av det totala hyresvärdet. Antalet avtal och durationen på dessa medför att NP3s exponering mot enskilda hyresgäster är begränsad.
Det sammanlagda hyresvärdet uppgick till 1 245 mkr (1 236) och den kontrakterade årshyran till 1 160 mkr (1 144) vid periodens utgång. Detta motsvarade en ekonomisk uthyrningsgrad om 93 procent (93).
Hyresvärde per fastighetskategori, (%) Fördelning inom handelskategorin (%) Branschexponering (%)
Industri- och bygghandel 14 (15) Tillverkning och lätt industri 14 (13) Sällanköpshandel 11 (11) Stat och kommun 10 (10) Bygg och produktion 9 (9) Fastighet och finans 8 (8) Fordon och verkstad 8 (8) Mat och fritid 7 (7) Dagligvaruhandel 6 (6) Övrigt 13 (13)
Per 31 mar 2021 utifrån hyresvärde
| Antal hyresavtal | |
|---|---|
| Dagab Inköp & Logistik (Axfood) AB | 6 |
| PostNord Sverige AB | 12 |
| Plantagen Sverige AB | 5 |
| Assemblin El AB | 10 |
| Granngården AB | 14 |
| Svensk Cater AB | 5 |
| Swedol AB | 6 |
| Mekonomen AB | 7 |
| Byggmax AB | 9 |
| Rusta AB | 4 |
| Totalt | 78 |
| Sammanlagt hyresvärde för de tio största hyresgästerna | 156 mkr |
| Hyresduration för de tio största hyresgästerna | 5,0 år |
| Hyresduration för totala kontraktsportföljen | 4,1 år |
Värdet av tecknade avtal under perioden uppgick till 35 mkr och omfattade samtliga nytecknade hyresavtal och befintliga avtal som omförhandlats. Värdet av uppsagda hyresavtal inklusive konkurser uppgick för perioden till -20 mkr. Beloppet omfattar alla avtal som var uppsagda för avflytt under perioden, de avtal som fallit bort till följd av konkurser samt de hyresavtal som omförhandlats under pågående avtalsperiod där de nya avtalen redovisas under "tecknade hyresavtal". Nettouthyrningen uppgick för perioden uppgick till 15 mkr (5).
| Nettouthyrning, mkr | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
|---|---|---|---|
| Tecknade hyresavtal | 35 | 34 | 178 |
| Uppsagda hyresavtal inkl. konkurser |
-20 | -29 | -160 |
| Netto | 15 | 5 | 18 |
Under perioden minskade vakansvärdet med totalt 8 mkr. Förändringen beror på skillnaden i periodens till- och frånträden. Periodens förändringar medförde ett totalt vakansvärde om 84 mkr på rapportdagen. Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick till 93 procent (93).
Vid utgången av första kvartalet fanns tecknade avtal, ännu ej tillträdda, som uppgick till 35 mkr. Hyresvärdet för uppsagda men ej frånträdda avtal uppgick till 40 mkr, varav 29 mkr sker under 2021.
| Vakansvärdets förändring, mkr | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 helår |
|---|---|---|---|
| Ingående vakansvärde 1 jan | 92 | 79 | 79 |
| Nettoförändring av från-/tillträden | -8 | 1 | 12 |
| Vakansvärde, förvärvade fastigheter | - | 1 | 4 |
| Vakansvärde, avyttrade fastigheter | - | - | -3 |
| Utgående vakansvärde | 84 | 81 | 92 |
| Uthyrningsgrad, % | 93 | 93 | 93 |
| Uppsagda avtal ej frånträdda | 40 | 31 | 38 |
| -varav förvärvade | - | 1 | - |
| Nyuthyrning, ej tillträdda | -35 | -23 | -29 |
| Frånträdesår uppsagda hyresavtal | Antal | Hyresvärde, mkr |
|---|---|---|
| 2021 | 78 | 29 |
| 2022 | 28 | 7 |
| 2023 | 9 | 3 |
| 2024 | 2 | 1 |
| Totalt | 117 | 40 |
Per 31 mar 2021
| Affärsområde | Hyresvärde, mkr |
Vakansvärde, mkr |
Ekonomisk vakansgrad, % |
|---|---|---|---|
| Sundsvall | 293 | 24 | 8 |
| Luleå | 201 | 11 | 5 |
| Umeå | 183 | 11 | 6 |
| Gävle | 172 | 10 | 6 |
| Dalarna | 166 | 12 | 7 |
| Östersund | 145 | 10 | 7 |
| Mellansverige | 85 | 7 | 8 |
| Totalt | 1 245 | 84 | 7 |
Bolagets fastigheter värderas till ett bedömt verkligt värde varje kvartal. Värderingspolicyn innebär att minst 90 procent av det totala fastighetsbeståndet externvärderas under kvartal två och fyra samt övriga fastigheter kompletteras med internvärderingar. Under kvartal ett och tre justeras fastighetsvärdena genom framförallt internvärderingar.
Under framförallt det senaste halvåret har bolaget noterat en tydlig och gradvis nedåtgående trend för värderingsyielderna i NP3s geografier vilket stöds av ökade värdenivåer på genomförda transaktioner och en ökad likviditet i NP3s marknader. Efter en utvärdering av historiska nivåer på värderingsyielderna för bolagets olika fastighetskategorier har NP3 i samråd med sina externvärderare justerat yielderna nedåt med i genomsnitt 0,13 procentenheter per den 31 mars 2021.
Bedömning av verkligt värde görs med tillämpning av en kombination av ortsprismetod och avkastningsbaserad metod i form av diskontering av prognostiserade framtida kassaflöden. År ett baseras på faktiska hyror och normaliserade drift- och underhållskostnader. Från år två sker marknadsanpassning av de hyror som avviker från bedömd marknadshyra vid respektive kontraktstids utgång. För driftkostnader görs en marknadsmässig bedömning. Driftöverskottet nuvärdesberäknas tillsammans med restvärdet för att beräkna fastighetens marknadsvärde. Marknadsvärdet, som ska spegla ett förväntat pris vid försäljning på den öppna fastighetsmarknaden, jämförs med priser vid kända likvärdiga transaktioner. Kalkylräntor och avkastningskrav, för beräkning av nuvärde av kassaflödet samt beräkning av fastighetens restvärde, ska återspegla fastighetens läge och marknadsutveckling.
| Förändring +/- | Resultateffekt före skatt, mkr |
|
|---|---|---|
| Marknadsvärde fastighet | 5 % | +/-629 |
| Direktavkastningskrav | 0,25 % | -487/+526 |
| Hyresintäkter | 80 kr/kvm | +/-115 |
| Fastighetskostnader | 20 kr/kvm | -/+29 |
| Vakansgrad | 1 % | -/+12 |
Det samlade värdet på bolagets fastighetsbestånd uppgick på balansdagen till 13 mdkr. Värdeförändringen under perioden uppgick till 301 mkr där samtliga avsåg orealiserade värdeförändringar. Värdeförändringarna om totalt 301 mkr avsåg 48 mkr kassaflödesrelaterade förändringar medan antaganden om lägre avkastningsnivåer påverkade värderingarna positivt med 253 mkr. Avkastningsnivåerna som användes vid värdering under perioden varierade från 5,05 till 11,69 procent. Den genomsnittliga avkastningsnivån för värderingen av fastighetsbeståndet per 31 mars 2021 uppgick till 6,81 procent (6,94).
NP3 har under perioden tillträtt tre fastigheter till ett värde av 71 mkr. Dessutom har 74 mkr investerats i befintliga fastigheter och nybyggnationer. Av dessa utgjorde 14 mkr investeringar i nybyggnationsprojekt och 60 mkr avsåg investeringar i befintliga fastigheter i form av hyresgästanpassningar. Under perioden har fastigheter avyttrats och frånträtts till ett värde om 8 mkr.
Sedan utbrottet av covid-19-pandemin i mars 2020 då tillväxttakten medvetet bromsades i verksamheten har NP3 i dagsläget återgått till en normaliserad och historisk nivå för sina förvärvsaktiviteter. Bolaget noterar en god efterfrågan på lokaler och ett stort intresse för förvärv av fastigheter i NP3s geografier vilket även ökat likviditeten i marknaden. Vid slutet av kvartal ett 2021 hade bolaget tecknat avtal om förvärv uppgående till ett värde om cirka 500 mkr vilka har eller kommer att tillträdas under första hälften av kvartal två 2021. Omfattningen i NP3s projektverksamhet har bibehållits på samma nivå som tidigare perioder i den pågående krisen. Bolaget lägger stor vikt vid att genomföra sina pågående projekt då dessa är kopplade till redan tecknade hyresavtal. Prioriteringen av befintliga hyresgäster och fastighetsbestånd har medfört att även fortsättningsvis åtgärder som syftar till att hitta och starta projekt som bidrar att minska vakanser prioriterats. Förvaltningsfastigheternas marknadsvärde per kvadratmeter har från årets början ökat från 8 762 kr till 9 030 kr vid periodens slut.
| Mkr | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 helår |
|---|---|---|---|
| Ingående värde | 12 582 | 11 402 | 11 402 |
| Förvärv av fastigheter | 71 | 234 | 792 |
| Investeringar i bef. fastigheter | 60 | 36 | 193 |
| Investeringar i nybyggnation | 14 | 40 | 78 |
| Försäljningar | -8 | - | -146 |
| Realiserade värdeförändringar | 0 | - | 49 |
| Orealiserade värdeförändringar | 301 | 18 | 214 |
| Utgående värde | 13 021 | 11 730 | 12 582 |
| Förvärvade ej tillträdda fastigheter | 500 | - | 382 |
| Avyttrade ej frånträdda fastigheter | -110 | - | - |
| Affärsområde | Antal fastigheter |
Area tkvm |
Hyresvärde mkr |
Fastighetsvärde mkr |
|---|---|---|---|---|
| Sundsvall | 103 | 356 | 293 | 3 090 |
| Luleå | 43 | 202 | 201 | 1 997 |
| Umeå | 65 | 205 | 183 | 1 925 |
| Gävle | 60 | 227 | 172 | 1 816 |
| Dalarna | 53 | 219 | 166 | 1 733 |
| Östersund | 40 | 130 | 145 | 1 628 |
| Mellansverige | 27 | 103 | 85 | 831 |
| Totalt | 391 | 1 442 | 1 245 | 13 021 |
Hemsta 12:16 Gävle Kontor 3 009 2,9 80
Totalt 87 222 66,9
Under det första kvartalet 2021 har tre fastigheter tillträtts till ett värde om 71 mkr. Därutöver har bolaget avyttrat två fastigheter. Per den 31 mars har NP3 tecknat avtal om förvärv av sex fastigheter till ett värde om 500 mkr. Det största förvärvet utgörs av en industrifastighet i Falun med ett värde om 310 mkr. Tillträdet skedde den 15 april 2021.
| Fastighet | Ort | Kategori | Yta, kvm |
Hyres värde, mkr |
Uthyr nings grad* % |
Fastighet | Ort | Kategori | Yta, kvm |
Hyres värde, mkr |
Uthyr nings grad* % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Förvärvade fastigheter tillträdda Q1 | Avyttrade och frånträdda fastigheter Q1 | ||||||||||
| Storheden 2:10 | Luleå | Industri | 4 890 | 3,3 | 100 | Kilen 18 | Orsa | Industri | 1 667 | 1,2 | 100 |
| Pitholm 47:59 | Piteå | Industri | 4 500 | 2,0 | 100 | Södra Edsbyn 46:2 | Ovanåker | Industri | 410 | 0,5 | 100 |
| Sörby Urfjäll 36:5 | Gävle | Övrigt | 2 500 | 2,9 | 100 | Totalt | 2 077 | 1,7 | |||
| Totalt | 11 890 | 8,2 | |||||||||
| Avyttrade fastigheter med frånträde Q2 | |||||||||||
| Förvärvade fastigheter med tillträde Q2 | Rektangeln 8 | Borlänge | Kontor | 3 512 | 4,8 | 95 | |||||
| Munkeboängen 4 | Västerås | Industri | 1 081 | 1,3 | 100 | Röken 1 | Borlänge | Kontor | 3 219 | 4,2 | 75 |
| Främby 1:56 | Falun | Industri | 67 606 | 48,8 | 89 | Sigge 7 | Borlänge | Kontor | 1 711 | 2,1 | 100 |
| Stadsön 6:23 | Piteå | Handel | 5 100 | 4,0 | 100 | Totalt | 8 442 | 11,1 | |||
| Hammaren 6 | Borlänge | Industri | 5 791 | 4,7 | 94 | *vid transaktionsdag | |||||
| Hemlingby 56:10 | Gävle | Övrigt | 4 635 | 5,2 | 100 |
Jämförelser inom parentes avser ingången av året.
Inom ramen för NP3s projektverksamhet ryms nybyggnationer på våra byggrätter samt utveckling och förädling av befintliga fastigheter för att optimera ytan till hyresgästens verksamhet. Dessutom utförs exempelvis miljöförbättrande åtgärder. Målet med projektverksamheten är att öka avkastningen och skapa tillväxt genom minskad vakans och högre hyresnivåer. Risken avseende nybyggnationer balanseras genom att byggstart sker först när hyresavtal är undertecknat. NP3 hade vid utgången av perioden 100 (90) aktiva projekt med en total projektbudget om 278 mkr (247). I tabellen nedan redovisas projekt om minst 10 mkr i projektbudget.
Målås 4:3 avser en ombyggnation av befintlig byggnad på 1 200 kvm, nybyggnation av en industrihall på 1 500 kvm samt iordningställande av 5 000 kvm markyta. Anpassning sker till butik, verkstad, kontor och personalytor.
| Fastighet | Ort | Kategori | Hyresgäst | Färdigställandetid | Projektbudget, mkr |
Uthyrbar yta, kvm |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Målås 4:3 | Sundsvall | Industri | Cramo AB | Q2 -21 | 36 | 2 768 |
| Rondellen 2 | Skellefteå | Handel | Dollarstore AB | Q2 -21 | 23 | 3 100 |
| Vivstamon 1:63 | Sundsvall | Kontor | Timråbo | Q2 -21 | 11 | 1 165 |
| Björnjägaren 3 | Umeå | Handel | Dollarstore AB | Q4 -21 | 26 | 3 050 |
| Svarven 6 | Östersund | Industri | Region Jämtland Härjedalen | Q4 -21 | 11 | 1 980 |
| Näringen 8:5 | Gävle | Industri | Ahlsell | Q1 -22 | 10 | 5 945 |
| Grepen 1 | Borlänge | Logistik | PostNord | Q3 -22 | 83 | 4 000 |
| Totalt | 200 | 22 008 |
Totalt hyresvärde för ovan nämnda projekt uppgår till 22,5 mkr.
Intjäningsförmågan baseras på kommande tolvmånadersperiod utifrån det fastighetsbestånd bolaget ägde per den 31 mars 2021. Intjäningsförmågan baseras på tecknade hyresavtal och visar vilken avkastning som bolaget kan generera med givna förutsättningar. Aktuell intjäningsförmåga är inte en prognos utan är endast att betrakta som en ögonblicksbild, vars syfte är att presentera intäkter och kostnader på årsbasis givet fastighetsbestånd, lånekostnader, kapitalstruktur och organisation vid en bestämd tidpunkt.
Intjäningsförmågan innehåller ingen bedömning av kommande period vad gäller utveckling av hyror, vakansgrad, fastighetskostnader, räntor, värdeförändringar eller andra resultatpåverkande faktorer.
Följande information ligger till grund för den bedömda intjäningsförmågan.
| Aktuell intjäningsförmåga, mkr | 1 apr 2021 | 1 jan 2021 | Förändring 3 mån |
|---|---|---|---|
| Justerat hyresvärde | 1 237 | 1 236 | |
| Vakans | -84 | -92 | |
| Hyresintäkter | 1 152 | 1 144 | |
| Fastighetskostnader | -274 | -273 | |
| Fastighetsskatt | -40 | -40 | |
| Driftöverskott | 838 | 831 | 1 % |
| Central administration | -49 | -49 | |
| Finansnetto | -218 | -211 | |
| Förvaltningsresultat från intresseföretag och joint venture |
52 | 46 | |
| Förvaltningsresultat | 624 | 616 | 1 % |
| Förvaltningsresultat kr/stamaktie* | 10,45 | 10,32 | 1 % |
* Förvaltningsresultat/stamaktie avser resultat minskat med utdelning till preferens aktieinnehavare.
Genomsnittlig årlig tillväxt för perioden 2016-2021 uppgår till 21,3 procent.
Jämfört med aktuellt hyresvärde om 1 245 mkr uppgick det framåtriktade justerade hyresvärdet till 1 237 mkr. De stora justeringsposterna var främst rabatter om -11 mkr som möts något av kommande in- och utflyttningar om 2 mkr.
Från ingången av året har bolagets driftöverskott i intjäningsförmågan ökat med 1 procent till 838 mkr. Direktavkastningen i intjäningsförmågan uppgick till 6,4 procent (6,6) på fastighetsvärdet 13 021 mkr. Förvaltningsresultatet i intjäningsförmågan ökade med 1 procent jämfört med ingången av året.
Tecknade förvärv som ännu ej är tillträdda per den 31 mars 2021 avser två fastigheter vardera i affärsområde Dalarna och Gävle samt en fastighet vardera i Piteå respektive Västerås. Totalt uppgår hyresvärdet till 67 mkr vilket ökar förvaltningsresultatet i intjäningsförmågan med 25 mkr.
Per den 31 mars 2021 fanns tre tecknade fastighetsförsäljningar som ej är avträdda. Fastigheterna ligger i Borlänge och hyresvärdet uppgår till 13 mkr. Förvaltningsresultatet i intjäningsförmågan kommer minskas med drygt 8 mkr till följd av dessa försäljningar.
Jämförelser inom parentes avser ingången av året.
Under första kvartalet har överskottsgraden totalt sett minskat jämfört med kvartal ett föregående år. Det berodde bland annat på att under inledningen av 2021 har affärsområdena Umeå och Östersund varit drabbade av höga kostnader som följd av rikliga snömängder. Den lägre överskottsgraden jämfört med föregående år berodde även på att vintern 2020 var gynnsam ur ett kostnadsperspektiv.
Som en del av bolagets fortsatta expansion etablerades i slutet av år 2020 ett nytt affärsområde, Mellansverige. Fastigheterna som ingår i Mellansverige har tidigare ingått i affärsområde Gävle och Dalarna. Jämförelseperioden i tabellen nedan har med anledning av det nya affärsområdet räknats om.
I affärsområde Sundsvall är uthyrningstrenden positiv och den ekonomiska vakansgraden har minskat jämfört med föregående år.
Uthyrningstrenden har varit positiv i både affärsområde Gävle och Dalarna.
Östersund har en stark hyresmarknad även om den ekonomiska vakansen ökat. Vakansen kommer minska för en redan tecknad uthyrning där investeringsprojekt inför inflyttning pågår. Efterfrågan märks tydligast inom kategorin kontor.
Umeå är en stabil marknad med god efterfrågan. Ökningen i vakans jämfört med föregående år beror främst på ett par hyresgästers avflyttning. Vakansen i Umeå kommer minskas för två redan tecknade uthyrningar där investeringsprojekt inför inflyttningar pågår.
Affärsområde Luleå har haft en god efterfrågan på lokaler vilket medfört en lägre vakans och högre överskottsgrad. Fastigheterna i affärsområde Luleå har generellt sett högre vinterkostnader, vilket gör att överskottsgraden normalt är något lägre i området i jämförelse med övriga affärsområden.
Det nya affärsområdet Mellansverige omfattar fastigheter främst kring Karlstad, Örebro och Västerås. Fastigheterna i Karlstad, Örebro och Västerås står för 68 procent av hyresvärdet och fastighetsvärdet i affärsområdet. Fastighetsvärdet har ökat med 35 procent jämfört med föregående år vilket framförallt förklaras av förvärv i Västerås och Karlstad. Ökningen i vakans sedan föregående år förklaras av en affärsuppgörelse med en av våra större hyresgäster avseende minskning av lokalytan samt förvärvad vakans.
| 3 mån, mkr | Sundsvall | Gävle2) | Dalarna2) | Östersund | Umeå | Luleå | Mellan sverige2) |
Ej fördelade kostnader |
Totalt koncernen |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
|
| Hyresintäkter o övriga intäkter |
72 | 70 | 42 | 40 | 42 | 39 | 36 | 35 | 46 | 44 | 53 | 45 | 20 | 12 | 1 | - | 312 | 286 |
| Vakans | -6 | -7 | -3 | -3 | -3 | -3 | -2 | -2 | -3 | -1 | -3 | -4 | -1 | 0 | - | - | -21 | -20 |
| Rep. och underhåll |
-3 | -3 | -1 | -2 | -1 | -1 | -1 | -2 | -2 | -1 | -1 | -1 | 0 | 0 | - | - | -10 | -10 |
| Fastighetskostn. | -19 | -17 | -9 | -8 | -8 | -6 | -10 | -8 | -15 | -9 | -14 | -13 | -3 | -1 | - | - | -79 | -61 |
| Fastighetsskatt | -2 | -2 | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | -2 | -2 | -2 | -2 | -1 | -1 | - | - | -10 | -9 |
| Kundförluster | 0 | -2 | 0 | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 | -1 | -2 | 0 | - | - | -3 | -5 |
| Driftöverskott | 42 | 40 | 27 | 27 | 28 | 25 | 22 | 22 | 24 | 30 | 34 | 25 | 13 | 11 | 1 | 0 | 190 | 181 |
| Överskotts grad, % |
63 | 63 | 69 | 72 | 73 | 71 | 64 | 68 | 54 | 71 | 66 | 60 | 71 | 89 | 65 | 68 | ||
| Antal fastigheter | 103 | 103 | 60 | 56 | 53 | 52 | 40 | 35 | 65 | 62 | 43 | 40 | 27 | 20 | 391 | 368 | ||
| Uthyrbar yta, tusen kvm |
356 | 358 | 227 | 225 | 219 | 214 | 130 | 128 | 205 | 202 | 202 | 189 | 103 | 66 | 1 442 | 1 381 | ||
| Hyresvärde | 293 | 284 | 172 | 162 | 166 | 155 | 145 | 140 | 183 | 178 | 201 | 188 | 85 | 51 | 1 245 | 1 159 | ||
| Ekonomisk vakans,1) % |
8 | 10 | 6 | 8 | 7 | 9 | 7 | 5 | 6 | 3 | 5 | 7 | 8 | 0 | 7 | 7 | ||
| Fastighetsvärde | 3 090 | 2 915 | 1 816 | 1 592 | 1 733 | 1 486 | 1 628 | 1 505 | 1 925 | 1 824 | 1 997 | 1 791 | 831 | 617 | 13 021 | 11 730 |
1) Beräknat på aktuellt hyresvärde på balansdagen.
2) Jämförelseperioden har räknats om med anledning av det nya affärsområdet, Mellansverige.
Skillnaden mellan driftöverskott 190 mkr (181) och resultat före skatt 463 mkr (100) består i central administration, resultat från intresseföretag och joint venture, finansnetto samt värdeförändringar förvaltningsfastigheter och finansiella instrument som inte fördelas per segment.
Jämförelsesiffror inom parentes avser motsvarande period föregående år.
Första kvartalets resultatandel från intresseföretag och joint venture uppgår till 16 mkr (4) varav 13 mkr (4) utgör förvaltningsresultat. I december 2020 ingick NP3 Fastigheter i ett joint venturesamarbete med AB Sagax där NP3 och Sagax äger 50 procent vardera i Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra. Utöver ägarandelen i Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra äger NP3 20,2 procent i det småländska fastighetsbolaget Emilshus AB.
I juni 2019 investerade NP3 i Fastighetsbolaget Emilshus AB som förvärvar, utvecklar och förvaltar kommersiella fastigheter i Småland. Under första kvartalet 2021 har NP3 i samband med en nyemission förvärvat ytterligare aktier i Emilshus men med en oförändrad ägarandel. Per den 31 mars 2021 omfattar beståndet 70 fastigheter med en uthyrbar area om 373 000 kvadratmeter. NP3s ägarandel i bolaget uppgår till 20,2 procent och innehavet redovisas som andelar i intresseföretag. För första kvartalet 2021 bidrar Emilshus med 5 mkr (3) till NP3s förvaltningsresultat och den totala resultatandelen för perioden uppgår till 6 mkr (10). För mer information, se bolagets hemsida emilshus.com.
I december 2020 förvärvade NP3 Fastigheter 50 procent av aktierna i Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra vars verksamhet består i att äga och förvalta 37 fastigheter som är uthyrda till Beijer Byggmaterial AB. Fastigheternas uthyrbara area uppgår till 203 000 kvadratmeter varav 64 procent utgörs av lagerlokaler, 27 procent av byggvaruhandel och 9 procent av kontorslokaler. Det årliga hyresvärdet uppgår till 85 mkr och fastighetsvärdet per den 31 mars 2021 uppgick till 1 449 mkr. Syftet med joint venture-strukturen är bland annat att kunna erbjuda hyresgästen lokal service. Drygt 40 procent av fastighetsvärdet hör till orter där NP3 redan är etablerade idag.
I februari 2021 ingick NP3 Fastigheter AB och Jämtkraft AB ett samarbete för uppförande av ett huvudkontor och driftcentral för Jämtkraft. Projektet kommer att genomföras i det gemensamt ägda bolaget Fastighets AB Jämtjägaren. Parterna äger bolaget till 50 procent vardera men då NP3 har det bestämmande inflytandet i bolaget redovisas inte Jämtjägaren som ett joint venture utan bolaget konsolideras i NP3 koncernen och Jämtkrafts resultatandel redovisas under totalresultat hänfört till innehav utan bestämmande inflytande.
| Fastighetsbolaget Emilshus AB |
Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra |
Totalt intresseföretag och joint venture |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NP3s andel av resultat från intresseföretag och joint venture, mkr |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
20201) jan-dec |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
| NP3s ägarandel, % | 20,2 | 20,2 | 20,2 | 50 | - | 50 | |||
| Kapitalandel | 208 | 154 | 185 | 281 | - | 271 | 489 | 154 | 456 |
| Förvaltningsresultat | 5 | 3 | 17 | 7 | - | 2 | 13 | 3 | 19 |
| Värdeförändringar | 3 | 2 | 28 | 5 | - | 31 | 8 | 2 | 59 |
| Skatt | -2 | -1 | -9 | -2 | - | -8 | -4 | -1 | -17 |
| Summa resultatandel | 6 | 4 | 36 | 10 | - | 24 | 16 | 4 | 60 |
| Intresseföretag och joint venture (totalt), mkr |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
20201)2) jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hyresintäkter | 60 | 37 | 182 | 23 | - | 85 |
| Förvaltningsresultat | 27 | 15 | 86 | 14 | - | - |
| Periodens resultat | 32 | 22 | 177 | 19 | - | - |
| Per den 31 mar | 2021 | 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Antal fastigheter | 70 | 52 | 69 | 37 | - | 37 |
| Uthyrningsbar area, tusen kvm | 373 | 257 | 360 | 203 | - | 203 |
| Fastigheternas redovisade värde, mkr | 2 798 | 2 053 | 2 715 | 1 449 | - | 1 440 |
1) Ägarandelen och resultatandelen i Fastighetsaktiebolaget Ess-Sierra omfattar perioden 11-31 december 2020.
2) Redovisade hyresintäkter avser bedömt hyresvärde för helår. Då koncernen bildades under slutet av 2020 redovisas inget förvaltningsresultat och periodens resultat för 2020.
Jämförelser inom parentes avser ingången av året.
Bolagets finansiering är en kombination av skulder till kreditinstitut, övriga skulder och uppskjuten skatteskuld samt eget kapital. NP3s kreditgivare utgörs huvudsakligen av de stora nordiska bankerna genom fastighetslån och revolverande faciliteter. Obligationslån utgör ytterligare en finansieringskälla och är ett komplement till bankfinansiering.
En bra finansieringsstruktur innebär att bolaget på kort och lång sikt har tillgång till kapital som är tillräckligt stort i relation till verksamheten och till ett pris avvägt mot risk. För att hantera risken för brist på tillgängligt kapital arbetar NP3 med god framförhållning mot kreditgivare, diversifiering av finansieringskällor och kontinuerlig omförhandling av löptider och krediter.
Vid periodens utgång uppgick kapitalbindningstiden till 2,6 år (1,9) med förfall fördelade enligt tabell nedan. Ökningen i kapitalbindningstiden är framförallt hänförlig till låneomläggningar som genomfördes i slutet av kvartal ett 2021. NP3 arbetar löpande med omläggning av sina lån i syfte att optimera låneportföljens kapitalbindningstid utifrån behov och bedömning av marknadsförhållanden. Ytterligare låneomläggningar uppgående till 0,6 mdkr genomfördes under april 2021.
Som ett led i bolagets arbete att effektivisera sin skuldförvaltning genom att reducera antalet låneavtal i förhållande till total kreditvolym har antalet avtal minskat i samband med låneförlängningar. Vid årets början fanns 50 avtal att jämföras med 46 vid periodens slut. Bolaget har som mål att ha en belåningsgrad mellan 55 och 65 procent där finansieringskällorna är en balans av lån i bank och obligationslån. Belåningsgraden beräknad som nettoskuld (räntebärande låneskulder minus likvida medel och kortfristiga placeringar), 7 501 mkr, i förhållande till fastighetsvärdet om 13 021 mkr
och investeringar i intresseföretag om 489 mkr totalt 13 510 mkr, uppgick till 55,5 procent (57,3) per 31 mars 2021. Skuldkvoten, nettoskuld i förhållande till framåtriktat justerat driftöverskott, uppgick till 9,5 ggr (9,6).
I slutet av 2020 erhöll NP3 ett långsiktigt kreditbetyg om "BB" med stabila utsikter från Nordic Credit Rating. Ratingen är en viktig del i NP3s fortlöpande arbete att förstärka sina finansieringsförutsättningar på kapitalmarknaden till mer fördelaktiga villkor. Ratingen bidrar till att öka transparensen och förståelsen om NP3s verksamhet och kreditvärdighet och därigenom även lägre finansieringskostnader.
De räntebärande skulderna uppgick på rapportdagen till 7 890 mkr inklusive räntebärande skulder relaterade till nyttjanderättstillgångar enligt IFRS 16, som uppgick till 83 mkr. De räntebärande låneskulderna exklusive ovan skulder om 83 mkr uppgick till 7 807 mkr (7 585) varav bankfinansiering 6 158 mkr (6 130), obligationslån 1 675 mkr (1 475), övriga räntebärande skulder 12 mkr (12) samt periodiserade upplåningskostnader som minskat de räntebärande skulderna om 38 mkr (32). Säkerställda lån i bank samt reverslån mot borgen utgjorde 78 procent (78) och icke-säkerställda obligations- och reverslån 22 procent (22) av totala räntebärande låneskulder. Banklån som förfaller inom tolv månader uppgick till 1 035 mkr (1 629). Den minskade andelen lån med förfall inom tolv månader förklaras av de låneförlängningar som skett under första kvartalet. De låneförlängningar som skett under april 2021 kommer att resultera i att andelen lån som förfaller inom tolv månader kommer att minska ytterligare.
I slutet av tredje kvartalet 2020 emitterade NP3 en grön senior icke säkerställd obligation om 500 mkr inom ett rambelopp om totalt
| Banklån | Obligationslån | Totalt kapital | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2021 | Mkr | Genomsnittlig ränta, % |
Mkr | Genomsnittlig ränta, % |
Mkr | Andel, % |
| -12 mån | 1 035 | 1,95 | 375 | 4,97 | 1 410 | 18 |
| 1-2 år | 1 342 | 2,31 | 600 | 3,98 | 1 942 | 25 |
| 2-3 år | 1 220 | 1,95 | 700 | 3,80 | 1 920 | 25 |
| 3-4 år | 1 122 | 2,05 | - | - | 1 122 | 14 |
| 4-5 år | 1 383 | 1,96 | - | - | 1 383 | 18 |
| 5-10 år | 56 | 2,05 | - | - | 56 | 1 |
| Summa/genomsnitt | 6 158 | 2,05 | 1 675 | 4,13 | 7 833 | 100 |
| 31 mar 2021 | Derivat, mkr | Kapital, mkr | Genomsnittlig ränta, % | Andel, % |
|---|---|---|---|---|
| -12 mån | -2 825 | 4 937 | 3,91 | 63 |
| 1-2 år | 300 | 370 | 0,61 | 5 |
| 2-3 år | 200 | 200 | 0,32 | 3 |
| 3-4 år | 500 | 500 | 0,65 | 6 |
| 4-5 år | 525 | 525 | 1,86 | 7 |
| 5-10 år | 1 300 | 1 300 | 0,45 | 17 |
| Summa/genomsnitt | 0 | 7 833 | 2,74 | 100 |
Jämförelser inom parentes avser ingången av året.
800 mkr. Obligationen förfaller i januari 2024 och löper med en rörlig ränta om STIBOR (3 mån) med tillägg av 3,90 procentenheter per år. Av emissionslikviden användes 400 mkr för återköp och förtidsinlösen för att i sin helhet refinansiera bolagets obligationslån 2017/2021. I februari 2021 emitterade NP3 ytterligare 200 mkr inom sitt befintliga gröna ramverk. Obligationerna emitterades på kurs 100,5 procent av nominellt belopp vilket motsvarar en rörlig ränta om STIBOR 3 månader med tillägg av 3,68 procentenheter till första inlösendag vilket är bolagets lägsta räntevillkor på ett obligationslån till dags datum.
Genomsnittlig ränta för bolagets räntebärande låneskulder uppgick till 2,74 procent (2,73). För banklån är den genomsnittliga räntan 2,05 procent (2,07) och för obligationslån 4,13 procent (4,14). Genomsnittlig räntebindningstid uppgick till 1,8 år (1,7) och 35 procent (32) av låneportföljen var räntesäkrad med en förfallostruktur mellan ett och tio år enligt tabell på sidan 16. Den genomsnittliga räntan ökade marginellt från 2,73 procent vid årets ingång till 2,74 procent vid periodens utgång. Ökningen förklaras huvudsakligen av att andelen obligationslån vid periodens slut ökat i jämförelse med andelen obligationslån vid periodens ingång. För ytterligare information se tabell nedan.
Den genomsnittliga räntan för bolagets räntesäkringsportfölj var 0,57 procent (0,62). Räntesäkring används i syfte att begränsa ränterisken över tid och öka förutsägbarheten i förvaltningsresultatet. Bolaget använder sig av lån till fastränta eller räntesäkringsinstrument i form av ränteswappar. Swapavtalen (derivaten) värderas till verkligt värde och är klassificerade i nivå 2 enligt IFRS 13. Verkligt värde fastställs genom att använda marknadsräntor för respektive löptid och baseras på en diskontering av framtida kassaflöden. Om den avtalade räntan avviker från marknadsräntan uppstår ett över- eller undervärde och värdeförändringen redovisas över resultaträkningen. Vid förfall har ett derivats marknadsvärde upplösts och värdeförändringar över tid påverkar inte eget kapital.
NP3s räntederivatportfölj uppgick till netto 3 329 mkr. Det sammanlagda marknadsvärdet för derivaten uppgick till -49 mkr (-73) på rapportdagen. Variationer i derivatens värdeförändring mellan kvartalen avspeglas huvudsakligen av förändringar i skillnader mellan förväntningar om framtida räntenivåer och derivatens räntebindning vid kvartalens slut med därtill hörande avtalslängd. Nettoeffekten av värdeförändringarna för perioden uppgick till 24 mkr.
| Finansiering | 2021 31 mar |
2020 31 dec |
|---|---|---|
| Antal låneavtal | 46 | 50 |
| Banklån, mkr | 6 158 | 6 130 |
| Obligationslån, mkr | 1 675 | 1 475 |
| Räntetäckningsgrad, ggr | 3,0 | 3,4 |
| Genomsnittlig ränta, låneskuld, % |
2,74 | 2,73 |
| Likvida medel, mkr | 304 | 104 |
| Belåningsgrad, % | 55,5 | 57,3 |
| Soliditet, % | 35,9 | 34,7 |
| Kapitalbindningstid, år | 2,6 | 1,9 |
| Räntebindningstid, år | 1,8 | 1,7 |
| Andel räntesäkrad låneportfölj, % |
34,8 | 31,8 |
| Skuldkvot, ggr | 9,5 | 9,6 |
Eget kapital och skulder, %
31 mar 2021
| Löptid | Rambelopp, mkr | Utestående belopp, mkr |
Ränta, % | Räntevillkor, % | Räntegolv | Förfallodag |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018/2022 | 800 | 375 | 4,97 | Stibor 3M + 5,00 | Nej | 2022-05-23 |
| 2019/2023 | 800 | 600 | 3,98 | Stibor 3M + 4,00 | Nej | 2023-03-13 |
| 2020/2024 | 800 | 700 | 3,801) | Stibor 3M + 3,90 | Nej | 2024-01-05 |
1) Avser ränta om 3,84 % på 500 msek för initialt upptagande av lån under av grönt ramverk i september 2020 samt ränta om 3,68 % på tap om 200 msek i februari 2021.
Jämförelser inom parentes avser motsvarande period föregående år. För stycket Eget kapital och substansvärde visar jämförelser inom parentes ingången av året.
NP3 Fastigheter är noterad på Nasdaq Stockholm Mid Cap och hade vid periodens slut 8 077 aktieägare (7 099). Aktiekursen för stamaktien uppgick till 139,00 kr (70,10) på balansdagen vilket motsvarade ett börsvärde om 7 553 mkr (3 809). Därutöver tillkommer preferensaktierna med ett börsvärde om 900 mkr (659) vid periodens slut. Periodens högsta betalkurs för stamaktien var 147,40 kr och noterades den 17 mars. Periodens lägsta kurs noterades den 11 januari och var 104,60 kr. Den volymviktade genomsnittskursen för stamaktien under perioden var 125,97 kr (97,90).
Aktien har under de senaste tolv månaderna stigit med hela 98 procent (-7) att jämföras med Nasdaqs fastighetsindex (OMXS Real Estate PI) som steg med 24 procent (4) och Carnegies fastighetsindex (CREX) som steg med 24 procent (1). Aktiens totalavkastning som definieras som aktiekursutveckling inklusive återinvesterad utdelning har gett en avkastning på 103 procent (-3) under tolv månader att jämföras med Nasdaqs totalavkastningsindex för fastighetsbolag (OMXS Real Estate GI) som gett en avkastning på 26 procent (6). Nasdaqs totalavkastningsindex (OMXS GI), som visar den genomsnittliga utvecklingen på hela Stockholmsbörsen inklusive utdelningar, hade under samma period en avkastning på 60 procent (-2).
Styrelsen föreslår årsstämman en utdelning på 3,60 kr per stamaktie (3,40) för verksamhetsåret 2020, uppdelat på två utbetalningstillfällen om vardera 1,80 kr per aktie. Den föreslagna utdelningen motsvarar en direktavkastning om 3 procent räknat på aktiens stängningskurs den 30 december 2020 (verksamhetsårets sista handelsdag). Styrelsen föreslår även en utdelning om 2,00 kr per preferensaktie med kvartalsvis utdelning om 0,50 kr. Totalt föreslaget utdelningsbelopp uppgår till 252 mkr (241) vilket är en ökning med 5 procent. Den föreslagna utdelningen är i enlighet med bolagets utdelningspolicy och motsvarar cirka 50 procent av förvaltningsresultatet efter aktuell skatt.
Eget kapital uppgick till 5 030 mkr (4 637) varav preferenskapital 908 mkr (894) och innehav utan bestämmande inflytande 32 mkr (11). Totalt fanns 54 338 946 stamaktier och 27 950 000 preferensaktier vid periodens slut. Efter avdrag för preferenskapital och innehav utan bestämmande inflytande motsvarade eget kapital 75,26 kr per stamaktie (68,67). Soliditeten i bolaget uppgick till 36 procent (35).
Långsiktigt substansvärde anger långsiktigt nettotillgångsvärde minskat med preferenskapital och innehav utan bestämmande inflytande och uppgick till 4 787 mkr (4 373) vilket motsvarar 88,10 kr per stamaktie (80,47). Aktiekursen vid periodens slut var 185 procent (176) av det egna kapitalet per stamaktie och 158 procent (151) av det långsiktiga substansvärdet per stamaktie.
| Mkr | 2020 jan-dec |
2019 jan-dec |
2018 jan-dec |
2017 jan-dec |
2016 jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| Förvaltningsresultat | 558 | 487 | 382 | 315 | 253 |
| Aktuell skatt | -49 | -38 | -25 | -16 | -21 |
| Förvaltningsresultat efter aktuell skatt |
509 | 449 | 357 | 299 | 232 |
| Utdelning | 252 | 241 | 211 | 174 | 130 |
| Utdelning i procent av förvalt ningsresultat efter aktuell skatt |
49 % | 54 % | 59 % | 58 % | 56 % |
NP3 volym 1000-tal/månad NP3-aktiens kurs Carnegie Fastighetsindex
| De största aktieägarna per 31 mars 2021 | Antal stamaktier |
Antal preferensaktier |
Ägarandel | Röstvärde |
|---|---|---|---|---|
| Lars Göran Bäckvall (Poularde AB) | 13 956 267 | 2 066 707 | 19,5 % (19,0) | 24,8 % (24,1) |
| AB Sagax (Satrap Kapitalförvaltning AB) | 12 321 758 | - | 15,0 % (14,1) | 21,6 % (20,2) |
| Fjärde AP-fonden | 3 800 840 | 2 884 712 | 8,1 % (8,1) | 7,2 % (7,2) |
| Länsförsäkringar Fondförvaltning AB | 3 378 074 | - | 4,1 % (5,0) | 5,9 % (7,2) |
| Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension | 613 364 | 2 388 391 | 3,6 % (3,6) | 1,5 % (1,5) |
| SEB Investment Management | 2 407 846 | - | 2,9 % (2,9) | 4,2 % (4,2) |
| Erik Selin Fastigheter AB | 1 600 000 | 640 000 | 2,7 % (2,7) | 2,9 % (2,9) |
| RBC Investor Services Bank S.A. | 485 050 | 1 468 000 | 2,4 % (2,3) | 1,1 % (1,0) |
| Patrik Brummer (PPB Holding AB) | - | 1 666 666 | 2,0 % (2,0) | 0,3 % (0,3) |
| J.A. Göthes AB | 1 041 600 | 416 686 | 1,8 % (1,8) | 1,9 % (1,9) |
| Handelsbanken Liv | 822 919 | 568 360 | 1,7 % (1,7) | 1,5 % (1,5) |
| Ulf Greger Jönsson | - | 1 000 000 | 1,2 % (1,2) | 0,2 % (0,2) |
| Didner & Gerge Fonder Aktiebolag | 997 710 | - | 1,2 % (1,3) | 1,8 % (1,9) |
| Verdipapirfond Odin Ejendom | 981 522 | - | 1,2 % (1,2) | 1,7 % (1,7) |
| Odin Small Cap | 800 000 | - | 1,0 % (0,7) | 1,4 % (1,0) |
| Swedbank Försäkring | 20 306 | 670 177 | 0,8 % (0,7) | 0,2 % (0,1) |
| SEB AB, Luxembourg Branch | 112 360 | 525 014 | 0,8 % (0,8) | 0,3 % (0,3) |
| Peg Capital Partners AB | - | 581 189 | 0,7 % (0,7) | 0,1 % (0,1) |
| The Northern Trust Company | 534 391 | - | 0,6 % (-) | 0,1 % (-) |
| Nordnet Pensionsförsäkring AB | 116 163 | 386 627 | 0,6 % (0,6) | 0,3 % (0,3) |
| Summa 20 största ägare | 43 487 097 | 15 262 529 | 71,4 % (70,4) | 78,8 % (77,6) |
| Övriga aktieägare | 10 851 849 | 12 687 471 | 28,6 % (29,6) | 21,2 % (22,4) |
| Totalt antal aktier | 54 338 946 | 27 950 000 | 100 % | 100 % |
Siffran inom parentes avser innehav och röster per 2020-12-31.
| Innehav per 31 mars 2021 | Antal aktieägare | Antal stamaktier | Antal prefrensaktier |
Innehav | Röster |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 – 500 | 5 543 | 391 348 | 322 848 | 0,9 % | 0,7 % |
| 501 – 1 000 | 818 | 284 649 | 337 029 | 0,8 % | 0,6 % |
| 1 001 – 2 000 | 640 | 398 708 | 548 497 | 1,2 % | 0,8 % |
| 2 001 – 5 000 | 512 | 545 976 | 1 101 679 | 2,0 % | 1,2 % |
| 5 001 – 10 000 | 222 | 433 879 | 1 231 117 | 2,0 % | 1,0 % |
| 10 001 – 50 000 | 239 | 1 936 219 | 3 397 878 | 6,5 % | 4,0 % |
| 50 001 – | 103 | 50 348 167 | 21 010 952 | 86,7 % | 91,8 % |
| Totalt | 8 077 | 54 338 946 | 27 950 000 | 100 % | 100 % |
| Stängningskurs | Transaktioner per handelsdag | Omsättningshastighet på årsbasis |
Genomsnittlig handelsvolym per handelsdag |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2021 | 31 mar 2020 | jan-mar 2021 | jan-mar 2020 | jan-mar 2021 | jan-mar 2020 | jan-mar 2021 | jan-mar 2020 | ||
| Stamaktie | 139,00 kr | 70,10 kr | 203 | 381 | 17 % | 31 % | 4,9 mkr | 7,2 mkr | |
| Preferensaktie | 32,20 kr | 26,50 kr | 92 | 106 | 33 % | 61 % | 1,2 mkr | 2,0 mkr |
| Rapport i sammandrag, mkr | 2021-03-31 | 2020-03-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | |||
| Förvaltningsfastigheter | 13 021 | 11 730 | 12 582 |
| Nyttjanderättstillgångar | 83 | 73 | 83 |
| Andelar i intresseföretag och joint venture | 489 | 154 | 456 |
| Övriga anläggningstillgångar | 32 | 21 | 34 |
| Summa anläggningstillgångar | 13 626 | 11 978 | 13 156 |
| Övriga omsättningstillgångar exklusive likvida medel | 94 | 107 | 92 |
| Likvida medel | 304 | 65 | 104 |
| Summa omsättningstillgångar | 398 | 172 | 197 |
| Totala tillgångar | 14 024 | 12 150 | 13 352 |
| Eget kapital och skulder | |||
| Eget kapital | 5 030 | 4 205 | 4 637 |
| Uppskjuten skatt | 648 | 452 | 568 |
| Långfristiga räntebärande låneskulder | 7 650 | 6 828 | 7 404 |
| Långfristig räntebärande skuld nyttjanderätter | 83 | 73 | 83 |
| Derivat | 49 | 69 | 73 |
| Summa långfristiga skulder och avsättningar | 8 431 | 7 422 | 8 128 |
| Kortfristiga räntebärande låneskulder | 157 | 185 | 181 |
| Rörelseskulder | 407 | 338 | 406 |
| Summa kortfristiga skulder | 564 | 523 | 587 |
| Totalt eget kapital och skulder | 14 024 | 12 150 | 13 352 |
| Rapport i sammandrag, mkr | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Balanserad vinst |
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
Innehav utan bestämmande inflytande |
Totalt eget kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eget kapital 2020-01-01 | 277 | 1 968 | 1 888 | 4 132 | 8 | 4 140 |
| Utdelning | -25 | -25 | - | -25 | ||
| Periodens totalresultat jan-mar 2020 | 89 | 89 | 0,2 | 89 | ||
| Eget kapital 2020-03-31 | 277 | 1 968 | 1 952 | 4 196 | 8 | 4 205 |
| Nyemission av preferensaktier | 11 | 79 | 90 | - | 90 | |
| Emissionskostnader | -3 | -3 | - | -3 | ||
| Utdelning | -228 | -228 | - | -228 | ||
| Incitamentsprogram | 1 | 1 | - | 1 | ||
| Förändring innehav utan bestämmande inflytande | - | 2 | 2 | |||
| Periodens totalresultat apr-dec 2020 | 570 | 570 | 1 | 571 | ||
| Eget kapital 2020-12-31 | 288 | 2 045 | 2 294 | 4 627 | 11 | 4 637 |
| Eget kapital 2021-01-01 | 288 | 2 045 | 2 294 | 4 627 | 11 | 4 637 |
| Förändring innehav utan bestämmande inflytande | - | 20 | 20 | |||
| Periodens totalresultat jan-mar 2021 | 372 | 372 | 0,3 | 373 | ||
| Eget kapital 2021-03-31 | 288 | 2 045 | 2 666 | 4 998 | 32 | 5 030 |
NP3s aktiekapital består av 54 338 946 stamaktier samt 27 950 000 preferensaktier.
| 2021 3 mån |
2020 3 mån |
2020 12 mån |
|
|---|---|---|---|
| Rapport i sammandrag, mkr | jan-mar | jan-mar | jan-dec |
| Den löpande verksamheten | |||
| Förvaltningsresultat1) | 135 | 118 | 558 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -13 | -3 | -23 |
| Betald skatt | -7 | -14 | -37 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital |
115 | 101 | 498 |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | |||
| Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar | 6 | -3 | 33 |
| Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder | -9 | -3 | 14 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 112 | 94 | 545 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förvärv av förvaltningsfastigheter, direkt eller via bolag | -69 | -217 | -751 |
| Avyttrade förvaltningsfastigheter | 8 | - | 116 |
| Investeringar i befintliga fastigheter och övriga anläggningstillgångar | -61 | -36 | -195 |
| Investeringar i nybyggnation | -14 | -40 | -78 |
| Investeringar i finansiella tillgångar | -17 | -5 | -251 |
| Avyttring av finansiella tillgångar | 13 | - | - |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -140 | -298 | -1 159 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Nyemission | - | - | 88 |
| Förändring innehav utan bestämmande inflytande | 20 | - | - |
| Upptagna lån | 2 529 | 431 | 3 176 |
| Amortering av låneskulder | -2 307 | -341 | -2 513 |
| Utbetald utdelning | -14 | -12 | -225 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 228 | 77 | 526 |
| Periodens kassaflöde | 200 | -127 | -88 |
| Likvida medel vid periodens början | 104 | 192 | 192 |
| Likvida medel vid periodens slut | 304 | 65 | 104 |
1) NP3 Fastigheter har uppdaterat definitionen av förvaltningsresultat som nu exkluderar värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag. Förvaltningsresultat för tidigare perioder har räknats om enligt den nya definitionen.
Jämförelser inom parentes avser för balansposter ingången av året. För kassaflödets poster avser jämförelsesiffrorna motsvarande period föregående år.
Förvaltningsfastigheternas värde uppgick vid periodens slut till 13 021 mkr (12 582) vilket motsvarar en ökning med 3 procent sedan ingången av året som till största del förklaras av värdeförändringar.
Utgående likvida medel var 304 mkr (104). Eget kapital har framförallt påverkats av periodens resultat och uppgick till 5 030 mkr (4 637).
Periodiserade upplåningskostnader har minskat räntebärande skulder i balansräkningen med 38 mkr. Långfristiga räntebärande skulder uppgick efter justering för periodiserade lånekostnader till 7 650 mkr (7 404). Räntebärande kortfristiga skulder uppgick till 157 mkr (181) varav 147 mkr avsåg löpande amorteringar kommande tolv månader och 10 mkr återbetalning av reversskuld. Vid rapporttillfället hade bolagets räntederivat ett negativt värde om -49 mkr (-73).
För mer information om bolagets räntebärande skulder se sidorna 16 och 17. Belåningsgraden uppgick till 56 procent (57) och
soliditeten till 36 procent (35). Bolagets skuldkvot var på balansdagen 9,5 ggr (9,6).
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 112 mkr (94). Förvärv av fastigheter direkt eller via dotterbolag påverkade kassaflödet med -69 mkr (-217), försäljningar av fastigheter bidrog med 8 mkr (-). Investeringar i befintliga fastigheter uppgick till -61 mkr (-36) vilket huvudsakligen avsåg anpassningar och ombyggnader enligt befintliga och nya hyresgästers behov. Investeringar i nybyggnationer uppgick under perioden till -14 mkr (-40). Investeringar relaterade till finansiella tillgångar uppgick till -17 mkr (-5) och avyttring av finansiella tillgångar uppgick till 13 mkr (-).
Finansieringsverksamhetens kassaflöde uppgick till 228 mkr (77) och förklaras till största delen av nettoupplåning som uppgick till 222 mkr (90). Sammantaget förändrades likvida medel under perioden med 200 mkr (-127) vilket gav utgående likvida medel om 304 mkr (65).
| 2021 3 mån |
2020 3 mån |
2020 12 mån |
|
|---|---|---|---|
| Rapport i sammandrag, mkr | jan-mar | jan-mar | jan-dec |
| Nettoomsättning | 0 | 0 | 47 |
| Rörelsekostnader | -19 | -18 | -74 |
| Rörelseresultat | -19 | -18 | -27 |
| Finansnetto | 9 | 5 | -16 |
| Resultat efter finansiella poster | -10 | -13 | -43 |
| Bokslutsdispositioner | - | - | 46 |
| Resultat före skatt | -10 | -13 | 3 |
| Skatt på periodens resultat | -1 | -1 | -3 |
| Periodens resultat | -11 | -14 | 0 |
| Rapport i sammandrag, mkr | 2021-03-31 | 2020-03-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|
| Immateriella tillgångar | 3 | 2 | 4 |
| Andelar i koncernbolag | 658 | 658 | 658 |
| Långfristiga fordringar koncernbolag | 3 342 | 2 040 | 3 299 |
| Andelar i intresseföretag och joint venture | 152 | 135 | 135 |
| Andra finansiella anläggningstillgångar | 2 | 1 | 3 |
| Summa anläggningstillgångar | 4 157 | 2 836 | 4 100 |
| Kortfristiga fordringar koncernbolag | 2 437 | 2 482 | 2 477 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 6 | 46 | 31 |
| Likvida medel | 260 | 29 | 67 |
| Summa omsättningstillgångar | 2 703 | 2 557 | 2 575 |
| Totala tillgångar | 6 860 | 5 392 | 6 674 |
| Bundet eget kapital Fritt eget kapital |
288 1 482 |
277 1 631 |
288 1 493 |
| Summa eget kapital | 1 770 | 1 908 | 1 781 |
| Obeskattade reserver | 1 | - | 1 |
| Långfristiga räntebärande låneskulder | 4 981 | 3 395 | 4 738 |
| Summa långfristiga skulder och avsättningar | 4 982 | 3 395 | 4 739 |
| Kortfristiga räntebärande låneskulder | 78 | 59 | 104 |
| Övriga skulder | 29 | 30 | 50 |
| Summa kortfristiga skulder | 107 | 89 | 154 |
| Totalt eget kapital och skulder | 6 860 | 5 392 | 6 674 |
Moderbolagets intäkter består i huvudsak av vidarefakturerade kostnader till dotterbolagen och finansiella intäkter i form av utdelning och koncernbidrag från dotterbolag. Moderbolagets balansräkning består i huvudsak av andelar i helägda dotterbolag och fordringar hos dessa samt eget kapital. Risker och osäkerhetsfaktorer för moderbolaget är samma som för koncernen.
Sammanfattningen nedan visar bolagets nuvarande syn på hur covid-19-pandemin kan komma att påverka NP3s verksamhet inom olika områden.
Den mest omedelbara risken för NP3s verksamhet är osäkerheten avseende hyresgästernas förmåga att på kort och lång sikt kunna betala sin avtalsenliga hyra. En av styrkorna i NP3s verksamhet är diversifiering mellan olika branscher i bolagets hyresportfölj. Bolaget har konstaterat att hyresgäster i vissa särskilda segment såsom restauranger, hotell, lekland och sällanköpshandel hittills har varit mest påverkade av krisen genom minskade intäkter och besökare. För vissa andra branscher som till exempel konsumtionshandel och industri har påverkan varit mindre. På sikt finns dock en allmän risk för minskad efterfrågan på lokaler som kan leda till ökad vakans och sjunkande hyresnivåer som följd. I spåren av pandemin gör bolaget individuella överenskommelser med hyresgäster om tillfällig övergång från kvartalsvis till månadsvis inbetalning av hyran men även avtal om tillfälliga hyresrabatter.
Per rapportdatum hade bolaget erhållit inbetalningar för 99 procent av det justerade hyresvärdet för första kvartalet 2021, resterande del har reserverats som kundförlust. Under kvartalet påverkades bolaget av rabatter och affärsuppgörelser som hade en negativ påverkan på hyresbetalningarna med 2 mkr varav statligt stöd beräknas erhållas med 1 mkr.
Sammanlagt hade NP3 vid rapporttillfället beviljat omläggning av hyrorna för kvartal två 2021 från kvartalsvisa till månadsvisa inbetalningar om totalt 3 mkr medan värdet av hyresrabatter uppskattas till 1 mkr. Totalt har 97 procent av aviserade förfallna hyror för kvartal två inbetalats vid rapporttillfället.
Per den 31 mars 2021 hade bolaget likvida medel och befintliga kreditfaciliteter uppgående till 524 mkr. Vid samma tidpunkt hade NP3 låneförfall inom de närmsta tolv månaderna uppgående till 1 035 mkr vilka i sin helhet avser banklån. I mitten av april 2021 förlängdes 560 mkr av dessa förfall till löptider om fyra år. Bolaget för löpande dialoger med sina banker för att i god tid innan förfall nå överenskommelser om förlängning av dessa lån. Sedan krisen startade har dess effekter på NP3s verksamhet och finansiella resultat varit relativt begränsade. Samtidigt har finans- och kapitalmarknaden återgått till ett normaltillstånd med finansieringskostnader på samma nivå som före krisen. Det är dock för tidigt att dra några slutsatser om krisens längd och dess totala påverkan på NP3s verksamhet. Om krisen blir långvarig och förvärras kan även refinansiering av befintliga lån försvåras. Arbetet med att säkerställa bolagets finansiella ställning och beredskap för att hantera negativa effekter av en mer utdragen pandemi kommer följaktligen att ha fortsatt hög prioritet i bolagets finansiella planering.
Parallellt som bolaget kontinuerligt utvärderar effekterna av covid-19 på sin verksamhet har en förstärkning av bolagets likviditet och finansiella ställning medfört att bolaget i dagsläget återgått till en normaliserad och historisk nivå på sina förvärvsaktiviteter.
Bolaget noterar en god efterfrågan på lokaler och ett stort intresse för förvärv av fastigheter i NP3s geografier vilket även har ökat likviditeten i marknaden. Detta har fått till följd att fastighetsvärdena har stigit i takt med gradvis sjunkande värderingsyielder och en utveckling mot stigande hyresnivåer. Skulle pandemin bli långvarig finns en risk att ovanstående positiva utveckling kan upphöra med sjunkande värderingar genom minskande kassaflöden och sjunkande hyresnivåer.
Bolaget har hittills inte sett några väsentliga effekter på pågående projekt. En av fördelarna med bolagets geografiska position i norra Sverige är att näringslivet i högre omfattning än i storstadsregionerna är mer lokalt förankrat och därför är bygg- och anläggningsverksamheten än så länge påverkad i en mindre omfattning. Bolaget lägger stor vikt vid att genomföra sina pågående projekt då dessa i en majoritet av fallen är kopplade till redan tecknade hyresavtal.
NP3s geografiskt utspridda organisation har bland annat medfört att medarbetarna är vana vid att arbeta och kommunicera via digital teknik. Medarbetare arbetar till stor del hemifrån för att minska risken för smittspridning. Uppdatering till medarbetarna sker via regelbundna digitala möten.
Denna delårsrapport för koncernen är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget upprättas enligt Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Upplysningar enligt IAS34 16A lämnas på annan plats än i not i delårsrapporten. Koncernen och moderbolaget tilllämpar samma redovisningsprinciper och värderingsmetoder som i årsredovisningen för 2020. Övriga ändrade och nya IFRS standarder med ikraftträdande under året eller kommande perioder bedöms inte ha någon väsentlig påverkan på koncernens redovisning och finansiella rapporter.
Vid periodens slut uppgick antalet medarbetare till 46 personer. NP3 har egna medarbetare i sex affärsområden och ett sjunde under uppbyggnad. Utöver huvudkontoret i Sundsvall har NP3 medarbetare i Umeå, Gävle, Luleå, Piteå, Skellefteå, Borlänge, Östersund, Sollefteå och Stockholm.
NP3 tillämpar de av ESMA utgivna riktlinjerna för alternativa nyckeltal. Med alternativa nyckeltal avses finansiella mått som inte definieras eller anges i de tillämpliga reglerna för finansiell rapportering, d.v.s IFRS. De alternativa nyckeltal som NP3 presenterar används av företagsledningen för att bedöma bolagets finansiella utveckling. Därmed bedöms de även ge övriga intressenter, som analytiker och investerare, värdefull information. Alla företag beräknar dock inte finansiella mått på samma sätt, och dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan följer en avstämning av finansiella nyckeltal som presenteras i denna rapport. Definitioner av nyckeltalen återfinns på sidan 25.
| Mkr | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
|---|---|---|---|
| Räntebärande låneskulder | 7 807 | 7 013 | 7 585 |
| Kortfristiga placeringar | -2 | -16 | -15 |
| Likvida medel | -304 | -65 | -104 |
| Nettoskuld | 7 501 | 6 932 | 7 466 |
| Resultat efter skatt, hänförligt till aktieägare i moderbolaget |
372 | 89 | 659 |
| Avdrag preferensaktieägarnas företrädesrätt till utdelning |
-14 | -12 | -54 |
| Resultat efter skatt reducerat med preferensaktieägarnas rätt till utdelning |
358 | 76 | 604 |
| Genomsnittligt antal stamaktier, tusental | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Resultat efter skatt, kr/stamaktie | 6,59 | 1,41 | 11,12 |
| Hyresintäkter | 291 | 266 | 1 091 |
| Driftöverskott | 190 | 181 | 817 |
| Överskottsgrad, % | 65 | 68 | 75 |
| Driftöverskott, rullande 12 mån | 826 | 740 | 817 |
| Genomsnittligt marknadsvärde fastighetsportfölj |
12 251 | 10 903 | 11 927 |
| Direktavkastning, % | 6,7 | 6,8 | 6,9 |
| Resultat efter skatt, rullande 12 mån | 944 | 773 | 660 |
| Genomsnittligt totalt eget kapital | 4 510 | 3 839 | 4 332 |
| Avkastning på eget kapital, % | 20,9 | 20,1 | 15,2 |
| Resultat efter skatt, hänförligt till aktie ägare i moderbolaget, rullande 12 mån |
942 | 771 | 659 |
| Avdrag preferensaktieägarnas företrädesrätt till utdelning |
-56 | -50 | -54 |
| Genomsnittligt eget kapital efter avräkning av preferenskapital o innehav utan bestämmande inflytande |
3 625 | 3 060 | 3 474 |
| Avkastning på eget kapital, stamaktie, % | 24,4 | 23,6 | 17,4 |
| Resultat före skatt, rullande 12 mån | 1 188 | 914 | 824 |
| Genomsnittligt totalt eget kapital | 4 510 | 3 839 | 4 332 |
| Avkastning på eget kapital, före skatt, % | 26,3 | 23,8 | 19,0 |
| Förvaltningsresultat, rullande 12 mån | 574 | 502 | 558 |
| Genomsnittligt totalt eget kapital | 4 510 | 3 839 | 4 332 |
| Avkastning på förvaltningsresultat, % 1) | 12,7 | 13,1 | 12,9 |
| Nettoskuld | 7 501 | 6 932 | 7 466 |
| Eget kapital enligt finansiell ställning | 5 030 | 4 205 | 4 637 |
| Skuldsättningsgrad, ggr | 1,5 | 1,6 | 1,6 |
| Mkr | 2021 jan-mar |
2020 jan-mar |
2020 jan-dec |
|---|---|---|---|
| Nettoskuld | 7 501 | 6 932 | 7 466 |
| Driftöverskott, framåtriktat 12 mån enligt intjäningsförmåga |
838 | 779 | 831 |
| Centrala administrationskostnader, framåtriktat 12 mån |
-49 | -46 | -49 |
| Justerat driftöverskott | 789 | 733 | 782 |
| Skuldkvot, ggr | 9,5 | 9,5 | 9,6 |
| Periodens resultat före skatt | 463 | 100 | 824 |
| Återläggning värdeförändringar | -325 | 20 | -225 |
| Återläggning finansiella kostnader | 60 | 53 | 226 |
| Återläggning resultat från intresseföretag och joint venture |
-16 | -4 | -60 |
| Justerat resultat före skatt | 182 | 169 | 765 |
| Räntetäckningsgrad, ggr1) | 3,0 | 3,2 | 3,4 |
| Nettoskuld | 7 501 | 6 932 | 7 466 |
| Marknadsvärde fastighetsportfölj | 13 021 | 11 730 | 12 582 |
| Andelar i intresseföretag och joint venture | 489 | 154 | 456 |
| Belåningsgrad, % 1) | 55,5 | 58,3 | 57,3 |
| Eget kapital enligt finansiell ställning | 5 030 | 4 205 | 4 637 |
| Balansomslutning | 14 024 | 12 150 | 13 352 |
| Soliditet, % | 35,9 | 34,6 | 34,7 |
| Eget kapital enligt finansiell ställning | 5 030 | 4 205 | 4 637 |
| Avdrag preferenskapital | -908 | -808 | -894 |
| Avdrag innehav utan bestämmande inflytande |
-32 | -8 | -11 |
| Antal aktier vid periodens utgång, tusental |
54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Eget kapital, kr/stamaktie | 75,26 | 62,36 | 68,67 |
| Eget kapital enligt finansiell ställning | 5 030 | 4 205 | 4 637 |
| Avdrag preferenskapital | -908 | -808 | -894 |
| Avdrag innehav utan bestämmande inflytande |
-32 | -8 | -11 |
| Återläggning derivat | 49 | 69 | 73 |
| Återläggning uppskjuten skatt | 648 | 452 | 568 |
| Antal aktier vid periodens utgång, tusental |
54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Långsiktigt substansvärde, kr/stamaktie | 88,10 | 71,96 | 80,47 |
| Förvaltningsresultat | 135 | 118 | 558 |
| Avdrag preferensaktieägarnas företrädesrätt till utdelning |
-14 | -12 | -54 |
| Genomsnittligt antal stamaktier, tusental | 54 339 | 54 339 | 54 339 |
| Förvaltningsresultat, kr/stamaktie1) | 2,22 | 1,94 | 9,26 |
1) Definitionen av förvaltningsresultat har uppdaterats och exkluderar nu värdeförändringar och skatt från resultatandelar i intresseföretag och joint venture. Definitionen av belåningsgrad har uppdaterats och inkluderar nu investeringar i intresseföretag och joint venture. I beräkningen av räntetäckningsgrad har resultatandel i intresseföretag och joint venture exkluderats. Definitionerna har ändrats från och med kvartal fyra 2020. Nyckeltalen för tidigare perioder har räknats om enligt de nya definitionerna.
Resultat efter skatt för en rullande tolvmånadersperiod, i procent av genomsnittligt eget kapital.
Resultat före skatt, för en rullande tolvmånadersperiod, i procent av genomsnittligt eget kapital.
Resultat efter skatt för en rullande tolvmånadersperiod, reducerat med preferensaktiernas företrädesrätt till utdelning för perioden och resultatandel för innehav utan bestämmande inflytande, i procent av genomsnittligt eget kapital efter avräkning av preferenskapital och innehav utan bestämmande inflytande.
Förvaltningsresultat för en rullande tolvmånadersperiod i procent av genomsnittligt eget kapital.
Nettoskuld i procent av fastigheternas redovisade marknadsvärde och investeringar i intresseföretag och joint venture.
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare efter avräkning av preferenskapitalet i förhållande till antalet stamaktier vid periodens utgång.
Eget kapital per preferensaktie motsvarar aktiens lösenpris vid likvidation jämte upplupen utdelning.
Resultat exklusive värdeförändringar och skatt i såväl koncern- som intresseföretag och joint venture.
Vägd ränta på räntebärande låneskulder (exklusive skuld nyttjanderätter) med beaktande av räntederivat på balansdagen.
Redovisat eget kapital, efter hänsyn tagits till preferenskapitalet och innehav utan bestämmande inflytande, med återläggning av derivat och uppskjuten skatt, i förhållande till antalet stamaktier vid periodens utgång. Nyckeltalet visar nettotillgångarnas verkliga värde i ett långsiktigt perspektiv. Tillgångar och skulder som inte bedöms utfalla, såsom verkligt värde på derivat och uppskjutna skatter exkluderas därför.
Summan av förvärvade fastigheter, direkt och via bolag, samt investeringar i projekt, intresseföretag och joint venture med avdrag för försäljningspris på fastigheter som avyttrats, direkt och via bolag, samt med avdrag för avyttrade andelar i intresseföretag och joint venture.
Räntebärande låneskulder, exklusive skuld nyttjanderätter, med avdrag för likvida medel och kortfristiga placeringar.
Antalet preferensaktier multiplicerat med eget kapital per preferensaktie.
Periodens resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare, reducerat med preferensaktiernas företrädesrätt till utdelning för perioden, i förhållande till vägt genomsnittligt antal stamaktier.
Periodens resultat efter skatt med återläggning av värdeförändringar, finansiella kostnader och resultat från andelar i intresseföretag, dividerat med finansiella kostnader. Räntetäckningsgrad är ett mått som visar hur många gånger bolaget klarar av att betala sina räntor med resultatet från den operativa verksamheten.
Nettoskuld på balansdagen i förhållande till tolv månaders framåtriktat driftöverskott minus centrala administrationskostnader.
Nettoskuld i förhållande till eget kapital på balansdagen.
Eget kapital i procent av balansomslutningen.
Driftöverskott för en rullande tolvmånadersperiod i procent av fastighetsportföljens genomsnittliga marknadsvärde. Nyckeltalet visar avkastningen från den operativa verksamheten i förhållande till fastigheternas värde.
Periodens hyresintäkter minus fastighetskostnader.
Den vägda genomsnittliga återstående löptiden på hyresavtalen.
Hyresintäkter i procent av hyresvärde.
Periodens resultat före skatt och värdeförändringar reducerat med preferensaktiernas företrädesrätt till utdelning, i förhållande till vägt genomsnittligt antal stamaktier.
Debiterade hyror och hyrestillägg minus hyresrabatter.
Hyresintäkter på aktuella avtal med tillägg för bedömd marknadshyra för outhyrda ytor tolv månader framåt vid rapporttillfället.
Överenskommet fastighetsvärde minskat med skatterabatt för under perioden tillträdda fastigheter.
Uthyrd yta i procent av uthyrbar yta.
Periodens driftöverskott i procent av periodens hyresintäkter. Nyckeltalet är ett effektivitetsmått jämförbart över tid men också mellan fastighetsbolag.
Genom gott affärsmannaskap och med nöjda hyresgäster, investerare och intressenter, skapa Sveriges långsiktigt mest lönsamma fastighetsbolag.
Med hyresgäster i fokus, förvärva, äga och förvalta högavkastande kommersiella fastigheter främst i norra Sverige.
NP3s mål är en tillväxt i förvaltningsresultat per stamaktie på 12 procent per år och att avkastning på eget kapital, före skatt, uppgår till 15 procent över en femårsperiod. Räntetäckningsgraden ska vara lägst två gånger och den långsiktiga belåningsgraden ska uppgå till 55–65 procent.
Andreas Wahlén, VD Tfn +46 60 777 03 01 [email protected]
Håkan Wallin, CFO Tfn +46 60 777 03 07 [email protected]
Marie Selin, COO Tfn +46 60 777 03 18 [email protected]
Mattias Lyxell, Förvaltningschef Tfn +46 60 777 03 17 [email protected]
Anders Nilsson Tfn +46 70 666 19 15 Nils Styf (vice ordf.) Tfn +46 73 350 60 39
Mia Bäckvall Juhlin Nils Styf (vice ordf.) Åsa Bergström
Q2 januari - juli 2021: 9 juli 2021 Q3 januari - september 2021: 22 oktober 2021 Bokslutskommuniké 2021: 11 februari 2022
6 maj 2021 29 oktober 2021
Föreslagna avstämningsdagar för utdelning på preferensaktier 30 juli 2021
29 oktober 2021 31 januari 2022 29 april 2022
Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Sundsvall den 4 maj 2021
Samtliga pressmeddelanden finns på bolagets hemsida: www.np3fastigheter.se
Org.nr 556749-1963, [email protected]
Besöksadress huvudkontor Gärdevägen 5A, Sundsvall
Postadress Box 12, 851 02 Sundsvall
Borlänge Sveagatan 1 Gävle Strömsbrovägen 18 Karlstad Tullhusgatan 1B Luleå Ödlegatan 1B Piteå Kunskapsallén 14
Skellefteå Norrbölegatan 66 Sollefteå Hågesta 7 Stockholm Drottninggatan 65 Umeå Björnvägen 15E Östersund Armégränd 4
www.np3fastigheter.se
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.