Dometic Group

Earnings Release • Oct 26, 2022

KVARTALSRAPPORT

Solna, 26 oktober 2022

SOLID EBITA MARGINAL PÅ 14% MED FÖRBÄTTRAT OPERATIVT KASSAFLÖDE

• Nettoomsättningen uppgick till 7 576 Mkr (5 545), vilket är en ökning med 37% varav -6% var organisk tillväxt.
• Rörelseresultatet (EBITA1)) före jämförelsestörande poster2) uppgick till 1 057 Mkr (879), vilket motsvarar en marginal på 14,0% (15,9%).
• Jämförelsestörande poster uppgick till -326 Mkr (-23) och avsåg i huvudsak aktiviteter i tidigare annonserade globala omstruktureringsprogram. Aktiviteter fortskrider enligt plan och totalt estimerade kostnader och besparingar från programmen kvarstår i enlighet med vad som tidigare kommunicerats.
• Kvartalets resultat uppgick till 436 Mkr (480).
• Resultatet per aktie uppgick till 1,36 kr (1,50). Justerat resultat per aktie3) uppgick till 2,53 kr (1,77).
• Kassaflödet för kvartalet uppgick till 387 Mkr (2 550). Det operativa kassaflödet uppgick till 812 Mkr (346).

TREDJE KVARTALET 2022 DE FÖRSTA NIO MÅNADERNA 2022

• Nettoomsättningen uppgick till 23 591 Mkr (15 974), vilket är en ökning med 48% varav 0% var organisk tillväxt.
• Rörelseresultatet (EBITA1)) före jämförelsestörande poster2) uppgick till 3 501 Mkr (2 716), vilket motsvarar en marginal på 14,8% (17,0%).
• Jämförelsestörande poster uppgick till -499 Mkr (-86).
• Periodens resultat uppgick till 1 757 Mkr (1 530).
• Resultatet per aktie uppgick till 5,50 kr (4,99). Justerat resultat per aktie3) uppgick till 7,78 kr (5,80).
• Kassaflödet för perioden uppgick till -459 Mkr (2 014). Det operativa kassaflödet uppgick till 1 151 Mkr (1 203).
• Nettoskulden i förhållande till EBITDA uppgick i slutet av perioden till 3,0x (1,5x).

FINANSIELL ÖVERSIKT

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	LTM	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2022	2021
Nettoomsättning	7 576	5 545	23 591	15 974	29 134	21 516
Röreresultat (EBITA¹⁾) före jämförelsestörande poster²⁾	1 057	879	3 501	2 716	4 133	3 348
% av nettoomsättning	14,0%	15,9%	14,8%	17,0%	14,2%	15,6%
Rörelseresultat (EBITA¹⁾)	731	856	3 002	2 630	3 596	3 224
% av nettoomsättning	9,6%	15,4%	12,7%	16,5%	12,3%	15,0%
Rörelseresultat (EBIT)	575	762	2 553	2 385	3 023	2 855
% av nettoomsättning	7,6%	13,7%	10,8%	14,9%	10,4%	13,3%
Periodens resultat	436	480	1 757	1 530	1 954	1 726
Resultat per aktie, kr	1,36	1,50	5,50	4,99	6,10	5,58
Justerat resultat per aktie, kr³⁾	2,53	1,77	7,78	5,80	7,30	6,75
Periodens kassaflöde	387	2 550	-459	2 014	-6 049	-3 579
Operativt kassaflöde	812	346	1 151	1 203	1 698	1 749
Leverage (Nettoskuld/EBITDA)	3,0	1,5	3,0	1,5	3,0	2,6
Avkastning på operativt kapital	27,3%	42,3%	27,3%	42,3%	27,3%	36,9%

¹⁾Före avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar

²⁾Se not 6 Jämförelsestörande poster

³⁾Exkluderar påverkan från avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och jämförelsestörande poster

Se definitioner av mått och nyckeltal i slutet av rapporten. Se detalljerade avstämnings-tabeller på www.dometicgroup.com/investors för avstämning av icke-IFRS mått mot IFRS

VD HAR ORDET

I en komplex och utmanande marknadsmiljö har vi levererat en substantiell nettoomsättningstillväxt på 37 procent, en solid EBITA1) -marginal på 14,0 procent (15,9) och ett förbättrat operativt kassaflöde på 812 Mkr (346). Den organiska nettoomsättningen sjönk med 6 procent, vilket framför allt berodde på en minskad försäljning inom Service & Aftermarket i takt med att återförsäljare globalt återbalanserar sina lagernivåer. Därtill sjönk som förväntat försäljningen till tillverkare av fritidsfordon (RV OEM) specifikt i USA. Segmentet Marine fortsatte att uppvisa ett starkt resultat med en organisk nettoomsättningstillväxt på 11 procent och det är uppmuntrande att se hur förvärven vi gjorde under perioden 2021–2022 bidrar med lönsam tillväxt.

Våra resultat visar hur vi går över till att bli ett mer diversifierat och stabilt bolag, med en större exponering mot billigare sällanköpsvaror (low ticket discretionary spend products). Distribution och Service & Aftermarket stod för 57 procent (50) av nettoomsättningen under kvartalet medan RV OEM-verksamheten, som har lägre marginaler, stod för 23 procent (31).

EBITA1) ökade med 20 procent till 1 057 Mkr (879), vilket motsvarar en marginal på 14,0 procent (15,9). Igloo-verksamheten uppvisade starka resultat med tvåsiffrig organisk nettoomsättningstillväxt (pro forma) och förbättrade EBITA1) -marginaler på över 10 procent, bland annat tack vare prissättningsåtgärder, produktinnovationer och kostnadskontroll. Som förväntades vid tidpunkten för förvärvet har Igloo-verksamheten fortfarande en utspädande effekt på koncernens marginal. EBITA1) -marginalen för segmentet EMEA på 8,6 procent (14,8) var en besvikelse. Marginalen för segmentet EMEA påverkades negativt av försäljningsmixen och av extraordinära logistikrelaterade kostnader på -35 Mkr till följd av överbelastningar och långa ledtider i leveranskedjan, i kombination med en sjunkande efterfrågan på marknaden. Alla andra segment kunde uppvisa en EBITA1) -nivå som översteg samma kvartal förra året.

De globala omstruktureringsprogrammen har fortsatt i högt tempo och förklarar till största del de jämförelsestörande posterna, vilka uppgick till -326 Mkr (-23). I detta ingår en avsättning för den tillkännagivna stängningen av vår tillverkningsverksamhet i Siegen i Tyskland. Åtgärderna fortskrider som planerat och totalt uppskattade kostnader och besparingar från våra omstruktureringsprogram förblir som tidigare kommunicerats. Vi arbetar fortsatt proaktivt för att balansera vår leveranskapacitet efter efterfrågan på marknaden och är i dag cirka 1 200 färre FTE's (Full time equivalents) än för ett år sedan (pro forma2)).

Vi fortsätter att investera inom området produktinnovation. Vi har lanserat ny serie uppfällbara taktält för helgresenärer som vill använda sin vanliga personbil för att campa. Verksamheten inom Mobile Power Solutions (mobila strömförsörjningslösningar) fortsätter att växa – mycket tack vare den växande elektrifieringstrenden – med en positiv påverkan på vår EBITA1) marginal. Integrationen av de förvärvade verksamheterna inom Mobile Power Solutions fortskrider på ett bra sätt och ligger före plan. En ny portfölj inom detta område har annonserats, inom vilken vi kombinerar tillgångar från flera av de verksamheter som förvärvades under förra året. Innovationsindexet uppgick till 15 procent (26) då vissa större produktlanseringar har skjutits upp till följd av den begränsade tillgången på halvledare under de senaste 18 månaderna. Vi har ökat investeringar i produktutveckling och flera nya produkter kommer att lanseras under de kommande kvartalen.

Det operativa kassaflödet för kvartalet uppgick till 812 Mkr (346). Lagernivåerna är fortsatt högre än normalt, bland annat till följd av långa ledtider och en svagare efterfrågan inom Service & Aftermarket. Exkluderat valutaeffekter var lagren stabila jämfört med det andra kvartalet och framöver förväntar vi oss att lagernivåerna ska börja röra sig nedåt. Nettoskulden i förhållande till EBITDA uppgick till 3,0x, jämfört med 2,9x i slutet av det andra kvartalet 2022. Denna ökning berodde på en försvagad krona i förhållande till USD och EUR, vilket påverkade våra skuldnivåer vid kvartalets slut. Detta uppvägdes i viss mån av en starkare kassalikviditet. Det finns ett starkt fokus på kassaflöde inom bolaget och vi arbetar aktivt för att nå vårt mål om en nettoskuld i förhållande till EBITDA på omkring 2,5x.

Vi ser optimistiskt på de långsiktiga trenderna inom Mobile Living-branschen och vi uppmuntras av de resultat som uppnås genom våra strategiska åtgärder. Det är dock svårt att förutsäga hur den rådande makroekonomiska situationen, med hög inflation och geopolitisk osäkerhet, kommer att påverka verksamheten på kort sikt. Vi förväntar oss en successiv återhämtning av efterfrågan inom Service & Aftermarket under de kommande kvartalen och en fortsatt stabil utveckling inom Distribution. Inom OEM-området förutser vi en fortsatt försvagad efterfrågan under de kommande kvartalen. I denna utmanande miljö anpassar vi på ett aktivt sätt vår kapacitet efter marknadens efterfrågan, samtidigt som vi investerar för framtida lönsam tillväxt. På samma gång som vi är lättrörliga och noggrant följer den kortsiktiga marknadsutvecklingen – och agerar i enlighet därmed – kommer vi att fortsätta genomföra vår strategiska agenda för att nå våra mål.

