Collector Bank

Quarterly Report • Aug 19, 2022

collector bank

DELÅRSRAPPORT JANUARI - JUNI 2022

Delårsrapport - Collector Bank januari - juni 2022

PERIODEN I SAMMANDRAG JÄMFÖRT MED JANUARI - JUNI 2021

HÄNDELSER EFTER RAPPORTPERIODEN

Den 15 augusti 2022 slutfördes den koncerninterna fusionsprocessen mellan Collector Bank AB och Collector AB. Det innebär att Collector Bank AB från och med den 15 augusti 2022 är det börsnoterade bolaget och att Collector AB har upplösts. Collector Bank AB:s delårsrapport för perioden januari-juni 2022 avser den gamla koncernstrukturen där Collector Bank AB var ett dotterbolag till Collector AB. Framgent kommer endast Collector Bank AB att publicera finansiella rapporter.

Fusionen har gjorts i syfte att förenkla koncernstrukturen, effektivisera utnyttjandet av interna resurser samt optimera kapitalpositionen då bankens kapitalinstrument blir fullt medräkningsbara. Verksamheten förblir oförändrad vilket även innebär att den dagliga verksamheten ur ett kundperspektiv kommer vara oförändrad.

RESULTAT

Rörelseintäkterna uppgick till 1 475 MSEK (1 261) för perioden januari-juni 2022 vilket motsvarar en ökning om 17% jämfört med samma period föregående år. Resultatet före kreditförluster uppgick till 1 075 MSEK (855) för perioden januari-juni 2022. Periodens resultat uppgick till 500 MSEK (319).

LÅNEPORTFÖLJ OCH FINANSIERING

Utlåning till allmänheten uppgick vid periodens slut till 40 795 MSEK (34 722) vilket motsvarar en ökning om 17% från föregående år. Tillväxten har främst drivits av Företagsoch Fastighetssegmenten. Collector Bank finansierar sin verksamhet i huvudsak med in- och upplåning från allmänheten. In- och upplåningen från allmänheten uppgick vid periodens slut till 36 172 MSEK (32 315). Emitterade seniora icke säkerställda obligationer uppgick vid periodens slut till 2 973 MSEK (399) och utgivna certifikat uppgick till 874 MSEK (511).

KAPITALTÄCKNING

Kärnprimärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen för Collector Bank uppgick per den 30 juni 2022 till 13,3% respektive 14,5%. Collector Bank har sedan tidigare emitterat ett hybridinstrument i form av en AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK. Under det andra kvartalet 2022 erhöll Collector Bank AB godkännande av Finansinspektionen att återköpa den T2 obligation (supplementärkapitalinstrument) om 500 MSEK som emitterades 2017. Collector Bank har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär att emittera såväl AT1 som T2 obligationer.

ÖVRIG INFORMATION Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Collector Bank och Collectorkoncernen utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra affärsrisker. Collectorkoncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på Collectorkoncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av Collectorkoncernens ledning enligt policies som har fastställts av styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och liknande finansiella instrument.

Collectorkoncernens riskstruktur och dess risk-, likviditetsoch kapitalhantering beskrivs i Collectors årsredovisning. Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i denna delårsrapport, har skett därefter.

Historiska jämförelsetal

Under perioden har det sista av Collector Banks dotterbolag avvecklats. Jämförelsetal för Collector Bank AB efter avvecklingen överensstämmer därmed med tidigare siffror för moderbolaget Collector Bank AB. All verksamhet är oförändrad efter avvecklingen då all operativ verksamhet även tidigare bedrivits i Collector Bank och dess filialer.

KRIGET i UKRAINA

I slutet av februari 2022 gick Ryssland in militärt i flera områden i Ukraina. Kriget i Ukraina innebär en risk för betydande volatilitet på såväl globala som lokala marknader. Konflikten har lett till en försämring av det allmänna säkerhetspolitiska läget, även i Europa. Det är i nuläget osäkert vilken effekt som kriget i Ukraina kommer att få i ett längre perspektiv på den globala ekonomin och den svenska kapital- och kreditmarknaden, men effekterna av kriget skulle kunna få negativa effekter på Collectors verksamhet, finansiella ställning och resultat. Collector har i dagens läge inga väsentliga direkta eller indirekta exponeringar mot dessa länder.

Resultaträkning

Collector Bank AB		2022	2022	2021	2022	2021	2021
MSEK	Not	Kv2	Kv1	Kv2	Jan-jun	Jan-jun	Helår
Ränteintäkter¹⁾		782	741	671	1523	1 282	2 684
Räntekostnader²⁾		-101	-96	-89	-197	-179	-364
Räntenetto	4	681	645	582	1 327	1 103	2 319
Provisionsintäkter		88	88	89	177	174	347
Provisionskostnader		-11	-11	-14	-21	-27	-55
Provisionsnetto		78	77	75	155	147	292
Nettoresultat finansiella transaktioner		-16	-11	7	-28	9	18
Övriga rörelseintäkter		10	11	1	20	2	96
Summa rörelseintäkter		752	723	664	1 475	1 261	2 726
Personalkostnader		-82	-76	-76	-158	-148	-284
Övriga rörelsekostnader		-118	-109	-111	-227	-224	-445
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader		-7 -207	-7 -193	-21 -207	-15 -400	-34 -406	-55 -785
Resultat före kreditförluster		545	529	457	1 075	855	1 941
Kreditförluster, netto	5	-241	-200	-225	-441	-451	-884
Rörelseresultat		304	329	232	633	405	1 057
Bokslutsdispositioner		-	-	-	-	-	-252
Skatt		-64	-69	-49	-133	-85	-153
Periodens resultat		240	260	183	500	319	653
Varav andel av periodens resultat hänförligt till:
aktieägare i Collector Bank AB		230	251	172	480	299	613
innehavare av primärkapitalinstrument		10	10	10	20	20	40

¹ ) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.

²⁾ Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital.

Rapport över totalresultat

Collector Bank AB	2022	2022	2021	2022	2021	2021
MSEK Not	Kv2	Kv1	Kv2	Jan-jun	Jan-jun	Helår
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen	240	260	183	500	319	653
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta	0	1	-1	1	0	1
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt	0	1	-1	1	0	1
Periodens totalresultat	240	261	182	501	319	654
Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till:
aktieägare i Collector Bank AB	230	252	172	481	299	614
innehavare av primärkapitalinstrument	10	10	10	20	20	40

Balansräkning

Collector Bank AB
MSEK Not	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	144	137	116
Utlåning till kreditinstitut	3 187	5 214	3 984
Utlåning till allmänheten 6	40 795	36 214	34 722
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	2 814	2 088	1 019
Aktier och andelar	519	396	270
Aktier och andelar i koncernföretag	-	13	225
Immateriella anläggningstillgångar	75	71	75
Materiella anläggningstillgångar	0	0	0
Derivat	-	-	20
Övriga tillgångar	40	92	35
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	54	49	31
SUMMA TILLGÅNGAR	47 628	44 274	40 497
SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut	-	-	-
In- och upplåning från allmänheten 7	36 172	31 351	32 315
Emitterade värdepapper	3 847	5 229	910
Derivat	3	77	-
Övriga skulder	361	290	511
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	706	769	762
Efterställda skulder	-	500	500
Summa skulder	41 089	38 215	34 998
Periodiseringsfond	755	755	509
Obeskattade reserver	755	755	509
Bundet eget kapital	229	225	228
Fritt eget kapital	5 555	5 079	4 761
Summa eget kapital	5 785	5 304	4 989
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL	47 628	44 274	40 497

Förändring eget kapital

		Bundet eget kapital			Fritt eget kapital
Collector Bank AB MSEK	Aktiekapital	Reservfond	Fond för utvecklings utgifter	Primär- kapital instrument¹⁾	Balanserad vinst inkl periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2022	149	5	71	500	4 579	5 304
Omföring till fond för utvecklingsutgifter			4		-4	-
Räntekostnad primärkapitalinstrument					-20	-20
Periodens resultat					500	500
Periodens övriga totalresultat		1				1
Utgående balans 30 juni 2022	149	6	75	500	5 055	5 785

¹⁾ Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

		Bundet eget kapital		Fritt eget kapital
Collector Bank AB MSEK	Aktiekapital	Reservfond	Fond för utvecklings utgifter	Primär- kapital instrument¹⁾	Balanserad vinst inkl periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2021	149	4	90	500	3 946	4 689
Omföring till fond för utvecklingsutgifter			-19		19	-
Räntekostnad primärkapitalinstrument					-40	-40
Periodens resultat					653	653
Periodens övriga totalresultat		1				1
Utgående balans 31 december 2021	149	5	71	500	4 579	5 304

		Bundet eget kapital		Fritt eget kapital
Collector Bank AB MSEK	Aktiekapital	Reservfond	Fond för utvecklings utgifter	Primär- kapital instrument¹⁾	Balanserad vinst inkl periodens resultat	Summa eget kapital
Ingående balans 1 januari 2021	149	4	90	500	3 946	4 689
Omföring till fond för utvecklingsutgifter			-15		15	-
Räntekostnad primärkapitalinstrument					-20	-20
Periodens resultat					319	319
Periodens övriga totalresultat		0				0
Utgående balans 30 juni 2021	149	4	75	500	4 261	4 989

Kassaflödesanalys i sammandrag

Collector Bank AB
MSEK	Not	Jan-jun 2022	Jan-dec 2021	Jan-jun 2021
Likvida medel vid periodens början		5 214	3 686	3 686
Kassaflöden från den löpande verksamheten		-147	-3 430	-366
Kassaflöden från investeringsverksamheten		-19	38	-18
Kassaflöden från finansieringsverksamheten		-1 910	4 892	671
Periodens kassaflöde		-2 076	1 500	287
Valutakursdifferenser i likvida medel		49	28	11
Likvida medel vid periodens slut		3 187	5 214	3 984

Betalda räntor	204	348	176
Erhållna räntor	1 524	2 676	1 522

NOTER

Angivna belopp i noter är i miljoner kronor och redovisat värde om inget annat anges.

NOT 1 Allmän information

Collector Bank AB (publ), org. nr 556597-0513, står under tillsyn av Finansinspektionen och har tillstånd som bank att bedriva finansieringsverksamhet. Collector Bank AB är ett helägt

dotterbolag till Collector AB som är noterat på Nasdaq Stockholm. Verksamhet bedrivs i Sverige, och via filialer i Norge och Finland. Huvudkontoret är beläget i Göteborg. Banken erbjuder genom dess segment finansiella lösningar för företags- och privatkunder. Segmentet Företag omfattar företagskrediter och factoring. Segmentet Fastigheter består av fastighetskrediter. Inom segmentet Privat erbjuds privatlån och kreditkort. Inom segmentet Payments erbjuds faktura- och delbetalningstjänster samt checkoutlösningar till e-handel och butik. Segmentet Övrigt består huvudsakligen av bolån och portföljer av köpta förfallna fordringar (produkter under avveckling) samt elimineringar.

Collector Bank AB är ett publikt aktiebolag registrerat i, och med säte i Göteborg, Sverige. Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 Göteborg.

NOT 2 Redovisningsprinciper

Allmänna redovisningsprinciper

Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beaktande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag ( 7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1.

I övrigt är bolagets delårsrapport upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen 2021.

Förändringar i IFRS

Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig påverkan på Collector Bank och dess finansiella rapporter.

Ändrad redovisningsmässig hantering av Primärkapitalinstrument

Under det fjärde kvartalet 2021 har den redovisningsmässiga hanteringen av utestående primärkapitalinstrument om 500 MSEK som emitterades under det första kvartalet 2019 ändrats. Primärkapitalinstrumentet har en evig löptid, med första möjliga inlösen efter fem år och löper med en årlig ränta om 3m Stibor +8,00%. Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. Räntekostnader för primärkapitalinstrument har tidigare redovisats som ej avdragsgilla räntekostnader och rapporterats i räntenettot. Primärkapitalinstrument klassificeras från och med det fjärde kvartalet 2021 som eget kapital och utbetalning till innehavare av dessa instrument, såsom ränta, kommer att redovisas över eget kapital. Den förändrade redovisningen av räntekostnaderna har redovisningsmässigt hanterats som rättelse av fel, vilket innebär att jämförelseperioder har justerats. Förändringen innebär att jämförbarheten med andra banker ökar.

Collector Bank AB	Kv2 2021
RESULTATRÄKNING FÖRE JUSTERING
Räntenetto	571
Provisionsnetto	75
Summa rörelseintäkter	654
Summa rörelsekostnader	-207
Resultat före kreditförluster	447
Rörelseresultat	221
Periodens resultat	173
BALANSPOSTER FÖRE JUSTERING
Efterställda skulder	997
Eget kapital	4 493
JUSTERING AV RESULTATPOSTER
Räntenetto	10
Provisionsnetto	0
Summa rörelseintäkter	10
Summa rörelsekostnader	0
Resultat före kreditförluster	10
Rörelseresultat	10
Periodens resultat	10
JUSTERING AV BALANPOSTER
Efterställda skulder	-497
Eget kapital	497
RESULTATRÄKNING EFTER JUSTERING
Räntenetto	582
Provisionsnetto	75
Summa rörelseintäkter	664
Summa rörelsekostnader	-207
Resultat före kreditförluster	457
Rörelseresultat	232
Periodens resultat	183

BALANSPOSTER FÖRE JUSTERING

Efterställda skulder	500
Eget kapital	4 989

NOT 3 Rörelsesegment

Collector Bank AB²⁾	Kv2 2022
MSEK	Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
Räntenetto	156	222	226	58	19	681
Provisionsnetto	2	0	17	59	0	78
Netto finansiella transaktioner	0	11	-2	-2	-23	-16
Övriga rörelseintäkter	0	0	0	8	1	10
Rörelseintäkter	158	234	240	123	-3	752
Räntenettomarginal (NIM)	6,5%	5,6%	8,2%	9,8%	-	6,9%
Rörelseintäktsmarginal	6,6%	5,8%	8,7%	20,7%	-	7,6%
Utlåning till allmänheten	10 055	16 758	10 844	2 426	713	40 795

Collector Bank AB²⁾ MSEK		Kv1 2022
	Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
Räntenetto	141	231	205	55	14	645
Provisionsnetto	3	-	14	60	0	77
Netto finansiella transaktioner	6	1	0	0	-18	-11
Övriga rörelseintäkter	0	0	0	10	1	11
Rörelseintäkter	150	232	218	125	-3	723
Räntenettomarginal (NIM)	6,6%	6,4%	7,3%	9,1%	-	6,9%
Rörelseintäktsmarginal	7,0%	6,4%	7,8%	20,9%	-	7,7%
Utlåning till allmänheten	9 182	15 252	11 141	2 336	824	38 734

Collector Bank AB²⁾		Kv2 2021
MSEK	Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
Räntenetto	119	176	212	56	20	583
Provisionsnetto	2	-	15	58	0	75
Netto finansiella transaktioner	8	1	-1	-1	-1	7
Övriga rörelseintäkter	0	0	0	1	0	1
Rörelseintäkter	130	177	227	114	18	666
Räntenettomarginal (NIM)	6,4%	5,9%	7,4%	9,7%	-	6,9%
Rörelseintäktsmarginal	7,0%	5,9%	7,9%	19,7%	-	7,8%
Utlåning till allmänheten	7 650	12 401	11 415	2 340	917	34 722

1) Inklusive elimineringar.

2) Från och med andra kvartalet 2022 ingår payment som en integredad del av Collector Bank AB.

NOT 3 Rörelsesegment, forts.

Jan-jun 2022
Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
297	453	430	113	33	1 327
5	0	31	119	0	155
6	12	-2	-2	-41	-28
0	0	0	18	2	20
309	465	459	248	-6	1 475
6,6%	6,0%	7,7%	9,3%	-	6,9%
6,8%	6,1%	8,3%	20,4%	-	7,7%
					40 795
	10 055	16 758	10 844	2 426	713

Collector Bank AB²⁾	Jan-jun 2021
MSEK	Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
Räntenetto	222	345	400	107	30	1 103
Provisionsnetto	4	0	29	114	-1	147
Netto finansiella transaktioner	9	4	-2	-1	-2	9
Övriga rörelseintäkter	1	1	0	1	0	2
Rörelseintäkter	235	350	427	221	28	1 261
Räntenettomarginal (NIM)	6,2%	6,0%	7,0%	9,3%	-	6,6%
Rörelseintäktsmarginal	6,6%	6,1%	7,5%	19,4%	-	7,5%
Utlåning till allmänheten	7 650	12 401	11 415	2 340	917	34 722

Collector Bank AB²⁾	Helår 2021
MSEK	Företag	Fastigheter	Privat	Payments	Övrigt¹⁾	Totalt
Räntenetto	482	762	800	217	62	2 323
Provisionsnetto	8	-	58	227	0	293
Netto finansiella transaktioner	17	10	-1	0	-7	18
Övriga rörelseintäkter	1	1	0	1	0	3
Rörelseintäkter	508	773	856	445	55	2 637
Räntenettomarginal (NIM)	6,6%	6,3%	7,0%	9,3%	-	6,8%
Rörelseintäktsmarginal	7,0%	6,4%	7,5%	19,0%	-	7,7%
Utlåning till allmänheten	7 981	13 557	11 372	2 457	847	36 214

1) Inklusive elimineringar.

2) Från och med andra kvartalet 2022 ingår payment som en integredad del av Collector Bank AB.

NOT 4 Räntenetto

Collector Bank AB	2022	2022	2021	2022	2021	2021
MSEK	Kv2	Kv1	Kv2	Jan-jun	Jan-jun	Helår
Utlåning till kreditinstitut	0	0	-	0	-	-
Utlåning till allmänheten¹⁾	775	735	668	1 510	1 276	2 673
Räntebärande värdepapper	7	6	3	13	6	11
Övriga ränteintäkter	-	-	-	-	-	-
Summa ränteintäkter	782	741	671	1 523	1 282	2 684
Skulder till kreditinstitut	0	0	-1	0	-1	-2
In- och upplåning från allmänheten	-77	-77	-81	-155	-163	-322
Räntebärande värdepapper	-18	-13	-1	-31	-1	-14
Efterställda skulder	-5	-5	-6	-11	-11	-23
Övriga räntekostnader	-	-	0	-	-3	-4
Summa räntekostnader	-101	-96	-89	-197	-179	-364
Räntenetto	681	645	582	1 327	1 103	2 319

1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.

NOT 5 Kreditförluster, netto

Collector Bank AB	2022	2022	2021	2022	2021	2021
MSEK	Kv2	Kv1	Kv2	Jan-jun	Jan-jun	Helår
Lån till upplupet anskaffningsvärde
Reserveringar - Steg 1	-3	12	18	9	-17	-103
Reserveringar - Steg 2	-27	-42	-153	-69	-152	-18
Reserveringar - Steg 3	-128	-76	-32	-203	-195	-585
Summa	-158	-106	-167	-264	-364	-706
Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar	-51	-	-1	-51	-1	-2
Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar	-51	-	-1	-51	-1	-2
Bortskrivningar	-33	-95	-58	-127	-85	-176
Återvinningar	-	-	0	-	-	-
Summa	-33	-95	-58	-127	-85	-176
Summa kreditförluster, netto	-241	-200	-225	-441	-451	-884

NOT 6a Utlåning till allmänheten

		Collector Bank AB
MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
PRIVATPERSONER 3)
Utlåning till allmänheten, brutto	17 190	17 694	17 441
varav Steg 1	10 292	10 903	10 806
varav Steg 2	508	566	621
varav Steg 3	5 729	5 456	5 193
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	662	770	822
Summa reserveringar	-3 233	-3 051	-2 799
varav Steg 1	-224	-210	-223
varav Steg 2	-123	-129	-119
varav Steg 3	-2 886	-2 711	-2 457
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	-	-	-
Summa redovisat värde netto, privatpersoner	13 957	14 644	14 642
Privatpersoner
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	2,2%	1,9%	2,1%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	24,3%	22,7%	19,1%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	50,4%	49,7%	47,3%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	0,0 %	0,0 %	0,0 %
Total reserveringsgrad för lån 2)	19,6%	18,0%	16,8%
FÖRETAG 4)
Utlåning till allmänheten, brutto	27 644	22 259	20 655
varav Steg 1	23 948	20 218	18 065
varav Steg 2	2 361	1 500	2 124
varav Steg 3	1336	541	466
Summa reserveringar	-806	-689	-575
varav Steg 1	-123	-144	-44
varav Steg 2	-157	-78	-221
varav Steg 3	-526	-466	-310
Summa redovisat värde netto, företag	26 838	21 570	20 080
Företag
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	0,5%	0,7%	0,2%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	6,7%	5,2%	10,4%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	39,3%	86,1%	66,5%
Total reserveringsgrad för lån, företag	2,9%	3,1%	2,8%

NOT 6a Utlåning till allmänheten, forts.

MSEK		Collector Bank AB
	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
TOTALT
Utlåning till allmänheten, brutto, totalt	44 834	39 953	38 096
varav Steg 1	34 239	31 121	28 871
varav Steg 2	2 868	2 066	2 744
varav Steg 3	7 065	5 997	5 659
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	662	770	822
Summa reserveringar för förväntade kreditförluster, totalt	-4 040	-3 739	-3 374
varav Steg 1	-347	-354	-267
varav Steg 2	-281	-207	-340
varav Steg 3	-3 412	-3 178	-2 767
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	-	-	-
Summa redovisat värde netto, totalt	40 795	36 214	34 722
Andel lån i steg 3, brutto, % 2)	16,0%	15,3%	15,2%
Andel lån i steg 3, netto, % 2)	9,1%	8,0%	8,5%
Totalt
Reserveringsgrad för lån i Steg 1	1,0%	1,1%	0,9%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2	9,8%	10,0%	12,4%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3	48,3%	53,0%	48,9%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1)	0,0 %	0,0 %	0,0 %
Total reserveringsgrad för lån 2)	9,1%	9,5%	9,1%

1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar.

2) Exklusive förvärvade fordringar.

3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.

4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.

NOT 6b Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster

Collector Bank AB

	2022
MSEK	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2022	354	207	3 178	3 739
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	31	-64	124	91
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	-	-	-	-
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-39	136	76	172
Övriga justeringar	1	1	35	37
Reserveringar 30 juni 2022	347	281	3 412	4 040

Collector Bank AB

MSEK		2021
	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2021	249	187	2 548	2 984
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	281	-299	-156	-174
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	-	-	-	-
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-178	317	741	880
Övriga justeringar	2	2	45	49
Reserveringar 31 december 2021	354	207	3 178	3 739

Collector Bank AB

MSEK		2021
	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Summa
Reserveringar 1 januari 2021	249	187	2 548	2 984
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto	148	-382	-180	-414
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden	-	-	-	-
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk	-131	534	460	863
Övriga justeringar	1	1	-61	-60
Reserveringar 30 juni 2021	267	340	2 767	3 374

NOT 7 In- och upplåning från allmänheten

	Collector Bank AB
MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
EUR	12 829	7 517	6 476
SEK	23 322	23 812	25 839
NOK	21	22	1
Summa	36 172	31 351	32 315

