Quarterly Report • May 5, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
We enable your BNPL
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2022
Bolagets styrelse har den 18 februari fattat beslut om nya finansiella och operativa mål.
| på OKQ8-stationer, verkstäder och i digitala kanaler. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| | Visa investerar 1,7 miljoner USD i Paynovas BNPL SaaS plattform för att tekniskt tillgängliggöra Paynovas BNPL-plattform för Visas kunder. Investeringen görs löpande under 2022 och resulterar i motsvarande ökade intäkter för Paynova. |
||||
| | Bahareh Zand har anställts som ny CPO. Bahareh kommer närmast från H&M där hon hade rollen som globalt ansvarig för produktområdet betalningar. Bahareh har stor erfarenhet av att strategiskt och operativt leda produktutveckling. |
||||
| ÖVERSIKT |
Den 18 februari 2022 ingick Paynova ett låneavtal med några av bolagets större aktieägare. Enligt låneavtalet upptar Paynova ett lån om 12,5 MSEK som löper med 2 procents ränta och med återbetalning som ska ske 15 månader från avtalets ingående. Enligt villkoren i avtalet ska dock Paynova återbetala lånet i förtid i händelse av en refinansiering eller rekapitalisering av Paynova. |
||||
| JANUARI-MARS 2022 |
2021 | LTM | HELÅR 2021 |
||
| Rörelsens intäkter, MSEK | 14,9 | 6,0 | 48,4 | 39,4 | |
| EBITDA, MSEK | -4,5 | -8,8 | -20,8 | -25,1 | |
| EBIT, MSEK | -8,8 | -14,0 | -41,3 | -46,5 | |
| Periodens resultat, MSEK | -9,6 | -14,7 | -44,0 | -49,2 | |
| Resultat per aktie, SEK | -0,57 | -1,07 | -3,05 | ||
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK* | -0,57 | -1,07 | -3,05 | ||
Paynovas skapar marknadens mest moderna BNPL-lösningar för olika konsumentflöden. Dessa paketeras för Fintech-bolag såsom betalplattformar, finansiella institut och stora handlare. Paynova är ett av Finansinspektionen godkänt betalningsinstitut och är noterat på NGM Main Regulated sedan februari 2004. Mer information finns på www.paynova.com.
Allt fler väljer för större flexibilitet och enkelhet BNPL i stället för kreditkort. Utgivare av kreditkort, det vill säga banker, behöver möta konsumenters efterfrågan av BNPL men begränsas ofta av komplicerad och äldre infrastruktur.
Sileon är ett tech-bolag som fyller ett tilltagande behov av funktionalitet hos banker och fintechs på en starkt växande internationell BNPL-marknad. Sileon erbjuder en kostnadseffektiv, beprövad och framför allt framtidssäkrad lösning för andra att snabbt leva upp till nya generationer av konsumenters förväntningar på smidiga betalningar. För optimal skalbarhet och säkerhet erbjuds Sileons funktionalitet genom SaaS, det vill säga BNPL SaaS.
Sileons prismodell är en fast återkommande avgift som kombineras med en mindre kostnad per BNPL-order. Detta ger flexibilitet och kostnadseffektivitet för våra kunder samtidigt som det skapar stabilitet i bolagets intäkter, som gradvis kommer att öka.
Sileon har sedan 2018 investerat i teknisk plattform och funktionalitet för BNPL och har idag en modern, modulär och säker teknik som smidigt kan kopplas mot kunders ofta äldre infrastruktur. Efter en noggrann genomgång av bolagets teknik och produkt valde Visa i mars 2022 att förutom återförsälja vår funktionalitet till banker att även delfinansiera arbetet med att ta bolagets BNPL SaaS-plattform till marknaden.
Förändringstakten har varit hög i bolaget det senaste året och vi kan nu konstatera att transformationen från att vara ett betalbolag till att bli ett BNPL SaaS-bolag är klar. Ledningen består idag av seniora ledare med bakgrund inom tech och betalning som alla är redo och motiverade att ta nordisk BNPL-kompetens och funktionalitet till en internationell marknad.
För att möjliggöra investeringar inom tech, sälj och marknad kommer en fullt ut garanterad emission om ca 70MSEK genomföras under maj månad.
Bolaget har ny ledning, stark ägarbild, tydlig målbild, slagkraftigt erbjudande, motiverad personal samt kapital tillräckligt för att lyfta BNPL SaaS utanför Norden. Sileon är redo.
Kvartalets intäkter är de högsta någonsin och jag kan konstatera att bolaget är på god väg mot det strategiska målet om minst 80% tillväxt mot föregående år. Tillväxten i första kvartalet hänförs till att partnerskapet med Visa börjat generera intäkter samt en tydlig återhämtning i antalet SJ transaktioner i slutet av kvartalet. Under kvartalet tillkom ytterligare ett strategiskt partnerskap med OKQ8 Bank, som genom Sileons tekniska funktionalitet kommer att kunna erbjuda BNPL i egen regi och varumärke på sina stationer, verkstäder och digitalt.
Utöver det goda affärsläget och en växande pipeline är jag mycket nöjd med bolagets operativa framdrift. Hög produktivitet och stark motivation gör att vi är väl positionerade för att nå vårt strategiska mål - att erbjuda en BNPL-plattform i världsklass för banker och fintechs första kvartalet 2023.
Den internationella BNPL tillväxten förväntas till 10x nästkommande tio år. Sileon har funktionaliteten för stora aktörer med behov att leva upp till sina konsumenters förväntan av BNPL. Sileons mål är därför att växa minst 80% varje år fram till 2025, nå positiv EBITDA under 2023 samt ha mer än hälften av bolagets intäkter från icke-Nordiska kunder 2024.
We enable your BNPL
David Larsson
Maj 2022
Siffror avser koncernen om inget annat anges. Sifferuppgifter inom parentes avser motsvarande period 2021 om inget annat anges.
INTÄKTER, KOSTNADER OCH RESULTAT
Koncernens intäkter uppgick till 14,9 MSEK (6,0). Intäkterna utgörs främst av transaktionsbaserade intäkter om 11,5 MSEK (6,0). De transaktionsbaserade intäkterna avser intäkter från affärsområdet BNPL där Paynova tillhandahåller tjänsterna fakturaadministration och fakturaköp. Paynovas andra affärsområde Other är Bolagets tjänst kort- och swishbetalningar. Affärsområdet BNPL uppvisade intäkter om 9,0 MSEK (5,2). Intäkterna för Other vad under perioden 2,5 MSEK (0,8).
Övriga intäkter uppgick till 3,4 MSEK (0,0). Övriga intäkter består av intäkt från Visa 3,4 MSEK (0,0), vilket Bolaget ska använda för att tekniskt tillgängliggöra BNPL-plattformen för Visas kunder samt OKQ8 0,2 MSEK (0,0).
Koncernens finansiella intäkter uppgick under perioden till 0,5 MSEK (0,2) och finansiella kostnader till 1,3 MSEK (0,9).
Resultatet före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till -4,5 MSEK (-8,8). Av- och nedskrivningarna uppgick till -4,3 (-5,2). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -8,8 MSEK (-14,0). Finansnettot för perioden uppgår till -0,8 (-0,7) vilket gör att periodens resultat uppgår till -9,6 MSEK (-14,7).
Aktiekapitalet per 31 mars 2022 uppgår till 4,2 MSEK (16,9). Antal aktier uppgår till 16 896 802, kvotvärde 0,25 SEK. Koncernens egna kapital uppgick till 10,3 MSEK (55,6).
Koncernens likvida medel uppgick den 31 mars 2022 till 18,5 MSEK (30,2). De räntebärande skulderna uppgick till 88,1 MSEK (36,3). Av skulden avser 6,5 (15,8) MSEK tidigare upptagen lånekredit, samt ett nyupptaget lån på 10,3 MSEK (0,0). Bolaget har under 2021 tecknat en konvertibel som avser 19,3 MSEK (0,0) av de räntebärande skulderna. Därutöver består de räntebärande skulderna av uppskjuten moms och arbetsgivaravgifter 15,0 (15,0) MSEK. Övrig räntebärande belåning uppgår till 28,1 (10,3) MSEK vilket avser en rörlig kredit direkt hänförligt till Bolagets fakturaköpstjänst där förvärvade fordringar belånas. Skulder avseende leasing uppgående till 8,9 MSEK (3,8) i enlighet med IFRS 16. Koncernens immateriella tillgångar, inkluderande Koncernens olika produktionssystem, har ett bokfört värde om 48,6 MSEK (52,7). Periodens aktiveringar uppgår till 4,3 MSEK (2,8) och avser främst utveckling BNPL SaaS, se not 8.
Paynova är ett tech-bolag som genom sin BNPL SaaS plattform möjliggör för internationell finansindustri, fintech såväl som större handlare att erbjuda BNPL i egen regi och varumärke. Paynovas moderna BNPL SaaS plattform tillsammans med tillhörande lösningar ger full flexibilitet för dess kunder att utan stora investeringar, ledtider, underhållskostnader och operationell risk skapa och lansera egen BNPL.
Paynovas BNPL lösning har lockat jättarna i betalningsvärlden. Samarbetet med Visa ger Paynova omedelbar tillgång till bank- och finansinstitut som står inför beslut att bygga själv eller köpa BNPL teknologi.
Paynova använder idag sin egen plattform och lösning för ett fåtal större och ett antal mindre nordiska kunder. Detta ger Paynova en unik möjlighet att få tillgång till krav för fortsatt utveckling av bolagets BNPL SaaS plattform. För att bedriva denna viktiga verksamhet krävs olika typer av kompetens och bemanning för stabil och kvalitativ leverans till bolagets kunder.
Paynovas BNPL-affär genererar ännu inte ett tillräckligt stort kassaflöde för att den totala verksamheten ska uppvisa ett överskott.. Bolagets tillgängliga likvida medel samt outnyttjade kreditfaciliteter per den 31 mars täcker inte det behov som behövs för att genomföra den beslutade planen de närmaste 12 månaderna.
Under året har Bolaget säkrat ett lån om 12,5 MSEK som löper med 2 procents ränta och med återbetalning som ska ske 15 månader från avtalets ingående. Enligt villkoren i avtalet ska dock Paynova återbetala lånet i förtid i händelse av en refinansiering eller rekapitalisering av Paynova.
För att säkerställa kapitalbehovet planerar bolaget att, villkorat ett godkännande på årsstämman den 5 maj 2022, efter första kvartalets utgång genomföra en fullt ut garanterad företrädesemission om ca 70,1 MSEK före kostnader. Företrädesemissionen avser främst finansiera utveckling av SaaS, hantering av kontrollpaneler samt leadgenererande marknadsföring. Företrädesemissionen är säkerställd till 100 procent genom teckningsförbindelser och garantiåtagande i form botten- samt toppgaranti.
Mot bakgrund av det arbete som löpande pågår kring rörelsefinansiering och den senaste tidens utveckling i bolaget gör styrelsen bedömningen att utsikterna är goda att fortsatt utveckla den nya affären och lyckas genomföra de uppsatta målen. Skulle finansiering inte erhållas i tillräcklig omfattning finns det en risk för att förutsättningar för fortsatt drift inte föreligger.
Kassaflödet från den löpande verksamheten före, respektive efter, förändringar av rörelsekapitalet uppgick för kvartalet till -5,3 MSEK (-9,5), respektive -5,5 MSEK (-12,7) Förändringen följer utfallet för EBITDA samt förändring i övriga kortfristiga fordringar hänförligt till tjänsten fakturaköp där Paynova förvärvar fordran. 95% av de förvärvade fordringar belånas, där belåningen redovisas som en rörlig kredit under förändring av rörelseskulder. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -4,5 MSEK (-2,8) och är främst hänförligt till aktiverad nyutveckling för Bolagets BNPL plattform.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 8,9 MSEK (42,1). Kvartalets kassaflöde uppgick till -1,0 MSEK (26,5).
Ingen aktivering av uppskjuten skattefordran på skattemässiga underskott redovisas.
Outnyttjade underskottsavdrag i moderbolaget samt koncernen uppgår per 2021-12-31 till 567,8 MSEK (518,6).
Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 14,9 MSEK (6,0). Resultat efter finansnetto uppgick till -10,8 MSEK (-13,2).
Aktiekapitalet 31 mars 2022 uppgår till 4,2 MSEK (16,9). Antalet aktier uppgår till 16 896 802, kvotvärde 0,25 SEK. Koncernens egna kapital uppgick till 10,3 MSEK (55,6) innebärande en soliditet om 5 procent (35)
Per den 31 mars 2022 hade koncernen 36 (32) anställda, varav 10 (8) kvinnor. Medelantalet anställda under perioden uppgick till 36 (31) stycken.
Koncernbolag, större aktieägare (mer än 10 % ägande) samt ledande befattningshavare, styrelseledamöter och nära familjemedlemmar till dessa personer utgör närstående. Vid leverans av tjänster mellan koncern och närstående bolag tillämpas affärsmässiga villkor. Under första kvartalet har inga närstående transaktioner ägt rum.
Paynovas verksamhet innebär att Bolaget exponeras för risker. Bland de mer framträdande riskerna i affärsverksamheten återfinns:
Paynova samarbetar med ledande aktörer för att ligga i framkant då det gäller bedrägeriförebyggande åtgärder. Bolaget arbetar aktivt i syfte att upptäcka och förhindra bedrägeri. Det finns ingen garanti att Paynova inte blir utsatt för bedrägeri utöver vad som normalt förekommer i denna typ av verksamhet eller att någon på annat sätt skadar Paynovas trovärdighet.
Paynova är ett av Finansinspektionen godkänt betalningsinstitut och är noterat på NGM Main Regulated. Bolaget följer ett antal föreskrifter och allmänna råd utfärdade av Finansinspektionen och andra myndigheter, såsom Europeiska tillsynsmyndigheten för finansiella institut.
Paynova är PCI-certifierat (enligt Payment Card Industry Data Security Standard) sedan 2006 och innehar tillstånd för att tillhandahålla betaltjänster från Finansinspektionen sedan 2011. Bolaget arbetar aktivt för att anpassa sig efter verksamheten till gällande lagar, regler och föreskrifter hos kortnätverken samt tillsynsmyndigheter. Trots detta finns ingen garanti för att Paynova inte kan komma att lida finansiell eller annan skada i framtiden.
Likviditetsrisk är att Paynovas betalningsåtaganden inte kan fullgöras i rätt tid. Paynova fokuserar på att minimera risken genom att driva verksamheten bland annat med hjälp av hög kostnadskontroll och god framförhållning.
Kreditrisken definieras som risken för att en motpart inte fullgör sina förpliktelser mot Paynova. Bolaget riskbedömer nya kunder som ansluts till Paynovas system samt genomför löpande kreditbedömningar av de transaktioner som passerar bolagets fakturaköpsprodukt. Kunder och konsumenter granskas kontinuerligt och avvikelser från det förväntade transaktions- eller kreditmönstret kan föranleda åtgärder från Paynovas sida. Kreditrisk avseende bolagets fakturaköpsprodukt är spridd över ett stort antal konsumenter med små belopp. Försäljning av utestående kundfordringar kan komma att ske vilket ytterligare begränsar potentiella kreditförluster.
Finansieringsrisken definieras som risken för att finansiering av verksamheten är svår och/eller dyr att erhålla. Utifrån pågående tillväxtutveckling, kundimplementationer och avtalsdiskussioner bedömer styrelsen att Bolagets kassa kommer att behöva stärkas under den kommande tolvmånadersperioden. Vid avvikelse från den planerade utvecklingen kan situationen förändras.
Utöver dessa risker tillkommer risker förknippade med utestående fordringar, beroende av nyckelpersoner, marknadsförtroende, konjunktur, kundkoncentration, aktierelaterade risker, leverantörer av finansiella tjänster, produkter, system och immateriella rättigheter etc.
En mer utförlig beskrivning av Paynovas riskexponering återfinns i Bolagets årsredovisning för 2021.
Paynova är ett tech-bolag som genom sin BNPL SaaS plattform möjliggör för internationell finansindustri, fintech såväl som större handlare att erbjuda BNPL i egen regi och varumärke. Paynovas moderna BNPL SaaS plattform tillsammans med tillhörande lösningar ger full flexibilitet för dess kunder att utan stora investeringar, ledtider, underhållskostnader och operationell risk skapa och lansera egen BNPL.
Paynovas BNPL lösning har lockat jättarna i betalningsvärlden. Samarbetet med Visa ger Paynova omedelbar tillgång till bank- och finansinstitut som står inför beslut att bygga själv eller köpa BNPL teknologi.
Paynova använder idag sin egen plattform och lösning för ett fåtal större och ett antal mindre nordiska kunder. Detta ger Paynova en unik möjlighet att få tillgång till krav för fortsatt utveckling av bolagets BNPL SaaS plattform. För att bedriva denna viktiga verksamhet krävs olika typer av kompetens och bemanning för stabil och kvalitativ leverans till bolagets kunder.
Paynovas BNPL-affär genererar ännu inte ett tillräckligt stort kassaflöde för att den totala verksamheten ska uppvisa ett överskott. Sedan beslutet att lansera affärsområdet BNPL SaaS har Paynova finansierat rörelsen genom en kombination av eget kapital och lån. Bolagets tillgängliga likvida medel samt outnyttjade kreditfaciliteter per den 31 mars täcker inte det behov som behövs för att genomföra den beslutade planen de närmaste 12 månaderna.
Under perioden har Bolaget säkrat ett lån om 12,5 MSEK som löper med 2 procents ränta och med återbetalning som ska ske 15 månader från avtalets ingående. Enligt villkoren i avtalet ska dock Paynova återbetala lånet i förtid i händelse av en refinansiering eller rekapitalisering av Bolaget.
För att säkerställa kapitalbehovet planerar bolaget att, villkorat ett godkännande på årsstämman den 5 maj 2022, efter första kvartalets utgång genomföra en fullt ut garanterad företrädesemission om ca 70,1 MSEK före kostnader. Företrädesemissionen avser främst finansiera utveckling av SaaS, hantering av kontrollpaneler samt leadgenererande marknadsföring. Företrädesemissionen är säkerställd till 100 procent genom teckningsförbindelser och garantiåtagande i form botten- samt toppgaranti.
Mot bakgrund av det arbete som löpande pågår kring rörelsefinansiering och den senaste tidens utveckling i bolaget gör styrelsen bedömningen att utsikterna är goda att fortsatt utveckla den nya affären och lyckas genomföra de uppsatta målen. Skulle finansiering inte erhållas i tillräcklig omfattning finns det en risk för att förutsättningar för fortsatt drift inte föreligger.
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| KONCERNENS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAGRAPPORT ÖVRIGT TOTALRESULTAT FÖR KONCERNEN |
|||||
| Kv 1 | Kv 1 | Helår | |||
| KSEK | Not | 2022 | 2021 | LTM | 2021 |
| Rörelsens intäkter | |||||
| Transaktionsbaserade intäkter | 2 | 11 488 | 5 961 | 41 667 | 36 140 |
| Övriga intäkter Summa rörelsens intäkter |
3 435 14 923 |
1 5 962 |
6 693 48 359 |
3 258 39 398 |
|
| Aktiverat arbete för egen räkning Rörelsens kostnader |
4 330 | 2 822 | 13 810 | 12 303 | |
| Transaktionskostnader | 2 | -2 940 | -1 397 | -8 983 | -7 440 |
| Produktionskostnader | -1 306 | -1 280 | -5 530 | -5 504 | |
| Övriga externa kostnader | -10 624 | -6 103 | -34 088 | -29 566 | |
| Personalkostnader Av- och nedskrivningar |
3 | -8 846 -4 298 |
-8 810 -5 178 |
-34 353 -20 553 |
-34 317 -21 433 |
| Summa rörelsens kostnader | -28 014 | -22 767 | -103 507 | -98 260 | |
| RÖRELSERESULTAT | -8 761 | -13 983 | -41 337 | -46 559 | |
| Finansiella intäkter | 4 | 533 | 240 | 1 680 | 1 387 |
| Finansiella kostnader | 4 | -1 323 | -944 | -4 378 | -3 998 |
| Summa resultat från finansiella investeringar | -791 | -704 | -2 698 | -2 611 | |
| RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER | -9 552 | -14 687 | -44 035 | -49 170 | |
| Skatter | - | - | - | - | |
| PERIODENS RESULTAT* | -9 552 | -14 687 | -44 035 | -49 170 | |
| Antal aktier vid periodens utgång, tusental** | 16 897 | 16 897 | 16 897 | ||
| Antal aktier vid periodens utgång efter utspädning, tusental | 16 897 | 16 897 | 16 897 | ||
| Genomsnittligt antal aktier för perioden, tusental Genomsnittligt antal aktier för perioden efter utspädning, tusental** |
16 897 16 897 |
13 705 13 705 |
16 099 16 099 |
||
| Resultat per aktie, SEK | -0,57 | -1,07 | -3,05 | ||
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | -0,57 | -1,07 | -3,05 | ||
| Eget kapital per aktie, SEK | 0,61 | 4,06 | 1,28 | ||
| Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK | 0,61 | 4,06 | 1,28 | ||
| Rapport övrigt totalresultat för koncernen | |||||
| KSEK | Kv 1 2022 |
Kv 1 2021 |
LTM | Helår 2021 |
|
| PERIODENS RESULTAT* Poster som kan återföras över resultatet i senare perioder |
-9 552 - |
-14 687 - |
-44 035 - |
-49 170 - |
|
| Poster som inte kan återföras över resultatet i senare perioder | - | - | - | - | |
| TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN* | -9 552 | -14 687 | -44 035 | -49 170 | |
| *) Resultatet är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare | |||||
| Kv 1 | Kv 1 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| KSEK | 2022 | 2021 | LTM | 2021 |
| PERIODENS RESULTAT* | -9 552 | -14 687 | -44 035 | -49 170 |
| Poster som kan återföras över resultatet i senare perioder | - | |||
| Poster som inte kan återföras över resultatet i senare perioder | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN* | -9 552 | -14 687 | -44 035 | -49 170 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| KONCERNENS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG | ||||
| KSEK | Not | 2022-03-31 | 2021-03-31 | 2021-12-31 |
| TILLGÅNGAR | ||||
| Anläggningstillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | 8 | 48 567 | 52 662 | 47 856 |
| Materiella anläggningstillgångar | 7 | 9 584 | 3 784 | 9 992 |
| SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | 58 151 | 56 446 | 57 848 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Kortfristiga fordringar | 5 | 38 908 | 21 991 | 35 044 |
| Klientmedel | 9 | 68 802 | 49 708 | 69 192 |
| Likvida medel | 5 | 18 517 | 30 200 | 19 536 |
| SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR | 126 227 | 101 899 | 123 772 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 184 379 | 158 345 | 181 620 | |
| Eget kapital | ||||
| Aktiekapital | 4 224 | 16 897 | 4 224 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 240 407 | 241 665 | 241 102 | |
| Balanserat resultat, inklusive periodens resultat SUMMA EGET KAPITAL |
- | 234 325 - 10 306 |
202 963 - 55 599 |
224 773 20 553 |
| SKULDER | ||||
| Långfristiga skulder | ||||
| Långfristig upplåning, räntebärande | 6 | 41 065 | 25 291 | 43 909 |
| Summa långfristiga skulder | 41 065 | 25 291 | 43 909 | |
| Kortfristiga skulder | ||||
| Kortfristig upplåning, räntebärande | 5,6 | 47 004 | 10 982 | 29 989 |
| Klientmedelsskuld | 9 | 68 801 | 49 708 | 69 090 |
| Kortfristiga skulder | 5,6 | 17 202 | 16 765 | 18 078 |
| SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER | 133 008 | 77 455 | 117 158 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 184 379 | 158 345 | 181 620 | |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL | ||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet | Balaserat resultat inkl. periodens |
Summa eget kapital hänförligt till |
|
| kapital | resultat | moderbolagets aktieägare |
||
| Ingående balans per 2021-01-01 | 12 984 | 189 111 | -188 277 | 13 819 |
| Periodens resultat | -14 687 | -14 687 | ||
| Periodens totalresultat | 12 984 | 189 111 | -202 964 | -868 |
| Nyemission | 3 913 | 55 087 | 58 999 | |
| Ej registrerad nyemissioner | ||||
| Teckningsoptioner | 232 | 232 | ||
| Emissionskostnader | -2 764 | -2 764 | ||
| Utgående balans per 2021-03-31 | 16 897 | 241 666 | -202 964 | 55 599 |
| Summa eget kapital | ||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet | Balaserat resultat inkl. periodens |
hänförligt till | |
| kapital | resultat | moderbolagets aktieägare |
||
| Ingående balans per 2021-01-01 | 12 984 | 189 111 | -188 277 | 13 819 |
| Periodens resultat | - | - | -49 170 | -49 170 |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -49 170 | -49 170 |
| Nyemissioner | 3 913 | 55 304 | - | 59 216 |
| Minskning av aktiekapital | -12 673 | 12 673 | - | |
| Teckningsoptioner | - | 232 | - | 232 |
| kapital | resultat | moderbolagets aktieägare |
||
|---|---|---|---|---|
| Ej registrerad nyemissioner | ||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Balaserat resultat inkl. periodens resultat |
Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
|
| Ingående balans per 2021-01-01 | 12 984 | 189 111 | -188 277 | 13 819 |
| Periodens resultat | - | - | -49 170 | -49 170 |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -49 170 | -49 170 |
| Nyemissioner | 3 913 | 55 304 | - | 59 216 |
| Minskning av aktiekapital | -12 673 | 12 673 | - | |
| Teckningsoptioner | - | 232 | - | 232 |
| Emissionskostnader | - | -3 545 | - | -3 545 |
| Utgående balans per 2021-12-31 | 4 224 | 241 102 | -224 773 | 20 553 |
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Balaserat resultat inkl. periodens resultat |
Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
|
| Ingående balans per 2022-01-01 | 4 224 | 241 102 | -224 773 | 20 553 |
| Periodens resultat | - | - | -9 551 | -9 551 |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -9 551 | -9 551 |
| Nyemissioner | - | - | - | - |
| Minskning av aktiekapital | - | - | - | |
| Teckningsoptioner | - | - | - | - |
| Emissionskostnader | - | -695 | - | -695 |
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Balaserat resultat inkl. periodens resultat |
Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
|
|---|---|---|---|---|
| Ingående balans per 2022-01-01 | 4 224 | 241 102 | -224 773 | 20 553 |
| Periodens resultat | - | - | -9 551 | -9 551 |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -9 551 | -9 551 |
| Nyemissioner | - | - | - | - |
| Minskning av aktiekapital | - | - | - | |
| Teckningsoptioner | - | - | - | - |
| Emissionskostnader | - | -695 | - | -695 |
| Utgående balans per 2022-03-31 | 4 224 | 240 407 | -234 323 | 10 308 |
| Kv 1 | Kv 1 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| KSEK | Not | 2022 | 2021 | 2021 |
| Den löpande verksamheten | ||||
| Rörelseresultat före finansiella poster | -8 761 | -13 983 | -46 559 | |
| Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster | 4 298 | 5 178 | 21 433 | |
| Kassaflöde från rörelsen | -4 464 | -8 805 | -25 126 | |
| Erhållen ränta | 533 | 240 | 1 387 | |
| Erlagd ränta | -1 323 | -944 | -3 998 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital |
-5 254 | -9 510 | -27 737 | |
| Förändring i rörelsekapital | ||||
| Förändring kundfordringar | -243 | 68 | 207 | |
| Förändring övriga kortfristiga fordringar | -3 622 | -5 960 | -9 870 | |
| Förändring leverantörsskulder | -2 357 | -3 634 | -2 987 | |
| Förändring övriga rörelseskulder | 6 010 | 6 308 | 9 046 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -5 466 | -12 728 | -31 354 | |
| Investeringsverksamheten | ||||
| Investeringar i immateriella tillgångar | 8 | -4 330 | -2 822 | -12 303 |
| Investeringar i materiella tillgångar | -153 | - | -391 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -4 483 | -2 822 | -12 694 | |
| Finansieringsverksamheten | ||||
| Amortering leasingskuld | -625 | -451 | -1 847 | |
| Inbetald nyemission | - | 58 690 | 58 691 | |
| Teckningsoptioner | - | 232 | 232 | |
| Betalda emissionskostnader | -695 | -2 764 | -3 545 | |
| Återbetalda lån | - | -13 618 | -13 618 | |
| Upptagna lån | 10 250 | - | 19 999 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 8 930 | 42 090 | 59 923 | |
| PERIODENS KASSAFLÖDE | -1 018 | 26 540 | 15 874 | |
| Likvida medel vid periodens början | 19 536 | 3 661 | 3 661 | |
| Likvida medel vid periodens slut* | 18 517 | 30 200 | 19 536 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG | |||||
| Kv 1 | Kv 1 | Helår | |||
| KSEK | Not | 2022 | 2021 | LTM | 2021 |
| Rörelsens intäkter | |||||
| Nettoomsättning | 2 | 11 488 | 5 961 | 41 659 | 36 131 |
| Övriga intäkter | 3 433 | 3 | 6 689 | 3 258 | |
| Summa rörelsens intäkter | 14 922 | 5 964 | 48 348 | 39 389 | |
| Rörelsens kostnader | |||||
| Kostnader för sålda tjänster | 2 | -4 245 | -2 682 | -14 513 | -12 949 |
| Övriga externa kostnader | -13 402 | -8 825 | -49 641 | -45 065 | |
| Personalkostnader | -6 706 | -6 431 | -25 263 | -24 988 | |
| Av- och nedskrivningar | 3 | -680 | -662 | -2 649 | -2 631 |
| Summa rörelsens kostnader | -25 033 | -18 600 | -92 066 | -85 633 | |
| RÖRELSERESULTAT | -10 112 | -12 636 | -43 719 | -46 243 | |
| Resultat från finansiella investeringar | |||||
| Finansiella intäkter | 663 | 329 | 2 207 | 1 873 | |
| Finansiella kostnader | -1 319 | -903 | -4 373 | -3 957 | |
| Summa resultat från finansiella investeringar | -657 | -575 | -2 167 | -2 084 | |
| RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER | -10 768 | -13 211 | -45 885 | -48 328 | |
| Bokslutsdispositioner | |||||
| Koncernbidrag, erhållna | - | - | - | - | |
| Skatter | - | - | - | - | |
| PERIODENS RESULTAT | -10 768 | -13 211 | -45 885 | -48 328 | |
| *) Resultatet är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare | |||||
| Rapport övrigt totalresultat för moderbolaget | |||||
| Kv 1 | Kv 1 | Helår | |||
| KSEK | 2022 | 2021 | LTM | 2+21 | |
| PERIODENS RESULTAT | -10 768 | -13 211 | -45 885 | -48 328 | |
| Poster som kan återföras över resultatet i senare perioder | - - |
- | - | ||
| Poster som inte kan återföras över resultatet i senare perioder | - | - | - | - | |
| TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN | -10 768 | -13 211 | -45 885 | -48 328 | |
| Kv 1 | Kv 1 | Helår |
|---|---|---|
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG | ||||
| KSEK | Not | 2022-03-31 | 2021-03-31 | 2021-12-31 |
| Anläggningstillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | - | - | - | |
| Materiella anläggningstillgångar | 7 | 9 575 | 4 011 | 9 992 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 1 100 | 1 100 | 1 100 | |
| SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | 10 675 | 5 111 | 11 092 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Kortfristiga fordringar | 94 815 | 76 210 | 90 872 | |
| Klientmedel | 9 | 68 758 | 49 981 | 69 192 |
| Kassa och bank | 16 002 | 29 938 | 17 784 | |
| SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR | 179 575 | 156 129 | 177 848 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 190 250 | 161 240 | 188 940 | |
| Eget kapital | ||||
| Bundet eget kapital | 4 224 | 16 897 | 4 224 | |
| Fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL |
5 704 9 929 |
40 190 57 087 |
17 176 21 401 |
|
| Skulder | ||||
| Långfristiga skulder Klientmedelsskuld |
9 | 41 065 69 359 |
33 908 49 981 |
50 373 69 090 |
| Kortfristiga skulder | 69 898 | 20 264 | 48 076 | |
| SUMMA SKULDER | 180 321 | 104 152 | 167 539 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 190 250 | 161 239 | 188 940 | |
Rapport har upprättats i enlighet med IAS 34 (Delårsrapportering) och Årsredovisningslagen (ÅRL). Moderbolagets rapporter följer ÅRL och RFR2. Upplysningar enligt IAS 34. 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapporten. Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper är i allt väsentligt oförändrade jämfört med årsredovisningen 2021.
Inga nya standarder som är tillämpbara för Paynova har förekommit för perioden.
Delårsrapporten inkluderar inte alla de upplysningar som krävs i årsredovisningen och bör därför läsas tillsammans med årsredovisningen för 2021, not 1.
Transaktionsbaserade intäkter, transaktionsresultat och immateriella tillgångar utgör underlag för uppföljning och rapportering per affärsområde, BNPL och Other. Övriga resultat-, tillgångs- eller skulddelar ingår inom moderbolagets samordnade utvecklings- och administrationsfunktion och redovisas således ej per affärsområde.
Inom affärsområdet BNPL, erbjuder Paynova fakturaadministration eller fakturaköp vilka båda innefattar alternativ såsom faktura och delbetalning där Paynova förbinder sig att tillhandahålla alla administrativa och IT-relaterade resurser som krävs för att en konsument ska kunna genomföra ett köp online. Avseende fakturaadministration så har Paynova rätt till betalning för utförd tjänst när en konsument har kunnat genomföra ett köp och Paynova i sin tur har förmedlat köpet till e-handlaren, betalning avräknas månatligen. Intäkterna utgörs av utställda avgifter samt ränteintäkter som Paynova delar med Kunden och som redovisas löpande över tid då Kunden bedöms erhålla och konsumera nyttan av tjänsten kontinuerligt som Paynova presterar. Avseende fakturaköp regleras en del av avtalet i IFRS 15, dessa intäkter regleras löpande över tid i takt med att tjänsten konsumeras och består av utställda avgifter kopplade till fakturaadministrationen. Resterande intäkter rörande fakturaköp avser ränteintäkter på förvärvade fordringar som redovisas enligt effektivräntemetoden, se not 5. Affärsområdet Other inkluderar betallösningar för kort (Visa, Mastercard, Amex, etc), direktbank (Swish etc) och digitala plånböcker (PayPal etc). Intäkterna bygger på en kombination av fasta periodavgifter eller startavgifter och avgifter per transaktion eller procent av transaktionsvärdet. Transaktionsintäkter och Transaktionsnetto Kv 1 Kv 1 Helår KSEK 2022 2021 LTM 2021 BNPL 9 018 5 201 33 456 29 639 Varav intäkter reglerade via avtal med Kunder 9 018 5 201 33 456 29 639
| genomföra ett köp online. Avseende fakturaadministration så har Paynova rätt till betalning för | ||||
|---|---|---|---|---|
| utförd tjänst när en konsument har kunnat genomföra ett köp och Paynova i sin tur har förmedlat | ||||
| köpet till e-handlaren, betalning avräknas månatligen. Intäkterna utgörs av utställda avgifter samt | ||||
| ränteintäkter som Paynova delar med Kunden och som redovisas löpande över tid då Kunden | ||||
| bedöms erhålla och konsumera nyttan av tjänsten kontinuerligt som Paynova presterar. Avseende | ||||
| fakturaköp regleras en del av avtalet i IFRS 15, dessa intäkter regleras löpande över tid i takt med att tjänsten konsumeras och består av utställda avgifter kopplade till fakturaadministrationen. |
||||
| Resterande intäkter rörande fakturaköp avser ränteintäkter på förvärvade fordringar som | ||||
| redovisas enligt effektivräntemetoden, se not 5. Affärsområdet Other inkluderar betallösningar för | ||||
| kort (Visa, Mastercard, Amex, etc), direktbank (Swish etc) och digitala plånböcker (PayPal etc). | ||||
| Intäkterna bygger på en kombination av fasta periodavgifter eller startavgifter och avgifter per | ||||
| transaktion eller procent av transaktionsvärdet. | ||||
| Transaktionsbaserade intäkter | ||||
| BNPL | 9 018 | 5 201 | 33 456 | 29 639 |
| Varav intäkter reglerade via avtal med Kunder | 9 018 | 5 201 | 33 456 | 29 639 |
| Other | 2 469 | 760 | 8 211 | 6 501 |
| Varav intäkter reglerade via avtal med Kunder | 2 469 | 760 | 8 211 | 6 501 |
| Summa | 11 488 | 5 961 | 41 667 | 36 140 |
| Transaktionskostnader | ||||
| BNPL | -3 118 | -1 420 | -9 057 | -7 358 |
| Other | 179 | 23 | 74 | -82 |
| Summa | -2 940 | -1 397 | -8 983 | -7 440 |
| Transaktionsnetto | 3 782 | 24 400 | 22 281 | |
| BNPL | 5 900 | |||
| Other | 2 648 | 783 | 8 284 | 6 419 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Information om geografiska marknader | ||||
| Drygt 99 procent (99) av koncernens försäljning under perioden härrör till Sverige. Endast | ||||
| affärsområdet BNPL inkluderar omsättning från länder utanför Sverige. | ||||
| Information om fördelning av immateriella tillgångar per affärsområde | ||||
| Immateriella tillgångar | ||||
| KSEK | Not | 2022-03-31 | 2021-03-31 | 2021-12-31 |
| BNPL | 8 | 47 156 | 49 644 | 46 042 |
| Other | 8 | 1 411 | 3 017 | 1 813 |
| Koncernen | 8 | 0 | - | 0 |
| Summa | 48 567 | 52 661 | 47 856 | |
| Not 3 AV- OCH NEDSKRIVNINGAR | ||||
| Av- och nedskrivningar | Kv 1 | Kv 1 | Helår | |
| KSEK | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten | 3 632 | 4 516 | ||
| Inventarier Nyttjanderättstillgång |
103 563 |
62 600 |
18 802 294 2 338 |
| Drygt 99 procent (99) av koncernens försäljning under perioden härrör till Sverige. Endast affärsområdet BNPL inkluderar omsättning från länder utanför Sverige. |
|||
|---|---|---|---|
| Information om fördelning av immateriella tillgångar per affärsområde | |||
| Immateriella tillgångar | |||
| Not 3 AV- OCH NEDSKRIVNINGAR | |||
| Av- och nedskrivningar | Kv 1 | Kv 1 | Helår |
| KSEK | 2022 | 2021 | 2021 |
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten | 3 632 | 4 516 | 18 802 |
| Inventarier | 103 | 62 | 294 |
| Nyttjanderättstillgång Summa |
563 4 298 |
600 5 178 |
2 338 21 433 |
| Not 4 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER | |||
| Finansiella intäkter och kostnader | Kv 1 | Kv 1 | Helår |
| KSEK | 2022 | 2021 | 2021 |
| Finansiella intäkter | |||
| Ränteintäkter | 533 | 240 | 1 387 |
| Not 3 AV- OCH NEDSKRIVNINGAR | |||
|---|---|---|---|
| Not 4 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER | |||
| Finansiella intäkter och kostnader | Kv 1 | Kv 1 | Helår |
| KSEK | 2022 | 2021 | 2021 |
| Finansiella intäkter | |||
| Ränteintäkter | 533 | 240 | 1 387 |
| Övriga finansiella intäkter | - | - | - |
| Summa | 533 | 240 | 1 387 |
| Finansiella kostnader | |||
| Räntekostnader avseende räntebärande skulder | 455 | 808 | 2 384 |
| Räntekostnader avseende leasingskuld | 345 | 17 | 420 |
| Övriga finansiella kostnader | 523 | 119 | 1 194 |
| Summa | 1 323 | 944 | 3 998 |
Koncernens finansiella tillgångar och skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Tabellen återger information om koncernens finansiella tillgångar och skulders verkliga värde utifrån hur klassificeringen i verkligt värde-hierarkin gjorts. De olika nivåerna definieras enligt följande:
Nivå 1
Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar och skulder.
Nivå 2
Andra observerbara data för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1.
