AI Terminal
Qliro
Quarterly Report • May 3, 2023
3192_10-q_2023-05-03_b7cd40eb-1e2a-4a68-8d21-9f64afb9d130.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2023
SAMMANFATTNING AV KVARTALET JANUARI – MARS 2023 (JANUARI – MARS 2022)
- • Rörelseintäkterna ökade med 7 procent till 113,7 MSEK (106,0)
- • Rörelsekostnaderna minskade med 8 procent till -80,1 MSEK (-86,6). Exklusive jämförelsestörande poster minskade kostnaderna med 12 procent till -80,1 MSEK (-91,5)
- • Kreditförlusterna uppgick netto till -32,5 MSEK (–28,0)
- • Rörelseresultatet (EBT) var 1,1 MSEK (-8,6). Rörelseresultatet exklusive jämförelsestörande poster uppgick till 1,1 MSEK (-13,5)
- • Periodens resultat var 1,1 MSEK (-7,2) och resultatet per aktie uppgick till 0,06 SEK (-0,40)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER FÖRSTA KVARTALET 2023
• Qliro har tecknat avtal med Timarco, Sängfabriken och Happy Day, samtliga inom segmentet större handlare ("Enterprise")
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
• Qliro offentliggjorde den 12 april att bolaget uppnådde lönsamhet under det första kvartalet 2023
1) Avser första kvartalet 2023 i jämförelse med första kvartalet 2022
- 2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
- 4) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter
"VI HAR AMBITIONEN ATT VARA DEN MEST HANDLARVÄNLIGA PARTNERN TILL BÅDA STORA OCH SMÅ E-HANDLARE FOKUSERAD PÅ KUNDUPPLEVELSE, FLEXIBILITET OCH TILLVÄXT"
QLIRO INLEDER 2023 MED ATT NÅ LÖNSAMHET SNABBARE ÄN VÄNTAT SAMTIDIGT SOM VI VINNER NYA HANDLARE
Det har varit ett framgångsrikt första kvartal. Under kvartalet har vi vuxit med tre nya handlare sedan utgången av 2022 och signerat avtal med tre nya handlare inom segmentet Enterprise. Lönsamhetsprogrammet som vi initierade i juni 2022 började visa resultat under det första kvartalet, där vi förbättrade resultatet före skatt (EBT) till 1,1 MSEK, en förbättring med 14,6 MSEK mot det första kvartalet 2022 justerat för jämförelsestörande poster, vilket innebär att Qliro uppvisade lönsamhet för första gången sedan bolaget noterades. I linje med vad vi tidigare kommunicerat förväntar vi oss positivt EBT-resultat för helåret 2023, men resultatet kan variera över de kvarvarande kvartalen.
LÖNSAMHET OCH STABIL TILLVÄXT I DET FÖRSTA KVARTALET 2023
Inom ramen för lönsamhetsprogrammet genomfördes flera initiativ för att effektivisera och digitalisera verksamheten för att driva "operational excellence" och samtidigt skapa utrymme för att parallellt investera i den kommersiella organisationen för att möjliggöra en ökad tillväxt. Som del av effektiviseringen har organisationen förstärkts, externa leverantörer omförhandlats och kontorsytan minskats. Inom ramen för digitaliseringsinitiativen har bolaget fokuserat på kundkommunikation samt implementering av nya system och processer inom kundkommunikation, kundsupport, onboarding av nya kunder, marknadsföring, försäljning och ekonomi. Implementeringen av våra digitaliseringsinitiativ har gått något snabbare än väntat, samtidigt som det ger oss mer skalbara och effektiva processer för framtida tillväxt.
Som vi kommunicerade per utgången av 2022 är totalt 70 procent av ledarna nya i sina roller, med en blandning av interna befordringar och externa rekryteringar. Nu har det nya teamet kommit upp i fart, och det är tydligt att vi nu har ett snabbfotat team med erfarenhet från betalningar och snabbt växande teknikbolag vilket har skapat en snabbare framdrift än väntat i viktiga initiativ samtidigt som det har möjliggjort för oss att skala ned konsulter och därmed minskat konsultkostnader.
Totalt minskade rörelsekostnaderna till 80,1 MSEK under det första kvartalet, en minskning med 12 procent justerat för jämförelsestörande poster.
På intäktssidan fortsatte vi att växa under det första kvartalet trots en vikande e-handel. Intäkterna ökade med 7 procent till 113,7 MSEK och är primärt drivet av Payment Solutions, där vi ser en ökning av både BNPL-volymer och Pay Now-volymer. Detta kompenserar för såväl minskade fakturavolymer inom Payment Solutions som minskade intäkter inom Digital Banking Services.
Resultatet före skatt (EBT) uppgick till 1,1 MSEK (–8,6), i linje med det preliminära resultatet som offentliggjordes den 12 april 2023. I det första kvartalet 2022 hade vi även en jämförelsestörande post som hade en positiv effekt på EBT om 4,9 MSEK. Justerat för den effekten förbättrades Qliros EBT från –13,5 MSEK till 1,1 MSEK – en förbättring med 14,6 MSEK. Ambitionen om att uppnå lönsamhet på EBT-nivå för helåret 2023 kvarstår fortsatt, men resultatet kan variera över de kvarvarande kvartalen.
NYA NYCKELTAL I LINJE MED TILLVÄXTSTRATEGIN
För att tydligare förklara potentialen och dynamiken i vår affär inom Payment Solutions utökas de nyckeltal som presenteras i syfte att synliggöra hela vår affär och samtliga volymer som vi hanterar. Tidigare har vi endast adresserat våra Pay After Delivery-volymer, som uppgår till 1,4 miljarder SEK i kvartalet. Framöver kommer dessa att benämnas för "Pay Later"-volym som består av fakturavolymer och BNPL-volymer vilket också presenteras som nya nyckeltal då framförallt BNPL-volymerna är viktiga för lönsamheten. I takt med att vi utvidgat vår position som betalaktör genom att tillhandahålla alla de betalsätt som våra handlare efterfrågar i Norden och i norra Europa har volymerna av direktbetalningar vuxit till betydande nivåer. Vi kommer därför framgent att redovisa även dessa volymer som "Pay Now"-volym, vilken uppgick till 1,3 miljarder SEK i kvartalet. Detta innebär att vi från och med denna kvartalsrapport kommer att adressera de totala volymerna som vi hanterar för våra e-handlare, framöver benämnt "Försäljningsvolym".
FRAMSTEG I QLIROS STRATEGIOMVANDLING MED FOKUS PÅ PAYMENT SOLUTIONS
Strategiomvandlingen på Qliro handlar dels om ett ökat fokus på betalningar. Ett led i detta är att vi idag riktar oss till både stora och små e-handlare med ett starkt erbjudande med en flexibel och modulär kassa, vår checkout, som innehåller alla relevanta betalmetoder inom både Pay Now och Pay Later. Samtidigt kan vi erbjuda en bra efterköpupplevelse för konsumenter som använder våra egna Pay Later produkter via Qliros App & Web.
Trots att bolagets totala kostnader har minskats i kvartalet så har Qliro senaste året tredubblat säljkapaciteten inom Payment Solutions och etablerat i ett nytt merchant success-team. Merchant success-teamet fokuserar på att förbättra Qliros support till handlare och på att öka hastigheten i onboarding av nya handlare. Detta är i linje med vår ambition att satsa på tillväxt inom Payment Solutions samt att skapa marknadens bästa upplevelse för handlare och partners och hjälpa dem att växa.
Vi har under det senaste året lagt ett stort fokus på att etablera vår tjänst för att bli en Collecting Payment Service Provider ("Collecting PSP"). Idag är vi tekniskt redo för att börja hantera kortbetalningar och kommer att testa denna tjänst med utvalda handlare för att lansera tjänsten under det andra kvartalet. Detta är ett viktigt steg i vår resa mot att bli en ännu bättre betalpartner. Dessutom möjliggör det att kunna kapitalisera bättre på våra växande Pay Now-volymer, i synnerhet inom SME. Ytterligare betalmetoder inom Pay Now planeras att inkluderas i vår Collecting PSP framöver.
FORTSATT TILLVÄXT INOM PAYMENT SOLUTIONS
Totalt växer intäkterna inom Payment Solutions med 10 procent till 95,2 MSEK. Omsättningen inom svensk e-handel minskar enligt Svensk Handels E-handelsindikator med 6 procent under samma period. Vår totala försäljningsvolym uppgick under kvartalet till över 2,7 miljarder SEK, vilket motsvarar en minskning med endast 2 procent mot föregående år vilket indikerar att vi fortsätter ta marknadsandelar.
Under 2022 kunde vi se en trend i konsumenternas preferenser där fler väljer att delbetala sina köp. Samtidigt har vi genom lansering av Vipps, MobilePay och Swish under 2022, skapat ett mer attraktivt Pay Now-erbjudande vilket inneburit att fler valt att betala sina köp direkt. Detta har haft en positiv effekt på Qliros BNPL-volymer och Pay Now-volymer som båda ökade med 8 procent under kvartalet. Fakturavolymerna minskar samtidigt med 17 procent, vilket kompenseras av tillväxten i våra BNPL-volymer. Detta är en gynnsam trend för Qliro då BNPL-volymerna inkluderar avgifter mot kund till skillnad från fakturavolymerna.
