Actic Group

Quarterly Report • Jul 20, 2022

Delårsrapport april - juni 202 Actic Group AB

• •
• •
• •
• •
• •

• •

• •

• •
• •

• •

• •

• •
• •
• •
• •
• •

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2022	2021	20222	2021	12m	2021
Nettoomsättning	187,0	138,2	375,0	278,4	725,8	629,2
Rörelseresultat EBITDA	58,6	20,9	92,8	48,8	196,6	152,5
Rörelsemarginal EBITDA, %	31,3	15,1	24,8	17,5	27,1	24,2
Rörelseresultat EBIT	7,1	-29,9	-9,8	-51,9	-12,9	-55,1
Rörelsemarginal EBIT, %	3,8	-21,6	-2,6	-18,7	-1,8	-8,8
Periodens resultat	0,1	-33,5	-27,1	-59,9	-61,3	-94,1
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK	0,00	-2,11	-1,53	-3,77	-3,63	-5,92
Kassaflöde från den löpande verksamheten	12,4	3,1	73,8	31,9	155,6	113,7
Periodens kassaflöde	18,6	-49,1	31,7	-64,0	-16,4	-112,1
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental	19 076	15 897	17 714	15 897	16 875	15 897
Soliditet, %	14,0	12,9	14,0	12,9	14,0	11,9
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	ЗЗЗ	273	333	266	345	300

Actic

Nyckeltal exkl. påverkan av IFRS 16

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Rörelseresultat EBITDA	16,8	-18,7	9,1	-30,2	27,1	-12,2
Rörelsemarginal EBITDA, %	9,0	-13,5	2,4	-10,9	3,7	-1,9
Rörelseresultat EBIT	-0,2	-35,2	-23,9	-63,6	-41,6	-81,3
Rörelsemarginal EBIT, %	-0,1	-25,5	-6,4	-22,8	-5,7	-12,9
Periodens resultat	-1,5	-33,3	-29,6	-60.1	-66,0	-96,5

Anläggningar och medlemmar

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Antal anläggningar vid periodens slut	161	173	161	173	167	167
Antal medlemmar under perioden, snitt	187 311	169 018	187 544	174 689	175 434	174 514
Antal medlemmar vid periodens slut	183 723	167 144	183 723	167 144	183 723	183 834
Medelantal heltidsanställda	610	585	617	585	619	620

Kommentar från tf. VD Anna Eskhult

Actics förändringsresa fortsätter och kvartalet har innefattat en nystart med en ny organisation och en gedigen plan för framtiden

Förändringsresan som Actic inlett har fortsatt under det andra kvartalet, och samtliga initiativ i form av organisationsförändring, företrädesemission och finansieringsavtal är nu på plats. Dessa tillsammans ger oss goda förutsättningar att fortsätta utveckla Actics erbjudande och skapa lönsam tillväxt.

Målet med ny organisation är att genom en tydligt decentraliserad struktur snabbare läsa av marknaden, land för land men också lokalt, och anpassa förändring i ett högre tempo. Som tidigare kommunicerats innebär den nya decentraliserade organisationen en väsentligt lägre overheadkostnad, som möjliggör en omfördelning till betydande uppdateringar av våra anläggningar.

Arbetet med Actics reviderade strategi – med ett mer uttalat och förtydligat fokus på vår drift och våra anläggningar – har fortlöpt under kvartalet där en gedigen plan för uppgraderingar av våra anläggningar med start i Uppsala under det tredje kvartalet har inletts. Under hösten kommer ett flertal anläggningar uppgraderas tillsammans med ett tydliggörande av Actics koncept och erbjudande. Detta bedömer vi, utifrån genomförda piloter, kommer att stärka kundupplevelsen och bidra till återuppbyggnad av vår medlemsbas och därmed driva lönsamhet. På de anläggningar där vi under det första halvåret har genomfört uppgraderingar ser vi en tydlig positiv trend vilket

ger oss trygghet i att den träningsmiljö vi skapar tilltalar våra medlemmar.

Vårt portföljanalysarbete har fortsatt under kvartalet vilket resulterat i att tre anläggningar i Nordnorge har avyttrats. Detta är ett led i att optimera portföljen och koncentrera våra anläggningar geografiskt för bättre synergieffekter. I slutet av kvartalet genomfördes även ett förvärv av en anläggning i Sarpsborg med övertagande under det tredje kvartalet.

Jag ser fram emot hösten, att genom investeringar och utveckling av vårt erbjudande, bygga vidare på det fantastiska arbete våra medarbetare utför på våra anläggningar. Vi kommer genom denna förändring kunna erbjuda våra medlemmar en inspirerande och välkomnande träningsmiljö.

Resultatmässigt har kvartalet varit en period som präglats av normala säsongseffekter med en medlemsbas som minskat från utgången av det första kvartalet med knappt 4 procent. Jämfört mot motsvarande kvartal föregående år har dock medlemsbasen ökat med 10 procent trots tolv färre

anläggningar. Minskningen ska även ses i ljuset av att antalet anläggningar är fem färre än vid utgången av det första kvartalet.

Det andra kvartalet resulterade i en ökning av nettoomsättning med 35 procent till 187,0 (138,2) MSEK, jämfört med motsvarande kvartal föregående år. EBITDA uppgick till 58,6 (20,9) MSEK. Resultat efter skatt uppgick till 0,1 (-33,5) MSEK och kassaflödet under kvartalet uppgick till 18,6 (-49,1) MSEK. Företrädesemissionen som beslutades vid extra bolagsstämma i mars genomfördes under kvartalet med positivt utfall. Emissionen övertecknades och tillförde Actic ca 52,5 MSEK före emissionskostnader. Det huvudsakliga syftet med emissionen är att kunna investera i våra anläggningar i enlighet med vår strategi. Likvida medel uppgick vid kvartalets utgång till 64,1 (80,5) MSEK.

Sammanfattningsvis fortsätter Actics förändringsresa och jag ser fram emot att tillsammans med hela vår organisation genomföra och följa arbetet med att utveckla vårt erbjudande och våra anläggningar för en förbättrad kundupplevelse och ökad lönsamhet. Vi vill skapa de bästa förutsättningarna för träning för alla, med målbilden i vår vision, ett friskare samhälle genom träning!

Anna Eskhult, tf. VD

Finansiell utveckling

Andra kvartalet - april till juni 2022

Nettoomsättning

Kvartalets nettoomsättning uppgick till 187,0 (138,2) MSEK, en ökning med 35,3 procent. Ökningen jämfört mot motsvarande kvartal föregående år är främst kopplat till att samtliga anläggningar varit öppna samt en högre medlemsbas. Under det andra kvartalet föregående år var hela verksamheten i Tyskland samt merparten av anläggningarna i Norge stängda under stor del av kvartalet på grund av pandemin. Intäkterna från bad har ökat 4,7 MSEK till 9,0 (4,3) MSEK jämfört med föregående år, delvis en effekt från anläggningen i Växjö som öppnade i juni 2021.