NOT 8 Kapitaltäckning

	Konsoliderad situation 30 jun 2022		Collector Bank AB 30 jun 2022
KAPITALKRAV, MSEK	Belopp	Andel av riskvägt exponerings belopp	Belopp	Andel av riskvägt exponerings belopp
Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	1 984	4,5%	1 970	4,5%
Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2)	244	0,6%	243	0,6%
Kombinerat buffertkrav	1 166	2,6%	1 158	2,6%
Totalt kärnprimärkapitalbehov	3 395	7,7%	3 371	7,7%
Kärnprimärkapital	5 889	13,4%	5 827	13,3%
Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	2 646	6,0%	2 627	6,0%
Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2)	325	0,7%	324	0,7%
Kombinerat buffertkrav	1 166	2,6%	1 158	2,6%
Totalt primärkapitalbehov (kärnprimärkapital+primärkapital)	4 137	9,4%	4 109	9,4%
Primärkapital	6 214	14,1%	6 327	14,5%
Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	3 528	8,0%	3 502	8,0%
Övrigt kapitalbehov (Pelare 2)	433	1,0%	433	1,0%
Kombinerat buffertkrav	1 166	2,6%	1 158	2,6%
Totalt kapitalbasbehov (kärnprimärkapital+primärkapital+supplementärkapital)	5 128	11,6%	5 093	11,6%
Summa kapitalbas	6 214	14,1%	6 327	14,5%

NOT 8 Kapitaltäckning, forts.

	Konsoliderad situation			Collector Bank AB
KAPITALBAS, MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital	21	21	21	149	149	149
Ej utdelade vinstmedel	5 450	4 704	4 748	5 234	4 601	4 445
Minoritetsintressen	-	-	-	-	-	-
Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdel ningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning	494	766	307	500	653	299
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar	5 965	5 490	5 075	5 884	5 403	4 893
Avgår:
Ytterligare värdejustering	-22	-8	-1	-22	-8	-1
Immateriella tillgångar	-94	-89	-96	-75	-71	-76
Uppskjuten skattefordran	-3	-4	-3	-2	-2	-2
Innehav i enheter i den finansiella sektor i vilka institutet har en väsentlig investering	-	-	-	-	-	-
Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9	43	86	86	43	86	86
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital	-76	-14	-15	-57	6	7
Kärnprimärkapital	5 889	5 476	5 061	5 827	5 409	4 901
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån	325	313	318	500	500	497
Primärkapitaltillskott	325	313	318	500	500	497
Totalt primärkapital (kärnprimärkapital+primärkapital)	6 214	5 789	5 378	6 327	5 909	5 398
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån	-	398	401	-	500	500
Supplementärkapital	-	398	401	-	500	500
Summa kapitalbas	6 214	6 187	5 780	6 327	6 409	5 897

NOT 8 Kapitaltäckning, forts.

	Konsoliderad situation			Collector Bank AB
RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker	-	-	-	-	-	-
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter	-	-	-	-	-	-
Exponeringar mot institut	732	1 073	837	730	1 067	817
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder	673	543	526	673	543	526
Exponeringar mot företag	23 888	19 528	18 051	23 883	19 523	18 046
Exponeringar mot hushåll	8 298	8 816	8 722	8 298	8 816	8 722
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter	17	24	30	17	24	30
Fallerande exponeringar	4 921	3 940	4 096	4 921	3 940	4 096
Poster förknippade med särskilt hög risk	570	537	511	570	537	511
Exponeringar i form av säkerställda obligationer	181	123	38	181	123	38
Aktieexponeringar	-	-	-	-	-	-
Övriga poster	308	336	379	176	222	769
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk	39 589	34 920	33 188	39 449	34 795	33 554
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)	27	22	20	27	22	20
Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk)	124	15	73	124	15	73
Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Basmetoden)	4 358	4 358	3 769	4 178	4 178	3 506
Summa riskvägt exponeringsbelopp	44 099	39 315	37 050	43 779	39 011	37 153

		Konsoliderad situation		Collector Bank AB
KAPITALKRAV, MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker	-	-	-	-	-	-
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter	-	-	-	-	-	-
Exponeringar mot institut	59	86	67	58	85	65
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder	54	43	42	54	43	42
Exponeringar mot företag	1 911	1 562	1 444	1 911	1 562	1 444
Exponeringar mot hushåll	664	705	698	664	705	698
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter	1	2	2	1	2	2
Fallerande exponeringar	394	315	328	394	315	328
Poster förknippade med särskilt hög risk	46	43	41	46	43	41
Exponeringar i form av säkerställda obligationer	15	10	3	15	10	3
Aktieexponeringar	-	-	-	-	-	-
Övriga poster	25	27	30	14	18	62
Summa kapitalkrav för kreditrisk	3 167	2 794	2 655	3 156	2 784	2 684

NOT 8 Kapitaltäckning, forts.

		Konsoliderad situation			Collector Bank AB
KAPITALKRAV, MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)	2	2	2	2	2	2
Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk)	10	1	6	10	1	6
Kapitalkrav för operativ risk (Basmetoden)	349	349	302	334	334	281
Summa kapitalkrav - Pelare 1	3 528	3 145	2 964	3 502	3 121	2 972
Koncentrationsrisk	257	236	252	256	235	254
Ränterisk i bankboken	176	189	129	176	189	129
Summa kapitalkrav - Pelare 2	433	425	381	433	424	383
Kapitalbuffertar
Kapitalkonserveringsbuffert	1 102	983	926	1 094	975	929
Kontracyklisk buffert	64	46	34	64	45	34
Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar	1 166	1 029	960	1 158	1 021	963
Totalt kapitalkrav	5 128	4 598	4 306	5 093	4 565	4 318
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation	13,4%	13,9%	13,7%	13,3%	13,9%	13,2%
Primärkapitalrelation	14,1%	14,7%	14,5%	14,5%	15,1%	14,5%
Total kapitalrelation	14,1%	15,7%	15,6%	14,5%	16,4%	15,9%
Institutsspecifikt buffertkrav	2,6%	2,6%	2,6%	2,6%	2,6%	2,6%
varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%	2,5%
varav: krav på kontracyklisk buffert	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert	6,1%	7,7%	7,6%	6,5%	8,4%	7,9%

En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari-juni vilket har medfört att årets resultat har tillgodoräknats i kapitalbasen.

NOT 9 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder

Collector Bank AB 2022-06-30	Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträk ningen	Verkligt värde via övrigt	Upplupet anskaffnings	Icke finansiella tillgångar och
MSEK	Obligatorisk	totalresultat	värde	skulder	Summa
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	-	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	144	-	-	-	144
Utlåning till kreditinstitut	-	-	3 187	-	3 187
Utlåning till allmänheten	-	-	40 795	-	40 795
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	2 814	-	-	-	2 814
Aktier och andelar	519	-	-	-	519
Immateriella anläggningstillgångar	-	-	-	75	75
Materiella tillgångar	-	-	-	0	0
Derivat	-	-	-	-	-
Övriga tillgångar	-	-	-	40	40
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	-	-	-	54	54
Summa tillgångar	3 477	-	43 982	169	47 628
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut	-	-	-	-	-
In- och upplåning från allmänheten	-	-	36 172	-	36 172
Emitterade värdepapper	-	-	3 847	-	3 847
Derivat	3	-	-	-	3
Övriga skulder	-	-	-	361	361
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	-	-	-	706	706
Efterställda skulder	-	-	-	-	-
Summa skulder	3	-	40 019	1 067	41 089

NOT 9 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder, forts.

Collector Bank AB 2021-12-31	Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträk ningen	Verkligt värde via övrigt	Upplupet anskaffnings	Icke finansiella tillgångar och
MSEK	Obligatorisk	totalresultat	värde	skulder	Summa
TILLGÅNGAR
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	-	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	137	-	-	-	137
Utlåning till kreditinstitut	-	-	5 214	-	5 214
Utlåning till allmänheten	-	-	36 214	-	36 214
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	2 088	-	-	-	2 088
Aktier och andelar	396	-	-		396
Aktier och andelar i koncernföretag	-	-	-	13	13
Immateriella anläggningstillgångar	-	-	-	71	71
Materiella tillgångar	-	-	-	0	0
Derivat	-	-	-	-	-
Övriga tillgångar	-	-	-	92	92
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	-	-	-	49	49
Summa tillgångar	2 621	-	41 428	225	44 274
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Skulder till kreditinstitut	-	-	-	-	-
In- och upplåning från allmänheten	-	-	31 351	-	31 351
Emitterade värdepapper	-	-	5 229	-	5 229
Derivat	77	-	-	-	77
Övriga skulder	-	-	-	290	290
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	-	-	-	769	769
Efterställda skulder	-	-	500	-	500
Summa skulder	77	-	37 080	1 059	38 215

NOT 9 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder, forts.

Obligatorisk MSEK Summa totalresultat värde skulder TILLGÅNGAR Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker - - - - - Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 116 - - - 116 Utlåning till kreditinstitut - - 3 984 - 3 984 Utlåning till allmänheten - - 34 722 - 34 722 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 019 - - - 1 019 Aktier och andelar 270 - - - 270 Aktier och andelar i koncernföretag - - - 225 225 Immateriella anläggningstillgångar - - - 75 75 Materiella tillgångar - - - 0 0 Derivat 20 - - - 20 Övriga tillgångar - - - 35 35 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter - - - 31 31 Summa tillgångar 1 425 - 38 706 366 40 497 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut - - - - - In- och upplåning från allmänheten - - 32 315 - 32 315 Emitterade värdepapper - - 910 - 910 Derivat - - - - - Övriga skulder - - - 511 511 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter - - - 762 762 Efterställda skulder - - 500 - 500 Summa skulder - - 33 725 1 273 34 998	Collector Bank AB 2021-06-30	Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträk ningen	Verkligt	Upplupet	Icke finansiella tillgångar och
			värde via övrigt	anskaffnings

NOT 10 Finansiella instrument till verkligt värde

Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga värden fastställs för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen samt aktiviteten på marknaden.

Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer:

Nivå 1: Noterade marknadsvärden

Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan parter som är oberoende av varandra.

Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata

För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderingsmodellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderingstekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, optionsvärderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på andra instrument som är övervägande lika.

Nivå 3: Värderingsteknik med signifikant icke observerbar indata

För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.

Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan nivåer

Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indikationer av att marknadsförutsättningarna har förändrats.

Följande tabeller visar koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde i balansräkningen.

Collector Bank AB

2022-06-30
MSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Summa
Tillgångar
Derivatinstrument	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	144	-	-	144
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	2 814	-	-	2 814
Aktier och andelar	-	-	519	519
Summa finansiella tillgångar	2 958	-	519	3 477
Skulder
Derivatinstrument	-	3	-	3
Summa finansiella skulder	-	3	-	3

Collector Bank AB

2021-12-31
MSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Summa
Tillgångar
Derivatinstrument	-	-	-	-
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	137	-	-	137
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	2 088	-	-	2 088
Aktier och andelar	-	-	396	396
Summa finansiella tillgångar	2 225	-	396	2 621
Skulder

Summa finansiella skulder	-	77	-	77
Derivatinstrument	-	77	-	77

Collector Bank AB

2021-06-30
MSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Summa
Tillgångar
Derivatinstrument	-	20	-	20
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	116	-	-	116
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	1 019	-	-	1 019
Aktier och andelar	-	-	270	270
Summa finansiella tillgångar	1 135	20	270	1 425

Summa finansiella skulder	-	-	-	-
Derivatinstrument	-	-	-	-
Skulder

För övriga finansiella tillgångar och skulder överensstämmer i all väsentlighet redovisat värde med uppskattat verkligt värde.

NOT 10 Finansiella instrument till verkligt värde, forts.

Collector Bank AB
2022-06-30 MSEK	Tillgångar Eget kapitalinstrument
Ingående balans 1 januari	396
Förvärv	100
Avyttring	-
Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen	22
Utgående balans 30 juni	519

Collector Bank AB
2021-12-31 MSEK	Tillgångar Eget kapitalinstrument
Ingående balans 1 januari	-
Förvärv	369
Avyttring	-
Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen	27
Utgående balans 31 december	396

Collector Bank AB
2021-06-30 MSEK	Tillgångar Eget kapitalinstrument
Ingående balans 1 januari	-
Förvärv	259
Avyttring	-
Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen	3
Utgående balans 30 juni	262

Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i onoterade bolag och fonder. Collector Bank använder olika värderingstekniker beroende på tillgänglig observerbar data. Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs riktlinjer och i första hand efter en extern värdering där en transaktion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på antaget, diskonterat kassaflöde.

Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 beroende på interna antaganden om ändrad betydelse för värderingen. Under perioden förekom det inte några överföringar av finansiella instrument till eller från nivå 3.

NOT 11 Närstående

Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i koncernen inklusive andra närstående.

NOT 12 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden

Ställda säkerheter	Collector Bank AB
MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Företagsinteckningar	Inga	Inga	400
Summa ställda säkerheter	Inga	Inga	400

Eventualförpliktelser	Collector Bank AB
MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Eventualförpliktelser	Inga	Inga	Inga
Summa eventualförpliktelser	Inga	Inga	Inga

Åtaganden	Collector Bank AB
MSEK	30 jun 2022	31 dec 2021	30 jun 2021
Outnyttjade kreditlimiter	5 583	5 671	4 133
Övriga åtaganden	153	147	256
Summa åtaganden	5 736	5 818	4 389

Styrelsens och VD:s försäkran

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Göteborg den 19 augusti 2022

Styrelse & VD

Erik Selin Christoffer Lundström Charlotte Hybinette Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot

Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot

Bengt Edholm Marie Osberg Ulf Croona

Martin Nossman

VD

KONTAKT

För ytterligare information, vänligen kontakta:

VD Martin Nossman | Tel: +46 703 30 26 75 | E-post: martin.nossman@collectorbank.se

CFO Peter Olsson | Tel: +46 737 12 04 46 | E-post: peter.olsson@collectorbank.se

HEAD OF IR & COMMUNICATIONS Madeleine Mörch | Tel: +46 737 12 04 52 | E-post: madeleine.morch@collectorbank.se