Även om intjäningen från Pay Now-volymerna är avsevärt lägre än för Pay Later-volymerna reflekterar de totala försäljningsvolymerna vår position på marknaden och kommer att bli mer och mer relevant i takt med att vi växer som betalpartner och stärker vår förmåga att kapitalisera på dessa volymer, även inom Pay Now genom vår "Collecting PSP"-tjänst som nu testas av de första handlarna för kortbetalningar och planeras att lanseras till alla nya SME kunder under andra kvartalet.
DIGITAL BANKING SERVICES FORTSÄTTER ATT MINSKA, MEN LÅNEBOKEN BÖRJAR STABILISERAS
Inom Digital Banking Services fortsätter vi att se ett minskat bidrag där intäkterna minskar till 18,5 MSEK (19,3). Samtidigt kan vi konstatera en stabilisering i utvecklingen av låneboken, där låneboken uppgick till 855 MSEK jämfört med 879 MSEK i slutet av 2022.
STABILISERING AV KREDITFÖRLUSTERNA SEDAN ÅRSSKIFTET
Under stora delar av 2022 gjorde vi ett gediget arbete i vår kreditportfölj och kreditbedömning av ny Pay Later-volym i syfte att stärka portföljen inför 2023, vilket bland annat innebar nedskrivningar. I det första kvartalet kan vi konstatera en ökning från motsvarande period i fjol, där redovisade kreditförluster uppgick till 32,5 MSEK (28,0). Ökningen beror primärt på att låneboken i absoluta tal ökade inom Payment Solutions samt på ökade FLI-avsättningar som en följd av makroekonomisk osäkerhet.
VÄL POSITIONERADE FÖR KOMMERSIELL FRAMGÅNG UNDER 2023
Vi lämnar ett händelserikt kvartal bakom oss där vi uppnått lönsamhet, vuxit med nya handlare, testlanserat vår Collecting PSP-tjänst och fortsatt ta marknadsandelar i en vikande marknad. Sammantaget gör det mig komfortabel i vår lönsamhetsambition för helåret och vår förmåga att fortsätta växa vår position som partner till handlare.
Stockholm den 3 maj 2023
Christoffer Rutgersson VD Qliro AB
KORT OM QLIRO
Qliro är ett fintech-bolag som erbjuder ledande e-handlare betallösningar online. Betalningslösningen baseras främst på en komplett checkout-lösning optimerad för hög konvertring, flexibel design och ökad försäljning, till snabbt växande små och medelstora (SME) samt stora (enterprise) e-handlare. Qliro tillhandahåller alla relevanta betalmetoder och följer e-handlarna på deras internationella expansion men med nuvarande fokus på e-handlare med bas i Norden där Qliro även erbjuder de egna betalmetoderna faktura, delbetalningar och direktbetalningar för konsument. Qliro erbjuder även andra digitala finansiella tjänster till privatpersoner i Sverige, såsom sparkonton samt privatlån inom affärssegmentet Digial Banking Services.
Bolaget grundades 2014 som del av CDON group för att skapa marknadens bästa konsumentupplevelse för betalningar med fokus på hög flexibilitet för enterprise kunder och sedan 2017 är Qliro ett kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens tillsyn. Verksamheten bedrivs från huvudkontoret i Stockholm. Totalt har 5,5 miljoner unika konsumenter använt Qliros kassa hos bolagets handlare under 2022. I oktober 2020 noterades Qliro på Nasdaq Stockholm under tickern "QLIRO". Sedan 2021 har Qliro även börjat paketera betalningslösningen för att hjälpa även små och medelstora e-handlare med stora ambitioner. Qliro har två olika affärssegment, Payment Solutions och Digital Banking Services.
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment Solutions består av betallösningar för större samt små och medelstora e-handlare i Norden. Betallösningarna innehåller Qliros produkter inom Pay Later och Pay Now produkter till konsumenter när de köper varor och tjänster online. Produkterna som erbjuds inom Pay Later är faktura, "köp nu, betala senare"-produkter vilket benämns som BNPL samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning Pay Now innehåller andra betalsätt som erbjuds via partners som kortbetalningar, direktbetalning från bankkonto eller via Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal. Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och avgifter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnittsbeloppet
per kredit är låg och löptiden kort. Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna uppgick till 5,6 miljoner. Qliros kassa finns tillgänglig i över 30 länder.
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital banking services består av de tjänster som erbjuds i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom Payment Solutions. Qliros stora bas av aktiva konsumenter innebär en konkurrensfördel och möjliggör för Qliro att till en låg kostnad erbjuda andra attraktiva produkter som privatlån och sparkonton. Produkterna marknadsförs till existerande kunder i Qliros egna kanaler som app och webb.
NYCKELTAL
| MSEK om inte annat anges | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning | ||||
| Summa rörelseintäkter 1) | 113,7 | 106,0 | 7 | 428,9 |
| Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster 1) | 113,7 | 106,0 | 2 | 428,9 |
| Summa kostnader före kreditförluster | –80,1 | –86,6 | 8 | –410,3 |
| varav avskrivningar | –17,9 | –24,4 | 27 | –105,6 |
| Summa kostnader före kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster |
–80,1 | –91,5 | 12 | –374,4 |
| Kreditförluster, netto | –32,5 | –28,0 | 16 | –134,1 |
| Rörelseresultat 1) | 1,1 | –8,6 | 113 | –115,5 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1) | 1,1 | –13,5 | 108 | –79,6 |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | 115 | –93,5 |
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster | 1,1 | –11,1 | 110 | –65,0 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK | 0,06 | –0,40 | 114 | 0,06 |
| Balansräkning | ||||
| Utlåning till allmänheten 1) | 2 477 | 2 570 | –4 | 2 687 |
| varav Payment Solutions | 1 623 | 1 556 | 4 | 1 807 |
| varav Digital Banking Services | 855 | 1 014 | –16 | 879 |
| Inlåning från allmänheten | 2 742 | 2 218 | 24 | 3 320 |
| Nyckeltal | ||||
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym)5) | 3,5% | 3,1% | 12 | 2,7% |
| Total rörelseintäktsmarginal, % 1) | 17,6% | 15,9% | 11 | 15,8% |
| Kreditförlustnivå, (%) 1) | 5,0% | 4,2% | 20 | 4,9% |
| K/I–tal % 1) | 70,4% | 81,7% | –14 | 95,7% |
| Avkastning på eget kapital (%) 1) | 0,9% | neg. | – | neg. |
| Kärnprimärkapitalrelation, % 3) | 14,4% | 18,8% | –23 | 13,2% |
| Total kapitalrelation, % 3) | 18,8% | 23,1% | –19 | 17,1% |
| Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 3) | 467% | 211% | 121 | 239% |
| Försäljningsvolym 5) | 2 735 | 2 782 | –2 | 12 051 |
| varav Pay Now-volym 5) | 1 326 | 1 230 | 8 | 5 470 |
| varav Pay Later-volym 2,4) | 1 409 | 1 552 | –9 | 6 581 |
| BNPL-volym | 549 | 510 | 8 | 2 354 |
| Faktura-volym | 860 | 1 042 | –17 | 4 227 |
| Pay Now-transaktioner 5) | 1 993 | 1 826 | 9 | 7 946 |
| Pay Later-transaktioner | 1 480 | 1 657 | –11 | 6 841 |
| Genomsnittligt ordervärde 5) | 788 | 800 | –2 | 815 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 5) | 665 | 675 | –1 | 688 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 5) | 952 | 937 | 2 | 962 |
| Antal anslutna handlare 2) | 61 | 52 | 17 | 58 |
1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade
eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28
4) Pay later volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
5) Nya nyckeltal i Q1 2023
RESULTATUTVECKLING
FÖRSTA KVARTALET 2023 JÄMFÖRT MED FÖRSTA KVARTALET 2022
Qliros intäkter består främst av ränteintäkter från Pay Later-produkter och privatlån samt av avgifter kopplade till att kunder väljer Qliros betalsätt som innebär att betalning sker efter att kunden mottagit sina varor.
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för det första kvartalet 2023. Under första kvartalet 2022 rapporterades en jämförelsestörande post som minskar kostnader om totalt 4,9 MSEK vilket avser en momskorrigering för den norska verksamheten.
STABILT VÄXANDE RÖRELSEINTÄKTER
Summa rörelseintäkter ökade med 7 procent och uppgick till 113,7 MSEK (106,0). Ökningen drevs främst BNPL-volymerna och Pay Now-volymerna inom Payment Solutions som båda ökade med 8 procent under kvartalet.
Räntenettot ökade med 9 procent till 63,7 MSEK (58,3), där ränteintäkterna ökade till 82,8 MSEK (68,3) och räntekostnaderna till 19,1 MSEK (10,0). Ränteintäkterna ökade till följd av utlåning inom Payment Solutions.
Provisionsnettot ökade med 6 procent till 51,4 MSEK (48,3), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment Solutions bidrog positivt under kvartalet. Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,4 MSEK (–0,6).
MINSKADE KOSTNADER
De totala rörelsekostnaderna minskade med 8 procent under kvartalet och uppgick till 80,1 MSEK (86,6). Justerat för jämförelsestörande poster minskade kostnaderna med 12 procent till 80,1 MSEK (91,5).
