AI Terminal
Qliro
Interim / Quarterly Report • Jul 19, 2023
3192_ir_2023-07-19_4d5e0761-fd0b-4d39-a8e7-2ba300e83a88.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
DELÅRSRAPPORT JANUARI – JUNI 2023
SAMMANFATTNING AV KVARTALET APRIL – JUNI 2023 (APRIL – JUNI 2022)
- • Rörelseintäkterna ökade med 12 procent till 117,7 MSEK (105,4)
- • Rörelsekostnaderna minskade med 21 procent till –82,5 MSEK (–104,1). Justerat för jämförelsestörande poster minskade kostnaderna med 12 procent till –82,5 MSEK (–93,9)
- • Kreditförlusterna minskade med 8 procent till –32,4 MSEK (–35,1)
- • Rörelseresultatet (EBT) var 2,8 MSEK (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick rörelseresultatet (EBT) till 2,8 MSEK (–23,6)
- Periodens resultat var 0,8 MSEK (–27,4). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 0,8 MSEK (–19,3)
- Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,04 SEK (–1,52)
SAMMANFATTNING AV PERIODEN JANUARI – JUNI 2023 (JANUARI – JUNI 2022)
- Rörelseintäkterna ökade med 9 procent till 231,4 MSEK (211,4)
- Rörelsekostnaderna minskade med 15 procent till –162,5 MSEK (–190,7). Justerat för jämförelsestörande poster minskade kostnaderna med 12 procent till –162,5 MSEK (–185,4)
- Kreditförlusterna minskade med 3 procent till –65,0 MSEK (–63,2)
- Rörelseresultatet (EBT) var 3,9 MSEK (–42,4). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick rörelseresultatet (EBT) till 3,9 MSEK (–37,1)
- Periodens resultat var 1,9 MSEK (–34,6). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 1,9 MSEK (–30,4)
- Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick 0,10 SEK (–1,92)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET 2023
- Qliro tecknade ett SME-avtal med Syster P inom Payment Solutions
- Qliro fördjupade partnerskapet tillsammans med betalleverantören Trustly
- Qliros största aktieägare har föreslagit en emission av teckningsoptioner till ett antal ledamöter i Qliros styrelse. Med anledning av detta har Qliros styrelse kallat till en extra bolagsstämma den 19 juli 2023
- Patent- och marknadsdomstolen meddelade dom i målet KO Qliro
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
• Qliro tecknade ett enterprise-avtal med Proteinbolaget inom Payment Solutions
"TRENDEN FÖR INTÄKTER OCH LÖNSAMHET VAR FORTSATT POSITIV UNDER ÅRETS ANDRA KVARTAL."
2 799 M –2%
Tillväxt försäljningsvolym1) Försäljningsvolym 3)
+13% Intäktstillväxt, Payment Solutions 1)
1) Avser andra kvartalet 2023 i jämförelse med andra kvartalet 2022
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter
QLIRO LÖNSAMT FÖRSTA HALVÅRET 2023
Vi rapporterar ett andra kvartal med ökad tillväxt och fortsatt lönsamhet. Tack vare genomfört lönsamhetsprogram, digitalisering, förbättrat erbjudande samt fördjupade och nya partnerskap har vi lyckats väl.
Trenden för intäkter och lönsamhet var fortsatt positiv under årets andra kvartal. Intäkterna ökade med 12 procent, primärt drivet av affärssegmentet Payment Solutions där vi fortsätter se en ökning av både BNPL- och Pay Nowvolymer vilket kompenserar för minskade fakturavolymer.
Resultatet före skatt (EBT) förbättrades med 36,7 mkr till 2,8 mkr (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet (EBT) med 26,4 mkr till 2,8 MSEK (–23,6). Den positiva utvecklingen är ett resultat av ökade intäkter i kombination med genomförda effektiviseringsinitiativ och digitalisering.
FRAMSTEG I STRATEGIOMVANDLINGEN
Det senaste årets investeringar i digitalisering inom flera funktioner i bolaget har gjort det möjligt för oss att effektivisera verksamheten, och som vi tidigare har kommunicerat låg omfattande kostnadsminskningar redan i våra planer inför året. När vi nu summerar det första halvåret kan vi konstatera att utfallet har varit lyckosamt. Parallellt börjar vi också se resultatet av vår satsning på ökade investeringar inom både sälj och produktutveckling inom Payment Solutions, och kunde under juni månad lansera ett antal förbättringar i vårt erbjudande gentemot e-handlare.
Därtill har vi tagit viktiga steg i linje med vår strategiska plan för expansion och ökad kapitalisering på våra växande försäljningsvolymer inom Pay Now, bland annat genom lansering av vår "Collecting PSP"-tjänst.
PAYMENT SOLUTIONS
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt svag utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång på 2 procent i april och 12 procent i maj. Qliros totala försäljningsvolymer minskade dock endast med 2 procent i kvartalet jämfört med motsvarande period föregående
år, vilket indikerar att vi även under det andra kvartalet har vunnit marknadsandelar i en försämrad marknad.
I Q2 har vi framgångsrikt lanserat kortbetalningar som en del av vår "Collecting Payment Service Provider"-tjänst. Utöver att Qliro hanterar de faktiska finansiella flöden för kortbetalningar samt relaterade processer, innebär tjänsten att handlaren endast behöver ingå avtal med en part – Qliro – i stället för att behöva upprätta separata avtal med olika betaltjänstleverantörer, som tidigare krävts. Med minskat beroende av olika leverantörer kan vi själva säkerställa en sömlös upplevelse, minskad administration, enklare rapportering och snabbare onboardingprocess för våra handlare. Inom en snar framtid planerar vi att inkludera ytterligare populära betalningsmetoder inom ramen för vår "Collecting PSP", däribland Trustly, som tillhandahåller bankbetalningar, vilket är ett av flera konkreta resultat av det offentliggjorda fördjupade partnerskapet.
Under det första halvåret har vi även implementerat nya funktioner för förbättrad konvertering i vår kassa för e-handlare, till exempel pre-scoring (smart routing av betalmetoder per individ), optimering av kortbetalningar samt möjlighet att spara bankkonto i kassan med Trustly Express. Genom att löpande addera nya betalmetoder och implementera konverteringshöjande åtgärder stärker vi kontinuerligt vår konkurrenskraft. I kvartalet gick vi live med e-handelsplattformarna Vendre och Easify samt möjlighet till automatiserad bokföring i Fortnox via vår partner AutomatiseraMera.
NYA HANDLARE OCH PÅGÅENDE DIALOGER
I kvartalet välkomnade vi flera välkända SME-kunder som till exempel Syster P, Snoot och FiveSeasons. Per den 30 juni uppgick antalet anslutna e-handlare till 65, en ökning med fyra nya handlare sedan föregående kvartal. Efter kvartalets
utgång tecknade vi även ett nytt enterprise-avtal med Proteinbolaget AB. Vår ambition är fortsatt att erbjuda marknadens bästa upplevelse för e-handlare och deras kunder. Med målet att inte bara öka konvertering för e-handlarna, utan även att erbjuda en kundupplevelse som skapar lojalitet och ökar andelen återkommande kunder.
De senaste månaderna har även präglats av en hög intensitet av dialoger med både befintliga och nya kunder för att stärka affären vilket kulminerade i vårt e-com event, Growth & Profitability 2023 den 8 juni på Moderna Muséet i Stockholm tillsammans med podcasten Framtidens E-handel och närmare 200 gäster, inklusive både partners och kunder.
DIGITAL BANKING SERVICES
Inom Digital Banking Services ökade de totala intäkterna och intäktsmarginalen samtidigt som utlåningen minskade till 829 MSEK (956). Räntenettot steg med 4 procent till 18,9 MSEK (18,3) som en följd av den minskade utlåningen till allmänheten i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade. I förhållande till låneboken ligger kreditförlusterna på liknande nivåer som Q4 2022 och Q1 2023, även om de ökade mot jämförbar period 2022.
FRAMTIDSUTSIKTER
Vi lämnar ännu ett händelserikt kvartal bakom oss där vi tagit stora steg i vår transformation mot att erbjuda marknadens bästa betalupplevelse. Lanseringen av vår Collecting PSP-tjänst utgör en viktig pusselbit som avsevärt stärker vår förmåga att kunna kapitalisera på våra växande Pay Now-volymer och erbjuda en ledande helhetslösning för e-handlare. Med ett förbättrat erbjudande, ökad effektivitet, snabbare produktutveckling och en solid pipeline av nya potentiella kunder, går vi stärkta ur det första halvåret och återupprepar det tidigare kommunicerade målet om att uppnå lönsamhet för helåret 2023.
Stockholm den 19 juli 2023
Christoffer Rutgersson VD Qliro AB
KORT OM QLIRO
Qliro ett fintech-bolag som tillhandahåller betallösningar online. Erbjudandet omfattar en komplett checkout-lösning optimerad för hög konvertring, flexibel design och ökad försäljning, till små och medelstora (SME) samt stora (enterprise) e-handlare. Qliro tillhandahåller alla relevanta betalmetoder och följer e-handlarna på deras internationella expansion. Primärt fokuserar Qliro på e-handlare med bas i Norden där bolaget även erbjuder de egna betalmetoderna faktura, delbetalningar och direktbetalningar för konsument. Qliro erbjuder även andra digitala finansiella tjänster till privatpersoner i Sverige, såsom sparkonton samt privatlån.
Verksamheten bedrivs i två affärssegment, Payment Solutions och Digital Banking Services.