Nettoomsättning, Mkr

Rörelseresultat (EBITA) före jämförelsestörande poster, Mkr

Kvartalsvis Rullande 12 månaders (LTM)

Operativt kassaflöde, Mkr

Juan Vargues, VD och koncernchef 1) Före jämförelsestörande poster

2) Pro forma inklusive förvärv

FINANSIELL SAMMANFATTNING – TREDJE KVARTALET 2022

Nettoomsättningen uppgick till 7 576 Mkr (5 545), vilket är en ökning med 37% jämfört med samma kvartal förra året. Ökningen utgörs av -6% organisk tillväxt, 15% valutaeffekter och 28% M&A.

Bruttoresultatet uppgick till 2 059 Mkr (1 647), vilket motsvarar 27,2% (29,7%) av nettoomsättningen. Minskningen av marginalen orsakades till största del av en förväntad utspädningseffekt från den förvärvade Igloo-verksamheten.

Försäljnings- och administrationskostnaderna uppgick sammanlagt till -914 Mkr (-696) vilket motsvarar 12,1% (12,6%) av nettoomsättningen. Kostnadsökningen är framför allt kopplad till förvärv.

Forsknings- och utvecklingskostnaderna uppgick till -142 Mkr (-100). Därtill aktiverades forsknings- och utvecklingskostnader på -5 Mkr (-3) under kvartalet. Sammanlagt motsvarar detta 1,9% (1,9%) av nettoomsättningen.

Övriga rörelseintäkter och -kostnader uppgick till 54 Mkr (28) och påverkades positivt av valutaomvärderingseffekter och valutasäkringseffekter. Valutasäkringseffekterna uppvägdes till viss del av valutatransaktionseffekter som framför allt påverkade bruttoresultatet.

Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 1 057 Mkr (879). Motsvarande marginal uppgick till 14,0% (15,9%). Den förvärvade Igloo-verksamheten hade som förväntat en utspädande effekt på marginalen. Dessutom påverkades marginalen negativt av försäljningssmixen, med en högre andel OEMnettoomsättning. Därtill påverkades marginalen för segmentet EMEA negativt av extraordinära logistikrelaterade kostnader på -35 Mkr till följd av överbelastningar och långa ledtider i leveranskedjan, i kombination med en sjunkande efterfrågan på marknaden. Valutaeffekter hade en positiv påverkan på marginalen. Bruttopåverkan från tullar uppgick till -40 Mkr (-51).

Avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -156 Mkr (-94).

Jämförelsestörande poster uppgick till -326 Mkr (-23), i huvudsak avseende aktiviteter inom de tidigare tillkännagivna globala omstruktureringsprogrammen. Där ingår en avsättning för den tillkännagivna stängningen av tillverkningsverksamheten i Siegen i Tyskland.

Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 575 Mkr (762), motsvarande en marginal på 7,6% (13,7%). Marginalen påverkades negativt av en lägre EBITA1) -marginal, liksom av ökade jämförelsestörande poster och högre avskrivning av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar.

De finansiella posterna uppgick netto till 20 Mkr (-103), inklusive -146 Mkr (-90) ränta på externa banklån. Övriga valutaomvärderingar och övriga poster uppgick till 160 Mkr (-14) och de finansiella intäkterna uppgick till 6 Mkr (1).

Skatterna uppgick till -159 Mkr (-179), vilket motsvarar 27% (27%) av resultat före skatt. Aktuell skatt uppgick till -404 Mkr (-134) och uppskjuten skatt till 245 Mkr (-45). Betald skatt var 32% (15%).

Periodens resultat uppgick till 436 Mkr (480).

Resultatet per aktie uppgick till 1,36 kr (1,50). Det justerade resultatet per aktie uppgick till 2,53 kr (1,77).

Det operativa kassaflödet uppgick till 812 Mkr (346).

Kassaflödet uppgick till 387 Mkr (2 550). Nettokassaflödet från investeringar uppgick till -164 Mkr (-628). Nettokassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -212 Mkr (2 830).

Globala omstruktureringsprogram. Dometic har två program igång. Det första programmet startades 2019 med ett årligt besparingsmål på 400 Mkr per år, som skulle vara fullt ut realiserat i mitten av 2023, till en total uppskattad kostnad på 750 Mkr. Ett ytterligare program tillkännagavs under det andra kvartalet 2022 med ett årligt

besparingsmål på 200 Mkr per år, som skulle vara fullt ut realiserat i slutet av 2023, till en total uppskattad kostnad på 200 Mkr. Under kvartalet uppgick de totala kostnaderna för de båda programmen till -329 Mkr (-17). Inga ytterligare anläggningar men 500 ytterlliggare medarbetare påverkades.

Väsentliga händelser efter kvartalets slut. Jenny Evelius är utnämnd till ny Head of Group HR för Dometic och ersätter Silke Ernst som lämnade Dometic den 13 oktober 2022. Det har inte inträffat några väsentliga händelser med påverkan på den finansiella rapporteringen efter balansdagen.

FINANSIELL SAMMANFATTNING – DE FÖRSTA NIO MÅNADERNA 2022

Nettoomsättningen uppgick till 23 591 Mkr (15 974), vilket är en ökning med 48% jämfört med samma period förra året. Ökningen utgörs av 0% organisk tillväxt, 10% valutaeffekter och 38% M&A.

Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 3 501 Mkr (2 716). Motsvarande marginal uppgick till 14,8% (17,0%). Den förvärvade Igloo-verksamheten hade som förväntat en utspädande effekt på marginalen. Därtill påverkades marginalen negativt av försäljningsmixen, med en lägre andel försäljning inom Service & Aftermarket. Därtill påverkades marginalen för segmentet EMEA negativt av extraordinära logistikrelaterade kostnader på -57 Mkr till följd av överbelastningar och långa ledtider i leveranskedjan, i kombination med en sjunkande efterfrågan på marknaden. Valutaeffekter hade en positiv påverkan på marginalen. Bruttopåverkan från tullar uppgick till -132 Mkr (-150).

Jämförelsestörande poster uppgick till -499 Mkr (-86), huvudsakligen avseende aktiviteter inom de tidigare tillkännagivna globala omstruktureringsprogrammen.

Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 2 553 Mkr (2 385), motsvarande en marginal på 10,8% (14,9%). Marginalen påverkades negativt av en lägre EBITA1) -marginal, liksom av ökade jämförelsestörande poster och högre avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar.

De finansiella posterna uppgick netto till -184 Mkr (-311), inklusive -370 Mkr (-270) i ränta på externa banklån. Övriga valutaomvärderingar och övriga poster uppgick till 161 Mkr (-53) och de finansiella intäkterna uppgick till 25 Mkr (12).

Skatterna uppgick till -611 Mkr (-544), vilket motsvarar 26% (26%) av resultat före skatt. Aktuell skatt uppgick till -933 Mkr (-439) och uppskjuten skatt till 322 Mkr (-105). Betald skatt var 24% (42%).

Periodens resultat uppgick till 1 757 Mkr (1 530).

Resultatet per aktie uppgick till 5,50 kr (4,99). Det justerade resultatet per aktie uppgick till 7,78 kr (5,80).

Det operativa kassaflödet uppgick till 1 151 Mkr (1 203).

Kassaflödet uppgick till -459 Mkr (2 014). Nettokassaflödet från investeringar uppgick till -1 016 Mkr (-2 745), varav förvärv uppgick till -653 Mkr (-2 672) och investeringarna i anläggningstillgångar uppgick till -371 Mkr (-258). Nettokassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -388 Mkr (4 174).

Nettoskulden i förhållande till EBITDA uppgick till 3,0x (1,5x) i slutet av perioden.

Avkastning på operativt kapital (RoOC) uppgick till 27,3% (42,3%).

Globala omstruktureringsprogram. Under perioden uppgick de totala kostnaderna till -479 Mkr (-51). Ytterligare två anläggningar och nära 900 medarbetare påverkades. Sedan start har 24 anläggningar och mer än 1 700 medarbetare påverkats till en kostnad på -797 Mkr.

Medarbetare. Antalet medarbetare räknat som antal anställda ("headcount") var 8 366 (7 981) vid slutet av perioden. Ökningen är en konsekvens av förvärvade företag .

1) Före jämförelsestörande poster

FINANSIELL SAMMANFATTNING PER SEGMENT

	Kv3	Kv3	Förändring (%)		YTD	YTD	LTM	FY
Mkr	2022	2021	Rapporterad	Organisk⁽¹⁾	2022	2021	2022	2021
Americas	1 718	1 724	0%	-23%	5 589	4 454	7 104	5 970
EMEA	1 871	1 733	8%	-3%	6 368	5 461	7 888	6 981
APAC	567	516	10%	-3%	1 626	1 415	2 172	1 961
Marine	1 828	1 373	33%	11%	5 064	4 132	6 336	5 404
Global	1 592	199	699%	-3%	4 945	513	5 633	1 201
Nettoomsättning	7 576	5 545	37%	-6%	23 591	15 974	29 134	21 516
Americas	100	91			390	326	464	398
EMEA	162	257			900	854	994	948
APAC	151	131			423	376	572	525
Marine	469	362			1 325	1 083	1 618	1 375
Global	174	37			463	77	485	102
Rörelseresultat (EBITA⁽²⁾) före jämf.störande poster⁽³⁾	1 057	879			3 501	2 716	4 134	3 348
Americas	5,8%	5,3%			7,0%	7,3%	6,5%	6,7%
EMEA	8,6%	14,8%			14,1%	15,6%	12,6%	13,6%
APAC	26,6%	25,4%			26,0%	26,6%	26,3%	26,8%
Marine	25,7%	26,4%			26,2%	26,2%	25,5%	25,4%
Global	11,0%	18,4%			9,4%	15,0%	8,6%	8,5%
Rörelseresultat (EBITA) före jämf.störande poster %	14,0%	15,9%			14,8%	17,0%	14,2%	15,6%
⁽³⁾Se not 4 för rörelseresultat (EBIT) per segment samt not 6 för detaljer kring jämförelsestörande poster. Tidigare perioder är omräknade enligt den nya rapporteringsstrukturen per segment, se not 4 för ytterligare detaljer på segmentens finansiella resultat samt Års- och hållbarhetsredovisningen för 2021 not 5. SEGMENT AMERICAS NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022 Segmentet Americas redovisade en nettoomsättning på 1 718 Mkr (1 724), vilket motsvarar 23% (31%) av koncernens nettoomsättning. Den totala tillväxten uppgick till 0%, varav -23% utgjordes av organisk tillväxt, 22% av valutaeffekter och 0% av M&A.
Nettoomsättningstillväxten inom applikationsområdena Energi & Styrning och Klimat uppvägdes av nedgångar inom applikationsområdena Övriga applikationsområden och Mat & Dryck. Minskningen av den organiska nettoomsättningen berodde på lägre nettoomsättning inom RV OEM och Service & Aftermarket. Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 100 Mkr (91), vilket motsvarar en marginal på 5,8% (5,3%), bland annat tack var en lägre bruttopåverkan från tullar på -40 Mkr (-51) och valutaeffekter. Detta uppvägdes delvis av en försäljningsmix med en större andel RV OEM-nettoomsättning. De jämförelsestörande posterna uppgick till -10 Mkr (-7). Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -31 Mkr (-30). Rörelseresultatet (EBIT)
uppgick till 59 Mkr (54), vilket motsvarar en marginal på 3,4% (3,1%). SEGMENT EMEA
NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022 Segmentet EMEA redovisade en nettoomsättning på 1 871 Mkr (1 733), vilket motsvarar 25% (31%) av koncernens nettoomsättning. Den totala tillväxten uppgick till 8%, varav -3% utgjordes av organisk tillväxt, 5% av valutaeffekter och 6% av M&A. Nettoomsättningstillväxten kan framför allt tillskrivas applikationsområdet Mat & Dryck, men alla applikationsområden uppvisade en nettoomsättningstillväxt.
Minskningen av den organiska nettoomsättningen berodde på lägre nettoomsättning inom Service & Aftermarket. Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 162 Mkr (257), vilket motsvarar en marginal på 8,6% (14,8%). Marginalen påverkades negativt av en försäljningsmix med en större andel OEM nettoomsättning och av ineffektivitet inom tillverkningen. Därtill hade extraordinära logistikrelaterade kostnader på -35 Mkr till följd av överbelastningar och långa ledtider i leveranskedjan, i kombination med en sjunkande efterfrågan på marknaden, en negativ påverkan på marginalen. Detta uppvägdes delvis av valutaeffekter. De jämförelsestörande posterna uppgick till -310 Mkr (-9). I detta ingår en avsättning för den tillkännagivna stängningen av tillverkningsverksamheten i Siegen i Tyskland. Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -17 Mkr (-14). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -166 Mkr (234), vilket motsvarar en marginal på -8,8% (13,5%).
SEGMENT APAC
NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022
Segmentet APAC redovisade en nettoomsättning på 567 Mkr (516), vilket motsvarar 7% (9%) av koncernens nettoomsättning. Den totala tillväxten uppgick till 10%, varav -3% utgjordes av organisk tillväxt, 13% av valutaeffekter och 0% av M&A. Samtliga applikationsområden

SEGMENT AMERICAS

NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022

SEGMENT EMEA

NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022

SEGMENT APAC

NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022

Segmentet APAC redovisade en nettoomsättning på 567 Mkr (516), vilket motsvarar 7% (9%) av koncernens nettoomsättning. Den totala

uppvisade en nettoomsättningstillväxt. Minskningen av den organiska nettoomsättningen berodde på lägre nettoomsättning inom Distribution och Service & Aftermarket.

Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 151 Mkr (131), vilket motsvarar en marginal på 26,6% (25,4%). Marginalen påverkades positivt av nettoomsättningstillväxten och valutaeffekter. De jämförelsestörande posterna uppgick till -4 Mkr (–). Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -5 Mkr (-5). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 142 Mkr (126), vilket motsvarar en marginal på 25,1% (24,5%).

SEGMENT MARINE

NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022

Segmentet Marine redovisade en nettoomsättning på 1 828 Mkr (1 373), vilket motsvarar 24% (25%) av koncernens nettoomsättning. Den totala tillväxten uppgick till 33%, varav 11% utgjordes av organisk tillväxt, 18% av valutaeffekter och 4% av M&A. Nettoomsättningstillväxten kan framför allt tillskrivas applikationsområdet Energi & Styrning, men alla applikationsområden uppvisade en nettoomsättningstillväxt. Den organiska nettoomsättningstillväxten berodde till stor del på en stark utveckling inom OEM-försäljningskanalen. Detta uppvägdes delvis av lägre nettoomsättning inom Service & Aftermarket.

Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 469 Mkr (362), vilket motsvarar en marginal på 25,7% (26,4%). Försäljningsmixen, med en högre andel OEM-nettoomsättning, hade en negativ påverkan på marginalen. Detta uppvägdes delvis av valutaeffekter. De jämförelsestörande posterna uppgick till 0 Mkr (1). Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -51 Mkr (-43). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 418 Mkr (320), vilket motsvarar en marginal på 22,9% (23,3%).

SEGMENT GLOBAL

NETTOOMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT UNDER DET TREDJE KVARTALET 2022

Segmentet Global utgörs av Igloo-verksamheten, som förvärvades i oktober 2021, och Other global verticals. Other global verticals består av affärsområdena Residential, Hospitality och Mobile Deliveries.

Segmentet Global redovisade en nettoomsättning på 1 592 Mkr (199), vilket motsvarar 21% (4%) av koncernens nettoomsättning. Den totala tillväxten uppgick till 699%, varav -3% utgjordes av organisk tillväxt, 17% av valutaeffekter och 685% av M&A. Minskningen av den organiska nettoomsättningen berodde på lägre nettoomsättning inom affärsområdet Residential, vilket delvis kompenserades av ökad nettoomsättning inom affärsområdet Hospitality.

Rörelseresultatet (EBITA) före avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster uppgick till 174 Mkr (37), vilket motsvarar en marginal på 11,0% (18,4%). Den förvärvade Igloo-verksamheten hade som förväntat en utspädande effekt på marginalen för segmentet Global. Igloo-verksamheten fortsatte att leverera starka resultat med tvåsiffrig organisk omsättningstillväxt (jämfört med föregående år pro forma) och förbättrade EBITA-marginaler (jämfört med föregående år pro forma) på över 10%. De jämförelsestörande posterna uppgick till -1 Mkr (-8). Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar uppgick till -52 Mkr (-2). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 121 Mkr (27), vilket motsvarar en marginal på 7,6% (13,5%).

UPPDATERING OM HÅLLBARHET

Som ett banbrytande bolag inom Mobile Living-området känner Dometic ett ansvar för att driva på hållbarhetsarbetet inom branschen. I detta ingår att erbjuda innovativa, hållbara och koldioxidsnåla produkter som inspirerar till ett aktivt och ansvarsfullt utomhus- och friluftsliv med god komfort. Dometic tillhandahåller även en säker, hälsosam, mångfaldsbetonad och inkluderande arbetsplats och säkerställer att verksamhetens arbete lever upp till högt ställda etiska krav.

Dometics hållbarhetsplattform består av tre fokusområden – People, Planet och Governance – med tydligt ansvar hos koncernledningen och där väl definierade nyckeltal, mål och aktiviteter har införts i den dagliga verksamheten. Framstegen inom samtliga definierade mål rapporteras till omvärlden som en del av års- och hållbarhetsredovisningen. Därtill rapporteras framstegen kvartalsvis för fyra av nyckeltalen.

Fokus område	KPI	Utfall	Baseline (År)	Mål 2024
Medarbetare	LTIFR	1.7	2.4 (2021)	<2.0
Medarbetare	Procentandel kvinnliga chefer	23%	24% (2021)	27% (ökning med 1 procentenhet per år)
Miljö	Reduktion av CO₂ utsläpp ton / nettoomsättning Mkr⁽¹⁾	-34%	2.0 (2020)	-30%
Etik	Procentandel nya leverantörer som ESG-utvärderats	100%	n/a (ny KPI fr.o.m. 2022)	90%

⁽¹⁾Justerat för nyförvärv och valutaomräkningseffekter.

För definitioner av KPIer och för vilken period som avses för respektive KPI, se Definitioner och Nyckeltal i slutet av rapporten.

LTIFR (skadefrekvens per miljoner arbetade timmar). Säkerhetsprestandan fortsatte att förbättras med ett LTIFR-värde som har minskat med 29% jämfört med basåret (2021). Resultatet kan bland annat tillskrivas utbildning inom säkerhetsledarskap, fortlöpande fokus på att stärka säkerhetsverktygen och säkerhetskulturen och införandet av uppdaterade hälso- och säkerhetsriktlinjer för koncernen under perioden. Arbetet fortsätter inom hela organisationen för att hålla LTIFR-värdet under målet 2,0.

Procentandel kvinnliga chefer. Från och med 2022 har Dometic satt som nytt mål för 2024 att öka andelen kvinnliga chefer med en procentenhet per år. Bolaget skyndar på satsningarna inom detta område och samtliga segment fortsätter att arbeta med segmentspecifika mångfalds- och inkluderingsmål och tillhörande handlingsplaner. Andelen kvinnliga chefer sjönk en aning tillfälligt under perioden, som ett resultat av den pågående storleksanpassningen av bolaget.

Ton koldioxidutsläpp1)/nettoomsättning i Mkr. Utsläppen i förhållande till nettoomsättningen har minskat med 34% jämfört med basåret (2020), vilket till stor del kan tillskrivas övergången till förnybar el i alla europeiska produktionsanläggningar samt i några anläggningar i USA. Koldioxidutsläppen i absoluta tal har minskat med 17% jämfört med basåret och andelen förnybar indirekt energi (scope 2) sett till de senaste tolv månaderna har ökat till 27%, jämfört med 6% under basåret. Genomförandet av en färdplan för övergång till förnybar el inom verksamheterna globalt kommer att möjliggöra ytterligare minskningar och bidra till uppfyllandet av målet för 2024.

Andel nya leverantörer som genomgått ESG-granskning. Från och med 2022 utvidgar Dometic bolagets proaktiva fokusering på leverantörsgranskningar. Under de senaste tre åren har fokus legat på att granska merparten av inköpen från leverantörer i lågkostnadsländer, där resultaten har visat en stark förbättring. Arbetet med att granska våra befintliga leverantörer fortsätter, men från och med januari 2022 säkerställer Dometic även att minst 90% av alla större nya leverantörer av direkta material granskas i fråga om ESGefterlevnad (miljö, socialt ansvar och bolagsstyrning). I slutet av augusti 2022 hade 100% av de nya leverantörerna granskats i fråga om ESG-efterlevnad med ett tillfredsställande resultat.

1) Scope 1- och 2-utsläpp baserade på verksamhetsplatsernas bränsleförbränning och förbrukning av el och fjärrvärme.

MODERBOLAGET DOMETIC GROUP AB (PUBL)

Tredje kvartalet 2022

I moderbolaget Dometic Group AB (publ) ingår huvudkontorets centrala funktioner, som koncernledning och administrativa tjänster. Moderbolaget fakturerar dotterbolagen för sina kostnader.

Under kvartalet hade moderbolaget ett rörelseresultat på 7 Mkr (-1). I rörelseresultatet ingår administrationskostnader på -57 Mkr (-59) och övriga rörelseintäkter på 64 Mkr (58), där hela beloppet utgörs av intäkter från dotterbolag.

För de finansiella posterna redovisades ett resultat på 335 Mkr (-11), vilket innefattar ränteintäkter från dotterbolag på 132 Mkr (49), räntekostnader till dotterbolag på – Mkr (-) samt övriga finansiella intäkter och kostnader på 202 Mkr (-61).

Kvartalets resultat uppgick till 342 Mkr (-12).

Första nio månaderna 2022

För perioden hade moderbolaget ett rörelseresultat på 0 Mkr (-1). I rörelseresultatet ingår administrationskostnader på -195 Mkr (-216) och övriga rörelseintäkter på 195 Mkr (215), där hela beloppet utgörs av intäkter från dotterbolag.

För de finansiella posterna redovisades ett resultat på 641 Mkr (-101), vilket innefattar ränteintäkter från dotterbolag på 304 Mkr (129), räntekostnader till dotterbolag på 0 Mkr (-1) samt övriga finansiella intäkter och kostnader på 338 Mkr (-229).

Periodens resultat uppgick till 642 Mkr (-107).

För ytterligare information, se moderbolagets finansiella rapporter i sammandrag på sidan 13.

Solna, 26 oktober 2022

Juan Vargues VD och koncernchef

REVISORNS GRANSKNINGSRAPPORT

Dometic Group AB (publ) org nr 556829-4390

Inledning

Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för Dometic Group AB (publ) per 30 september 2022 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.

Slutsats

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.

Stockholm, 26 oktober 2022 PricewaterhouseCoopers AB

Patrik Adolfson Auktoriserad revisor

ÅRSSTÄMMAN 2023

Dometics årstämma kommer att hållas den 12 april 2023 i Stockholm.

VALBEREDNING – ÅRSSTÄMMAN 2023

I enlighet med det beslut som fattades av årsstämman 2022 kommer valberedningen inför årsstämman 2023 att utgöras av styrelseordföranden tillsammans med en representant från var och en av de tre största aktieägarna, baserat på ägarstrukturen den 31 augusti 2022. Närmare information om valberedningen finns på vår webbplats. www.dometicgroup.com

KONCERNENS RESULTATRÄKNING

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Nettoomsättning	7 576	5 545	23 591	15 974	21 516
Kostnad för sålda varor	-5 517	-3 899	-17 160	-11 056	-15 155
Bruttoresultat	2 059	1 647	6 432	4 918	6 361
Försäljningskostnader	-554	-414	-1 643	-1 148	-1 593
Administrationskostnader	-360	-282	-1 068	-772	-1 086
Forskning och utvecklingskostnader	-142	-100	-406	-302	-412
Övriga rörelseintäkter och -kostnader	54	28	186	20	78
Jämförelsestörande poster	-326	-23	-499	-86	-123
Avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar	-156	-94	-449	-245	-369
Rörelseresultat	575	762	2 553	2 385	2 855
Finansiella intäkter	6	1	25	12	13
Finansiella kostnader	14	-104	-209	-323	-512
Finansiella poster - netto	20	-103	-184	-311	-499
Resultat före skatt	595	659	2 368	2 074	2 357
Skatt	-159	-179	-611	-544	-630
Periodens resultat	436	480	1 757	1 530	1 726
Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare Resultat per aktie före och efter - utspädning - hänförligt till moderbolagets	436	480	1 757	1 530	1 726
aktieägare	1,36	1,50	5,50	4,99	5,58
Genomsnittligt antal aktier, miljoner	319,5	319,5	319,5	306,3	309,6

KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Periodens resultat	436	480	1 757	1 530	1 726
Övrigt totalresultat
Poster som inte kan omföras till periodens resultat: Aktuariella vinster och förluster avseende förmånsbestämda pensionsplaner,
netto efter skatt	64	38	248	98	79
	64	38	248	98	79
Poster som kan omklassificeras till resultaträkningen:
Kassaflödessäkringar, netto efter skatt	-41	14	-25	75	108
Resultat från säkring av nettoinvesteringar i utländsk verksamhet, netto efter
skatt	540	23	1 220	12	294
Omräkningsdifferenser vid omräkning av utlandsverksamheter	1 084	235	3 184	816	1 389
	1 583	272	4 379	903	1 790
Övrigt totalresultat, netto efter skatt	1 647	310	4 627	1 001	1 869
Summa totalresultat för perioden	2 083	790	6 384	2 531	3 595
Summa totalresultat för perioden hänförligt till
Moderbolagets aktieägare	2 083	790	6 384	2 531	3 595

KONCERNENS BALANSRÄKNING (I SAMMANDRAG)

Mkr	30 sep 2022	30 sep 2021	31 dec 2021
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Goodwill och varumärken	30 456	20 461	25 947
Övriga immateriella tillgångar	8 147	4 742	7 016
Materiella tillgångar	2 590	1 675	2 280
Nyttjanderättstillgångar	1 051	765	1 000
Uppskjuten skattefordran	729	479	686
Övriga långfristiga fordringar	172	108	145
Summa anläggningstillgångar	43 145	28 228	37 075
Omsättningstillgångar
Varulager	10 090	5 084	6 983
Kundfordringar	3 752	2 637	2 686
Aktuella skattefordringar	42	36	74
Derivat, kortfristiga	239	87	119
Övriga fordringar	504	469	488
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	225	116	197
Likvida medel	4 093	9 959	4 408
Summa omsättningstillgångar	18 945	18 388	14 955
SUMMA TILLGÅNGAR	62 090	46 617	52 030
EGET KAPITAL OCH SKULDER
EGET KAPITAL	28 048	21 383	22 447
SKULDER
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut, långfristiga	15 560	15 887	16 099
Uppskjutna skatteskulder	3 364	1 831	2 822
Övriga långfristiga skulder	255	1 214	2 910
Leasing, långfristiga	817	646	881
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser	545	723	704
Övriga avsättningar, långfristiga	295	235	246
Summa långfristiga skulder	20 836	20 535	23 661
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut, kortfristiga	3 279	-	-
Leverantörsskulder	3 165	2 333	3 193
Aktuella skatteskulder	869	333	477
Förskott från kunder	48	46	51
Leasing, kortfristiga	361	229	233
Derivat, kortfristiga	191	40	13
Övriga avsättningar, kortfristiga	673	276	332
Övriga kortfristiga skulder*	3 047	215	193
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	1 574	1 228	1 429
Summa kortfristiga skulder	13 206	4 699	5 921
SUMMA SKULDER	34 042	25 234	29 583
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	62 090	46 617	52 030

* Per 30 september 2022 klassificeras kortfristig köpeskilling ännu ej erlagd inom Övriga kortfristiga skulder

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (I SAMMANDRAG)

	YTD	YTD	FY 2021
Mkr	2022	2021
Eget kapital vid periodens ingång	22 447	16 201	16 201
Periodens resultat	1 757	1 530	1 726
Övrigt totalresultat för perioden	4 627	1 001	1 869
Summa totalresultat för perioden	6 384	2 531	3 595
Transaktioner med aktieägare
Nyemission	-	3 332	3 331
Lämnad utdelning till moderbolagets aktieägare	-783	-680	-680
Summa transaktioner med aktieägare	-783	2 651	2 651
Eget kapital vid periodens utgång	28 048	21 383	22 447

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Löpande verksamheten
Rörelseresultat	575	762	2 553	2 385	2 855
Justering av övriga ej likviditetspåverkande poster
Av- och nedskrivningar	384	226	1 076	619	920
Justering av poster som inte påverkar kassaflödet	360	-71	605	-98	-204
Förändring av rörelsekapital
Ökning/minskning av varulager	-62	-492	-1 557	-1 263	-2 275
Ökning/minskning av kundfordringar	904	266	-557	-482	141
Ökning/minskning av leverantörsskulder	-1 136	-276	-538	82	600
Övriga förändringar i den löpande verksamheten	-72	28	-60	219	125
Betald skatt	-190	-97	-576	-877	-1 009
Kassaflöde från den löpande verksamheten	764	347	946	584	1 153
Investeringsverksamheten
Förvärv av verksamheter, netto förvärvade likvida medel	-29	-549	-653	-2 672	-8 555
Investeringar i anläggningstillgångar	-141	-98	-371	-258	-413
Försäljning av anläggningstillgångar	1	12	3	34	61
Placeringar	-	-1	-	147	147
Övriga investeringar	5	9	4	4	1
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-164	-628	-1 016	-2 745	-8 760
Finansieringsverksamheten
Nyemission	-	-22	-	3 326	3 326
Upptagna lån från kreditinstitut	-	3 062	1 000	3 062	3 062
Amortering av lån från kreditinstitut	-	0	-	-1 000	-1 000
Betalningar av leasingskulder som är hänförliga till leasingavtal	-85	-56	-245	-155	-225
Betald ränta	-222	-126	-419	-324	-385
Erhållen ränta	2	1	3	3	4
Övriga finansiella poster	93	-29	55	-59	-74
Lämnad utdelning till moderbolagets aktieägare	0	-	-783	-680	-680
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-212	2 830	-388	4 174	4 028
Periodens kassaflöde	387	2 550	-459	2 014	-3 579
Likvida medel vid periodens början	3 686	7 392	4 408	7 913	7 913
Valutakursdifferens i likvida medel	19	16	143	32	74
Likvida medel vid periodens slut	4 093	9 959	4 093	9 959	4 408

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Administrationskostnader	-57	-59	-195	-216	-282
Övriga rörelseintäkter	64	58	195	215	280
Rörelseresultat	7	-1	0	-1	-2
Ränteintäkter, dotterbolag	132	49	304	129	191
Räntekostnader, dotterbolag	-	-	-	-1	-1
Övriga finansiella intäkter och kostnader	202	-61	338	-229	-156
Finansiella poster - netto	335	-11	641	-101	33
Koncernbidrag	-	-	-	-	346
Resultat före skatt	342	-12	642	-102	378
Skatt	-	-	-	-5	-99
Periodens resultat	342	-12	642	-107	278

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING (I SAMMANDRAG)

Mkr	30 sep 2022	30 sep 2021	31 dec 2021
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Aktier i dotterbolag	16 228	16 228	16 228
Övriga långfristiga fordringar	13 371	7 613	10 892
Summa anläggningstillgångar	29 599	23 841	27 120
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar	2 338	4 809	2 695
Summa omsättningstillgångar	2 338	4 809	2 695
SUMMA TILLGÅNGAR	31 937	28 650	29 815
EGET KAPITAL	12 712	12 468	12 853
AVSÄTTNINGAR
Avsättningar	111	89	99
Summa avsättningar	111	89	99
SKULDER
Långfristiga skulder
Långfristiga skulder	18 837	15 887	16 099
Summa långfristiga skulder	18 837	15 887	16 099
Kortfristiga skulder
Kortfristiga skulder	277	206	764
Summa kortfristiga skulder	277	206	764
SUMMA SKULDER	19 225	16 182	16 962
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	31 937	28 650	29 815

NOTER I SAMMANDRAG

NOT 1 | REDOVISNINGSPRINCIPER

Dometic Group AB (publ) och dess dotterbolag (tillsammans "Dometic Group", "Dometic" eller "Koncernen") tillämpar IFRSstandarderna (International Financial Reporting Standards) såsom de antagits av Europeiska Unionen. Föreliggande delårsrapport för koncernen har utarbetats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering.

Redovisnings- och värderingsprinciperna i denna delårsrapport motsvarar de principer som koncernen tillämpar i års- och hållbarhetsredovisningen för 2021 och bör läsas tillsammans med denna. Års- och hållbarhetsredovisningen finns att tillgå på www.dometicgroup.com.

Moderbolaget har upprättat sin delårsredovisning enligt årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten omfattar sidorna 1–23 och sidorna 1–12 utgör således en integrerad del av denna finansiella rapport (IAS 34.16A).

Det kan hända att totalsummor som anges i tabeller och rapporter till följd av avrundningsskillnader inte alltid utgör den exakta summan av de enskilda posterna. Målsättningen är att varje post ska motsvara uppgiften i dess källa och avrundningsskillnader kan därför uppstå.

Nya eller ändrade redovisningsprinciper för 2022 som har antagits av koncernen

En detaljerad beskrivning av de redovisnings- och värderingsprinciper för nya eller ändrade redovisningsprinciper för 2022 som tillämpas av koncernen i denna delårsrapport finns i not 2.1.1 Förändringar i redovisningsprinciper, under Nya och ändrade redovisningsprinciper för 2022, i Års- och Hållbarhetsredovisningen för 2021, som finns att tillgå på www.dometicgroup.com.

NOT 2 | RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

Risker är en del i all affärsverksamhet och Dometic, som en global koncern med produktion och distribution över hela världen, utsätts också för risker som kan påverka Dometics förmåga att uppnå fastställda strategiska mål och andra mål, inklusive de finansiella målen. En effektiv hantering av strategiska risker, genomföranderisker, risker avseende efterlevnad av lagar och regler samt rapporteringsrisker skapar möjligheter och en effektiv riskbegränsning.

Nyckeln till en effektiv riskhantering ligger i att identifiera kända risker och förbereda sig på eventuella okända risker som koncernen kan utsättas för. Åtgärder för att begränsa risker är ofta förknippade med kostnader, men en effektiv riskhantering tillför värde genom att etablera ett tydligt risk- och processägarskap kombinerat med identifiering, bedömning och prioritering av risker samt riskrespons, det vill säga både riskbegränsande åtgärder och effektiv uppföljning.

I Dometics modell med tre ansvarslinjer spelar riskhanteringen, som är en del i den andra ansvarslinjen, en viktig roll genom att tillhandahålla ett riskramverk som ett stöd för ledningsfunktionerna och verksamheten.

Riskramverket fokuserar på på att förbättra anpassningen mellan koncernens strategiska mål, strategiska risker och strategiska verktygslåda för genomförande. Varje definierat verktyg i den strategiska verktygslådan innebär både risker och möjligheter som, rätt hanterade, hjälper koncernen att förverkliga sin strategi. Risker i riskramverket, och då särskilt de strategiska riskerna, är kopplade till de målsättningar som definierats för var och en av de tre pelarna i koncernens strategi.

Riskkommittén har hållit möten i anslutning till koncernledningens sammanträden, under vilka betydande tid har ägnats åt att planera och presentera resultat från riskbedömningar, liksom åt att göra en översyn av riskbegränsande åtgärder. Strategiska risker utvärderas centralt av koncernledningen (uppifrån-och-ned) medan genomföranderisker, risker gällande efterlevnad av lagar

och regler samt rapporteringsrisker utvärderas både av segmentens ledningar och process- och riskägare (nedifrån-ochupp) och av koncernledningen och globala process- och riskägare (uppifrån-och-ned), efter vad som är tillämpligt. Riskkommittén diskuterar och fattar beslut om riskbegränsande åtgärder och medlemmarna i koncernledningen fungerar som globala processoch riskägare när detta är aktuellt. Riskkommitténs arbete presenteras regelbundet för revisionsutskottet och årligen för styrelsen.

När strategiska risker, genomföranderisker, risker avseende efterlevnad av lagar och regler och rapporteringsrisker identifieras och bedöms årligen hjälper resultaten i form av riskförteckningar och riskkartor till att höja riskmedvetenhet och fungerar som ett stöd för ledningen och verksamheterna på olika nivåer i organisationen vid prioriteringen av riskbegränsande åtgärder. Den årliga riskbedömningen, inklusive riskförteckningar och riskkartor, utgör även ett underlag för koncernens kontrollfunktioner, som Internkontroll och Internrevision, i deras prioriteringar av fokusområden.

Riskramverket innefattar ett universum av risker som skulle kunna påverka Dometics förmåga att uppnå fastställda strategiska mål och andra mål, inklusive de finansiella målen. De risker som Dometic utsätts för delas in i fyra huvudkategorier: strategiska risker, genomföranderisker, risker avseende efterlevnad av lagar och regler samt rapporteringsrisker. Varje huvudkategori indelas därefter i underkategorier med definierade underliggande risker. Hållbarhetsrisker är integrerade i huvud- och underkategorierna. Risker är kopplade till strategiska mål och andra mål, inklusive de finansiella målen. Riskägarskapet identifieras för respektive risk i riskuniversumet.

Strategiska risker kan påverka Dometics förmåga att uppnå strategiska mål, inklusive de finansiella målen. Strategiska risker delas in i följande delområden: marknads- och försäljningsrisker, produktrisker, tillverknings-, distributions- och anskaffningsrisker, organisatoriska risker och externa riskfaktorer. Externa riskfaktorer kan vara politiska, geopolitiska, eller kopplade till klimatförändring, väderförhållanden, oförutsägbara händelser och risker relaterade till konkurrens och extern brottslighet.

Genomföranderisker är operativa, kommersiella och finansiella risker kopplade till affärsverksamheterna.

Riskerna avseende efterlevnad av lagar och regler avser såväl intern efterlevnad av styrdokument som extern efterlevnad av lagar, regler och förordningar.

Rapporteringsrisker är risker förknippade med Dometics rapportering, information och kommunikation, såväl finansiell som icke-finansiell.

Covid-19 pandemin hade en negativ inverkan på Dometics verksamheter, framför allt under den första halvan av 2020. Pandemins fortsatta utveckling skapar osäkerhet och såväl externa som interna åtgärder för att hindra spridningen av Covid-19 kan påverka verksamheten. Situationen i Kina, med nya utbrott av Covid-19 pandemin, skapar ytterligare osäkerhet kring framtida utveckling.

Störningar i leveransskedjan inklusive stigande råmaterialpriser och fraktkostnader, liksom tillgången på kritiska komponenter och transportkapacitet, har påverkat lönsamheten och kassaflödet sedan slutet av 2020. Åtgärder från Dometic för att säkerställa företagets lönsamhet och kassaflöde inkluderar prishöjningar samt ett nära samarbete med leverantörer och fraktpartners.

Dometic fortsätter att följa utvecklingen i Ukraina såväl som i alla grannländer och kommer att vidta nödvändiga åtgärder för att skydda anställda och företaget. År 2021 var den totala nettoomsättningen i Ukraina, Ryssland och Vitryssland 67 miljoner kronor (0,3 procent av koncernens totala nettoomsättning). Dometic har avslutat alla affärsaktiviteter i Ryssland och som en konsekvens har kostnader om -22 Mkr i huvudsak relaterat till nedskrivning av tillgångar redovisats i det första kvartalet 2022.

Det nuvarande makroekonomiska läget skapar osäkerhet och det är svårt att förutse hur den geopolitiska utvecklingen och ökad inflation kommer påverka verksamheten. Dometic arbetar aktivt med att balansera kapacitet och resurser med efterfrågan över hela verksamheten. Samtidigt som Dometic noga följer och agerar på marknadsutvecklingen i närtid, fortsätter bolaget att implementera sin strategiska plan för att uppnå sina mål.

Dometics risker och riskhantering beskrivs på sidorna 64–67 och 92–95 i Års- och Hållbarhetsredovisningen för 2021, som finns att tillgå på www.dometicgroup.com.

TABELL TILL NOT 3 – FINANSIELLA INSTRUMENT

NOT 3 | FINANSIELLA INSTRUMENT

Dometic använder ränteswappar för att säkra de seniora lånefaciliteternas ränta, från en rörlig till en fast ränta. Koncernen använder även valutaterminer för att säkra en del av sin kassaflödesexponering.

Det verkliga värdet på Dometics derivattillgångar och -skulder var 239 Mkr (264) och 191 Mkr (56). Derivatens värde baseras på balansdagens aktuella marknadsnoteringar på en aktiv marknad. Inga förflyttningar mellan olika nivåer i verkligt värde-hierarkin har inträffat under perioden.

För andra finansiella tillgångar och skulder än derivat antas det verkliga värdet vara lika med det bokförda.

		Fin. instrument
		värderade till	Fin.
		upplupet	instrument	Derivat som
	Balansräkning till	anskaffnings	värderade till	används för
30 sep 2022	bokfört värde	värde	verkligt värde	säkringsändamål
Per kategori
Derivat	239	-	48	191
Finansiella tillgångar	8 521	8 521	-	-
Summa finansiella tillgångar	8 760	8 521	48	191
Derivat	191	-	41	151
Finansiella skulder	25 306	25 306	-	-
Summa finansiella skulder	25 498	25 306	41	151

NOT 4 | REDOVISNING PER SEGMENT

Dometic har en ny segmentrapporteringsstruktur från och med rapporteringen av det första kvartalet 2022. Affärsområdet Marine rapporteras som ett nytt separat segment, medan Other global verticals och Igloo-verksamheten kvarstår inom segmentet Global. Segmenten Americas, EMEA and APAC kvarstår som de är. För ytterligare information hänvisas till Års- och Hållbarhetsredovisningen för 2021 not 5 som finns på www.dometicgroup.com

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Nettoomsättning, extern
Americas	1 718	1 724	5 589	4 454	5 970
EMEA	1 871	1 733	6 368	5 461	6 981
APAC	567	516	1 626	1 415	1 961
Marine	1 828	1 373	5 064	4 132	5 404
Global	1 592	199	4 945	513	1 201
Summa nettoomsättning, extern	7 576	5 545	23 591	15 974	21 516
Rörelseresultat (EBITA) före jämförelsestörande poster
Americas	100	91	390	326	398
EMEA	162	257	900	854	948
APAC	151	131	423	376	525
Marine	469	362	1 325	1 083	1 375
Global	174	37	463	77	102
Summa rörelseresultat (EBITA) före jämförelsestörande poster	1 057	879	3 501	2 716	3 348
Rörelseresultat (EBITA) före jämförelsestörande poster %
Americas	5,8%	5,3%	7,0%	7,3%	6,7%
EMEA	8,6%	14,8%	14,1%	15,6%	13,6%
APAC	26,6%	25,4%	26,0%	26,6%	26,8%
Marine	25,7%	26,4%	26,2%	26,2%	25,4%
Global	11,0%	18,4%	9,4%	15,0%	8,5%
Summa rörelseresultat (EBITA) före jämförelsestörande poster %	14,0%	15,9%	14,8%	17,0%	15,6%
Avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar
Americas	-31	-30	-87	-70	-97
EMEA	-17	-14	-55	-29	-46
APAC	-5	-5	-16	-10	-15
Marine	-51	-43	-148	-127	-171
Global	-52	-2	-144	-9	-41
Summa avskrivningar förvärvsrelaterade immateriella tillgångar	-156	-94	-449	-245	-369
Jämförelsestörande poster
Americas	-10	-7	-145	-25	-55
EMEA	-310	-9	-346	-22	-28
APAC Marine	-4	-	-4	-	-
Global	-0 -1	1 -8	-1 -4	-32 -8	-33 -9
Summa jämförelsestörande poster	-326	-23	-499	-86	-123
Rörelseresultat (EBIT)
Americas EMEA	59	54	158	231	246
APAC	-166 142	234 126	499 403	803 366	874 510
Marine	418	320	1 177	924	1 173
Global	121	27	315	60	52
Summa rörelseresultat (EBIT)	575	762	2 553	2 385	2 855
Rörelseresultat (EBIT) %
Americas	3,4%	3,1%	2,8%	5,2%	4,1%
EMEA	-8,8%	13,5%	7,8%	14,7%	12,5%
APAC	25,1%	24,5%	24,8%	25,9%	26,0%
Marine	22,9%	23,3%	23,2%	22,4%	21,7%
Global	7,6%	13,5%	6,4%	11,7%	4,3%
Summa rörelseresultat (EBIT) %	7,6%	13,7%	10,8%	14,9%	13,3%
Finansiella intäkter	6	1	25	12	13
Finansiella kostnader	14	-104	-209	-323	-512
Skatt	-159	-179	-611	-544	-630
Periodens resultat	436	480	1 757	1 530	1 726

Tidigare perioder har blivit omräknade enligt den nya rapporteringsstrukturen per segment.

NETTOOMSÄTTNING PER APPLIKATIONSOMRÅDE

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Segment Americas
Mat & Dryck	388	399	1 253	1 217	1 580
Klimat	748	736	2 457	2 093	2 733
Energi & Styrning	267	237	844	334	546
Övriga applikationsområden	316	352	1 035	809	1 111
Segment Americas nettoomsättning, extern	1 718	1 724	5 589	4 454	5 970
Segment EMEA
Mat & Dryck	686	576	2 350	1 997	2 484
Klimat	870	857	2 995	2 656	3 451
Energi & Styrning	195	188	702	481	632
Övriga applikationsområden	121	112	322	328	414
Segment EMEA, nettomsättning extern	1 871	1 733	6 368	5 461	6 981
Segment APAC
Mat & Dryck	220	216	651	658	901
Klimat	204	183	557	550	726
Energi & Styrning	105	90	306	130	232
Övriga applikationsområden	38	27	111	77	102
Segment APAC nettoomsättning, extern	567	516	1 626	1 415	1 961
Segment Marine
Mat & Dryck	54	51	170	175	221
Klimat	326	249	916	794	1 033
Energi & Styrning	1 073	762	2 982	2 278	3 017
Övriga applikationsområden	375	311	995	884	1 133
Segment Marine nettoomsättning, extern	1 828	1 373	5 064	4 132	5 404
Segment Global
Mat & Dryck	1 572	186	4 884	474	1 146
Klimat	1	1	3	3	4
Energi & Styrning	2	0	3	0	0
Övriga applikationsområden	18	12	55	35	52
Segment Global nettoomsättning, extern	1 592	199	4 945	513	1 201
Nettoomsättning, extern
Mat & Dryck	2 920	1 428	9 308	4 521	6 331
Klimat	2 148	2 026	6 928	6 096	7 946
Energi & Styrning	1 641	1 277	4 837	3 223	4 427
Övriga applikationsområden	867	814	2 518	2 134	2 812
Summa nettoomsättning, extern	7 576	5 545	23 591	15 974	21 516

Internsegmentförsäljning existerar enligt följande fördelning:

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Segment Americas	48	42	126	118	146
Segment EMEA	86	91	282	286	376
Segment APAC	700	810	2 722	2 678	3 472
Segment Marine	13	11	40	23	30
Segment Global	-	-	-	-	-
Elimineringar	847	955	3 169	3 104	4 025

NOT 5 | NETTOOMSÄTTNING PER FÖRSÄLJNINGSSKANAL

	Kv3	Kv3	Förändring (%)		YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	Rapporterad	Organisk⁽¹⁾	2022	2021	2021
Nettoomsättning, extern
OEM	3 281	2 748	19%	3%	10 037	8 090	10 848
Distribution	2 198	678	224%	-3%	7 096	1 997	3 127
Service och Aftermarket	2 097	2 119	-1%	-17%	6 459	5 887	7 541
Summa nettoomsättning, extern	7 576	5 545	37%	-6%	23 591	15 974	21 516

⁽¹⁾Nettoomsättningstillväxt exklusive förvärv / avyttringar och valutaomräkningseffekter.

NOT 6 | JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Globalt omstruktureringsprogram	-329	-17	-479	-51	-86
Övrigt	4	-6	-20	-35	-37
Totalt	-326	-23	-499	-86	-123

Nedan följer jämförelsestörande poster fördelat per funktion samt övriga rörelseintäkter och kostnader.

Globalt omstruktureringsprogram	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Kostnad för sålda varor	-327	-19	-471	-50	-81
Försäljningskostnader	-3	1	-3	-1	-1
Administrationskostnader	-1	1	-1	0	-
Forskning och utvecklingskostnader	-	0	-	0	-
Övriga rörelseintäkter och -kostnader	2	1	-3	-	-5
Totalt	-329	-17	-479	-51	-86

Övrigt	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Kostnad för sålda varor	-	-	-	-	-
Försäljningskostnader	4	-	-18	-	-
Administrationskostnader	-	-	-	-	-
Forskning och utvecklingskostnader	-	-	-	-	-
Övriga rörelseintäkter och -kostnader	-1	-6	-2	-35	-37
Totalt	4	-6	-20	-35	-37
Totalt	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Kostnad för sålda varor	-327	-19	-471	-50	-81
Försäljningskostnader	1	1	-22	-1	-1
Administrationskostnader	-1	1	-1	0	-
Forskning och utvecklingskostnader	-	0	-	0	-
Övriga rörelseintäkter och -kostnader	1	-5	-5	-35	-42
Totalt	-326	-23	-499	-86	-123

NOT 7 | AVSKRIVNING AV FÖRVÄRVSRELATERADE IMMATERIELLA TILLGÅNGAR PER FUNKTION

Nedan följer avskrivning av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar per funktion och övriga rörelseintäkter/kostnader.

					Avskrivning
		Avskrivning	Avskrivning	Avskrivningar	immateriella
Mkr		varumärken	kundrelationer	teknologi	rättigheter	Totalt
Kostnad för sålda varor
Kv3	2022	-	-	-20	-0	-20
Kv3	2021	-	-	-12	-6	-18
YTD	2022	-	-	-55	-1	-56
YTD	2021	-	-	-34	-18	-52
FY	2021	-	-	-49	-20	-69
Försäljningskostnader
Kv3	2022	-23	-113	-	-	-136
Kv3	2021	-20	-57	-	-	-76
YTD	2022	-67	-326	-	-	-393
YTD	2021	-43	-150	-	-	-193
FY	2021	-63	-238	-	1	-301
Totalt Avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar
Kv3	2022	-23	-113	-20	-0	-156
Kv3	2021	-20	-57	-12	-6	-94
YTD	2022	-67	-326	-55	-1	-449
YTD	2021	-43	-150	-34	-18	-245
FY	2021	-63	-238	-49	-19	-369

NOT 8 | JUSTERAT RESULTAT PER AKTIE

Specifikation av Justerat resultat per aktie. Justerat resultat per aktie exkluderar påverkan från avskrivningar av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och jämförelsestörande poster.

	Kv3	Kv3	YTD	YTD	FY
Mkr	2022	2021	2022	2021	2021
Resultat före skatt, rapporterat	595	659	2 368	2 074	2 357
A) Justering för avskrivning förvärvsrelaterade immateriella tillgångar	156	94	449	245	369
B) Justering för jämförelsestörande poster	326	23	499	86	123
Resultat före skatt, justerat	1 077	776	3 316	2 405	2 849
Skatt, rapporterad	-159	-179	-611	-544	-630
Justering av skatt för A) och B)	-109	-31	-220	-84	-129
Periodens resultat, justerat	809	566	2 485	1 777	2 090
Genomsnittligt antal aktier	319,5	319,5	319,5	306,3	309,6
Resultat per aktie, justerat	2,53	1,77	7,78	5,80	6,75

NOT 9 | NYTTJANDERÄTTSTILLGÅNGAR

Information om nyttjanderättstillgångar följer nedan:

Av- och nedskrivningar Mkr	Kv3 2022	Kv3 2021	YTD 2022	YTD 2021	FY 2021
Av- och nedskrivningar	-384	-226	-1 076	-619	-920
Återförd av och nedskrivning
av nyttjanderättstillgångar	82	56	240	152	223
Totalt	-301	-170	-836	-467	-697
Nyttjanderätts
tillgångar		30 sep		30 sep	31 dec
Mkr		2022		2021	2021
Byggnader		975		720	919
Maskiner, inventarier och
andra tekniska anläggningar		76		44	81
Totalt		1 051		765	1 000

NOT 10 | TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Inga transaktioner har ägt rum mellan Dometic och närstående under de första nio månaderna 2022 som väsentligen har påverkat bolagets ställning och resultat.

NOT 11 | FÖRVÄRV OCH AVYTTRINGAR

		Inkluderade och		Netto
	Datum för	kontrollerade		omsättning	Antal
Förvärv	tillkännagivande	fr.o.m.	Segment	föregående år⁽¹⁾	anställda⁽¹⁾
Cadac International 16 sep, 2021		4 jan, 2022		EMEA 17 EUR m	40
NDS Energy	11 nov, 2021	1 feb, 2022		EMEA 11 EUR m	25
Treeline Capital LLC 2 mar, 2022		2 mars, 2022 Marine 16 USD m			70
⁽¹⁾Årlig nettoomsättning och antal anställda enligt pressrelease vid tillkännagivandet.

Se Års- och Hållbarhetsredovisningen 2021 för detaljer kring förvärv slutförda 2021.

2022

Förvärv under året

Cadac International

Dometic har förvärvat Cadac International, en leverantör av högkvalitativ grillutrustning för den fordonsbaserade friluftsmarknaden. Förvärvet av Cadac International passar perfekt till Dometics befintliga utbud av kylboxar, tält, mobila strömförsörjningslösningar och annan friluftsutrustning.

NDS Energy

Dometic har förvärvat NDS Energy, en ledande leverantör av mobila strömförsörjningslösningar för friluftsmarknaden baserad i Italien. Förvärvet av NDS Energy stärker Dometics erbjudande och marknadsnärvaro inom Mobile Power Solutions på den europeiska utomhusmarknaden.

Treeline Capital LLC

Dometic har förvärvat Treeline Capital LLC, som genom varumärkena CDI Elektronics och Balmar är en ledande leverantör av värdeskapande produkter och lösningar inom Service & Aftermarket samt mobila strömförsörjningslösningar för den nordamerikanska marina marknaden.

Sammanfattning av förvärven

Den betalda köpeskillingen uppgick till 691 Mkr på kassa- och skuldfri basis, exklusive potentiell tilläggsköpeskilling. Den totala köpeskillingen uppgick till 949 Mkr.

I förvärvsanalysen nedan är beräkningar av immateriella tillgångar och goodwill endast preliminära. Förvärvsanalysen fastställs slutgiltigt senast ett år efter att förvärvet har genomförts. Goodwill är generellt sett inte skattemässigt avdragsgillt.

Goodwill motiveras av kundrelationer, marknadspositioner och nya framtida teknologier. De förvärvsrelaterade kostnaderna som redovisas i koncernens resultaträkning för de första nio månaderna 2022 uppgår till 7 Mkr vilket rapporterats som Övriga rörelseintäkter och -kostnader.

Ägarandelen är 100% i samtliga förvärvade företag.

Förvärven har påverkat koncernens nettoomsättning med 365 Mkr och EBITA före jämförelsestörande poster med 99 Mkr sedan förvärvsdatumen.

Påverkan på koncernens kassaflöde

Påverkan på koncernens kassaflöde uppgår till -653 Mkr ackumulerat under 2022.

Förvärvsanalys preliminär, MSEK	Total
Varumärken och varumärkesnamn	15
Övriga immateriella tillgångar (teknologi, kundrelationer)	154
Anläggningstillgångar	21
Nyttjanderättstillgångar	6
Övriga långfristiga fordringar	1
Rörelsetillgångar	246
Likvida medel	54
Avsättningar och andra långfristiga skulder	-35
Uppskjuten skatteskuld	-27
Leasing, lång- och kortfristiga	-3
Rörelseskulder	-88
Justering rörelsekapital föregående års förvärv	-3
Verkligt värde av nettotillgångar	339
Goodwill	606
Köpeskilling	946
Erlagd köpeskilling	-745
Likvida medel i förvärvade bolag	54
Justering köpeskilling förvärv föregående år	38
Förändring av koncernens likvida medel	-653

Förvärv under 2021

Förvärvsanalysen av Twin Eagles, Zamp Solar, Büttner Elektronik och Enerdrive anses vara slutgiltig.

Valterra Products

Verkligt värde på förvärvade nettotillgångar justerades under andra kvartalet 2022, vilket ökade goodwill med 9 Mkr. Efter justeringen anses förvärvsanalysen vara slutgiltig.

Front Runner

Verkligt värde på förvärvade nettotillgångar justerades under andra kvartalet 2022, vilket minskade goodwill med 6 Mkr. Efter justeringen anses förvärvsanalysen vara slutgiltig.

Igloo

Den preliminära förvärvsanalysen av Igloo har justerats. Den preliminära förvärvsanalysen har justerats till följd av en justering av nettorörelsekapitalet Detta ledde till en reduktion av goodwill med -21 Mkr.

Se 2021 Års- och Hållbarhetsredovisingen not 29 för detaljer kring förvärv som slutfördes under 2021.

NOT 12 | VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG

Jenny Evelius är utnämnd till ny Head of Group HR för Dometic och ersätter Silke Ernst som lämnade Dometic den 13 oktober 2022.

Det har inte inträffat några väsentliga händelser med påverkan på den finansiella rapporteringen efter balansdagen.

AVSTÄMNING AV UPPGIFTER SOM INTE ÄR UPPRÄTTADE ENLIGT IFRS MOT IFRS (ALTERNATIVA FINANSIELLA MÅTT)

Dometic presenterar vissa finansiella mått i den här delårsrapporten som inte är definierade enligt IFRS. Bolaget anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och ledning då de möjliggör utvärdering av bolagets finansiella resultat och finansiella ställning liksom av trender i verksamheterna. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag – även om de har liknande namn. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått för finansiell rapportering som definierats enligt IFRS. Se Dometics webbplats www.dometicgroup.com för närmare information om avstämningen.

EBITDA	Rörelseresultat (EBIT) före av- och nedskrivningar. Avskrivningar inkluderar även avskrivning av nyttjanderättstillgångar enligt IFRS 16 Leases.
EBITDA marginal	Rörelseresultat (EBIT) före av- och nedskrivningar dividerat med nettoomsättning.
EBITA före jämförelsestörande poster	Rörelseresultatet före avskrivningar av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster
EBITA marginal	Rörelseresultatet före avskrivningar av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och före jämförelsestörande poster dividerat med nettoomsättning
Justerat resultat per aktie	Periodens nettoresultat, exkluderarande påverkan från avskrivningar av förvärvsrelaterade immateriella tillgångar och jämförelsestörande poster, dividerat med genomsnittligt antal aktier.
Leverage ratio (Nettoskuld/EBITDA)	Nettoskuld, exklusive pensioner, leasing och upplupen ränta, i förhållande till EBITDA före jämförelsestörande poster och inklusive förvärv proforma. Eventuell deposition hos skattemyndigheter behandlas som kontanta medel i denna beräkning
Nettorörelsekapital	Består av varulager och kundfordringar minus leverantörsskulder
Nettoskuld	Total upplåning, inklusive pensioner och upplupen ränta, minus likvida medel.
Operativt kassaflöde	Kassaflöde från den löpande verksamheten efter investeringar i anläggningstillgångar exklusive betald skatt. Betald/erhållen ränta är del av kassaflöder från finansieringsverksamheten.
Organisk tillväxt	Försäljningsökning exklusive förvärv och avyttringar samt valutaeffekter. Kvartal beräknas med jämförbar valuta, med tillämpning av senaste periodens snittkurs.
RoOC – Avkastning på operativt kapital	Rörelseresultat (EBIT) dividerat med operativt kapital (baserat på EBIT för de senaste fyra kvartalen dividerat med genomsnittligt operativt kapital för de senaste fyra kvartalen, utom goodwill och varumärken för föregående kvartal.

DEFINITIONER OCH NYCKELTAL

CO2 utsläpp ton / nettoomsättning	Totala koldioxidutsläpp från egen verksamhet (scope 1 och 2) dividerat med bolagets valutajusterade nettoomsättning. Rullande 12-månadersberäkning med en månads fördröjning i rapporteringen. Scope 1 = energi från bränsleförbrukning i operativa verksamhetsplatser(fabriker, lager, distributionscenters), scope 2 = el och fjärrvärme som används i operativa verksamhetsplatser. (exklusive M&A)
FY 2021	Räkenskapsår (Financial Year) avslutat den 31 december 2021.
Investeringar	Utgifter i samband med förvärv av materiella och immateriella tillgångar.
Jämförelsestörande poster	Jämförelsestörande poster är händelser eller transaktioner som har en väsentlig finansiell påverkan och vilkas resultateffekter är viktiga att uppmärksamma vid en jämförelse av periodens finansiella resultat med resultat för tidigare perioder. Poster som inkluderas är exempelvis kostnader för omstruktureringsprogram, kostnader hänförliga till större omvärderingar, intäkter och kostnader hänförliga till förvärv eller avyttring av dotterbolag, eller större förvärvsrelaterade transaktionskostnader.
Kv3 2022 och Kv3 2021	Juli till september 2022 samt juli till september 2021 för resultaträkning.
LTIFR	Lost Time Injury Frequency Rate. Arbetsrelaterade olyckor med frånvaro >= 1 dag per miljon arbetstimmar. Rullande 12-månadersberäkning.
LTM	Senaste tolv månader ("Last Twelve Months").
Nettoresultat	Periodens resultat.
ÖT	Övrigt totalresultat.
OEM	Tillverkare av originalutrustning (Original Equipment Manufacturers).
Operativt kapital exklusive goodwill och varumärken	Räntebärande skulder plus eget kapital minus likvida medel, exklusive goodwill och varumärken.
Procentandel nya leverantörer som auditerats avseende ESG	Procentandel av nya leverantörer av direkt material som har granskats när det gäller miljö-, samhälls- och företagsstyrning (på plats, på distans eller genom extern granskning), med en månads fördröjning i rapporteringen. Mätperiod för att inklueras som ny leverantör är januari 2022 till och med slutet av 2024.
Procentandel kvinnliga chefer	Procentandelen kvinnliga chefer i bolaget i slutet av varje period, med ett kvartals fördröjning i rapporteringen. Definitionen för chefer har uppdaterats jämfört med tidigare mätningar.
Produktutvecklings kostnader	Kostnader för forskning och utveckling, inklusive kapitaliserade utgifter.

Resultat per aktie	Periodens nettoresultat dividerat med genomsnittligt antal aktier.
RoOC	Avkastning på operativt kapital, exklusive goodwill och varumärken
Räntebärande skulder	Skulder till kreditinstitut plus skulder till närstående bolag plus avsättningar till pensioner.
Rörelsekapital	Nettorörelsekapital plus övriga omsättningstillgångar minus övriga kortfristiga skulder och avsättningar som hör till verksamheten.
Rörelseresultat (EBIT)	Rörelseresultat (EBIT) före finansiella poster och skatter.
Rörelsemarginal (EBIT marginal)	Rörelseresultat (EBIT) dividerat med nettoomsättning.
YTD 2022 and YTD 2021	Hittills i år ("Year To Date"). Januari till september 2022 samt januari till september 2021 för resultaträkning.

PRESENTATION AV DELÅRSRAPPORTEN

Analytiker och journalister är välkomna att delta i en telefonkonferens den 26 oktober 2022 kl.10.00 (CEST), där Juan Vargues, VD och koncernchef, samt Stefan Fristedt, CFO, kommer att presentera rapporten och svara på frågor. Ring in fem minuter innan webbcasten/telefonkonferensen börjar om du vill delta. Länk till webcast och presentation finns tillgängligt på www.dometicgroup.com.

Länk till webcasten: https://dometic.videosync.fi/q3-2022

För att delta i telefonkonferensen för att ställa frågor

De som vill delta i telefonkonferensen för att ställa frågor i samband med webcasten är välkomna att registrera sig på nedanstående länk. Efter registrering kommer du att erhålla telefonnummer och konferens id som ger access till konferensen. Länk för registrering: https://call.vsy.io/access-300

FÖR YTTERLIGARE INFORMATION, VÄNLIGEN KONTAKTA

Rikard Tunedal

Head of Investor Relations Phone: +46 730 56 97 35 E-mail: rikard.tunedal@dometic.com

Dometic Group AB (publ)

Hemvärnsgatan 15 SE-171 54 Solna, Sweden Tel: +46 8 501 025 00 www.dometic.com Organisationsnummer 556829-4390

Denna information är sådan information som Dometic Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande 26 oktober 2022 kl. 08:00 CEST.

OM DOMETIC

Dometic är världsledande inom lösningar för det mobila livet. Miljontals människor runt om i världen använder Dometics produkter i frilufts-, hem- och professionella applikationer. Vår drivkraft är att skapa smarta, hållbara, och tillförlitliga produkter med en outstanding design för frilufts- och mobil livsstil inom områdena Mat & Dryck, Klimat, Energi & Styrning och Andra Applikationer. Dometic har cirka 9 000 medarbetare världen över, redovisade en nettoomsättning på över 21,5 Mdr för år 2021 och har sitt huvudkontor i Stockholm, Sverige.

DISCLAIMER

En del redovisade poster rör framtida händelser och det faktiska utfallet kan komma att se väsentligt annorlunda ut. Förutom de faktorer som uttryckligen har kommenterats kan även andra faktorer väsentligt påverka det faktiska utfallet, (a) förändrade förutsättningar avseende ekonomi, konjunktur, marknad och konkurrens, (b) affärs- och verksamhetsplaner, (c) förändringar i lagkrav och andra politiska åtgärder, (d) variationer i valutakurser och (e) affärsriskbedömningar

FINANSIELL KALENDER

27 januari, 2023 12 april, 2023 24 april, 2023 18 juli, 2023 26 oktober, 2023 Helårsrapport och rapport för det fjärde kvartalet 2022 Årsstämma 2023 Delårsrapport för det första kvartalet 2023 Delårsrapport för det andra kvartalet 2023 Delårsrapport för det tredje kvartalet 2033