Actic Group

Earnings Release • Feb 14, 2024

Bokslutskommuniké 2023 Actic Group AB

ENERGY

• •
• •
• •
• •
• •
• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •
• •
• •
• •
• •

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	171,3	172,2	678,3	682,8
Rörelseresultat EBITDA	50,5	41,9	199,6	179,5
Rörelsemarginal EBITDA, %	29,5	24,4	29,4	26,3
Rörelseresultat EBIT	-26,9	-15,6	-9,6	-18,0
Rörelsemarginal EBIT, %	-15,7	-9,1	-1,4	-2,6
Periodens resultat kvarvarande verksamhet	-18,2	-21,8	-37,3	-51,4
Periodenas resultat avvecklad verksamhet		13,7	3,5	15,1
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK	-0,82	-0,98	-1,68	-2,59
Kassaflöde från den löpande verksamheten	66,9	41,5	168,3	146,7
Periodens kassaflöde	15,5	-14,0	-0,0	2,4
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental	22 256	22 256	22 256	19 810
Soliditet, %	12,6	14,0	12,6	14,0
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	363	351	358	341

ACTC

Nyckeltal exkl. påverkan av IFRS 16

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022
Rörelseresultat EBITDA	8,5	4,2	43,5	23,7
Rörelsemarginal EBITDA, %	4,9	2,4	6,4	3,5
Rörelseresultat EBIT	-36,8	-21,9	-37,6	-43,9
Rörelsemarginal EBIT, %	-21,5	-12,7	-5,5	-6,4
Periodens resultat	-25,8	-22,8	-48,0	-54,9

Anläggningar och medlemmar

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
	2023	2022	2023	2022
Antal anläggningar vid periodens slut	118	130	118	130
Antal medlemmar under perioden, snitt	157 374	163 585	158 060	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	156 813	163 569	156 813	163 569
Medelantal heltidsanställda	472	514	490	511

Kommentar från VD Niklas Johansson

Ett tydligt förbättrat EBITDA-resultat och ett fortsatt arbete med att optimera anläggningsportföljen ger goda förutsättningar för ökad lönsamhet framåt

Som kommunicerades i december, är jag ny VD för Actic. Jag tillträdde min tjänst i slutet av januari och har således precis påbörjat min resa och har som ny i branschen ägnat mina första veckor åt att lära känna organisationen och få en bild av verksamheten ute på våra anläggningar. Det är fantastiskt att få vara ny och jag tar tillfället i akt att lära känna organisationen och verksamheten med nya ögon och i synnerhet utifrån kundperspektivet.

Jag kan glädjande konstatera att det finns en stor passion för vår vision om ett friskare samhälle genom träning, som genomsyrar bolaget och våra anställda. Intresset i att förbättra livet för våra medlemmar genom vad vi gör dagligen är en stark drivkraft och motivator. Det finns många liknelser med min föregående bransch, besöksnäringen, där passionen genomsyrade upplevelserna och gästen i fokus. Genom min erfarenhet av att leda bolag med passionerad personal vet jag att det är enklare att utveckla bolag där passionen finns än tvärtom. Vår resa som jag tar vid kommer till stor del att handla om hur vi utvecklar vår produkt och tjänst där vi skall differentiera oss på marknaden med vårt erbjudande. Vi skall förena passionen med affärsmässighet. Genom tydliga fokuseringar och målstyrning bygger vi parallellt ett attraktivare bolag att arbeta på. Det är människorna som avgör i slutänden.

Jag upplever att det under de senaste åren har lagts en bra grund att bygga vidare ifrån, utifrån en tydlig strategi. Vi har arbetat med att optimera anläggningsportföljen genom såväl investeringar, för att stärka våra huvudkluster och förbättra lönsamheten. Det har även gjorts ett gediget arbete att implementera en ny driftsmodell, som har bidragit till ett ökat service- och försäljningsfokus, detta för att kunna möta våra medlemmars behov på bästa möjliga sätt samtidigt som vi har en kostnadseffektiv bemanning.

Vi ser att strategin har gett resultat där vi har haft en stark medlemsutveckling där vi gjort investeringar tillsammans med en hög kundnöjdhet. Vi ser också att besöken på våra anläggningar har ökat vilket visar att vi har ett starkt erbjudande. Inte minst ser vi positiva resultat i snittantalet medlemmar per anläggning där vi ser en ökning från föregående år med 6 procent.

Vi har även löpande arbetat med vår prisstrategi, där vi ser en ökning i snittpris per medlem med drygt 3 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år, dock hämmas effekten av lägre PT intäkter och tittar man på intäkter från gymmedlemskap isolerat har snittpriset ökat med ca 5 procent. Prisjusteringar kommer även framåt vara en viktig del för att kompensera inflationen och de generella prisökningar som inflationen bidragit till.

Effekterna av vårt arbete visar sig i resultatet där vi förbättrar vårt EBITDA resultat exkluderat effekter från IFRS16 med hela 83 procent, till 43,5 MSEK för helåret 2023 jämfört med 23,7 MSEK 2022.

Rörelseresultatet i det fjärde kvartalet har dock påverkats negativt av engångseffekter efter en genomlysning och värdering av tillgångar vilket har resulterat i nedskrivningar om cirka 27 MSEK.

Nettoomsättningen uppgick till 171,3 (172,2) MSEK, en minskning med 0,5 procent järde kvartalet föregående år. Medlemsbasen uppgick per 31 december till ca 157 000 medlemmar, en minskning med 4 procent jämfört mot föregående år. Likviditeten kommer även framåt vara i fokus givet att vi önskar fortsätta att investera i våra anläggningar. Per den sista december uppgick likvida medel till 34,8 (34,9) MSEK.

Minskningen både i nettoomsättning och antalet medlemmar ses i ljuset av att antalet anläggningar har minskat med tolv och uppgår vid årets slut till totalt 118 anläggningar jämfört mot 130 anläggningar föregående år.

Mitt fokus framåt kommer att vara att bygga vidare på vår nuvarande strategi och vidareutveckla både anläggningsportfölj och kunderbjudande. Det finns goda förutsättningar för att öka lönsamheten och vår medlemsbas och jag kommer under våren arbeta med att lära känna branschen och utifrån mina tidigare erfarenheter utvärdera möjligheter till ytterligare initiativ som kan skapa för långsiktig lönsamhet och tillväxt.

Det känns otroligt inspirerande att ha påbörjat den här resan med Actic. Actic har en stark position på marknaden med sitt unika erbjudande med både simträning och gym och jag ser framemot att leda bolaget mot tillväxt och lönsamhet. Vi har en stark produkterbjudande gör skillnad och stärker människors välmående, fysiskt såväl som psykiskt, mot vår vision: Ett friskare samhälle genom träning!

Niklas Johansson, VD

Finansiell utveckling

Fjärde kvartalet - oktober - december 2023

Nettoomsättning

Kvartalets nettoomsättning uppgick till 171,3 (172,2) MSEK, en minskning med -0,5 procent. Minskningen är kopplad till färre antal anläggningar och därmed ett lägre antal medlemmar jämfört med samma period föregående år. Intäkterna från bad har minskat med 0,6 MSEK till 10,0 (10,6) MSEK. PT verksamheten har minskat med -2,3 MSEK jämfört mot motsvarande kvartal 2022.

Medlemsbasen uppgick till 156 813 (163 569) medlemmar vid periodens utgång. Nedgången i antalet medlemmar jämfört mot föregående år ska ses i ljuset av att vi driver 12 färre anläggningar. Snittantalet medlemmar per anläggning har ökat med cirka 6 procent jämfört mot föregående år.

Valutaeffekter påverkar nettoomsättningen med -5,3 MSEK. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positiv om 10,3 procent under kvartalet och jämförbar tillväxt uppgick till 7,2 (6,8) procent. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade med 3 procent till 363 (351) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna minskade med 2,0 MSEK till -70,0 (-72,0) MSEK och uppgick till 41 (42) procent av nettoomsättningen.

Övriga externa kostnader minskade med 9,1 MSEK till -61,7 (-70,8) MSEK och uppgår till 36 (41) procent av nettoomsättningen är främst kopplat till färre antal anläggningar men även en effekt av vissa besparingar såsom att extern renhållning i större utsträckning utförs av anställd personal. Vidare påverkar lägre elkostnader utfallet positivt jämfört mot föregående år.

Av- och nedskrivningarna ökade med -19,8 MSEK och uppgick till -77,3 (-57,6) MSEK. Ökningen är främst kopplad till nedskrivningar i samband med en genomlysning och värdering av tillgångar och

nedskrivningarna uppgick till cirka totalt 27 MSEK. Nedskrivningarna är ej kassaflödespåverkande. Totala rörelsekostnader uppgick således till -210,4 (-201,2) MSEK, en ökning med 9,2 MSEK i kvartalet.

EBITDA uppgick till 50,5 (41,9) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 29,5 (24,4) procent. EBITDA exklusive effekter av Nyttjanderätter (IFRS 16) uppgick till 8,5 (4,2) MSEK, vilket motsvarar en EBTTDAmarginal om 4,9 (2,4) procent.

Kvartalets rörelseresultat (EBT) uppgick därmed till -26,9 (-15,6) MSEK, motsvarande en marginal om -15,7 (-9,1) procent och minskade jämfört med föregående år med 11,3 MSEK. Exkluderat effekter från nedskrivningarna uppgick rörelseresultatet till 0,2 MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna ökade med 2,2 MSEK till -13,4 (-11,2) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 13,1 (2,6) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg slutligt resultat av inkråmsförsäljningen av två norska anläggningar samt valutakursdifferenser.

Skatt

Periodens skatt uppgick till 8,9 (2,4) MSEK. Den positiva skatten var hänförlig till lägre uppskjuten skatt som en effekt av nedskrivningar av fastigheter.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -18,2 (-21,8) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -0,82 (-0,97) SEK för kvartalet.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultaträkningen påverkats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16.

Förändring nettoomsättning Q4

EBIT-brygga Q4, MSEK

Helåret 2023

Nettoomsättning och rörelseresultat

Periodens nettoomsättning uppgick till 678,3 (682,8) MSEK, en minskning om 0,7 procent. Den främsta anledningen till minskningen är färre antal anläggningar. Intäkter från bad har ökat under året med 0,1 MSEK till 37,7 (37,6) MSEK jämfört med föregående år. Valutaeffekter har påverkat nettoomsättningen med -7,2 MSEK.

Jämfört mot utgången av föregående år har 12 anläggningar stängts varmed antalet anläggningar uppgick till 118 (130) per den 31 december 2023. Det färre antalet är en del i arbetet att optimera portföljen, där geografisk spridning samt lönsamhet beaktats.

Jämförbar tillväxt i koncernen uppgick till 6,5 (0,2) procent. Den organiska tillväxten i fasta växelkurser var positivt om 9,7 under perioden.

Medlemsbasen minskade till 156 813 (163 569) vid periodens utgång, som ett resultat av färre antal anläggningar. Snittantalet medlemmar per anläggning har dock ökat med cirka 6 procent jämfört mot

föregående år. Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) har ökat, främst genom prisjusteringar på befintlig medlemsbas, och uppgick till 358 (341) SEK.

Rörelseresultat

Personalkostnaderna uppgick till -261,1 (-274,3) MSEK och minskade med cirka 13,2 MSEK. Minskningen är ett resultat av färre anläggningar tillsammans med en effekt av omorganisationen som genomfördes under våren 2022. Personalkostnaderna uppgick till cirka 38 (40) procent av nettoomsättningen. Övriga externa kostnader ökade med 0,7 MSEK till -266,2 (-265,6) MSEK. Högre driftskostnader, exempelvis hyror, el och förbrukningsmaterial är främsta orsaken till ökningen, samtidigt motverkas effekten av färre antal anläggningar. Övriga externa kostnader uppgår till cirka 39 (39) procent av nettoomsättningen.

Av- och nedskrivningarna ökade med -11,6 MSEK och uppgick till - 209,2 (-197,6) MSEK. Som beskrivits ovan har nedskrivningar av bolagets tillgångar påverkat posten negativt med 27,1 MSEK. Totala rörelsekostnader ökade således med 1,3 MSEK och uppgick till -741,7 (-740,4) MSEK. EBITDA uppgick därmed till 199, 6 (179,5) MSEK, vilket motsvarar en marginal om 29,4 (26,3) procent. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -9,6 (-18,0) MSEK. Exkluderat effekter från nedskrivningar uppgick rörelseresultatet (EBIT) till 17,5 MSEK.

Finansnetto

De finansiella kostnaderna ökade med 10,8 MSEK till -54,0 (-43,2) MSEK och de finansiella intäkterna uppgick till 18,3 (9,0) MSEK. De finansiella kostnaderna var hänförliga till räntekostnader för lånefinansiering och leasingskulder. De finansiella intäkterna avsåg främst inkråmsförsäljning av två norska anläggningar samt valutaeffekter.

Skatt

Periodens skatt uppgår till 7,9 (0,9) MSEK. Den positiva skatten var hänförlig till lägre uppskjuten skatt som en effekt av nedskrivningar av fastigheter.

Koncernens resultat

Koncernens resultat uppgick till -37,3 (-51,4) MSEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning om -1,67 (-2,58) SEK för perioden.

IFRS 16

På sidan 19 framgår hur resultats av IFRS 16 samt hela resultaträkningen enligt tidigare redovisningsprinciper, dvs exklusive påverkan från IFRS 16. EBITDA uppgick till 43,5 (23,7) MSEK, vilket är en förbättring med 83 procent jämfört mot föregående år och motsvarar en marginal om 6,4 (3,5) procent.

Rörelsesegment

l och med försäljningen av den tyska verksamheten under mars 2023 bedriver Actic verksamhet i ett rörelsesegment. Actics rörelsesegment är Norden bestående av verksamhet i Sverige och Norge. Verksamheten har funnits och utvecklats sedan 1981.

Rörelsesegment Norden

Kvartalet

Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 171,3 (172,2) MSEK, en minskning med 0,9 MSEK eller -0,5 procent. Minskningen är främst kopplat till att antalet anläggningar var färre än föregående år. Snittantalet medlemmar per anläggning har stigit med 6 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år, vilket visar att vår driftsmodell och genomförda investeringar attraherar medlemmar. PT intäkterna minskade med -2,3 MSEK, där vi ser fortsatta utmaningar i nyrekryteringen av PT men även försäljning av tjänsten. Badintäkterna minskade med 0,6 MSEK jämfört med föregående år, till viss del kopplat till att bad varit stängda på grund av underhåll. Övrig försäljning har ökat med 0,2 MSEK och innefattar främst rehab-intäkter och retail.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 3,4 procent till 363 (351) SEK. Ökningen förklaras främst av att färre priskampanjer har drivits under de senaste månaderna tillsammans med generella prisjusteringar i befintlig bas. Medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt i kvartalet, minskade med 3,8 procent till 157 374 (163 585) medlemskap. EBIT minskade med 12,5 MSEK till - 22,1 (-9,6) MSEK, vilket motsvarar en EBIT-marginal om -12,9 (-5,6) procent. Exkluderat effekter från nedskrivningar uppgick EBIT till 5,0 MSEK.

Helåret

Nettoomsättningen under perioden uppgick till 678,3 (682,8) MSEK, en minskning med 4,5 MSEK eller -0,7 procent. EBIT minskade med 0,3 MSEK till 18,0 (18,3), främst kopplat till nedskrivningar. EBIT marginalen var 2,6 (2,7) procent.

Snittintäkten per medlem och månad (ARPM) ökade under perioden med 4,9 procent till 358 (341) SEK. Snittintäkten för halvåret har ökat på grund av prisjusteringar på befintlig medlemsbasen, räknat på ett genomsnitt under året, minskade med 5,3 procent till 158 060 medlemmar.

Vid periodens utgång drevs 118 anläggningar.

Försäljning Norden per produkt, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022
Gym	144 730	142 996	574 672	576 354
PT	8 423	10 674	35 195	43 097
Bad	10 032	10 636	37 696	37 575
Ovrig försäljning	8 080	7 891	30 761	25 808
Summa nettoomsättning	171 265	172 197	678 325	682 834
Ovriga rörelseintäkter	12 783	12 983	34 701	39 242
Summa rörelsens intäkter	184 047	185 180	713 025	722 076

EBITDA och EBIT, Norden, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022
EBITDA	55 208		47 828	215 400
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-3 610	-14 630	-9 708	-20 590
Avskrivningar materiella AT	-36 374	-7992	-58 828	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-37 337	-34 810	-140 180 -144 558
EBIT	-22 113	-9 604	17 972	18 320

Medlemmar och ARPM, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	171 265	172 197	678 325	682 834
Tillväxt, %	-0.5	6,9	-0,7	17,5
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	7.2	6,8	6,5	16.4
Antal medlemmar under perioden, snitt	157 374	163 585	158 060	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	156 813	163 569	156 813	163 569
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	363	351	358	341

Koncerngemensamma kostnader och avstämning resultat före skatt, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Koncerngemensamt	2023	2022	2023	2022
EBITDA	-4 756	-5 890	-27 052	-35 856
Av- och nedskrivningar immateriella anläggningstillgångar	-26	-124	-475	-504
Avskrivningar materiella anläggningstillgångar	-	-	-
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-	-	-
EBIT	-4 783	-6 014	-27 528	-36 360
	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Summa koncern	2023	2022	2023	2022
EBITDA	50 452	41 938	199 635	179 544
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-3 637	-14 753	-10 183	-21 093
Avskrivningar materiella AT	-36 374	-7992	-58 828	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-37 337	-34 810	-140 180	-144 558
EBIT	-26 896	-15 618	-9 555	-18 040
Finansiella intäkter	13 132	2 566	18 307	8 972
Finansiella kostnader	-13 354	-11 156	-54 009	-43 244
Därav räntekostnader leasingskulder	-4 869	-5 327	-19 742	-22 706
Resultat före skatt	-27 119	-24 208	-45 257	-52 312

Kassaflöde och likvida medel

Kvartalet

Kassaflödet från den löpande verksamheten förbättrades med 25,4 MSEK och uppgick till 66,9 (41,5) MSEK under kvartalet. Förbättringen drivs främst av ett förbättrat EBITDA resultat sam förändringar i rörelsekapital i jämförelse med föregående år. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till - 7,8 (-16,7) MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 34,8 (34,9) MSEK. Under det fjärde kvartalet har amorteringar av lån gjorts med 6,4 (0,0) MSEK. Tillgängliga ej nyttjade krediter uppgick vid periodens utgång till 30 MSEK.

Helåret

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 168,3 (146,7) MSEK, en förbättring om 21,6 MSEK. Förbättringen förklaras främst genom ett bättre kassaflöde från verksamheten jämfört mot föregående år. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 0,3 (-39,4) MSEK där försäljningen av Actic Fitness GmbH utgör 28,8 MSEK och löpande investeringar uppgår till -28,3 MSEK. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 34,8 (34,9) MSEK, där nyemissionen om ca 50 MSEK gav en positiv effekt föregående år.

Eget kapital och skuldsättning

Soliditeten var 12,6 procent vid periodens slut jämfört med 14,0 procent per 31 december 2022. Räntebärande skulder, inklusive leasingskulder, uppgick till 924 MSEK vid periodens slut jämfört med 1 006 MSEK per 31 december 2022. Nettoskulden om 889 MSEK i relation till EBITDA under den senaste 12 månaders perioden uppgick till 4,5 gånger, att jämföra med 5,4 per 31 december 2022. Se specifikation på sidan 19. Ovanstående räntebärande skulder inkluderar IFRS 16, dvs åtaganden för lokalhyra och andra hyror i enlighet med IFRS 16. Räntebärande skulder, exklusive IFRS 16 och enligt tidigare redovisningsprincip, framgår i tabell på sidan 21 och uppgick till 392 (422) MSEK.

Nettoskuld/ justerad EBITDA, exklusive effekter från IFRS 16, uppgår vid årets slut till 8,2 gånger jämfört med 16,3 gånger per 31 december 2022.

Actic tecknade under det första kvartalet 2022 ett nytt långfristigt finansieringsavtal med DnB. Avtalet trädde i kraft i samband med genomförandet av nyemissionen, från juni 2022 och löper till den 25 mars 2025 med två förlängningsoptioner på vardera ett år.

Under det andra kvartalet 2023 gjordes en mindre anpassning av lånevillkoren utifrån de nya förutsättningarna, efter försäljningen av den tyska verksamheten. Vidare gjordes en tilläggsamortering kopplat till försäljningen av Tyskland gjorts med 9,0 MSEK under det andra kvartalet. De uppdaterade övergångsvillkoren består av en anpassad nivå av Nettoskuld / Justerad EBITDA samt likviditetsnivå.

Övergångsperioden avslutas när bolaget når Nettoskuld / justerad EBITDA om 3,5 gånger. Under övergångsperioden får bolaget inte lämna utdelning. Avtalet innebär låga amorteringsnivåer, med start av amortering från juli 2023, med total amortering om 13 MSEK 2023, 37 MSEK 2024 och 10 MSEK 2025.

Per 31 december 2023 uppfyllde Actic lånevillkoren.

Investeringar

Under kvartalet har bolaget investerat 7,6 (16,4) MSEK i materiella anläggningstillgångar samt 0,2 (-1,2) MSEK har investerats i immateriella anläggningstillgångar.

Medarbetare

Under perioden uppgick medelantalet heltidsanställda till 490 vilket kan jämföras med 514 under motsvarande period förra året.

Moderbolaget

Periodens resultat uppgick till -1,5 (-2,5) MSEK. Eget kapital uppgick vid periodens utgång till 561,1 MSEK jämfört med 567,6 MSEK 30 september 2022. Moderbolagets resultat- och balansräkning framgår på sidan 18.

Säsongsvariationer

Actics verksamhet uppvisar säsongsvariationer där aktiviteten på anläggningarna är som högst under årets första kvartal. Efter att aktiviteten på anläggningarna minskar under slutet av andra kvartalet så tilltar medlemstillflöde och aktivitet på anläggningarna igen efter sommarmånaderna i slutet av det tredje kvartalet.

Avyttrad verksamhet

Actic offentliggjorde den 17 mars 2023 att ett avtal ingåtts med Injoy Quality GmbH avseende försäljning av samtliga aktier i det helägda dotterbolag Actic Fitness GmbH. Tillträdesdagen för aktierna var den 30 mars 2023. Total köpeskilling uppgår till ca 36,9 MSEK, varav 28,8 MSEK kontant vid tillträdesdagen, 5,6 MSEK fördelat på två lika stora skuldebrev samt ca 2,2 MSEK kopplat till en earnout-modell beräknat på förväntat EBITDA resultat för 2023. Under 2023 har total köpeskilling erhållits.

Verksamheten redovisas som avyttrad verksamhet och de finansiella effekterna framgår av nedanstående tabell:

Avyttrad verksamhet

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
	2023	2022	2023	2022
Resultaträkning avyttrad verksamhet
Totala intäkter		29 973	19 614	83 652
Kostnad sålda varor och tjänster		-94	-113	-282
Bruttoresultat		29878	19 501	83 370
Rörelsekostnader		-16 188	-14 690	-68 295
Rörelseresultat		13 690	4 811	15 075
Finansiella poster			-1165
Resultat före skatt		13 690	3646	15 075
Skatt			-127
Resultat från avyttrad verksamhet efter skatt	-	13 690	3 519	15 075
Resultat vid försäljning av dotterbolag			-1879
Resultat från avyttrad verksamhet		13 690	1640	15 075
Valutakursdifferens vid omräkning av avyttrad verksamhet			475
Ovrigt totalresultat från avyttrad verksamhet	-	-	2 115
Kassaflöde från avyttrad verksamhet
Nettokassaflöde från löpande verksamhet		3 006	3 465	8 403
Nettokassaflöde från investeringsverksamhet		8		28
Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet		-1 406		-6 470
Nettoökning av likvida medel som genererats från avyytrad verksamhet	-	1608	3 465	1960

Avyttrad verksamhet Försäljningen av ACTIC Fitness GmbH (med filial ACTIC Fitness Austria) har redovisats som avyttrad verksamhet i rapporten.

En avyttrad verksamhet är en del av ett företag som antingen har avyttrats eller är klassificerad som att den innehas för försäljning och som utgör en självständig väsentlig rörelsegren eller en verksamhet som bedrivs inom ett geografiskt område.

Resultatet från avyttrad verksamhet redovisas separat i rapporten över totalresultat och därav har periodens resultat efter skatt hänförligt till ACTIC Fitness GmbH redovisats på separat rad benämnd "Resultat från avyttrad verksamhet".

Avyttrad verksamhet, fortsättning

	Jan-dec
TSEK	2023
Erhållen köpeskilling eller köpeskilling som kommer erhållas (Tsek)
Kontant köpeskilling	34 490
Redovisat värde för sålda nettotillgångar	-33 346
Resultat före omklassificering av valutaomräkningsreserv	1143
Transaktionskostnader	-3022
Resultat vid försäljning	-1879
Redovisat värde på tillgångar och skulder vid försäljningstidpunkten 30 mars
Goodwill
Immateriella anläggningstillgångar	503
Materiella anläggningstillgångar	49945
Rörelsetillgångar	8522
Kassa & Bank	4 560
Summa Tillgångar	63 531
Rörelseskulder	-30 185
Summa Skulder	-30 185
Nettotillgångar	33 346

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Actic är exponerad för ett antal såväl affärsmässiga som finansiella risker. De affärsmässiga riskerna kan delas upp i strategiska, operationella och legala riskerna är bland annat hänförliga till räntesatser, likviditet samt kreditgivning. Riskhanteringen inom Actic-koncernen syftar till att identifiera, kontrollera samt reducera risker. Detta sker utifrån en bedömning av riskernas sannolikhet och potentiella effekt för koncernen. Riskbedömningen presenteras i årsredovisningen för 2022. Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer är indirekt samma som för koncernen.

Framtidsutsikter

Actic lämnar ingen prognos.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Solna den 14 februari 2024

Olav Thorstad Styrelseordförande Göran Carlson l edamot

Viktor Linnell l edamot

Trine Lise Marsdal Ledamot

Johan Ahldin Ledamot

Fredrik Söderberg Ledamot

Niklas Johansson VD och koncernchef

Denna information är sådan information som Actic Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s Marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons för offentliggörande den 14 februari 2024 kl. 07.45.

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor

Koncernens resultaträkning i sammandrag

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	171 265	172 197	678 325	682 834
Ovriga rörelseintäkter	12 194	13 351	53 794	39 531
Totala intäkter	183 458	185 547	732 119	722 365
Handelsvaror	-1 276	-742	-4 671	-2 406
Ovriga externa kostnader	-61 717	-70 776	-266 222	-265 571
Personalkostnader	-69 962	-71 951	-261142	-274 305
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar	-77 348	-57 555	-209 190	-197 584
Ovriga rörelsekostnader	-52	-140	-449	-538
Rörelseresultat	-26 896	-15 617	-9 555	-18 040
Finansiella intäkter*	13 132	2 566	18 307	8 972
Finansiella kostnader*	-13 354	-11 156	-54 009	-43 244
Resultat före skatt	-27 119	-24 207	-45 256	-52 312
Skatt	8 903	2 371	7935	906
Periodens resultat kvarvarande verksamhet	-18 216	-21 837	-37 321	-51 406
Periodens resultat avvecklad verksamhet		13 690	3 519	15 075
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	-18 235	-21642	-37 190	-51 191
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	-0,82	-0,97	-1,67	-2,58
efter utspädning, SEK	-0,82	-0.97	-1,67	-2,58
Genomsnittligt antal aktier tusental	27 256	22 256	27 256	19 810

Koncernens rapport över totalresultat

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
MSEK	2023	2022	2023	2022
Periodens resultat	-18 216	-21837	-37 321	-51 406
Ovrigt totalresultat
Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat
Periodens omräkningsdifferenser	23	830	-681	1865
Summa övrigt totalresultat	23	830	-681	1 865
Periodens totalresultat	-18 193	-21 007	-38 002	-49 541

Koncernens finansiella ställning i sammandrag

TSEK	2023-12-31	2022-12-31
Tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar	540 167	556 661
Materiella anläggningstillgångar	163 698	229 669
Nyttjanderättstillgångar	512 742	565 799
Finansiella anläggningstillgångar	690	690
Uppskjutna skattefordringar	5 541	5 706
Summa anläggningstillgångar	1222 838	1358 525
Ovriga omsättningstillgångar	67 787	71 136
Likvida medel	34 766	34 903
Summa omsättningstillgångar	102 553	106 039
Summa tillgångar	1325 391	1 464 564
Eget kapital och skulder
Eget kapital moderbolagets aktieägare	166 843	205 324
Innehav utan bestämmande inflytande	182	313
Summa eget kapital	167 025	205 637
Långfristiga låneskulder	352 115	396 317
Långfristiga leasingskulder	414 239	437 906
Uppskjutna skatteskulder	11 960	20 527
Summa långfristiga skulder	778 315	854 750
Kortfristiga låneskulder	36 900	12 600
Korfristiga leasingskulder	120 558	158 733
Övriga kortfristiga skulder	222593	232 844
Summa kortfristiga skulder	380 052	404 177
Summa skulder	1158 366	1 258 927
Summa eget kapital och skulder	1 325 391	1 464 564

Se även sidan 21 för en utförligare sammanställning av den räntebärande skuldens fördelning.

Koncernens rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag

				Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
TSEK	Aktie- kapital	Övrigt tillskjutet kapital	reserv	Balanserade vinstmedel Omräknings- inkl. periodens resultat	Summa	innenav utan bestäm- mande inflytande	Total eget kapital
Ingående eget kapital enligt tidigare period, 2022-01-01	753	639 776	-7 191	-443 976	189 363	528	189 891
Rättning av fe				-3 998	-3 998		-3 998
Ny ingående eget kaptal 2022-01-01	153	639776	-7 191	-447 974	185 365	328	185 893
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-36 116	-36 116	-215	-36 331
Periodens övriga totalresultat			1865		1 865		1865
Periodens totalresultat			1 865	-36 116	-34 251	-215	-34 466
Transaktioner med koncernens ägare
Lämnade utdelningar
Nyemission	301	52 159			52 460		52 460
Transaktioner med innehav utan bestämmande inflytande*
Ömklassificering av emissionskostnader		-2 247			-2 247		-2247
Summa	301	49 911			50 213		50 213
Utgående eget kapital 2022-12-31	1 055	689 687	-5 326	-484 090	201 327	313	201640
Ingående eget kapital 2023-01-01*	1 055	689 687	-5 326	-484 090	201 327	313	201640
Periodens totalresultat
Periodens resultat				-33 803	-33 803	-131	-33 934
Periodens övriga totalresultat			-681		-681		-681
Periodens totalresultat			-681	-33 803	-34 484	-131	-34 615
Transaktioner med aktieägare
Summa
Utgående eget kapital 2023-12-31	1 055	689 687	-6 007	-517 892	166 843	182	167 025

* Innehav utan bestämmande inflytande avser avyttring av 51% av aktierna i Actic Medical AB.

Koncernens rapport över kassaflöden i sammandrag

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt	-27 119	-10 517	-41 738	-37 237
Justering för poster som inte ingår	86 348	54 990	215 964	194 126
Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före	-160	-356	-373	-4 475
förändringar av rörelsekapital	59 069	44 118	173 854	152 414
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Okning (-)/Minskning (+) av varulager	-2	1	325	-81
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar	-34 374	-23 991	-17 200	15 410
Okning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder	42 211	21 354	11 279	-21 083
Kassaflöde från den löpande verksamheten	66 905	41 481	168 257	146 659
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	-7 560	-16 372	-28 301	-37 023
Erhällna investeringsbidrag
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	-205	1 230	-205	-870
Avyttring av dotterföretag			28 836
Förvärv av dotterföretag/rörelse	-	-1870	-	-1 870
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar	-
Avyttring av materiella anläggningstillgångar		316	-18	316
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-7 765	-16 697	312	-39 447
Finansieringsverksamheten
Upptagna lån			1425
Amorting av lån	-6 425		-21 775
Amorting av leasingskuld	-37 223	-38 758	-148 265	-155 053
Nyemission	-			50 213
Utbetald utdelning	-		-
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-43 648	-38 757	-168 615	-104 841
Periodens kassaflöde	15 492	-13 973	-45	2 372
Likvida medel vid periodens början	19 306	48 778	34 903	32 361
Valutakursdifferens i likvida medel	-33	88	-92	171
Likvida medel vid periodens slut	34 766	34 903	34 766	34 903

Segmentsredovisning

Segmentens intäkter, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022
Gym	144 730	142 996	574 672	576 354
PT	8 423	10 674	35 195	43 097
Bad	10 032	10 636	37 696	37 575
Övrig försäljning	8 080	7 891	30 761	25 808
Summa nettoomsättning	17 265	172 197	678 325	682 834
Ovriga rörelseintäkter	12 783	12 983	34 701	39 242
Summa rörelsens intäkter	184 047	185 180	713 025	722 076

Segmentsredovisning, forts

Rörelseresultat (EBITDA) och avstämning mot koncernens resultat före skatt, TSEK

Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
2023	2022	2023	2022
55 208			215 400
-3 610	-14 630	-9 708	-20 590
-36 374		-58 828	-31 932
-37 337
-22 113	-9 604	17 972	18 320
			47828 226687 -7 992 -34 810 - 140 180 - 144 558

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Koncerngemensamt	2023	2022	2023	2022
EBITDA	-4 756	-5 890	-27 052	-35 856
Av- och nedskrivningar immateriella anläggningstillgångar	-26	-124	-475	-504
Avskrivningar materiella anläggningstillgångar
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar
EBIT	-4 783	-6 014	-27 528	-36 360

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Summa koncern	2023	2022	2023	2022
EBITDA	50 452	41 938	199 635	178 544
Av- och nedskrivningar immateriella AT	-3637	-14 753	-10 183	-21 093
Avskrivningar materiella AT	-36 374	-7992	-58 828	-31 932
Avskrivningar nyttjanderättstillgångar	-37 337	-34 810	-140 180	-144 558
EBIT	-26 896	-15 618	-9 555	-18 040
Finansiella intäkter	13 132	2 566	18 307	8 972
Finansiella kostnader	-13 354	-11 156	-54 009	-43 744
Därav räntekostnader leasingskulder	-4 869	-5 327	-19 742	-22 706

Moderbolagets resultaträkning i sammandrag

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	1693	-463	5 020	3 166
Personalkostnader	-1675	-1148	-5 899	-5 524
Ovriga rörelsekostnader	-2 176	-1 492	-7 738	-7 763
Avskrivningar av immaterialla anläggingstillgångar	-26	-26	-106	-114
Rörelseresultat	-2 184	-3 129	-8723	-10 235
Finansnetto	езэ	578	2 180	1 258
Bokslutsdispositioner	1	7	-	7
Resultat före skatt	-1 545	-2 544	-6 543	-8 971
Skatt	-	-	-
Periodens resultat	-1545	-2 544	-6 543	-8 971

Ingen rapport över totalresultatet presenteras då moderbolaget inte har några transaktioner i det Övriga totalresultatet. Periodens totalresultat överensstämmer därmed periodens resultat.

Moderbolagets balansräkning i sammandrag

TSEK	2023-12-31	2022-12-31	2022-12-31
Finansiella anläggningstillgångar	514 803	514 803	514 803
Immateriella anläggningstillgångar	88	194	194
Summa anläggningstillgångar	514 891	514 997	514 997
Summa kortfristiga fordringar	49830	54 498	54 498
Summa omsättningstillgångar	49 830	54 498	54 498
Summa tillgångar	564 721	569 494	569 494
Bundet eget kapital	1055	1 055	1055
Fritt eget kapital	560 016	566 559	566 559
Summa eget kapital	561 071	567 614	567 614
Ackumulerade överavskrivningar	88	88	88
Summa obeskattade reserver	88	88	88
Summa kortfristiga skulder	3 561	1792	1792
Summa skulder	3 561	1792	1792
Summa eget kapital och skulder	564 721	569 494	569 494

Kvartalsdata

MSEK	2023 Q4	2023 റ്റ്‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌	2023 Q2	2023 Q1	2022 Q4	2022 റ്റ്‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌‌	2022 Q2	2022 01
Nettoomsättning	171,3	147,6	149.4	159,2	172,9	159.5	170,8	183,2
EBITDA	50,5	40.0	41,7	38,6	57,1	44.5	54,5	31,8
EBITDA, marginal, %	29,5	27,1	27,9	24,3	33,0	27,9	31,9	17,4
Rörelseresultat EBIT	-26,9	-0,9	2,9	-1,6	-0.0	-1.1	7,8	-14,6
Rörelseresultat EBIT, marginal, %	-15,7	-0,6	1,9	-1,0	-0,0	-0,7	4,6	-8,0
Periodens resultat kvarvarande verksamhet	-20,9	-16,4	-4,4	-15,2	-6,2	-10,8	0,7	-25,0
Periodens resultat avvecklad verksamhet		13,7	3,7	-0,4	-1,9	9,8	-0,6	-2,3
Kassaflöde från den löpande verksamheten	66,9	56,3	25,5	3,1	28,8	40,7	57,5	72,2
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	363	350	320	273	262	287	327	247

Koncernens resultaträkning i sammandrag, exkl IFRS 16

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
TSEK	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	171 265	172 197	678 325	682 834
Ovriga rörelseintäkter	12 194	13 351	53 794	39 531
Totala intäkter	183 458	185 547	732 119	722 365
Handelsvaror	-1 276	-742	-4 671	-2 406
Ovriga externa kostnader	-103 712	-108 544	-422 335	-421 373
Personalkostnader	-69 962	-71 951	-261142	-274 305
Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar	-45 288	-26 080	-81 117	-67 679
Ovriga rörelsekostnader	-52	-140	-449	-538
Rörelseresultat	-36 832	-21 910	-37 595	-43 937
Finansiella intäkter	13 132	2 566	18 307	8 972
Finansiella kostnader	-8 582	-5 992	-34 662	-21 372
Resultat före skatt	-32 282	-25 337	-53 949	-56 337
Skatt	6 453	2 550	5 990	1 447
Periodens resultat	-25 829	-22 787	-47 959	-54 890
varav hänförligt till moderbolagets aktieägare	-25 829	-22 787	-47 959	-54 890
Resultat per aktie
före utspädning, SEK	-1,16	-1,02	-2,15	-2,77
efter utspädning, SEK	-1,16	-1,02	-2.15	-2,77

Noter till de finansiella rapporterna

NOT 1 RAPPORTERANDE ENHET

Moderbolaget Actic Group AB, är ett svenskregistrerat aktiebolag med organisationsnummer 556895-3409. Denna delårsrapport för koncernen innefattar bolaget och dess dotterbolag – tillsammans kallade koncernen.

NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER

Denna delårsårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Delårsrapport för moderbolaget har upprättats enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, delårsrapport. Upplysningar enligt IAS 34. 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapport.

För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen med undantag av nedan beskrivna ändrade redovisningsprinciper.

Ändringar som tillämpas från och med 1 januari 2023 och framåt

Det finns några förändringar av standarder som är godkända för tillämpning från 2023, men ingen förändring som bedömts påverka Actic finansiella rapporter. Detsamma gäller för de tolkningsuttalanden som utgivits från IFRS IC.

Avyttrad verksamhet

Försäljningen av ACTIC Fitness GMBH (med filial ACTIC Fitness Austria) har redovisats som avyttrad verksamhet i rapporten. En avyttrad verksamhet är enligt IFRS 5 en del av ett företag som antingen har avyttrats eller är klassificerad som att den innehas för försäljning och som utgör en självständig väsentlig rörelsegren eller en verksamhet som bedrivs inom ett geografiskt område. Resultatet från avyttrad verksamhet redovisas separat i rapporten över totalresultat och därav har periodens resultat efter skatt hänförligt till ACTIC Fitness GMBH redovisats på separat rad benämnd "Resultat från avyttrad verksamhet".

NOT 3 UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR

Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som anges i den senaste årsredovisningen.

NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Under kvartalet har arvoden för styrelseordförandes operativa arbete utgått i enlighet med avtal. Ersättningen uppgår under kvartalet till 1,0 MSEK. Karaktären och omfattningen av närståendetransaktioner har inte förändrats väsentligt jämfört med den information som lämnades i årsredovisningen 2022.

NOT 5 ALTERNATIVA NYCKELTAL

Actic presenterar vissa alternativa finansiella nyckeltal utöver de konventionella finansiella nyckeltal som fastställts av IFRS, i syfte att bättre förstå utvecklingen av verksamheten och den finansiella statusen hos Actic-koncernen. Dock ska sådana nyckeltal inte betraktas som ett substitut för de nyckeltal som krävs i enlighet med IFRS. Avstämningarna presenteras i tabellerna nedan och ska läsas tillsammans med definitionerna som återfinns på sida 23.

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA

	Jan-dec	Jan-dec	Rullande	Jan-dec
TSEK	2023	2022	12m	2022
Långfristiga räntebärande låneskulder	352 115	396 317	352 115	396 317
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	411 117	434 668	411 117	434 668
Längfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	3123	3 237	3123	3 237
Totala längfristiga räntebärande skulder	766 355	834 223	766 355	834 223
Kortfristiga räntebärande låneskulder	36 900	12 600	36 900	12 600
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*	120 424	148 909	120 424	148 909
Kortfristiga räntebärande skulder - leasad gymutrustning	135	9824	135	9824
Totala kortfristiga räntebärande skulder	157 458	171 333	157 458	171 333
Totala räntebärande skulder	923 813	1 005 556	923 813	1 005 556
- Likvida mede	-34 766	-34 903	-34 766	-34 903
Nettoskuld	889 047	970 653	889 047	970 656
FRITDA	199 635	178 544	199 635	179 544
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	4,5	5,4	4,5	5,4

Nettoskuld samt nettoskuld i förhållande till EBITDA, exkl påverkan IFRS 16

	2023-12-31	Effekt av	2023-12-31	2022-12-31	Effekt av	2022-12-31
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Långfristiga räntebärande låneskulder	352 115		352 115	396 317		396 317
Långfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*		411 117	411 117	-	434 668	434 668
Langfristiga rantebarande skulder - leasad gymutrustning	3123		3 123	3 237		3 237
Totala längfristiga räntebärande skulder	355 238	411 117	766 355	399 555	434 668	834 223
Kortfristiga räntebärande låneskulder	36 900		36 900	12 600		12 600
Kortfristiga räntebärande skulder - övrig leasing*		120 424	120 424	-	148 909	148 909
Kortfristiga rantebarande skulder - leasad gymutrustning	135		135	9824		9824
Totala kortfristiga räntebärande skulder	37 035	120 424	157 458	22 424	148 909	171 333
Totala räntebärande skulder	392 273	531 540	923 813	421 978	583 578	1005 556
- Likvida medel	-34 766		-34 766	-34 903		-34 903
Nettoskuld	357 506	531 540	889 047	387 075	583 578	970 653
EBITDA, rullande 12m	43 522	156 113	199 635	23 742	155 802	179 542
Nettoskuld i förhållande till EBITDA, gånger	8,2		4,5	16,3		5,4

* Övrig leasing utgörs främst av lokaler

Tillväxt

	Okt-dec		Jan-dec
TSEK	2023	Til växt %	2023	Tillväxt %
Nettoomsättning	171 265	-0,5	678 325	-0.7
Förvärvad verksamhet	1	0.0		0.0
Avyttrad verksamhet	-13 288	-7.7	-63 682	-9,3
Valutaeffekter	-5 325	-3.1	-7 188	-1.1
Valutajusterad organisk tillväxt	17 681	10,3	66 361	9.7
Total tillväxt	-932	-0,5	-4 509	-0.7

EBITDA, exkl IFRS 16

	Rullande 12m	Effekt av	Rullande 12m	2022-12-31	Effekt av	2022-12-31
TSEK	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16	exkl. IFRS 16	IFRS 16	inkl. IFRS 16
Totala intäkter	732 119		732 119	722 365		722 365
Handelsvaror	-4 671		-4 671	-2 406		-2 406
Ovriga externa kostnader	-422 335	156 113	-266 222	-421373	155 802	-265 571
Personalkostnader	-261142		-261142	-274 305		-274 305
Ovriga rörelsekostnader	-449		-449	-538		-541
EBITDA	43 522	156 113	199 635	23 742	155 802	179 542

ARPM, TSEK

	Okt-dec	Okt-dec	Jan-dec	Jan-dec
Norden	2023	2022	2023	2022
Nettoomsättning	171 265	172 197	678 325	682 834
Tillväxt, %	-0.5	6,9	-0.7	17,5
Tillväxt (jämförbar anläggningar), %	7.2	6.8	6,5	16,4
Antal medlemmar under perioden, snitt	157 374	163 585	158 060	166 914
Antal medlemmar vid periodens slut	156 813	163 569	156 813	163 569
Snittintäkt per medlem (ARPM) totalt, SEK	363	351	358	341

Finansiell kalender

Arsredovisning 2023 Delårsrapport jan-mar 2024 Arsstämma 2023 Delårsrapport apr-jun 2024 Delårsrapport jul-sep 2024

vecka 15 2023 25 april 2024 14 maj 2023 16 juli 2024 29 oktober 2024

Övergripande strategi

Actics övergripande strategi kan sammanfattas enligt följande:

• Förädla befintliga anläggningar och förstärka produkt- och tjänsteerbjudanden.
• Fortsatt expansion av erbjudandet genom nyetableringar
• branschen genom förvärv

Förvärvade anläggningar ska bidra positivt till koncernens resultat från dag ett medan nyetableringar förväntas nå break-even efter 12 månader och full lönsamhet efter 24 månader.

Finansiella mål

Actic antog följande finansiella mål inför börsnoteringen i april 2017. Dessa har ej justerats för IFRS 16 och bolaget mäter sina finansiella mål exklusive effekter från IFRS 16.

Tillväxt	Genomsnittlig årlig organisk tillväxt om minst 5 procent, med ytterligare tillväxt genom förvärv.
Lönsamhet	EBITDA-marginal över 20 procent på medellång sikt.
Kapitalstruktur	Förhållandet mellan nettoskuld och EBITDA under 3,0x.
Utdelningspolicy	En utdelningsnivå om 30-50 procent av det årliga nettoresultatet

Ordlista

Full-Service- anläggning	Anläggning med både gym- och badverksamhet som drivs med egen personal
Gym & Bad anläggning	Anläggning där Actic bedriver gymverksamheten och externa samarbets-partner driver badverk- samheten
GT	Grupp Träning
HIT	"High Intensity Training" är en styrketränings-metod. Metoden är högintensiv och kortvarig. Den prioriterar hög intensitet och få repetitioner med målet att utveckla muskulaturen så effektivt som möjligt
In-House- anläggning	Anläggning där extern personal driver gymmet
Kluster	Geografiskt område med flera Actic anläggningar som ligger i närområde bildar kluster
PTF	Personlig Träning
Stand- Alone- anläggning	Anläggning som bedriver enbart gymverksamhet

Ytterligare information lämnas av:

Niklas Johansson, CEO niklas.johansson@actic.se, 070-238 30 62

Anna Eskhult, CFO anna.eskhult@actic.se, 072-200 64 67

Finansiella definitioner

EBITDA, EBITA, och ARPM är inte finansiella mått beräknade enligt IFRS. Därför bör de inte betraktas som alternativ till nettoresultat eller rörelseresultat (EBIT) som indikation av resultat, eller som ett alternativ till löpande kassaflöde som ett mått av likviditet. EBITDA, EBIT, och ARPM används av ledningen för att fatta beslut om verksamheten.

Dessutom är EBITDA, EBIT och ARPM avsett att vara mått att användas av investerare. EBITDA, EBIT och ARPM som presenterats i denna rapport kan komma att inte vara jämförbara med liknande titulerade mått rapporterade av andra bolag på grund av olika beräkningsmetoder.

Alternativa nyckeltal:	Definition/Beräkning	Motivering för användande
EBITDA	Rörelseresultat före av- och nedskrivningar på immateriella och materiella tillgångar, samt nyttjanderättstillgångar.	EBITDA ger en överskådlig bild av lönsamheten genererad av den operativa verksamheten.
EBIT-marginal	EBIT genom nettoomsättningen.	EBIT-marginal är ett användbart mått för att visa bolagets värdeskapande från den operativa verksamheten.
Organisk tillväxt	Förändring i nettoomsättning med justering för valutaeffekter, förvärv samt avyttringar jämfört med samma period föregående år.	Används för att följa den underliggande försäljningstillväxten drivet av förändring i volym, produktutbud och pris för liknande produkter mellan olika perioder.
Nettoskuld	Räntebärande skulder minus likvida medel.	Ger en indikation på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Nettoskuld / EBITDA	Nettoskuld vid periodens utgång i relation till justerad EBITDA baserad på rullande tolvmånadersvärdet.	Tydlig indikator på bolagets skuldsättningsgrad och finansiella risk.
Snittintäkt per medlem (ARPM)	Nettoomsättning under perioden i relation till genomsnittligt antal medlemmar under perioden. Genomsnittligt antal medlemmar baseras på antal medlemmar vid varje månadsslut under perioden. Snittintäkten per medlem avser snittintäkt per mänad.	Ger en indikation på bolagets försäljning i relation till kundbas.
Antal anläggningar	Antal anläggningar vid periodens slut.	Ger en indikation om bolagets storlek på marknaden.
Antal medlemmar	Antal medlemmar vid periodens slut.	Ger en uppfattning om bolagets storlek på marknaden.
anställda	Medelantal heltids- Medelantalet anställda beräknas som summan av medelantalet heltidstjänster under perioden per månadsbasis samt periodens ackumulerat arbetade timmar för timanställda omräknat till heltidstjänster.	Ger en uppfattning om det totala antalet anställda heltidsekvivalenter som används för att driva bolaget.
Rörelsekapital	Varulager, kundfordringar, förutbetalda kostnader, upplupna intäkter och övriga fordringar minskat med leverantörsskulder, skatteskulder, övriga skulder, upplupna kostnader och förutbetalda intäkter.	Ger en uppfattning om hur mycket rörelsekapital som är bundet i verksamheten.
Soliditet	Eget kapital i procent av totala tillgångar.	Ger en uppfattning av hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Eget kapital i förhållande till övriga skulder beskriver den långsiktiga betalningsförmågan.

Actic i korthet

Actic grundades 1981 och 1995 startades den internationen. Actic är idag en av de ledande aktörerna på gymmarknaden i Norden med bemannade gym. Actic har ca 120 anläggningar med ca 160 000 medlemmar i fördelat på Norge och Sverige. Actic hade tidigare även verksamhet i Tyskland men sålde under mars 2023 den tyska verksamheten. Actic har en unik affärsmodell där en majoritet av klubbarna har tillgång till simning, vilket ingår i medlemskapet för Actics medlemmar. Actic erbjuder en välutvecklad träningsmetod (HIT-High Intensity Training) och erbjuder medlemmen personliga träningsprogram med uppföljning av välutbildad personal. Detta tillsammans med baderbjudandet differentierar Actic på marknaden.

Träningsutbudet är brett, styrketräning, såväl grupp som funktionell träning (PT) som attraherar en bred målgrupp som bygger upp framgångsrika kluster i Norden. Actics vision är att bidra till ett friskare samhälle genom att attrahera bredare målgrupper och därigenom utvidga marknaden. Actics medarbetare engagerar sig också lokalt för att bidra till ett hälsosammare samhälle.

Actic har sitt huvudkontor i Solna, Stockholm.