Qliros intäkter består främst av ränteintäkter från Pay Later-produkter och privatlån samt av avgifter kopplade till att kunder väljer Qliros betalsätt som innebär att betalning sker efter att kunden mottagit sina varor.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens tillsyn. Bolagets aktier är noterade på Nasdaq Stockholm under tickern "QLIRO". Huvudkontoret är beläget i Stockholm.
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment Solutions består av betallösningar för större samt små och medelstora e-handlare i Norden. Betallösningarna innehåller Qliros produkter inom Pay Later och Pay Now produkter till konsumenter när de köper varor och tjänster online. Produkterna som erbjuds inom Pay Later är faktura, "köp nu, betala senare"-produkter vilket benämns som BNPL samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning Pay Now innehåller andra betalsätt som erbjuds via partners som kortbetalningar, direktbetalning från bankkonto eller via Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal. Qliros kassa finns tillgänglig i över 30 länder.
Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna uppgick till 5,6 miljoner.
Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och avgifter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnittsbeloppet per kredit är låg och löptiden kort.
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital banking services består av de tjänster som erbjuds i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom Payment Solutions. Qliros stora bas av aktiva konsumenter innebär en konkurrensfördel och möjliggör för Qliro att till en låg kostnad erbjuda andra attraktiva produkter som privatlån och sparkonton.
NYCKELTAL
| MSEK om inte annat anges | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
% ∆ | 2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning | |||||||
| Summa rörelseintäkter 1) | 117,7 | 105,4 | 12% | 231,4 | 211,4 | 9% | 428,9 |
| Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster 1) |
117,7 | 105,4 | 12% | 231,4 | 211,4 | 9% | 428,9 |
| Summa kostnader före kreditförluster | –82,5 | –104,1 | –21% | –162,5 | –190,7 | –15% | –410,3 |
| varav avskrivningar | –17,6 | –25,9 | –32% | –35,5 | –50,3 | –29% | –105,6 |
| Summa kostnader före kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster |
–82,5 | –93,9 | –12% | –162,5 | –185,4 | –12% | –374,4 |
| Kreditförluster, netto | –32,4 | –35,1 | –8% | –65,0 | –63,2 | 3% | –134,1 |
| Rörelseresultat 1) | 2,8 | –33,9 | n/a | 3,9 | –42,4 | n/a | –115,5 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1) |
2,8 | –23,6 | n/a | 3,9 | –37,1 | n/a | –79,6 |
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | n/a | 1,9 | –34,6 | n/a | –93,5 |
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster |
0,8 | –19,3 | n/a | 1,9 | –30,4 | n/a | –65,0 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK | 0,04 | –1,52 | n/a | 0,10 | –1,92 | n/a | 0,06 |
| Balansräkning | |||||||
| Utlåning till allmänheten 1) | 2 475 | 2 534 | –2% | 2 475 | 2 534 | –2% | 2 687 |
| varav Payment Solutions | 1 647 | 1 578 | 4% | 1 647 | 1 578 | 4% | 1 807 |
| varav Digital Banking Services | 829 | 956 | –13% | 829 | 956 | –13% | 879 |
| Inlåning från allmänheten | 2 772 | 2 661 | 4% | 2 772 | 2 661 | 4% | 3 320 |
| Nyckeltal | |||||||
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym)5) |
3,5% | 3,0% | 16% | 3,5% | 3,1% | 14% | 2,7% |
| Total rörelseintäktsmarginal, % 1) | 19,0% | 16,5% | 15% | 17,9% | 16,0% | 12% | 15,8% |
| Kreditförlustnivå, (%) 1) | 5,2% | 5,5% | –5% | 5,0% | 4,8% | 6% | 4,9% |
| K/I–tal % 1) | 70,1% | 98,8% | –29% | 70,2% | 90,2% | –22% | 95,7% |
| Avkastning på eget kapital (%) 1) | 0,7% | neg. | – | 0,8% | neg. | – | neg. |
| Kärnprimärkapitalrelation, % 3) | 13,8% | 17,0% | –19% | 13,8% | 17,0% | –19% | 13,2% |
| Total kapitalrelation, % 3) | 18,1% | 21,3% | –15% | 18,1% | 21,3% | –15% | 17,1% |
| Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 3) | 228% | 365% | –38% | 228% | 365% | –38% | 239% |
| Försäljningsvolym 5) | 2 799 | 2 871 | –2% | 5 535 | 5 653 | –2% | 12 051 |
| varav Pay Now-volym 5) | 1 351 | 1 275 | 6% | 2 677 | 2 505 | 7% | 5 470 |
| varav Pay Later-volym 2,4) | 1 448 | 1 596 | –9% | 2 858 | 3 148 | –9% | 6 581 |
| BNPL-volym | 563 | 540 | 4% | 1 112 | 1 049 | 6% | 2 354 |
| Faktura-volym | 885 | 1 056 | –16% | 1 746 | 2 099 | –17% | 4 227 |
| Pay Now-transaktioner 5) | 1 954 | 1 819 | 7% | 3 947 | 3 642 | 8% | 7 946 |
| Pay Later-transaktioner | 1 438 | 1 605 | –10% | 2 918 | 3 262 | –11% | 6 841 |
| Genomsnittligt ordervärde 5) | 825 | 838 | –2% | 806 | 819 | –2% | 815 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 5) | 691 | 701 | –1% | 678 | 688 | –1% | 688 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 5) | 1 007 | 994 | 1% | 979 | 965 | 1% | 962 |
| Antal anslutna handlare 2) | 65 | 52 | 25% | 65 | 52 | 25% | 58 |
1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade
eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28
4) Pay later volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
5) Nya nyckeltal i Q1 2023
RESULTATUTVECKLING
ANDRA KVARTALET 2023 JÄMFÖRT MED ANDRA KVARTALET 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för det andra kvartalet 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Rörelsens intäkter ökade med 12 procent till 117,7 MSEK (105,4), primärt drivet av ökade Pay Now och BNPL-volymer inom Payment Solutions.
Räntenettot ökade med 18 procent till 68,1 MSEK (57,8), där ränteintäkterna ökade till 91,3 MSEK (68,2) och räntekostnaderna till –23,2 MSEK (–10,5). Ränteintäkterna ökade till följd av ökad utlåning inom Payment Solutions.
Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,6 MSEK (48,3), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment Solutions bidrog positivt under kvartalet.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –0,2 MSEK (–0,9).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna var –82,5 MSEK (–104,1). Justerat för jämförelsestörande poster minskade kostnaderna till –82,5 MSEK (–93,9).
De allmänna administrationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader, minskade till –57,9 MSEK (–71,6) primärt till följd av minskade konsultkostnader. Övriga kostnader uppgick till –7,0 MSEK (–6,7), som en konsekvens av ökade sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel.
Av- och nedskrivningar minskade med 32 procent till –17,6 MSEK (–25,9) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare, men också konsumentprodukter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna, netto minskade med 8 procent till –32,4 MSEK (–35,1), och kreditförlustnivån uppgick till 5,2 procent (5,5) av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade kreditförlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solutions bland annat till följd av minskad total försäljningsvolym. Kreditförlusterna inom området Digital Banking Services ökade som en följd av lägre inflöde av nya lånevolymer i kombination med nedskrivningar, samt ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en konsekvens av växande makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) var 2,8 MSEK (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet (EBT) till 2,8 MSEK (–93,9).
Utvecklingen är ett resultat av ökande intäkter, minskade fasta kostnader samt avskrivningar.
Periodens resultat var 0,8 MSEK (–27,4). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 0,8 MSEK (–19,3).
RESULTATUTVECKLING
PERIODEN JANUARI–JUNI 2023 JÄMFÖRT MED MOTSVARANDE PERIOD 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för perioden januari–juni 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Under det första halvåret ökade rörelsens intäkter med 9 procent till 231,4 MSEK (211,4). Ökningen drevs primärt av ökade BNPL- och Pay Now-volymer inom Payment Solutions.
Räntenettot ökade med 14 procent till 131,8 MSEK (116,1), där ränteintäkterna ökade till 174,0 MSEK (136,5) och räntekostnaderna till –42,3 MSEK (–20,5). Ränteintäkterna ökade till följd av högre utlåning inom Payment Solutions än i jämförbar period.
Provisionsnettot ökade med 5 procent till 101,0 MSEK (96,6), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment Solutions bidrog positivt under perioden.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,6 MSEK (–1,4).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna minskade till –162,5 MSEK (–190,7). Justerat för jämförelsestörande poster minskade kostnaderna till –162,5 MSEK (–185,4). De allmänna administrationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader, minskade till –114,5 MSEK (–132,3) primärt till följd av minskade konsultkostnader.
Övriga kostnader uppgick till –12,5 MSEK (–8,0). Ökning jämfört med motsvarande period i fjol hänförs till ökande sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel samt en norsk momsbokning av engångskaraktär i jämförelseperioden.
Av- och nedskrivningar minskade till –35,5 MSEK (–50,3) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade betallösningar till e-handlare samt konsumentprodukter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna minskade med 3 procent till –65,0 MSEK (–63,2), och kreditförlustnivån uppgick till 5,0 procent (4,8) av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade kreditförlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solutions bland annat till följd av minskad försäljningsvolym. Kreditförlusterna inom området Digital Banking Services ökade som en följd av nedskrivningar och minskad försäljning samt ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en följd av växande makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) förbättrades till 3,9 MSEK (–42,4). Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet (EBT) till 3,9 MSEK (–37,1). Utvecklingen är ett resultat av minskade fasta kostnader, avskrivningar i kombination med ökade totala intäkter.
Periodens resultat var 1,9 MSEK (–34,6). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 1,9 MSEK (–30,4).
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges.
OM AFFÄRSOMRÅDET
Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden. Qliros checkout tillhandahålls både för webb och app samt innehåller relevanta betalmetoder för direktbetalningar inom både "Pay Now" och Qliros egna betalmetoder inom "Pay Later". Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda senarelagd betalning vid e-handel (Pay Later), t.ex. via faktura, "köp nu betala om x månader", och olika former av delbetalningar. När nya handlare ansluts ökar försäljningsvolymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken som över tid genererar intäkter.
Qliros betallösning innehåller alla relevanta betalsätt för direktbetalningar, benämnt Pay Now. Andra betalsätt som erbjuds inom Pay Now är t.ex. kortbetalningar, direktbetalning från bank, mobilbetalningar via Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal och iDeal.
Qliro har sedan tidigare erhållit ett PCI-DSS-godkännande vilket möjliggjort för bolaget att bli en så kallad Collecting Payment Service Provider. Under det andra kvartalet har Qliro framgångsrikt testat och lanserat sin nya PSP-tjänst för kortbetalningar och planerar att löpande inkludera fler betalsätt. Genom tjänsten paketeras betalsätten inom Pay Now ihop för att erbjudas direkt till handlare med Qliro som
enda motpart (avseende t.ex. avtal, utbetalningar, prissättning). Med sin PSP-tjänst kan bolaget bättre kapitalisera på de växande volymerna inom Pay Now genom att själv tillhandahålla olika betalsätt, som tidigare bara erbjudits via partners. Godkännandet är också ett viktigt steg för att möjliggöra tillväxt inom segmentet små och medelstora e-handlare som i högre grad efterfrågar paketerade lösningar.
Antalet anslutna handlare uppgick till 65 (52) vid utgången av det andra kvartalet.
STABILA FÖRSÄLJNINGSVOLYMER I EN VIKANDE MARKNAD
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt försämrad utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång på 2 procent i april och 12 procent i maj 2023. Qliros totala försäljningsvolymer för minskade dock endast med 2 procent i Q2 2023 jämfört med motsvarande period föregående år. Utvecklingen är primärt driven av en ökad BNPL-volym och utlåning till allmänheten, vilket sammantaget hade en positiv effekt på Qliros resultat. Pay Later-volymerna minskade med 10 procent till 1 448 MSEK som en följd av minskade fakturavolymer. Låneboken växte under kvartalet med 4 procent till 1 647 MSEK.
| PAYMENT SOLUTIONS | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK om inte annat anges | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
% ∆ | 2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
| Räntenetto | 49,1 | 39,5 | 24% | 94,4 | 78,6 | 20% | 164,6 |
| Provisionsnetto | 49,5 | 48,2 | 3% | 100,7 | 96,3 | 5% | 193,3 |
| Totala intäkter | 98,7 | 87,0 | 13% | 193,9 | 173,7 | 12% | 354,5 |
| Kreditförluster | 25,2 | 28,8 | –13% | 50,3 | 50,6 | –1% | 107,2 |
| Totala intäkter efter kreditförluster | 73,5 | 58,2 | 26% | 143,6 | 123,1 | 17% | 247,4 |
| Utlåning till allmänheten | 1 647 | 1 578 | 4% | 1 647 | 1 578 | 4% | 1 807 |
| Försäljningsvolym2) | 2 799 | 2 871 | –2% | 5 535 | 5 653 | –2% | 12 51 |
| varav Pay Now, volym2) | 1 351 | 1 275 | 6% | 2 677 | 2 505 | 7% | 5 470 |
| varav Pay Later, volym1) | 1 448 | 1 596 | –9% | 2 858 | 3 148 | –9% | 6 581 |
| BNPL-volym | 563 | 540 | 4% | 1 112 | 1 049 | 6% | 2 354 |
| Faktura-volym | 885 | 1 056 | –16% | 1 746 | 2 099 | –17% | 4 227 |
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym)2) |
3,5% | 3,0% | 16% | 3,5% | 3,1% | 14% | 2,7% |
| Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym1) | 1,7% | 1,8% | 4% | 1,8% | 1,6% | –9% | 1,6% |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now2) | 691 | 701 | –1% | 678 | 688 | –1% | 688 |
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later1,2) | 1 007 | 994 | 1% | 979 | 965 | 1% | 962 |
| Antal anslutna handlare | 65 | 52 | 25% | 65 | 52 | 25% | 58 |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nya nyckeltal i Q1 2023
PAYMENT SOLUTIONS FORTS.
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER OCH FÖRBÄTTRAD INTÄKTSMARGINAL
Summa rörelseintäkter ökade med 13 procent och uppgick till 98,7 MSEK (87,0). Intäktsmarginalen ökade till 24,2 procent (22,2). Räntenettot ökade med 24 procent till 49,1 MSEK (39,5). Den ökade utlåningen till allmänheten samt räntejustering mot kund hade en positiv effekt på räntenettot i kvartalet. Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,5 (48,2) MSEK.
Kreditförlusterna uppgick till 25,2 MSEK (28,8). I relation till Pay Later-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,7 procent (1,8) vilket är i linje med utvecklingen i föregående kvartal och år.
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges.
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom Digital Banking Services erbjuder Qliro privatlån och sparkonton till privatpersoner i Sverige. Qliros app gör det enkelt att hantera betalningar, lån och sparande.
ÖKAD INTÄKTSMARGINAL TROTS VIKANDE UTLÅNING
Majoriteten av alla låntagare hade en existerande relation med Qliro vilket medför låga kundanskaffningskostnader och god kännedom om kunderna som ansöker om lån. Kreditprövningen är automatiserad och bygger på en kombination av interna och externa data som analyseras i realtid genom maskininlärning. Mer än hälften av Qliros
privatlånekunder använder privatlånet för att konsolidera mindre skulder med högre räntor och minskar därmed sina räntekostnader. Utlåningen minskade till 829 MSEK (956). Räntenettot ökade med 4 procent till 18,9 MSEK (18,3). Detta har primärt att göra med att utlåning till allmänheten minskade i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade. Intäktsmarginalen i kvartalet uppgick till 8,5 procent (7,5).
MAKROEKONOMISKA EFFEKTER DRIVER KREDITFÖRLUSTERNA
I kvartalet redovisades kreditförluster om 7,2 MSEK (6,3). Kreditförlusterna motsvarade 3,4 procent av den genomsnittliga utlåningen vilket är i linje med föregående kvartal.
DIGITAL BANKING SERVICES
| MSEK om inte annat anges | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
% ∆ | 2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
% ∆ | 2022 Jan – dec |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Räntenetto | 18,9 | 18,3 | 4% | 37,3 | 37,5 | 0% | 73,9 |
| Totala intäkter | 19,0 | 18,4 | 3% | 37,5 | 37,7 | –1% | 74,4 |
| Kreditförluster | 7,2 | 6,3 | 15% | 14,7 | 12,5 | 17% | 27,0 |
| Totala intäkter efter kreditförluster | 11,8 | 12,1 | –3% | 22,8 | 25,2 | –10% | 47,4 |
| Utlåning till allmänheten | 829 | 956 | –13% | 829 | 956 | –13% | 879 |
| Kreditförlustnivå, %, i relation till genomsnittlig utlåning |
3,4% | 2,6% | –34% | 3,4% | 2,5% | –39% | 5,6% |
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 424 MSEK (493 MSEK per 30 juni 2022). Utöver kärnprimärkapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementärkapital i form av en efterställd obligation emitterad under 2019.
Riskexponeringsbeloppet ökade något till 2 324 MSEK (2 316 MSEK per 30 juni 2022).
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen uppgick till 18,2 procent (21,3 procent per 30 juni 2022) att jämföra med det regulatoriska kravet på 12,4 procent och kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,9 procent (17 procent per 30 juni 2022) att jämföra med det regulatoriska kravet på 8,9 procent.
FINANSIERINGSPLATTFORM
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad med 2 772 MSEK (2 661 MSEK per 30 juni 2022) i inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland.
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består av mindre krediter med kort duration.
Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och och ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open banking-plattformen Raisin.
Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 230 MSEK (1 993 MSEK per 30 juni 2022) och inlåningen i Tyskland uppgick till 543 MSEK (668 MSEK per 30 juni 2022).
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET
Qliro har en god likviditet och per 30 juni 2023 uppgick Qliros likvida medel till 685 MSEK (680 MSEK per 30 juni 2022).
Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt andra likvida investeringar som statsobligationer, svenska kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 30 juni 2023 till 228 procent att jämföra med det lagstadgade kravet på 100 procent.
Den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 131 procent och bruttosoliditetsgraden till 9,7 procent.
ÖVRIG INFORMATION
FRAMTIDSUTSIKTER
Qliro AB har en sedan tidigare kommunicerad ambition att uppnå ett positivt resultat före skatt (EBT) för helåret 2023 och har tidigare kommunicerat att ett lönsamhetsprogram initierats. EBT-resultatet väntas fortsatt vara positivt för helåret 2023 men kan variera över de återstående kvartalen.
KALLELSE TILL EXTRA BOLAGSSTÄMMA I QLIRO AB
Aktieägare i Qliro AB (publ) ("Bolaget"), org.nr 556962-2441, kallas till extra bolagsstämma 9 juli 2023 klockan 08.30 för beslut om Rite Ventures förslag till beslut om emission av teckningsoptioner. Extra bolagsstämman hålls i Wigge & Partners Advokat KB:s lokaler på Birger Jarlsgatan 25, tredje våningen i Stockholm. Registrering till stämman startar klockan 08:00. Styrelsen har beslutat att aktieägare även ska kunna utöva sin rösträtt per post före stämman i enlighet med Bolagets bolagsordning. Kallelse till extra bolagsstämma den 9 juli 2023 återfinns på följande länk: https://www. qliro.com/sv-se/investor-relations/press-release/?slug=kallelse-till-extra-bolagsstamma-i-qliro-ab-3
SÄSONGSEFFEKTER
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett flukturerat mellan kvartalen. Qliro har t.ex. upplevt högre volymer under årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och julhandel i Qliros handlares webbutiker. På motsvarande sätt är volymerna normalt sett lägre under första och tredje kvartalet jämfört med det fjärde kvartalet. De säsongsbetonade starka volymerna under det fjärde kvartalet resulterar vanligtvis i en förbättrad intäktsgenerering under början av året när fakturor i viss utsträckning omvandlas till flexibla delbetalningar och BNPL-kampanjer i viss utsträckning omvandlades till räntebärande krediter.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 30 JUNI 2023 Andel av kapital
-
- Rite Ventures 24,3% 2. Avanza Pension 9,7% 3. Mandatum Life Insurance Company 9,2% 4. Staffan Persson 4,5% 5. Christoffer Rutgersson 3,9% 6. Nordnet Pensionsförsäkring 3,8%
-
- Patrik Enblad 3,1%
-
- Thomas Krishan 2,9%
-
- Peter Lindell 2,4%
-
- Mikael Kjellman 1,6%
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
QLIROS AKTIE OCH AKTIEKAPITAL
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 30 juni 2023 till 53 404 324 kronor fördelat på 19 072 973 aktier med ett kvotvärde på 2,79999 kronor per aktie. Akitekursen per den 30 juni 2023 var 23,9 SEK.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som beskrivs i årsredovisningen för 2022 som publicerades den 5 april 2023.
DOM I PATENT- OCH MARKNADSDOMSTOLEN
Den 31 maj 2023 meddelade Patent- och marknadsdomstolen sin dom i Konsumentombudsmannens ("KO") talan mot Qliro AB gällande Bolagets marknadsföring av privatlån. Domen ålägger Qliro vitesförbud för viss typ av marknadsföring, vilket till viss del avviker från KO:s yrkanden. Qliro upphörde i september 2021 med den typ av marknadsföring som berörs av talan som förts mot Qliro. I april 2022 lanserade Qliro en ny strategi som innebär ett ökat fokus på betallösningar till såväl större som små- och medelstora e-handlare, en strategi som är central för Qliros fortsatta tillväxt. Domen väntas därmed inte medföra någon effekt på bolagets verksamhet, finansiella resultat eller befintliga tillväxtstrategi.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kontrolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2022 som publicerades den 5 april 2023 och i Qliros prospekt, daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upptagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och riskhantering.
Den 21 oktober 2021 föll dom i patent- och marknadsdomstolen som förbjuder Svea Ekonomi AB att ta ut vissa förseningsavgifter vid betalningsdröjsmål på konsumentkrediter. I april 2023 faställde Patent- och marknadsöverdomstolen domen. Svea Ekonomi AB har överklagat ärendet till Högsta Domstolen. Om domen vinner laga kraft kan den komma att påverka branschen i stort och ha en negativ effekt på Qliros framtida intäkter.
Rysslands invasion i Ukraina bidrog tillsammans med stigande räntor och ökad inflation till en ökad makroekonomisk och geopolitisk osäkerhet. Detta har medfört att Finansinspektionen under det andra kvartalet 2022 höjde det kontracykliska buffertkravet till 2 procent, från tidigare 1 procent. Den nya nivån började gälla från slutet av juni 2023. Qliro har ingen väsentlig exponering mot Ryssland eller Ukraina.
De senaste årens försvårade makroekonomiska förutsättningar som tagits i uttryck genom räntehöjningar, stigande inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan på konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skulder. Qliro kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets intäkter eller underliggande kreditförluster.
FINANSIELLA RAPPORTER
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
| Belopp i mkr Not |
2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Ränteintäkter | 91,3 | 68,2 | 174,0 | 136,5 |
| Räntekostnader | –23,2 | –10,5 | –42,3 | –20,5 |
| Räntenetto 2 |
68,1 | 57,8 | 131,8 | 116,1 |
| Provisionsintäkter | 51,6 3 |
50,3 | 105,1 | 100,6 |
| Provisionskostnader | –2,0 3 |
–2,0 | –4,1 | –4,0 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –0,2 | –0,9 | –1,6 | –1,4 |
| Övriga rörelseintäkter | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 |
| Summa rörelseintäkter | 117,7 | 105,4 | 231,4 | 211,4 |
| Allmänna administrationskostnader | –57,9 | –71,6 | –114,5 | –132,3 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
–17,6 | –25,9 | –35,5 | –50,3 |
| Övriga rörelsekostnader | –7,0 | –6,7 | –12,5 | –8,0 |
| Summa kostnader före kreditförluster | –82,5 | –104,1 | –162,5 | –190,7 |
| Resultat före kreditförluster | 35,3 | 1,3 | 68,9 | 20,7 |
| Kreditförluster, netto | –32,4 4 |
–35,1 | –65,0 | –63,2 |
| Rörelseresultat | 2,8 | –33,9 | 3,9 | –42,4 |
| Skatt på periodens resultat | –2,0 | 6,5 | –2,0 | 7,9 |
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | 1,9 | –34,6 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning | 0,04 | –1,52 | 0,10 | –1,92 |
| Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental |
19 073 | 17 973 | 19 073 | 17 973 |
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
| Belopp i mkr Not |
2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | 1,9 | –34,6 |
| Övrigt totalresultat | ||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | ||||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt) |
0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Övrigt totalresultat för perioden | 0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Periodens totalresultat | 1,0 | –29,2 | 1,5 | –36,5 |
KONCERNENS BALANSRÄKNING
| Belopp i mkr | Not | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Utlåning till kreditinstitut | 477,9 | 382,5 | 900,6 | |
| Utlåning till allmänheten | 5 | 2 475,4 | 2 533,9 | 2 686,6 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 211,2 | 300,1 | 293,6 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 184,8 | 169,3 | 168,7 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 26,3 | 19,9 | 13,9 | |
| Uppskjuten skattefordran | 58,3 | 45,6 | 60,2 | |
| Övriga tillgångar | 60,1 | 52,4 | 58,5 | |
| Derivat | – | 2,1 | 1,7 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 19,0 | 23,2 | 21,1 | |
| Summa tillgångar | 3 512,8 | 3 528,9 | 4 204,9 | |
| Skulder och Eget kapital | ||||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | 84,6 | – | |
| In- och upplåning från allmänheten | 6 | 2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
| Övriga skulder | 97,0 | 100,4 | 228,6 | |
| Derivat | 2,1 | 0,7 | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 69,4 | 70,4 | 85,3 | |
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| Summa skulder | 3 040,4 | 3 017,4 | 3 734,4 | |
| Eget kapital | ||||
| Aktiekapital | 53,4 | 50,3 | 53,4 | |
| Reserver | –4,2 | –2,0 | –3,9 | |
| Balanserad vinst eller förlust | 421,4 | 497,8 | 514,5 | |
| Årets resultat | 1,9 | –34,6 | –93,5 | |
| Summa eget kapital | 472,5 | 511,6 | 470,5 | |
| Summa skulder och eget kapital | 3 512,8 | 3 528,9 | 4 204,9 |
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 471,4 | 540,8 | 470,5 | 548,1 |
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | 1,9 | –34,6 |
| Periodens övrigt totalresultat | 0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Teckningsoptioner | 0,0 | – | 0,4 | – |
| Vid periodens slut | 472,5 | 511,6 | 472,5 | 511,6 |
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | ||||
| Rörelseresultat | 2,8 | –33,9 | 3,9 | –42,4 |
| Justeringar | 35,5 | 59,4 | 78,5 | 140,3 |
| Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | 119,5 | 248,3 | –453,6 | 274,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 157,7 | 273,9 | –371,2 | 372,0 |
| Investeringsverksamheten | ||||
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | –0,3 | –1,0 | –0,8 | –1,5 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | –25,7 | –21,0 | –47,1 | –41,4 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | –26,0 | –22,0 | –47,9 | –42,9 |
| Finansieringsverksamheten | ||||
| Amortering leasing | –2,3 | –2,0 | –2,8 | –4,1 |
| Teckningsoption | 0 | – | 0,4 | – |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | –2,3 | –2,0 | –2,4 | –4,1 |
| Periodens kassaflöde | 129,4 | 249,8 | –421,5 | 325,1 |
| Likvida medel vid periodens början | 349,9 | 132,7 | 900,6 | 57,5 |
| Valutakursdifferens i likvida medel | –1,1 | 0,0 | –1,2 | 0,0 |
| Periodens kassaflöde | 129,4 | 249,8 | –421,5 | 325,1 |
| Likvida medel vid periodens slut | 478,3 | 382,5 | 477,9 | 382,5 |
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
| Belopp i mkr | Not | 2023 April – jun |
2022 April – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|---|
| Ränteintäkter | 91,3 | 68,2 | 174,0 | 136,5 | |
| Räntekostnader | –23,1 | –10,4 | –42,1 | –20,4 | |
| Räntenetto | 2 | 68,2 | 57,8 | 132,0 | 116,1 |
| Provisionsintäkter | 3 | 51,6 | 50,3 | 105,1 | 100,6 |
| Provisionskostnader | 3 | –2,0 | –2,0 | –4,1 | –4,0 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –0,2 | –0,9 | –1,6 | –1,4 | |
| Övriga rörelseintäkter | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | |
| Summa rörelseintäkter | 117,8 | 105,4 | 231,6 | 211,5 | |
| Allmänna administrationskostnader | –59,3 | –73,6 | –117,3 | –136,4 | |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
–16,3 | –23,8 | –32,8 | –46,2 | |
| Övriga rörelsekostnader | –7,0 | –6,7 | –12,5 | –8,0 | |
| Summa kostnader före kreditförluster | –82,5 | –104,1 | –162,6 | –190,6 | |
| Resultat före kreditförluster | 35,3 | 1,3 | 69,0 | 20,9 | |
| Kreditförluster, netto | 4 | –32,4 | –35,1 | –65,0 | –63,2 |
| Rörelseresultat | 2,9 | –33,8 | 4,0 | –42,3 | |
| Skatt på periodens resultat | –2,0 | 6,5 | –2,0 | 7,9 | |
| Periodens resultat | 0,9 | –27,3 | 2,0 | –34,4 | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning | 0,05 | –1,52 | 0,11 | –1,92 |
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
| Belopp i mkr Not |
2023 April – jun |
2022 April – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 0,9 | –27,3 | 2,0 | –34,4 |
| Övrigt totalresultat | ||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | ||||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat (netto efter skatt) |
0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Övrigt totalresultat för perioden | 0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Periodens totalresultat | 1,0 | –29,1 | 1,6 | –36,4 |
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
| Belopp i mkr Not |
2023-06-30 | 2022-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | |||
| Utlåning till kreditinstitut | 474,9 | 379,9 | 898,1 |
| Utlåning till allmänheten 5 |
2 475,4 | 2 533,9 | 2 686,6 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 211,2 | 300,1 | 293,6 |
| Aktier och andelar | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 184,8 | 169,3 | 168,7 |
| Materiella anläggningstillgångar | 6,9 | 9,8 | 7,9 |
| Uppskjuten skattefordran | 58,3 | 45,6 | 60,2 |
| Övriga tillgångar | 63,0 | 55,0 | 61,0 |
| Derivat | – | 2,1 | 1,7 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 20,4 | 23,2 | 21,1 |
| Summa tillgångar | 3 494,9 | 3 518,8 | 4 198,9 |
| Skulder och eget kapital | |||
| Skulder | |||
| Skulder till kreditinstitut | – | 84,6 | – |
| In- och upplåning från allmänheten 6 |
2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
| Övriga skulder | 78,1 | 89,5 | 221,8 |
| Derivat | 2,1 | 0,7 | – |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 69,4 | 70,4 | 85,3 |
| Efterställda skulder | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Summa skulder | 3 021,6 | 3 006,5 | 3 727,6 |
| Eget kapital | |||
| Bundet eget kapital | |||
| Aktiekapital | 53,4 | 50,3 | 53,4 |
| Fond för utvecklingsutgifter | 144,8 | 126,5 | 127,5 |
| Summa bundet eget kapital | 198,2 | 176,8 | 180,9 |
| Fritt eget kapital | |||
| Reserver | –4,2 | –2,0 | –3,9 |
| Överkursfond | 19,6 | 2,5 | 19,2 |
| Balanserad vinst eller förlust | 257,8 | 369,4 | 368,3 |
| Årets resultat | 2,0 | –34,4 | –93,3 |
| Summa fritt eget kapital | 275,1 | 335,5 | 290,4 |
| Summa eget kapital | 473,3 | 512,3 | 471,3 |
| Summa skulder och eget kapital | 3 494,9 | 3 518,8 | 4 198,9 |
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 472,3 | 541,4 | 471,3 | 548,7 |
| Periodens resultat | 0,9 | –27,3 | 2,0 | –34,4 |
| Periodens övrigt totalresultat | 0,2 | –1,8 | –0,4 | –1,9 |
| Teckningsoptioner | 0 | – | 0,4 | – |
| Nyemission | – | – | – | – |
| Vid periodens slut | 473,3 | 512,3 | 473,3 | 512,3 |
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | ||||
| Rörelseresultat | 2,9 | –33,8 | 4,0 | –42,3 |
| Justeringar | 33,1 | 57,3 | 75,7 | 136,1 |
| Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder |
119,1 | 248,3 | –454,0 | 274,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 155,0 | 271,8 | –374,4 | 367,9 |
| Investeringsverksamheten | ||||
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | –0,3 | –1,0 | –0,8 | –1,5 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | –25,7 | –21,0 | –47,1 | –41,4 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | –26,0 | –22,0 | –47,9 | –42,9 |
| Finansieringsverksamheten | ||||
| Teckningsoptioner | 0 | – | 0,4 | – |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 0 | – | 0,4 | – |
| Periodens kassaflöde | 129,0 | 249,8 | –421,9 | 325,1 |
| Likvida medel vid periodens början | 347,0 | 130,1 | 898,1 | 54,9 |
| Valutakursdifferens i likvida medel | –1,1 | 0,0 | –1,2 | 0,0 |
| Periodens kassaflöde | 129,0 | 249,8 | –421,9 | 325,1 |
| Likvida medel vid periodens slut | 474,9 | 379,9 | 474,9 | 379,9 |
NOTER
Not 1. Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 30 juni 2023. Qliro har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441.
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering.
Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moderbolaget tillämpar också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen för 2022.
Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan moderbolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i koncernredovisningen.
Not 2. Räntenetto
| Belopp i mkr | Koncern | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|
| Ränteintäkter | ||||
| Utlåning till kreditinstitut | 2,3 | – | 4,7 | – |
| Utlåning till allmänheten | 86,7 | 67,7 | 165,4 | 135,9 |
| Belåningsbara skuldförbindelser m.m | 2,3 | 0,5 | 4,0 | 0,6 |
| Summa ränteintäkter | 91,3 | 68,2 | 174,0 | 136,5 |
| Räntekostnader | ||||
| Skulder till kreditinstitut | –2,1 | –3,4 | –4,3 | –7,1 |
| Inlåning från allmänheten | –18,5 | –5,0 | –33,0 | –9,3 |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | – | –0,3 | 0,1 | –0,5 |
| Efterställda skulder | –2,6 | –1,7 | –4,8 | –3,4 |
| Räntekostnad leasingskuld | –0,1 | – | –0,2 | –0,1 |
| Summa räntekostnader | –23,2 | –10,5 | –42,3 | –20,5 |
| Räntenetto | 68,1 | 57,8 | 131,8 | 116,1 |
| Belopp i mkr | Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|
| Ränteintäkter | ||||
| Utlåning till kreditinstitut | 2,3 | – | 4,7 | – |
| Utlåning till allmänheten | 86,7 | 67,7 | 165,4 | 135,9 |
| Belåningsbara skuldförbindelser m.m | 2,3 | 0,5 | 4,0 | 0,6 |
| Summa ränteintäkter | 91,3 | 68,2 | 174,0 | 136,5 |
| Räntekostnader | ||||
| Skulder till kreditinstitut | –2,1 | –3,4 | –4,3 | –7,1 |
| Inlåning från allmänheten | –18,5 | –5,0 | –33,0 | –9,3 |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | – | –0,3 | 0,1 | –0,5 |
| Efterställda skulder | –2,6 | –1,7 | –4,8 | –3,4 |
| Summa räntekostnader | –23,1 | –10,4 | –42,1 | –20,4 |
| Räntenetto | 68,2 | 57,8 | 132,0 | 116,1 |
Not 3. Provisionsnetto
| Belopp i mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|
| Provisionsintäkter | ||||
| Utlåningsprovisioner | 39,0 | 40,4 | 82,1 | 80,2 |
| Övriga provisionsintäkter | 12,6 | 9,9 | 23,1 | 20,4 |
| Summa provisionsintäkter | 51,6 | 50,3 | 105,1 | 100,6 |
| Provisionskostnader | ||||
| Övriga provisionskostnader | –2,0 | –2,0 | –4,1 | –4,0 |
| Summa provisionskostnader | –2,0 | –2,0 | –4,1 | –4,0 |
| Provisionsnetto | 49,6 | 48,3 | 101,0 | 96,6 |
Not 4. Kreditförluster, netto
| Belopp i mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|
| Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen | ||||
| Periodens nettoreservering Steg 1 | –6,0 | –0,9 | –5,2 | 0,3 |
| Periodens nettoreservering Steg 2 | 5,4 | –2,6 | 5,1 | –1,6 |
| Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning | –0,5 | –3,5 | –0,1 | –1,3 |
| Periodens nettoreservering Steg 3 | –6,8 | –1,7 | –15,2 | –7,3 |
| Periodens konstaterade kreditförluster, netto | –25,1 | –29,9 | –49,7 | –54,6 |
| Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning | –31,9 | –31,6 | –64,9 | –61,9 |
| Kreditförluster netto | –32,4 | –35,1 | –65,0 | –63,2 |
| Förlustreserv på lån värderade till upplupet anskaffningsvärde |
–159,7 | –121,6 | –159,7 | –121,6 |
Not 5. Utlåning till allmänheten
| 2023-06-30, mkr | Koncern och Moderbolag | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | ||
| Lånefordringar | 2 187,0 | 258,7 | 189,5 | 2 635,1 | |
| Reserv för befarade förluster | –23,1 | –34,4 | –102,3 | –159,7 | |
| Netto utlåning till allmänheten | 2 163,9 | 224,3 | 87,2 | 2 475,4 |
| 2022-06-30, mkr | Koncern och Moderbolag | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | ||
| Lånefordringar | 2 067,6 | 438,8 | 149,1 | 2 655,5 | |
| Reserv för befarade förluster | –15,8 | –36,4 | –69,4 | –121,6 | |
| Netto utlåning till allmänheten | 2 051,8 | 402,4 | 79,8 | 2 533,9 |
| 2022-12-31, mkr | Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|---|
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | |
| Lånefordringar | 2 192,5 | 470,1 | 167,8 | 2 830,4 |
| Reserv för befarade förluster | –17,7 | –39,5 | –86,6 | –143,8 |
| Netto utlåning till allmänheten | 2 174,7 | 430,6 | 81,3 | 2 686,6 |
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2023-06-30 till 42,8 MSEK (25,6).
Not 6. In- och upplåning från allmänheten
| Koncern och Moderbolag | |||
|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2022-12-31 |
| Inlåning från allmänheten | 2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
| Per kategori | |||
| Privatpersoner | 2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
| Företag | – | – | – |
| Summa | 2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
| Per valuta | |||
| Svensk valuta | 2 229,5 | 1 993,4 | 2 604,0 |
| Utländsk valuta | 542,5 | 667,9 | 716,5 |
| Summa | 2 772,0 | 2 661,3 | 3 320,5 |
Not 7. Finansiella instrument
Klassificering av finansiella instrument
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2023-06-30, mkr | Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
Summa redovisat värde |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 211,2 | – | 0 | 211,2 |
| Utlåning till kreditinstitut | – | – | 477,9 | 477,9 |
| Utlåning till allmänheten | – | – | 2 475,4 | 2 475,4 |
| Derivat | – | – | – | – |
| Övriga tillgångar | – | – | 52,8 | 52,8 |
| Upplupna intäkter | – | – | 1,8 | 1,8 |
| Summa finansiella instrument | 211,2 | – | 3 007,9 | 3 219,1 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | – | – | – | 293,8 |
| Summa tillgångar | 3 512,8 | |||
| Skulder | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | – | – | 2 772,0 | 2 772,0 |
| Övriga skulder | – | – | 90,4 | 90,4 |
| Derivat | – | 2,1 | 2,1 | |
| Upplupna kostnader | – | – | 64,3 | 64,3 |
| Efterställda skulder | – | – | 100,0 | 100,0 |
| Summa finansiella instrument | – | 2,1 | 3 026,8 | 3 028,9 |
| Övriga icke finansiella skulder | 11,5 | |||
| Summa skulder | 3 040,4 |
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2022-06-30, mkr | Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
Summa redovisat värde |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 300,1 | – | – | 300,1 |
| Utlåning till kreditinstitut | – | – | 382,5 | 382,5 |
| Utlåning till allmänheten | – | – | 2 533,9 | 2 533,9 |
| Derivat | 2,1 | 2,1 | ||
| Övriga tillgångar | – | – | 45,9 | 45,9 |
| Upplupna intäkter | – | – | 2,0 | 2,0 |
| Summa finansiella instrument | 300,1 | 2,1 | 2 964,3 | 3 266,5 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | 262,4 | |||
| Summa tillgångar | 3 528,9 | |||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | – | 84,6 | 84,6 |
| In- och upplåning från allmänheten | – | – | 2 661,3 | 2 661,3 |
| Övriga skulder | – | – | 94,2 | 94,2 |
| Derivat | – | 0,7 | – | 0,7 |
| Upplupna kostnader | – | – | 64,8 | 64,8 |
| Efterställda skulder | – | – | 100,0 | 100,0 |
| Summa finansiella instrument | – | 0,7 | 3 004,9 | 3 005,5 |
| Övriga icke finansiella skulder | 11,8 | |||
| Summa skulder | 3 017,4 |
Not 7. Finansiella instrument forts.
Klassificering av finansiella instrument
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31, mkr | Verkligt värde via övrigt totalresultat |
Verkligt värde via resultaträkningen |
Upplupet anskaffningsvärde |
Summa redovisat värde |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 293,6 | – | – | 293,6 |
| Utlåning till kreditinstitut | – | – | 900,6 | 900,6 |
| Utlåning till allmänheten | – | – | 2 686,6 | 2 686,6 |
| Derivat | – | 1,7 | – | 1,7 |
| Övriga tillgångar | – | – | 50,2 | 50,2 |
| Upplupna intäkter | – | – | 1,8 | 1,8 |
| Summa finansiella instrument | 293,6 | 1,7 | 3 639,3 | 3 934,6 |
| Övriga icke finansiella tillgångar | 270,3 | |||
| Summa tillgångar | 4 204,9 | |||
| Skulder | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | – | – | 3 320,5 | 3 320,5 |
| Övriga skulder | – | – | 221,5 | 221,5 |
| Upplupna kostnader | – | – | 77,8 | 77,8 |
| Efterställda skulder | – | – | 100,0 | 100,0 |
| Summa finansiella instrument | – | – | 3 719,8 | 3 719,8 |
| Övriga icke finansiella skulder | 14,6 | |||
| Summa skulder | 3 734,4 |
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat) baseras på noterade marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella köpkursen. Upplysning om verkligt värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt värdehierarkin nedan har följande innebörd:
• Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1) • Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2023-06-30, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 211,2 | – | – | 211,2 |
| Summa tillgångar | 211,2 | – | – | 211,2 |
| Skulder | ||||
| Derivat | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Summa skulder | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Koncern | ||||
| 2022-06-30, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 300,1 | – | – | 300,1 |
| Derivat | 2,1 | 2,1 | ||
| Summa tillgångar | 300,1 | 2,1 | – | 302,1 |
| Skulder | ||||
| Derivat | – | 0,7 | – | 0,7 |
| Summa skulder | – | 0,7 | – | 0,7 |
| Koncern | ||||
| 2022-12-31, mkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 293,6 | – | – | 293,6 |
| Derivat | – | 1,7 | – | 1,7 |
| Summa tillgångar | 293,6 | 1,7 | – | 295,3 |
| Skulder | ||||
| Summa skulder | – | – | – | – |
Not 8. Segment
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment solutions och Digital banking services. VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto. Segmentredovisningen bygger på samma principer som moderbolagets externa redovisning.
| Koncern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun | 2022 Apr – jun | |||||||
| Payment solutions |
Digital ban king services |
Totalt | Payment solutions |
Digital ban king services |
Totalt | ||||
| Ränteintäkter | 64,7 | 26,6 | 91,3 | 46,0 | 22,2 | 68,2 | |||
| Räntekostnader | –15,6 | –7,6 | –23,2 | –6,5 | –3,9 | –10,5 | |||
| Provisionsnetto | 49,5 | 0,1 | 49,6 | 48,2 | 0,1 | 48,3 | |||
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –0,1 | –0,1 | –0,2 | –0,9 | 0,0 | –0,9 | |||
| Övriga rörelseintäkter | 0,2 | 0,0 | 0,2 | 0,2 | – | 0,2 | |||
| Summa rörelseintäkter | 98,7 | 19,0 | 117,7 | 87,0 | 18,4 | 105,4 | |||
| Kreditförluster, netto | –25,2 | –7,2 | –32,4 | –28,8 | –6,3 | –35,1 | |||
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 73,5 | 11,8 | 85,3 | 58,2 | 12,1 | 70,3 |
| Koncern | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023 Jan – jun | 2022 Jan – jun | ||||||||
| Payment solutions |
Digital banking services |
Totalt | Payment solutions |
Digital banking services |
Totalt | |||||
| Ränteintäkter | 122,7 | 51,3 | 174,0 | 91,3 | 45,3 | 136,5 | ||||
| Räntekostnader | –28,3 | –14,0 | –42,3 | –12,7 | –7,8 | –20,5 | ||||
| Provisionsnetto | 100,7 | 0,2 | 101,0 | 96,3 | 0,2 | 96,6 | ||||
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | –1,5 | –0,1 | –1,6 | –1,4 | 0,0 | –1,4 | ||||
| Övriga rörelseintäkter | 0,2 | 0,0 | 0,2 | 0,2 | – | 0,2 | ||||
| Summa rörelseintäkter | 193,9 | 37,5 | 231,4 | 173,7 | 37,7 | 211,4 | ||||
| Kreditförluster, netto | –50,3 | –14,7 | –65,0 | –50,6 | –12,5 | –63,2 | ||||
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 143,6 | 22,8 | 166,4 | 123,1 | 25,2 | 148,2 |
Av utlåningen till allmänheten 2 475 MSEK (2 534 per 2022-06-30 och 2 687 per 2022-12-31) hänför sig 1 647 MSEK (1 578 per 2022-06-30 och 1 807 per 2022-12-31) till Payment solutions och 829 MSEK (956 per 2022-06-30 och 879 per 2022-12-31) till Digital banking services.
Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment
| Koncern och Moderbolag | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i mkr | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
||
| Payment solutions | ||||||
| Utlåningsprovisioner | ||||||
| Sverige | 30,0 | 32,3 | 63,1 | 63,4 | ||
| Finland | 2,5 | 1,7 | 4,7 | 3,6 | ||
| Danmark | 0,9 | 0,9 | 2,0 | 2,0 | ||
| Norge | 5,5 | 5,4 | 12,0 | 10,9 | ||
| Summa | 38,9 | 40,3 | 81,8 | 79,9 | ||
| Övriga provisionsintäkter | ||||||
| Sverige | 10,7 | 9,5 | 20,9 | 19,7 | ||
| Finland | 0,4 | 0,1 | 0,4 | 0,2 | ||
| Danmark | 0,3 | 0,0 | 0,3 | 0,0 | ||
| Norge | 1,3 | 0,2 | 1,5 | 0,5 | ||
| Summa | 12,6 | 9,9 | 23,0 | 20,4 | ||
| Summa provisionsintäkter Payment solutions | 51,5 | 50,2 | 104,9 | 100,3 | ||
| Digital banking services | ||||||
| Utlåningsprovisioner | ||||||
| Sverige | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0,2 | ||
| Summa provisionsintäkter Digital banking services | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0,2 | ||
| Summa provisionsintäkter | 51,6 | 50,3 | 105,1 | 100,6 |
Not 9. Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, ("CRR") samt Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB ("Qliro") information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med ovanstående regleringar.
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall "EU KM1 – Mall för nyckeltal" rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637.
| 2023-06-30 | 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tillgänglig kapitalbas (MSEK) | ||||||
| 1 | Kärnprimärkapital | 323,6 | 331,9 | 339,1 | 377,3 | 393,4 |
| 2 | Primärkapital | 323,6 | 331,9 | 339,1 | 377,3 | 393,4 |
| 3 | Totalt kapital | 423,6 | 431,9 | 439,1 | 477,3 | 493,4 |
| Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK) | ||||||
| 4 | Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 323,8 | 2 302,1 | 2 562,8 | 2 277,1 | 2 316,4 |
| Kapitalrelationer (som en procentandel av det | ||||||
| riskvägda exponeringsbeloppet) | ||||||
| 5 | Kärnprimärkapitalrelation (%) | 13,9 | 14,4 | 13,2 | 16,6 | 17,0 |
| 6 | Primärkapitalrelation (%) | 13,9 | 14,4 | 13,2 | 16,6 | 17,0 |
| 7 | Total kapitalrelation (%) | 18,2 | 18,8 | 17,1 | 21,0 | 21,3 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent andel av det riskvägda exponerings beloppet) |
||||||
| EU 7a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7b | varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7c | varav: ska utgöras av primärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 7d | Totala kapitalbaskrav för översyns- och | |||||
| utvärderingsprocessen (%) | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 | |
| Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) |
||||||
| 8 | Kapitalkonserveringsbuffert (%) | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| EU 8a | Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) | 1,9 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,1 |
| EU 9a | Systemriskbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | Buffert för globalt systemviktigt institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 10a | Buffert för andra systemviktiga institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11 | Kombinerat buffertkrav (%) | 4,4 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 2,6 |
| EU 11a | Samlade kapitalkrav (%) | 12,4 | 11,5 | 11,5 | 11,5 | 10,6 |
| 12 | Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%) |
5,9 | 6,4 | 5,2 | 8,6 | 9,0 |
| Bruttosoliditetsgrad | ||||||
| 13 | Totalt exponeringsmått (MSEK) | 3 347,8 | 3 322,6 | 4 067,2 | 3 559,7 | 3 400,0 |
| 14 | Bruttosoliditetsgrad (%) | 9,7 | 10,0 | 8,3 | 10,6 | 11,6 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala |
||||||
| exponeringsmåttet) | ||||||
| EU 14a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 14b | varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 14c | Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) |
3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) |
||||||
| EU 14d | Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EU 14e | Samlat bruttosoliditetskrav (%) | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Likviditetstäckningskvot | ||||||
| 15 | Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK) |
211,2 | 308,4 | 293,6 | 293,9 | 300,1 |
| 16a | Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 370,6 | 264,0 | 492,0 | 325,8 | 329,0 |
| 16b | Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 514,2 | 408,4 | 934,5 | 639,4 | 473,4 |
| 16 | Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) | 92,7 | 66,0 | 123,0 | 81,5 | 82,2 |
| 17 | Likviditetstäckningskvot (%) | 227,9 | 467,3 | 238,7 | 360,9 | 364,9 |
| Stabil nettofinansieringskvot | ||||||
| 18 | Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) | 3 161,5 | 3 133,7 | 3 656,5 | 3 321,2 | 3 145,8 |
| 19 | Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) | 2 417,6 | 2 383,8 | 2 831,2 | 2 552,1 | 2 507,7 |
| 20 | Stabil nettofinansieringskvot (%) | 130,8 | 131,5 | 129,1 | 130,1 | 125,4 |
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
| 2023-06-30 | 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Riskbaserat kapitalbaskrav | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | |
| Riskvägda exponeringsbelopp | |||||||||||
| Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 323,8 | – | 2 302,1 | – | 2 562,8 | – | 2 277,1 | – | 2 316,4 | – | |
| Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 104,6 | 4,5 | 103,6 | 4,5 | 115,3 | 4,5 | 102,5 | 4,5 | 104,2 | 4,5 | |
| Primärkapital | 139,4 | 6,0 | 138,1 | 6,0 | 153,8 | 6,0 | 136,6 | 6,0 | 139,0 | 6,0 | |
| Totalt kapital | 185,9 | 8,0 | 184,2 | 8,0 | 205,0 | 8,0 | 182,2 | 8,0 | 185,3 | 8,0 | |
| Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav) 2) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | |
| Primärkapital | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | |
| Totalt Pelare 2 krav | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | |
| Kombinerat buffertkrav 3) | |||||||||||
| Kapitalkonserveringsbuffert | 58,1 | 2,5 | 57,6 | 2,5 | 64,1 | 2,5 | 56,9 | 2,5 | 57,9 | 2,5 | |
| Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert | 44,7 | 1,9 | 23,9 | 1,0 | 26,8 | 1,0 | 22,6 | 1,0 | 2,2 | 0,1 | |
| Kombinerat buffertkrav | 102,8 | 4,4 | 81,4 | 3,5 | 90,9 | 3,5 | 79,6 | 3,5 | 60,1 | 2,6 | |
| Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4) | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Primärkapital | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Total Pelare 2 vägledning | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | |
| Total lämplig kapitalbasnivå | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 207,3 | 8,9 | 185,0 | 8,0 | 206,2 | 8,0 | 182,0 | 8,0 | 164,4 | 7,1 | |
| Primärkapital | 242,2 | 10,4 | 219,6 | 9,5 | 244,7 | 9,5 | 216,2 | 9,5 | 199,1 | 8,6 | |
| Totalt lämplig kapitalbasnivå | 288,7 | 12,4 | 265,6 | 11,5 | 295,9 | 11,5 | 261,7 | 11,5 | 245,4 | 10,6 | |
| Tillgänglig kapitalbas | |||||||||||
| Kärnprimärkapital | 323,6 | 13,9 | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | |
| Primärkapital | 323,6 | 13,9 | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 | |
| Total tillgänglig kapitalbas | 423,6 | 18,2 | 431,9 | 18,8 | 439,1 | 17,1 | 477,3 | 21,0 | 493,4 | 21,3 |
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
| 2023-06-30 | 2023-03-31 | 2022-12-31 | 2022-09-30 | 2022-06-30 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % |
| Totalt exponeringsmått | ||||||||||
| Totalt exponeringsmått | 3 347,8 | – | 3 322,6 | – | 4 067,2 | – | 3 559,7 | – | 3 400,0 | – |
| Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)1) | ||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Primärkapital | 100,4 | 3,0 | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 |
| Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2) | ||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Underrättelse (Pelare 2 vägledning)3) | ||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Totalkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Total lämplig kapitalbasnivå | ||||||||||
| Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Primärkapital | 100,4 | 3,0 | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 |
| Totalkapital | 100,4 | 3,0 | 99,7 | 3,0 | 122,0 | 3,0 | 106,8 | 3,0 | 102,0 | 3,0 |
| Total lämplig kapitalbasnivå | ||||||||||
| Kärnprimärkapital | 323,6 | 13,9 | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 |
| Primärkapital | 323,6 | 13,9 | 331,9 | 14,4 | 339,1 | 13,2 | 377,3 | 16,6 | 393,4 | 17,0 |
| Totalkapital | 423,6 | 18,2 | 431,9 | 18,8 | 439,1 | 17,1 | 477,3 | 21,0 | 493,4 | 21,3 |
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per den 30 juni 2023 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 319 MSEK, eller 13,7% av det riskvägda exponeringsbeloppet.
Not 10. Offentliggörande av likviditetsrisker
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 476 (2 534) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 772 (2 661) miljoner kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99.8 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från allmänheten var till 57 procent med rörlig ränta och till 43 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 133 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta och 1 års fast ränta) per den 30 juni 2023. Motsvarande 25 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 30 juni 2023 till 685 miljoner kronor, bestående av:
- Likvida investeringar: 211 miljoner kronor
- Placeringar i nordiska banker: 474 miljoner kronor
- Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar:
- Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 199 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor och motsvarande 12 miljoner kronor är denominerade i EUR.
- Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 juni 2023 uppgick till 228 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 211 miljoner kronro i förhållande till nettoutflöden på 93 miljoner kronor över en trettio dagars period under stressade marknadsförhållanden.
Not 11. Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk.
| Nyckeltal | Definition | Motivering | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital, % | Årets resultat/periodens resultat omräknat till helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till eget kapital. |
|||
| In- och upplåning från allmänheten | Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från allmänheten i balansräkningen. |
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings affären och att tydliggöra omfattningen av den externa finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten. |
|||
| Jämförelsestörande poster | Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller storlek inte återkommer med samma regelbundenhet som andra poster. |
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i syfte att förklara variationer över tid. Separering av posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, delsummor och summor från resultaträkningen presenteras eller används i andra nyckeltal. |
|||
| K/I-tal % | Summa kostnader före kreditförluster, som en procentandel av summan av rörelseintäkter. |
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används också i branschjämförelse. |
|||
| Kreditförluster, netto | Periodens förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen samt periodens konstaterade kreditförluster, netto. |
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar periodens resultat. |
|||
| Kreditförlustnivå, % i relation till genomsnittlig utlåning |
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
|||
| Kreditförlustnivå Digital banking services, % i relation till genomsnittlig utlåning Digital Banking services |
Periodens kreditförluster Digital Banking services, omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking services för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
|||
| Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym2) |
Periodens kreditförluster för Pay Later1), omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym |
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till hanterad Pay Later-volym 2). Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter. |
|||
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster |
Periodens resultat efter skatt justerat för jämförelsestörande poster. |
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid. |
|||
| Provisionsnetto | Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader. |
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment solutions produkter och andra betalningstjänster. |
|||
| Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader justerat för jämförelsestörande poster. |
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
|||
| Räntenetto | Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. | Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och inlåning. |
|||
| Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader justerat för jämförelsestörande poster. |
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid. |
|||
| Rörelseresultat | Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster, netto. |
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt. |
|||
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster |
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar, övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster. |
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
|||
| Rörelseresultat exklusive av och nedskrivningar |
Summan av rörelseresultat med avdrag för av och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar. |
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna. | |||
| Summa kostnader före kreditförluster | Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader. |
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner. |
|||
| Summa rörelseintäkter | Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter. |
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning ar, kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av räntenettot och provisionsnettot. |
|||
| Summa kostnader före kreditförluster | Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader. |
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner. |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-volym
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.
| Nyckeltal | Definition | Motivering |
|---|---|---|
| Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster (periodisering handlarprovisioner) |
Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster. |
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid. |
| Total rörelseintäktsmarginal, % | Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden). |
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till utlåning till allmänheten. |
| Utlåning till allmänheten | Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade kreditförluster. |
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
OPERATIVA NYCKELTAL
| Nyckeltal | Definition | Motivering | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal anslutna handlare | Antal varumärken som använder Qliro som betalleverantör. |
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av Pay Later-volymer1) tillväxtprognos. |
|||
| Försäljningsvolym 4) | Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros betalningsprodukter. Pay Now-volymer4) + Pay Later volymer2). |
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av intjäningen samt låneboken. |
|||
| Pay Now-volym 4) | Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). |
Pay Now-volymen4) är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
|||
| Pay Later-volym 2) | Total volym med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervärdesskatt. |
Pay Later-volym2) är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar. |
|||
| BNPL-volymer | Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay Later-produkter, såsom "Köp nu betala senare", "Flexibla delbetalningar" och "Fasta delbetalningar". Faktura inkluderas inte i nyckeltalet. |
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet. |
|||
| Faktura-volymer | Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. | Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet. |
|||
| Pay Now-transaktioner 4) | Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). |
Pay Now-transaktioner4) är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter. |
|||
| Pay Later-transaktioner 3) | Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning). |
Pay Later-transaktioner3) är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar. |
|||
| Genomsnittligt ordervärde 4) | Summan av Pay Later-volymer2) och Pay Now-volymer4) i relation till Pay Now-transaktioner4) och Pay Later transaktioner3). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av låneboken. |
|||
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 4) | Summan av Pay Now-volymer4) i relation till Pay Now transaktioner4). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen. |
|||
| Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 3,4) | Summan av Pay Later-volymer2) i relation till Pay Later transaktioner3)4). |
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av låneboken. |
|||
| Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande till försäljningsvolym) 4) |
Summan av rörelseintäkter / Försäljningsvolym4). | Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa. |
ÖVRIGA NYCKELTAL
| Nyckeltal | Definition | Motivering | ||
|---|---|---|---|---|
| Kärnprimärkapitalrelation, % | Förordning (EU) Nr 575/2013. Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av riskexponeringsbeloppet. |
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att institutionen har tillräckligt kapital. |
||
| Likviditetstäckningsgrad (LCR) % | Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida tillgångar som institutet innehar dividerat med netto likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod. |
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet. |
||
| Total kapitalrelation, % | Förordning (EU) Nr 575/2013. Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt i procent av det totala riskbeloppet. |
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har tillräckligt kapital. |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
3) Pay Later-transaktioner kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-transaktioner
4) Nya nyckeltal Q1 2023
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
| MSEK (om inget annat anges) | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Försäljningsvolym | ||||
| Pay Now-volym 2) | 1 351 | 1 275 | 2 677 | 2 505 |
| Pay Later-volym 1) | 1 448 | 1 596 | 2 856 | 3 148 |
| Försäljningsvolym 2) | 2 799 | 2 871 | 5 535 | 5 653 |
| Avkastning på eget kapital, % | ||||
| Summa eget kapital, ingående balans | 471 | 541 | 471 | 548 |
| Summa eget kapital, utgående balans | 472 | 512 | 472 | 512 |
| Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 | 472 | 526 | 471 | 530 |
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | 1,9 | –34,6 |
| Genomsnittligt resultat 12 mån | 3,3 | –109,6 | 3,8 | –69,2 |
| Avkastning på eget kapital, % | 0,7% | –20,8% | 0,8% | –13,1% |
| Jämförelsestörande poster | ||||
| Momskorrigering | – | – | – | –4,9 |
| Avgångsvederlag | – | 2,1 | – | 2,1 |
| Lönsamhetsprojekt | – | 5,6 | – | 5,6 |
| Juridiska kostnader | – | 2,5 | – | 2,5 |
| Jämförelsestörande poster | – | 10,2 | – | 5,3 |
| K/I-tal, % | ||||
| Summa kostnader före kreditförluster | –82,5 | –104,1 | –162,5 | –190,7 |
| Summa rörelseintäkter | 117,7 | 105,4 | 231,4 | 211,4 |
| K/I-tal, % | 70,1% | 98,8% | 70,2% | 90,2% |
| Kreditförlustnivå, % | ||||
| Utlåning till allmänheten, ingående balans | 2 477 | 2 570 | 2 687 | 2 759 |
| Utlåning till allmänheten, utgående balans | 2 475 | 2 534 | 2 475 | 2 534 |
| Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 | 2 476 | 2 552 | 2 581 | 2 646 |
| Kreditförluster, netto | –32,4 | –35,1 | –65,0 | –63,2 |
| Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader | –129,8 | –140,6 | –130,0 | –126,3 |
| Kreditförlustnivå, % | 5,2% | 5,5% | 5,0% | 4,8% |
| Kreditförlustnivå Digital Banking services, % | ||||
| Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans | 855 | 1 014 | 879 | 1 060 |
| Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans | 829 | 956 | 829 | 956 |
| Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2 | 842 | 985 | 854 | 1 008 |
| Kreditförluster, netto | –7,2 | –6,3 | –14,7 | –12,5 |
| Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader | –28,9 | –25,2 | –29,4 | –25,0 |
| Kreditförlustnivå Digital banking services, % | 3,4% | –2,6% | 3,4% | –2,5% |
| Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) | ||||
| Kreditförluster Pay Later 1), netto | –25,2 | –28,8 | –50,3 | –50,6 |
| Hanterad Pay Later-volym 1) | 1 447 | 1 596 | 2 856 | 3 148 |
| Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) | 1,7% | 1,8% | 1,8% | 1,6% |
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD) 2) Nytt nyckeltal
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
| MSEK (om inget annat anges) | 2023 Apr – jun |
2022 Apr – jun |
2023 Jan – jun |
2022 Jan – jun |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster | ||||
| Periodens resultat | 0,8 | –27,4 | 1,9 | –34,6 |
| Jämförelsestörande poster | 0,0 | 10,2 | 0,0 | 5,3 |
| Skatteeffekt jämförelsestörande poster | 0,0 | –2,1 | 0,0 | –1,1 |
| Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster | 0,8 | –19,3 | 1,9 | –30,4 |
| Provisionsnetto | ||||
| Provisionsintäkter | 51,6 | 50,3 | 105,1 | 100,6 |
| Provisionskostnader | –2,0 | –2,0 | –4,1 | –4,0 |
| Provisionsnetto | 49,6 | 48,3 | 101,0 | 96,6 |
| Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar | ||||
| Rörelseresultat | 2,8 | –33,9 | 3,9 | –42,4 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
17,6 | 25,9 | 35,5 | 50,3 |
| Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar | 20,4 | –8,0 | 39,4 | 7,9 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster | ||||
| Rörelseresultat | 2,8 | –33,9 | 3,9 | –42,4 |
| Jämförelsestörande poster | 0,0 | 10,2 | 0,0 | 5,3 |
| Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster | 2,8 | –23,6 | 3,9 | –37,1 |
| Summa rörelseintäkter | 117,7 | 105,4 | 231,4 | 211,4 |
| varav Payment solutions | 98,7 | 87,0 | 193,9 | 173,7 |
| varav Digital banking services | 19,0 | 18,4 | 37,5 | 37,7 |
| Total rörelseintäktsmarginal, % | ||||
| Utlåning till allmänheten, ingående balans | 2 477 | 2 570 | 2 687 | 2 759 |
| Utlåning till allmänheten, utgående balans | 2 475 | 2 534 | 2 475 | 2 534 |
| Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 | 2 476 | 2 552 | 2 581 | 2 646 |
| Summa rörelseintäkter | 117,7 | 105,4 | 231,4 | 211,4 |
| Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader | 470,9 | 421,6 | 462,8 | 422,8 |
| Total rörelseintäktsmarginal, % | 19,0% | 16,5% | 17,9% | 16,0% |
| Utlåning till allmänheten | 2 475 | 2 534 | 2 475 | 2 534 |
| varav Payment solutions | 1 647 | 1 578 | 1 647 | 1 578 |
| varav Digital banking services | 829 | 956 | 829 | 956 |
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och dess dotterbolag står inför.
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 19 juli 2023
Patrik Enblad Ordförande
Alexander Antas Ledamot
Mikael Kjellman Ledamot
Lennart Francke Ledamot
Helena Nelson Ledamot
Christoffer Rutgersson Verkställande direktör
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 19 juli kl. 10.00 då VD Christoffer Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
Efter presentationen följer en frågestund.
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=200852
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q2-2023
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2023
| 19 juli 2023 | Extra bolagsstämma |
|---|---|
| 25 oktober 2023 | Delårsrapport Q3 2023 |
| 8 februari 2024 | Bokslutskommuniké 2023 |
För ytterligare information, kontakta oss via:
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB Styrelsens säte: Stockholm Organisationsnummer: 556962-2441 Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm