Qliro

Quarterly Report • May 3, 2022

DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2022

SAMMANFATTNING AV KVARTALET JANUARI – MARS 2022 (JANUARI – MARS 2021)

• • Summa rörelseintäkter ökade med 10 procent till 106,0 MSEK (96,4)
• • Summa rörelsekostnader ökade med 2 procent till 86,6 MSEK (84,9)
• • Kreditförlusterna uppgick netto till –28,0 MSEK (-16,7). Jämförelsen med föregående år störs av att det implementerades en ny reserveringsmodell för beräkning av kreditförlustreserven under Q1 2021. Den nya beräkningen innebar positiv resultateffekt på 7,5 MSEK på föregående års resultat.
• • Rörelseresultatet var –8,6 MSEK (–5,3)
• • Periodens resultat var –7,2 MSEK (–4,5) och resultatet per aktie uppgick till –0,40 SEK (–0,25)

VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER FÖRSTA KVARTALET 2022

• Styrelsen föreslår en riktad nyemission till den föreslagna styrelseordföranden Patrik Enblad
• • Under kvartalet slöts avtal med tre handlare avseende betallösningar

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT

• Bolaget lanserar den nya strategin, "Safe and simple payments", tillsammans med en ny grafisk profil

1) Avser första kvartalet 2022 i jämförelse med första kvartalet 2021

2) Avser unika kunder som använt Qliros tjänster under senaste 12 månaderna

"VI ÄR – OCH SKA FORT-SÄTTA VARA – DEN BÄSTA PARTNERN TILL STÖRRE E-HANDLARE"

VD-KOMMENTAR

ROBUST POSITION PÅ MARKNADEN TROTS SVAGARE OMSÄTTNING FÖR E-HANDELN

Vi inledde 2022 med ett starkt första kvartal där Qliro kunde visa på en intäktsökning om 10 procent till 106 MSEK, trots mer ogynsamma marknadsförhållanden för e-handeln generellt. Ökningen drevs framförallt av den högre omsättningen inom vårt primära segment; Payment Solutions där vi ser ett ökat intresse för flera av våra avbetalningsprodukter. Vår försäljningsvolym i kvartalet var desto mer imponerande, tycker jag, då Svensk Handel publicerade sin e-handelsindikator för första kvartalet i år som visade att e-handelns omsättning i år minskat med 13 procent hittils i år jämfört med samma period i fjol. Inkluderar man även svenska konsumenters köp från utländska e-handelsaktörer sjönk omsättningen med hela 15 procent, enligt rapporten. Våra försäljningsvolymer under första kvartalet minskade med endast 1 procent jämfört med samma kvartal i fjol. Det visar på en robust position, givet marknadens omfattande tapp. Våra kostnader ökade i linje med våra mål, alltså mycket lägre än våra intäkter, och motsvarade en ökning på 2 procent under kvartalet och uppgick till 87,0 MSEK.

FÖRÄNDRAT KONSUMTIONSMÖNSTER

Vi kan se att våra kunder visade på ett förändrat konsumtionsmönster där allt fler valde våra låneprodukter och att betala av sina köp under en längre tid. Effekten av detta blev en stark lånebokstillväxt inom PAD (Pay After Delivery), vilket i sin tur drev intäktstillväxten. PAD genererade den starkaste intäktstillväxten sedan Q2 2019. Enligt vår nya strategiska inriktning har vi valt att minska vår marknadsföring inom privatlån vilket också avspeglades i en något minskande lånebok, som trots det hade en intäktstillväxt på 13 procent i kvartalet.

Under kvartalet rapporterades en jämförelsestörande post som minskade kostnaderna om totalt 4,9 MSEK vilket avser en momskorrigering för den norska verksamheten. De totala kreditförlusterna motsvarade 28,0 MSEK under kvartalet vilket är högre än de 16,8 MSEK som vi rapporterade under första kvartalet i fjol och som bör ses som ett avvikande kvartal. Jämförelsen med föregående år störs av att det implementerades en ny reserveringsmodell för beräkning av kreditförlustreserven under Q1 2021. Den nya beräkningen innebar positiv resultateffekt på 7,5 MSEK på

föregående års resultat. För jämförelsens skull motsvarade våra kreditförluster 24,0 MSEK under det fjärde kvartalet 2021. Det är närmare de nuvarande kreditförlusterna, vilket tyder på att vi nu ligger på en mer normaliserad nivå. Rörelseresultatet för kvartalet blev -8,6 MSEK och periodens resultat blev -7,2 MSEK. Under kvartalet har vi dessutom onboardat varumärken som Stronger, Skoforum och Stuvfabriken.

LANSERING AV STRATEGIN "SAFE AND SIMPLE PAYMENTS"

Qliro har alltid lagt stort fokus på kunder och de handlare vi samarbetar med. Det är därför glädjande att vi nu har lanserat vår strategi "Safe and Simple Payments". Det innebär ett tydligare fokus mot att leverera en större bredd av säkra och enkla betallösningar till e-handlare i Norden. Med strategin ser Qliro en möjlighet att växa som en av få aktörer i Norden med kärnverksamhet inom betalningar. Som en del av strategin påbörjades en standardisering av erbjudandet riktat mot SME-segmentet i Sverige. Under kvartalet har vi gått live med ytterligare SME-handlare, mottagit positiv respons på erbjudandet och jobbat vidare för att utveckla det.

Qliro möjliggör nu även för fler betalningsalternativ för förbättrad kundvänlighet och konvertering, genom att introducera nya betalningsmetoder för handlare såsom Vipps, MobilePay och Swish. För att förstärka Qliros fokus mot säkra och enkla betalningar inom e-handeln uppdaterar vi även vår visuella identitet – som utgör en viktig bärare av vår nya strategi. Sist men inte minst har vi under kvartalet tecknat ett samarbetsavtal med e-handelsplattformen Brink Commerce som kommer att gå live under 2022.

Vi är – och ska fortsätta vara – den bästa partnern till större e-handlare. Det är en del av vårt DNA som vi fortsätter att bygga på. Vårt mål är att hjälpa handlaren med att optimera sin affär samtidigt som vi fortsätter vara säkra och enkla att använda för våra kunder. Jag ser fram emot att leda Qliro vidare i denna strategi.

Stockholm den 3 maj 2022

Jonas Arlebäck tf VD Qliro AB

KORT OM QLIRO

Qliro AB (Qliro), grundat 2014, är ett techbolag, som erbjuder betallösningar i form av digitala checkout-lösningar till större och medelstora e-handlare och deras kunder i Norden samt digitala finansiella tjänster till privatpersoner i Sverige. Sedan 2017 är Qliro ett kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens tillsyn. Verksamheten bedrivs från huvudkontoret i Stockholm.

Totalt har Qliro 2,5 miljoner aktiva kunder och 52 anslutna e-handlare som använder sig av Qliros betallösningar. Under de senaste 12 månaderna genomfördes 7,4 miljoner köp med Qliros betalprodukter till ett värde av cirka 7,1 miljarder SEK.

I oktober 2020 noterades Qliro på Nasdaq Stockholm under tickern "QLIRO". De största ägarna är Rite Ventures med 26 procent ägande och Mandatum Private Equity (Sampo) med 10 procent ägande.

KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT

PAYMENT SOLUTIONS

Payment solutions består av betallösningar för större och medelstora e-handlare i Norden. Betallösningarna innehåller Qliros Pay-After-Delivery ("PAD") produkter till konsumenter när de köper varor och tjänster online. Produkterna som erbjuds är faktura, "köp nu, betala senare"-produkter ("BNPL") samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning innehåller även andra betalsätt som erbjuds via partners som kortbetalningar, direktbetalning från bankkonto eller via Vipps och Mobilpay samt betalning via Paypal. Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och avgifter kopplade till PAD-produkterna, genomsnittsbeloppet per kredit är låg och löptiden kort. Genom betallösningarna har

Qliro sedan start interagerat med 5,5 miljoner unika konsumenter i Norden och antalet aktiva konsumenter uppgick under senaste 12 månaderna till drygt 2,5 miljoner.

DIGITAL BANKING SERVICES

Digital banking services består av de tjänster som erbjuds i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom Payment Solutions. Qliros stora bas av aktiva konsumenter innebär en konkurrensfördel och möjliggör för Qliro att till en låg kostnad erbjuda andra attraktiva produkter som privatlån och sparkonton. Produkterna marknadsförs till existerande kunder i Qliros egna kanaler som app och webb.

NYCKELTAL

MSEK om inte annat anges	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	% ∆	2021 Jan – dec
Resultaträkning
Summa rörelseintäkter 1) 4)	106,0	96,4	10%	398,8
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster 1) 4)	106,0	96,4	10%	398,8
Summa kostnader före kreditförluster 4)	–86,6	–84,9	2%	–365,2
varav avskrivningar	–24,4	–23,0	6%	–96,0
Summa kostnader före kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster 4)	–91,5	–84,9	8%	–358,4
Kreditförluster, netto	–28,0	–16,7	67%	–81,9
Rörelseresultat 1)	–8,6	–5,3	63%	–48,3
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1)	–13,5	–5,3	157%	–41,5
Periodens resultat	–7,2	–4,5	58%	–39,9
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster	–11,1	–4,5	144%	–34,4
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK	–0,40	–0,25	58%	–2,22
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 1 )	2 570	2 401	7%	2 759
varav Payment solutions	1 556	1 417	10%	1 699
varav Digital banking services	1 014	985	3%	1 060
Inlåning från allmänheten	2 218	2 375	–7%	2 231
Nyckeltal
Total rörelseintäktsmarginal, % 1) 4)	15,9%	15,9%	0%	15,3%
Kreditförlustnivå, (%) 1 )	4,2%	2,8%	53%	3,1%
K/I–tal % 1 ) 4)	81,7%	88,1%	–7%	91,6%
Avkastning på eget kapital (%) 1)	neg.	neg.	–	neg.
Kärnprimärkapitalrelation, % 3)	18,8%	22,1%	18,8%	18,2%
Total kapitalrelation, % 3)	23,1%	26,6%	23,1%	22,4%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 3))	211%	298%	211%	364%
Pay-after-delivery volym 2)	1 552	1 563	–1%	7 125
Antal anslutna handlare 2)	52	48	8%	50
Antal anställda, medeltal 2)	203	208	-2%	208

1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade

eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30.

2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28.

3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28.

4) I perioden har poster i övriga rörelseintäkter omklassificerats till provisionsintäkter vilket innebär att jämförelsesiffor har justerats. För helåret 2021 uppgår beloppet till 10,7 MSEK och för Q1 2021 2,1 MSEK. Omklassificering har även skett från övriga rörelsekostnader till provisionskostnader, för helåret 2021 med 4,7 MSEK samt för Q1 2021 med 1,4 MSEK.

RESULTATUTVECKLING

Första kvartalet 2022 jämfört med första kvartalet 2021

Qliros intäkter består främst av ränteintäkter från PAD-produkter och privatlån samt av avgifter kopplade till att kunder väljer Qliros betalsätt som innebär att betalning sker efter att kunden mottagit sina varor.

JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER

Under första kvartalet 2022 rapporterades en jämförelsestörande post som minskar kostnader om totalt 4,9 MSEK vilket avser en momskorrigering för den norska verksamheten.

STARKT VÄXANDE RÖRELSEINTÄKTER

Summa rörelseintäkter ökade med 10 procent och uppgick till 106,0 MSEK (96,4). Ökningen drevs främst av det ökade intresset för Qliros produkter inom Payment solutions.

Räntenettot ökade med 8 procent till 58,3 MSEK (53,9), där ränteintäkterna ökade med 8 procent till 68,3 MSEK (63,3) och räntekostnaderna med 7 procent till 10,0 MSEK (9,4). Ränteintäkterna ökade till följd av utlåning inom såväl Payment solutions som Digital banking services. Provisionsnettot ökade med 14 procent till 48,3 MSEK (42,2), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment solutions bidrog positivt under kvartalet. Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till -0,6 MSEK (0,1). Övriga intäkter minskade till 0 MSEK (0,1).

STABILA KOSTNADER

Justerat för jämförelsestörande poster håller våra kostnader en stabil nivå. De totala kostnaderna ökade med 2 procent under kvartalet och uppgick till 86,6 MSEK (84,9).

Våra allmänna administrationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader, ökade med 10 procent till 60,8 MSEK (55,2). Detta berodde främst på ökade kostnader för för system kopplat till IT-säkerhet samt molnlösningar och ersättning till interims vd.Övriga kostnader minskade med 80 procent och uppgick till 1,4 MSEK (6,7). Minskningen berodde främst på momskorrigering för den norska verksamheten under kvartalet.

Av- och nedskrivningar ökade med 4 procent till 24,4 MSEK (23,0) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare, men också konsumentprodukter, webb och applösningar.

HÖGRE REDOVISADE KREDITFÖRLUSTER PÅ GRUND AV ÄNDRAD KREDITMODELL

De totala kreditförlusterna ökade till 28,0 MSEK (16,7), och beror främst på en internt ändrad kreditmodell som påverkar jämförelsetalen.

Inom Payment Solutions ökade kreditförlusterna till 21,8 MSEK (20,7). Ökningen berodde på en korrigerad reservering på tillgångar utanför SRG avtal. I relation till PAD-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,4 procent (1,3).

Inom segmentet Digital banking services redovisades kreditförluster om 6,2 MSEK (nettoåtervinningar 4,0 MSEK i första kvartalet 2021). Kreditförlusterna motsvarade 2,4 procent av den genomsnittliga utlåningen (kreditförlustnivå 1,7 procent i första kvartalet 2021). Jämförelsen med föregående år störs av att det implementerades en ny reserveringsmodell för beräkning av kreditförlustreserven under Q1 2021. Den nya beräkningen innebar positiv resultateffekt på 7,5 MSEK på föregående års resultat.

MINSKAT RESULTAT I KVARTALET

Rörelseresultatet försämrades till –8,6 MSEK (–5,3). Periodens resultat minskade till –7,2 MSEK (–4,5).

AFFÄRSSEGMENT

PAYMENT SOLUTIONS

Jämförelser med första kvartalet 2021 om inte annat uppges.

BREDDNING AV ERBJUDANDET TILL MEDELSTORA HANDLARE

Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden. Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda senarelagd betalning vid e-handel (pay-after-delivery, "PAD"). När nya handlare ansluts ökar affärsvolymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken som över tid genererar ränteintäkter. Det är inte ovanligt att det tar flera kvartal från det att en handlare kontrakteras och därefter ansluts tills den genererar betydande intäkter för Qliro.

Antalet anslutna handlare ökade till 52 (50) under kvartalet.Historiskt har Qliros strategi varit inriktad på ett skräddarsytt erbjudande för de allra största e-handlarna i Norden. Under andra halvåret av 2021 påbörjades utvecklingen för att bredda erbjudandet till att inkludera ett mer standardiserat erbjudande för medelstora handlare.

SVAGARE VOLYMER PÅVERKADE AV ÖKAD FYSISK HANDEL

Svensk Handels e-handelsindikator som publicerades i mars visade att e-handelns omsättning för det första kvartalet i år har minskat med 15 procent jämfört med samma kvartal 2021. Våra PAD-volyme minskade med 1 procent till 1 552 MSEK medan antalet transaktioner minskade med 1 procent och uppgick till 1,7 miljoner. Detta visar på den robusta position Qliro har givet marknadens omfattande tapp. Volymerna för delbetalningar och "köp nu och betala senare-produkter" hade en högre tillväxttakt medan fakturavolymen hade en lägre tillväxttakt. På Qliros största marknad, Sverige, minskade volymerna med 5 procent. Under kvartalet var 79 procent (81) av affärsvolymen relaterad till Sverige. I Norge ökade volymerna med 37 procent under kvartalet.

Tillväxten av PAD-volymer drivs av att tidigare anslutna handlare ökade sin försäljning samt att fler handlare använde sig av Qliro som betalpartner. Merparten av volymerna kommer från handlare som anslutit sig till Qliro under det senaste året. PAD- volymerna hos CDON och Nelly minskade med 1 procent. Deras andel av den totala volymen fortsätter att minska och i kvartalet uppgick den till 37 procent (41). För övriga handlare minskade volymen med 1 procent. Utlåningen ökade med 10 procent till 1 556 MSEK.