Medlemsbasen uppgick till 183 723 (167 144) medlemmar vid periodens utgång. Jämfört mot motsvarande period föregående år har antalet med närmare 17 000, motsvarande 10 procent. Dock har medlemsbasen minskat under kvartalet med ca 7 200 medlemmar. Detta är en säsongseffekt samt en effekt av färre antal anläggningar.

Valutaeffekter påverkar nettoomsättningen med 0,9 MSEK. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positiv om 34,7 procent under kvartalet och jämförbar till 35,0 (-15,8) procent. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade med 22 procent till 333 (273) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna minskade med 3,9 MSEK till -70,1 (-74,0) MSEK och uppgick till 37 (54) procent av nettoomsättningen. Den främsta orsaken till minskningen är en effekt av omorganisationen samt att motsvarande kvartal föregående år belastades av engångskostnader i samband med föregående vds avgång.

Övriga externa kostnader ökade med 17,7 MSEK till -66,4 (-48,7) MSEK och uppgår till 36 (35) procent av nettoomsättningen. Orsaken till ökningen är främst att verksamheten har kunnat bedrivas i samtliga marknader under kvartalet vilket resulterat i högre driftskostnader. Vidare är ökningen kopplat till högre energipriser. Under kvartalet har inga stöd kopplat till Covid-19 redovisats jämfört med 5,2 MSEK föregående år, vilket således har påverkat övriga externa kostnader negativt. Föregående år minskade även hyresrabatter övriga externa kostnader med motsvarande ca 4 MSEK.

Av- och nedskrivningarna ökade med 0,6 MSEK och uppgick till -51,4 (-50,8) MSEK. Totala rörelsekostnader uppgick således till -188,5 (-174,1) MSEK, en ökning med 14,4 MSEK i kvartalet.

EBITDA uppgick till 58,6 (20,9) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 31,3 (15,1) procent. EBITDA exklusive effekter av Nyttjanderätter (IFRS 16) uppgick till 16,8 (-18,7) MSEK, vilket motsvarar en EBTDAmarginal om 9,0 (-13,5) procent. Exklusive omstruktureringseffekter uppgick EBITDA till 47,3 MSEK.

Kvartalets rörelseresultat (EBIT) uppgick därmed till 7,1 (-29,9) MSEK, motsvarande en marginal om 3,8 (-21,6) procent och ökade jämfört med föregående år med 37,0 MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna minskade med 0,1 MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 3,5 (0,0) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg valutakursdifferenser samt resultat av verksamhetsförsäljning av en av våra norska anläggningar.

Skatt

Periodens skatt uppgick till -0,4 (6,7) MSEK.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till 0,1 (-33,5) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om 0,00 (-2,11) SEK för kvartalet.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultaträkningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16.

Förändring nettoomsättning Q2, MSEK

EBIT-brygga Q2, MSEK

Delåret januari - juni 2022

Nettoomsättning och rörelseresultat

Periodens nettoomsättning uppgick till 375,0 (278,4) MSEK, en ökning om 34,7 procent. Valutaeffekter har påverkat nettoomsättningen med 2,1 MSEK. Den främsta anledningen är att verksamheten under större del av perioden bedrivits utan restriktioner och med samtliga anläggningar varit öppna. Intäkter från bad har ökat under året med 9,5 MSEK till 18,4 (8,9) MSEK jämfört med föregående år vilket är en positiv effekt av god tillväxt i Full-Service-anläggningarna samt en effekt av öppningen av Växjö Simhall som öppnades i slutet av andra kvartalet 2021.

Jämfört mot motsvarande kvartal föregående år har tolv anläggningar stängts varmed antalet anläggningar uppgick till 161 (173) per den 30 juni 2022. Det färre antalet är en del i arbetet att optimera portföljen, där geografisk spridning samt lönsamhet beaktats.

Jämförbar tillväxt i koncernen uppgick till 33,6 (-29,3) procent. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positivt om 33,9 under perioden.

Medlemsbasen minskade till 183 723 (167 144) vid periodens utgång. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) har ökat, främst genom att samtliga anläggningar hållit öppet, och uppgick till 333 (266) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna uppgick till -156,3 (-145,2) MSEK och ökade med cirka 11,1 MSEK. Personalkostnaderna har ökat relaterat till fler antal arbetade timmar då verksamheten kunnat hålla öppet under perioden. Personalkostnaden påverkades under perioden av omstruktureringskostnader kopplat till omorganisationen som genomförts. Personalkostnaderna uppgår till cirka 42 (52) procent av nettoomsättningen.

Övriga externa kostnader ökade med 45,7 MSEK till -141,2 (-95,5) MSEK. Högre driftskostnader, exempelvis el och förbrukningsmaterial kopplat till att verksamheten varit öppen på samtliga marknader, är främsta orsaken till ökningen. Under perioden har 0 (12,6) MSEK resultatförts i statliga stöd kopplat till

Covid-19 vilket är ytterligare en bidragande orsak till de ökade kostnaderna jämfört mot föregående år. Övriga externa kostnader uppgår till cirka 38 (34) procent av nettoomsättningen.

Av- och nedskrivningarna ökade med 1,9 MSEK och uppgick till -102,6 (-100,7) MSEK. Totala rörelsekostnader ökade således med 58,9 MSEK och uppgick till -401,5 (-342,6) MSEK. EBITDA uppgick därmed till 92,8 (48,8) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 24,8 (17,5) procent. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -9,8 (-51,9) MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna ökade med 1,2 MSEK till -20,9 (-19,7) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 4,4 (1,4) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg valutaeffekter samt försäljning av en anläggning i Norge.

Skatt

Periodens skatt uppgår till -0,9 (10,3) MSEK.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -27,1 (-59,9) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -1,53 (-3,77) SEK för perioden.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultatrakningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16. EBITDA uppgick till 9,1 (-30,2) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 2,4 (-10,9) procent.

Rörelsesegment

Actic bedriver verksamhet i två rörelsesegment. Actics största rörelsesegment är Norden bestående av verksamhet i Sverige och Norge. Verksamheten har successivt expanderat sedan 1981. I Norden finns drygt 750 badhus varav Actic bedriver verksamhet i cirka 100. Actics andra rörelsesegment består av Tyskland och Österrike där primärt Gym & Bad-anläggningar bedrivs.

Rörelsesegment Norden

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 171,0 (133,4) MSEK, en ökning med 37,5 MSEK eller 28,1 procent. Medlemsintäkterna påverkades positivt jämfört mot föregående år då motsvarande kvartal föregående år var kraftigt påverkat av Covid-19 pandemin. Intäkterna påverkades även positivt av en högre medlemsbas jämfört mot föregående år, med en ökning om ca 17 000 medlemmar och uppgick vid periodens slut till 165 241 medlemmar. Under kvartalet minskade dock medlemsantalet som effekt av färre antal anläggningar samt en naturlig säsongseffekt.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 13,4 procent till 337 (298) SEK. Ökningen förklaras främst av att anläggningarna i Norge varit öppna samt minskade frysningar av medlemskap. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt i kvartalet, ökade med 13,0 procent till 168 945 (149 477) medlemskap. EBIT ökade med 35,8 MSEK till 19,8 (-16,0) MSEK, vilket motsvarar en EBITmarginal om 11,6 (-12,0) procent.

Delåret

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 342,9 (273,0) MSEK, en ökning med 70,0 MSEK eller 25,6 procent. EBIT ökade med 38,6 MSEK till 12,5 (-26,1) MSEK 79,6. EBIT marginalen var 3,6 (-9,6) procent.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 14,4 procent till 338 (295) SEK. Snittintäkten för halvåret har ökat något på grund av att anläggningarna i Norge varit öppna, färre frysta medlemskap samt högre nyförsäljning. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt under året, ökade med 9,8 procent till 169 196 medlemmar.

Vid periodens utgång drevs 137 anläggningar.

Actic

Försäljning Norden per produkt, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym	147 232	114 317	294 085	231 418	553 690	491 023
PT	12 327	12 480	24 414	26 920	47 653	50 159
Bad	8 960	4 305	18 374	8 888	37 874	28 387
Ovrig försäljning	2 454	2 327	6 052	5 733	11 906	11 587
Summa nettoomsättning	170 973	133 429	342 925	272 959	651 122	581 156
Ovriga rörelseintäkter	8 147	6 041	16 053	10 978	30 107	25 032
Summa rörelsens intäkter	179120	139 470	358 979	283 937	681 229	606 188

EBITDA och EBIT, Norden, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBİTDA	67 263	30 004	106 938	64 879	212 354	170 294
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-1837	-1882	-3 592	-3 871	-7 113	-7 392
Avskrivningar materiella AT	-8 819	-7 538	-16 467	-14 876	-34 208	-32 616
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-36 774	-36 533	-74 394		-72 281 -150 820	-148 707
EBIT	19 833	-15 950	12 485	-26 149	20 213	-18 421

Medlemmar och ARPM, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	170 973	133 429	342 925	272 959	651 122	581 156
Tillväxt, %	28.1	-8.3	25.6	-23,0	7.9	-15,2
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	27,6	-12,6	24,5	-24,5	7,7	-16.
Antal medlemmar under perioden, snitt	168 945	149 477	169 196	154 132	156 751	155 088
Antal medlemmar vid periodens slut	165 241	148 261	165 241	148 261	165 241	165 758
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	337	298	338	295	346	312

Rörelsesegment Tyskland

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 16,0 (4,8) MSEK, en ökning med 11,2 MSEK eller 233,6 procent. Ökningen beror främst på att anläggningarna har varit öppna under kvartalet jämfört med motsvarande kvartal föregående år då anläggningarna var i stort sett helt stängda under perioden. Under kvartalet har samtliga restriktioner kopplade till Covid-19 hävts i Tyskland och anläggningarna har kunnat hålla öppet under kvartalet. Snittintäkten per månad (ARPM) ökade under kvartalet med 254,9 procent till 291 (82) SEK.

Medlemsbasen räknat på ett genomsnitt i kvartalet, minskade med 6,0 procent till 18 366 (18 883) medlemmar. Inga statliga bidrag har intäktsförts under kvartalet. EBIT ökade till -0,4 (-2,3) MSEK, dvs en ökning med 1,9 MSEK. Jämförbar tillväxt uppgick till 255,3 (-58,1) procent.

Delåret

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 32,1 (5,5) MSEK en ökning med 26,6 MSEK eller 485,3 procent, vilket är en effekt av att anläggningarna kunnat hålla öppet under perioden till skillnad mot samma period föregående år. Medlemsbasen, räknat som ett genomsnitt i perioden, minskade med 10,7 procent till 18 348 medlemmar och snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade med 555,7 procent till 291 (44) SEK. Stängda anläggningar förklarar huvudsakligen minskningen i ARPM under delårsperioden.

EBIT ökade med 5,2 MSEK till -2,3 (-7,5) MSEK. EBIT marginalen var -7,1 (-136,0) procent. Järnförbar tillväxt uppgick till 541,7 (-83,3) procent.

Vid periodens utgång drev Actic 24 anläggningar.

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym	15 445	4 252	30 681	4 534	72 294	46 147
PT			1		15	ടി
Bad	27	23	52	31	64	43
Ovrig försäljning	573	533	1341	915	2 288	1 863
Summa nettoomsättning	16 046	4 810	32 080	5 481	74 661	48 062
Ovriga rörelseintäkter	465	-71	628	-41	5 074	4 405
Summa rörelsens intäkter	16 511	4 739	32 708	5 440	79 735	52 467

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	3 495	2 439	5 577	1980	23 633	20 036
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-39	-36	-78	-97	-151	-169
Avskrivningar materiella AT	-2 283	-2 796	-4 634	-5 604	-10 030	-10 999
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-1 539	-1872	-3 149	-3 732	-6621	-7 204
EBIT	-366	-2 265	-2 285	-7 452	6 832	1664

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	16 046	4 810	32 080	5 481	74 661	48 062
Fillväxt, %	233,6	-57.1	485,3	-82,7	102,3	-23,9
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	255,3	-58.1	541.7	-83,3	108,4	-22,4
Antal medlemmar under perioden, snitt	18 366	19 541	18 348	20 557	18 683	19 426
Antal medlemmar vid periodens slut	18 482	18 883	18 482	18 883	18 482	18 076
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	291	82	291	44	ЗЗЗ	206

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	-12 197	-11 557	-19 695	-18 071	-39 411	-37 787
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-126	-130	-256	-260	-517	-521
Avskrivningar materiella AT	-	-	-	-	-
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-	-	-	-	-
EBIT	-12 323	-11 687	-19 951	-18 332	-39 928	-38 308
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	58 562	20 886	92 820	48 788	196 576	152 543
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-2 002	-2 048	-3927	-4 228	-7 781	-8 081
Avskrivningar materiella AT	-11 103	-10 335	-21102	-20 480	-44 237	-43 616
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-38 313	-38 405	-77 542	-76 013	-157 441	-155 911
EBIT	7144	-29 903	-9 751	-51 932	-12 883	-55 065
Finansiella intäkter	3 521	34	4 424	1 371	4 500	1 447
Finansiella kostnader	-10 191	-10 314	-20 894	-19 693	-43 621	-42 420
Därav räntekostnader leasingskulder	-5 809	-6 094	-11876	-12 416	-24 635	-25 175
Resultat före skatt	473	-40 182	-26 221	-70 254	-52 004	-96 037

Kassaflöde och likvida medel

Kvartalet

Kassaflödet från den löpande verksamheten förbättrades med 9,2 MSEK och uppgick till 12,4 (3,1) MSEK under kvartalet. Ökade intäkter har en positiv påverkan samtidigt som övriga externa kostnader har en negativ effekt på kassaflödet. Negativ förändring i rörelsekapitalet om -31,0 MSEK, främst drivet av lägre leverantörsskulder, påverkar kassaflödet negativt. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -5,6 (-9,6) MSEK.

Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 11,9 (-42,7) MSEK, där den positiva förändringen utgörs av den genomförda nyemissionen vilken inbringade 50,2 MSEK efter emissionskostnader. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 64,1 (80,5) MSEK. Ingen amortering av lån har gjorts under det andra kvartalet.

Tillgängliga ej nyttjade krediter uppgick vid periodens utgång till 30 MSEK.

Delåret

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 73,8 (31,9) MSEK, en förbättring om 41,9 MSEK. Framför allt är det den ökade omsättningen som påverkar kassaflödet positivt. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -14,2 (-14,8) MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 64,1 (80,5) MSEK.

Eget kapital och skuldsättning

Soliditeten var 14,0 procent vid jämfört med 12,9 procent per 30 juni 2021. Räntebärande skulder, inklusive leasingskulder, uppgick till 1 054 MSEK vid periodens slut jämfört med 1 114 MSEK per juni 2021. Nettoskulden om 990 MSEK i relation till EBITDA under den senaste 12 månaders perioden uppgick till 5,0 gånger, att jämföra med 5,6 per 30 juni 2021. Se specifikation på sidan 20. Ovanstående räntebärande skulder inkluderar IFRS 16, dvs åtaganden för lokalhyra och andra hyror i enlighet med IFRS 16. Räntebärande skulder, exklusive IFRS 16 och enligt tidigare redovisningsprincip, framgår i tabell på sidan 21 och uppgår till 427 (476) MSEK.

Nettoskuld/ justerad EBITDA, exklusive effekter från IFRS 16, uppgår vid kvartalets slut till 13,4 gånger jämfört med 9,3 gånger per 30 juni 2021.

Actic tecknade under det första kvartalet ett nytt långfristigt finansieringsavtal med DnB. Avtalet trädde i kraft i samband med genomförandet av nyemissionen och löper till den 25 mars 2025 med två förlängningsoptioner på vardera ett år.

Villkoren har under en övergångsperiod anpassats efter rådande omständigheter och kovenanter består av mätning av kvartalsvisa EBITDA nivåer samt likviditetsnivå. Övergångsperioden avslutas när bolaget når Nettoskuld / justerad EBITDA om 3,5 gånger. Under övergångsperioden får bolaget inte lämna utdelning. Avtalet innebär låga amorteringsnivåer, med start av amortering från juli 2023, med total amortering om 13 MSEK 2023, 37 MSEK 2024 och 10 MSEK 2025.

Finansieringsavtalet innebär god flexibilitet att genomföra bolagets strategi och per den 30 juni 2022 uppfyllde Actic samtliga lånevillkor.

Investeringar

Under kvartalet har bolaget investerat 4,9 (4,9) MSEK i materiella anläggningstillgångar samt 0,7 (4,5) MSEK har investerats i immateriella anläggningstillgångar.

Medarbetare

Under perioden uppgick medelantalet heltidsanställda till 617 vilket kan jämföras med 585 under motsvarande period förra året.

Moderbolaget

Periodens resultat uppgick till -2,0 (-4,4) MSEK. Eget kapital uppgick vid periodens utgång till 571,4 MSEK jämfört med 531,0 MSEK 30 juni 2021. Moderbolagets resultat- och balansräkning framgår på sidan 18.

Säsongsvariationer

Actics verksamhet uppvisar säsongsvariationer där aktiviteten på anläggningarna är som högst under årets första kvartal. Efter att aktiviteten på anläggningarna minskar under slutet av andra kvartalet så tilltar medlemstillflöde och aktivitet på anläggningarna igen efter sommarmånaderna i slutet av det tredje kvartalet.

Covid-19 pandemins påverkan på Actic

Covid-19 pandemin har under en lång period haft en stor påverkan på Actic-koncernen. Koncernen har påverkats genom kraftiga restriktioner samt stängda anläggningar, vilket bidragit till en minskad medlemsbas. Actic har vidtagit ett antal åtgärder för att skydda sin personal och medlemmar samt även för att motverka de negativa finansiella effekterna. De negativa finansiella effekterna har motverkats genom olika kostnadsbesparingar samt att bolaget har sökt statliga stöd där så varit möjligt.

Från och med det andra kvartalet 2022 har samtliga av Actics anläggningar kunnat hålla öppet utan restriktioner. Det är dock ännu för tidigt att säga att pandemin är över och Actic har en beredskap att vidta de nödvändiga åtgärder som krävs vid det fall nya varianter av viruset skulle komma att påverka samhället. Actic har gjort anpassningar i sin strategi för att på bästa sätt kunna hantera situationen framåt.

Actic arbetar aktivt för att återuppbygga medlemsbasen till nivåer före pandemin och har även vidtagit åtgärder för att minska kostnadsbasen för att på så sätt öka lönsamheten. Detta har skett genom en översyn av samtliga kostnader, men främst genom att optimera antalet arbetade timmar i driften samt genom organisationsförändring av bolagets supportfunktion.

Återuppbyggnaden av medlemsbasen kommer att ske gradvis och effekter av detta arbetet med att minska kostnadsbasen förväntas ge en positiv påverkan på kommande kvartal.

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Actic är exponerad för ett antal såväl affärsmässiga som finansiella risker. De affärsmässiga riskerna kan delas upp i strategiska, operationella och legala riskerna är bland annat hänförliga till räntesatser, likviditet samt kreditgivning. Riskhanteringen inom Actic-koncernen syftar till att identifiera, kontrollera samt reducera risker. Detta sker utifrån en bedömning av riskernas sannolikhet och potentiella effekt för koncernen. Riskbedömningen presenteras i årsredovisningen för 2021. Uppdatering av risker under rapporteringsperioden som en följd av utbrottet av Covid-19 beskrivs i avsnittet "Covid-19 pandemins påverkan på Actic" se ovan.

Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer är indirekt samma som för koncernen.

Framtidsutsikter

Actic lämnar ingen prognos.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Solna den 20 juli 2022

Olav Thorstad Styrelseordförande Göran Carlson Ledamot

Trine Lise Marsdal Ledamot

Johan Ahldin Ledamot

Viktor Linnell Ledamot

Anna Eskhult Tf. VD och koncernchef

Denna information är sådan information som Actic Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s Marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 20 juli 2022 kl. 07.45.

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2022	2021	2022	2021	12m	20221
Nettoomsättning	187 019	138 239	375 006	278 440	725 783	629 218
Ovriga rörelseintäkter	8 651	5 978	16 746	12 202	35 708	31 165
Totala intäkter	195 670	144 217	391 752	290 643	761 492	660 383
Handelsvaror	-462	-578	-1 099	-990	-2 526	-2 417
Ovriga externa kostnader	-66 423	-48 692	-141 225	-95 517	-260 068	-214 360
Personalkostnader	-70 106	-73 981	-156 308	-145 200	-301 597	-290 489
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgång	-51 418	-50 789	-102 571	-100 720	-209 459	-207 608
Ovriga rörelsekostnader	-117	-80	-299	-148	-725	-574
Rörelseresultat	7144	-29 903	-9 751	-51 932	-12 883	-55 065
Finansiella intäkter	3 521	34	4 424	1 371	4 500	1 447
Finansiella kostnader	-10 191	-10 314	-20 894	-19 693	-43621	-42 420
Resultat före skatt	473	-40 182	-26 221	-70 254	-52 004	-96 037
Skatt	-395	6 675	-926	10 318	-9 294	1 951
Periodens resultat	78	-33 507	-27 147	-59 936	-61 298	-94 087
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	318	-33 507	-26 906	-59 936	-61 119	-94 148
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	0.00	-2,11	-1,53	-3,77	-3,63	-5,92
efter utspädning, SEK	0,00	-2,11	-1,53	-3,77	-3,63	-5,92
Genomsnittligt antal aktier, tusental	19 076	15 897	17 714	15 897	16 875	15 897

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Periodens resultat	78	-33 507	-27147	-59 936	-61 298	-94 087
Ovrigt totalresultat
Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat
Periodens omräkningsdifferenser	657	3 594	657	3 594	2 999	5 936
Summa övrigt totalresultat	657	3 594	657	3 594	2 999	5 936
Periodens totalresultat	735	-29 913	-26 490	-56 342	-58 298	-88 151

TSEK	2022-06-30	2021-06-30	2021-12-31
Tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar	572 388	571 772	574 464
Materiella anläggningstillgångar	225 691	252 140	233 614
Nyttjanderättstillgångar	611 836	727 034	671 347
Finansiella anläggningstillgångar	690	150	690
Uppskjutna skattefordringar	5 540	1 705	5 554
Summa anläggningstillgångar	1 416 145	1 552 802	1 485 669
Ovriga omsättningstillgångar	47 801	85 629	80 707
Likvida mede	64 099	80 453	32 361
Summa omsättningstillgångar	111 900	166 082	113 068
Summa tillgångar	1528 045	1 718 884	1 598 737
Eget kapital och skulder
Eget kapital moderbolagets aktieägare	213 326 288	221699	189 362 528
Innehav utan bestämmande inflytande
Summa eget kapital	213 614	221 699	189 891
Långfristiga låneskulder	393 693	429 197	393 915
Långfristiga leasingskulder	482 319	586 002	536 062
Uppskjutna skatteskulder	23 003	10 347	21 996
Summa långfristiga skulder	899 015	1 025 546	951 974
Kortfristiga låneskulder	15 000	15 000	15 000
Korfristiga leasingskulder	163 191	177 416	169 632
Ovriga kortfristiga skulder	237 225	279 223	272 240
Summa kortfristiga skulder	415 417	471 638	456 872
Summa skulder	1 314 431	1 497 184	1 408 846
Summa eget kapital och skulder	1528 045	1 718 884	1 598 737

		Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
TSEK	Aktie- kapital	Övrigt tillskjutet kapital	reserv	Balanserade vinstmedel Omräknings- inkl. periodens resultat	Summa	Innehav utan bestämmande inflytande	Total eget kapital
Ingående eget kapital 2021-01-01	753	639 776	-13 127	-349 361	278 042		278 042
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-59 936	-59 936		-59 936
Periodens övriga totalresultat			3 594		3 594		3 594
Periodens totalresultat	-		3 594	-59 936	-56 342		-56 342
Utgående eget kapital 2021-06-30	753	639 776	-9 533	-409 297	221 699		221 699
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-34 212	-34 212	62	-34 151
Periodens övriga totalresultat			2 342		2 342		2 342
Periodens totalresultat			2 342	-34 212	-31 870	62	-31 809
Transaktioner med koncernens ägare
Transaktioner med innehav utan bestämmande inflytande*				-467	-467	467
Summa				-467	-467	467
Utgående eget kapital 2021-12-31	753	639 776	-7 191	-443 976	189 362	528	189 891
Ingående eget kapital 2022-01-01	753	639 776	-7 191	-443 976	189 362	528	189 891
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-26 906	-26 906	-241	-27 147
Periodens övriga totalresultat			657		657		657
Periodens totalresultat	-		657	-26 906	-26 249	-241	-26 490
Transaktioner med aktieägare
Nyemission	301	52 159			52 460		52 460
Emissionskostnader		-2 247			-2 247		-2 247
Summa	301	49 911			50 213		50 213
Utoående eget kanital 2022-06-30	1055	689 687	-6 534	-470 882	213 326	288	213 614

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt	473	-40 182	-26 221	-70 254	52 004	-96 037
Justering för poster som inte ingår	52 223	51 132	103 776	101 274	212 798	210 297
Betald inkomstskatt	-749	812	-3 438	509	-5 497	-1 549
Kassaflöde från den löpande verksamheten
fore förändringar av rörelsekapital	51 948	11 761	74 116	31 529	155 297	112 710
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager	76	138	76	રૂકિક	1 494	1 755
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar	22 805	-19 366	35 736	-9 273	39 528	-5 482
Okning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder	-62 470	10 606	-36 081	9 346	-40 692	4 735
Kassaflöde från den löpande verksamheten	12 359	3 139	73 848	31 939	155 627	113 718
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	-4 933	-4 941	-12 571	-8642	-18 040	-14 112
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	-668	-4 473	-1666	-6 007	-5 229	-9 570
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar		-150		-150	-540	-690
Avyttring av materiella anläggningstillgångar		-0	-	-0	O
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-5 601	-9 565	-14 237	-14 799	-23 810	-24 372
Finansieringsverksamheten
Amorting av lån		-4 000		-4 000	-36 000	-40 000
Amorting av leasingskuld	-38 333	-38 660	-78 120	-77 095	-162 464	-161 438
Nyemission	50 213		50 213		50 213
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	11 879	-42 660	-27 908	-81 095	-148 251	-201 438
Periodens kassaflöde	18 637	-49 086	31 703	-63 955	-16 433	-112 091
Likvida medel vid periodens början	45 484	129 558	32 361	144 359	80 453	144 359
Valutakursdifferens i likvida medel	-22	-19	36	50	79	ӨЗ
Likvida medel vid periodens slut	64 099	80 453	64 099	80 453	64 099	32 361

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym	147 232	114 317	294 085	231 418	553 690	491 023
PT	12 327	12 480	24 414	26 920	47653	50 159
Bad	8 960	4 305	18 374	8 888	37874	28 387
Ovrig försäljning	2 454	2 327	6 052	5 733	11 906	11 587
Summa nettoomsättning	170 973	133 429	342 925	272 959	651 122	581 156
Ovriga rörelseintäkter	8 147	6 041	16 053	10 978	30 107	25 032
Summa rörelsens intäkter	179 120	139 470	358 979	283 937	681 229	606 188
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym	15 445	4 252	30 681	4 534	72 294	46 147
PT	1	1	7	1	15	9
Bad	27	23	52	31	64	43
Ovrig försäljning	573	533	1 341	915	2 288	1 863
Summa nettoomsättning	16 046	4 810	32 080	5 481	74 661	48 062
Ovriga rörelseintäkter	465	-71	628	-41	5 074	4 405
Summa rörelsens intäkter	16 511	4 739	32 708	5 440	79 735	52 467
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamma intäkter	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym					-0	-0
bi		-	-	-
Bad	-	-	-	-	-
Ovrig försäljning	-	-	-	-
Summa nettoomsättning	-			-	-0	-0
Ovriga rörelseintäkter	40	8	65	1 266	527	1728
Summa rörelsens intäkter	40	8	65	1 266	527	1728
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Gym	162 677	118 569	324 766	235 951	625 984	537 170
PT	12 328	12 481	24 421	26 921	47668	50 168
Bad	8 987	4 328	18 426	8 919	37 937	28 430
Ovrig försäljning	3 027	2 861	7 393	6 649	14 194	13 450
Summa nettoomsättning	187 019	138 239	375 006	278 440	725 783	629 218
Ovriga rörelseintäkter	8 651	5 978	16 746	12 202	35 708	31 165

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	67 263	30 004	106 938	64 879	212 354	170 294
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-1 837	-1 882	-3 592	-3 871	-7 113	-7 392
Avskrivningar materiella AT	-8 819	-7 538	-16 467	-14 876	-34 208	-32 616
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-36 774	-36 533	-74 394	-72 281	-150 820	-148 707
EBIT	19 833	-15 950	12 485	-26 149	20 213	-18 421
Tyskland	Apr-jun 2022	Apr-jun 2021	Jan-jun 2022	Jan-jun 2021	Rullande 12m	Jan-dec 2021
EBITDA	3 495	2 439	5 577/	1 980	23 633	20 036
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-39	-36	-78	-97	-151	-169
Avskrivningar materiella AT	-2 283	-2 796	-4 634	5 604	-10 030	-10 999
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-1 539	-1 872	3 149	-3 732	-6 621	-7 204
EBIT	-366	-2 265	-2 285	-7 452	6 832	1664
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	-12 197	-11 557	-19 695	-18 071	-39 411	-37 787
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-126	-130	-256	-260	-517	-521
Avskrivningar materiella AT
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar				-
EBIT	-12 323	-11 687	-19 951	-18 332	-39 928	-38 308
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2022	2021	2022	2021	12m	2021
EBITDA	58 562	20 886	92 820	48 788	196 576	152 543
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-2 002	-2 048	-3 927	-4 228	-7 781	-8 081
Avskrivningar materiella AT	-11 103	-10 335	-21102	-20 480	-44 237	-43 616
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-38 313	-38 405	-77 542	-76 013	-157 441	-155 911
EBIT	7 144	-29 903	-9 751	-51 932	-12 883	-55 065
Finansiella intäkter	3 521	34	4 424	1 371	4 500	1 447
Finansiella kostnader	-10 191	-10 314	-20 894	-19 693	-43 621	-42 420
Därav räntekostnader leasingskulder	-5 809	-6 094	-11876	-12 416	-24 635	-25 175
Resultat före skatt	473	-40 182	-26 221	-70 254	-52 004	-96 037

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	1 363	1 454	2 762	2 467	6 0225	5 730
Personalkostnader	-1 687	-4 868	-3 257	-7 817	-6 246	-10 805
Ovriga rörelsekostnader	-1 851	-978	-4 787	-1 461	-9642	-6 317
Avskrivningar av immaterialla anläggingstillgår	-29	-33	-61	-66	-127	-131
Rörelseresultat	-2 203	-4 424	-5 344	-6 876	-9 990	-11 523
Finansnetto	154	-23	190	-32	253	32
Bokslutsdispositioner				-
Resultat före skatt	-2 049	-4 447	-5 154	-6 908	-9 767	-11 491
Skatt				-	-5	-5
Periodens resultat	-2 049	-4 447	-5 154	-6 908	-9 742	-11 496

TSEK	2022-06-30	2021-06-30	2021-12-31
Finansiella anläggningstillgångar	514 803	514 803	514 803
Immateriella anläggningstillgångar	247	374	309
Summa anläggningstillgångar	515 050	515 177	515 111
Summa kortfristiga fordringar	58 524	20 417	15 642
Summa omsättningstillgångar	58 524	20 417	15 642
Summa tillgångar	573 574	535 594	530 753
Bundet eget kapital	1 055	753	753
Fritt eget kapital	570 376	530 207	525 619
Summa eget kapital	571 431	530 960	526 372
Ackumulerade överavskrivningar	95	85	95
Summa obeskattade reserver	95	95	95
Summa kortfristiga skulder	2 048	4 539	4 286
Summa skulder	2 048	4 539	4 286
Summa eget kapital och skulder	573 574	535 594	530 753

MSEK					2022 Q2 2022 Q1 2021 Q4 2021 Q3 2021 Q2 2021 Q1 2020 Q4 2020 Q3
Nettoomsättning	187.0	188,0	187,5	163,3	138,2	140,2	165,8	196,2
EBITDA	58,6	34,3	46,1	57.7	20,9	27,9	66,4	86.4
EBITDA, marginal, %	31,3	18,2	24,6	35,3	15,1	19,9	40,1	44.1
Rörelseresultat EBIT		-16,9	-8.8	5.7	-29,9	-22,0	16,6	33,2
Rörelseresultat EBIT, marginal, %	3.8	-9.0	-4,7	3,5	-21,6	-15.7	10,0	16,9
Periodens resultat	0.1	-27,2	-29,3	-4.8	-33,5	-26,4	7,0	20,2
Kassaflöde från den löpande verksamhet	12,4	61,5	56,3	25,5	3.1	28,8	40.7	57,5
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, S	ЗЗЗ	334	350	320	273	262	287	327

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2022	2021	2022	2021	12m	202
Nettoomsättning	187 019	138 239	375 006	278 440	725 783	629 218
Ovriga rörelseintäkter	8 651	5 978	16 746	12 202	35 708	31 165
Totala intäkter	195 670	144 217	391 752	290 643	761 492	660 383
Handelsvaror	-462	-578	-1 099	-990	-2 526	-2 417
Ovriga externa kostnader	-108 220	-88 264	-224 939	-174 518	-429 497	-379 077
Personalkostnader	-70 106	-73 981	-156 308	-145 200	-301 597	-290 489
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar	-16 983	-16 544	-32 984	-33 396	-68 758	-69 171
Ovriga rörelsekostnader	-17	-80	-299	-148	-725	-574
Rörelseresultat	-217	-35 230	-23 877	-63 609	-41 611	-81 344
Finansiella intäkter	3 521	34	4 424	1 371	4 500	1 447
Finansiella kostnader	-4 607	-4 599	-9 501	-7 995	-20 055	-18 550
Resultat före skatt	-1 303	-39 794	-28 954	-70 234	-57 167	-98 447
Skatt	-239	6 457	-689	10 130	-8 840	1979
Periodens resultat	-1543	-33 337	-29 643	-60 104	-66 007	-96 468
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	-1543	-33 337	-29 643	-60 104	-66 007	-96 468
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	-0,09	-2,10	-1,67	-3,78	-3,73	-6,07
efter utspädning, SEK	-0,09	-2,10	-1,67	-3,78	-3,73	-6,07

ACTIC

Noter till de finansiella rapporterna

NOT 1 RAPPORTERANDE ENHET

Moderbolaget Actic Group AB, är ett svenskregistrerat aktiebolag med organisationsnummer 556895-3409. Denna delårsrapport för koncernen innefattar bolaget och dess dotterbolag – tillsammans kallade koncernen.

NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER

Denna delårsårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Delårsrapport för moderbolaget har upprättats enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, delårsrapport. Upplysningar enligt IAS 34. 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapport.

För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen med undantag av nedan beskrivna ändrade redovisningsprinciper.

Ändringar som tillämpas från och med 1 januari 2022 och framåt

Det finns några förändringar av standarder som är godkända för tillämpning från 2022, men ingen förändring som bedömts påverka Actic finansiella rapporter. Detsamma gäller för de tolkningsuttalanden som utgivits från IFRS IC.

Statliga stöd kopplat till Covid-19-situationen

IAS 20 Redovisning av statliga bidrag och upplysningar om statliga stöd – på grund av den extraordinära situation som Covid-19 medfört har Actic mottagit statliga stöd relaterat till hyror, bemanning och minskad omsättning.

Actic har valt att redovisa dessa bidrag som en kostnadsreduktion av de poster som bidragen avser. Bidragen redovisas i resultat- och balansräkning när det är rimligt säkert att bidragen kommer att erhållas och eventuella villkor för bidragen är uppfyllda. Under det andra kvartalet 2022 har statliga stöd om 0,0 (12,6) MSEK reducerat övriga externa. Inga permitteringsstöd har redovisats under kvartalet.

Från myndigheter i Sverige, Tyskland och Norge har Actic per balansdagen inga stöd som är upptagna i balansräkningen som en fordran och som ännu ej utbetalats.

NOT 3 UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR

Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som anges i den senaste årsredovisningen.

NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Under 2019 och 2020 förvärvades optioner av ledande befattningshavare. Omfattningen av detta finns beskrivet i Not 5. I övrigt har inga väsentliga närståendetransaktioner ägt rum. Karaktären och omfattningen av närståendetransaktioner har inte förändrats väsentligt jämfört med den information som lämnades i årsredovisningen 2021.

NOT 5 EMISSION AV TECKNINGSOPTIONER

l enlighet med årsstämman 2019 beslutade Actic Group AB att emittera 780 000 teckningsoptioner med en löptid om 3 år och ett lösenpris om 34 kr per aktie till dotterbolaget Actic AB. Totalt tecknades 730 000 optioner. Optionsprogrammet löpte ut under juni 2022 utan någon inlösen.

	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2022	2021	12m	2021
Längfristiga räntebärande låneskulder	393 693	429 197	393 693	393 915
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	475 963	569 394	475 963	523 590
Långfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	6 356	16 608	6 356	12 472
Totala längfristiga räntebärande skulder	876 012	1 015 200	876 012	929 978
Kortfristiga räntebärande låneskulder	15 000	15 000	15 000	15 000
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	150 978	162 333	150 978	155 289
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	12 213	15 083	12 213	14 343
Totala kortfristiga räntebärande skulder	178 191	192 416	178 191	184 632
Totala räntebärande skulder	1054 203	1 207 615	1054 203	114 609
- Likvida medel	-64 099	-80 453	-64 099	-32 361
Nettoskuld	990 104	1127162	990 104	1082 248
FRITDA	92 820	48 788	196 576	152 543
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	10,7	23,1	5,0	7,1

	2022-06-30	Effekt av	2022-06-30	2021-06-30	Effekt av	2021-06-30
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Långfristiga räntebärande låneskulder	393 693		393 693	429 197		429 197
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	-	475 963	475 963		569 394	569 394
Längfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustnii	6 356		6 356	16 608		16 608
Totala långfristiga räntebärande skulder	400 049	475 963	876 012	445 805	569 394	1015 200
Kortfristiga räntebärande låneskulder	15 000		15 000	15 000		15 000
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	-	150 978	150 978	-	162 333	162 333
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustnin	12 213		12 213	15 083		15 083
Totala kortfristiga räntebärande skulder	27 213	150 978	178 191	30 083	162 333	192 416
Totala räntebärande skulder	427 262		626 941 1054 203	475 888	731 727	1207 615
- Likvida medel	-64 099		-64 099	-80 453		-80 453
Nettoskuld	363 163	626 941	990 104	395 435	731 1247	1127 162
EBITDA, rullande 12m	27 147	169 429	196 576	42642	158 991	201 632
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	13,4		5,0	9,3		5,6

	Apr-jun		Jan-jun
TSEK	2022	Tillväxt %	2022	Tillväxt %
Nettoomsättning	187 019	35,3	375 006	34.7
Valutaeffekter	871	0.6	2 140	0,8
Valutajusterad organisk tillväxt	47 909	34,7	94 426	33,9
Total tillväxt	48 780	35,3	96 565	34.7

	Rullande 12m	Effekt av	Rullande 12m	2021-06-30	Effekt av	2021-06-30
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Totala intäkter	761 492		761 492	667 153		667 153
Handelsvaror	-2 526		-2 526	-2044		-2 044
Ovriga externa kostnader	-429 497		169 429 -260 068	-335 843	158 991	-176 852
Personalkostnader	-301 597		-301 597	-286 270		-286 270
Ovriga rörelsekostnader	-725		-725	-355		-355
EBITDA		27147 169 429	196 576	42 642		158 991 201632

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	170 973	133 429	342 925	272 959	651122	581 156
Tillväxt, %	28.1	-8.3	25,6	-23,0	7.9	-15,2
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	27,6	-12,6	24,5	-24.5	7.7	-16,1
Antal medlemmar under perioden, snitt	168 945	149 477	169 196	154 132	156 751	155 088
Antal medlemmar vid periodens slut	165 241	148 261	165 241	148 261	165 241	165 758
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	337	298	338	295	346	312

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Tyskland	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	16 046	4 810	32 080	5 481	74 661	48 062
Tillväxt, %	233,6	-57.1	485,3	-82,7	102,3	-23,9
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	255.3	-58.1	541.7	-83.3	108.4	-22.4
Antal medlemmar under perioden, snitt	18 366	19 541	18 348	20 557	18 683	19 426
Antal medlemmar vid periodens slut	18 482	18 883	18 482	18 883	18 482	18 076
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	291	82	291	44	333	206

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncernen	2022	2021	2022	2021	12m	2021
Nettoomsättning	187 019	138 239	375 006	278 440	725 783	629 218
Tillväxt, %	35,3	-11,8	34.7	-27,9	13,3	-15,9
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	35.0	-15,8	33,6	-29,3	13.4	-16,6
Antal medlemmar under perioden, snitt	187 311	169 018	187 544	174 689	175 434	174 514
Antal medlemmar vid periodens slut	183 723	167 144	183 723	167144	183 723	183 834
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	333	273	333	266	345	300

Finansiell kalender

Delårsrapport Jul-Sep 2022	2 nov 2022
Bokslutskommuniké 2022	16 feb 2023
Delårsrapport Jan-Mar 2023	27 april 2023

Övergripande strategi

Actics övergripande strategi kan sammanfattas enligt följande:

• Förädla befintliga anläggningar och förstärka . produkt- och tjänsteerbjudanden.
• Fortsatt expansion av erbjudandet genom nyetableringar
• Att aktivt delta i konsolideringen av . branschen genom förvärv

Förvärvade anläggningar ska bidra positivt till koncernens resultat från dag ett medan nyetableringar förväntas nå break-even efter 12 månader och full lönsamhet efter 24 månader.

Finansiella mål

Actic antog följande finansiella mål inför börsnoteringen i april 2017. Dessa har ej justerats för IFRS 16 och bolaget mäter sina finansiella mål exklusive effekter från IFRS 16.

Tillvaxt	Genomsnittlig årlig organisk tillväxt om minst 5 procent, med ytterligare tillväxt genom förvärv.
Lönsamhet	EBITDA-marginal över 20 procent på medellång sikt.
Kapitalstruktur	Förhållandet mellan nettoskuld och EBITDA under 3,0x.
Utdelningspolicy	En utdelningsnivå om 30-50 procent av det årliga nettoresultatet

Ordlista

Full-Service- anläggning	Anläggning med både gym- och badverksamhet som drivs med egen personal
Gym & Bad anläggning	Anläggning där Actic bedriver gymverksamheten och externa samarbets-partner driver badverk- samheten
GT	Grupp Träning
HIT	"High Intensity Training" är en styrketränings-metod. Metoden är högintensiv och kortvarig. Den prioriterar hög intensitet och få repetitioner med målet att utveckla muskulaturen så effektivt som möjligt
In-House- anläggning	Anläggning där extern personal driver gymmet
Kluster	Geografiskt område med flera Actic anläggningar som ligger i närområde bildar kluster
PT	Personlig Träning
Stand- Alone- anläggning	Anläggning som bedriver enbart gymverksamhet

ACTIC

Ytterligare information lämnas av:

Anna Eskhult, CFO & tf. CEO anna.eskhult@actic.se, 072-200 64 67

Alternativa nyckeltal:	Definition/Beräkning	Motivering för användande
EBITDA	Rörelseresultat före av- och nedskrivningar på immateriella och materiella tillgångar, samt nyttjanderättstillgångar.	EBITDA ger en överskådlig bild av lönsamheten genererad av den operativa verksamheten.
EBIT-marginal	EBIT genom nettoomsättningen.	EBIT-marginal är ett användbart mått för att visa bolagets värdeskapande från den operativa verksamheten.
Organisk tillväxt	Förändring i nettoomsättning med justering för valutaeffekter, förvärv samt avyttringar jämfört med samma period föregående år.	Används för att följa den underliggande försäljningstillväxten drivet av förändring i volym, produktutbud och pris för liknande produkter mellan olika perioder.
Nettoskuld	Räntebärande skulder minus likvida medel.	Ger en indikation på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Nettoskuld / FRITDA	Nettoskuld vid periodens utgång i relation till justerad EBITDA baserad på rullande tolvmånadersvärdet.	Tydlig indikator på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Snittintäkt per medlem (ARPM)	Nettoomsättning under perioden i relation till genomsnittligt antal medlemmar under perioden. Genomsnittligt antal medlemmar baseras på antal medlemmar vid varje månadsslut under perioden. Snittintäkten per medlem avser snittintäkt per mänad.	Ger en indikation på bolagets försäljning i relation till kundbas.
Antal anläggningar	Antal anläggningar vid periodens slut.	Ger en indikation om bolagets storlek på marknaden.
Antal medlemmar	Antal medlemmar vid periodens slut.	Ger en uppfattning om bolagets storlek på marknaden.
anställda	Medelantal heltids- Medelantalet anställda beräknas som summan av medelantalet heltidstjänster under perioden per månadsbasis samt periodens ackumulerat arbetade timmar för timanställda omräknat till heltidstjänster.	Ger en uppfattning om det totala antalet anställda heltidsekvivalenter som används för att driva bolaget.
Rörelsekapital	Varulager, kundfordringar, förutbetalda kostnader, upplupna intäkter och övriga fordringar minskat med leverantörsskulder, skatteskulder, övriga skulder, upplupna kostnader och forutbetalda intäkter.	Ger en uppfattning om hur mycket rörelsekapital som är bundet i verksamheten.
Soliditet	Eget kapital i procent av totala tillgångar.	Ger en uppfattning av hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Eget kapital i förhållande till övriga skulder beskriver den långsiktiga betalningsförmågan.