Actic Group

Quarterly Report • Nov 3, 2021

Delårsrapport juli - september 2021
Actic Group AB

h

• •
• •
• •
• •
• •
• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •
• •
• •
• •
• •

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
MSEK	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Nettoomsättning	163,3	196,2	441,7	582,3	607,5	748,1
Rörelseresultat EBITDA	57,7	86,4	106,5	202,5	172,9	268,9
Rörelsemarginal EBITDA, %	35,3	44,1	24,1	34,8	28,5	35,9
Rörelseresultat EBIT	5,7	33,2	$-46,3$	41,7	$-29,7$	58,3
Rörelsemarginal EBIT, %	3,5	16,9	$-10,5$	7,2	$-4,9$	7,8
Periodens resultat	$-4,8$	20,2	$-64,8$	1,3	$-57,8$	8,3
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK	$-0,30$	1,27	$-4,07$	0,08	$-3,64$	0,52
Kassaflöde från den löpande verksamheten	25,5	57,5	57,5	200,0	98,1	240,6
Periodens kassaflöde	$-32,9$	9,0	$-96,9$	65,2	$-103,1$	59,0
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental	15897	15897	15897	15897	15897	15897
Soliditet, %	13,1	15,1	13,1	15,1	13,1	15,7
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	320	327	282	305	273	301

ACTIC

Nyckeltal exkl. påverkan av IFRS 16

Medelantal heltidsanställda

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
MSEK	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Rörelseresultat EBITDA	15,2	46,0	$-15,1$	82,1	10,7	107,9
Rörelsemarginal EBITDA, %	9,3	23,5	$-3,4$	14,1	1,8	14,4
Rörelseresultat EBIT	$-1,1$	26,6	$-64,8$	21,5	$-54,9$	31,3
Rörelsemarginal EBIT, %	$-0,7$	13,6	$-14,7$	3,7	$-9,0$	4,2
Periodens resultat	$-5,5$	20,0	$-65,6$	O,6	$-59,2$	7,1
Anläggningar och medlemmar
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Antal anlaggningar vid periodens slut	172	173	172	173	173	173
Antal medlemmar under perioden, snitt	170 010	199980	174 236	212 018	185 695	206821
Antal medlemmar vid periodens slut	172 876	198 513	172 876	198 513	172 876	186033

654

604

665

Kommentar från tf. VD Anna Eskhult

Samtliga nordiska anläggningar är åter fullt tillgängliga för första gången sedan starten av pandemin

$642$

I slutet av det tredje kvartalet hade alla restriktioner för gym i Sverige och Norge upphört, medan restriktionerna i Tyskland var fortsatt tuffa. Restriktionerna i Tyskland innefattar bland annat krav på negativt PCR-test och munskydd. Därmed inleddes det fjärde kvartalet med att alla våra anläggningar i Norden, motsvarande 85 procent av alla våra anläggningar, för första gången sedan pandemins inledning åter är fullt tillgängliga. Det innebär att vi har goda förutsättningar att förverkliga den återhämtning av våra medlemmar vi nu driver med full kraft.

Redan under det tredje kvartalet fick vi en liten indikation på att vårt gemensamma arbete för att öka medlemsantalet ger effekt. Medlemsbasen ökade för första gången sedan pandemins interfacture in the contract of the contract of the contract problem in the contract of the intervals in the in om 4 procent jämfört med utgången av det andra kvartalet, till närmare 173 000 medlemmar. Det ska ses i ljuset av att återöppningen av våra anläggningar skedde succesivt, där exempelvis våra anläggningar i anslutning till kommunala bad till stor del återöppnade sent under kvartalet och med fortsatta restriktioner. Totalt sett var 13 procent av våra anläggningar stängda under kvartalet. I Tyskland bibehåller man tuffa gymbesök, självklart restriktioner för vilket hämmar återhämtningen av medlemsbasen även framöver i Tyskland, som uppgår till 12 procent av vår totala medlemsbas.

Omsättningen under det tredje kvartalet var 16,8 procent lägre jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 163,3 MSEK, men 18,2 procent högre än under det andra kvartalet 2021. Kostnadskontrollen var fortsatt god och de totala rörelsekostnaderna minskade med 5,5 MSEK till -164,0 (-169,4)

617

656

Vi ser fram emot att kommande kvartal välkomna ännu fler medlemmar till oss som delar visionen om att träning är för livet!

MSEK. EBITDA uppgick till 57,7 (86,4) MSEK och resultatet efter skatt uppgick till -4,8 (20,2) MSEK. Kassaflödet under kvartalet uppgick till -32,9 (9,0) MSEK. Exklusive IFRS16-effekter uppgick nettoskulden per den 30 september till 416 MSEK och likvida medel uppgick till 48 MSEK.

När vi nu, för första gången sedan pandemin började håller alla gym i Norden öppna, samtidigt som befolkningarna i hög grad är vaccinerade, så har vi utmärkta möjligheter att återhämta medlemsbasen. Arbetet påbörjades genom en kraftfull kampanj under det tredje kvartalet och kommer fortsätta under det fjärde kvartalet. Vi ser en tydlig positiv trend på marknaden att det finns en vilja och en glädje i att kunna återvända till gymmen och våra övriga arenor för träning nu när vi åter kan välkomna våra medlemmar

tillbaka till våra anläggningar. Vi kommer därför att fortsätta att utveckla vårt erbjudande på samtliga våra arenor; gymmet, simhallen, utomhus och digitalt.

Det går inte nog att betona hur stolt jag är över det arbete som Actics medarbetare gör varie dag och vilken skillnad det gör för folkhälsan både nu och på längre sikt. Vi ser fram emot att kommande kvartal välkomna ännu fler medlemmar till oss som delar visionen om att träning är för livet!

Anna Eskhult, tf. VD

Finansiell utveckling

Tredje kvartalet - juli till september 2021

Nettoomsättning

Kvartalets nettoomsättning uppgick till 163,3 (196,2) MSEK, en förändring om -16,8 procent. Omsättningsminskningen förklaras främst av en lägre medlemsbas på grund av den långvariga påverkan av Covid-19 men under det tredje kvartalet har det skett en återhämtning och tillströmning av medlemmar om nästan 6 000 medlemmar i koncernen i jämförelse med det andra kvartalets slut. Medlemsbasen uppgick till 172 876 (198 513) medlemmar vid periodens utgång. Intäkterna från bad har ökat 2,7 MSEK till 9,0 (6,3) MSEK jämfört med föregående år, främst genom att våra Full-Serviceanläggningar har haft en positiv utveckling under kvartalet, men även är det en effekt från vår nyöppnade anläggning i Växjö. Valutaeffekter påverkar nettoomsättningen med -0,2 MSEK. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var negativ om 16,7 procent under kvartalet och jämförbar tillväxt uppgick till -15,6 (-17.2) procent. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade med 2 procent till 320 (327) SEK jämfört mot föregående år men det ökar från de tre föregående kvartalen vilket tyder på en uppåtgående trend i snittintäkten.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna minskade med 0,4 MSEK till -64,9 (-65,3) MSEK och uppgick till 40 (33) procent av nettoomsättningen. Under kvartalet har erhållna permitteringsstöd om 1,2 (5,0) MSEK reducerat personalkostnaderna vilket är 3,8 MSEK mindre än samma kvartal föregående år. Minskningen i personalkostnader beror främst på effektiviseringsåtgärder och färre antal arbetade timmar. Övriga externa kostnader minskade med 4,0 MSEK till -46,0 (-50,0) MSEK och uppgår till 28 (26) procent av nettoomsättningen. Kostnader för marknadsföringsaktiviteter ökade med 8,3 MSEK jämfört med samma period föregående år. Många restriktioner har släppts och anläggningar har öppnat vilket gjort att incitamenten för marknadsföringsaktiviteter har ökat från föregående år när verksamheten var begränsad. För övrigt minskar övriga externa kostnader till följd av den fortsatta kostnadskontrollen. Omställningsstöd i Sverige är resultatförda om 16,7 (0,0) MSEK. I likhet med föregående år är inga statliga stöd resultatförda i Norge eller Tyskland under kvartalet. Avtalade hyresrabatter är resultatförda i Sverige med 2,0 (8,0) MSEK vilket är 6,0 MSEK mindre än hyresrabatter som redovisades samma kvartal föregående år. Av- och nedskrivningarna minskade med 1,2 MSEK och uppgick till -52,0 (-53,2) MSEK. Totala rörelsekostnader uppgick således till -164,0 (-169,4) MSEK, en minskning med 5,5 MSEK i kvartalet.

EBITDA uppgick till 57,7 (86,4) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 35,3 (44,1) procent. EBITDA exklusive effekter av Nyttjanderätter (IFRS16) uppgick till 15,2 (46,0) MSEK, vilket motsvarar en EBITDAmarginal om 9,3 (23,5) procent.

Kvartalets rörelseresultat (EBIT) uppgick därmed till 5,7 (33,2) MSEK, motsvarande en marginal om 3,5 (16,9) procent och minskade jämfört med föregående år med 27,6 MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna ökade med 2,7 MSEK till -12,7 (-10,1) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 0,8 (0,1) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder.

Skatt

Periodens skatt uppgick till 1,5 (-3,0) MSEK.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -4,8 (20,2) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -0,30 (1,27) SEK för kvartalet.

IFRS16

På sidan 19 framgår hur resultaträkningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16.

EBIT-brvgga O3, MSEK

Förändring nettoomsättning Q3, MSEK

Delårsperioden januari - september 2021

Nettoomsättning och rörelseresultat

Periodens nettoomsättning uppgick till 441,7 (582,3) MSEK, en minskning om 24,1 procent. Valutaeffekter har påverkat nettoomsättningen med -1,7 MSEK. Anläggningarna i Norge samt Tyskland har haft stängt under stora delar av perioden på grund av pandemin och har först kunnat återöppna verksamheten vid slutet av det andra kvartalet. Därutöver har stängningar av bad, frysningar av riskgrupper, en lägre medlemsbas samt en lägre efterfrågan på personlig träning påverkat omsättningen negativt. Intäkter från bad har ökat under perioden med 1,9 MSEK till 17,9 (16,0) MSEK jämfört med föregående år vilket är en positiv effekt av god tillväxt i Full-Service-anläggningarna samt öppningen av Växjö under det andra kvartalet. Jämförbar tillväxt i koncernen uppgick till -24,4 (-19,5) procent. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var negativ om 23,8 under perioden.

Medlemsbasen minskade till 172 876 (198 513) vid periodens utgång. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade med 8 procent till 282 (305) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna uppgick till -210,1 (-214,0) MSEK och minskade med cirka 3,9 MSEK. Minskning av personalkostnaderna är mestadels relaterat till färre antal arbetade timmar men engångskostnader kopplat till VD:s avgång i andra kvartalet innebär att kostnadsbesparingarna dämpades något. Permitteringsstöd om 1,2 (10,8) MSEK är inkluderade i resultatet. Personalkostnaderna uppgår till cirka 48 (37) procent av nettoomsättningen.

Övriga externa kostnader minskade med 42.3 MSEK till -141.5 (-183.9) MSEK, huvudsakligen på grund av genomförda besparingar som lägre volymdrivna kostnader som sjunkit när omsättningen minskat. Totalt har 29,2 (9,5) MSEK i statliga stöd samt avtalade hyresrabatter om 7,5 (8,0) MSEK resultatförts och således minskat övriga externa kostnader. Övriga externa kostnader uppgår till cirka 32 (32) procent av nettoomsättningen.

Av- och nedskrivningarna minskade med 8,1 MSEK och uppgick till -152,7 (-160,8) MSEK. Totala rörelsekostnader minskade således med 55,8 MSEK och uppgick till -506,5 (-562,4) MSEK. EBITDA uppgick därmed till 106.5 (202.5) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 24.1 (34.8) procent. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -46,3 (41,7) MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna minskade med 2,2 MSEK till -32,4 (-34,6) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 2,1 (2,0) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder.

Skatt

Periodens skatt uppgår till 11,8 (-7,8) MSEK. Uppskjuten skatt beräknas på den svenska verksamheten medan skattemässiga underskott i Norge samt Tyskland ej redovisas som en skattefordran/skatteintäkt.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -64,8 (1,3) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -4,07 (0,08) SEK för perioden.

IFRS16

På sidan 19 framgår hur resultaträkningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16. EBITDA uppgick till -15,1 (82,1) MSEK, vilket motsvarar en marginal om -3,4 (14,1) procent.

Rörelsesegment

Actic bedriver verksamhet i två rörelsesegment. Actics största rörelsesegment är Norden bestående av verksamhet i Sverige och Norge. Verksamheten har successivt expanderat sedan 1981. I Norden finns drvet 750 badhus varav Actic bedriver verksamhet i cirka 100. Actics andra rörelsesegment består av Tyskland och Österrike där primärt Gym & Bad-anläggningar bedrivs.

Rörelsesegment Norden

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 147,1 (173,3) MSEK, en minskning med 26,2 MSEK eller -15,1 procent. Medlemsintäkterna påverkades negativt främst beroende på att medlemsbasen är lägre än föregående år till följd av pandemin och de restriktioner i samhället som pandemin medfört. Under det tredje kvartalet har återöppnandet av anläggningarna lett till en positiv medlemsutveckling med en ökning med över 6 300 medlemmar i Norden.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade under perioden med 1,6 procent till 324 (329) SEK. Minskningen förklaras främst av fortsatta frysningar av medlemskap. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt i kvartalet, minskade med 13,7 procent till 151 425 (175 527) medlemskap. EBIT minskade med 18,9 MSEK till 17,3 (36,2) MSEK, vilket motsvarar en EBIT-marginal om 11,8 (20,9) procent.

Perioden

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 420,1 (527,7) MSEK, en minskning med 107,6 MSEK eller -20,4 procent. EBIT minskade med 79,6 MSEK till -8,8 (70,8) MSEK 79,6. EBIT marginalen var -2,1 $(13, 4)$ procent.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade under perioden med 3,5 procent till 303 (313) SEK. Snittintäkten i delårsperioden har minskat på grund av att anläggningarna i Norge varit stängda, frysta medlemskap samt lägre nyförsäljning. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt under året, minskade med 17,5 procent till 154 246 medlemmar.

Vid periodens utgång drevs 146 anläggningar.

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Gym	124798	148989	356 216	447301	490 660	581745
PT	10944	15 5 31	37864	51532	52 598	66 265
Bad	9 0 1 0	6 2 3 4	17898	15 799	23 181	21082
Övrig försäljning	2 3 5 0	2509	8083	13068	10890	15875
Summa nettoomsättning	147102	173 262	420 061	527700	577329	684967
Övriga rörelseintäkter	5974	6198	16952	20981	24525	28 555
Summa rörelsens intäkter	153076	179460	437013	548 681	601854	713 522

Försäljning Norden per produkt, TSEK

ACTIC

EBITDA och EBIT, Norden, TSEK

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	64 516	84 366	129 395	216 086	192870	279 560
Av- och nedskrivningar immateriella AT	$-1625$	$-3110$	$-5496$	-9983	$-8499$	$-12987$
Avskrivningar materiella AT	$-7410$	$-7244$	$-22236$	$-22699$	$-29618$	-30 031
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	$-38163$	-37 768	$-110.444$	$-112.592$	$-144.918$	$-147066$
EBIT	17318	36 244	$-8831$	70 811	9834	89476

Medlemmar och ARPM, TSEK

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	147102	173 262	420 061	527700	577329	684967
Tillväxt, %	$-15.1$	$-15.6$	$-20,4$	$-19,0$	$-21,8$	$-20,5$
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	$-13.9$	$-18.9$	$-20.8$	$-19.3$	$-20.4$	$-17,6$
Antal medlemmar under perioden, snitt	151425	175 527	154 246	187048	164 457	182 327
Antal medlemmar vid periodens slut	154 588	174 326	154 588	174 326	154 588	163444
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	324	329	303	313	293	313

Rörelsesegment Tyskland

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 16,2 (22,9) MSEK, en minskning med 6,7 MSEK eller -29,4 procent. Anläggningarna i Tyskland har åter kunnat öppna och återuppta verksamheten men det sker fortsatt med kraftigt restriktioner och begränsningar för medlemmarna på anläggningarna. Restriktionerna gör att medlemsantalet i Tyskland fortsätter att minska. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade under kvartalet med 7,1 procent till 290 (312) SEK. Medlemsbasen räknat på ett genomsnitt i kvartalet, minskade med 24.0 procent till 18 586 (24 187) medlemmar. Inga statliga bidrag har intäktsförts under kvartalet. EBIT minskade till -0,6 (4,4) MSEK, dvs en minskning med 5,0 MSEK. Jämförbar tillväxt uppgick till -28,2 (-1,3) procent.

Perioden

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 21,7 (54,6) MSEK en minskning med 33,0 MSEK eller -60,3 procent, vilket främst beror på att anläggningarna haft stängt större delen av perioden. Medlemsbasen, räknat som ett genomsnitt i perioden, minskade med 19,9 procent till 19 990 medlemmar och snittintäkten per medlem och månad (ARPM) minskade med 50,5 procent till 120 (243) SEK. Stängda anläggningar förklarar huvudsakligen minskningen i ARPM under delårsperioden. Erhållna statliga bidrag uppgår till ca 10 MSEK, vilka redovisats som en minskning av övriga externa kostnader. EBIT minskade med 6,4 MSEK till -8,1 (-1,7) MSEK. EBIT marginalen var -37,4 (-3,2) procent. Jämförbar tillväxt uppgick till -62,0 (-21,9) procent.

Vid periodens utgång drev Actic 26 anläggningar.

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep⊺	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Gym	15 6 5 0	22 2 65	20183	52 384	28 14 2	60 342
PT	8	14	9	35	10	35
Bad	9	46	40	204	74	238
Övrig försäljning	516	587	1432	2005	1956	2529
Summa nettoomsättning	16 183	22913	21664	54 627	30 181	63144
Övriga rörelseintäkter	159	148	117	540	179	602
Summa rörelsens intäkter	16 342	23061	21782	55167	30 360	63746

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	4 0 5 1	9335	6031	13 610	14844	22423
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-36	$-74$	$-133$	-335	$-206$	-409
Avskrivningar materiella AT	$-2794$	$-2983$	$-8398$	$-9156$	$-11285$	$-12043$
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	$-1870$	$-1913$	$-5601$	$-5855$	$-7501$	$-7755$
EBIT	-648	4 3 6 4	$-8101$	-1736	$-4148$	2 2 1 7

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	16 183	22913	21664	54 627	30 181	63144
Tillväxt, %	$-29,4$	2,6	$-60,3$	$-18,4$	$-61,4$	-30,3
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	$-28.2$	$-1,3$	$-62.0$	$-21.9$	$-62.2$	$-32,5$
Antal medlemmar under perioden, snitt	18 5 8 6	24 453	19990	24970	21238	24 4 9 4
Antal medlemmar vid periodens slut	18 2 8 8	24 187	18 2 8 8	24 187	18 2 8 8	22589
Snittintakt per medlem (ARPM) totalt, SEK	290	312	120	243	118	215

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2021	2020	2021	2020	12m	2020
EBITDA	$-10889$	-7 254	$-28960$	$-27209$	$-34850$	-33 099
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	57 678	86 446	106 466	202486	172864	268884
Av- och nedskrivningar immateriella AT	$-1770$	$-3.314$	-5997	$-10.514$	$-9205$	$-13722$
Avskrivningar materiella AT	$-10204$	$-10227$	$-30684$	$-31855$	$-40903$	$-42075$
Avskrivningar nyttjanderattstillgångar	$-40033$	-39 682	$-116045$	$-118447$	$-152$ 419	$-154821$
EBIT	5672	33 2 2 3	-46 260	41670	-29 663	58 267
Finansiella intäkter	753	96	2 1 2 4	2004	2 1 7 1	2052
Finansiella kostnader	$-12745$	$-10065$	$-32438$	$-34596$	$-43501$	-45 659
Därav räntekostnader leasingskulder	$-6453$	-6868	$-18868$	$-21144$	$-25447$	$-27722$
Resultat före skatt	-6320	23 255	-76 574	9078	-70 993	14 660

Kassaflöde och likvida medel

Kvartalet

Kassaflödet från den löpande verksamheten försämrades med 32,0 MSEK och uppgick till 25,5 (57,5) MSEK under kvartalet. Främsta orsaken till försämringen är kopplat till en lägre omsättning om 32.9 MSEK jämfört med samma period föregående år. Kassaflödet från förändringar i rörelsekapitalet förbättrades med 1.6 MSEK från föregående år och uppgick till -17,1 (-18,7) MSEK. Större förändringar skedde inom rörelsekapitalet vilka förklaras av att kassaflödet från rörelsefordringar förbättrades med 13,5 MSEK, vilket främst berodde på minskning av förutbetalda kostnader, samt att kassaflödet från rörelseskulder försämrades med 11,5 MSEK, vilket främst förklaras av en minskning av leverantörsskulder. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -3,5 (-8,0) MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 47,6 (150,6) MSEK. Tillgängliga ej nyttjade krediter uppgick vid periodens utgång till 37 MSEK.

Perioden

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 57,5 (200,0) MSEK, en försämring om 142,5 MSEK. Framför allt är det den minskade omsättningen som påverkar kassaflödet negativt under perioden men även kassaflödet från rörelsekapitalet. Poster inom rörelsekapitalet som försämrat kassaflödet under perioder härleds huvudsakligen till ökning av kundfordringar och minskning av leverantörsskulder. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -18,3 (-18,3) MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 47,6 (150,6) MSEK.

Eget kapital och skuldsättning

Soliditeten var 13,1 procent vid periodens slut jämfört med 15,1 procent per 30 september 2020. Räntebärande skulder, inklusive leasingskulder, uppgick till 1 180 MSEK vid periodens slut jämfört med 1230 MSEK per 30 september 2020. Nettoskulden om 1132 MSEK i relation till EBITDA under den senaste 12 månaders perioden uppgick till 6,5 gånger, att jämföra med 4,0 per 30 september 2020. Se specifikation på sidan 21. Ovanstående räntebärande skulder inkluderar IFRS 16, dys åtaganden för lokalhyra och andra hyror i enlighet med IFRS 16. Räntebärande skulder, exklusive IFRS 16 och enligt tidigare redovisningsprincip, framgår i tabell på sidan 21 och uppgår till 464 (494) MSEK.

Nettoskuld/justerad EBITDA, exklusive effekter från IFRS 16, uppgår vid kvartalets slut till 38,8 gånger jämfört med 3,1 gånger per 30 september 2020. Actic tecknade under det andra kvartalet ett avtal om förlängning av kreditfaciliteten med DnB. Avtalet löper till den 31 mars 2023 och innebär uppdaterade lånevillkor som under en period är mer anpassade till rådande marknadsläge. Per den 30 september 2021 uppfyllde Actic samtliga gällande lånevillkor.

Investeringar

Under kvartalet har bolaget investerat 2.8 (8.0) MSEK i materiella anläggningstillgångar samt 0.2 (0.0) MSEK har investerats i immateriella anläggningstillgångar.

Medarbetare

Under perioden uppgick medelantalet heltidsanställda till 604 vilket kan jämföras med 665 under motsvarande period förra året.

Moderbolaget

Periodens resultat uppgick till -3,3 (-2,1) MSEK. Eget kapital uppgick vid periodens utgång till 527,7 MSEK jämfört med 528,4 MSEK 30 september 2020. Moderbolagets resultat- och balansräkning framgår på sidan 18.

Säsongsvariationer

Actics verksamhet uppvisar säsongsvariationer där aktiviteten på anläggningarna är som högst under årets första kvartal. Efter att aktiviteten på anläggningarna minskar under slutet av andra kvartalet så tilltar medlemstillflöde och aktivitet på anläggningarna igen efter sommarmånaderna i slutet av det tredje kvartalet.

• •
• •
• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •
• •
• •
• •

kontrollera samt reducera risker. Detta sker utifrån en bedömning av riskernas sannolikhet och potentiella effekt för koncernen. Riskbedömningen presenteras i årsredovisningen för 2020. Uppdatering av risker under rapporteringsperioden som en följd av utbrottet av Covid-19 har risker under rapporteringsperioden Förändrats, vilket beskrivs i avsnittet "Covid-19 pandemins påverkan på Actic" se ovan.
Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer är indirekt samma som för koncernen.

Framtidsutsikter

Actic lämnar ingen prognos.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Solna den 3 november 2021

Fredrik Söderberg Styrelseordförande Göran Carlson Ledamot

Therese Hillman Ledamot

Trine Lise Marsdal Ledamot

Daniel Nyhren Ledamot

Viktor Linnell Ledamot

Olav Thorstad Ledamot

Anna Eskhult Tf. VD och koncernchef

Denna information är sådan information som Actic Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s Marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 3 november 2021 kl. 07.45.

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	163 285	196 175	441726	582 327	607510	748 112
Övriga rörelseintäkter	6 3 5 7	6469	18 559	21737	26 641	29819
Totala intäkter	169642	202644	460 285	604 064	634 151	777931
Handelsvaror	$-876$	$-740$	$-1866$	$-3037$	$-2181$	$-3352$
Övriga externa kostnader	$-46009$	$-50045$	$-141527$	$-183860$	$-172816$	$-215149$
Personalkostnader	$-64946$	$-65346$	$-210146$	$-214049$	$-285870$	$-289773$
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgång.	$-52006$	$-53223$	$-152726$	$-160817$	$-202526$	$-210617$
Övriga rörelsekostnader	$-132$	$-67$	$-280$	$-632$	$-420$	$-772$
Rörelseresultat	5672	33 2 2 3	$-46260$	41670	$-29663$	58 267
Finansiella intäkter	753	96	2 1 2 4	2004	2 1 7 1	2052
Finansiella kostnader	$-12745$	$-100065$	$-32438$	$-34596$	$-43501$	$-45659$
Resultat före skatt	-6320	23 255	$-76574$	9078	-70993	14 660
Skatt	1490	$-3031$	11808	$-7774$	13195	$-6387$
Periodens resultat	-4830	20 224	$-64766$	1304	-57797	8 2 7 3
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	$-4830$	20 224	$-64766$	1304	$-57797$	8 2 7 3
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	$-0,30$	1,27	$-4,07$	0,08	$-3,64$	0,52
efter utspädning, SEK	$-0,30$	1,27	$-4,07$	0,08	$-3,64$	0,52
Genomsnittligt antal aktier, tusental	15897	15897	15897	15897	15897	15897

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Periodens resultat	$-4830$	20 2 2 4	$-64766$	1304	-57 797	8 2 7 3
Övrigt totalresultat
Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat
Periodens omräkningsdifferenser	470	$-931$	4064	$-10886$	3580	$-11370$
Summa övrigt totalresultat	470	$-931$	4064	$-10886$	3580	$-11370$
Periodens totalresultat	-4359	19 2 9 3	-60 702	$-9582$	-54 217	$-3098$

TSEK		2021-09-30 2020-09-30	2020-12-31
Tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar	570828	566973	566 204
Materiella anläggningstillgångar	245171	268939	262 533
Nyttjanderättstillgångar	711 492	739 553	718 392
Finansiella anläggningstillgångar	690	O	O
Uppskjutna skattefordringar	3705	2693	5657
Summa anläggningstillgångar	1531886	1578158	1552786
Övriga omsättningstillgångar	83 2 36	65774	77453
Likvida medel	47552	150 630	144 359
Summa omsättningstillgångar	130789	216 404	221812
Summa tillgångar	1662675	1794562	1774 598
Eget kapital och skulder
Summa eget kapital	217340	271557	278042
Eget kapital moderbolagets aktieägare	217340	271557	278042
Långfristiga låneskulder	417 551	433793	433992
Långfristiga leasingskulder	569 616	647886	624 631
Uppskjutna skatteskulder	10839	20 561	24 712
Summa långfristiga skulder	998006	1102 239	1083335
Kortfristiga låneskulder	15 000	15 000	15 000
Korfristiga leasingskulder	177453	133 361	132 774
Övriga kortfristiga skulder	254 875	272 405	265 447
Summa kortfristiga skulder	447329	420766	413 221
Summa skulder	1445335	1523005	1496556
Summa agat kanital och ekuldar	1662675	1794582	1774598

TSEK	kapital	Aktie- Övrigt tillskjutet kapital	reserv	Balanserade vinstmedel Omräknings- inkl. periodens resultat	Total eget kapital
Ingående eget kapital 2020-01-01	753	639 669	$-1756$	-357635	281032
Periodens totalresultat
Periodens resultat				1304	1304
Periodens övriga totalresultat			$-10886$		$-10886$
Periodens totalresultat			$-10886$	1304	$-9582$
Transaktioner med aktieägare
Utgivna teckningsoptioner		107			107
Summa		107			107
Utgående eget kapital 2020-09-30	753	639776	$-12642$	-356 330	271557
Periodens totalresultat
Periodens resultat				6969	6969
Periodens övriga totalresultat			$-485$		$-485$
Periodens totalresultat	$\blacksquare$	-	$-485$	6969	6484
Utgående eget kapital 2020-12-31	753	639776	$-13127$	-349 362	278 042
Ingående eget kapital 2021-01-01	753	639776	$-13127$	-349 362	278042
Periodens totalresultat
Periodens resultat				$-64766$	$-64766$
Periodens övriga totalresultat			4064		4064
Periodens totalresultat	$\blacksquare$	-	4064	$-64766$	-60702
Utgående eget kapital 2021-09-30	753	639776	$-9062$	-414 128	217340

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt	$-6320$	23 255	$-76574$	9078	$-70993$	14 660
Justering för poster som inte ingår	52 542	53 4 3 9	153 817	161420	203799	211402
Betald inkomstskatt	$-3582$	$-486$	$-3073$	2 3 8 2	$-311$	5144
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital	42 640	76 208	74 170	172880	132 495	231206
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager	$-79$	308	257	61	757	561
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar	2 5 7 6	$-10896$	-6 697	16 818	$-21103$	2 4 1 2
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder	$-19616$	$-8102$	$-10270$	10 199	$-14005$	6463
Kassaflöde från den löpande verksamheten	25 5 21	57518	57460	199958	98144	240 642
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	$-2757$	$-7998$	$-11399$	$-16920$	$-18173$	$-23694$
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	$-185$	$-0$	$-6192$	$-1370$	$-8059$	$-3237$
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar	$-540$	$\overline{\phantom{0}}$	$-690$		$-690$
Avyttring av materiella anläggningstillgångar	O	$\overline{a}$			460	460
Kassaflöde från investeringsverksamheten	$-3481$	$-7998$	$-18281$	$-18290$	$-26462$	$-26471$
Finansieringsverksamheten
Amorting av lån	$-12000$	$\overline{\phantom{0}}$	$-16000$	$\overline{\phantom{0}}$	$-16000$
Amorting av leasingskuld	$-42949$	$-40512$	$-120044$	$-116593$	$-158773$	$-155322$
Utgivna teckningsoptioner	$\overline{\phantom{0}}$			107	$-0$	107
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-54949	$-40512$	$-136044$	$-116486$	$-174773$	$-155216$
Periodens kassaflöde	-32909	9008	$-96864$	65182	$-103091$	58956
Likvida medel vid periodens början	80 453	141642	144 359	85 573	150 630	85 573
Valutakursdifferens i likvida medel	8	$-21$	58	$-126$	14	$-170$
Likvida medel vid periodens slut	47552	150 630	47552	150 630	47552	144 359

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Gym	124 798	148989	356 216	447301	490 660	581745
PT	10944	15 5 31	37864	51532	52 598	66 265
Bad	9 0 1 0	6 2 3 4	17898	15799	23 181	21082
Ovrig försäljning	2 3 5 0	2509	8083	13068	10890	15875
Summa nettoomsättning	147102	173 262	420 061	527700	577329	684967
Övriga rörelseintäkter	5974	6198	16952	20981	24 5 25	28 555
Summa rörelsens intäkter	153076	179 460	437013	548 681	601854	713 522
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Gym	15 6 5 0	22 265	20183	52 384	28142	60 342
PT	8	14	$\Theta$	35	10	35
Bad	$\Theta$	46	40	204	74	238
Ovrig försäljning	516	587	1432	2005	1956	2529
Summa nettoomsättning	16 183	22913	21664	54 627	30 181	63144
Övriga rörelseintäkter	159	148	117	540	179	602
Summa rörelsens intäkter	16 342	23 061	21782	55 167	30 360	63746
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2021	2020	2021	2020	12m	2020
Gym	140 448	171 254	376 399	499 684	518 802	642088
PT	10952	15 545	37873	51566	52 607	66 300
Bad	9 0 1 9	6 2 8 0	17938	16 004	23 255	21320
Ovrig försäljning	2866	3096	9 5 1 5	15 073	12845	18 403
Summa nettoomsättning	163 285	196 175	441726	582 327	607510	748 112
Övriga rörelseintäkter	6357	6469	18 559	21737	26 641	29819
Summa rörelsens intäkter	169642	202644	460 285	604 064	634 151	777931

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	64 516	84 366	129 395	216 086	192870	279 560
Av- och nedskrivningar immateriella AT	$-1625$	$-3110$	$-5496$	-9983	$-8499$	$-12987$
Avskrivningar materiella AT	$-7410$	$-7244$	$-22286$	$-22699$	$-29618$	$-30031$
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	$-38163$	$-37768$	$-110444$	$-112592$	$-144918$	$-147066$
EBIT	17 318	36 244	-8831	70 811	9834	89 476
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	4 0 5 1	9335	6031	13 610	14844	22423
Av- och nedskrivningar immateriella AT	$-36$	$-74$	$-133$	$-335$	$-206$	$-409$
Avskrivningar materiella AT	$-2794$	$-2983$	$-8398$	$-9156$	$-11285$	$-12043$
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	$-1870$	$-1913$	$-5601$	$-5855$	$-7501$	-7755
EBIT	$-648$	4364	$-8101$	$-1736$	-4 148	2 2 1 7
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	$-10885$	-7 203	-29 009	-27158	$-34950$	-33099
	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
EBITDA	57682	86498	106 417	202 538	172 764	268884
Av- och nedskrivningar immateriella AT	$-1770$	$-3314$	$-5997$	$-10.514$	$-9205$	$-13722$
Avskrivningar materiella AT	$-10204$	$-10227$	$-30684$	$-31855$	$-40903$	$-42075$
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	$-40033$	$-39682$	$-116045$	$-118447$	$-152419$	$-154821$
EBIT	5676	33 2 74	-46309	41721	$-29763$	58 267
Finansiella intäkter	753	96	2 1 2 4	2004	2 1 7 1	2052
Finansiella kostnader	$-12745$	$-100065$	$-32438$	$-34596$	$-43501$	$-45659$
Därav räntekostnader leasingskulder	$-6453$	$-6868$	$-18868$	$-21144$	$-25447$	$-27722$
Resultat före skatt	$-6316$	23 306	$-76623$	9129	$-71093$	14 660

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	378	1374	2845	3579	3363	4096
Personalkostnader	-564	-1670	$-8380$	-6968	$-9414$	$-8002$
Övriga rörelsekostnader	$-3055$	$-1700$	$-4517$	$-5817$	-6795	$-8095$
Avskrivningar av immaterialla anläggingstillgång	$-11$	-33	$-77$	-99	$-109$	$-131$
Rörelseresultat	$-3252$	-2030	$-10129$	-9304	$-12956$	$-12131$
Finansnetto	$-57$	$-91$	$-89$	$-185$	$-35$	$-131$
Bokslutsdispositioner					12 2 3 3	12 2 3 3
Resultat före skatt	-3309	-2 121	$-10218$	-9489	-758	-29
Skatt
Periodens resultat	-3 309	$-2121$	$-10218$	-9489	-758	-29

TSEK	2021-09-30	2020-09-30	2020-12-31
Finansiella anläggningstillgångar	514 803	514 803	514 803
Immateriella anläggningstillgångar	363	473	440
Summa anläggningstillgångar	515 166	515 275	515 242
Summa kortfristiga fordringar	17 119	17674	27658
Summa omsättningstillgångar	17 119	17674	27658
Summa tillgångar	532 284	532950	542 901
Bundet eget kapital	753	753	753
Fritt eget kapital	526897	527655	537115
Summa eget kapital	527651	528409	537868
Ackumulerade överavskrivningar	95		95
Summa obeskattade reserver	95		95
Summa kortfristiga skulder	4539	4541	4937
Summa skulder	4539	4541	4937
Summa eget kapital och skulder	532 284	532950	542901

MSEK		2021 03 2021 02 2021 01 2020 04 2020 03 2020 02 2020 01 2019 04
Nettoomsättning	163.3	138.2	140.2	165.8	196.2	156.7	229.4	233,9
EBITDA	57.7	20,9	27,9	66,4	86,4	45,3	70,7	68,3
EBITDA, marginal, %	35,3	15,1	19,9	40,1	44,1	28,9	30,8	29,2
Rörelseresultat EBIT	5,7	$-29.9$	$-22,0$	16,6	33,2	-7,9	16,3	O,2
Rörelseresultat EBIT, marginal, %	3.5	$-21,6$	$-15,7$	10,0	16,9	$-5,0$	7.1	O,1
Periodens resultat	$-4.8$	$-33,5$	$-26,4$	7,0	20,2	$-22.0$	3,1	$-14,0$
Kassaflöde från den löpande verksamhet	25,5	3,1	28,8	40,7	57,5	72.2	70,2	89,1
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, S	320	273	262	287	327	247	341	346

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	163 285	196 175	441726	582 327	607510	748 112
Övriga rörelseintäkter	6357	6469	18 559	21737	26 641	29819
Totala intäkter	169 642	202644	460 285	604 064	634 151	777931
Handelsvaror	$-876$	$-740$	$-1866$	$-3037$	$-2181$	$-3352$
Övriga externa kostnader	$-88537$	$-90452$	$-263055$	$-304237$	$-334949$	$-376131$
Personalkostnader	$-64946$	$-65346$	$-210146$	$-214049$	$-285870$	$-289773$
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar	$-16298$	$-19434$	$-49694$	$-60636$	$-65643$	$-76586$
Övriga rörelsekostnader	$-132$	$-67$	$-280$	$-632$	$-420$	$-772$
Rörelseresultat	$-1147$	26 606	$-64756$	21473	-54 912	31 317
Finansiella intäkter	753	96	2 1 2 4	2004	2 1 7 1	2052
Finansiella kostnader	$-6585$	$-3639$	$-14580$	$-14959$	$-19462$	$-19842$
Resultat före skatt	-6979	23063	$-77212$	8518	$-72203$	13527
Skatt	1481	$-3039$	11 6 11	$-7887$	13024	$-6474$
Periodens resultat	-5497	20024	$-65601$	631	$-59179$	7053
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	$-5497$	20024	$-65601$	631	$-59179$	7053
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	$-0,35$	1,26	$-4,13$	0,04	$-3,72$	0,44
efter utspädning, SEK	$-0,35$	1,26	-4,13	0,04	$-3,72$	0,44

Noter till de finansiella rapporterna

NOT 1 RAPPORTERANDE ENHET

Moderbolaget Actic Group AB, är ett svenskregistrerat aktiebolag med organisationsnummer 556895-3409. Denna delårsrapport för koncernen innefattar bolaget och dess dotterbolag tillsammans kallade koncernen.

NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER

Denna delårsårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Delårsrapport för moderbolaget har upprättats enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, delårsrapport. Upplysningar enligt IAS 34. 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapport.

För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen med undantag av nedan beskrivna ändrade redovisningsprinciper.

Ändringar som tillämpas från och med 1 januari 2021 och framåt

Det finns några förändringar av standarder som är godkända för tillämpning från 2021, men ingen förändring som bedömts påverka Actic finansiella rapporter. Detsamma gäller för de tolkningsuttalanden som utgivits från IFRS IC.

Statliga stöd kopplat till Covid-19-situationen

IAS 20 Redovisning av statliga bidrag och upplysningar om statliga stöd – på grund av den extraordinära situation som Covid-19 medfört har Actic mottagit statliga stöd relaterat till hyror, bemanning och minskad omsättning.

Actic har valt att redovisa dessa bidrag som en kostnadsreduktion av de poster som bidragen avser. Bidragen redovisas i resultat- och balansräkning när det är rimligt säkert att bidragen kommer att erhållas och eventuella villkor för bidragen är uppfyllda. Under tredie kvartalet 2021 har statliga stöd om 17 (0) MSEK reducerat övriga externa kostnader samt permitteringsstöd om 1 (5) MSEK har redovisats som minskade personalkostnader. Se även uppskattningar och bedömningar nedan.

Actic korttidspermitterade under 2020 ca 220 personer och erhöll då ca 10 MSEK i permitteringsstöd från svenska Tillväxtverket. Tillväxtverket har först under tredje kvartalet 2021 behandlat ansökan och Actic har blivit beviljade permitteringsstöd som är i linje med begärda belopp. Från myndigheter i Sverige, Tyskland och Norge har Actic per balansdagen ej utbetalade stöd om 14 MSEK som är upptagna i balansräkningen som en fordran.

NOT 3 UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR

Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som anges i den senaste årsredovisningen.

NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Under 2019 och 2020 förvärvades optioner av ledande befattningshavare. Omfattningen av detta finns beskrivet i Not 5. I övrigt har inga väsentliga närståendetransaktioner ägt rum. Karaktären och omfattningen av närståendetransaktioner har inte förändrats väsentligt jämfört med den information som lämnades i årsredovisningen 2020.

NOT 5 EMISSION AV TECKNINGSOPTIONER

I enlighet med årsstämman 2019 beslutade Actic Group AB att emittera 780 000 teckningsoptioner med en löptid om 3 år och ett lösenpris om 34 kr per aktie till dotterbolaget Actic AB. Därefter har 555 000 teckningsoptioner förvärvats av ledande befattningshavare under 2019 samt ytterligare 175 000 optioner under första kvartalet 2020. Förvärven har skett på marknadsmässiga villkor och vedertagna värderingsprinciper (Black & Scholes) har legat till grund för värderingen. Värderingen är gjord av extern värderingsfirma. Totalt har sex ledande befattningshavare fullt ut utnyttjat sina förvärvsmöjligheter förutom en person som förvärvat del av erbjudandet. Deltagarna har ingått ett hembudsavtal. Optionsprogrammet löper ut 2022 och inlösen är möjligt från och med 1 juni 2022 till 20 juni 2022.

ACTIC

Program 2019/2022
Totalt antal	780000
Antal tecknade*	730 000
Pris:	$0,40-0,60$
Lösenkurs	34 SFK
Löptid	Juni 2022.
Antal deltagare

Per 17 jan 2020.

**************************************

NOT 6 ALTERNATIVA NYCKELTAL

Actic presenterar vissa alternativa finansiella nyckeltal utöver de konventionella finansiella nyckeltal som fastställts av IFRS, i syfte att bättre förstå utvecklingen av verksamheten och den finansiella statusen hos Actic-koncernen. Dock ska sådana nyckeltal inte betraktas som ett substitut för de nyckeltal som krävs i enlighet med IFRS. Avstämningarna presenteras i tabellerna nedan och ska läsas tillsammans med definitionerna som återfinns på sida 24.

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA

	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
TSEK	2021	2020	12m	2020
Långfristiga räntebärande låneskulder	417 551	433793	417 551	433992
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	554 382	619 491	554 382	600 317
Långfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	15 2 3 4	28 394	15 2 3 4	24 314
Totala långfristiga räntebärande skulder	987167	1081678	987167	1058623
Kortfristiga räntebärande låneskulder	15 000	15 000	15 000	15 000
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	161409	116 101	161409	116 796
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	16 0 4 4	17 2 6 0	16 0 4 4	15978
Totala kortfristiga räntebärande skulder	192453	148 361	192453	147774
Totala räntebärande skulder	1179621	1230039	1179621	1206397
- Likvida medel	-47552	$-150630$	-47552	$-144359$
Nettoskuld	1132069	1079410	1132069	1062038
EBITDA	106 466	202486	172864	268884
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger			6,5	3,9

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA, exkl påverkan IFRS 16

	2021-09-30	Effekt av	2021-09-30	2020-09-30	Effekt av	2020-09-30
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Långfristiga räntebärande låneskulder	417 551		417 551	433793		433793
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*		554 382	554 382	-	619 491	619 491
Långfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustnii	15 2 3 4		15 2 3 4	28 394		28 394
Totala långfristiga räntebärande skulder	432785	554 382	987167	462 187	619491	1081678
Kortfristiga räntebärande låneskulder	15 000		15 000	15 000		15 000
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	$\overline{\phantom{0}}$	161409	161409	$\overline{\phantom{0}}$	116 101	116 101
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustnin	16 0 4 4		16 044	17 2 6 0		17 260
Totala kortfristiga räntebärande skulder	31044	161409	192453	32 260	116 101	148 361
Totala räntebärande skulder	463830	715 791	1179 621	494 447		735 592 1230 039
- Likvida medel	-47552		-47552	$-150630$		$-150630$
Nettoskuld	416 277		715 791 1132 069	343818	735 592	1079410
EBITDA, rullande 12m	10 731	162132	172864	111 104	159 639	270743
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	38,8		6,5	3,1		4,0

* Övrig leasing utgörs främst av lokaler

	Jul-sep		Jan-sep
TSEK	2021	Tillväxt %	2021	Tillväxt %
Nettoomsättning	163 285	$-16.8$	441726	$-24,1$
Valutaeffekter	$-171$	$-0.1$	$-1724$	$-0,3$
Valutajusterad organisk tillväxt	$-32719$	$-16.7$	$-138878$	$-23,8$
Total tillväxt	$-32890$	$-16.8$	-140 602	$-24,1$

	Rullande 12m	Effekt av	Rullande 12m	2020-09-30	Effekt av	2020-09-30
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Totala intäkter	634 151		634 151	846920		846920
Handelsvaror	$-2181$		$-2181$	$-5.501$		$-5501$
Övriga externa kostnader	$-334949$	162132	$-172816$	$-414922$	159639	$-255283$
Personalkostnader	$-285870$		$-285870$	$-314661$		$-314661$
Övriga rörelsekostnader	$-420$		$-420$	$-732$		$-732$
EBITDA	10 731	162 132	172864	111 104	159 639	270743

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Norden	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	147102	173 262	420061	527700	577329	684967
Tillväxt, %	$-15,1$	$-15.6$	$-20,4$	$-19.0$	$-21.8$	$-20,5$
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	$-13.9$	$-18.9$	$-20,8$	$-19.3$	$-20.4$	$-17,6$
Antal medlemmar under perioden, snitt	151425	175 527	154 246	187048	164 457	182 327
Antal medlemmar vid periodens slut	154 588	174 326	154 588	174 326	154 588	163 444
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	324	329	303	313	293	313

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	16 18 3	22913	21664	54 627	30 181	63144
Tillväxt, %	$-29,4$	2,6	$-60,3$	$-18,4$	$-61,4$	$-30,3$
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	$-28,2$	$-1,3$	$-62,0$	$-21,9$	$-62,2$	$-32,5$
Antal medlemmar under perioden, snitt	18 586	24 453	19990	24970	21238	24 4 94
Antal medlemmar vid periodens slut	18 2 8 8	24 187	18 2 8 8	24 187	18 2 8 8	22589
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt. SEK	290	312	120	243	118	215

	Jul-sep	Jul-sep	Jan-sep	Jan-sep	Rullande	Jan-dec
Koncernen	2021	2020	2021	2020	12 m	2020
Nettoomsättning	163 285	196 175	441726	582 327	607510	748 112
Tillväxt, %	$-16,8$	$-13,8$	$-24.1$	$-18,9$	$-25.6$	$-21,4$
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	$-15.6$	$-17.2$	$-24.4$	$-19.5$	$-24.3$	$-19,0$
Antal medlemmar under perioden, snitt	170 010	199980	174 236	212 018	185695	206821
Antal medlemmar vid periodens slut	172 876	198 513	172876	198 513	172 876	186033
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	320	327	282	305	273	301

Finansiell kalender

Bokslutskommuniké 2021 Årsredovisning 2021	15 februari 2022 vecka 14 2022
Delårsrapport Jan-Mar 2022 28 april 2022 Årsstämma	12 mai 2022

Övergripande strategi

Actics övergripande strategi kan sammanfattas enligt följande:

• Förädla befintliga anläggningar och $\bullet$ förstärka produkt- och
  tjänsteerbjudanden.
• Fortsatt expansion av erbjudandet $\bullet$ genom nyetableringar
• Att aktivt delta i konsolideringen av $\bullet$ branschen genom förvärv

Förvärvade anläggningar ska bidra positivt till koncernens resultat från dag ett medan nyetableringar förväntas nå break-even efter 12 månader och full lönsamhet efter 24 månader.

Finansiella mål

Actic antog följande finansiella mål inför börsnoteringen i april 2017. Dessa har ej justerats för IFRS 16 och bolaget mäter sina finansiella mål exklusive effekter från IFRS 16.

Tillväxt	Genomsnittlig årlig organisk tillväxt om minst 5 procent, med ytterligare tillväxt genom förvärv.
Lönsamhet	EBITDA-marginal över 20 procent på medellång sikt.
Kapitalstruktur	Förhållandet mellan nettoskuld och EBITDA under 3,0x.
Utdelningspolicy	En utdelningsnivå om 30-50 procent av det årliga nettoresultatet

Ordlista

Full-Service- anläggning	Anläggning med både gym- och badverksamhet som drivs med egen personal
Gym & Bad anläggning	Anläggning där Actic bedriver gymverksamheten och externa samarbets- partner driver badverk- samheten
GT	Grupp Träning
ніт	"High Intensity Training" är en styrketränings-metod. Metoden är högintensiv och kortvarig. Den prioriterar hög intensitet och få repetitioner med målet att utveckla muskulaturen så effektivt som möjligt
In-House- anläggning	Anläggning där extern personal driver gymmet
Kluster	Geografiskt område med flera Actic anläggningar som ligger i närområde bildar kluster
PТ	Personlig Träning
Stand- Alone- anläggning	Anläggning som bedriver enbart gymverksamhet

ACTIC

Ytterligare information lämnas av:

Anna Eskhult, CFO & tf. CEO anna.eskhult@actic.se, 072-200 64 67

Alternativa nyckeltal:	Definition/Beräkning	Motivering för användande
EBITDA	Rörelseresultat före av- och nedskrivningar på immateriella och materiella tillgångar, samt nyttjanderättstillgångar.	EBITDA ger en överskådlig bild av lönsamheten genererad av den operativa verksamheten.
EBIT-marginal	EBIT genom nettoomsättningen.	EBIT-marginal är ett användbart mått för att visa bolagets värdeskapande från den operativa verksamheten.
Organisk tillväxt	Förändring i nettoomsättning med justering för valutaeffekter, förvärv samt avyttringar jämfört med samma period föregående år.	Används för att följa den underliggande försäljningstillväxten drivet av förändring i volym, produktutbud och pris för liknande produkter mellan olika perioder.
Nettoskuld	Räntebärande skulder minus likvida medel.	Ger en indikation på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Nettoskuld / EBITDA	Nettoskuld vid periodens utgång i relation till justerad EBITDA baserad på rullande tolvmånadersvärdet.	Tydlig indikator på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Snittintäkt per medlem (ARPM)	Nettoomsättning under perioden i relation till genomsnittligt antal medlemmar under perioden. Genomsnittligt antal medlemmar baseras på antal medlemmar vid varje månadsslut under perioden. Snittintäkten per medlem avser snittintäkt per månad.	Ger en indikation på bolagets försäljning i relation till kundbas.
Antal anläggningar	Antal anläggningar vid periodens slut.	Ger en indikation om bolagets storlek på marknaden.
Antal medlemmar	Antal medlemmar vid periodens slut.	Ger en uppfattning om bolagets storlek på marknaden.
Medelantal heltids- anställda	Medelantalet anställda beräknas som summan av medelantalet heltidstjänster under perioden per månadsbasis samt periodens ackumulerat arbetade timmar för timanställda omräknat till heltidstjänster.	Ger en uppfattning om det totala antalet anställda heltidsekvivalenter som används för att driva bolaget.
Rörelsekapital	Varulager, kundfordringar, förutbetalda kostnader, upplupna intäkter och övriga fordringar minskat med leverantörsskulder, skatteskulder, övriga skulder, upplupna kostnader och förutbetalda intäkter.	Ger en uppfattning om hur mycket rörelsekapital som är bundet i verksamheten.
Soliditet	Eget kapital i procent av totala tillgångar.	Ger en uppfattning av hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Eget kapital i förhållande till övriga skulder beskriver den långsiktiga betalningsförmågan.