STARKASTE INTÄKTSTILLVÄXTEN SEDAN 2019

Under hela 2021 såg vi en positiv trend i PAD som en följd av minskad regulatorisk börda. Samma trend fortsatte i kvartalet där PAD genererade den starkaste tillväxten sedan Q2 2019. Summa rörelseintäkter ökade med 9 procent och uppgick till 86,7 MSEK (79,2). Intäktsmarginalen minskade till 21,3 procent (21,9). Räntenettot ökade med 6 procent till 39,1 (36,9). Den ökade utlåningen till allmänheten hade en positiv effekt på räntenettot i kvartalet.

Provisionsnettot ökade med 14 procent till 48,1 (42,1) MSEK. Ökningen drevs av ökat intresse för våra delbetalningsprodukter.

LÅG UTVECKLING I KREDITFÖRLUSTER

Kreditförlusterna var stabila och uppgick till 21,8 MSEK (20,7) trots ökad utlåning. I relation till PAD-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,4 procent (1,3). Den något ökade kreditförlustnivån berodde på ökade reserveringar för tillgångar utanför SRG-avtal.

PAYMENT SOLUTIONS

MSEK om inte annat anges	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	% ∆	2021 Jan – dec
Räntenetto	39,1	36,9	6%	150,5
Provisionsnetto 1)	48,1	42,1	14%	176,6
Totala intäkter 1)	86,7	79,2	9%	326,0
Kreditförluster	21,8	20,7	5%	–76,6
Totala intäkter efter kreditförluster	64,9	58,5	11%	249,3
Utlåning till allmänheten	1 556	1 417	10%	1 699
Pay-after delivery (PAD), volym	1 552	1 563	–1%	7 125
Pay-after delivery (PAD), antal transaktioner, tusental	1 657	1 681	–1%	7 353
Kreditförluster, %, i relation till PAD volym	1,4%	1,3%	6%	–1,1%

1) Jämförelsesiffror har justerats

AFFÄRSSEGMENT

DIGITAL BANKING SERVICES

Jämförelser med första kvartalet 2021 om inte annat uppges.

DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER

Qliro driver tillväxten inom Digital banking services genom marknadsföring i de egna digitala applikationerna (app och webb) till de 2,5 miljoner kunder (varav 1,9 miljoner i Sverige) som under senaste året använt sig av Qliros kreditprodukter.

Qliro erbjuder privatlån och sparkonton till privatpersoner i Sverige och erbjuder också andra digitala tjänster kopplat till betalningar i partnerskap med andra finansiella aktörer. Under 2020 och 2021 lanserades nya mobilappar i Sverige, Norge, Finland och Danmark. Qliros app gör det enkelt att hantera betalningar, lån och sparande. De nya applikationerna förenklar och förbättrar kundupplevelsen med en förbättrad efterköpsupplevelse.

Under första kvartalet var nästan en miljon unika kunder inloggade i Qliros app och webb.

MAJORITETEN AV LÅNTAGARNA ÄR BEFINTLIGA KUNDER HOS QLIRO

Majoriteten av alla låntagare hade en existerande relation med Qliro och många ansökte via Qliros app. Det ger låga kundanskaffningskostnader och god kännedom om kunderna som ansöker om lån. Kreditprövningen är automatiserad

och bygger på en kombination av interna och externa data som analyseras i realtid genom maskininlärning. Mer än hälften av Qliros privatlånekunder använder privatlånet för att konsolidera mindre skulder med högre räntor och minskar därmed sina räntekostnader.

Utlåningen ökade med 3 procent till 1 014 MSEK (985) och i jämförelse med föregående kvartal minskade utlåningen med drygt 4 procent.

Den ökade utlåningen och förbättrade utlåningsmarginaler bidrog till att intäkterna ökade med 17 procent till 19,3 MSEK (15,8). Intäktsmarginalen var stabil på 7,5 procent (7,5).

KREDITFÖRLUSTER PÅVERKADE RESERVERINGSMODELL

I kvartalet redovisades kreditförluster om 6,2 MSEK (nettoåtervinningar 4,0 MSEK i första kvartalet 2021). Nettoåtervinningarna motsvarade 2,4 procent av den genomsnittliga utlåningen (kreditförlustnivå 1,7 procent i första kvartalet 2021). Jämförelsen med föregående år störs av att det implementerades en ny reserveringsmodell för beräkning av kreditförlustreserven under Q1 2021. Den nya beräkningen innebar positiv resultateffekt på 7,5 MSEK på föregående års resultat.

DIGITAL BANKING SERVICES

MSEK om inte annat anges	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	% ∆	2021 Jan – dec
Räntenetto	19,2	17,0	13%	72,5
Totala intäkter	19,3	17,1	13%	72,9
Kreditförluster	6,2	–4,0	–257%	5,3
Totala intäkter efter kreditförluster	13,1	21,1	–38%	67,6
Utlåning till allmänheten	1 014	985	3%	1 060
Kreditförlustnivå, %, i relation till genomsnittlig utlåning	2,4%	–1,7%	–245%	2,1%

KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET

QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT

Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 530 MSEK (588 per 31 mars 2021). Utöver kärnprimärkapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementärkapital i form av efterställda obligationer emitterade under 2019. Riskexponeringsbeloppet ökade något till 2 291 MSEK (2 211 per 31 mars 2021) till följd av en något högre utlåning jämfört med samma period föregående år.

Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen uppgick till 23,1 procent (26,6 per 31 mars 2021) att jämföra med det regulatoriska kravet på 12,0 procent och kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 18,8 procent (22,1 per 31 mars 2021) att jämföra med det regulatoriska kravet på 8,0 procent. Det innebär att Qliro har cirka 247 MSEK i tillgängligt kapital utöver det totala kapitakravet.

DIVERSIFIERAD FINANSIERINGSPLATTFORM

Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad med 2 218 MSEK (2 375 per 31 mars 2021) i inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland och med 190 MSEK (129 per 31 mars 2021) via en säkerställd lånefacilitet. Den säkerställda lånefaciliteten möjliggör matchning av valutor mellan tillgångs- och skuldsidan i balansräkningen.

Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består av mindre krediter med kort duration. Qliro har två olika

typer av sparkonton i Sverige, ett med rörlig ränta som per 31 mars uppgick till 0,8 procent och ett konto med 1 års fast ränta som vid slutet av perioden uppgick till 1,1 procent. I Tyskland har Qliro ett inlåningserbjudande i Euro till privatpersoner i samarbete med open banking plattformen Raisin DS och vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Tyskland till 403 MSEK (437 MSEK per 31 mars 2021).

QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET

Qliro har en god likviditet och per 31 mars uppgick Qliros likviditetsportfölj till 339 MSEK (642 MSEK per 31 mars 2021). Utöver likvida investeringar och placeringar hade Qliro tillgång till 610 MSEK (671 MSEK per 31 mars 2021) i ytterligare likviditet via outnyttjad finansiering i en säkerställd upphandlad kreditfacilitet. Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt andra likvida investeringar som svenska kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg AA+ och en genomsnittlig löptid på 210 dagar.

Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 31 mars till 211 procent att jämföra med det lagstadgade kravet på 100 procent.

Qliro har i samband med sin strategiska översyn beslutat att avsluta den säkerställda kreditfaciliteten som finns tillgänglig idag. Kreditfaciliteten kommer att löpa till och med den 31 mars 2023 och bolaget utesluter inte att andra finansieringsalternativ kan inkluderas i framtiden.

KAPITALISERING, %

FINANSIERINGSMIX, %

Efterställd skuld (Tier 2) 100 MSEK

ÖVRIG INFORMATION

ÖVRIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN

Den 16e mars föreslog styrelsen för Qliro AB ("Qliro") en riktad nyemission till Patrik Enblad under förutsättning av årsstämmans godkännande. Patrik Enblad föreslogs den 16e mars som ny styrelseordförande för Qliro av valberedningen. Patrik Enblad har tecknat samtliga aktier som kan emitteras enligt beslutet. Emissionen förutsätter att Patrik Enblad väljs som ordförande för Qliros styrelse på årsstämman och är villkorad av att ägarprövning godkänns av Finansinspektionen.

All information om valberedninens förslag till den föreslagna styrelseordföranden Patrik Enblad återfinns på följande länk: www.qliro.com/sv-se/investor-relations

HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT

KALLELSE TILL ÅRSSTÄMMA I QLIRO AB

Aktieägarna i Qliro AB, org. nr. 556962-2441 ("Qliro" eller "Bolaget") kallas härmed till årsstämma den 17 maj 2022. Med anledning av coronaviruset och i syfte att minska risken för smittspridning har styrelsen beslutat att årsstämman ska genomföras utan fysisk närvaro av aktieägare, ombud och utomstående och att aktieägare ska ha möjlighet att utöva sin rösträtt endast per post före stämman. Information om de av bolagsstämman fattade besluten offentliggörs den 17 maj 2022, så snart utfallet av poströstningen är slutligt sammanställt.

All information om årsstämman 17 maj återfinns på följande länk www.qliro.com/sv-se/investor-relations

COVID-19 PANDEMINS PÅVERKAN

Sedan pandemins utbrott har större delen av våra medarbetare arbetat på distans. Sedan årsskiftet har antalet medarbetare på kontoret åter ökat vi har nu återgått till normalt arbetsupplägg men där vi arbetar med en hybridmodell där våra medarbetare, beroende på funktion och önskemål, blandar distansarbete med att vara på plats på vårt kontor.

Under 2020 ökades reserveringarna för kreditförluster till följd av antaganden om sämre framtida konjunktur enligt redovisningsstandarden IFRS 9. Dessa reserveringar upplöstes under tredje kvartalet 2021 då det ekonomiska läget har förbättrats och då Qliro inte har upplevt någon generellt sett försämrad betalningsförmåga från kunder till följd av covid

De försämrade makroekonomiska utsikterna under 2020 medförde också att de kontracykliska buffertkraven minskades i de nordiska länderna under 2020. Under tredje kvartalet 2021 beslutade Finansinspektionen att höja det kontracykliska buffertvärdet till 1 procent (0). Det nya värdet gäller från 29 september 2022.

QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 31 MARS 2022

• 1. Rite Ventures 25,8% av totalt antal aktier.
• 1. Mandatum Private Equity 9,8%
• 1. Avanza Pension 6,6%
• 1. Staffan Persson 4,8%
• 1. Nordnet pensionsförsäkring 4,2%
• 1. Thomas Krishan 2,6%
• 1. Sune Mordenfeld 1,7%
• 1. Ulf Ragnarsson 1,7%
• 1. Nordea Liv & Pension 1.6
• 1. Anders Böös 1,4%

Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.

TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Transaktioner med närstående är av samma karaktär som beskrivs i årsredovisningen för 2021 som publicerades den 8 april 2022.

VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kontrolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2021 som publicerades den 8 april 2022 och i Qliros prospekt, daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upptagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och riskhantering. Den 21 oktober 2021 föll dom i patent- och marknadsdomstolen som förbjuder Svea Ekonomi AB att ta ut vissa förseningsavgifter vid betalningsdröjsmål på konsumentkrediter. Svea Ekonomi AB har överklagat domen. Om domen vinner laga kraft kan den komma att påverka branschen i stort och ha en negativ effekt på Qliros framtida intäkter.

FINANSIELLA RAPPORTER

KONCERNENS RESULTATRÄKNING

Belopp i mkr	Not	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Ränteintäkter		68,3	63,3	262,6
Räntekostnader		–10,0	–9,4	–39,7
Räntenetto	2	58,3	53,9	222,9
Provisionsintäkter1	3	50,3	44,6	185,4
Provisionskostnader1	3	–2,0	–2,4	–8,4
Nettoresultat av finansiella transaktioner		–0,6	0,1	–1,4
Övriga rörelseintäkter		0,0	0,1	0,4
Summa rörelseintäkter		106,0	96,4	398,8
Allmänna administrationskostnader		–60,8	–55,2	–241,0
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		–24,4	–23,0	–96,0
Övriga rörelsekostnader1		–1,4	–6,7	–28,3
Summa kostnader före kreditförluster		–86,6	–84,9	–365,2
Resultat före kreditförluster		19,4	11,5	33,6
Kreditförluster, netto	4	–28,0	–16,7	–81,9
Rörelseresultat		–8,6	–5,3	–48,3
Skatt på periodens resultat		1,4	0,7	8,4
Periodens resultat		–7,2	–4,5	–39,9
Resultat per aktie före och efter utspädning		–0,40	–0,25	–2,22
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental		17 973	17 973	17 973

KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT

Belopp i mkr	Not	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Periodens resultat		–7,2	–4,5	–39,9
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt)		–0,1	0,0	–0,0
Övrigt totalresultat för perioden		–0,1	0,0	–0,0
Periodens totalresultat		–7,3	–4,5	–39,9

1) I perioden har poster i övriga rörelseintäkter omklassificerats till provisionsintäkter vilket innebär att jämförelsesiffor har justerats. För helåret 2021 uppgår beloppet till 10,7 MSEK och för Q1 2021 2,1 MSEK. Omklassificering har även skett från övriga rörelsekostnader till provisionskostnader, för helåret 2021 med

4,7 MSEK samt för Q1 2021 med 1,4 MSEK.

KONCERNENS BALANSRÄKNING

Belopp i mkr	Not	2022-03-31	2021-03-31	2021-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut		132,7	283,8	57,5
Utlåning till allmänheten	5	2 569,8	2 401,4	2 758,9
Obligationer och andra räntebärande värdepapper		208,7	360,7	354,0
Immateriella anläggningstillgångar		169,7	163,3	169,1
Materiella anläggningstillgångar		23,3	32,4	27,5
Uppskjuten skattefordran		38,6	29,5	37,2
Övriga tillgångar		49,7	43,9	47,2
Derivat		–	1,6	–
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		25,7	23,1	22,6
Summa tillgångar		3 218,3	3 339,7	3 474,0
Skulder och Eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut		190,1	129,3	452,2
In- och upplåning från allmänheten	6	2 217,8	2 375,4	2 231,0
Övriga skulder		101,7	92,9	74,1
Derivat		2,1	–	1,2
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		65,8	58,7	67,5
Efterställda skulder		100,0	100,0	100,0
Summa skulder		2 677,5	2 756,3	2 925,9
Eget kapital
Aktiekapital		50,3	50,3	50,3
Reserver		–0,2	0,0	-0,1
Balanserad vinst eller förlust		497,8	537,7	537,7
Årets resultat		–7,2	–4,5	–39,9
Summa eget kapital		540,8	583,4	548,1
Summa skulder och eget kapital		3 218,3	3 339,7	3 474,0

KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL

Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Vid periodens början	548,1	588,0	588,0
Periodens resultat	–7,2	–4,5	–39,9
Periodens övrigt totalresultat	–0,1	0,0	–0,0
Vid periodens slut	540,8	583,4	548,1

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS

Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat	–8,6	–5,3	–48,3
Justeringar	80,9	40,6	145,4
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder	25,8	120,0	–96,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten	98,2	155,4	1,1
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	–0,4	–5,6	–7,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	–20,4	–18,7	–82,8
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-20,8	–24,4	–90,2
Finansieringsverksamheten
Amortering leasing	–2,0	–2,0	–8,2
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	–2,0	–2,0	–8,2
Periodens kassaflöde	75,3	129,0	–97,3
Likvida medel vid periodens början	57,5	155,1	155,1
Valutakursdifferens i likvida medel	0,0	–0,3	–0,3
Periodens kassaflöde	75,3	129,0	–97,3
Likvida medel vid periodens slut	132,7	283,8	57,5

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING

Belopp i mkr	Not	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Ränteintäkter		68,3	63,3	262,6
Räntekostnader		–10,0	–9,4	–39,5
Räntenetto	2	58,3	54,0	223,1
Provisionsintäkter1	3	50,3	44,6	185,4
Provisionskostnader1	3	–2,0	–2,4	–8,4
Nettoresultat av finansiella transaktioner		–0,6	0,1	–1,4
Övriga rörelseintäkter		0,0	0,1	0,4
Summa rörelseintäkter		106,0	96,4	399,0
Allmänna administrationskostnader		–62,8	–57,3	–249,2
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		–22,3	–20,9	–87,7
Övriga rörelsekostnader1		–1,4	–6,7	–28,3
Summa kostnader före kreditförluster		–86,5	–84,9	–365,1
Resultat före kreditförluster		19,5	11,6	33,9
Kreditförluster, netto	4	–28,0	–16,7	–81,9
Rörelseresultat		–8,5	–5,2	–48,0
Skatt på periodens resultat		1,4	0,7	8,4
Periodens resultat		–7,1	–4,5	–39,6
Resultat per aktie före och efter utspädning		–0,40	–0,25	–2,20

1) I perioden har poster i övriga rörelseintäkter omklassificerats till provisionsintäkter vilket innebär att jämförelsesiffor har justerats. För helåret 2021 uppgår beloppet till 10,7 MSEK och för Q1 2021 2,1 MSEK. Omklassificering har även skett från övriga rörelsekostnader till provisionskostnader, för helåret 2021 med 4,7 MSEK samt för Q1 2021 med 1,4 MSEK.

MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT

Belopp i mkr Not	2022 Jan-mar	2021 Jan-mar	2021 Jan – dec
Periodens resultat	–7,1	–4,5	–39,6
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt)	–0,1	0,0	–0,0
Övrigt totalresultat för perioden	–0,1	0,0	–0,0
Periodens totalresultat	–7,2	–4,5	–39,6

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING

Belopp i mkr Not	2022-03-31	2021-03-31	2021-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut	130,1	281,2	54,9
Utlåning till allmänheten	2 569,8 5	2 401,4	2 758,9
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	208,7	360,7	354,0
Aktier och andelar	0,1	0,1	0,1
Immateriella anläggningstillgångar	169,7	163,3	169,1
Materiella anläggningstillgångar	11,1	20,0	13,3
Uppskjuten skattefordran	38,6	29,5	37,2
Övriga tillgångar	52,2	46,5	49,8
Derivat		– 1,6	–
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	25,7	23,1	22,6
Summa tillgångar	3 206,1	3 327,3	3 459,7
Skulder och eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut	190,1	129,3	452,2
In- och upplåning från allmänheten	2 217,8 6	2 375,4	2 231,0
Övriga skulder	88,9	80,0	59,3
Derivat	2,1	–	1,2
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	65,8	58,7	67,5
Efterställda skulder	100,0	100,0	100,0
Summa skulder	2 664,6	2 743,4	2 911,1
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	50,3	50,3	50,3
Fond för utvecklingsutgifter	114,4	118,6	116,5
Summa bundet eget kapital	164,7	168,9	166,9
Fritt eget kapital
Reserver	–0,2	0,0	–0,1
Överkursfond	2,5	2,5	2,5
Balanserad vinst eller förlust	381,5	416,9	419,0
Årets resultat	–7,1	–4,5	–39,6
Summa fritt eget kapital	376,7	414,9	381,8
Summa eget kapital	541,4	583,8	548,7
Summa skulder och eget kapital	3 206,1	3 327,3	3 459,7

MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL

Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Vid periodens början	548,7	588,3	588,3
Periodens resultat	–7,1	–4,5	–39,6
Periodens övrigt totalresultat	–0,1	0,0	–0,0
Vid periodens slut	541,4	583,8	548,7

MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS

Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat	–8,5	–5,2	–48,0
Justeringar	78,8	38,5	137,0
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder	25,8	120,0	–96,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten	96,1	153,4	–7,1
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	–0,4	–5,6	–7,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	–20,4	–18,7	–82,8
Kassaflöde från investeringsverksamheten	–20,8	–24,4	–90,2
Periodens kassaflöde	75,3	129,0	–97,3
Likvida medel vid periodens början	54,9	152,5	152,5
Valutakursdifferens i likvida medel	0,0	–0,3	–0,3
Periodens kassaflöde	75,3	129,0	–97,3
Likvida medel vid periodens slut	130,1	281,2	54,9

NOTER

Not 1. Redovisningsprinciper

Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 31 mars 2022. Qliro har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441.

Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.

I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering.

Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i

kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moderbolaget tillämpar också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga för upprättandet av de finansiella rapporterna.

Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen för 2021.

Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan moderbolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i koncernredovisningen.

Not 2. Räntenetto

	Koncern
Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut	0,0	0,0	0,0
Utlåning till allmänheten	68,2	63,3	262,4
Belåningsbara skuldförbindelser m.m	0,1	0,0	0,2
Övriga ränteintäkter	0,0	–	–
Summa ränteintäkter	68,3	63,3	262,6
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut	–3,8	–2,5	–12,0
Inlåning från allmänheten	–4,3	–5,1	–20,1
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	–0,3	–0,1	–0,5
Efterställda skulder	–1,7	–1,7	–6,8
Räntekostnad leasingskuld	–0,0	–0,0	–0,2
Övriga räntekostnader	–	–	–0,1
Summa räntekostnader	–10,0	–9,4	–39,7
Räntenetto	58,3	53,9	222,9

Belopp i mkr		Moderbolag
	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut	0,0	0,0	0,0
Utlåning till allmänheten	68,2	63,3	262,4
Belåningsbara skuldförbindelser m.m	0,1	0,0	0,2
Övriga ränteintäkter	0,0	–	–
Summa ränteintäkter	68,3	63,3	262,6
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut	–3,8	–2,5	–12,0
Inlåning från allmänheten	–4,3	–5,1	–20,1
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	–0,3	–0,1	–0,5
Efterställda skulder	–1,7	–1,7	–6,8
Övriga räntekostnader	0,0	–	–0,1
Summa räntekostnader	–10,0	–9,4	–39,5
Räntenetto	58,3	54,0	223,1

Not 3. Provisionsnetto

Belopp i mkr	Koncern och Moderbolag
	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Provisionsintäkter
Utlåningsprovisioner	39,7	35,3	145,7
Övriga provisionsintäkter1	10,5	9,3	39,7
Summa provisionsintäkter	50,3	44,6	185,4
Provisionskostnader
Övriga provisionskostnader1	–2,0	–2,4	–8,4
Summa provisionskostnader	–2,0	–2,4	–8,4
Provisionsnetto	48,3	42,2	177,0

1) I perioden har poster i övriga rörelseintäkter omklassificerats till provisionsintäkter vilket innebär att jämförelsesiffor har justerats. För helåret 2021 uppgår beloppet till 10,7 MSEK och för Q1 2021 2,1 MSEK. Omklassificering har även skett från övriga rörelsekostnader till provisionskostnader, för helåret 2021 med 4,7 MSEK samt för Q1 2021 med 1,4 MSEK.

Not 4. Kreditförluster, netto

Belopp i mkr	Koncern och Moderbolag
	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen
Periodens nettoreservering Steg 1	1,2	1,0	2,6
Periodens nettoreservering Steg 2	1,0	11,5	11,2
Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning	2,3	12,6	13,8
Periodens nettoreservering Steg 3	–5,6	–10,7	6,0
Periodens konstaterade kreditförluster, netto	–24,7	–18,6	–101,7
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning	–30,3	–29,3	–95,7
Kreditförluster netto	–28,0	–16,7	–81,9
Förlustreserv på lån värderade till upplupet anskaffningsvärde	–116,4	–129,9	–112,1

Not 5. Utlåning till allmänheten

2022-03-31, mkr	Koncern och Moderbolag
	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Totalt
Lånefordringar	2 096,3	435,3	154,6	2 686,2
Reserv för befarade förluster	–14,8	–33,8	–67,7	–116,4
Netto utlåning till allmänheten	2 081,4	401,5	86,9	2 569,8

2021-03-31, mkr		Koncern och Moderbolag
	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Totalt
Lånefordringar	1 957,3	397,9	176,2	2 531,4
Reserv för befarade förluster	–17,5	–34,2	–78,2	–129,9
Netto utlåning till allmänheten	1 939,8	363,7	98,0	2 401,4

2021-12-31, mkr	Koncern och Moderbolag
	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Totalt
Lånefordringar	2 278,7	448,6	143,7	2 871,0
Reserv för befarade förluster	–16,0	–34,6	–61,5	–112,1
Netto utlåning till allmänheten	2 262,7	414,0	82,2	2 758,9

Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2022-03-31 till 21,7 MSEK (22,3).

Not 6. In- och upplåning från allmänheten

	Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr	2022-03-31	2021-03-31	2021-12-31
Inlåning från allmänheten	2 217,8	2 375,4	2 231,0
Per kategori
Privatpersoner	2 217,8	2 375,4	2 231,0
Företag	–	–	-
Summa	2 217,8	2 375,4	2 231,0
Per valuta
Svensk valuta	1 814,8	1 938,9	1 831,0
Utländsk valuta	403,0	436,5	400,0
Summa	2 217,8	2 375,4	2 231,0

Not 7. Finansiella instrument

Klassificering av finansiella instrument

		Koncern
2022-03-31, mkr	Verkligt värde via övrigt totalresultat	Verkligt värde via resultaträkningen	Upplupet anskaffningsvärde	Summa redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	208,7	–	–	208,7
Utlåning till kreditinstitut	–	–	132,7	132,7
Utlåning till allmänheten	–	–	2 569,8	2 569,8
Övriga tillgångar	–	–	43,7	43,7
Upplupna intäkter	–	–	1,6	1,6
Summa finansiella instrument	208,7	–	2 747,8	2 956,6
Övriga icke finansiella tillgångar				261,7
Summa tillgångar				3 218,3
Skulder
Skulder till kreditinstitut	–	–	190,1	190,1
In- och upplåning från allmänheten	–	–	2 217,8	2 217,8
Övriga skulder	–	–	94,5	94,5
Derivat	–	2,1	–	2,1
Upplupna kostnader	–	–	61,1	61,1
Efterställda skulder	–	–	100,0	100,0
Summa finansiella instrument	–	2,1	2 663,4	2 665,5
Övriga icke finansiella skulder				12,0
Summa skulder				2 677,5

		Koncern
2021-03-31, mkr	Verkligt värde via övrigt totalresultat	Verkligt värde via resultaträkningen	Upplupet anskaffningsvärde	Summa re dovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	360,7	–	–	360,7
Utlåning till kreditinstitut	–	–	283,8	283,8
Utlåning till allmänheten	–	–	2 401,4	2 401,4
Derivat	–	1,6	–	1,6
Övriga tillgångar	–	–	40,0	40,0
Upplupna intäkter	–	–	1,2	1,2
Summa finansiella instrument	360,7	1,6	2 726,5	3 088,7
Övriga icke finansiella tillgångar				251,0
Summa tillgångar				3 339,7
Skulder
Skulder till kreditinstitut	–	–	129,3	129,3
In- och upplåning från allmänheten	–	–	2 375,4	2 375,4
Övriga skulder	–	–	87,9	87,9
Upplupna kostnader	–	–	53,7	53,7
Efterställda skulder	–	–	100,0	100,0
Summa finansiella instrument	–	–	2 746,4	2 746,4
Övriga icke finansiella skulder				9,9
Summa skulder				2 756,3

Not 7. Finansiella instrument forts.

Klassificering av finansiella instrument

		Koncern
2021-12-31, mkr	Verkligt värde via övrigt totalresultat	Verkligt värde via resultaträkningen	Upplupet anskaffningsvärde	Summa re dovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	354,0	–	–	354,0
Utlåning till kreditinstitut	–	–	57,5	57,5
Utlåning till allmänheten	–	–	2 758,9	2 758,9
Övriga tillgångar	–	–	41,0	41,0
Upplupna intäkter	–	–	1,7	1,7
Summa finansiella instrument	354,0	–	2 859,1	3 213,1
Övriga icke finansiella tillgångar				260,9
Summa tillgångar				3 474,0
Skulder
Skulder till kreditinstitut	–	–	452,2	452,2
In- och upplåning från allmänheten	–	–	2 231,0	2 231,0
Övriga skulder	–	–	69,1	69,1
Derivat	–	1,2	–	1,2
Upplupna kostnader	–	–	59,7	59,7
Efterställda skulder	–	–	100,0	100,0
Summa finansiella instrument	–	1,2	2 912,0	2 913,2
Övriga icke finansiella skulder				12,8
Summa skulder				2 925,9

Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen

Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat) baseras på noterade marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella köpkursen. Upplysning om verkligt värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt värdehierarkin nedan har följande innebörd: • Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)

• Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)

eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)

• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).

	Koncern		Totalt
Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3
208,7	–	–	208,7
208,7	–	–	208,7
–	2,1	–	2,1
–	2,1	–	2,1

		Koncern
2021-03-31, mkr	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper1)	360,7	–	–	360,7
Derivat	–	1,6	–	1,6
Summa tillgångar	360,7	1,6	–	362,3

	Koncern
2021-12-31, mkr	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	354,0	–	–	354,0
Summa tillgångar	354,0	–	–	354,0
Skulder
Derivat	–	1,2	–	1,2
Summa skulder	–	1,2	–	1,2

1) Obligationer och andra räntebärande värdepapper har omklassificerats från nivå 2 till nivå 1, därav har jämförelsesiffror för Q1 år 2021 justerats till nivå 1. För tillgångar och skulder vilka redovisas till upplupet anskaffningsvärde, bedöms redovisat värde överensstämma med verkligt värde.

Not 8. Segment

VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment solutions och Digital banking services. VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto. Segmentredovisningen bygger på samma principer som moderbolagets externa redovisning.

					Koncern
Belopp i mkr	2022 Jan – mar		2021 Jan – mar			2021 Jan – dec
	Payment solutions	Digital banking services	Totalt	Payment solutions	Digital banking services	Totalt	Payment solutions	Digital banking services	Totalt
Ränteintäkter	45,2	23,1	68,3	42,6	20,7	63,3	174,3	88,3	262,6
Räntekostnader	–6,1	–3,9	–10,0	–5,7	–3,7	–9,4	–23,9	-15,8	–39,7
Provisionsnetto 1	48,1	0,1	48,3	42,1	0,1	42,2	176,6	0,4	177,0
Nettoresultat av finansiella transaktioner	–0,6	–	–0,6	0,1	–	0,1	–1,4	–	–1,4
Övriga rörelseintäkter 1	0,0	–	0,0	0,1	–	0,1	0,4	–	0,4
Summa rörelseintäkter	86,7	19,3	106,0	79,2	17,1	96,4	326,0	72,9	398,8
Kreditförluster, netto	–21,8	–6,2	–28,0	–20,7	4,0	–16,7	–76,6	–5,3	–81,9
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	64,9	13,1	78,0	58,5	21,1	79,6	249,3	67,6	316,9

1) I perioden har poster i övriga rörelseintäkter i segmentet Payment Solution omklassificerats till provisionsintäkter vilket innebär att jämförelsesiffor har justerats. För helåret 2021 uppgår beloppet till 10,7 MSEK och för Q1 2021 2,1 MSEK. Omklassificering har även skett från övriga rörelsekostnader till provisionskostnader, för helåret 2021 med 4,7 MSEK samt för Q1 2021 med 1,4 MSEK. Därav har provisionsnettot justerats för Payment Solution för helåret 2021 med 5,6 MSEK och för Q1 2021 med 0,7 MSEK.

Av utlåningen till allmänheten 2 570 MSEK (2 401 per 2021-03-31 och 2 759 per 2021-12-31) hänför sig 1 556 MSEK (1 417 MSEK per 2021-03-31 och 1 699 MSEK per 2021-12-31) till Payment solutions och 1 014 MSEK (985 MSEK per 2021-03-31 och 1 060 MSEK per 2021-12-31) till Digital banking services.

Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment

	Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr	2022 Jan – mar	2021 Jan – mar	2021 Jan – dec
Payment solutions
Utlåningsprovisioner
Sverige	31,0	29,8	119,2
Finland	1,9	1,1	6,6
Danmark	1,1	0,6	2,7
Norge	5,5	3,7	16,8
Summa	39,6	35,2	145,3
Övriga provisionsintäkter
Sverige	10,2	8,9	38,1
Finland	0,1	0,1	0,4
Danmark	0,0	0,0	0,0
Norge	0,2	0,2	1,2
Summa	10,5	9,3	39,7
Summa provisionsintäkter Payment solutions	50,1	44,5	184,9
Digital banking services
Utlåningsprovisioner
Sverige	0,1	0,1	0,4
Summa provisionsintäkter Digital banking services	0,1	0,1	0,4
Summa provisionsintäkter	50,3	44,6	185,4

Not 9. Kapitaltäckningsanalys

I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, ("CRR") samt Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB ("Qliro") information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med ovanstående regleringar.

Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.

Nyckeltal

Mall "EU KM1 – Mall för nyckeltal" rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637.

		2022-03-31	2021-12-31	2021-09-30	2021-06-30	2020-03-31
	Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1	Kärnprimärkapital	429,9	441,9	472,9	465,5	488,0
2	Primärkapital	429,9	441,9	472,9	465,5	488,0
3	Totalt kapital	529,9	541,9	572,9	565,5	588,0
	Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4	Totalt riskvägt exponeringsbelopp	2 290,9	2 423,0	2 322,3	2 242,8	2 211,1
	Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda
	exponeringsbeloppet)
5	Kärnprimärkapitalrelation (%)	18,8%	18,2%	20,4%	20,8%	22,1%
6	Primärkapitalrelation (%)	18,8%	18,2%	20,4%	20,8%	22,1%
7	Total kapitalrelation (%)	23,1%	22,4%	24,7%	25,2%	26,6%
	Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent andel av det riskvägda exponerings beloppet)
EU 7a	Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker
	än risken för alltför låg bruttosoliditet (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 7b	varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 7c	varav: ska utgöras av primärkapital (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 7d	Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%)	8,0%	8,0%	8,0%	8,0%	8,0%
	Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8	Kapitalkonserveringsbuffert (%)	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%
EU 8a	Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
9	Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%)	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%
EU 9a	Systemriskbuffert (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
10	Buffert för globalt systemviktigt institut (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 10a	Buffert för andra systemviktiga institut (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
11	Kombinerat buffertkrav (%)	2,6%	2,6%	2,6%	2,6%	2,6%
EU 11a	Samlade kapitalkrav (%)	10,6%	10,6%	10,6%	10,6%	10,6%
12	Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och
	utvärderingsprocessen (%)	10,8%	10,2%	12,4%	12,8%	14,4%
	Bruttosoliditetsgrad
13	Totalt exponeringsmått (MSEK)	3 109,7	3 370,2	3 306,1	3 262,3	3 231,4
14	Bruttosoliditetsgrad (%)	13,8%	13,1%	14,3%	14,3%	15,1%
	Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14a	Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför
	låg bruttosoliditet (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 14b EU 14c	varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
	översyns- och utvärderingsprocessen (%)	3,0%	3,0%	3,0%	3,0%	3,0%
	Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d	Krav på bruttosoliditetsbuffert (%)	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
EU 14e	Samlat bruttosoliditetskrav (%)	3,0%	3,0%	3,0%	3,0%	3,0%
	Likviditetstäckningskvot
15	Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK)	208,7	254,0	160,5	400,7	260,7
16a	Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK)	305,9	279,2	401,5	270,7	349,4
16b	Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK)	206,8	213,3	410,6	280,6	409,7
16	Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK)	99,1	69,8	100,4	67,7	87,4
17	Likviditetstäckningskvot (%)	210,5%	364,0%	159,9%	592,0%	298,4%
	Stabil nettofinansieringskvot
18	Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK)	2 924,3	3 105,4	3 008,5	3 058,8	3 046,7
19	Totalt behov av stabil finansiering (MSEK)	2 431,3	2 601,8	2 392,2	2 339,5	2 283,4
20	Stabil nettofinansieringskvot (%)	120,3%	119,4%	125,8%	130,7%	133,4%

Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.

Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas

Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet

	2022-03-31		2021-12-31		2021-09-30		2021-06-30		2021-03-31
Riskbaserat kapitalbaskrav	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp	2 290,9	–	2 423,0	–	2 322,3	–	2 242,8	–	2 211,1	–
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1
Kärnprimärkapital	103,1	4,5%	109,0	4,5%	104,5	4,5%	100,9	4,5%	99,5	4,5%
Primärkapital	137,5	6,0%	145,4	6,0%	139,3	6,0%	134,6	6,0%	132,7	6,0%
Totalt kapital	183,3	8,0%	193,8	8,0%	185,8	8,0%	179,4	8,0%	176,9	8,0%
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav) 2
Kärnprimärkapital	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Totalt Pelare 2 krav	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Kombinerat buffertkrav 3
Kapitalkonserveringsbuffert	57,3	2,5%	60,6	2,5%	58,1	2,5%	56,1	2,5%	55,3	2,5%
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert	1,5	0,1%	1,6	0,1%	1,2	0,1%	1,2	0,1%	1,1	0,1%
Kombinerat buffertkrav	58,7	2,6%	62,1	2,6%	59,3	2,6%	57,3	2,6%	56,4	2,6%
Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4
Kärnprimärkapital	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Total Pelare 2 vägledning	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital	161,8	7,1%	171,2	7,1%	163,8	7,1%	158,2	7,1%	155,9	7,1%
Primärkapital	196,2	8,6%	207,5	8,6%	198,6	8,6%	191,9	8,6%	189,1	8,6%
Totalt lämplig kapitalbasnivå	242,0	10,6%	256,0	10,6%	245,1	10,6%	236,7	10,6%	233,3	10,6%
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital	429,9	18,8%	441,9	18,2%	472,9	20,4%	465,5	20,8%	488,0	22,1%
Primärkapital	429,9	18,8%	441,9	18,2%	472,9	20,4%	465,5	20,8%	488,0	22,1%
Total tillgänglig kapitalbas	529,9	23,1%	541,9	22,4%	572,9	24,7%	565,5	25,2%	588,0	26,6%

1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag

2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)

3) Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar

4) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)

Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.

Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas

Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet

	2022-03-31		2021-12-31		2021-09-30		2021-06-30		2021-03-31
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%	MSEK	%
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått	3 109,7		3 370,2	–	3 306,1	–	3 262,3	–	3 231,4	–
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)1
Kärnprimärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	93,3	3,0%	101,1	3,0%	99,2	3,0%	97,9	3,0%	96,9	3,0%
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2
Kärnprimärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Underrättelse (Pelare 2 vägledning)3
Kärnprimärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Totalkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital	0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%	0,0	0,0%
Primärkapital	93,3	3,0%	101,1	3,0%	99,2	3,0%	97,9	3,0%	96,9	3,0%
Totalkapital	93,3	3,0%	101,1	3,0%	99,2	3,0%	97,9	3,0%	96,9	3,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital	429,9	18,8%	441,9	18,2%	472,9	20,4%	465,5	20,8%	488,0	22,1%
Primärkapital	429,9	18,8%	441,9	18,2%	472,9	20,4%	465,5	20,8%	488,0	22,1%
Totalkapital	529,9	23,1%	541,9	22,4%	572,9	24,7%	565,5	25,2%	588,0	26,6%

1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag

2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)

3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)

Internt bedömt kapitalbehov

Per 2022-03-31 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 274 MSEK, eller 12,0% av det riskvägda exponeringsbeloppet.

Not 10. Offentliggörande av likviditetsrisker

Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.

Finansieringskällor

Qliro AB:s nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 570 MSEK (2 401) vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 190 MSEK (129) via en säkerställd lånefacilitet och med 2 218 MSEK (2 375) genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99,8 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från allmänheten var till 65 procent med rörlig ränta och till 35 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 146 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta och 1 års fast ränta) per den 31 mars 2022. Motsvarande 15 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i nordiska banker.

Likviditet

Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 31 mars 2022 till 339 MSEK, bestående av:

• Likvida investeringar: 209 MSEK
• Placeringar i nordiska banker: 130 MSEK

Utöver likvida investeringar och placeringar hade Qliro AB per den 31 mars 2022 tillgång till 610 MSEK i ytterligare likviditet via outnyttjad finansiering i en säkerställd upphandlad kreditfacilitet.

Likviditetstäckningsgraden per den 31 mars 2022 uppgick till 211 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 209 MSEK i förhållande till nettoutflöden på 99 MSEK över en 30 dagars period under stressade marknadsförhållanden.

• Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar:
• Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 198 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor samt 11 miljoner kronor är denominerade i Euro.
• De likvida Euro denominerade investeringarna är emitterade av svenska kommuner.
• Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 210 dagar.

Not 11. Händelser efter balansdagen

Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.

ALTERNATIVA NYCKELTAL

Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk.

Nyckeltal	Definition	Motivering
Avkastning på eget kapital, %	Årets resultat/periodens resultat omräknat till helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).	Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till eget kapital.
In- och upplåning från allmänheten	Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från allmänheten i balansräkningen.	Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings affären och att tydliggöra omfattningen av den externa finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Jämförelsestörande poster	Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller storlek inte återkommer med samma regelbundenhet som andra poster.	Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i syfte att förklara variationer över tid. Separering av posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, delsummor och summor från resultaträkningen presenteras eller används i andra nyckeltal.
K/I-tal %	Summa kostnader före kreditförluster, som en procentandel av summan av rörelseintäkter.	Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används också i branschjämförelse.
Kreditförluster, netto	Periodens förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen samt periodens konstaterade kreditförluster, netto.	Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar periodens resultat.
Kreditförlustnivå, % i relation till genomsnittlig utlåning	Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).	Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå Digital banking services, % i relation till genomsnittlig utlåning Digital Banking services	Periodens kreditförluster Digital Banking services, omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking services för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).	Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad pay-after-delivery (PAD) volym	Periodens kreditförluster för pay-after-delivery (PAD), omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym	Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till hanterad pay-after-delivery (PAD) volym. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster	Periodens resultat efter skatt justerat för jämförelsestörande poster.	Periodens resultat följs för uppföljning av den totala avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto	Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader.	Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till payment solutions produkter och andra betalningstjänster.
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster	Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader justerat för jämförelsestörande poster.	Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid.
Räntenetto	Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader.	Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och inlåning.
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster	Summan av ränteintäkter med avdrag för ränte kostnader justerat för jämförelsestörande poster.	Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Rörelseresultat	Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster, netto.	Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster	Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster.	Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid.

ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.

Nyckeltal	Definition	Motivering
Rörelseresultat exklusive av och nedskrivningar	Summan av rörelseresultat med avdrag för av och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar.	Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna.
Summa kostnader före kreditförluster	Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.	Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa rörelseintäkter	Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.	Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utveck lingen i kärnverksamheten, före personalkostnader, av skrivningar, kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av räntenettot och provisionsnettot.
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster (periodisering handlarprovisioner)	Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster.	Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid.
Total rörelseintäktsmarginal, %	Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).	Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till utlåning till allmänheten.
Utlåning till allmänheten	Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade kreditförluster.	Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av rörelseintäkter.

OPERATIVA NYCKELTAL

Nyckeltal	Definition	Motivering
Antal anslutna handlare	Antal varumärken som använder Qliro som betalleverantör.	Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av pay-after-delivery volymens tillväxtprognos.
Antal anställda medeltal	Heltidstjänster exklusive kontrakterade konsulter.	Måttet indikerar hur väl en av koncernens nyckel processer, rekrytering och utveckling av personal, utvecklar sig över tiden.
Pay after delivery, volym	Total volym med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervärdesskatt.	Pay-after-delivery volym är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
Pay after delivery, transaktioner	Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning).	Pay-after-delivery transaktioner är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.

ÖVRIGA NYCKELTAL

Nyckeltal	Definition	Motivering Regulatoriskt krav. Ett regulatoriskt golv är tillämplig på kärnprimärkapital relationen för att kunna tillförsäkra att institutionen har tillräckligt kapital.
Kärnprimärkapitalrelation, %	Förordning (EU) Nr 575/2013. Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av riskexponeringsbeloppet.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) %	Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida tillgångar som institutet innehar dividerat med netto- likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod.	Regulatoriskt krav. Lagstiftarna kräver att institutionen håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker nettolikviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, %	Förordning (EU) Nr 575/2013. Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt i procent av det totala riskbeloppet	Regulatoriskt krav. Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har tillräckligt kapital.

AVSTÄMNINGSTABELLER

för härledning av alternativa nyckeltal

MSEK (om inget annat anges)	2022 Jan – mars	2021 Jan – mars	2021 Jan – dec
Affärsvolym
Pay-after-delivery volym	1 552	1 563	7 125
Avkastning på eget kapital, %
Summa eget kapital, ingående balans	548	588	588
Summa eget kapital, utgående balans	541	583	548
Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2	544	586	568
Periodens resultat	-7,2	–4,5	–39,9
Genomsnittligt resultat 12 mån	-28,7	–18,2	–39,9
Avkastning på eget kapital, %	-5,3%	-3,1%	-7,0%
Jämförelsestörande poster
Momskorrigering	–4,9	–	–
Omstruktureringskostnader	–	–	6,8
Jämförelsestörande poster	–4,9	–	6,8
K/I-tal, %
Summa kostnader före kreditförluster	–86,6	–84,9	–365,2
Summa rörelseintäkter	106,0	96,4	398,8
K/I-tal, %	81,7%	88,1%	91,6%
Kreditförlustnivå, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans	2 759	2 460	2 460
Utlåning till allmänheten, utgående balans	2 570	2 401	2 759
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2	2 664	2 431	2 610
Kreditförluster, netto	–28,0	–16,7	–81,9
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader	–112,0	–67,0	–81,9
Kreditförlustnivå, %	4,2%	2,8%	3,1%
Kreditförlustnivå Digital Banking services, %
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans	1 060	937	937
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans	1 014	985	1 060
Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2	1 037	961	998
Kreditförluster, netto	–6,2	4,0	–5,3
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader	–24,9	15,9	–5,3
Kreditförlustnivå Digital banking services, %	2,4%	–1,7%	0,5%
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad pay-after-delivery (PAD) volym
Kreditförluster PAD, netto	–21,8	–20,7	–76,6
Hanterad pay-after-delivery (PAD) volym	1 552	1 563	7 125
Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad pay-after-delivery (PAD) volym	1,4%	1,3%	1,1%

AVSTÄMNINGSTABELLER forts.

MSEK (om inget annat anges)	2022 Jan – mars	2021 Jan – mars	2021 Jan – dec
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat	–7,2	–4,5	–39,9
Jämförelsestörande poster	–4,9	–	6,8
Skatteeffekt jämförelsestörande poster	1,0	–	–1,4
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster	-11,1	–4,5	–34,4
Provisionsnetto
Provisionsintäkter	50,3	44,6	185,4
Provisionskostnader	–2,0	-2,4	-8,4
Provisionsnetto	48,3	42,2	177,0
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar
Rörelseresultat	–8,6	–5,3	–48,3
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	24,4	23,0	96,0
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar	15,8	17,7	47,7
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster
Rörelseresultat	–8,6	–5,3	–48,3
Jämförelsestörande poster	–4,9	–	6,8
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster	-13,5	–5,3	–41,5
Summa rörelseintäkter	106,0	96,4	398,8
varav Payment Solution	86,7	79,2	326,0
varav Digital banking services	19,3	17,1	72,9
Total rörelseintäktsmarginal, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans	2 759	2 460	2 460
Utlåning till allmänheten, utgående balans	2 570	2 401	2 759
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2	2 664	2 431	2 610
Summa rörelseintäkter	106,0	96,4	398,8
Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader	424,0	385,5	398,8
Total rörelseintäktsmarginal, %	15,9%	15,9%	15,3%
Utlåning till allmänheten	2 570	2 401	2 759
varav Payment solutions	1 556	1 417	1 699
varav Digital banking services	1 014	985	1 060

STYRELSENS FÖRSÄKRAN

Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och dess dotterbolag står inför.

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Stockholm den 3 maj 2022

Lennart Jacobsen Ordförande

Alexander Antas Ledamot

Robert Burén Ledamot

Monica Caneman Ledamot

Lennart Francke Ledamot

Helena Nelson Ledamot

Jonas Arlebäck tf Verkställande direktör

Den här informationen är sådan information som Qliro AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 3 maj 2022 kl. 07:30 (CET).

TELEFONKONFERENS

Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 3 maj kl. 10.00 då tf VD Jonas Arlebäck och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.

Efter presentationen följer en frågestund.

Telefonnummer:

Sverige: 08 505 583 68 Storbritannien: +44 333 300 92 72 USA: +1 646 722 49 03

Länk till ljudsändningen: https://tv.streamfabriken.com/qliro-q1-2022

Du kan även följa presentationen på:

qliro.com/sv-se/investor-relations/presentationer

FINANSIELL KALENDER 2022

17 maj 2022 Bolagsstämma 25 oktober 2022, kl 07.30 Delårsrapport januari-september 2022

19 juli 2022, kl 07.30 Delårsrapport januari-juni 2022

För ytterligare information, kontakta:

Investor Relations. ir@qliro.com

De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations

Qliro AB Styrelsens säte: Stockholm Organisationsnummer: 556962-2441 Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm