JDC Group AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 1, 2022

Finanzbericht: 30085800

JDC Group AG

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

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	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	€	€
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A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	736,00	1.381,00
II. Sachanlagen	119.472,00	5.366,00
III. Finanzanlagen	22.338.964,83	22.338.964,83
	22.459.172,83	22.345.711,83
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	28.584.965,46	32.781.348,85
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 28.390.436,88 (Vj. € 32.770,341,31)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.305.711,32	312.745,52
	29.890.676,78	33.094.094,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	119.819,67	76.649,53
	52.469.669,28	55.516.455,73

Passiva

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		Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
		€	€
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A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	€ 13.128.461,00
./​. Eigene Anteile	€ 505.202,00	12.623.259,00	12.966.485,00
II. Kapitalrücklage		20.472.529,35	22.178.703,21
III. Bilanzgewinn		1.036.737,92	1.196.293,89
		34.132.526,27	36.341.482,10
B. Rückstellungen		453.168,25	378.865,94
C. Verbindlichkeiten		17.883.974,76	18.796.107,69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 17.883.974,76 (Vj. € 18.796.107,69)
- davon aus Steuern: € 432.593,64 (Vj. € 385.603,39)
		52.469.669,28	55.516.455,73

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Die JDC Group AG mit Sitz in Wiesbaden (Amtsgericht Wiesbaden HRB 22030) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie des Aktiengesetzes erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist als Muttergesellschaft verpflichtet, einen Konzernabschluss aufzustellen. Größenabhängige Erleichterungen werden teilweise in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen grundsätzlich linear; im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten von € 250,00 bis € 1.000,00 werden im Jahr des Zugangs in einem Sammelposten zusammengefasst, der im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebnismindernd abgeschrieben wird.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots werden berücksichtigt, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit ihrem Nennwert abzüglich etwaiger Wertberichtigungen bilanziert.

Bankguthaben und Kassenbestände werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Die Bewertung erfolgt nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der voraussichtlichen Erfüllungsbeträge und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt € 13.128.461,00. Die Aktien der Gesellschaft sind in 13.128.461 Stückaktien mit einem Nennbetrag von € 1,00 eingeteilt und lauten auf den Namen. Im Berichtsjahr wurden 343.226 Aktien (Vj. 161.976 Aktien) zurückgekauft. Der Nennwert der Aktien in Höhe von € 343.226,00 wurde gemäß § 272 Abs. 1a HGB offen vom Grundkapital abgesetzt. Das geleistete Aufgeld (€ 1.706.173,86) wurde mit den frei verfügbaren Rücklagen verrechnet. Die Gesamtstückzahl der eigenen Anteile beträgt 505.202.

Das Grundkapital ist in voller Höhe erbracht.

2. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im folgenden Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt:

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	Gesamt	bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit 1 - 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
	17.883.974,76	17.883.974,76	0,00	0,00
(Vorjahr:)	(18.796.107,66)	(18.796.107,66)	(0,00)	(0,00)

D. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Die JDC Group AG hat für ihre Tochterunternehmen gegenüber verschiedenen Versicherungsgesellschaften Patronatserklärungen in Höhe von T€ 4.480,0 (Vj. T€ 4.430,0) sowie Bürgschaften gegenüber Banken in Höhe von T€ 500,0 (Vj. T€ 500,0) abgegeben.

Ferner hat die JDC Group AG gegenüber einem Tochterunternehmen nach den Vorgaben der BaFin eine Patronatserklärung abgegeben.

Ferner wurden Mietbürgschaften für Tochterunternehmen in Höhe von T€ 10,0 abgegeben.

Haftungsverhältnisse werden nur nach intensiver Abwägung des Risikos eingegangen. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den nach § 251 HGB ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird als unwahrscheinlich eingestuft, da die JDC Group AG davon ausgeht, dass die originär verpflichteten Tochterunternehmen bzw. Beteiligungen sämtliche ihrer Verpflichtungen erfüllen können.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB)

Sonstige finanzielle Verpflichtungen zum Bilanzstichtag, die im Wesentlichen aus Miet- und Leasingverpflichtungen resultieren, gliedern sich nach der Fristigkeit wie folgt:

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Restlaufzeit
- bis zu einem Jahr	€ 342.602,16
- zwei bis fünf Jahre	€ 1.307.192,70
- größer als fünf Jahre	€ 1.360.320,00
	€ 3.010.114,86

3. Personalstruktur (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer beträgt 17 (Vj. 17), ohne Vorstand, und unterteilt sich in folgende Gruppen:

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	2020	2019
Angestellte
- vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	11	13
- teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter und Aushilfen	6	4
	17	17

4. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und des Aufsichtsrats (§ 285 Nr. 10 HGB)

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand bzw. Aufsichtsrat an:

Vorstand:

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―	Herr Dr. Sebastian Grabmaier, Grünwald, Rechtsanwalt, Vorstandsvorsitzender,
―	Herr Ralph Konrad, Mainz, Dipl.-Kaufmann, Vorstand Finanzen,
―	Herr Stefan Bachmann, Frankfurt am Main, Vorstand Digitales.

Aufsichtsrat:

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―	Herr Jens Harig, Kerpen, Vorsitzender des Aufsichtsrats, Unternehmer,
―	Herr Klemens Hallmann, Wien, stellv. Vorsitzender des Aufsichtsrates, Unternehmer,
―	Herr Emmerich G. Kretzenbacher, Hamburg, Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, (bis zum 30.10.2020),
―	Herr Dr. Markus Schachner, Managing Director, Wollerau (Schweiz),
―	Herr Prof. Dr. Markus Petry, Inhaber des Lehrstuhls für Finanzdienstleistungscontrolling und Rechnungswesen an der Hochschule RheinMain, Wiesbaden, (ab 31.10.2020),
―	Herr Markus Drews, CEO Canada Life Assurance Europe plc, Köln, (ab 31.10.2020).

Auf die Angabe der Gesamtbezüge von Vorstand und Aufsichtsrat gem. § 285 Nr. 9 a HGB wird unter Inanspruchnahme des § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

5. Anteilsbesitz (§ 285 Nr. 11 HGB)

Die Berichtsgesellschaft ist an folgenden Unternehmen mit mindestens 20 % beteiligt:

Unmittelbare Beteiligungen

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	Anteilshöhe	Eigenkapital	Ergebnis
	%	T€	T€
---	---	---	---
Jung, DMS & Cie. AG, München	100,0	16.018	0 *1
MEG 24 AG, Kassel	100,0	---	---
FiNUM.Private Finance Holding GmbH, Wien	100,0	1.128	./​. 245
FiNUM.Private Finance Holding GmbH, Wiesbaden	100,0	./​. 429	./​. 54
JDC B-LAB GmbH, Triesen	100,0	./​. 133	./​. 11

Mittelbare Beteiligungen

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	Anteilshöhe	Eigenkapital	Ergebnis
	%	T€	T€
---	---	---	---
Jung, DMS & Cie. GmbH, Wien	100,0	2.320	161
Jung, DMS & Cie. Pool GmbH, Wiesbaden	100,0	2.204	0 *2
Jung, DMS & Cie. Pro GmbH, Wiesbaden	100,0	224	0 *2
jupoo finance GmbH, Wien	51,0	28	./​. 18
JDC plus GmbH, Wiesbaden	100,0	4.279	25
Dr. Jung & Partner GmbH Generalrepräsentanz, Essenbach	30,0	111	./​. 22 *3
FiNUM Pension Consulting GmbH, Wiesbaden	100,0	./​. 308	./​. 39
JDC Geld.de GmbH, Wiesbaden	100,0	3.110	566
FiNUM.Private Finance AG, Wien	100,0	1.369	534
FiNUM.Private Finance AG, Berlin	100,0	3.110	566
FVV GmbH, Wiesbaden	100,0	29	./​. 4
FiNUM.Finanzhaus AG, München	100,0	177	./​. 1.069
BB-Wertpapier-Verwaltungsgesellschaft mbH, Augsburg	25,1	111	17 *4

*1 Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der JDC Group AG

*2 Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Jung, DMS & Cie. AG

*3 Quelle: Abschluss 31.12.2019

*4 Quelle: Abschluss 30.9.2019

6. Vorschlag zur Verwendung des Bilanzgewinns

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von € 1.036.737,92 (Gewinnvortrag: € 1.196.293,89, Jahresfehlbetrag: € 159.555,97) auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem

Bilanzstichtag gem. § 285 Nr. 33 HGB

Es sind keine angabepflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten.

Wiesbaden, 12. März 2021

JDC Group AG, Wiesbaden

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Dr. Sebastian Grabmaier	Ralph Konrad	Stefan Bachmann
(Vorstandsvorsitzender)	(Vorstand)	(Vorstand)

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde am 26. März 2021 festgestellt.