Samtliga finansiella tillgångar tillhör kategorin Övriga omsättningstillgångar och samtliga finansiella skulder tillhör kategorin finansiella skulder. Syftet med de finansiella tillgångarna är att erhålla avtalsenliga kassaflöden som består av betalning på kapitalbelopp och ränta på utestående kapitalbelopp. Dessa redovisas till upplupet anskaffningsvärde med avdrag för nedskrivningar. För finansiella instrument som kundfordringar och leverantörsskulder för vilka inte observerbar marknadsinformation finns tillgänglig bedöms det verkliga värdet överensstämma med redovisat värde eftersom de instrumenten har en kort löptid. Redovisade Verkliga KSEK värden värden
| Nivå 3 Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata. |
||
|---|---|---|
| Samtliga finansiella tillgångar tillhör kategorin Övriga omsättningstillgångar och samtliga finansiella skulder tillhör kategorin finansiella skulder. Syftet med de finansiella tillgångarna är att erhålla avtalsenliga kassaflöden som består av betalning på kapitalbelopp och ränta på utestående kapitalbelopp. Dessa redovisas till upplupet anskaffningsvärde med avdrag för nedskrivningar. För finansiella instrument som kundfordringar och leverantörsskulder för vilka inte observerbar marknadsinformation finns tillgänglig bedöms det verkliga värdet överensstämma med redovisat värde eftersom de instrumenten har en kort löptid. |
||
| För räntebärande upplåning baseras det verkliga värdet på det diskonterade värdet utifrån aktuell löptid och ränta, vilket faller under nivå 2 i verkligt värdehierarkin. |
||
| Resterande tillgångar och skulder värderas för bolaget enligt nivå 3. | ||
| Redovisade | Verkliga | |
| KSEK | värden | värden |
| Tillgångar | ||
| Övriga omsättningstillgångar | 38 421 | 38 421 |
| Likvida medel | 18 517 | 18 517 |
| Summa | 56 939 | 56 939 |
| Skulder Upplånging, långfristig |
19 338 | 24 719 |
| Upplåning, kortfristig | 47 004 | 48 417 |
| Övriga kortfristiga skulder | 15 652 | 15 652 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Not 6 LÖPTIDSANALYS FINANSIELLA SKULDER | ||||||
| Löptidsanalys finansiella skulder | Mindre än 3 | Mellan 6 och 9 | Mellan 9 och 12 | Mer än 12 | ||
| KSEK | månader | Mellan 3 och 6 månader | månader | månader | månader | Totalt |
| 2022-03-31 | ||||||
| Upplåning inkl ränta | 30 882 | 17 535 | - | - | 24 719 | 73 136 |
| Leasingskuld | 633 | 643 | 643 | 643 | 6 371 | 8 934 |
| Leverantörsskulder och övriga skulder | 3 790 | - | - | - | 12 791 | 16 581 |
| 35 305 | 18 178 | 643 | 643 | 43 881 | 98 651 | |
| 2021-12-31 Upplåning inkl ränta |
24 000 | - | - | 7 132 | 24 719 | |
| Leasingskuld | 833 | 643 | 643 | 643 | 5 791 | 55 851 8 553 |
| Leverantörsskulder och övriga skulder | 4 277 | - | - | - | 15 011 | 19 289 |
| Summa | 29 110 | 643 | 643 | 7 775 | 45 521 | 83 694 |
| Konvertibelt skuldebrev emitterat med total erhållen likvid erhållen om 19,9 MSEK. 19,4 MSEK | ||||||
| redovisas som skuld och 0,5 MSEK redovisas som eget kapital. Skuldebrevet kan konverteras till | ||||||
| 1 428 571 antal aktier. Konvertibel förfaller 25 september 2025 om inte konvertering sker. | ||||||
| Not 7 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | ||||||
| Kv 1 | Kv 1 | |||||
| Materiella anläggningstillgångar | ||||||
| KSEK | 2022 | 2021 | ||||
| Anskaffningsvärden | ||||||
| Inventarier | 1 958 | 1 315 |
| Konvertibelt skuldebrev emitterat med total erhållen likvid erhållen om 19,9 MSEK. 19,4 MSEK redovisas som skuld och 0,5 MSEK redovisas som eget kapital. Skuldebrevet kan konverteras till 1 428 571 antal aktier. Konvertibel förfaller 25 september 2025 om inte konvertering sker. |
|||
|---|---|---|---|
| Not 7 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | |||
| Materiella anläggningstillgångar | Kv 1 | Kv 1 | |
| KSEK | 2022 | 2021 | |
| Anskaffningsvärden | |||
| Inventarier | 1 958 | 1 315 | |
| Nyttjanderättstillgång | 16 401 | 8 904 | |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 18 359 | 10 219 | |
| Av- och nedskrivningar | -1 381 | -1 052 | |
| Inventarier | |||
| Nyttjanderättstillgång | -7 395 | -5 383 | |
| Utgående ackumulerade av- och nedskrivningar | -8 776 | -6 434 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Not 8 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR | ||||
| Immateriella tillgångar | ||||
| KSEK | BNPL | Processing | Koncernen | Totalt |
| 2021-03-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | 90 064 | 30 721 | 1 021 | 121 806 |
| Periodens anskaffningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | 2 822 | - | - | 2 822 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 92 886 | 30 721 | 1 021 | 124 628 |
| Ingående av- och nedskrivningar | -39 044 | -27 386 | -1 021 | -67 451 |
| Periodens avskrivningar Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete |
-4 198 | -318 | - | -4 516 |
| Nedskrivningar | ||||
| Utgående ackumulerade av- och nedskrivningar | -43 242 | -27 704 | - | -71 967 |
| Bokfört värde | 49 644 | 3 017 | - | 52 662 |
| Tillgångar som ännu ej tagits i bruk | 2 822 | 0 | - | 2 822 |
| Immateriella tillgångar | BNPL | Other | Koncernen | Totalt |
| KSEK | 1 021 | 121 806 | ||
| 2021-12-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden Periodens anskaffningar |
90 064 | 30 721 | ||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | 12 303 | - | - | 12 303 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 102 367 | 30 721 | 1 021 | 134 109 |
| Ingående av- och nedskrivningar | -39 044 | -27 386 | -1 021 | -67 451 |
| Periodens avskrivningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | -17 280 | -1 522 | - | -18 802 |
| Periodens avskrivningar | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivningar | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | 90 064 | 30 721 | 1 021 | 121 806 |
| Periodens anskaffningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | 12 303 | - | - | 12 303 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 102 367 | 30 721 | 1 021 | 134 109 |
| Ingående av- och nedskrivningar | -39 044 | -27 386 | -1 021 | -67 451 |
| Periodens avskrivningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | -17 280 | -1 522 | - | -18 802 |
| Nedskrivningar | - | - | 0 | |
| Utgående ackumulerade av- och nedskrivningar | -56 324 | -28 908 | -1 021 | -86 253 |
| Bokfört värde | 46 042 | 1 813 | 0 | 47 856 |
| Tillgångar som ännu ej tagits i bruk | 2 769 | 0 | - | 2 769 |
| Immateriella tillgångar | ||||
| KSEK | BNPL | Other | Koncernen | Totalt |
| 2022-03-31 | ||||
| Ingående anskaffningsvärden | 102 367 | 30 721 | 1 021 | 134 109 |
| Periodens anskaffningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | 4 330 | - | - | 4 330 |
| Licenser | - | - | - | - |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 106 697 | 30 721 | 1 021 | 138 439 |
| Ingående av- och nedskrivningar | -56 324 | -28 908 | -1 021 | -86 253 |
| Periodens avskrivningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | -3 217 | -401 | - | -3 618 |
| Nedskrivningar | - | |||
| Periodens avskrivningar | ||||
|---|---|---|---|---|
| Periodens anskaffningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | 4 330 | - | - | 4 330 |
| Licenser | - | - | - | - |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 106 697 | 30 721 | 1 021 | 138 439 |
| Ingående av- och nedskrivningar | -56 324 | -28 908 | -1 021 | -86 253 |
| Periodens avskrivningar | ||||
| Aktiverade utgifter för utvecklingsarbete | -3 217 | -401 | - | -3 618 |
| Nedskrivningar | - | |||
| Utgående ackumulerade av- och nedskrivningar | -59 541 | -29 309 | - | -89 871 |
| Bokfört värde | 47 156 | 1 412 | 0 | 48 567 |
| Tillgångar som ännu ej tagits i bruk | 7 098 | 0 | - | 7 098 |
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | |||
|---|---|---|---|
| Not 9 KLIENTMEDEL | |||
| Klientmedel bruttoredovisas i balansräkningen under posten "Klientmedel" på tillgångssidan och "Skuld klientmedel" på skuldsidan. Klientmedel avser de fordringar och skulder som Paynova håller för kunders räkning och särredovisas därför från Paynovas egna fordringar och skulder. |
|||
| Not 10 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER | |||
| Företagsinteckningarna innehavs av långivarna till bolagets övriga lång- och kortfristiga räntebärande skulder, totalt 6,7 MSEK (9,7). För kortfristig belåning avseende fakturaköpsprodukten har inlämnade fakturor lämnats som säkerhet 28,1 MSEK (11,4). |
|||
| KSEK | 2022-03-31 | 2021-03-31 | 2021-12-31 |
| Ställda säkerheter - företagsinteckningar | 6 663 | 9 663 | 6 663 |
| Ställda säkerheter - pantförskrivna fordringar | 28 071 | 11 387 | 23 526 |
Rapporten har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor.
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av Moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som Moderbolaget och koncernen står inför.
Stockholm, den 5 maj 2022
Kent Hansson Mats Holmfeldt Daniel Ekberger Styrelseordförande Ledamot Ledamot
Torstein Harildstad David Larsson Ledamot VD
Paynova skapar marknadens mest moderna BNPL-lösningar för olika konsumentflöden. Dessa paketeras för Fintech-bolag såsom betalplattformar, finansiella institut och stora handlare. Paynova är ett av Finansinspektionen godkänt betalningsinstitut och är noterat på NGM Main Regulated sedan februari 2004.
Mer information finns på www.paynova.com.
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION KONTAKTA David Larsson, VD 0725-502 306
Kalendarium 25 augusti 2022 - Delårsrapport januari-juni 2022 18 november 2022 – Delårsrapport januari-september 2022
PAYNOVA AB (PUBL.) Org. nr 556584-5889 Box 4169 102 64 Stockholm Besöksadress: Söder Mälarstrand 65 Tel. 08-517 100 00 www.paynova.com
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| KVARTALSÖVERSIKT | |||||
| Kv1 | Kv4 | Kv3 | Kv2 | Kv1 | |
| 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |
| Rörelsens intäkter, KSEK | 14 923 | 11 923 | 10 639 | 10 875 | 5 962 |
| Transaktionsbaserade intäkter, KSEK | 11 488 | 11 922 | 10 492 | 7 766 | 5 961 |
| Transaktionskostnader, KSEK | -2 940 | -3 245 | -1 487 | -1 311 | -1 397 |
| Transaktionsnetto, KSEK | 8 548 | 8 676 | 9 005 | 6 455 | 4 564 |
| EBITDA, KSEK | -4 464 | -6 692 | -3 887 | -5 754 | -8 805 |
| EBIT, KSEK | -8 761 | -12 352 | -9 304 | -10 932 | -11 366 |
| EBT, KSEK | -9 552 | -13 399 | -9 747 | -11 349 | -14 687 |
| Resultat per aktie, SEK | -0,57 | -0,79 | -1 | -0,67 | -1,07 |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK** | -0,57 | -0,79 | -1 | -0,67 | -1,07 |
| Eget kapital, KSEK | 10 306 | 20 553 | 34 368 | 43 172 | 55 599 |
| Eget kapital per aktie, SEK | 0,61 | 1,22 | 2 | 2,555 | 4,28 |
| Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK** | 0,61 | 1,22 | 2 | 2,555 | 4,28 |
| EBITDA, % | neg. | neg. | neg. | neg. | neg. |
| EBIT, % | neg. | neg. | neg. | neg. | neg. |
| EBT, % | neg. | neg. | neg. | neg. | neg. |
| Räntabilitet på operativt kapital, % | neg. | neg. | neg. | neg. | neg. |
| Räntabilitet på eget kapital, % | neg. | neg. | neg. | neg. | neg. |
| Soliditet, %* | 9% | 18% | 30% | 46% | 35% |
| Skuldsättningsgrad, * | 8,50 | 3,60 | 1,99 | 0,94 | 0,65 |
| *) I beräkningen av soliditet och skuldsättningsgrad ingår inte klientmedelsaldot. | |||||
| DELÅRSRAPPORT JANUARI–MARS 2022 2021 2020 2019 2018 16 897 12 984 7 516 3 737 16 897 12 984 7 516 3 737 16 099 10 724 5 496 3 599 16 099 10 724 5 496 3 599 36 140 27 785 38 792 35 139 -7 440 -7 800 -11 110 -8 081 28 700 19 985 27 690 27 058 -49 170 -49 512 -38242 -38 551 1,28 1,29 1,11 2,47 1,28 1,29 1,11 2,47 20 553 13 819 6106 8 888 4 808 579 22 138 15 157 -64 384 -46 687 -43 932 -40 832 18% 18% 8% 11% 3,6 4,69 11,49 7,87 31 31 31 4 330 15 371 11 880 15 842 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2017 3 397 3 397 2 644 2 644 29 964 -5 648 24 316 -27 235 10,52 10,52 35 755 35 931 -11 755 49% 1,02 31 18 054 |
||||
| FLERÅRSÖVERSIKT | ||||
| Antal aktier vid periodens slut i tusental | ||||
| Antal aktier vid periodens slut, efter utspädningseffekt i tusental*** | ||||
| Genomsnittligt antal aktier i tusental | ||||
| Genomsnittligt antal aktier efter, utspädningseffekt i tusental*** | ||||
| Transaktionsbaserade intäkter, KSEK | ||||
| Transaktionskostnader, KSEK | ||||
| Transaktionsnetto, KSEK | ||||
| Resultat efter finansiella poster / EBT, KSEK | ||||
| Eget kapital per aktie, SEK | ||||
| Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK*** | ||||
| Eget kapital, KSEK | ||||
| Räntebärande nettokassa (inkl. klientmedel), KSEK** | ||||
| Räntebärande nettokassa/nettoskuld (exkl. klientmedel), KSEK* | ||||
| Soliditet*, % | ||||
| Skuldsättningsgrad* | ||||
| Medelantal anställda | ||||
| Investeringar, immateriella anläggningstillgångar, KSEK | ||||
| - - - 9 58 |
Investeringar, materiella anläggningstillgångar, KSEK | |||
| *) I beräkningen ingår inte klientmedelsaldot. | ||||
| ***) Lösenpris på utestående optioner endera överstiger genomsnittlig aktiekurs eller faller inom begränsningsreglerna, därav blir antalet aktie | **) Klientmedel (tillgången) ingår då Paynova har rätt till avkastningen. | |||
| oförändrat före som efter eventuell utspädning |
Inom Bolagets utnyttjade redovisningsprinciper definieras endast ett fåtal nyckeltal. De nyckeltal som ej definierats eller specificerats i exempelvis IFRS kallas alternativa nyckeltal. De alternativa nyckeltalen är komplement till de nyckeltal som definieras inom Bolagets redovisningsprinciper och ersätter inte dessa. Paynovas definitioner av alternativa nyckeltal kan skilja sig från andra företags definitioner och har vissa begränsningar som analysverktyg.
Flertalet av nedanstående nyckeltal är att betrakta som alternativa. Nedan återges hur dessa nyckeltal beräknas. De alternativa nyckeltalen anses som användbara för företagsledningens och andra intressenters analys av Paynovas utveckling, såsom den operativa verksamheten och lönsamheten via transaktionsnetto och EBITDA. Andra alternativa nyckeltal fokuserar på ägarperspektivet såsom räntabilitet på eget kapital. Vidare anges soliditet för att beskriva den finansiella ställningen och långsiktig finansiell uthållighet.
Informationen är sådan information som Paynova AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom kontaktpersonernas försorg, för offentliggörande den 5 maj 2022 kl. 07.00 CET.
Have a question? We'll get back to you promptly.