Actic Group

Quarterly Report • Jul 18, 2023

Delårsrapport april juni 2023 Actic Group AB

• •
• •
• •
• •
• •
• •

•

• •
• •
• •
• •
• •

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Nettoomsättning	167,6	171,0	342,8	342,9	682,7	682,8
Rörelseresultat EBITDA	49,8	55,1	91,9	87,2	184,2	179,5
Rörelsemarginal EBITDA, %	29,7	32,2	26,8	25,4	27,0	26,3
Rörelseresultat FBIT	6,6	7,5	4,6	-7,5	-6,0	-18,0
Rörelsemarginal EBIT, %	3,9	4,4	1,3	-2,2	-0,9	-2,6
Periodens resultat kvarvarande verksamhet	-0,8	0,4	-16,4	-24,9	-42,9	-51,4
Periodenas resultat avvecklad verksamhet		-0,4	3,5	-2,3	20,9	15,1
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK	-0,03	0,02	-0.74	-1,38	-1,93	-2,59
Kassaflöde från den löpande verksamheten	30,6	12,4	62,2	73,8	135,0	146,7
Periodens kassaflöde	-19,5	18,6	-3,4	31,7	-32,7	2,4
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning,
tusental	22 256	19 076	22 256	18 017	22 256	19 810
Soliditet, %	14,9	14,0	14,9	14,0	14,9	14,0
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	352	337	356	338	355	341

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Rörelseresultat EBITDA	12,5	16,5	17,0	7,2	33,6	23,7
Rörelsemarginal EBITDA, %	7,4	9,7	5,0	2,1	4,9	3,5
Rörelseresultat EBIT	0,6	2,0	-7.4	-21,0	-30,3	-43,9
Rörelsemarginal EBIT, %	0,4	1,2	-2,2	-6,1	-4,4	-6,4
Periodens resultat	-2,1	0,7	-18,3	-26,8	-46,4	-54,9

Actic

Anläggningar och medlemmar

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Antal anläggningar vid periodens slut	123	136	123	136	130	130
Antal medlemmar under perioden, snitt		158 746 168 945 160 354 160 196 196 1160 117 166 914
Antal medlemmar vid periodens slut		154.761 165.473 154.761 165.473 154.761 163.569
Medelantal heltidsanställda	492	527	512	527	512	511

Kommentar från tf. VD Anna Eskhult

Portföljoptimering och driftsmodell - fortsatt i fokus

Actic har under det andra kvartalet med arbetet att optimera anläggningsportföljen samt arbetet med att effektivisera vår driftsmodell samtidigt som vi arbetar med att utveckla kundupplevelsen och vårt erbjudande.

Actic vann under maj månad upphandlingen av Grosvad Arena i Finspång, inkluderande en simanläggning, café och gym. Overtagandet skedde från den 1 juli, och där gym och bad öppnade den 7 juli. Actic har efter öppnandet av Finspång totalt tolv anläggningar där vi ansvarar för driften av både bad och gym med egen personal, en så kallad Full-service anläggning. Våra Full-service anläggningar är strategiskt viktiga för oss, utifrån perspektiven kunderbjudande och lönsamhet, och vi ser en potential framåt att växa inom denna driftsmodell via kommunernas offentliga upphandlingar av badanläggningar. Öppningen av Grosvad Arena fick ett mycket positivt mottagande av både medlemmar och medarbetare och vi ser fram emot att fortsätta utveckla anläggningen under kommande månader.

Arbetet med att investera i befintlig portfölj fortsätter och under kvartalet återinvigde vi Kristiansborgsbadet i Västerås, som genomgått en betydande renovering utförd av fastighetsägaren. Under sommaren genomför vi en större renovering av gymmet, med ny-öppning i början av september.

Vidare har en planläggning av kommande investeringar gjorts under kvartalet, där vår anläggning i Karlstad City kommer att genomgå den största förändringen, tillsammans med gymmet i Kristiansborg. Utöver dessa kommer mindre omfattande renoveringar av både lokal och utrustning att ske på ett antal anläggningar runt om i landet.

Totalt antal anläggningar vid kvartalets utgång uppgick till 123, varav 108 i Sverige och 15 i Norge. Antalet anläggningar föregående år uppgick till 136 och minskningen är ett resultat av arbetet att optimera anläggningsportföljen både gällande geografiskt läge och lönsamhetsmässigt.

Medlemsbasen uppgick per den 30 juni till ca 155 000 medlemmar vilket är färre än motsvarande period föregående år till följd av det minskade antalet anläggningar. Antalet medlemmar per anläggning har fortsatt att öka, i snitt med en ökning om cirka fyra procent, vilket är positivt och en signal om att vårt fokus på driftsmodell och renoveringar av anläggningar ger resultat.

Nettoomsättningen, som givet försäljningen av det tyska dotterbolaget endast omfattar den nordiska verksamheten, uppgick till 167,6 (171,0) MSEK, innebär en minskning med två procent jämfört med motsvarande kvartal föregående, främst kopplat till färre antal anläggningar. EBTIDA uppgick till 49,8 (55,1) MSEK och resultat efter skatt uppgick till -0,8 (0,4) MSEK. Likvida medel vid kvartalets utgång uppgick till 31,4 (62,5) MSEK.

Strategin framåt fokuserar på att fortsätta att utveckla våra anläggningar, både genom investeringar och produkterbjudande. Vi ser även noga över våra kostnader och har initierat en modell för bemanningsoptimering där vi ser möjligheter att genomföra vissa besparingar men samtidigt fortsätta leverera en bra service och engagemang genom våra medarbetare till våra medlemmar.

Anna Eskhult, tf. VD

Finansiell utveckling

Andra kvartalet – april till juni 2023

Nettoomsättning

Kvartalets nettoomsättning uppgick till 167,6 (171,0) MSEK, en minskning med -2,0 procent. Minskningen är kopplad till färre antal anläggningar och därmed ett lägre antal medlemmar än samma period föregående år. Intäkterna från bad har minskat med 2,4 MSEK till 6,5 (9,0) MSEK jämfört med föregående år, minskningen är främst kopplat till att Kristiansborgsbadet och badet i Lerum har varit delvis stängda för renoveringar. PT verksamheten har minskat med –1,9 MSEK jämfört mot motsvarande kvartal 2022.

Medlemsbasen uppgick till 154 761 (165 473) medlemmar vid periodens utgången i antalet medlemmar jämfört mot föregående år ska ses i ljuset av att vi driver 13 färre anläggningar. Snittantalet medlemmar per anläggning har ökat med 4 procent jämfört mot föregående år.

Valutaeffekter påverkar nettoomsättningen med -1,6 MSEK. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positiv om 0,5 procent under kvartalet och jämförbar till 0,2 (27,6) procent Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade med 4 procent till 352 (337) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna ökade med 1,8 MSEK till -64,8 (-63,0) MSEK och uppgick till 39 (37) procent av nettoomsättningen.

Övriga externa kostnader ökade med 2,2 MSEK till -62,7 (-60,5) MSEK och uppgår till 37 (35) procent av nettoomsättningen. Ökningen är kopplat till högre driftskostnader givet en generellt högre prisnivå i samhället. Under kvartalet har Actic erhållit el stöd om 4,5 MSEK, vilket har redovisats som en minskning av övriga externa kostnader.

Av- och nedskrivningarna minskade med 4,3 MSEK och uppgick till -43,2 (-47,6) MSEK. Totala rörelsekostnader uppgick således till -171,7 (-171,6) MSEK, en ökning med 0,1 MSEK i kvartalet.

EBITDA uppgick till 49,8 (55,1) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 29,7 (32,2) procent. EBITDA exklusive effekter av Nyttjanderätter (IFRS 16) uppgick till 12,5 (16,5) MSEK, vilket motsvarar en EBTDAmarginal om 7,4 (9,7) procent.

Kvartalets rörelseresultat (EBIT) uppgick därmed till 6,6 (7,5) MSEK, motsvarande en marginal om 3,9 (4,4) procent och minskade jämfört med föregående år med 0,9 MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna minskade med 1,8 MSEK till -8,4 (-10,2) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 1,2 (3,5) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg valutakursdifferenser.

Skatt

Periodens skatt uppgick till -0,1 (-0,4) MSEK.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -0,8 (0,4) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -0,03 (0,04) SEK för kvartalet.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultatrakningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16.

Förändring nettoomsättning Q2

EBIT-brygga Q2, MSEK

Delåret januari - juni 2023

Nettoomsättning och rörelseresultat

Periodens nettoomsättning uppgick till 342,8 (342,9) MSEK, en minskning om 0,0 procent. Valutaeffekter har påverkat nettoomsättningen med -2,7 MSEK. Den främsta anledningen till minskningen är färre antal anläggningar. Intäkter från bad har minskat under året med 1,9 MSEK till 16,5 (18,4) MSEK jämfört med föregående år vilket främst är orsakat av att några av våra bad har varit stängda för renoveringen under delar av året.

Jämfört mot motsvarande kvartal föregående år har 13 anläggningar stängts varmed antalet anläggningar uppgick till 123 (136) per den 30 juni 2022. Det färre antalet är en del i arbetet att optimera portföljen, där geografisk spridning samt lönsamhet beaktats.

Jämförbar tillväxt i koncernen uppgick till 2,6 (24,5) procent. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positivt om 1,8 under perioden.

Medlemsbasen minskade till 154 761 (165 473) vid periodens utgång. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) har ökat, främst genom prisjusteringar på befintlig medlemsbas, och uppgick till 356 (338) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna uppgick till -134,0 (-142,0) MSEK och minskade med cirka 8,0 MSEK. Personalkostnaden påverkades under föregående år av omstruktureringskostnader kopplat till omorganisationen som genomfördes under 2022. Personalkostnaderna uppgår till cirka 39 (41) procent av nettoomsättningen.

Övriga externa kostnader ökade med 10,0 MSEK till -138,5 (-128,5) MSEK. Högre driftskostnader, exempelvis hyror, el och förbrukningsmaterial är främsta orsaken till ökningen. Övriga externa kostnader uppgår till cirka 40 (37) procent av nettoomsättningen.

Av- och nedskrivningarna minskade med 7,4 MSEK och uppgick till -87,3 (-94,7) MSEK. Totala rörelsekostnader minskade således med 4,2 MSEK och uppgick till -362,3 (-366,5) MSEK. EBITDA uppgick därmed till 91,9 (87,2) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 26,8 (25,4) procent. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 4,6 (-7,5) MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna ökade med 6,4 MSEK till -27,3 (-20,9) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 7,0 (4,4) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg främst valutaeffekter.

Skatt

Periodens skatt uppgår till -0,6 (-0,9) MSEK.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -16,4 (-24,9) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -0,73 (-1,37) SEK för perioden.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16. EBITDA uppgick till 17,0 (7,2) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 5,0 (2,1) procent.

Rörelsesegment

l och med försäljningen av den tyska verksamhet i ett rörelsesegment. Actic rörelsesegment. Actics rörelsesegment är Norden bestående av verksamhet i Sverige och Norge. Verksamheten har funnits och utvecklats sedan 1981.

Rörelsesegment Norden

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 167,6 (171,0) MSEK, en minskning med 3,4 MSEK eller -2,0 procent. Medlemsintäkterna minskade med -4,4 MSEK, kopplat till att antälet anläggningar var färre än föregående år. Dock fortsätter snittantalet medlemmar per anläggning att stiga vilket är positivt. PT intäkterna minskade även dem med -1,9 MSEK, där vi ser fortsatta utmaningar i nyrekryteringen av PT men även försäljning av tjänsten. Badintäkterna minskade med 2,4 MSEK främst på grund av renoveringar av några simhallar vilket gjort att baden varit stängda. Ovrig försäljning har ökat med 5,4 MSEK och innefattar främst rehab-intäkter och retail.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 4,3 procent till 352 (337) SEK. Ökningen förklaras främst av att färre priskampanjer har drivits under de senaste månaderna tillsammans med generella prisjusteringar i befintlig bas. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt i kvartalet, minskade med 6,0 procent till 158 746 (168 945) medlemskap. EBT minskade med 1,1 MSEK till 18,7 (19,8) MSEK, vilket motsvarar en EBIT-marginal om 11,2 (11,6) procent.

Delåret

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 342,8 (342,9) MSEK, en minskning med 0,1 MSEK eller 0,0 procent. EBIT ökade med 6,8 MSEK till 19,3 (12,5) MSEK 79,6. EBIT marginalen var 5,6 (3,6) procent.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 5,5 procent till 356 (338) SEK. Snittintäkten för halvåret har ökat på grund av prisjusteringar på befintlig medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt under året, minskade med 5,2 procent till 160 354 medlemmar.

Vid periodens utgång drevs 123 anläggningar.

Försäljning Norden per produkt, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Gym	142 798	147 232	288 693	294 085	570 962	576 354
PT	10 356	12 327	21 450	24 414	40 133	43 097
Bad	6 536	8 960	16 520	18 374	35 721	37 575
Ovrig försäljning	7 869	2 454	16 116	6 052	35 872	25 808
Summa nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	682 688	682 834
Ovriga rörelseintäkter	10 484	8 147	23638	16 053	46 827	39 242
Summa rörelsens intäkter	178 044	179 120	366 417	358 979	729 515	722 076

EBITDA och EBIT, Norden, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022	12m	2022
EBITDA	61 627	67 263		106 219 106 938		214 681
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-1906	-1837	-4 016	-3 592	-21 014	-20 590
Avskrivningar materiella AT	-7 392	-8 819	-14 857	-16 467	-30 322	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-33 642		-36 774 -68 048	-74 394		-138 213 -144 558
EBIT	18 687	19 833	19 298	12 485	25 132	18 320

Medlemmar och ARPM, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Nettoomsättning	167 559	170 973			342779 342925 682688	682 834
Tillväxt, %	-2.0	28.1	-0.0	25,6	4.8	17,5
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	0,2	27,6	2,6	24,5	6.8	16,4
Antal medlemmar under perioden, snitt	158 746	168 945	160 354	169 196	160 001	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	154 761	165 241	154 761	165 241	154 761	163 569
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	352	337	356	338	356	341

Koncerngemensamma kostnader och avstämning resultat före skatt, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2023	2022	2023	2022	12m	2022
EBITDA	-11 819	-12 197	-16 169	-19 695	-32 330	-35 856
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-298	-126	-422	-256	-670	-504
Avskrivningar materiella AT			-	-	-
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar		-	-	-	-
EBIT	-12 17	-12 323	-16 591	-19 951	-33 000	-36 360
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2023	2022	2023	2022	12m	2022
EBITDA	49 808	55 066	90 050	87 243	182 351	179 544
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-2 204	-1 963	-4 439	-3 848	-21 684	-21 093
Avskrivningar materiella AT	-7 392	-8 819	-14 857	-16 467	-30 322	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-33 642	-36 774	-68 048	-74 394	-138 213	-144 558
EBIT	6 570	7 510	2 706	-7 466	-7867	-18 040
Finansiella intäkter	5926	3 521	11 720	4 424	16 267	8 972
Finansiella kostnader	-13 159	-10 191	-32 016	-20 894	-54 366	-43 244
Därav räntekostnader leasingskulder	-4 810	-5 809	-10 007	-11876	-20 837	-22 706

Kassaflöde och likvida medel

Kvartalet

Kassaflödet från den löpande verksamheten förbättrades med 18,2 MSEK och uppgick till 30,6 (12,4) MSEK under kvartalet. Förbättringen drivs främst av förändringar i rörelsekapital i jämförelse med föregående år. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -4,3 (-5,6) MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 31,4 (64,1) MSEK. Under det andra kvartalet har amorteringar av lån gjorts med 9,0 (0,0). Tillgängliga ej nyttjade krediter uppgick vid periodens utgång till 30 MSEK.

Delåret

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 62,2 (73,8) MSEK, en försämring om 11,6 MSEK. Framför allt är förändringar i rörelsekapitalet som bidrar till försämringen jämfört mot samma period föregående år. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 15,4 (-14,2) MSEK där försäljningen av Actic Fitness GmbH utgör 28,8 MSEK och löpande investeringar uppgår till -13,4 MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 31,4 (64,1) MSEK, där nyemissionen om ca 50 MSEK gav en positiv effekt föregående år.

Eget kapital och skuldsättning

Soliditeten var 14,9 procent vid jämfört med 14,0 procent per 30 juni 2022. Räntebärande skulder, inklusive leasingskulder, uppgick till 913 MSEK vid periodens slut jämfört med 1 054 MSEK per 30 juni 2022. Nettoskulden om 882 MSEK i relation till EBITDA under den senaste 12 månaders perioden uppgick till 4,8 gånger, att jämföra med 5,0 per 30 juni 2022. Se specifikation på sidan 19. Ovanstående räntebärande skulder inkluderar IFRS 16, dvs åtaganden för lokalhyra och andra hyror i enlighet med IFRS 16. Räntebärande skulder, exklusive IFRS 16 och enligt tidigare redovisningsprincip, framgår i tabell på sidan 21 och uppgår till 408 (427) MSEK.

Nettoskuld/ justerad EBITDA, exklusive effekter från IFRS 16, uppgår vid kvartalets slut till 11,2 gånger jämfört med 12,9 gånger per 30 juni 2022.

Actic tecknade under det första kvartalet 2022 ett nytt långfristigt finansieringsavtal med DnB. Avtalet trädde i kraft i samband med genomförandet av nyemissionen, från juni 2022 och löper till den 25 mars 2025 med två förlängningsoptioner på vardera ett år.

Under kvartalet har en mindre anpassning av lånevillkoren skett utifrån de nya förutsättningarna, efter försäljningen av den tyska verksamheten. Vidare har en tilläggsamortering kopplat till försäljningen av Tyskland gjorts med 9,0 MSEK under kvartalet. De uppdaterade övergångsvillkoren består av en anpassad nivå av Nettoskuld / Justerad EBITDA samt likviditetsnivå.

Övergångsperioden avslutas när bolaget når Nettoskuld / justerad EBITDA om 3,5 gånger. Under övergångsperioden får bolaget inte lämna utdelning. Avtalet innebär låga amorteringsnivåer, med start av amortering från juli 2023, med total amortering om 13 MSEK 2023, 37 MSEK 2024 och 10 MSEK 2025.

Per 30 juni 2023 uppfyllde Actic lånevillkoren.

Investeringar

Under kvartalet har bolaget investerat 4,3 (4,9) MSEK i materiella anläggningstillgångar samt 0,0 (0,7) MSEK har investerats i immateriella anläggningstillgångar.

Medarbetare

Under perioden uppgick medelantalet heltidsanställda till 512 vilket kan jämföras med 527 under motsvarande period förra året.

Moderbolaget

Periodens resultat uppgick till -3,7 (-2,0) MSEK. Eget kapital uppgick vid periodens utgång till 562,3 MSEK jämfört med 571,4 MSEK 30 juni 2022. Moderbolagets resultat- och balansräkning framgår på sidan 18.

Säsongsvariationer

Actics verksamhet uppvisar säsongsvariationer där aktiviteten på anläggningarna är som högst under årets första kvartal. Efter att aktiviteten på anläggningarna minskar under slutet av andra kvartalet så tilltar medlemstillflöde och aktivitet på anläggningarna igen efter sommarmånaderna i slutet av det tredje kvartalet.

Avyttrad verksamhet

Actic offentliggjorde den 17 mars 2023 att ett avtal ingått med Injoy Quality GmbH avseende försäljning av samtliga aktier i det helägda dotterbolag Actic Fitness GmbH. Tillträdesdagen för aktierna var den 30 mars 2023. Total köpeskilling uppgår till ca 36,9 MSEK, varav 28,8 MSEK kontant vid tillträdesdagen, 5,6 MSEK fördelat på två lika stora skuldebrev med betalning under 2023 samt ca 2,2 MSEK kopplat till en earnout-modell beräknat på förväntat EBITDA resultat för 2023. Realisationsvinsten i Actic Sverige AB, bolaget som genomförde transaktionen, uppskattas till ca 23 MSEK.

Verksamheten redovisas som avyttrad verksamhet och de finansiella effekterna framgår av nedanstående tabell:

Avyttrad verksamhet

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Jan-dec
	2023	2022	2023	2022	2022
Resultaträkning avyttrad verksamhet
Totala intäkter		16 511	19 614	32 708	83 652
Kostnad sålda varor och tjänster	-	-24	-113	-81	-282
Bruttoresultat	-	16 487	19 501	32627	83 370
Rörelsekostnader	-	-16 853	-14 690	-34 912	-68 295
Rörelseresultat		-366	4 811	-2 285	15 075
Finansiella poster			-1 165
Resultat före skatt		-366	3 646	-2 285	15 075
Skatt			-127
Resultat från avyttrad verksamhet efter skatt	-	-366	3 519	-2 285	15 075
Resultat vid försäljning av dotterbolag			-1879
Resultat från avyttrad verksamhet	-	-366	1640	-2 285	15 075
Valutakursdifferens vid omräkning av avyttrad verksamhet			475
Ovrigt totalresultat från avyttrad verksamhet			2 115
Kassaflöde från avyttrad verksamhet
Nettokassaflöde från löpande verksamhet		1704	3 465	3 572	8 403
Nettokassaflöde från investeringsverksamhet				20	28
Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet		-1 701	-1 405	-3 361	-6 470
Nettoökning av likvida medel som genererats från avyytrad verksamhet		ব	2 060	231	1960

Avvecklad verksamhet Försäljningen av ACTIC Fitness GmbH (med filial ACTIC Fitness Austria) har redovisats som avyttrad verksamhet i rapporten.

En avvecklad verksamhet är en del av ett företag som antingen har avyttrats eller är klassificerad som att den innehas för försäljning och som utgör en självständig väsentlig rörelsegren eller en verksamhet som bedrivs inom ett geografiskt område.

Resultatet från avvecklad verksamhet redovisas separat i rapporten över totalresultat och därav har periodens resultat efter skatt hänförligt till ACTIC Fitness GmbH redovisats på separat rad benämnd "Resultat från avyttrad verksamhet".

	Jan-jun
TSEK	2023
Erhållen köpeskilling eller köpeskilling som kommer erhållas (Tsek)
Kontant köpeskilling	34 490
Redovisat värde för sålda nettotillgångar	-33 346
Resultat före omklassificering av valutaomräkningsreserv	1143
Transaktionskostnader	-3022
Resultat vid försäljning	-1 403
Redovisat värde på tillgångar och skulder vid försäljningstidpunkten 30 mars
Goodwill
Immateriella anläggningstillgångar	503
Materiella anläggningstillgångar	49 945
Rörelsetillgångar	8 522
Kassa & Bank	4 560
Summa Tillgångar	63 531
Rörelseskulder	-30 185
Summa Skulder	-30 185
Nettotillgångar	33 346

Covid-19 pandemins påverkan på Actic

Covid-19 pandemin har under en lång period haft en stor påverkan på Actic-koncernen. Koncernen har påverkats genom kraftiga restriktioner samt stängda anläggningar, vilket bidragit till en minskad medlemsbas. Actic har vidtagit ett antal åtgärder för att skydda sin personal och medlemmar samt även för att motverka de negativa finansiella effekterna. De negativa finansiella effekterna har motverkats genom olika kostnadsbesparingar samt att bolaget har sökt statliga stöd där så varit möjligt.

Från och med det andra kvartalet 2022 har samtliga av Actics anläggningar kunnat hålla öppet utan restriktioner. Trots att det gått ett år har Actic en beredskap att vidta de nödvändiga åtgärder som krävs vid det fall nya varianter av viruset skulle komma att påverka samhället. Actic har gjort anpassningar i sin strategi för att på bästa sätt kunna hantera situationen framåt.

Actic arbetar aktivt för att återuppbygga medlemsbasen till nivåer före pandemin och har även vidtagit åtgärder för att minska kostnadsbasen för att på så sätt öka lönsamheten. Detta har skett genom en översyn av samtliga kostnader, men främst genom att optimera antalet arbetade timmar i driften samt genom organisationsförändring av bolagets supportfunktion.

Återuppbyggnaden av medlemsbasen kommer att ske gradvis och över en längre period och effekter av detta arbete samt arbetet med att minska kostnadsbasen förväntas ge en positiv resultatpåverkan för kommande kvartal.

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Actic är exponerad för ett antal såväl affärsmässiga som finansiella risker. De affärsmässiga riskerna kan delas upp i strategiska, operationella och legala riskerna är bland annat hänförliga till räntesatser, likviditet samt kreditgivning. Riskhanteringen inom Actic-koncernen syftar till att identifiera, kontrollera samt reducera risker utifrån en bedömning av riskernas sannolikhet och potentiella effekt för koncernen. Riskbedömningen presenteras i årsredovisningen för 2022. Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer är indirekt samma som för koncernen.

Framtidsutsikter

Actic lämnar ingen prognos.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Solna den 18 juli 2023

Olav Thorstad Styrelseordförande Åsa Hedin Ledamot

Viktor Linnell Ledamot

Trine Lise Marsdal Ledamot

Johan Ahldin Ledamot

Emil Viklund Ledamot

Anna Eskhult Tf. VD och koncernchef

Denna information är sådan information som Actic Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s Marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 18 juli 2023 kl. 07.45.

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor

Koncernens resultaträkning i sammandrag

TSEK	Apr-jun 2023	Apr-jun 2022	Jan-jun 2023	Jan-jun 2022	Rullande 12m	Jan-dec 2022
Nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	687 688	682 834
Ovriga rörelseintäkter	10 743	8 186	24 152	16 118	47564	39 531
Totala intäkter	178 303	179 159	366 931	359 044	780 259	722 365
Handelsvaror	-823	-438	-2 156	-1 018	-3 544	-2 406
Ovriga externa kostnader	-62 715	-60 508	-138 516	-128 488	-275 598	-265 571
Personalkostnader	-64 811	-63 032	-134 020	-141 997	-266 329	-274 305
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgång	-43 238	-47 556	-87 344	-94 709	-190 219	-197 584
Ovriga rörelsekostnader	-146	-116	-311	-297	-552	-538
Rörelseresultat	6 570	7 510	4 585	-7 466	-5 989	-18 040
Finansiella intäkter	1 201	3 521	6 995	4 424	11 542	8 972
Finansiella kostnader	-8 434	-10 191	-27 291	-20 894	-49 641	-43 244
Resultat före skatt	-663	8 33	-15 712	-23 936	-44 088	-52 312
Skatt	-97	-395	-649	-976	1183	906
Periodens resultat kvarvarande verksamhet	-760	444	-16 361	-24 863	-42 905	-51 406
Periodens resultat avvecklad verksamhet	-	-366	3 519	-2 285	20 878	15 075
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	-730	685	-16 331	-24622	-43177	-51 468
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	-0,03	0,04	-0,73	-1,37	-1,94	-2,60
efter utspädning, SEK	-0,03	0,04	-0,73	-1,37	-1,94	-2,60
Genomsnittligt antal aktier. tusental	22 256	19 076	22 256	18 017	22 256	19 810

Koncernens rapport över totalresultat

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Periodens resultat	-760	444	-16 361	-24 863	-42 905	-51 406
Ovrigt totalresultat
Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat
Periodens omräkningsdifferenser	-863	575	-294	657	914	1865
Summa övrigt totalresultat	-863	575	-294	657	914	1865
Periodens totalresultat	-1623	1 019	-16 655	-24 205	-41 991	-49 541

TSEK	2023-06-30	2022-06-30	2022-12-31
Tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar	550 367	572 388	556 661
Materiella anläggningstillgångar	192 095	225 691	229669
Nyttjanderättstillgångar	485 481	611 836	565 799
Finansiella anläggningstillgångar	690	690	690
Uppskjutna skattefordringar	62	5 540	5 706
Summa anläggningstillgångar	1228694	1 416 145	1358 525
Övriga omsättningstillgångar	31 150	47 801	71 136
Likvida medel	31 443	64 099	34 903
Summa omsättningstillgångar	62 593	111 900	106 039
Summa tillgångar	1291288	1528 045	1 464 564
Eget kapital och skulder
Eget kapital moderbolagets aktieägare	192 187	213 326	205 324
Innehav utan bestämmande inflytande	283	288	313
Summa eget kapital	192 470	213 614	205 637
Långfristiga låneskulder	377 566	393 693	396 317
Långfristiga leasingskulder	377 495	482 319	437 906
Uppskjutna skatteskulder	15 622	23 003	20 527
Summa långfristiga skulder	770 683	899 015	854 750
Kortfristiga låneskulder	24 000	15 000	12 600
Korfristiga leasingskulder	134 356	163 191	158 733
Ovriga kortfristiga skulder	169 780	237 225	232 844
Summa kortfristiga skulder	328 136	415 417	404 177
Summa skulder	1 098 819	1 314 431	1 258 927
Summa eget kanital och skulder	1291288	1528 045	1464 564

		Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
TSEK	Aktie- kapital	Ovrigt tillskjutet kapital	reserv	Balanserade vinstmedel Omräknings- inkl. periodens resultat	Summa	Innehav utan bestämmande inflytande	Total eget kapital
Ingående eget kapital 2022-01-01	753	639 776	-7 191	-443 976	189 363	528	189 891
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-27 286	-27 286	139	-27147
Periodens övriga totalresultat			657		657		657
Periodens totalresultat	-	-	657	-27 286	-26 628	139	-26 490
Utgående eget kapital 2022-06-30	753	642 024	-6 534	-473 509	162 734	667	163 401
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-8 830	-8 830	-354	-9 184
Periodens övriga totalresultat			1 208		1 208		1 208
Periodens totalresultat			1 208	-8 830	-7622	-354	-7 976
Transaktioner med koncernens ägare
Lämnade utdelningar
Nyemission	301	52 159			52 460		52 460
Transaktioner med innehav utan bestämmande inflytande*
Omklassificering av emissionskostnader		-2 247		2 247	-2 247		-2247
Summa	301	49 911		2 247	50 213	-	50 213
Utgående eget kapital 2022-12-31	1 055	691 935	-5 326	-480 092	205 325	313	205 637
Ingående eget kapital 2023-01-01	1 055	691 935	-5 326	-480 092	205 325	313	205 637
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-12 843	-12 843	-30	-12 873
Periodens övriga totalresultat			-294		-294		-294
Periodens totalresultat	-		-294	-12 843	-13 137	-30	-13 167
Transaktioner med aktieägare
Summa		-0			-0		-0
Utgående eget kapital 2023-06-30	1 055	691 934	-5 620	-492 934	192 188	283	192 470

Koncernens rapport över kassaflöden i sammandrag

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt	-663	473	-15 712	-26 221	-26 728	-37 237
Justering för poster som inte ingår	43 909	52 223	88 637	103 776	178 987	194 126
Betald inkomstskatt	-634	-749	566	-3 438	-471	-4 475
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital	42 611	51 948	73 490	74 116	151 787	152 414
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Okning (-)/Minskning (+) av varulager	74	76	275	76	118	-81
Okning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar	30 376	22 805	29 067	35 736	8 741	15 410
Okning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder	-42 468	-62 470	-40 613	36 081	-25 615	-21 083
Kassaflöde från den löpande verksamheten	30 593	12 359	62 219	73 848	135 031	146 659
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	-4 329	-4 933	-13 463	-12 571	-37 915	-37 023
Erhällna investeringsbidrag
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar		-668		-1 666	797	-870
Avyttring av dotterföretag			28 836		28 836
Förvärv av dotterföretag/rörelse					-1 870	-1 870
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar
Avyttring av materiella anläggningstillgångar	76		-18		298	316
Avyttring dotterbolag, netto likviditetspåverkan
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-4 253	-5 601	15 355	-14 237	-9 855	-39 447
Finansieringsverksamheten
Upptagna lån			1 512		1 512
Amorting av lån	-9 000		-9 000		-9 000
Amorting av leasingskuld	-36 867	-38 333	-73 475	-78 121	-150 408	-155 053
Nyemission		50 213		50 213	-	50 213
Utbetald utdelning					-
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-45 867	11 879	-80 963	-27 908	-157 896	-104 841
Periodens kassaflöde	-19 527	18 637	-3 390	31 703	32 720	2 372
Likvida medel vid periodens början	50 984	45 484	34 903	32 361	64 099	32 361
Valutakursdifferens i likvida medel	-13	-22	-70	ട്ട	64	171
Likvida medel vid periodens slut	31 443	64 099	31 443	64 099	31 443	34 903

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Gym	142 798	147 232	288 693	294 085	570 962	576 354
PT	10 356	12 327	21 450	24 414	40 133	43 097
Bad	6 536	8 960	16 520	18 374	35 721	37 575
Övrig försäljning	7 869	2 454	16 116	6 052	35 872	25 808
Summa nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	682 688	682 834
Ovriga rörelseintäkter	10 484	8 147	23 638	16 053	46827	39 242
Summa rörelsens intäkter	178 044	179 120	366 417	358 979	729 515	722 076
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamma intäkter	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Gym				-	-
PT	-	-	-	-	-
Bad	-	-	-	-	-
Ovrig försäljning		-	-	-	-
Summa nettoomsättning	-	-	-	-	-
Ovriga rörelseintäkter	259	40	259	65	482	289
Summa rörelsens intäkter	259	40	259	65	482	289
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Gym	142 798	147 232	288 693	294 085	570 962	576 354
PT	10 356	12 327	21 450	24 414	40 133	43 097
Bad	6 536	8 960	16 520	18 374	35 721	37 575
Ovrig försäljning	7869	2 454	16 116	6 052	35 872	25 808
Summa nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	682 688	682 834
Ovriga rörelseintäkter	10 743	8 186	24 152	16 118	47 564	39 531
CLUBAIDA HOKA CARA TIANA TIANA ITA	0000000	170 100	FOR ODD	SEA A M A	DOG OCO	700 OCE

Norden	Apr-jun 2023	Apr-jun 2022	Jan-jun 2023	Jan-jun 2022	Rullande 12m	Jan-dec 2022
EBITDA	61 627	67 263	106 219	106 938	214 681	215 400
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-1 906	-1 837	-4 016	-3 592	-21 014	-20 590
Avskrivningar materiella AT	-7 392	-8 819	-14 857	-16 467	-30 322	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-33 642	36 774	-68 048	-74 394	-138 213	-144 558
EBIT	18 687	19 833	19 298	12 485	25 132	18 320
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncerngemensamt	2023	2022	2023	2022	12m	2022
EBITDA	-11 819	-12 197	-16 169	-19 695	-32 330	-35 856
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-298	-126	-422	-256	-670	-504
Avskrivningar materiella AT	-	-	-	-	-
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar		-	-	-	-
EBIT	-12 17	-12 323	-16 591	-19 951	-33 000	-36 360
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Summa koncern	2023	2022	2023	2022	12m	2022
EBITDA	49 808	55 066	90 050	87 243	182 351	179 544
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-2 204	-1 963	-4 439	-3 848	-21684	-21 093
Avskrivningar materiella AT	-7 392	-8 819	-14 857	-16 467	-30 322	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-33 642	-36 774	-68 048	-74 394	-138 213	-144 558
EBIT	6 570	7 510	2 706	-7 466	-7 867	-18 040
Finansiella intäkter	5926	3 521	11 720	4 424	16 267	8 972
Finansiella kostnader	-13 159	-10 191	-32 016	-20 894	-54 366	-43 244
Därav räntekostnader leasingskulder	-4 810	-5 809	-10 007	-11876	-20 837	-22 706
Resultat före skatt	-662	839	-17 590	-23 936	-45 966	-52 312

	Apr-jun	Apr-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2023		12m	2022
Nettoomsättning	9	1 363	1 506	3 166
Personalkostnader	-1626	-1 687	-5 170	-5 524
Ovriga rörelsekostnader	-2 609	-1 851	-7 363	-7 763
Avskrivningar av immaterialla anläggingstillgångar	-26	-29	-106	-114
Rörelseresultat	-4 252	-2 203	-11 133	-10 235
Finansnetto	507	154	1965	1 258
Bokslutsdispositioner	-	-	7	1
Resultat före skatt	-3 745	-2 049	-9 161	-8 971
Skatt	-	-	1
Periodens resultat	-3 745	-2 049	-9 161	-8 971

TSEK		2023-06-30 2022-06-30	2022-12-31
Finansiella anläggningstillgångar	514 803	514 803	514 803
Immateriella anläggningstillgångar	141	247	194
Summa anläggningstillgångar	514 944	515 050	514 997
Summa kortfristiga fordringar	48 524	58 524	54 498
Summa omsättningstillgångar	48 524	58 524	54 498
Summa tillgångar	563 468	573 574	569 494
Bundet eget kapital	1 055	1055	1055
Fritt eget kapital	561 215	570 376	566 559
Summa eget kapital	562 269	57 431	567 614
Ackumulerade överavskrivningar	88	85	88
Summa obeskattade reserver	88	95	88
Summa kortfristiga skulder	1 110	2 048	1792
Summa skulder	1 110	2 048	1792
Summa eget kapital och skulder	563 468	573 574	569 494

Kvartalsdata

MSEK					2023 Q2 2023 Q1 2022 Q4 2022 Q3 2022 Q2 2022 Q1 2021 Q4 2021 Q4 2021 Q3
Nettoomsättning	167,6	175,2	172,2	167,7	171,0	172,0	161,1	147.
EBITDA	49,8	42,1	41,9	50,4	55,1	32,2	32,1	53,6
EBITDA, marginal, %	29,7	24,0	24,4	30,0	32,2	18,7	19,9	36,5
Rörelseresultat EBIT	6,6	-2,0	-15,6	5,0	7,5	-15,0	-18,6	6,3
Rörelseresultat EBIT, marginal, %	3,9	-1,1	-9,1	3,0	4,4	-8,7	-11,5	4,3
Periodens resultat
kvarvarande verksamhet	-0,8	-15,6	-21,8	-4.7	0,4	-25,3	-39,1	-4.2
Periodens resultat
avvecklad verksamhet		3,5	13,7	3,7	-0,4	-1,9	9,8	-0,6
Kassaflöde från den löpande
verksamheten	30,6	31,6	56,3	25,5	3,1	28,8	40,7	57,5
Snittintäkt per medlem (ARPM)
totalt, SEK	352	359	350	320	273	262	287	327

Koncernens resultaträkning i sammandrag, exkl IFRS 16

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Nettoomsättning	167 559	170 985	342 779	342 925	682 688	682 834
Ovriga rörelseintäkter	10 743	8 488	24 152	16 118	47 564	39 531
Totala intäkter	178 303	179 473	366 931	359 044	730 252	722 365
Handelsvaror	-823	-405	-2 156	-1 179	-3 383	-2 406
Ovriga externa kostnader	-100 057	-99 548	-213 474	-208 415	-426 431	-421 373
Personalkostnader	-64 811	-62 869	-134 020	-141 997	-266 329	-274 305
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgång	-11 859	-14 529	-24 395	-28 167	-63 906	-67 679
Ovriga rörelsekostnader	-146	-17	-311	-297	-552	-538
Rörelseresultat	607	2 005	-7424	-21 013	-30 348	-43 937
Finansiella intäkter	1 201	3 521	6 995	4 424	11 542	8 972
Finansiella kostnader	-3 720	-4 607	-17 508	-9 501	-29 379	-21 372
Resultat före skatt	-1 912	919	-17 937	-26 090	-48 185	-56 337
Skatt	-143	-239	-344	-689	1792	1 447
Periodens resultat	-2 055	680	-18 281	-26 779	-46 393	-54 890
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	-2 055	680	-18 281	-26 779	-46 393	-54 890
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	-0,09	0,04	-0,82	-1,51	-2,08	-2,77
efter utspädning, SEK	-0.09	0,04	-0,82	-1,51	-2.08	-2,77

Noter till de finansiella rapporterna

NOT 1 RAPPORTERANDE ENHET

Moderbolaget Actic Group AB, är ett svenskregistrerat aktiebolag med organisationsnummer 556895-3409. Denna delårsrapport för koncernen innefattar bolaget och dess dotterbolag – tillsammans kallade koncernen.

NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER

Denna delårsårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Delårsrapport för moderbolaget har upprättats enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, delårsrapport. Upplysningar enligt IAS 34. 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapport.

För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen med undantag av nedan beskrivna ändrade redovisningsprinciper.

Ändringar som tillämpas från och med 1 januari 2023 och framåt

Det finns några förändringar av standarder som är godkända för tillämpning från 2023, men ingen förändring som bedömts påverka Actic finansiella rapporter. Detsamma gäller för de tolkningsuttalanden som utgivits från IFRS IC.

Statliga stöd kopplat till Covid-19-situationen

IAS 20 Redovisning av statliga bidrag och upplysningar om statliga stöd – på grund av den extraordinära situation som Covid-19 medfört har Actic mottagit statliga stöd relaterat till hyror, bemanning och minskad omsättning.

Actic har valt att redovisa dessa bidrag som en kostnadsreduktion av de poster som bidragen avser. Bidragen redovisas i resultat- och balansräkning när det är rimligt säkert att bidragen kommer att erhållas och eventuella villkor för bidragen är uppfyllda. Inga stöd är redovisade under rapporteringsperioden eller motsvarande kvartal föregående år.

Avvecklad verksamhet

Försäljningen av ACTIC Fitness GMBH (med filial ACTIC Fitness Austria) har redovisats som avyttrad verksamhet i rapporten. En avvecklad verksamhet är enligt IFRS 5 en del av ett företag som antingen har avyttrats eller är klassificerad som att den innehas för försäljning och som utgör en självständig väsentlig rörelsegren eller en verksamhet som bedrivs inom ett geografiskt område. Resultatet från avvecklad verksamhet redovisas separat i rapporten över totalresultat och därav har periodens resultat efter skatt hänförligt till ACTIC Fitness GMBH redovisats på separat rad benämnd "Resultat från avyttrad verksamhet".

NOT 3 UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR

Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som anges i den senaste årsredovisningen.

NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Under kvartalet har arvoden för styrelseordförandes operativa arbete utgått i enlighet med avtal. Ersättningen uppgår under kvartalet till 0,7 MSEK. Karaktären och omfattningen av närståendetransaktioner har inte förändrats väsentligt jämfört med den information som lämnades i årsredovisningen 2022.

NOT 5 EMISSION AV TECKNINGSOPTIONER

l enlighet med årsstämman 2019 beslutade Actic Group AB att emittera 780 000 teckningsoptioner med en löptid om 3 år och ett lösenpris om 34 kr per aktie till dotterbolaget Actic AB. Totalt tecknades 730 000 optioner. Optionsprogrammet löpte ut under juni 2022 utan någon inlösen.

NOT 6 ALTERNATIVA NYCKELTAL

Actic presenterar vissa alternativa finansiella nyckeltal utöver de konventionella finansiella nyckeltal som fastställts av IFRS, i syfte att bättre förstå utvecklingen av verksamheten och den finansiella statusen hos Actic-koncernen. Dock ska sådana nyckeltal inte betraktas som ett substitut för de nyckeltal som krävs i enlighet med IFRS. Avstämningarna presenteras i tabellerna nedan och ska läsas tillsammans med definitionerna som återfinns på sida 23.

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA

	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
I SEK	2023	2022	12m	2022
Långfristiga räntebärande låneskulder	377 566	393 693	377 566	396 317
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	377 487	475 963	377 487	434 668
Långfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	8	6 356	8	3 237
Totala långfristiga räntebärande skulder	755 061	876 012	755 061	834 223
Kortfristiga räntebärande låneskulder	24 000	15 000	24 000	12 600
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	127 508	150 978	127 508	148 909
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	6 848	12 213	6 848	9824
Totala kortfristiga räntebärande skulder	158 356	178 191	158 356	171 333
Totala räntebärande skulder	913 417	1054 203	913 417	1005 556
- Likvida medel	-31 443	-64 099	-31 443	-34 903
Nettoskuld	881 973	990 104	881 973	970 653
EBITDA	91928	87 243	184 229	179 544
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	9,6	11,3	4,8	5,4

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA, exkl påverkan IFRS 16

	2023-06-30	Effekt av	2023-06-30	2022-06-30	Effekt av	2022-06-30
ISEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Långfristiga räntebärande låneskulder	377 566		377 566	393 693		393 693
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*		377 487	377 487		475 963	475 963
Längfristiga rantebarande skulder – leasad gymutrustning	8		8	6 356		6 356
Totala långfristiga räntebärande skulder	377 574	377 487	755 061	400 049	475 963	876 012
Kortfristiga räntebärande låneskulder	24 000		24 000	15 000		15 000
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*		127 508	127 508	-	150 978	150 978
Kortfristiga rantebarande skulder – leasad gymutrustning	6 848		6 848	12 213		12 213
Totala kortfristiga räntebärande skulder	30 848	127 508	158 356	27 213	150 978	178 191
Totala räntebärande skulder	408 422	504 995	913 417	427 262	626 941	1054 203
- I ikvida mede	-31 443		-31 443	-64 099		-64 099
Nettoskuld	376 979	504 995	881 973	363 163	626 941	990 104
EBITDA, rullande 12m	33 558	150 833	184 229	28 168	168 408	196 576
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	11,2		4,8	12,9		5,0

* Övrig leasing utgörs främst av lokaler

Tillväxt

	Apr-jun		Jan-jun
TSEK	2023	Til växt %	2023	Tillväxt %
Nettoomsättning	167 559	-2,0	342 779	-0,0
Förvärvad verksamhet	5 677	3,3	10 878	3,2
Avyttrad verksamhet	-6 536	-3,8	-14 375	-4.2
Valutaeffekter	-1627	-1,0	-2 664	-0,8
Valutajusterad organisk tillväxt	-928	-0.5	6 015	1,8
Total tillväxt	-3 414	-2,0	-146	-0.0

EBITDA, exkl IFRS 16

	Rullande 12m	Effekt av	Rullande 12m	2022-06-30	Effekt av	2022-06-30
i SEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Totala intäkter	730 252		730 252	761 492		761 492
Handelsvaror	-3 383		-3 544	-2 526		-2 526
Ovriga externa kostnader	-426 431	150 833	-275 598	-428 476		168 408 -260 068
Personalkostnader	-266 329		-266 329	-301 597		-301 597
Ovriga rörelsekostnader	-552		-552	-725		-725
EBITDA	33 558	150 833	184 229		28 168	196 576

ARPM, TSEK

	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	682 688	682 834
Tillväxt, %	-2,0	28,1	-0,0	25,6	4,8	17,5
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	0,2	27,6	2,6	24,5	6,8	16,4
Antal medlemmar under perioden, snitt	158 746	168 945	160 354	169 196	160 001	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	154 761	165 241	154 761	165 241	154 761	163 569
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	352	337	356	338	356	341
	Apr-jun	Apr-jun	Jan-jun	Jan-jun	Rullande	Jan-dec
Koncernen	2023	2022	2023	2022	12m	2022
Nettoomsättning	167 559	170 973	342 779	342 925	682 688	682 834
Tillväxt, %	-2,0	28,1	-0,0	25,6	4,8	17,5
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	0,2	27,6	2,6	24,5	6,8	16,4
Antal medlemmar under perioden, snitt	158 746	168 945	160 354	169 196	160 117	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	154 761	165 473	154 761	165 473	154 761	163 569

Finansiell kalender

Delårsrapport jul-sep 2023	27 oktober 2023
Bokslutskommuniké 2023	14 feb 2024
Delårsrapport jan-mar 2024	25 april 2024

Övergripande strategi

Actics övergripande strategi kan sammanfattas enligt följande:

• Förädla befintliga anläggningar och förstärka . produkt- och tjänsteerbjudanden.
• Fortsatt expansion av erbjudandet genom nyetableringar
• Att aktivt delta i konsolideringen av . branschen genom förvärv

Förvärvade anläggningar ska bidra positivt till koncernens resultat från dag ett medan nyetableringar förväntas nå break-even efter 12 månader och full lönsamhet efter 24 månader.

Finansiella mål

Actic antog följande finansiella mål inför börsnoteringen i april 2017. Dessa har ej justerats för IFRS 16 och bolaget mäter sina finansiella mål exklusive effekter från IFRS 16.

Tillvaxt	Genomsnittlig årlig organisk tillväxt om minst 5 procent, med ytterligare tillväxt genom förvärv.
Lönsamhet	EBITDA-marginal över 20 procent på medellång sikt.
Kapitalstruktur	Förhållandet mellan nettoskuld och EBITDA under 3,0x.
Utdelningspolicy	En utdelningsnivå om 30-50 procent av det årliga nettoresultatet

Ordlista

Full-Service- anläggning	Anläggning med både gym- och badverksamhet som drivs med egen personal
Gym & Bad anläggning	Anläggning där Actic bedriver gymverksamheten och externa samarbets-partner driver badverk- samheten
GT	Grupp Träning
HIT	"High Intensity Training" är en styrketränings-metod. Metoden är högintensiv och kortvarig. Den prioriterar hög intensitet och få repetitioner med målet att utveckla muskulaturen så effektivt som möjligt
In-House- anläggning	Anläggning där extern personal driver gymmet
Kluster	Geografiskt område med flera Actic anläggningar som ligger i närområde bildar kluster
PT	Personlig Träning
Stand- Alone- anläggning	Anläggning som bedriver enbart gymverksamhet

ACTIC

Ytterligare information lämnas av:

Anna Eskhult, CFO & tf. CEO anna.eskhult@actic.se, 072-200 64 67

Finansiella definitioner

EBITDA, EBITA, och ARPM är inte finansiella mått beräknade enligt IFRS. Därför bör de inte betraktas som alternativ till nettoresultat eller rörelseresultat (EBIT) som indikation av resultat, eller som ett alternativ till löpande kassaflöde som ett mått av likviditet. EBITDA, EBIT, och ARPM används av ledningen för att fatta beslut om verksamheten.

Dessutom är EBITDA, EBIT och ARPM avsett att användas av investerare. EBITDA, EBIT och ARPM som presenterats i denna rapport kan komma att inte vara jämförbara med liknande titulerade mått rapporterade av andra bolag på grund av olika beräkningsmetoder.

Alternativa nyckeltal:	Definition/Beräkning	Motivering för användande
EBITDA	Rörelseresultat före av- och nedskrivningar på immateriella och materiella tillgångar, samt nyttjanderättstillgångar.	EBITDA ger en överskådlig bild av lönsamheten genererad av den operativa verksamheten.
EBIT-marginal	EBIT genom nettoomsättningen.	EBIT-marginal är ett användbart mått för att visa bolagets värdeskapande från den operativa verksamheten.
Organisk tillväxt	Förändring i nettoomsättning med justering för valutaeffekter, förvärv samt avyttringar jämfört med samma period föregående år.	Används för att följa den underliggande försäljningstillväxten drivet av förändring i volym, produktutbud och pris för liknande produkter mellan olika perioder.
Nettoskuld	Räntebärande skulder minus likvida medel.	Ger en indikation på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Nettoskuld / EBITDA	Nettoskuld vid periodens utgång i relation till justerad EBITDA baserad på rullande tolvmånadersvärdet.	Tydlig indikator på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Snittintäkt per medlem (ARPM)	Nettoomsättning under perioden i relation till genomsnittligt antal medlemmar under perioden. Genomsnittligt antal medlemmar baseras på antal medlemmar vid varje månadsslut under perioden. Snittintäkten per medlem avser snittintäkt per mänad.	Ger en indikation på bolagets försäljning i relation till kundbas.
Antal anläggningar	Antal anläggningar vid periodens slut.	Ger en indikation om bolagets storlek på marknaden.
Antal medlemmar	Antal medlemmar vid periodens slut.	Ger en uppfattning om bolagets storlek på marknaden.
anställda	Medelantal heltids- Medelantalet anställda beräknas som summan av medelantalet heltidstjänster under perioden per månadsbasis samt periodens ackumulerat arbetade timmar för timanställda omräknat till heltidstjänster.	Ger en uppfattning om det totala antalet anställda heltidsekvivalenter som används för att driva bolaget.
Rörelsekapital	Varulager, kundfordringar, förutbetalda kostnader, upplupna intäkter och övriga fordringar minskat med leverantörsskulder, skatteskulder, övriga skulder, upplupna kostnader och förutbetalda intäkter.	Ger en uppfattning om hur mycket rörelsekapital som är bundet i verksamheten.
Soliditet	Eget kapital i procent av totala tillgångar.	Ger en uppfattning av hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Eget kapital i förhållande till övriga skulder beskriver den långsiktiga betalningsförmågan.