Våra allmänna administrationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader, minskade med 7 procent till 56,6 MSEK (60,8). Detta berodde främst på minskade konsultkostnader till följd av rekrytering av relevant personal. Övriga kostnader uppgick till 5,6 MSEK (1,4). Ökning jämfört med motsvarande period i fjol beror primärt på en momskorrigering för den norska verksamheten i det första kvartalet 2022 om 4,9 MSEK.
Av- och nedskrivningar minskade med 27 procent till 17,9 MSEK (24,4) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare, men också konsumentprodukter, webb och applösningar.
HÖGRE REDOVISADE KREDITFÖRLUSTER PÅ GRUND AV MAKROEKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR SOM DRIVER ETT ÄNDRAT KUNDBETEENDE
De totala kreditförlusterna ökade till 32,5 MSEK (28,0), och kreditförlustnivån uppgick till 5,0 procent (4,2) av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade kreditförlusterna i absoluta tal ökade inom Payment solutions bland annat till följd av en växande utlåning men även som en följd av den makroekonomiska utvecklingen.
Kreditförlusterna ökade även inom området Digital Banking Services vilket primärt är hänförligt till nedskrivningar och ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en följd av växande makroekonomisk osäkerhet.
QLIRO UPPNÅR LÖNSAMHET I KVARTALET
Qliros rörelseresultat före skatt (EBT) uppgick till 1,1 MSEK (–8,6). Rörelseresultatet justerat för jämförelsestörande poster uppgick till 1,1 MSEK (–13,5). Periodens resultat ökade till 1,1 MSEK (–7,2).
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser med första kvartalet 2022 om inte annat uppges.
BREDDNING AV ERBJUDANDET
Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden. Qliros checkout tillhandahålls både för webb och app samt innehåller relevanta betalmetoder för direktbetalningar inom både "Pay Now" och Qliros egna betalmetoder inom "Pay Later". Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda senarelagd betalning vid e-handel (Pay Later), t.ex. via faktura, "köp nu betala om x månader", och olika former av delbetalningar. När nya handlare ansluts ökar försäljningsvolymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken som över tid genererar intäkter. Det är inte ovanligt att det tar flera kvartal från det att en handlare kontrakteras och därefter ansluts tills den genererar betydande intäkter för Qliro. Qliros betallösning innehåller alla relevanta betalsätt för handlare där direktbetalningar, fortsättningsvis benämnt Pay Now, är en viktig del som tidigare inte rapporterats. Andra betalsätt som erbjuds inom Pay Now är t.ex. kortbetalningar, direktbetalning från bank, mobilbetalningar via Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal och iDeal. Historiskt har Qliro tillhandahållit dessa betalmetoder via partners och inte till fullo kapitaliserat på volymerna. Med Qliros nya Collecting PSP kommer dessa betalmetoder framöver paketeras ihop för att till större del erbjudas direkt till handlare från Qliro som motpart (t.ex. avtal, utbetalningar, prissättning).
Antalet anslutna handlare uppgick till 61 (52) vid utgången
av det första kvartalet. Historiskt har Qliros strategi varit inriktad på ett skräddarsytt erbjudande för de allra största e-handlarna i Norden. Under andra halvåret av 2021 påbörjades utvecklingen för att bredda erbjudandet till att inkludera ett mer standardiserat erbjudande för små och medelstora handlare. I det andra kvartalet 2022 fick Qliro ett PCI-DSS-godkännande vilket innebär en viktig milstolpe i att bli en Collecting Payment Service Provider och en viktig komponent i att fortsätta växa inom segmentet små och medelstora e-handlare. I det första kvartalet har Qliro tekniken på plats och kommer att lansera sin Collecting PSP-tjänst till handlare under det andra kvartalet 2023.
STABILA VOLYMER FÖR QLIRO I EN FORTSATT VIKANDE E-HANDEL
Svensk Handels e-handelsindikator som publicerades i april visade att e-handelns omsättning för perioden januari – mars i år har minskat med 6 procent jämfört med motsvarande period 2022. Qliros totala försäljningsvolymer minskade dock endast med 2 procent, primärt drivet av ökade BNPL-volymer och Pay Now-volymer som båda ökade med 8 procent under kvartalet vilket hade en positiv effekt på Qliros resultat. Pay Later-volymerna minskade med 9 procent till 1 409 MSEK som en följd av minskade fakturavolymer. Låneboken växte under kvartalet med 4 procent till 1 623 MSEK.
PAYMENT SOLUTIONS
| MSEK om inte annat anges | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Räntenetto | 45,3 | 39,1 | 16% | 164,6 |
| Provisionsnetto | 51,2 | 48,1 | 6% | 193,3 |
| Totala intäkter | 95,2 | 86,7 | 10% | 354,5 |
| Kreditförluster | 25,0 | 21,8 | 15% | 107,2 |
| Totala intäkter efter kreditförluster | 70,2 | 64,9 | 8% | 247,4 |
| Utlåning till allmänheten | 1 623 | 1 556 | 4% | 1 807 |
| Försäljningsvolym2) | 2 735 | 2 782 | –2% | 12 51 |
| varav Pay Now, volym2) | 1 326 | 1 230 | 8% | 5 470 |
| varav Pay Later, volym1) | 1 409 | 1 552 | –9% | 6 581 |
| BNPL-volym | 549 | 510 | 8% | 2 354 |
| Faktura-volym | 860 | 1 042 | -17% | 4 227 |
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym)2) | 3,5% | 3,1% | 12% | 2,7% |
| Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym1) | 1,8% | 1,4% | 27% | 1,6% |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now2) | 665 | 675 | –1% | 688 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later1,2) | 952 | 937 | 2% | 962 |
| Antal anslutna handlare | 61 | 52 | 17% | 58 |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nya nyckeltal i Q1 2023
PAYMENT SOLUTIONS FORTS.
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER OCH FÖRBÄTTRAD INTÄKTSMARGINAL
Summa rörelseintäkter ökade med 10 procent och uppgick till 95,2 MSEK (86,7). Intäktsmarginalen ökade till 22,2 procent (21,3). Räntenettot ökade med 16 procent till 45,3 (39,1). Den ökade utlåningen till allmänheten hade en positiv effekt på räntenettot i kvartalet. Provisionsnettot ökade med 6 procent till 51,2 (48,1) MSEK.
VÄXANDE UTLÅNING OCH OSÄKER OMVÄRLD DRIVER KREDITFÖRLUSTERNA
Kreditförlusterna uppgick till 25,0 MSEK (21,8). I relation till Pay Later-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,8 procent (1,4). Den ökande kreditförlustnivån berodde primärt på en växande utlåningsportfölj, men även på grund av nedskrivningar och ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en följd av ökad makroekonomisk osäkerhet. Därtill krävs det ökade reserveringar till följd av kundernas ökade preferens för delbetalningsprodukter framför fakturor. Kreditförlustnivån har även påverkats av ett omförhandlat SRG avtal.
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser med första kvartalet 2022 om inte annat uppges.
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom Digital Banking Services erbjuder Qliro privatlån och sparkonton till privatpersoner i Sverige. Qliros app gör det enkelt att hantera betalningar, lån och sparande.
ÖKAD INTÄKTSMARGINAL TROTS VIKANDE UTLÅNING
Majoriteten av alla låntagare hade en existerande relation med Qliro och många ansökte via Qliros app. Det ger låga kundanskaffningskostnader och god kännedom om kunderna som ansöker om lån. Kreditprövningen är automatiserad och bygger på en kombination av interna och externa data som analyseras i realtid genom maskininlärning. Mer än hälften av Qliros privatlånekunder använder privatlånet för att konsolidera mindre skulder med högre räntor och minskar därmed sina räntekostnader. Utlåningen minskade till 855 MSEK (1 014). Räntenettot minskade med 4 procent
till 18,4 MSEK (19,2). Detta har primärt att göra med att utlåning till allmänheten minskade i kvartalet. Intäktsmarginalen uppgick till 8,5 procent (7,5).
MAKROEKONOMISKA EFFEKTER DRIVER KREDITFÖRLUSTERNA
I kvartalet redovisades kreditförluster om 7,5 MSEK (6,2). Kreditförlusterna motsvarade 3,5 procent av den genomsnittliga utlåningen.
Ökningen beror primärt på ökade reserveringar enligt IFRS 9 med anledning av ökad makroekonomisk osäkerhet. Under det senaste året har portföljens kundmix förändrats i takt med att den minskat i storlek. Denna förändring har medfört att Qliro nu reserverar mer i genomsnitt per kund. Däremot har de befintliga kunderna blivit mer lönsamma.
DIGITAL BANKING SERVICES
| MSEK om inte annat anges | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Räntenetto | 18,4 | 19,2 | -4% | 73,9 |
| Totala intäkter | 18,5 | 19,3 | -4% | 74,4 |
| Kreditförluster | 7,5 | 6,2 | 20% | 27,0 |
| Totala intäkter efter kreditförluster | 11,0 | 13,1 | -16% | 47,4 |
| Utlåning till allmänheten | 855 | 1 014 | -16% | 879 |
| Kreditförlustnivå, %, i relation till genomsnittlig utlåning | 3,5% | 2,4% | 44% | 5,6% |
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 432 MSEK (530 MSEK per 31 mars 2022). Utöver kärnprimärkapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementärkapital i form av ett efterställt obligationslån emitterat under 2019. Riskexponeringsbeloppet ökade något till 2 302 MSEK (2 291 MSEK per 31 mars 2022) till följd av en något högre utlåning jämfört med motsvarande period i fjol.
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen uppgick till 18,8 procent (23,1 procent per 31 mars 2022) att jämföra med det regulatoriska kravet på 11,5 procent och kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 14,4 procent (18,8 procent per 31 mars 2022) att jämföra med det regulatoriska kravet på 8 procent.
DIVERSIFIERAD FINANSIERINGSPLATTFORM
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad med 2 742 MSEK (2 218 MSEK per 31 mars 2022) i inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland.
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består av mindre krediter med kort duration. Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och och ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open banking-plattformen Raisin. Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 225 MSEK (1 815 MSEK per 31 mars 2022) och inlåningen i Tyskland uppgick till 517 MSEK (403 MSEK per 31 mars 2022).
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET
Qliro har en god likviditet och per 31 mars 2023 uppgick Qliros likvida medel till 655 MSEK (339 MSEK per 31 mars 2022). Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt andra likvida investeringar som svenska kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg AA+ och en genomsnittlig löptid på 278 dagar.
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 31 mars 2023 till 467 procent att jämföra med det lagstadgade kravet på 100 procent. Den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 131 procent och bruttosoliditetsgraden till 10 procent.
ÖVRIG INFORMATION
HÄNDELSER UNDER PERIODEN
QLIRO BLIR NY BETALPARTNER TILL TRE NYA E-HANDLARE INOM ENTERPRISE
Qliro tecknade avtal med Timarco, Sängfabriken och Happy Day, samtliga inom segmentet större handlare ("Enterprise"), där Qliro blir ny betalpartner. De nya avtalen ligger i linje med bolagets strategi att växa inom betallösningar. De nya handlarna väntas vara onboardade på Qliros plattform under det första halvåret 2023.
HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
KALLELSE TILL ÅRSSTÄMMA I QLIRO AB
Aktieägare i Qliro AB (publ) ("Bolaget"), org.nr 556962-2441, kallas till årsstämma den 17 maj 2023 klockan 09.00 i Bolagets lokaler på Sveavägen 151 i Stockholm. Inregistrering till stämman startar klockan 08.30. Styrelsen har beslutat att aktieägare även ska kunna utöva sin rösträtt per post före stämman i enlighet med Bolagets bolagsordning.
All information om årsstämman 17 maj återfinns på följande länk www.qliro.com/sv-se/investor-relations/corporategovernance/
QLIRO UPPNÅR LÖNSAMHET UNDER DET FÖRSTA KVARTALET 2023
Qliro AB har en sedan tidigare kommunicerad ambition att uppnå ett positivt resultat före skatt (EBT) för helåret 2023 och har tidigare kommunicerat att ett lönsamhetsprogram initierats. Enligt bolagets preliminära resultat för det första kvartalet uppgår Qliros EBT-resultat till 1,1 MSEK (–8,6). Med anledning av detta offentliggjorde bolaget en resultatuppdatering för det första kvartalet 2023. EBT-resultatet väntas fortsatt vara positivt för helåret 2023 men kan variera över de återstående kvartalen.
ÖKAD MAKROEKONOMISK OSÄKERHET
Rysslands invasion i Ukraina bidrog tillsammans med stigande räntor och ökad inflation till en ökad makroekonomisk och geopolitisk osäkerhet. Detta har medfört att Finansinspektionen under det andra kvartalet 2022 höjde det kontracykliska buffertkravet till 2 procent, från tidigare 1 procent. Den nya nivån kommer börja gälla från slutet av juni 2023.
Den ökande inflationen har bidragit till att flera centralbanker har, eller planerar för, att initiera en mer stram penningpolitik. Riksbanken genomförde under 2022 totalt tre höjningar av styrräntan. Per den 15 februari 2023 uppgick styrräntan till 3 procent.
Norges Bank genomförde totalt sex höjningar av styrräntan under 2022. Per den 23 mars 2023 uppgick styrräntan till 3 procent.
Qliro har idag ingen väsentlig exponering mot Ryssland eller Ukraina, och Qliros kreditkvalitet är fortsatt robust, men med anledning av de makroekonomiska konsekvenserna utvärderar Qliro kvaliteten i sina tillgångar kontinuerligt. Vidare har Qliro med anledning av en ökad framtidsosäkerhet ökat reserveringarna för framtida kreditförluster enligt redovisningsstandarden IFRS 9. Qliro kan inte utesluta att kriget i Ukrainas effekter i framtiden kan ha en negativ inverkan på nyutlåning, kreditförluster eller verksamheten.
De försvårade makroekonomiska förutsättningar som tagits i uttryck genom räntehöjningar, stigande inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan på konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skulder. Qliro kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets intäkter eller underliggande kreditförluster.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 31 MARS 2023 Andel av kapital
-
- Rite Ventures 24,3%
-
- Avanza Pension 9,6%
-
- Mandatum Life Insurance Company 9,2%
-
- Staffan Persson 4,5%
-
- Christoffer Rutgersson 3,7%
-
- Nordnet Pensionsförsäkring 3,5%
-
- Thomas Krishan 3,2%
-
- Patrik Enblad 3,1%
-
- Ulf Ragnarsson 1,6%
-
- Sune Mordenfeld 1,6%
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som beskrivs i årsredovisningen för 2022 som publicerades den 5 april 2023.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kontrolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2022 som publicerades den 5 april 2023 och i Qliros prospekt, daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upptagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och riskhantering.
Den 21 oktober 2021 föll dom i patent- och marknadsdomstolen som förbjuder Svea Ekonomi AB att ta ut vissa förseningsavgifter vid betalningsdröjsmål på konsumentkrediter. Svea Ekonomi AB har överklagat domen. Om domen vinner laga kraft kan den komma att påverka branschen i stort och ha en negativ effekt på Qliros framtida intäkter.
FINANSIELLA RAPPORTER
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
| Belopp i mkr | Not | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Ränteintäkter | 82,8 | 68,3 | 288,9 | |
| Räntekostnader | –19,1 | –10,0 | –50,4 | |
| Räntenetto | 2 | 63,7 | 58,3 | 238,5 |
| Provisionsintäkter | 3 | 53,5 | 50,3 | 203,1 |
| Provisionskostnader | 3 | –2,1 | –2,0 | –9,3 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –1,4 | –0,6 | –4,0 | |
| Övriga rörelseintäkter | – | – | 0,6 | |
| Summa rörelseintäkter | 113,7 | 106,0 | 428,9 | |
| Allmänna administrationskostnader | –56,6 | –60,8 | –279,9 | |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | –17,9 | –24,4 | –105,6 | |
| Övriga rörelsekostnader | –5,6 | –1,4 | –24,8 | |
| Summa kostnader före kreditförluster | –80,1 | –86,6 | –410,3 | |
| Resultat före kreditförluster | 33,6 | 19,4 | 18,6 | |
| Kreditförluster, netto | 4 | –32,5 | –28,0 | –134,1 |
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,6 | –115,5 | |
| Skatt på periodens resultat | – | 1,4 | 22,0 | |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning | 0,06 | –0,40 | –4,90 | |
| Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental | 19 073 | 17 973 | 19 073 |
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
| Belopp i mkr | Not | 2023 Jan – mar |
2021 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 | |
| Övrigt totalresultat | ||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | ||||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt) |
–0,5 | –0,1 | –3,9 | |
| Övrigt totalresultat för perioden | –0,5 | –0,1 | –3,9 | |
| Periodens totalresultat | –0,5 | –7,3 | –97,4 |
KONCERNENS BALANSRÄKNING
| Belopp i mkr Not |
2022-03-31 | 2022-03-31 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Utlåning till kreditinstitut | 349,9 | 132,7 | 900,6 | |
| Utlåning till allmänheten | 5 | 2 477,3 | 2 569,8 | 2 686,6 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 308,4 | 208,7 | 293,6 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 174,5 | 169,7 | 168,7 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 28,2 | 23,3 | 13,9 | |
| Uppskjuten skattefordran | 60,3 | 38,6 | 60,2 | |
| Övriga tillgångar | 56,6 | 49,7 | 58,5 | |
| Derivat | 0,7 | – | 1,7 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 24,0 | 25,7 | 21,1 | |
| Summa tillgångar | 3 479,9 | 3 218,3 | 4 204,9 | |
| Skulder och Eget kapital | ||||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | 190,1 | – | |
| In- och upplåning från allmänheten | 6 | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
| Övriga skulder | 92,5 | 101,7 | 228,6 | |
| Derivat | – | 2,1 | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 74,4 | 65,8 | 85,3 | |
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| Summa skulder | 3 008,5 | 2 677,5 | 3 734,4 | |
| Eget kapital | ||||
| Aktiekapital | 53,4 | 50,3 | 53,4 | |
| Reserver | –4,4 | –0,2 | –3,9 | |
| Balanserad vinst eller förlust | 421,4 | 497,8 | 514,5 | |
| Årets resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 | |
| Summa eget kapital | 471,4 | 540,8 | 470,5 | |
| Summa skulder och eget kapital | 3 479,9 | 3 218,3 | 4 204,9 |
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
| Belopp i mkr | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 470,5 | 548,1 | 548,1 |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 |
| Periodens övrigt totalresultat | –0,5 | –0,1 | –3,9 |
| Nyemission | – | – | 19,8 |
| Teckningsoptioner | 0,4 | – | – |
| Vid periodens slut | 471,4 | 540,8 | 470,5 |
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
| Belopp i mkr | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,6 | –115,5 |
| Justeringar | 43,1 | 80,9 | 266,3 |
| Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | –573,1 | 25,8 | 772,4 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | –528,9 | 98,2 | 923,3 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | –0,5 | –0,4 | –2,8 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | –21,4 | –20,4 | –88,9 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | –21,9 | –20,8 | –91,6 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Amortering leasing | –0,5 | –2,0 | –8,2 |
| Nyemission | – | – | 19,8 |
| Teckningsoption | 0,4 | – | – |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | –0,1 | –2,0 | 11,6 |
| Periodens kassaflöde | –550,9 | 75,3 | 843,2 |
| Likvida medel vid periodens början | 901,0 | 57,5 | 57,5 |
| Valutakursdifferens i likvida medel | –0,2 | 0,0 | – |
| Periodens kassaflöde | –550,9 | 75,3 | – |
| Likvida medel vid periodens slut | 349,9 | 132,7 | 900,7 |
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
| Belopp i mkr | Not | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|
| Ränteintäkter | 82,8 | 68,3 | 288,9 | |
| Räntekostnader | –19,0 | –10,0 | – 50,3 | |
| Räntenetto | 2 | 63,8 | 58,3 | 238,6 |
| Provisionsintäkter | 3 | 53,5 | 50,3 | 203,1 |
| Provisionskostnader | 3 | –2,1 | –2,0 | – 9,3 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –1,4 | –0,6 | – 4,0 | |
| Övriga rörelseintäkter | – | – | 0,6 | |
| Summa rörelseintäkter | 113,8 | 106,0 | 429,0 | |
| Allmänna administrationskostnader | –58,0 | –62,8 | – 288,1 | |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | –16,5 | –22,3 | – 97,4 | |
| Övriga rörelsekostnader | –5,6 | –1,4 | – 24,8 | |
| Summa kostnader före kreditförluster | –80,1 | –86,5 | – 410,2 | |
| Resultat före kreditförluster | 33,7 | 19,5 | 18,8 | |
| Kreditförluster, netto | 4 | –32,5 | –28,0 | – 134,1 |
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,5 | – 115,3 | |
| Skatt på periodens resultat | – | 1,4 | 22,0 | |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,1 | – 93,3 | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning | 0,06 | –0,40 | –4,89 |
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
| Belopp i mkr Not |
2023 Jan-mar |
2022 Jan-mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 1,1 | –7,1 | – 93,3 |
| Övrigt totalresultat | |||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | |||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt) |
–0,5 | –0,1 | –3,9 |
| Övrigt totalresultat för perioden | –0,5 | –0,1 | –3,9 |
| Periodens totalresultat | –0 ,5 | –7,2 | –97,2 |
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
| Belopp i mkr Not |
2023-03-31 | 2022-03-31 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Utlåning till kreditinstitut | 347,0 | 130,1 | 898,1 | |
| Utlåning till allmänheten | 5 | 2 477,3 | 2 569,8 | 2 686,6 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 308,4 | 208,7 | 293,6 | |
| Aktier och andelar | 0,1 | 0,1 | 0,1 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 174,5 | 169,7 | 168,7 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 7,5 | 11,1 | 7,9 | |
| Uppskjuten skattefordran | 60,3 | 38,6 | 60,2 | |
| Övriga tillgångar | 59,5 | 52,2 | 61,0 | |
| Derivat | 0,7 | – | 1,7 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 25,4 | 25,7 | 21,1 | |
| Summa tillgångar | 3 460,6 | 3 206,1 | 4 198,9 | |
| Skulder och eget kapital | ||||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | 190,1 | – | |
| In- och upplåning från allmänheten | 6 | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
| Övriga skulder | 72,3 | 88,9 | 221,8 | |
| Derivat | – | 2,1 | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 74,4 | 65,8 | 85,3 | |
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| Summa skulder | 2 988,4 | 2 664,6 | 3 727,6 | |
| Eget kapital | ||||
| Bundet eget kapital | ||||
| Aktiekapital | 53,4 | 50,3 | 53,4 | |
| Fond för utvecklingsutgifter | 132,9 | 114,4 | 127,5 | |
| Summa bundet eget kapital | 186,3 | 164,7 | 180,9 | |
| Fritt eget kapital | ||||
| Reserver | –4,4 | –0,2 | –3,9 | |
| Överkursfond | 19,6 | 2,5 | 19,2 | |
| Balanserad vinst eller förlust | 269,6 | 381,5 | 368,3 | |
| Årets resultat | 1,1 | –7,1 | –93,3 | |
| Summa fritt eget kapital | 285,9 | 376,7 | 290,4 | |
| Summa eget kapital | 472,3 | 541,4 | 471,3 | |
| Summa skulder och eget kapital | 3 460,6 | 3 206,1 | 4 198,9 |
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
| Belopp i mkr | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 471,3 | 548,7 | 548,7 |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,1 | –93,3 |
| Periodens övrigt totalresultat | –0,5 | –0,1 | –3,8 |
| Teckningsoptioner | 0,4 | – | – |
| Nyemission | – | – | 19,8 |
| Vid periodens slut | 472,3 | 541,4 | 471,3 |
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
| 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | Jan – mar | Jan – mar | Jan – dec |
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,5 | –115,3 |
| Justeringar | 42,6 | 78,8 | 258,0 |
| Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder |
–573,1 | 25,8 | 772,4 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | –529,4 | 96,1 | 915,1 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | –0,5 | –0,4 | – 2,8 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | –21,4 | –20,4 | – 88,9 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | –21,9 | –20,8 | – 91,6 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Nyemission | – | – | 19,8 |
| Teckningsoptioner | 0,4 | – | – |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 0,4 | – | 19,8 |
| Periodens kassaflöde | –550,9 | 75,3 | 843,2 |
| Likvida medel vid periodens början | 898,1 | 54,9 | 54,9 |
| Valutakursdifferens i likvida medel | –0,2 | – | – |
| Periodens kassaflöde | –550,9 | 75,3 | 843,2 |
| Likvida medel vid periodens slut | 347,0 | 130,1 | 898,1 |
NOTER
Not 1. Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 31 mars 2023. Qliro har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441.
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering.
Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moderbolaget tillämpar också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen för 2022.
Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan moderbolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i koncernredovisningen.
Not 2. Räntenetto
| Belopp i mkr | Koncern | ||
|---|---|---|---|
| 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|
| Ränteintäkter | |||
| Utlåning till kreditinstitut | 2,4 | 0,0 | 3,3 |
| Utlåning till allmänheten | 78,6 | 68,2 | 282,0 |
| Belåningsbara skuldförbindelser m.m | 1,7 | 0,1 | 3,6 |
| Summa ränteintäkter | 82,8 | 68,3 | 288,9 |
| Räntekostnader | |||
| Skulder till kreditinstitut | –2,2 | –3,8 | –10,7 |
| Inlåning från allmänheten | –14,6 | –4,3 | –31,4 |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 0,1 | –0,3 | –0,7 |
| Efterställda skulder | –2,2 | –1,7 | –7,5 |
| Räntekostnad leasingskuld | –0,1 | – | –0,1 |
| Summa räntekostnader | –19,1 | –10,0 | –50,4 |
| Räntenetto | 63,7 | 58,3 | 238,5 |
| Belopp i mkr | Moderbolag | ||
|---|---|---|---|
| 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|
| Ränteintäkter | |||
| Utlåning till kreditinstitut | 2,4 | – | 3,3 |
| Utlåning till allmänheten | 78,6 | 68,2 | 282,0 |
| Belåningsbara skuldförbindelser m.m | 1,7 | 0,1 | 3,6 |
| Summa ränteintäkter | 82,8 | 68,3 | 288,9 |
| Räntekostnader | |||
| Skulder till kreditinstitut | –2,2 | –3,8 | –10,7 |
| Inlåning från allmänheten | –14,6 | –4,3 | –31,4 |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 0,1 | –0,3 | –0,7 |
| Efterställda skulder | –2,2 | –1,7 | –7,5 |
| Summa räntekostnader | – 19,0 | –10,0 | – 50,3 |
| Räntenetto | 63,8 | 58,3 | 238,6 |
Not 3. Provisionsnetto
| Belopp i mkr | Koncern och Moderbolag | ||
|---|---|---|---|
| 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
|
| Provisionsintäkter | |||
| Utlåningsprovisioner | 43,0 | 39,7 | 161,6 |
| Övriga provisionsintäkter | 10,5 | 10,5 | 41,5 |
| Summa provisionsintäkter | 53,5 | 50,3 | 203,1 |
| Provisionskostnader | |||
| Övriga provisionskostnader | –2,1 | –2,0 | –9,3 |
| Summa provisionskostnader | –2,1 | –2,0 | –9,3 |
| Provisionsnetto | 51,4 | 48,3 | 193,8 |
Not 4. Kreditförluster, netto
| Belopp i mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
||
| Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen | ||||
| Periodens nettoreservering Steg 1 | 0,8 | 1,2 | –1,4 | |
| Periodens nettoreservering Steg 2 | –0,3 | 1,0 | –4,4 | |
| Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning | 0,4 | 2,3 | –5,9 | |
| Periodens nettoreservering Steg 3 | –8,4 | –5,6 | –23,8 | |
| Periodens konstaterade kreditförluster, netto | –24,6 | –24,7 | –104,4 | |
| Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning | –33,0 | –30,3 | –128,3 | |
| Kreditförluster netto | –32,5 | –28,0 | –134,1 | |
| Förlustreserv på lån värderade till upplupet anskaffningsvärde | –151,2 | –116,4 | –143,8 |
Not 5. Utlåning till allmänheten
| 2023-03-31, mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | |
| Lånefordringar | 1 976,5 | 467,8 | 184,2 | 2 628,5 |
| Reserv för befarade förluster | –16,9 | –39,6 | –94,7 | –151,2 |
| Netto utlåning till allmänheten | 1 959,6 | 428,2 | 89,5 | 2 477,3 |
| 2022-03-31, mkr | Koncern och Moderbolag | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | ||
| Lånefordringar | 2 096,3 | 435,3 | 154,6 | 2 686,2 | |
| Reserv för befarade förluster | –14,8 | –33,8 | –67,7 | –116,4 | |
| Netto utlåning till allmänheten | 2 081,4 | 401,5 | 86,9 | 2 569,8 |
| 2022-12-31, mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | |
| Lånefordringar | 2 192,5 | 470,1 | 167,8 | 2 830,4 |
| Reserv för befarade förluster | –17,7 | –39,5 | –86,6 | –143,8 |
| Netto utlåning till allmänheten | 2 174,7 | 430,6 | 81,3 | 2 686,6 |
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2023-03-31 till 37,9 MSEK (21,7).
Not 6. In- och upplåning från allmänheten
| Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023-03-31 | 2022-03-31 | 2022-12-31 |
| Inlåning från allmänheten | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
| Per kategori | |||
| Privatpersoner | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
| Företag | – | – | – |
| Summa | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
| Per valuta | |||
| Svensk valuta | 2 224,8 | 1 814,8 | 2 604,0 |
| Utländsk valuta | 516,8 | 403,0 | 716,5 |
| Summa | 2 741,6 | 2 217,8 | 3 320,5 |
Not 7. Finansiella instrument
Klassificering av finansiella instrument
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2023-03-31, mkr | Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
Summa redovisat värde |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 308,4 | – | – | 308,4 |
| Utlåning till kreditinstitut | – | – | 349,9 | 349,9 |
| Utlåning till allmänheten | – | – | 2 477,3 | 2 477,3 |
| Derivat | – | 0 ,7 | – | 0,7 |
| Övriga tillgångar | – | – | 50,5 | 50,5 |
| Upplupna intäkter | – | – | 3,3 | 3,3 |
| Summa finansiella instrument | 308,4 | 0 ,7 | 2 881,0 | 3 190,2 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | 289,8 | |||
| Summa tillgångar | 3 479,9 | |||
| Skulder | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | 2 741,6 | 2 741,6 | ||
| Övriga skulder | 84,1 | 84,1 | ||
| Upplupna kostnader | 70,4 | 70,4 | ||
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | ||
| Summa finansiella instrument | 2 996,0 | 2 996,0 | ||
| Övriga icke finansiella skulder | 12,5 | |||
| Summa skulder | 3 008,5 |
| 2022-03-31, mkr | Koncern | Summa redovisat värde |
||
|---|---|---|---|---|
| Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
||
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 208,7 | – | – | 208,7 |
| Utlåning till kreditinstitut | – | – | 132,7 | 132,7 |
| Utlåning till allmänheten | – | – | 2 569,8 | 2 569,8 |
| Övriga tillgångar | – | – | 43,7 | 43,7 |
| Upplupna intäkter | – | – | 1,6 | 1,6 |
| Summa finansiella instrument | 208,7 | – | 2 747,8 | 2 956,6 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | 261,7 | |||
| Summa tillgångar | 3 218,3 | |||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | – | 190,1 | 190,1 |
| In- och upplåning från allmänheten | – | – | 2 217,8 | 2 217,8 |
| Övriga skulder | – | – | 94,5 | 94,5 |
| Derivat | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Upplupna kostnader | – | – | 61,1 | 61,1 |
| Efterställda skulder | – | – | 100,0 | 100,0 |
| Summa finansiella instrument | – | 2,1 | 2 663,4 | 2 665,5 |
| Övriga icke finansiella skulder | 12,0 | |||
| Summa skulder | 2 677,5 | |||
Not 7. Finansiella instrument forts.
Klassificering av finansiella instrument
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31, mkr | Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
Summa redovisat värde |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 293,6 | 293,6 | ||
| Utlåning till kreditinstitut | 900,6 | 900,6 | ||
| Utlåning till allmänheten | 2686,6 | 2 686,6 | ||
| Derivat | 1,7 | 1,7 | ||
| Övriga tillgångar | 50,2 | 50,2 | ||
| Upplupna intäkter | 1,8 | 1,8 | ||
| Summa finansiella instrument | 293,6 | 1,7 | 3 639,3 | 3 934,6 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | 270,3 | |||
| Summa tillgångar | 4 204,9 | |||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | 3 320,5 | 3 320,5 | ||
| Övriga skulder | ,0 | |||
| Derivat | 221,5 | 221,5 | ||
| Upplupna kostnader | 77,8 | 77,8 | ||
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | ||
| Summa finansiella instrument | 3 719,8 | 3 719,8 | ||
| Övriga icke finansiella skulder | 14,6 | |||
| Summa skulder | 3 734,4 | |||
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat) baseras på noterade marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella köpkursen. Upplysning om verkligt värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt värdehierarkin nedan har följande innebörd: • Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
• Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2023-03-31, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 308,4 | – | – | 308,4 |
| Derivat | 0 ,7 | – | 0 ,7 | |
| Summa tillgångar | 308,4 | 0 ,7 | – | 309,1 |
| Skulder | ||||
| Derivat | – | – | ||
| Summa skulder | – | – | – | – |
| Koncern | ||||
| 2022-03-31, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 208,7 | – | – | 208,7 |
| Summa tillgångar | 208,7 | – | – | 208,7 |
| Skulder | ||||
| Derivat | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Summa skulder | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Koncern | ||||
| 2022-12-31, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 293,6 | 293,6 | ||
| Derivat | 1,7 | 1,7 | ||
| Summa tillgångar | 293,6 | 1,7 | 295,3 | |
| Skulder | ||||
| Derivat | – | – | – | – |
| Summa skulder |
Not 8. Segment
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment solutions och Digital banking services. VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto. Segmentredovisningen bygger på samma principer som moderbolagets externa redovisning.
| Koncern | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023 Jan – mar | 2022 Jan – mar | 2022 Jan – dec | ||||||||
| Payment solutions |
Digital banking services |
Totalt | Payment solutions |
Digital banking services |
Totalt | Payment solutions |
Digital banking services |
Totalt | |||
| Ränteintäkter | 58,0 | 24,7 | 82,8 | 45,2 | 23,1 | 68,3 | 198,9 | 90,0 | 288,9 | ||
| Räntekostnader | –12,7 | –6,4 | –19,1 | –6,1 | –3,9 | –10,0 | –34,3 | –18,1 | –50,3 | ||
| Provisionsnetto | 51,2 | 0,1 | 51,4 | 48,1 | 0,1 | 48,3 | 193,3 | 0,5 | 193,8 | ||
| Nettoresultat av finansiella transaktioner |
–1,4 | 0,0 | –1,4 | –0,6 | – | –0,6 | –4,0 | – | –4,0 | ||
| Övriga rörelseintäkter | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | – | 0,0 | 0,6 | – | 0,6 | ||
| Summa rörelseintäkter | 95,2 | 18,5 | 113,7 | 86,7 | 19,3 | 106,0 | 356,7 | 72,4 | 428,9 | ||
| Kreditförluster, netto | –25,0 | –7,5 | –32,5 | –21,8 | –6,2 | –28,0 | –107,2 | –27,0 | –134,1 | ||
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster |
70,2 | 11,0 | 81,1 | 64,9 | 13,1 | 78,0 | 249,5 | 45,4 | 294,9 |
Av utlåningen till allmänheten 2 477 MSEK (2 570 per 2022-03-31 och 2 687 per 2022-12-31) hänför sig 1 623 MSEK (1 556 per 2022-03-31 och 1 807 per 2022-12-31) till Payment solutions och 855 MSEK (1 014 per 2022-03-31 och 879 per 2022-12-31) till Digital banking services.
Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment
| Koncern och Moderbolag | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023 Jan – mar |
2022 Jan – mar |
2022 Jan – dec |
||||
| Payment solutions | |||||||
| Utlåningsprovisioner | |||||||
| Sverige | 33,1 | 31,0 | 127,8 | ||||
| Finland | 2,2 | 1,9 | 7,4 | ||||
| Danmark | 1,0 | 1,1 | 3,9 | ||||
| Norge | 6,5 | 5,5 | 22,2 | ||||
| Summa | 42,9 | 39,6 | 161,3 | ||||
| Övriga provisionsintäkter | |||||||
| Sverige | 10,2 | 10,2 | 40,2 | ||||
| Finland | 0,1 | 0,1 | 0,4 | ||||
| Danmark | – | – | – | ||||
| Norge | 0,2 | 0,2 | 0,9 | ||||
| Summa | 10,5 | 10,5 | 41,5 | ||||
| Summa provisionsintäkter Payment solutions | 53,4 | 50,1 | 202,8 | ||||
| Digital banking services | |||||||
| Utlåningsprovisioner | |||||||
| Sverige | 0,1 | 0,1 | 0,3 | ||||
| Summa provisionsintäkter Digital banking services | 0,1 | 0,1 | 0,3 | ||||
| Summa provisionsintäkter | 53,5 | 50,3 | 203,1 |
Not 9. Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, ("CRR") samt Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB ("Qliro") information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med ovanstående regleringar.
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall "EU KM1 – Mall för nyckeltal" rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637.
| 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | 2022-03-31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tillgänglig kapitalbas (MSEK) | ||||||
| 1 | Kärnprimärkapital | 331,9 | 339,1 | 377,3 | 393,4 | 429,9 |
| 2 | Primärkapital | 331,9 | 339,1 | 377,3 | 393,4 | 429,9 |
| 3 | Totalt kapital | 431,9 | 439,1 | 477,3 | 493,4 | 529,9 |
| Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK) | ||||||
| 4 | Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 302,1 | 2 562,8 | 2 277,1 | 2 316,4 | 2 290,9 |
| Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) |
||||||
| 5 | Kärnprimärkapitalrelation (%) | 14,4 | 13,2 | 16,6 | 17,0 | 18,8 |
| 6 | Primärkapitalrelation (%) | 14,4 | 13,2 | 16,6 | 17,0 | 18,8 |
| 7 | Total kapitalrelation (%) | 18,8 | 17,1 | 21,0 | 21,3 | 23,1 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker | ||||||
| än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent andel av det riskvägda exponerings beloppet) |
||||||
| EU 7a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7b | varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7c | varav: ska utgöras av primärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7d | Totala kapitalbaskrav för översyns- och | |||||
| utvärderingsprocessen (%) | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 | |
| Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) |
||||||
| 8 | Kapitalkonserveringsbuffert (%) | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| EU 8a | Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,1 | 0,1 |
| EU 9a | Systemriskbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | Buffert för globalt systemviktigt institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 10a | Buffert för andra systemviktiga institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11 | Kombinerat buffertkrav (%) | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 2,6 | 2,6 |
| EU 11a | Samlade kapitalkrav (%) | 11,5 | 11,5 | 11,5 | 10,6 | 10,6 |
| 12 | Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och |
|||||
| utvärderingsprocessen (%) Bruttosoliditetsgrad |
6,4 | 5,2 | 8,6 | 9,0 | 10,8 | |
| 13 | Totalt exponeringsmått (MSEK) | 3 322,6 | 4 067,2 | 3 559,7 | 3 400,0 | 3 109,7 |
| 14 | Bruttosoliditetsgrad (%) | 10,0 | 8,3 | 10,6 | 11,6 | 13,8 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför | ||||||
| låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) |
||||||
| EU 14a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför | |||||
| låg bruttosoliditet (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| EU 14b EU 14c |
varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| översyns- och utvärderingsprocessen (%) | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | |
| Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) |
||||||
| EU 14d | Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 14e | Samlat bruttosoliditetskrav (%) | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Likviditetstäckningskvot | ||||||
| 15 | Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK) |
308,4 | 293,6 | 293,9 | 300,1 | 208,7 |
| 16a | Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 264,0 | 492,0 | 325,8 | 329,0 | 305,9 |
| 16b | Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 408,4 | 934,5 | 639,4 | 473,4 | 206,8 |
| 16 | Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) | 66,0 | 123,0 | 81,5 | 82,2 | 99,1 |
| 17 | Likviditetstäckningskvot (%) | 467,3 | 238,7 | 360,9 | 364,9 | 210,5 |
| Stabil nettofinansieringskvot | ||||||
| 18 | Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) | 3 133,7 | 3 656,5 | 3 321,2 | 3 145,8 | 2 924,3 |
| 19 | Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) | 2 383,8 | 2 831,2 | 2 552,1 | 2 507,7 | 2 431,3 |
| 20 | Stabil nettofinansieringskvot (%) | 131,5 | 129,1 | 130,1 | 125,4 | 120,3 |
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
| 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | 2022-03-31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Riskbaserat kapitalbaskrav | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | |
| Riskvägda exponeringsbelopp | |||||||||||
| Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 302,1 | – | 2 562,8 | – | 2 277,1 | – | 2 316,4 | – | 2 290,9 | – | |
| Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 103,6 | 4,5 | 115,3 | 4,5 | 102,5 | 4,5 | 104,2 | 4,5 | 103,1 | 4,5 | |
| Primärkapital | 138,1 | 6,0 | 153,8 | 6,0 | 136,6 | 6,0 | 139,0 | 6,0 | 137,5 | 6,0 | |
| Totalt kapital | 184,2 | 8,0 | 205,0 | 8,0 | 182,2 | 8,0 | 185,3 | 8,0 | 183,3 | 8,0 | |
| Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav) 2) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totalt Pelare 2 krav | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Kombinerat buffertkrav 3) | |||||||||||
| Kapitalkonserveringsbuffert | 57,6 | 2,5 | 64,1 | 2,5 | 56,9 | 2,5 | 57,9 | 2,5 | 57,3 | 2,5 | |
| Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert | 23,9 | 1,0 | 26,8 | 1,0 | 22,6 | 1,0 | 2,2 | 0,1 | 1,4 | 0,1 | |
| Kombinerat buffertkrav | 81,4 | 3,5 | 90,9 | 3,5 | 79,6 | 3,5 | 60,1 | 2,6 | 58,7 | 2,6 | |
| Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Total Pelare 2 vägledning | 0 | 0 | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Total lämplig kapitalbasnivå | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 185,0 | 8,0 | 206,2 | 8,0 | 182,0 | 8,0 | 164,4 | 7,1 | 161,8 | 7,1 | |
| Primärkapital | 219,6 | 9,5 | 244,7 | 9,5 | 216,2 | 9,5 | 199,1 | 8,6 | 196,1 | 8,6 | |
| Totalt lämplig kapitalbasnivå | 265,6 | 11,5 | 295,9 | 11,5 | 261,7 | 11,5 | 245,4 | 10,6 | 241,9 | 10,6 | |
| Tillgänglig kapitalbas | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | 429,9 | 18,8 | |
| Primärkapital | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | 429,9 | 18,8 | |
| Total tillgänglig kapitalbas | 431,9 | 18,8 | 439,1 | 17,1 | 477,3 | 21,0 | 493,4 | 21,3 | 529,9 | 23,1 |
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
| Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet | 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | 2022-03-31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | ||
| Totalt exponeringsmått | |||||||||||
| Totalt exponeringsmått | 3 322,6 | – | 4 067,2 | – | 3 559,7 | – | 3 400,0 | – | 3 109,7 | – | |
| Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)1) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Primärkapital | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 | 93,3 | 3,0 | |
| Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Underrättelse (Pelare 2 vägledning)3) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Totalkapital | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Total lämplig kapitalbasnivå | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Primärkapital | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 | 93,3 | 3,0 | |
| Totalkapital | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 | 93,3 | 3,0 | |
| Total lämplig kapitalbasnivå | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | 429,9 | 18,8 | |
| Primärkapital | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | 429,9 | 18,8 | |
| Totalkapital | 431,9 | 18,8 | 439,1 | 17,1 | 477,3 | 21,0 | 493,4 | 21,3 | 529,9 | 23,1 |
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per 2022-03-31 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 290 MSEK, eller 12,6% av det riskvägda exponeringsbeloppet.
Not 10. Offentliggörande av likviditetsrisker
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 478 (2 570) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 740 (2 218) miljoner kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99,7 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från allmänheten var till 57 procent med rörlig ränta och till 43 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 170 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta och 1 års fast ränta) per den 31 mars 2023. Motsvarande 24 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 31 mars 2023 till 665 MSEK, bestående av:
- Likvida investeringar: 308 MSEK
- Placeringar i nordiska banker: 347 MSEK
- Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar:
- Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 297 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor samt 11 miljoner kronor är denominerade i Euro.
- De likvida Euro denominerade investeringarna är emitterade av svenska kommuner.
- Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 210 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 31 mars 2023 uppgick till 467 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 308 MSEK i förhållande till nettoutflöden på 66 MSEK över en 30 dagars period under stressade marknadsförhållanden.
Not 11. Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk.
| Nyckeltal | Definition | Motivering | ||
|---|---|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital, % | Årets resultat/periodens resultat omräknat till helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till eget kapital. |
||
| In- och upplåning från allmänheten | Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från allmänheten i balansräkningen. |
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings affären och att tydliggöra omfattningen av den externa finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten. |
||
| Jämförelsestörande poster | Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller storlek inte återkommer med samma regelbundenhet som andra poster. |
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i syfte att förklara variationer över tid. Separering av posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, delsummor och summor från resultaträkningen presenteras eller används i andra nyckeltal. |
||
| K/I-tal % | Summa kostnader före kreditförluster, som en procentandel av summan av rörelseintäkter. |
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används också i branschjämförelse. |
||
| Kreditförluster, netto | Periodens förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen samt periodens konstaterade kreditförluster, netto. |
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar periodens resultat. |
||
| Kreditförlustnivå, % i relation till genomsnittlig utlåning |
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
||
| Kreditförlustnivå Digital banking services, % i relation till genomsnittlig utlåning Digital Banking services |
Periodens kreditförluster Digital Banking services, omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking services för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
||
| Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym2) |
Periodens kreditförluster för Pay Later1), omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till hanterad Pay Later-volym 2). Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
||
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster |
Periodens resultat efter skatt justerat för jämförelsestörande poster. |
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid. |
||
| Provisionsnetto | Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader. |
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment solutions produkter och andra betalningstjänster. |
||
| Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader justerat för jämförelsestörande poster. |
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
||
| Räntenetto | Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. | Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och inlåning. |
||
| Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader justerat för jämförelsestörande poster. |
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid. |
||
| Rörelseresultat | Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster, netto. |
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt. |
||
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster. |
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
||
| Rörelseresultat exklusive av och nedskrivningar |
Summan av rörelseresultat med avdrag för av och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar. |
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna. | ||
| Summa kostnader före kreditförluster | Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader. |
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner. |
||
| Summa rörelseintäkter | Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter. |
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning ar, kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av räntenettot och provisionsnettot. |
||
| Summa kostnader före kreditförluster | Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader. |
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner. |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-volym
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.
| Nyckeltal | Definition | Motivering Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
|
|---|---|---|---|
| Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster (periodisering handlarprovisioner) |
Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster. |
||
| Total rörelseintäktsmarginal, % | Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till utlåning till allmänheten. |
|
| Utlåning till allmänheten | Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade kreditförluster. |
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
OPERATIVA NYCKELTAL
| Nyckeltal | Definition | Motivering | ||
|---|---|---|---|---|
| Antal anslutna handlare | Antal varumärken som använder Qliro som betalleverantör. |
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av Pay Later-volymer1) tillväxtprognos. |
||
| Antal anställda medeltal | Heltidstjänster exklusive kontrakterade konsulter. | Måttet indikerar hur väl en av koncernens nyckel-processer, rekrytering och utveckling av personal, utvecklar sig över tiden. |
||
| Försäljningsvolym 4) | Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros betalningsprodukter. Pay Now-volymer4) + Pay Later volymer2). |
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av intjäningen samt låneboken. |
||
| Pay Now-volym 4) | Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). |
Pay Now-volymen4) är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
||
| Pay Later-volym 2) | Total volym med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervärdesskatt. |
Pay Later-volym2) är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar. |
||
| BNPL-volymer | Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay Later-produkter, såsom "Köp nu betala senare", "Flexibla delbetalningar" och "Fasta delbetalningar". Faktura inkluderas inte i nyckeltalet. |
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet. |
||
| Faktura-volymer | Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. | Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet. |
||
| Pay Now-transaktioner 4) | Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). |
Pay Now-transaktioner4) är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
||
| Pay Later-transaktioner 3) | Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning). |
Pay Later-transaktioner3) är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar. |
||
| Genomsnittligt ordervärde 4) | Summan av Pay Later-volymer2) och Pay Now-volymer4) i relation till Pay Now-transaktioner4) och Pay Later transaktioner3). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av låneboken. |
||
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 4) | Summan av Pay Now-volymer4) i relation till Pay Now transaktioner4). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen. |
||
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 3,4) | Summan av Pay Later-volymer2) i relation till Pay Later transaktioner3)4). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av låneboken. |
||
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym) 4) |
Summan av rörelseintäkter / Försäljningsvolym4). | Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa. |
ÖVRIGA NYCKELTAL
| Definition | Motivering | ||
|---|---|---|---|
| Förordning (EU) Nr 575/2013. | Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på | ||
| Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av | kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att | ||
| riskexponeringsbeloppet. | institutionen har tillräckligt kapital. | ||
| Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. | Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen | ||
| Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida | håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto | ||
| tillgångar som institutet innehar dividerat med netto | likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod | ||
| likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod. | för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet. | ||
| Förordning (EU) Nr 575/2013. | Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total | ||
| Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt | kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har | ||
| i procent av det totala riskbeloppet. | tillräckligt kapital. | ||
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
3) Pay Later-transaktioner kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-transaktioner
4) Nya nyckeltal Q1 2023
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
| MSEK (om inget annat anges) | 2023 Jan – mars |
2022 Jan – mars |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Försäljningsvolym | |||
| Pay Now-volym 2) | 1 326 | 1 230 | 5 470 |
| Pay Later-volym 1) | 1 409 | 1 552 | 6 581 |
| Försäljningsvolym 2) | 2 736 | 2 782 | 12 051 |
| Avkastning på eget kapital, % | |||
| Summa eget kapital, ingående balans | 471 | 548 | 548 |
| Summa eget kapital, utgående balans | 471 | 541 | 471 |
| Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 | 471 | 544 | 509 |
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 |
| Genomsnittligt resultat 12 mån | 4,3 | –28,7 | –93,5 |
| Avkastning på eget kapital, % | 0,9% | –5,3% | –18,4% |
| Jämförelsestörande poster | |||
| Momskorrigering | – | –4,9 | –15,2 |
| Avgångsvederlag | – | – | 2,1 |
| Lönsamhetsprojekt | – | 46,5 | |
| Juridiska kostnader | – | 2,5 | |
| Jämförelsestörande poster | – | –4,9 | 35,9 |
| K/I-tal, % | |||
| Summa kostnader före kreditförluster | –80,1 | –86,6 | –410,3 |
| Summa rörelseintäkter | 113,7 | 106,0 | 428,9 |
| K/I-tal, % | 70,4% | 81,7% | 95,7% |
| Kreditförlustnivå, % | |||
| Utlåning till allmänheten, ingående balans | 2 687 | 2 759 | 2 759 |
| Utlåning till allmänheten, utgående balans Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 |
2 477 2 582 |
2 570 2 664 |
2 687 2 723 |
| Kreditförluster, netto | –32,5 | –28,0 | –134,1 |
| Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader | –130,2 | –112,0 | –134,1 |
| Kreditförlustnivå, % | 5,0% | 4,2% | 4,9% |
| Kreditförlustnivå Digital Banking services, % | |||
| Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans | 879 | 1 060 | 1 060 |
| Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans | 855 | 1 014 | 879 |
| Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2 | 867 | 1 037 | 970 |
| Kreditförluster, netto | –7,5 | –6,2 | –27,0 |
| Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader | –30,0 | –24,9 | –27,0 |
| Kreditförlustnivå Digital banking services, % | 3,5% | 2,4% | 2,8% |
| Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) | |||
| Kreditförluster Pay Later 1), netto | –25,0 | –21,8 | –107,2 |
| Hanterad Pay Later-volym 1) | 1 409 | 1 552 | 6 581 |
| Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) | 1,8% | 1,4% | 1,6% |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD) 2) Nytt nyckeltal
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
| MSEK (om inget annat anges) | 2023 Jan – mars |
2022 Jan – mars |
2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster | |||
| Periodens resultat | 1,1 | –7,2 | –93,5 |
| Jämförelsestörande poster | 0,0 | –4,9 | 35,9 |
| Skatteeffekt jämförelsestörande poster | 0,0 | 1,0 | –7,4 |
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster | 1,1 | –11,1 | –65,0 |
| Provisionsnetto | |||
| Provisionsintäkter | 53,5 | 50,3 | 203,1 |
| Provisionskostnader | –2,1 | –2,0 | –9,3 |
| Provisionsnetto | 51,4 | 48,3 | 193,8 |
| Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar | |||
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,6 | –115,5 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | 17,9 | 24,4 | 105,6 |
| Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar | 18,9 | 15,8 | –9,9 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster | |||
| Rörelseresultat | 1,1 | –8,6 | –115,5 |
| Jämförelsestörande poster | 0,0 | –4,9 | 35,9 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster | 1,1 | –13,5 | –79,6 |
| Summa rörelseintäkter | 113,7 | 106,0 | 428,9 |
| varav Payment solutions | 95,2 | 86,7 | 354,5 |
| varav Digital banking services | 18,5 | 19,3 | 74,4 |
| Total rörelseintäktsmarginal, % | |||
| Utlåning till allmänheten, ingående balans | 2 687 | 2 759 | 2 759 |
| Utlåning till allmänheten, utgående balans | 2 477 | 2 570 | 2 687 |
| Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 | 2 582 | 2 664 | 2 723 |
| Summa rörelseintäkter | 113,7 | 106,0 | 428,9 |
| Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader | 454,7 | 424,0 | 428,9 |
| Total rörelseintäktsmarginal, % | 17,6% | 15,9% | 15,8% |
| Utlåning till allmänheten | 2 477 | 2 570 | 2 687 |
| varav Payment solutions | 1 623 | 1 556 | 1 807 |
| varav Digital banking services | 855 | 1 014 | 879 |
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och dess dotterbolag står inför.
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 2 maj 2023
Patrik Enblad Ordförande
Alexander Antas Ledamot
Mikael Kjellman Ledamot
Monica Caneman Ledamot
Lennart Francke Ledamot
Helena Nelson Ledamot
Christoffer Rutgersson Verkställande direktör
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 3 maj kl. 10.00 då VD Christoffer Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
Efter presentationen följer en frågestund.
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=200706
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q1-2023
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2023
| 17 maj 2023, Stockholm | Årsstämma 2023 |
|---|---|
| 19 juli 2023, kl 07.30 | Delårsrapport Q2 2023 |
| 25 oktober 2023, kl 07.30 | Delårsrapport Q3 2023 |
För ytterligare information, kontakta oss via:
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB Styrelsens säte: Stockholm Organisationsnummer: 556962-2441 Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm