AI Terminal
Fastator
Earnings Release • Feb 26, 2024
3046_10-k_2024-02-26_661bbd52-0ab3-4082-a199-f4ed3ccffba2.pdf
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bokslutskommuniké
Q4 2023
Koncernens nyckeltal
| Finansiell info i sammandrag | 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 kv 1–4 | 2022 kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Periodens totalresultat, MSEK | -561,5 | -186,0 | -926,9 | -254,5 |
| Periodens resultat, MSEK¹ | -559,6 | -186,6 | -925,2 | -321,2 |
| Avkastning på eget kapital, % | -44,3 | -8,8 | -73,1 | -12,1 |
| Soliditet vid periodens slut, % | 24,4 | 38,5 | 24,4 | 38,5 |
| Substansvärde vid periodens slut, MSEK¹ | 838,4 | 1 800,1 | 838,4 | 1 800,1 |
| Nyckeltal per aktie | ||||
| Börskurs på bokslutsdagen, SEK | 2,70 | 11,62 | 2,70 | 11,62 |
| Resultat per aktie före utspädning, SEK² | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK² | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Substansvärde per aktie före utspädning, SEK³ | 10,79 | 23,16 | 10,79 | 23,16 |
| Substansvärde per aktie efter utspädning, SEK³ | 10,79 | 23,16 | 10,79 | 23,16 |
1) Hänförligt till moderbolagets aktieägare.
2) Hänförligt till moderbolagets aktieägare, beräknat på genomsnittligt antal aktier under perioden.
3) Hänförligt till moderbolagets aktieägare, beräknat på antalet aktier per balansdagen.
Januari–december 2023
- Omsättningen under perioden uppgår till 495,1 MSEK (620,8).
- Värdeförändringar av förvaltningsfastigheter i dotterbolag uppgår till -368,6 MSEK (99,9).
- Resultat från intressebolag och joint ventures uppgår till -367,8 MSEK (-202,5), där resultat från noterade innehav utgör -127,2 MSEK (-290,2).
- Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgår till -925,2 MSEK (-321,3).
- Värdet av förvaltningsfastigheter och utvecklingsfastigheter i dotterbolag uppgår per 31 december 2023 till 1 309,0 MSEK (1 704,2). Förändringen hänför sig till Fastators förvärv av det tidigare Joint Venturebolaget GenovaFastator, ägare av en förvaltningsfastighet i Nacka (180 MSEK), avyttringar om av fastigheter inom Point Properties och Svenska kulturskatter (-293 MSEK) samt justerade värden på byggrätter och ökade avkastningskrav (-310 MSEK) samt investeringar i befintligt bestånd (27 MSEK).
- Värdet av innehav i intressebolag och joint ventures uppgår per 31 december 2023 till 816,5 MSEK (2 017,3). Förändringen sedan 31 december 2022 hänför sig till orealiserade värdeförändringar, avyttring utav cirka 28% av innehavet i innehavsbolaget Företagsparken samt att det tidigare Joint Venturebolaget GenovaFastator förvärvats och utgör ett helägt dotterbolag från och med den 30 juni 2023. I kvartal 4 har 61,3 MSEK omklassificerats till Övriga långfristiga värdepappersinnehav då innehavet i Studentbostäder i Norden inte längre utgör ett intressebolag efter den av bolaget genomförda riktade nyemission.
- Räntebärande skulder uppgår per 31 december 2023 till 2 290,5 MSEK (2 509,6).
- Substansvärdet hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgår per 31 december 2023 till 838,4 MSEK (1 800,1).
Väsentliga händelser under Q4
Fastator
- Fastator har med bred majoritet erhållit godkännande från obligationsinnehavare i de skriftliga förfarandena under utestående obligationslån 2020/2023, 2020/2024 och 2021/2025. De godkända villkorsändringarna i de skriftliga förfarandena trädde i kraft den 10 november 2023. Villkorsändringarna innebär för Fastators tre utstående obligationslån om villkor för en förlängning med två år av respektive obligationslån. Det sista lånet förfaller efter genomförd villkorsändring 24 september 2027. Obligationsinnehavarna accepterade en lägre kontant ränta (5 procent fast) i utbyte mot i huvudsak säkerheter i Fastators direktägda innehav i Företagsparken, Point Properties och fordran om nominellt 677 miljoner kronor som Fastator har på CAL Investments SARL efter försäljningen av aktier i Företagsparken, samt en uppskjuten räntekomponent. Den kontanta räntan uppgår till cirka 18,8 MSEK per kvartal, vilket är mindre än hälften den tidigare nivån innan villkorsändringarna.
- I enlighet med de av årsstämman 2023 beslutade principerna kring tillsättande av valberedning har fastställts att Henric Bergsbjörk (utsedd av Skälsö Intressenter AB), Mats Lundberg (utsedd av Mats Invest AB) samt Mats Hulth (nominerad av Mats Hulth i Stockholm AB) tillsammans med styrelsens ordförande Björn Rosengren, utgör ledamöter av valberedning avseende perioden 2023/2024. Till valberedningens ordförande har utsetts Henric Bergsbjörk. Valberedningen utgörs av styrelseordföranden samt representanter utsedda av bolagets tre största aktieägare baserat på av bolaget kända ägarförhållanden per den sista augusti. Valberedningens mandatperiod löper till dess att ny valberedning utsetts i enlighet med beslut om utseende av valberedning vid årsstämman 2024. Samtliga ledamöter är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen. Henric Bergsbjörk, Mats Lundberg, Björn Rosengren och Mats Hulth är oberoende i förhållande till bolagets största ägare. Björn Rosengren och Mats Lundberg är ledamöter av bolagets nuvarande styrelse.
- Fastators styrelse tillsatte en intern utredning, med hjälp av oberoende advokat Björn Wendleby från Harvest Advokatbyrå, med anledning av de artiklar som publicerades i media som innebar gällande att Fastator, genom VD Joachim Kuylenstiernas historiska förehavanden genom sin tidigare arbetsgivare, skulle kunna vara involverade i affärer som strider mot svensk lag. Utredningen fann inget kriminellt i vare sig uppbyggnaden av Fastator eller i VD Joachim Kuylenstiernas förehavanden kopplade till hans engagemang i bolaget. Hela advokatutredningen finns tillgänglig på bolagets hemsida.
- Joachim Kuylenstierna lämnade i december sin post som VD i bolaget. I samband med Joachim Kuylenstiernas avgång fattade
styrelsen beslut om att tillsätta Björn Rosengren, dåvarande styrelseordförande, som tillförordnad VD tills en mer permanent lösning finns på plats. Anders Mossberg, styrelseledamot, har temporärt tagit över rollen som styrelsens ordförande.
- Per balansdagen uppfyller inte Fastator obligationsvillkoret avseende en solidtet om >45% i moderbolaget, vilket medför att samtliga obligationslån har klassificerats som kortfristiga. Vidare är likviditeten i koncernen mycket ansträngd, varpå ledning och styrelse gör bedömningen att det föreligger en signifikant likviditetsrisk. Under perioden har ett antal avyttringar genomförts som stärkt koncernens fria kassa med cirka 40 MSEK. Kvartalets kassaflöde uppgår till 33,7 MSEK (-37,5) och räkenskapsårets kassaflöde uppgår till -116,1 MSEK (-266,1).
- För att mitigera effekterna av denna risk arbetar bolaget främst med försäljning av tillgångar och omförhandling av nuvarande skulder och lånevillkor.
Point Properties
- Point Properties Portfolio 1 AB har avyttrat två fastigheter i Timrå och Örnsköldsvik till Hedern Fastigheter till det underliggande fastighetsvärdet av 165 MKR. Frånträdet skedde den 20 november 2023 och transaktionen stärkte Point Properties likviditet med 97,1 MSEK. Redovisat realisationsresultat uppgår till -35,5 MSEK.
- Point Properties Portfolio 1 AB har återbetalat 100 Mkr av sitt utestående obligationslån 2021/2024 med ISIN SE0015556535 till obligationsinnehavarna. Återbetalningen har delvis finansierats med köpeskilling erhållen från försäljningen av de två fastigheterna i Timrå och Örnsköldsvik.
Svenska Kulturskatter
• Svenska Kulturskatter har sålt det anrika fjällhotellet Åregården till Gillesvik Fastigheter. Underliggande fastighetsvärdet uppgick till 76,5 miljoner kronor. Transaktionen stärkte koncernens likviditet med 39,3 MSEK och resulterade i en redovisad realisationsförlust om -10,6 MSEK .
NPM Group
• Nordic PM har ingått ett förvaltningssavtal med Stiftelsen Karlstadshus avseende bostadsförvaltning, fastighetsdrift och servicetjänster. Avtalet innebär att Nordic PM tar förvaltningsansvaret för Stiftelsen Karlstadshus samlade fastighetsbestånd, om totalt 2 600 bostäder i Karlstad.
Händelser efter balansdagen
Fastator
- Svante Bengtsson har sagt upp sin anställning som vice VD. Svante Bengtsson har varit verksam i olika ledande roller i Fastator sedan 2016 och kommer att kvarstå i sin roll fram till sommaren.
- Fastator meddelar att bolaget avser att inleda förhandling med större innehavare av obligationslån 2020/2025 med ISIN SE0014855276, obligationslån 2020/2026 med ISIN SE0014855284 och obligationslån 2021/2027 med ISIN SE0017159916, samt i närtid initiera skriftligt förfaranden med en begäran om godkännande avseende icke-uppfyllnad av soliditetskovenanten.
Svenska Kulturskatter
• Fastator avvecklar innehavet genom att avyttra fastigheterna Gotland Lummelunda Överstekvarn 1:21 och 1:51 samt Gotland Visby Kompaniet 5. Transaktionerna har genomförts till ett sammanlagt underliggande fastighetsvärde om 56 MSEK.
VD har ordet
Kraftsamling och nystart
Jag ska inte hymla med att det har varit ett tufft kvartal för Fastator på flera plan. Det har skett stora förändringar i bolagsledningen, samtidigt som omvärlden har fortsatt gunga och fastighetsmarknaden har tagit stryk av ränteläget, vilket har påverkat även Fastator.
Resultatet för Q4 tyngs av nedskrivningar av fastighetsvärden i våra innehavsbolag. Det är framförallt en effekt av att byggrätter i det korta perspektivet minskat väsentligt i värde samt generellt ökade avkastningskrav på förvaltningsfastigheter.
Vi har ett stort arbete framför oss under 2024, med många utmaningar som ska lösas. Hela 2023, och i synnerhet Q4, präglades av ett målmedvetet jobb med att stärka finansieringen och minska skuldsättningen i koncernen. Vi slutförhandlade våra tre utestående obligationslån med viktiga villkorsändringar och genomförde flera framgångsrika försäljningar för att hantera likviditeten. Detta intensiva arbete går vidare under 2024 – vårt främsta fokus är att fortsätta minska Fastators skuldsättning och stärka finanserna genom att avyttra tillgångar som inte är strategiska.
Jag är ödmjuk inför att vi behöver återuppbygga förtroendet för bolaget hos aktieägarna och på marknaden i stort. Det vi gör nu är att kraftsamla för att göra en nystart. Vi skalar av, utvärderar och stöper om. Backar, men inte för att försvinna bort utan för att ta sats och komma ännu längre. En viktig del av denna kraftsamling är rekrytering av en ordinarie VD som kan leda bolaget in i framtiden. Processen fortlöper och resultatet kommer att offentliggöras när rekryteringen är slutförd.
I tuffa tider är det bra att då och då höja blicken, zooma ut och påminna sig om den långsiktiga visionen. Fastator har varit fenomenala på att skapa värde genom att se möjligheter på fastighetsmarknaden innan andra upptäcker dem. Och även om läget är utmanande nu finns det också ljusglimtar; Företagsparken går starkt framåt, och när det gäller makrofaktorer pekar mycket på att räntenivån kommer att sjunka under 2024 och sätta fart på transaktionsmarknaden.
Vi håller i och anpassar organisationen för att komma tillbaka starkare. Oavsett konjunkturläge och interna förändringar ska vi fortsätta göra det vi gör bäst – hitta segmenten med långsiktigt god tillväxtpotential och utveckla dem till verksamheter som får hela Sverige att leva.
Björn Rosengren Tf. VD i Fastator
Fastators substansvärde fördelat per innehav
| MSEK | Andel av fördelat substansvärde | |||
|---|---|---|---|---|
| Innehav | 31 dec 2023 | 31 dec 2022 | 31 dec 2023 | 31 dec 2022 |
| Företagsparken | 740 | 1 588 | 45% | 51% |
| Point Properties¹ | 632 | 892 | 38% | 29% |
| NPM Group² (f.d Nordic PM) | 107 | 118 | 6% | 4% |
| Vrenen | 76 | 90 | 5% | 3% |
| Studentbostäder i Norden | 61 | 179 | 4% | 6% |
| Svenska Kulturskatter | 23 | 99 | 1% | 3% |
| Fastator Sicklaön (f.d GenovaFastator) | 9 | 155 | 1% | 5% |
| Summa innehavsbolag | 1 649 | 3 121 | 100% | 99% |
| Övriga noterade och onoterade aktier | - | 7 | -% | 1% |
| Totalsumma | 1 649 | 3 128 | 100% | 100% |
| Ej fördelade tillgångar och skulder | ||||
| Räntebärande nettoskuld ³ | -1 510 | -1 532 | ||
| Övriga tillgångar och skulder ⁴ | 699 | 205 | ||
| Substansvärde | 838 | 1 800 |
1) Inklusive ägarlån om 513 MSEK.
2) Avser NPM Group koncernmässiga nettotillgångar.
3) Inklusive Fastators utestående obligationer om nominellt 1 500 MSEK.
4) Varav fordran mot CAL investments om 595 MSEK (nominellt belopp 677 MSEK). Fordran värderas till verkligt värde över resultaträkningen inom "Resultat från intresseföretag och joint ventures".
45 % 38 % 1 % 1 % 5 % 6 % 4 % 0 % 0 %
Räntebindning per period
| Period (år) | MSEK | Andel |
|---|---|---|
| <1 | 2 555 | 86 % |
| 1–2 | 330 | 11 % |
| 2–3 | - | - % |
| 3-4 | 113 | 4 % |
| 4–5 | - | - % |
| >5 | - | - % |
| Summa | 2 999 | 100 % |
Kapitalbindning Balansräkning
| Period (år) | MSEK | Andel |
|---|---|---|
| <1 | 1 460 | 49 % |
| 1–2 | 1 249 | 41 % |
| 2–3 | - | - % |
| 3-4 | 75 | 2 % |
| 4–5 | - | - % |
| >5 | 214 | 7 % |
| Summa | 2 999 | 100 % |
Fördelning finansiering
Kapitalstruktur
Företagsparken i korthet
Företagsparken är ett fastighetsbolag som äger lager- och lättindustrifastigheter. Företagsparken är verksamma i ett flertal expansiva städer i Sverige.
Sektor: Lager- och lättindustrifastigheter
Region: Sverige
Redovisas som: Intressebolag
| Fastators ägarandel | 25,04 % (53,2) |
|---|---|
| Omsättning | 481,3 MSEK (345,0) |
| Förvaltningsresultat innan finansiella poster | 287,2 MSEK (194,7) |
| Resultat | -275,4 MSEK (17,2) |
| Avkastning på eget kapital | -9,0 % (0,6) |
Intjäningsförmåga, MSEK
| Driftnetto | 375 |
|---|---|
| Driftskostnader | -111 |
| Hyresintäkter | 486 |
| MSEK | 31 dec 2023 |
|---|---|
| Förvaltningsfastigheter | 5 199 |
| Utvecklingsfastigheter | 623 |
| Övriga anläggningstillgångar | 52 |
| Summa anläggningstillgångar | 5 874 |
| Kortfristiga fordringar | 67 |
| Kassa | 169 |
| Summa omsättningstillgångar | 236 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 6 110 |
| Eget kapital | 2 870 |
| Varav minoriteten | 22 |
| Uppskjuten skatteskuld | 101 |
| Långfristiga räntebärande skulder | 1 489 |
| Långfristiga ej räntebärande skulder | 1 |
| Summa långfristiga skulder | 1 591 |
| Kortfristiga räntebärande skulder | 1 468 |
| Kortfristiga ej räntebärande skulder | 181 |
| Summa kortfristiga skulder | 1 649 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 6 110 |
Obligationslån
| Förfallodatum | MSEK | Ränta | Typ |
|---|---|---|---|
| 2025-05-09 | 442,5 | STIBOR 3M +6,0% | Icke säkerställd |
Räntebindning per period1
| Period (år) | MSEK | % |
|---|---|---|
| <1 | 600 | 95 % |
| 1–2 | - | - % |
| 2–3 | - | - % |
| 3-4 | - | - % |
| 4–5 | - | - % |
| >5 | 32 | 5 % |
| Summa | 632 | 100 % |
Kapitalbindning1
| Period (år) | MSEK | % |
|---|---|---|
| <1 | 600 | 95 % |
| 1–2 | - | - % |
| 2–3 | - | - % |
| 3-4 | - | - % |
| 4–5 | - | - % |
| >5 | 32 | 5 % |
| Summa | 632 | 100 % |
Fördelning finansiering1
Kapitalstruktur1
Point i korthet
Point återskapar levande och attraktiva stadskärnor i Sveriges mellanstora städer. Point förvärvar och förädlar före detta Konsum- och EPA-varuhus i betong, bygger bostäder på taken och tar ett helhetsgrepp kring handel, samhällsservice och boende som kommer hela orten tillgodo.
Under föregående år fick Point positivt beslut om detaljplan för Motala centrum samt Bollnäs. Point har efter en rekordsnabb process om endast 18-20 månader gått vidare med att förverkliga 224 nya gröna byggrätter i dessa områden. Totalt planerar Point för cirka 740 gröna byggrätter.
Under perioden har två fastigheter i Timrå och Örnsköldsvik avyttrats till Hedern Fastigheter. Det underliggande fastighetsvärdet uppgår till 165 MSEK. Likvid från avyttringen har använts till att amortera obligationslånet med cirka 100 MSEK.
| Fastators ägarandel | 100 % (100) |
|---|---|
| Omsättning | 130,4 MSEK (122,8) |
| Förvaltningsresultat innan finansiella poster | 49,9 MSEK (39,5) |
| Resultat | -268,0 MSEK (-54,0)² |
2) Resultatet belastats med räntekostnader på ägarlån om -60,7 MSEK (-52,6).
Intjäningsförmåga, MSEK
| Hyresintäkter | 114 |
|---|---|
| Driftskostnader | -25 |
| Driftnetto | 56 |
Balansräkning
| MSEK | 31 dec 2023 |
|---|---|
| Förvaltningsfastigheter | 1 044 |
| Utvecklingsfastigheter | 128 |
| Övriga anläggningstillgångar | 73 |
| Summa anläggningstillgångar | 1 245 |
| Kortfristiga fordringar | 21 |
| Kassa | 25 |
| Summa omsättningstillgångar | 47 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 1 292 |
| Eget kapital | 71 |
| Ägarlån | 482 |
| Uppskjuten skatteskuld | 48 |
| Långfristiga räntebärande skulder | 33 |
| Summa långfristiga skulder | 563 |
| Kortfristiga räntebärande skulder | 600 |
| Kortfristiga räntebärande ägarlån³ | 31 |
| Kortfristiga ej räntebärande skulder | 27 |
| Summa kortfristiga skulder | 658 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 291 |
3) Varav upplupen ränta om 31 MSEK
Obligationslån
| Förfallodatum | MSEK | Ränta | Typ |
|---|---|---|---|
| 2024-03-22 | 500 | Fast 5% | Säkerställd, delar av beståndet |
Studentbostäder i Norden äger, förvaltar och utvecklar studentbostäder i långsiktiga partnerskap med kommuner, landsting och högskolor/universitet. Studentbostäder i Norden har en fastighetsportfölj med över 5 500 studentbostäder med ett fastighetsvärde om cirka 7,8 MDSEK och en projektportfölj om cirka 2 000 studentbostäder. Bolagets ambition är att bli Nordens ledande studentbostadsbolag och det givna valet för studenter på väg mot sitt drömyrke. Bolaget är noterat på Nasdaq First North Premier.
Studenbostäder i Norden genomförde en garanterad nyemission om 331 MSEK för att stärka kassan och säkerställa att nuvarande projekt kan färdigställas. Fastator teckande cirka 10 000 000 st aktier i nyemissionen.
Sektor: Studentbostäder
Region: Norden
Redovisas som: Övriga långfristiga värdepappersinnehav
| Aktiekurs, SEK | 0,96 (3,30) |
|---|---|
| Totalt börsvärde, MSEK | 553,3 (728,6) |
| Totalt antal utestående aktier, st | 578 168 936 (220 775 803) |
| Antal aktier Fastator äger, st | 64 112 599 |
| Fastators ägarandel, % | 11,1 % |
| Fastators andel av börsvärde, MSEK | 61,4 (178,6) |
Fastator äger 100 % (50) i Fastator Sicklaön (f.d GenovaFastator) som äger en handelsfastighet på 2 200 kvm med tillhörande tomtarea i Nacka, en av Stockholms läns mest expansiva kommuner. I dag är fastigheten fullt uthyrd. På längre sikt finns planer på att bygga ett trettio våningar högt bostadshus på platsen, om totalt 25 000 kvm uthyrningsbar yta och utrymme för cirka 300 bostäder. Resultatförändringen är i allt väsentligt hänförlig till justerat värde av byggrätter.
Sektor: Fastighetsutveckling
Region: Stockholm
Redovisas som: Dotterbolag
| Fastators ägarandel | 100 % (50) |
|---|---|
| Omsättning | 5,2 MSEK (4,7) |
| Förvaltningsresultat innan finansiella poster | 4,4 MSEK (3,9) |
| Resultat | -135,5 MSEK (-2,0) |
| Avkastning på eget kapital | -132,9 % (-1,2) |
| Fastighetsvärde (Utvecklingsfastighet) | 80,0 MSEK (214,0) |
Svenska Kulturskatter äger två fastigheter på Gotland. I fastigheterna bedrivs anrik hotell- och restaurangverksamhet. Innehavets två förvaltningsfastigheter är per balansdagen värderade till 56,0 MSEK (168,5).
I perioden har fastigheten Åregården avyttrats till ett överenskommet fastighetsvärde om 76,5 MSEK. Den erhållna likviden stärkte koncernens kassa med cirka 38,0 MSEK. Efter bokslutsperiodens utgång har verksamheten avvecklats genom försäljning av kvarvarande förvaltningsfastigheter.
Sektor: Hotell och restaurang
Region: Gotland
Redovisas som: Dotterbolag
| Fastators ägarandel | 100 % (100) |
|---|---|
| Omsättning | 8,6 MSEK (9,1) |
| Förvaltningsresultat innan finansiella poster | 5,9 MSEK (5,9) |
| Resultat | -41,6 MSEK (14,5) |
| Avkastning på eget kapital | -142,2 % (37,7) |
| Fastighetsvärde | 56,0 MSEK (168,5) |
Vrenen bildades i november 2021 och är verksamma inom segmentet bostäder. Bolaget skapar i huvudsak värde genom att vara en aktiv ägare av flerbostadshus.
Sektor: Bostäder
Region: Stockholm och Mälardalen
Redovisas som: Intressebolag
| Kapitalandel, % | 58,2 % (58,2) |
|---|---|
| Röster, % | 38,4 % (38,4) |
| Förvaltningsresultat innan finansiella poster | 6,3 MSEK (0,6) |
| Resultat | -29,0 MSEK (1,8) |
| Avkastning på eget kapital | -26,8 % (1,9) |
| Fastighetsvärde | 292,8 MSEK (318,0) |
NPM Group ett tjänsteföretag verksamt inom fastighetsförvaltning, lokaluthyrning, fastighetsutveckling, fastighetstransaktioner och facility management. Bolaget förvaltar fastigheter från Karesuando till Malmö. NPM Group växer och har ambitionen att bli ett av de största fastighetsförvaltningsbolagen i Sverige.
Sektor: Fastighetsförvaltning och Facility Management Region: Hela Sverige Redovisas som: Dotterbolag
| Fastators ägarandel | 55,5 % (55,5) |
|---|---|
| Omsättning | 351,5 MSEK (345,5) |
| Rörelseresultat | -2,3 MSEK (21,1) |
| Resultat | -11,6 MSEK (8,9) |
| Avkastning på eget kapital | -22,8 % (16,2) |
Finansiell information
Koncernens resultat, januari–december
Intäkterna under perioden uppgår till 495,1 MSEK (620,8). De lägre intäkterna beror primärt på att koncernen förlorade bestämmande inflytande över Företagsparken under andra hälften av 2022. Intäkter och kostnader hänförliga till innehavet inkluderas i koncernens resultaträkning fram till frånträdet den 30 juni 2022.
Totala rörelsekostnader uppgår till -508,8 MSEK (-520,4), varav personalkostnader om -193,5 MSEK (-183,2) och övriga rörelsekostnader om -288,8 MSEK (-317,3), där drifts- och fastighetskostnader om -184,4 MSEK (-203,3) ingår. De lägre kostnaderna beror likt intäkterna på att kostnader från Företagsparken inkluderats i koncernens resultaträkning fram till frånträdet det 30 juni 2022.
Koncernens avskrivningar uppgår till -26,5 MSEK (-19,9).
Värdeförändringar från fastigheter uppgår till -368,6 MSEK (99,9). Fastighetsvärdet i koncernen per den 31 december 2023 uppgår till 1 309,0 MSEK (1 704,2).
Resultat från intressebolag uppgår till -367,8 MSEK (-202,5). Det lägre resultatet beror primärt på värdeförändringar på innehavet i Företagsparken och Studentbostäder i Norden (not 2).
Finansnettot uppgår till -209,9 MSEK (-229,6). De finansiella kostnaderna uppgår till -227,9 MSEK (-272,5). Värdeförändringar på finansiella placeringar uppgår till -1,8 MSEK (-33,3) MSEK. De finansiella intäkterna uppgår till 18,1 MSEK (42,9), varav orealiserade värdeförändringar på räntesäkringsinstrument om - MSEK (17,9).
Periodens skattekostnad uppgår till 33,0 MSEK (-22,6), varav aktuell skatt om -5,2 MSEK (-7,9). Den uppskjutna skatten beror främst på förändring av uppskjuten skatt relaterat till temporära skillnader mellan marknadsvärdet på förvaltningsfastigheter och det skattemässiga restvärdet på dessa.
Koncernens totalresultat uppgår till -926,9 MSEK (-254,5), varav -925,2 (-321,2) är hänförligt till moderbolagets aktieägare och -1,7 (66,7) till innehav utan bestämmande inflytande.
Koncernens finansiella ställning
Förvaltningsfastigheter
Under det andra kvartalet förvärvade koncernen en fastighet genom att anskaffa ytterligare 50 % av aktier och röster i innehavsbolaget Fastator Sicklaön (f.d GenovaFastator). I tabellen nedan visas förändringen i koncernens förvaltningsfastigheter från 1 januari 2023 till 31 december 2023.
MSEK
| Bokfört värde vid årets början | 1 704 |
|---|---|
| Förvärv av nya fastigheter (+) | 180 |
| Investeringar (+) | 27 |
| Försäljningar (-) | -293 |
| Orealiserade värdeförändringar fastigheter (+/-) | -310 |
| Bokfört värde vid periodens slut | 1 309 |
Finansiering
Fastators redovisade räntebärande skulder, inklusive leasingskulder, uppgick vid periodens utgång till 2 290,5 MSEK (2 509,6) av vilket 1 984,5 MSEK (2 081,2) utgörs av börsnoterade säkerställda obligationslån. Utav obligationslån förfaller - MSEK (498,0) inom 12 månader. Resterade obligation förfaller enligt nedan tabell men har klassificerats som kortfristig då Fastator inte uppfyller lånevillkoren avseende soliditeten i moderbolaget per gällande lånevillkor på balansdagen.
Nedan redovisas koncernens finansiering till nominellt belopp i sammandrag, inklusive leasingskulder.
| Fördelning finansiering | MSEK | % |
|---|---|---|
| Banklån | 226 | 9,8 % |
| Obligationslån | 2 000 | 86,9 % |
| Övrig finansiering | 75 | 3,3 % |
| Summa | 2 301 | 100 % |
| Kapitalbindning | MSEK | % |
| <1 | 751 | 33 % |
| 1–2 | 529 | 23 % |
| 2–3 | 700 | 30 % |
| Summa | 2 301 | 100 % |
|---|---|---|
| >5 | 22 | 1 % |
| 4-5 | - | - % |
| 3–4 | 300 | 13 % |
Obligationslån
| Slutförfall | Låntagare | MSEK | % | MSEK |
|---|---|---|---|---|
| Aktiebolaget | 5% kontant ränta | |||
| 2025-09-26 | Fastator (publ) | 500 | (7,5% upplupen ränta) | Säkerställd |
| Point Properties | ||||
| Portfolio AB | Säkerställd, delar | |||
| 2024-03-22 | (publ) | 500 | Fast 5,0% | av beståndet |
| Aktiebolaget | 5% kontant ränta | |||
| 2026-09-25 | Fastator (publ) | 700 | (7,5% upplupen ränta) | Säkerställd |
| Aktiebolaget | 5% kontant ränta | |||
| 2027-09-27 | Fastator (publ) | 300 | (7,5% upplupen ränta) | Säkerställd |
Substansvärde
Fastators substansvärde uppgår till 838,4 MSEK (1 800,1) per den 31 december 2023, vilket motsvarar 10,79 SEK (23,16) per aktie före utspädning.
Koncernens kassaflöde
Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet uppgår till -100,4 MSEK (-118,6). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgår till 105,9 MSEK (-987,2).
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgår till -68,5 MSEK (887,3). Kassaflödet från amortering av lån uppgår till -117,3 MSEK (-213,6).
Koncernens likvida medel var vid periodens slut 68,4 MSEK (184,5), varav 24,3 MSEK (19,6) är låsta likvida medel under obligationsvillkoren i Point Properties Portfolio 1 AB koncernen.
Moderbolaget
Resultat under perioden
Resultat före skatt för perioden uppgår till -914,9 MSEK (-467,6). Moderbolaget redovisar ett minskat resultat från koncernföretag om -516,3 MSEK (-261,6) samt minskat resultat från intresseföretag om -261,1 MSEK (-78,1). Värdeförändringarna hänförs till ett minskat värde i underliggande tillgångar på grund av ökade avkastningskrav samt justerade byggrättsvärden.
Moderbolaget erhåller ränteintäkter genom utlåning till dotterbolag och intressebolag, dessa uppgår till 74,6 MSEK (68,7) i perioden. Finansiella kostnader uppgår till -155,5 MSEK (-154,5). Posten består av räntekostnader om -146,5 MSEK (-112,0) och värdeförändringar på finansiella placeringar om -1,8 MSEK (-33,3), samt övriga finansiella kostnader om -7,2 MSEK (-9,2).
Risker och osäkerhetsfaktorer
Fastator investerar i fastighetsrelaterade företag. Verksamheten innebär risker hänförliga till både Fastator och innehaven. Dessa omfattar framför allt marknadsmässiga, verksamhetsrelaterade och transaktionsrelaterade risker och kan avse både generella risker, såsom omvärldshändelser och den makroekonomiska utvecklingen, samt företags- och branschspecifika risker. Fastators framtida resultatutveckling är till stor del beroende av de underliggande innehavens framgång och avkastning, vilken också bland annat är beroende av hur framgångsrika ledningsgruppen och styrelsen är i att utveckla innehaven och genomföra värdeskapande initiativ.
Fastator är även exponerat mot olika slag av finansiella risker, främst relaterade till lån, kundfordringar och leverantörsskulder. De finansiella riskerna består av finansieringsrisk, ränterisk och kreditrisk. Det är även väsentligt att Fastator har förmåga att attrahera och behålla personal med rätt kompetens och erfarenhet.
Koncernen redovisar likvida medel om 68,4 MSEK (184,5), varav 33,3 MSEK (129,0) i moderbolaget. Likviditeten i koncernen är mycket ansträngd, varpå ledning och styrelse anser att det finns en signifikant risk associerad med koncernen och bolagets likviditet. För att mitigera effekterna av denna risk arbetar bolaget främst med försäljning av tillgångar och omförhandling av nuvarande skulder och lånevillkor.
För mer information om risker och osäkerhetsfaktorer, se Fastators årsredovisning för 2022 på bolagets hemsida.
Fastators aktie
Resultatet per aktie efter utspädning för perioden uppgår till -11,91 SEK (-4,13), baserat på det genomsnittliga antalet utestående aktier under perioden om 77 712 648 (77 712 648).
Slutkursen den 31 december 2023 var 2,70 SEK (11,62).
Det totala antalet aktier före utspädning uppgår per balansdagen till 77 712 648 stycken.
Aktieägare
Nedan redovisas Fastators tio största aktieägare per den 31 december 2023.
| Ägare | Kapital- & röstandel |
Antal aktier |
|---|---|---|
| Joachim Kuylenstierna (via bolag) | 27,7% | 21 552 785 |
| Mats Lundberg (via bolag) | 27,5% | 21 367 785 |
| Nordnet Pensionsförsäkring | 4,1% | 3 191 890 |
| Avanza Pension | 4,1% | 3 147 938 |
| Mats Hulth i Stockholm AB | 1,5% | 1 200 035 |
| Svante Bengtsson (via bolag) | 1,4% | 1 113 555 |
| Fredrik Grevelius | 1,2% | 968 876 |
| Futur Pension | 1,1% | 876 525 |
| Handelsbanken Liv | 0,9% | 724 329 |
| TPS Fastigheter AB | 0,9% | 684 198 |
| Summa | 70,6% | 54 827 916 |
Kommande finansiell rapportering
Fastators årsredovisning för 2022 publicerades den 14 april 2023 och finns tillgänglig på bolagets hemsida: www.fastator.se. Fastators årsstämma 2023 hölls tisdagen den 16 maj 2023, klockan 11.00 i bolagets lokaler på Linnégatan 2 i Stockholm.
| Årsredovisning 2023 | 12 april 2024 |
|---|---|
| Årsstämma 2024 | 16 maj 2024 |
Koncernens resultaträkning
| TSEK | 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 kv 1–4 | 2022 kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning¹ | 130 866 | 135 530 | 473 945 | 597 758 |
| Övriga rörelseintäkter | 3 527 | 4 009 | 21 174 | 23 028 |
| Summa intäkter | 134 394 | 139 539 | 495 119 | 620 786 |
| Kostnader för ersättning till anställda | -47 039 | -45 671 | -193 496 | -183 168 |
| Övriga rörelsekostnader | -86 425 | -76 987 | -288 801 | -317 335 |
| Avskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -8 443 | -1 617 | -26 521 | -19 860 |
| Resultat från intresseföretag och joint ventures | -226 831 | -165 904 | -367 779 | -202 531 |
| Värdeförändring fastigheter | -308 208 | -3 991 | -368 561 | 99 915 |
| Rörelseresultat | -542 552 | -154 631 | -750 039 | -2 193 |
| Finansiella intäkter | 3 815 | 6 194 | 18 066 | 42 894 |
| Finansiella kostnader | -48 853 | -45 442 | -213 880 | -222 160 |
| Värdeförändringar på finansiella placeringar | -1 886 | 2 809 | -1 791 | -33 303 |
| Övriga finansiella kostnader² | -1 948 | -3 885 | -12 298 | -17 077 |
| Finansiella poster | -48 872 | -40 324 | -209 904 | -229 646 |
| Resultat före skatt | -591 424 | -194 955 | -959 943 | -231 839 |
| Aktuell skatt | -3 416 | -4 774 | -5 199 | -7 873 |
| Uppskjuten skatt | 33 385 | 13 695 | 38 210 | -14 765 |
| Periodens resultat | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 477 |
| Resultat hänförligt till: | ||||
| Moderbolagets aktieägare | -559 642 | -186 592 | -925 191 | -321 225 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | -1 812 | 560 | -1 740 | 66 747 |
| Periodens resultat | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 478 |
| Resultat per aktie före utspädning, SEK | ||||
| Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Totalt resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | ||||
| Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Totalt resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Antal utestående aktier i genomsnitt före utspädning | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 |
| Antal utestående aktier i genomsnitt efter utspädning | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 |
1) För 2023 kv 1- 4: Varav hyresintäkter utgör 114,7 MSEK (283,2) och 31,2 MSEK (30,1) vidaredebiterade servicekostnader. I kvartal 2 2023 har 9,7 MSEK som redovisats som hyresintäkter i kvartal 1 2023 omklassificerats från hyresintäkter till nettomsättning.
2) Övriga finansiella kostnader avser kostnader för förtidsinlösen av obligationslån, effektivränta avseende finansieringskostnader vid upptagande av lån.
Koncernens rapport över totalresultat
| TSEK | 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1–4 | 2022 Kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 478 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - |
| Periodens totalresultat | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 478 |
| Periodens totalresultat hänförligt till: | ||||
| Moderbolagets ägare | -559 642 | -186 592 | -925 191 | -321 225 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | -1 812 | 560 | -1 740 | 66 747 |
| Periodens totalresultat | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 478 |
Koncernens balansräkning
| TSEK Not |
2023-12-31 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Immateriella anläggningstillgångar | ||
| Goodwill | 72 283 | 74 120 |
| Kundavtal | 21 673 | 32 257 |
| Övriga immateriella tillgångar | 1 974 | - |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | 95 930 | 106 377 |
| Materiella anläggningstillgångar | ||
| Förvaltningsfastigheter | 1 308 950 | 1 704 200 |
| Nyttjanderättstillgång | 26 152 | 24 967 |
| Inventarier | 23 499 | 28 402 |
| Pågående projekt | 48 299 | 63 984 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 1 406 900 | 1 821 553 |
| Finansiella anläggningstillgångar | ||
| Andelar i intressebolag och joint ventures | 816 476 | 2 017 294 |
| Långfristiga fordringar på intressebolag | 17 756 | 7 613 |
| Övriga långfristiga värdepappersinnehav | 71 441 | 20 866 |
| Andra långfristiga fordringar | 631 225 | 26 670 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 1 536 897 | 2 072 443 |
| Summa anläggningstillgångar | 3 039 727 | 4 000 374 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Kortfristiga fordringar | 178 745 | 318 250 |
| Likvida medel | 68 364 | 184 454 |
| Summa omsättningstillgångar | 247 109 | 502 704 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 3 286 836 | 4 503 077 |
Koncernens balansräkning forts.
| TSEK Not |
2023-12-31 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital | ||
| Aktiekapital | 24 868 | 24 868 |
| Övrigt tillskjutet kapital | 295 139 | 295 139 |
| Balanserat resultat inklusive periodens resultat | 463 948 | 1 387 159 |
| Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 783 955 | 1 707 165 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 18 565 | 24 730 |
| Summa eget kapital | 802 519 | 1 731 894 |
| Långfristiga skulder | ||
| Avsättning till pensioner | 2 560 | 2 068 |
| Uppskjutna skatteskulder | 54 492 | 92 893 |
| Obligationslån | - | 1 584 226 |
| Skulder till kreditinsititut | 49 010 | 169 070 |
| Leasingskuld | 20 649 | 17 225 |
| Övriga långfristiga räntebärande skulder | 509 | 38 |
| Ej räntebärande skulder | - | 449 |
| Summa långfristiga skulder | 127 220 | 1 865 969 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Räntebärande skulder | 2 220 324 | 739 071 |
| Ej räntebärande skulder | 136 774 | 166 141 |
| Summa kortfristiga skulder | 2 357 097 | 905 212 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 3 286 836 | 4 503 077 |
Rapport över förändringar i koncernens eget kapital
| TSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Balanserat resultat |
Summa eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare |
Innehav utan bestämmande inflytande |
Summa eget kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingående balans per 1 jan 2022 | 24 868 | 293 105 | 1 786 097 | 2 104 069 | 376 710 | 2 480 779 |
| Nyemission | - | - | - | - | 55 534 | 55 534 |
| Teckningsoptioner | - | 2 133 | - | 2 133 | - | 2 133 |
| Återköp av teckningsoptioner | - | -100 | - | -100 | -1 203 | -1 303 |
| Utdelning | - | - | -77 713 | -77 713 | -10 375 | -88 088 |
| Avyttring av minoritet | - | - | - | - | -486 272 | -486 272 |
| Transaktioner med minoriteten | - | - | - | - | 23 589 | 23 589 |
| Transaktioner med aktieägare, redovisade direkt i eget kapital |
- | 2 033 | -77 713 | -75 679 | -418 727 | -494 406 |
| Periodens resultat, jan-december 2022 | - | - | -321 225 | -321 225 | 66 747 | -254 478 |
| Summa totalresultat | - | - | -321 225 | -321 225 | 66 747 | -254 478 |
| Utgående balans per 31 december 2022 | 24 868 | 295 139 | 1 387 159 | 1 707 165 | 24 730 | 1 731 895 |
| Teckningsoptioner | - | - | 318 | 318 | 258 | 576 |
| Utdelning | - | - | 1 662 | 1 662 | -4 684 | -3 022 |
| Transaktioner med aktieägare, redovisade direkt i eget kapital |
- | - | 1 981 | 1 981 | -4 426 | -2 446 |
| Periodens resultat, jan-december 2023 | - | - | -925 191 | -925 191 | -1 740 | -926 931 |
| Summa totalresultat | - | - | -925 191 | -925 191 | -1 740 | -926 931 |
| Utgående balans per 31 december 2023 | 24 868 | 295 139 | 463 948 | 783 955 | 18 565 | 802 519 |
Rapport över koncernens kassaflöde
| TSEK Not |
2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1–4 | 2022 Kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från rörelsen | ||||
| Rörelseresultat | -542 552 | -154 630 | -750 039 | -2 193 |
| Avskrivningar | 8 443 | 1 617 | 26 521 | 19 860 |
| Övriga ej kassaflödespåverkande poster | 586 353 | 142 944 | 787 653 | 102 616 |
| Erhållen ränta | -313 | - | - | 4 600 |
| Erhållen utdelning | - | 1 654 | 51 314 | 1 654 |
| Betald ränta | -56 131 | -44 739 | -204 967 | -217 520 |
| Betalda inkomstskatter | 1 830 | 2 770 | -10 922 | -27 616 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet |
-2 371 | -50 384 | -100 439 | -118 599 |
| Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet | ||||
| Ökning (–)/minskning (+) av kortfristiga fordringar | -25 605 | -13 582 | -69 219 | -48 645 |
| Ökning (+)/minskning (–) av kortfristiga skulder | 24 321 | 8 419 | 16 191 | 1 067 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 |
-3 655 | -55 548 | -153 467 | -166 177 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | ||||
| Investeringar i fastigheter | 749 | -7 257 | -11 049 | -822 867 |
| Investeringar i inventarier | -189 | - | -5 471 | -1 364 |
| Investeringar i intresseföretag | - | - | - | -124 254 |
| Rörelseförvärv | - | - | -323 | -13 533 |
| Investering i övriga finansiella anläggningstillgångar | -7 643 | - | -9 533 | -42 675 |
| Erhållen amortering från intressebolag | -4 707 | - | 1 682 | 72 000 |
| Förändring av kortfristiga placeringar | - | 18 926 | - | 6 894 |
| Avyttring av dotterbolag | 130 617 | - | 130 617 | -223 983 |
| Avyttring av intressebolag | - | - | - | 88 105 |
| Avyttring fastigheter och inventarier | - | 18 500 | - | 74 480 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten 2 |
118 827 | 30 169 | 105 923 | -987 197 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | ||||
| Nyemission | - | - | - | 79 123 |
| Emissionskostnader | - | - | - | - |
| Ökning/minskning kortfristiga finansiella skulder | - | - | - | - |
| Upptagna lån | 25 450 | - | 51 156 | 1 109 027 |
| Amortering av lån | -106 918 | -467 | -117 255 | -213 629 |
| Transaktionskostnader | - | - | - | - |
| Teckningsoptioner | - | 99 | 576 | 2 133 |
| Återköp av teckningsoptioner | - | -1 303 | - | -1 303 |
| Utdelning | - | -10 375 | -3 022 | -88 088 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 |
-81 468 | -12 046 | -68 545 | 887 263 |
| Minskning/ökning av likvida medel | ||||
| Periodens kassaflöde 2 |
33 704 | -37 425 | -116 090 | -266 111 |
| Likvida medel vid periodens början | 34 660 | 221 878 | 184 454 | 450 565 |
| Likvida medel vid periodens slut | 68 364 | 184 454 | 68 364 | 184 454 |
Moderbolagets resultaträkning
| TSEK | 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1–4 | 2022 Kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | - | - | - | - |
| Övriga rörelseintäkter | 3 516 | 19 927 | 11 304 | 19 511 |
| Summa intäkter | 3 516 | 19 927 | 11 304 | 19 511 |
| Kostnader för ersättning till anställda | -7 591 | -6 688 | -41 717 | -35 551 |
| Övriga rörelsekostnader | -7 870 | -7 252 | -32 379 | -30 784 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-67 | -74 | -288 | -285 |
| Resultat från koncernföretag | -385 694 | -180 183 | -516 340 | -261 601 |
| Resultat från intresseföretag | -221 814 | -103 868 | -261 053 | -78 071 |
| Rörelseresultat | -619 519 | -278 138 | -840 474 | -386 781 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 14 062 | 18 634 | 74 632 | 68 717 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | -23 080 | -36 853 | -146 483 | -111 979 |
| Värdeförändring finansiella placeringar | -1 886 | 2 809 | -1 791 | -33 304 |
| Övriga finansiella kostnader | - | - | -7 190 | -9 226 |
| Summa finansiella poster | -10 904 | -15 410 | -80 830 | -85 791 |
| Bokslutsdispositioner | 6 383 | 4 953 | 6 383 | 4 953 |
| Resultat före skatt | -624 041 | -288 595 | -914 921 | -467 620 |
| Skatt | -53 | - | -53 | - |
| Periodens resultat | -624 093 | -288 595 | -914 974 | -467 619 |
Moderbolagets rapport över totalresultat
| TSEK | 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1-4 | 2022 Kv 1-4 |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | -624 093 | -288 595 | -914 974 | -467 619 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - |
| Summa totalresultat | -624 093 | -288 595 | -914 974 | -467 619 |
Moderbolagets balansräkning
| TSEK | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar | 1 980 | 2 268 |
| Andelar i koncernföretag | 383 839 | 786 838 |
| Fordringar på koncernföretag | 521 671 | 886 240 |
| Andelar i intressebolag | 816 476 | 1 541 372 |
| Fordringar på intressebolag | 10 143 | - |
| Övriga långfristiga fordringar | 633 975 | 20 895 |
| Övriga värdepappersinnehav | 114 | 6 888 |
| Summa anläggningstillgångar | 2 368 197 | 3 244 501 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Kortfristiga placeringar | - | - |
| Kortfristiga fordringar | 133 202 | 86 517 |
| Likvida medel | 33 301 | 129 059 |
| Summa omsättningstillgångar | 166 503 | 215 576 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 2 534 700 | 3 460 077 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital | ||
| Aktiekapital | 24 868 | 24 868 |
| Överkursfond | 465 968 | 465 968 |
| Balanserat resultat | 1 256 357 | 1 723 976 |
| Periodens resultat | -914 974 | -467 619 |
| Summa eget kapital | 832 219 | 1 747 193 |
| Långfristiga skulder | ||
| Obligationslån | - | 988 257 |
| Skulder till kreditinstitut | - | - |
| Övriga räntebärande skulder | 121 119 | 170 244 |
| Summa långfristiga skulder | 121 118 | 1 158 500 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Räntebärande skulder | 1 552 288 | 521 501 |
| Ej räntebärande skulder | 29 075 | 32 883 |
| Summa kortfristiga skulder | 1 581 363 | 554 384 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2 534 700 | 3 460 077 |
Rapport över moderbolagets kassaflöde i sammandrag
| Rapport över kassaflöden för moderbolag, TSEK | 2023 KV4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1–4 | 2022 Kv 1–4 |
|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -90 633 | -41 489 | -173 821 | -61 245 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 20 692 | 20 791 | 29 783 | -69 123 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 89 125 | 180 | 48 280 | 10 571 |
| Minskning/ökning av likvida medel | ||||
| Periodens kassaflöde | 19 184 | -20 518 | -95 758 | -119 797 |
| Likvida medel vid periodens början | 14 117 | 149 576 | 129 059 | 248 855 |
| Likvida medel vid periodens slut | 33 301 | 129 059 | 33 301 | 129 059 |
Redovisningsprinciper och noter
Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU och Årsredovisningslagen. Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med RFR 2, Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen.
Förvaltningsfastigheter redovisas till verkligt värde enligt nivå 3 och värdeförändringen redovisas i resultaträkningen. För mer utförlig beskrivning av väsentliga uppskattningar och bedömningar samt känslighetsanalys, se årsredovisningen för 2022.
Fastighetsbeståndet i koncernen
Fastator redovisar sina fastigheter till verkligt värde enligt IFRS 13 och samtliga fastigheter har värderats enligt nivå 3. Hela det konsoliderade fastighetsbeståndet, med undantag för förvaltningsfastigheterna i innehavsbolaget Svenska Kulturskatter samt två förvaltningsfastigheter inom Point, har externvärderats per den 31 december 2023. Samtliga fastigheter med externa värderingar från de oberoende värderingsinstituten Colliers och Newsec. Samtliga fastighetsvärden har stöd av ett värderingsinstitut, och har varit föremål för bolagets bedömning, för att utgöra ett så korrekt marknadsmässigt värde som möjligt. Fastator har inte gjort interna värdejusteringar kopplade till de externt värderade fastigheterna.
Förvaltningsfastigheterna inom innehavsbolaget Svenska Kulturskatter har externvärderats samt värderats efter indikativt bud till 56,0 MSEK (168,5). De orealiserade värdeförändringarna beror på KPI-indexerade hyror samt justering utav avkastningskravet.
Värdet på koncernens fastigheter uppgår per den 31 december 2023 till 1 308,9 MSEK (1 704,2 ). Underlag för värderingarna utgörs av den information som Fastator har om fastigheterna. Information består av utgående hyra, avtalsperiod, eventuella tillägg och rabatter, vakansnivåer, kostnader för drift och underhåll, samt större planerade eller nyligen utförda investeringar och reparationer. Värderingarna syftar till att bedöma fastigheternas marknadsvärde vid värdetidpunkten. Med marknadsvärde avses det mest sannolika priset vid en försäljning med normal marknadsföringstid på den öppna marknaden. För värdebedömningen har en kassaflödesanalys upprättats för varje fastighet. Kassaflödesanalysen utgörs av en bedömning av nuvärdet av fastighetens framtida driftnetton under en kalkylperiod samt
nuvärdet av objektets restvärde efter kalkylperiodens slut. Kalkylen beaktar framtida förändringar av driftnettot samt objektets behov av underhåll. Bolagets förvaltningsfastigheter är värderade efter ett genomsnittligt avkastningskrav om cirka 7,40 procent (6,73) på exit yield.
Fastighetsbeståndet i Intressebolag och joint ventrues
Förvaltningsfastigheter i koncernens intressebolag och joint ventures har delvis värderats av de oberoende värderingsinstituten Colliers, Newsec, Savills, Forum och CBRE samt delvis värderats internt.
Moderbolaget
Eftersom Fastator värderar sina innehav i intresseföretag och joint ventures till verkligt värde i enlighet med IFRS 9 i koncernredovisningen, tillämpas samma värderingsprincip i moderbolaget. Utöver detta har företaget valt att tillämpa "verklig värde-värdering" enligt IFRS 9 avseende innehav i dotterföretag, vilket fastställs av företagsledningen, baserat på innehavens marknadsvärde vid redovisningstidpunkt. Marknadsvärde definieras som det mest sannolika priset vid en försäljning på en öppen marknad vid en viss given tidpunkt. Grunden för alla marknadsvärderingsbedömningar är analyser av bolagets objekt i kombination med kunskaper om aktörernas syn på olika typer av objekt. För bolag utan egna investeringar motsvarar marknadsvärdet dotterbolagens substansvärde.
Ändrade redovisningsprinciper från 1 jan 2023
Inga väsentliga ändringar av redovisningsprinciperna för koncernen har skett från årsredovisningen 2022. För viktiga uppskattningar och bedömningar kopplade till den finansiella rapporteringen, se den senast publicerade årsredovisningen på hemsidan www.fastator.se.
Alternativa nyckeltal
Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värdepapper noterade på en reglerad marknad inom EU har getts ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). I delårsrapporten refereras det till ett antal icke-IFRS resultatmått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analysera företagets verksamhet. Nedan beskriver vi de olika icke-IFRS resultatmått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS. För definitioner och avstämningar, se sida 31.
Not 1. Transaktioner med närstående
Fastator förvärvar och säljer ett antal olika tjänster till närstående parter. Samtliga transaktioner genomförda under perioden har genomförts på marknadsmässiga villkor och hittas i tabellen nedan. Belopp presenteras i MSEK.
| 2023 kv 1–4 | 2022 kv 1–4 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Köpare | Säljare | (MSEK) | (MSEK) | Typ av transaktion | Grund till närståenderelation |
| Aktiebolaget Fastator (publ) (koncern) |
Priority | 3,2 | 1,0 | Aktiebolaget Fastator (publ) förvärvar kommunikation och strategitjänster från bolaget. |
VD och styrelseledamot har ett betydande inflytande. |
| Företagsparken Norden Holding (Koncern) |
Aktiebolaget Fastator (publ) (koncern) |
9,6 | 15,9 | Aktiebolaget Fastator (publ) säljer administrativa tjänster till Företagsparken |
Företagsparken Norden Holding är ett intressebolag till Aktiebolaget Fastator (publ). |
| Företagsparken Norden Holding (Koncern) |
NPM Group | 35,5 | 34,8 | NPM group utför förvaltnings tjänster samt övriga fastighets relaterade konsulttjänster åt Företagsparken Norden Holding. |
Företagsparken Norden Holding är ett intressebolag till Aktiebolaget Fastator (publ). |
| Skälsö | NPM Group | 0,5 | 0,8 | NPM Group utför förvaltnings tjänster samt övriga fastighetsre laterade konsulttjänster. |
Samtliga aktier i Skälsö AB ägs av Naibaf AB (publ), org. nr. 556869 2551 som i sin tur ägs av Joachim Kuylenstierna. Så som ägare utav mer än 20% av röster och kapital i Fastator är Joachim Kuylenstierna, och bolag över vilka han utöver be tydande inflytande, att betraktas som närstående till Fastator. |
Finansiering
Aktiebolaget Fastator (publ) finansierar ett antal intressebolag genom kapitaltillskott i form av lån. I tabellen presenteras utestående fordringar samt skulder mot intressebolag och övriga närstående parter (exklusive dotterbolag) per 31 december 2023. Belopp presenteras i MSEK.
| Långivare | Låntagare | Kapital belopp |
Upplupen ränta |
Ränta (genomsnitt) |
Grund till närståendetransaktion |
|---|---|---|---|---|---|
| Point Properties AB | Västregionens Parkerings AB, org. nr 556948-6078 |
7,6 MSEK | 0,4 MSEK | 2,5% | Långivare är ett dotterbolag till Aktiebolaget Fastator (publ). Låntagare är ett intressebolag till Point Properties AB. |
| Svenska Kulturskatter AB, org.nr 559196-8887 |
DGF Restauranger AB, 556022-5772 |
1,6 MSEK | 0,2 MSEK | 10,0% | Joachim Kuylenstierna är ledande befattningshavare i både DGF Restauranger AB, org. nr. 556022 5772 och Svenska Kulturskatter AB, org. nr. 559196-8887. |
| Anders Mossberg, Styrelseordförande |
Fastator Sicklaön Holding AB |
30,0 MSEK | 0,8 MSEK | 12,0% | Långivaren är nyckelperson i ledande ställning i Aktiebolaget Fastator (publ) och låntagare är ett helägt dotterbolaget till Fastator. |
| Långivare | Låntagare | Kapital belopp |
Upplupen ränta |
Ränta (genomsnitt) |
Grund till närståendetransaktion |
|---|---|---|---|---|---|
| Anders Mossberg, Styrelseledamot¹ |
Aktiebolaget Fastator (publ), 556678-6645 |
2,0 MSEK | 0,0 MSEK | 10% | Långivaren är nyckelperson i ledande ställning i Fastator. |
| Mats Invest AB, org nr 556738-2329¹ |
Aktiebolaget Fastator (publ), 556678-6645 |
10,0 MSEK | 0,0 MSEK | 10% | Verklig huvudman i långivaren äger mer än 20 % av röster och kapital i Fastator. |
| Björn Rosengren, Styrelseledamot¹ |
Aktiebolaget Fastator (publ), 556678-6645 |
2,0 MSEK | 0,0 MSEK | 10% | Långivaren är nyckelperson i ledande ställning i Fastator. |
| Prfx AB, org nr 556869-2551¹ |
Aktiebolaget Fastator (publ), 556678-6645 |
10,0 MSEK | 0,0 MSEK | 10% | Verklig huvudman i långivaren äger mer än 20 % av röster och kapital i Fastator. |
¹ Lån har amorterats i sin helhet efter balansdagen.
Förvärv och avyttringar
Under perioden har Aktiebolaget Fastator (publ) genomfört förvärv av ytterligare 50 % av aktier och röster i det tidigare Joint Venutre bolaget GenovaFastator Holding AB, org.nr 559017-4057. Köpeskilling uppgick till 1,2 MSEK, i enlighet med tidigare ingånget avtal.
Studentbostäder i Norden AB, 556715-7929 genomförde en riktad nyemission av aktier till emissionsgaranter. Fastator tecknade 10 000 000 St. aktier. Kontant ersättning uppgick till 10 000 000 SEK. Studentbostäder i Norden AB klassificerade som ett intressebolag innan nyemission då Fastator ägande- och röstandel uppgick till 24,5%. Efter den genomförda nyemission uppgår Fastators röst- och ägandeandel till 11,1%.
Not 2. Segmentsredovisning
Fastator har delat upp verksamheten i tre affärsområden: Fastighetsägande bolag, Tjänstebolag samt Övriga fastighetsbolag. Varje affärsområde består av en till flera bolag där ägande varierar från ca 10 procent till helägda. Varje bolag anses möta definitionen att utgöra ett separat segment eftersom respektive bolag kan ådra sig intäkter/kostnader, det finns finansiell information tillgänglig och högste verkställande beslutsfattare (HVB) följer upp innehaven separat. Koncernen presenterar segmentsinformation per bolag men inkluderar även totalt per affärsområde i de externa finansiella rapporterna. Detta bedöms vara den mest relevanta uppdelningsgrunden för att kategorisera intäkter och värdeförändringar inom koncernen. Denna uppdelning ger upplysning om det mest primära analysbehovet för koncernen samt ger läsaren möjlighet att få förståelse för de olika affärsområden som Fastator är involverad i för att kunna bedöma konjunkturkänslighet för koncernen samt andra ekonomiska faktorer som kan påverka intäkterna och värdeförändringarna.
- Fastighetsägande bolag avser dotterbolag som förvaltar fastigheter samt fastighetsbolag som innehas i investeringsändamål och klassificeras som intressebolag eller joint ventures. Fastighetsbolag som utgör intressebolag eller joint venture påverkar inte koncernens intäkter i och med att dessa inte konsolideras. Innehaven värderas till verkligt värde över resultaträkningen och dessa värdeförändringar inkluderas i rörelseresultatet.
- Tjänsteförvaltande bolag avser underkoncernen NPM Group (f.d. Nordic PM) som utför förvaltningstjänster för fastighetsföretag inom koncernen samt till externa kunder.
- Övriga fastighetsbolag avser fastighetsbolag under utveckling. Bolag som presenteras inom detta affärsområde utgör dotterbolag där Fastator bedriver utveckling av fastighetsbeståndet men som ännu ej utgör ett eget varumärke.
Förvaltningsfastigheter per segment
| TSEK | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Företagsparken | - | |
| Svenska Kulturskatter | 56 000 | 168 500 |
| Point Properties | 1 172 250 | 1 535 000 |
| Fastator Sicklaön (f.d GenovaFastator) | 80 000 | |
| Fastighetsägande bolag | 1 308 250 | 1 703 500 |
| NPM Group | 700 | 700 |
| Tjänstebolag | 700 | 700 |
| Summa koncernen | 1 308 950 | 1 704 200 |
| Intäkter | Rörelseresultat | Resultat före skatt | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
| TSEK | Kv 4 | Kv 1–4 | Kv 4 | Kv 1–4 | Kv 4 | Kv 1–4 | Kv 4 | Kv 1–4 | Kv 4 | Kv 1–4 | Kv 4 | Kv 1–4 |
| Företagsparken | - | 149 804 -190 899 -207 808 -107 521 | 248 833 -190 899 -207 808 -106 934 | 228 788 | ||||||||
| Studentbostäder i Norden | - | 1 140 -127 222 | -33 279 -290 202 | -1 140 -127 222 | -33 279 | -290 202 | ||||||
| Fastator Sicklaön (f.d. GenovaFastator) | 1 307 | 3 030 | - | 98 886 -111 274 | -2 161 | -2 847 -104 492 -117 646 | -2 161 | -2 847 | ||||
| Point Properties | 35 463 130 388 | 31 027 122 817 -179 117 -203 457 | 7 349 | 32 548 -194 462 -297 573 | -14 668 | -58 264 | ||||||
| Svenska Kulturskatter | 1 023 | 8 553 | 2 054 | 9 103 | -42 352 | -36 872 | 621 | 19 635 | -46 315 | -47 723 | -749 | 14 640 |
| Svenska Bostadskompaniet | - | 2 636 | 19 897 | - | 2 636 | 19 897 | ||||||
| Vrenen | - | 28 986 | -13 449 | -20 282 | -3 731 | -30 000 | -13 449 | -20 282 | -3 731 | |||
| Fastighetsägande bolag | 37 793 | 141 971 | 33 081 | 281 724 -541 379 -700 082 -157 909 | 24 133 -567 308 -811 422 -180 709 | -91 719 | ||||||
| NPM Group | 90 555 384 060 | 109 366 373 759 | -4 602 | -2 673 | 9 271 | 24 780 | -6 029 | -11 591 | 7 677 | 18 829 | ||
| Tjänstebolag | 90 555 | 384 060 | 109 366 | 373 759 | -4 602 | -2 673 | 9 271 | 24 780 | -6 029 | -11 591 | 7 677 | 18 829 |
| Övrigt | - | 8 297 | -27 | - | 8 343 | -121 | ||||||
| Övriga fastighetsägande bolag | - | - | - | - | - | - | -8 297 | -27 | - | - | -8 343 | -121 |
| Koncerngemensamt | 3 315 | 10 684 | 11 656 | 19 511 | -12 376 | -63 088 | 2 305 | -51 080 | -18 087 -136 930 | -13 578 | -158 828 | |
| Eliminering interna poster | 2 731 | -41 596 | -14 564 | -54 209 | 15 804 | 15 804 | ||||||
| Summa koncernen | 134 394 | 495 119 | 139 539 | 620 786 -542 552 -750 039 -154 630 | -2 193 -591 424 -959 943 -194 954 | -231 839 | ||||||
Not 4. Optionsprogram
Under juni 2021, 2022 samt 2023 gavs teckningsoptionsprogram ut inom koncernen. Programmen riktades till ledningen och nyckelpersoner och styrelsen i följande bolag:
- Fastator
- Point Properties
- NPM Group
Inom Företagsparken har sex teckningsoptionsprogram givits ut. Två program utgavs i juni 2021, två program i december 2021 samt två program i juli 2022. Programmen riktades till ledningen och nyckelpersoner och styrelsen.
Fastator
Serie 2021/2024-A är riktad till ledning, medarbetare och övriga nyckelpersoner (beståendes av samtliga anställda i Fastator, VD i Point Properties AB samt VD i Företagsparken Norden Holding AB). Optionsprogrammet utgörs av 3 075 000 teckningsoptioner, varav 2 632 000 är tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2024-12-01—2024-12-31, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 26,71 SEK. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 4 457 970 SEK samt 19 400 SEK har ställts ut som lån till anställd.
Serie 2021/2024-B är riktad till styrelsen (beståendes av styrelseordförande och samtliga styrelseledamöter). Optionsprogrammet utgörs av 650 000 teckningsoptioner, varav 608 500 var tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2024-12-01 —2024-12-31, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 26,71 SEK. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 1 040 535 SEK.
Optionspremie för båda optionsprogrammen (Serie 2021/2024-A samt Serie 2021/2024-B) är baserad på ett uppskattat verkligt värde och har beräknats baserat på Black-Scholes värderingsmodell och uppgår till 1,71 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgörs av en volatilitet om 28,5 procent, en riskfri ränta om -0,19 procent samt utspädning om 0,0 procent. Värderingen har utförts av extern och oberoende part. Antaganden har baserats på jämförbara bolags aktiekurser. Båda optionsprogrammen villkoras av att optionsinnehavarna kvarhåller sina positioner gentemot Fastator. Om optionsinnehavaren inte kvarhåller sin position äger Fastator rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som råder vid tidpunkten.
Serie 2022/2025:1 är riktad till ledningen och nyckelpersoner (beståendes av övriga nyckelpersoner). Optionsprogrammet utgörs av 1 160 000 teckningsoptioner, varav 840 000 är tecknade per den 30 juni 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2025-07-01—2025-09-01,
rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 21,09 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 13 maj 2022. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 1 649 000 SEK.
Teckningskurs för optionsprogrammet är baserad på ett uppskattat verkligt värde och har beräknats baserat på Black-Scholes värderingsmodell och uppgår till 1,94 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgörs av en volatilitet om 36,0 procent, en riskfri ränta om 2,01 procent. Värderingen har utförts av extern och oberoende part. Antaganden har baserats på jämförbara bolags aktiekurser. Båda optionsprogrammen villkoras av att optionsinnehavarna kvarhåller sina positioner gentemot Fastator. Om optionsinnehavarens inte kvarhåller sin position äger Företagsparken rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som råder vid tidpunkten.
Point Properties
Serie 2021/2024-A är riktad till styrelsen i Point Properties (beståendes av styrelseordförande och samtliga styrelseledamöter). Optionsprogrammet utgörs av 400 000 teckningsoptioner, varav samtliga var tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2024-12-01—2024-12-31, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 14,33 SEK, motsvarande 130 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 8 juni 2021. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 316 000 SEK.
Serie 2021/2024-C är riktad till ledningen och nyckelpersoner (beståendes av VD i Point Properties samt Vice VD Fastator). Optionsprogrammet utgörs av 200 000 teckningsoptioner, varav 140 000 är tecknade per den 30 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2024-12-01—2024-12-31, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 14,33 SEK, motsvarande 130 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 8 juni 2021. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 110 600 SEK.
Optionspremie för båda optionsprogrammen (Serie 2021/ 2024-A samt Serie 2021/2024-C) är baserad på ett uppskattat verkligt värde och har beräknats baserat på Black-Scholes värderingsmodell och uppgår till 0,79 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgörs av en volatilitet om 22,5 procent, en riskfri ränta om -0,18 procent samt utspädning om 7,0 procent. Värderingen har utförts av extern och oberoende part. Antaganden har baserats på jämförbara bolags aktiekurser. Båda optionsprogrammen villkoras av att optionsinnehavarna kvarhåller sina positioner gentemot Fastator. Om optionsinnehavarens inte kvarhåller sin position äger Fastator rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som råder vid tidpunkten.
Serie 2022/2025-A är riktad till styrelsen i Point Properties (beståendes av styrelseordförande och samtliga styrelseledamöter). Optionsprogrammet utgörs av 200 000 teckningsoptioner, varav 175 000 tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2025-07-01—2025-09-01, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,6 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 5 juli 2022. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 325 500 SEK.
Serie 2022/2025-C är riktad till ledningen och nyckelpersoner (beståendes av övriga nyckelpersoner). Optionsprogrammet utgörs av 200 000 teckningsoptioner, varav samtliga är tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2025-07-01 —2025-09-01, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,6 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 5 juli 2022. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 139 500 SEK.
Teckningskurs på för båda optionsprogrammen (Serie 2022/2025-A samt Serie 2022/2025-C) är baserad på ett uppskattat verkligt värde och har beräknats baserat på Black-Scholes värderingsmodell och uppgår till 1,86 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgörs av en volatilitet om 23,0 procent, en riskfri ränta om 1,65 procent. Värderingen har utförts av extern och oberoende part. Antaganden har baserats på jämförbara bolags aktiekurser. Båda optionsprogrammen villkoras av att optionsinnehavarna kvarhåller sina positioner gentemot Point Properties. Om optionsinnehavaren inte kvarhåller sin position äger Point Properties rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som råder vid tidpunkten.
NPM Group
Serie 2023/2026-A är riktad till styrelsen i NPM Group Optionsprogrammet utgörs av 100 000 teckningsoptioner, varav 60 000 är tecknade per den 31december 2022. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2026-06-01—2026-06-30, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,46 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 31 december 2022. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 208 200 SEK.
Serie 2023/2026-C är riktad till ledningen och nyckelpersoner. Optionsprogrammet utgörs av 400 000 teckningsoptioner, varav 107 000 är tecknade per den 31 december 2023. Optionsinnehavaren har under inlösenperioden, som är 2026-06-01—2026-06-30, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,46 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 31 december 2022. Inbetalt per den 31 december 2023 avseende detta optionsprogram uppgår till 371 290 SEK.
Optionspremie för båda optionsprogrammen (Serie 2023/2026-A samt Serie 2031/2026-C) är baserad på ett uppskattat verkligt värde och har beräknats baserat på Black-Scholes värderingsmodell och uppgår till 3,47 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgörs av en volatilitet om 27,0 procent, en riskfri ränta om 2,37 procent samt utspädning om 0,00 procent. Värderingen har utförts av extern och oberoende part. Antaganden har baserats på jämförbara bolags aktiekurser. Båda optionsprogrammen villkoras av att optionsinnehavarna kvarhåller sina positioner gentemot Fastator. Om optionsinnehavarens inte kvarhåller sin position äger Fastator rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som råder vid tidpunkten.
Fastator Q4 2023
Kontakt
Stockholm den 26 feb 2024 Aktiebolaget Fastator (publ)
Björn Rosengren Tf. VD samt ledamot
Anders Mossberg Ordförande
Jacqueline Winberg Ledamot
Carl Bildt Ledamot
Mats Lundberg Ledamot
Helene Tillberg Wibom Ledamot
Kontakt
Aktiebolaget Fastator (publ) Linnégatan 2 114 47 Stockholm
Björn Rosengren, Tf VD [email protected] +46 (0) 70 - 714 11 11
Denna information är sådan information som Fastator är skyldigt att offentlig göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 26 feb 2024 07:00 CET.
Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Redovisningsprinciper och noter
Beskrivning av finansiella resultatmått som inte återfinns i IFRS-regelverket
Kapitalbindning
Volymvägt snitt av återstående tid fram till förfallotidpunkt för lån och obligationer.
Avkastning på eget kapital, %
Nettovinsten under perioden enligt resultaträkningen i procent av genomsnittligt eget kapital (ingående och utgående balans i perioden). Används för att ur ett aktieägarperspektiv visa vilken avkastning som ges på ägarnas investerade kapital.
Avkastning på eget kapital, R12, %
Nettovinsten under rullande 12 månader enligt resultaträkningen i procent av genomsnittligt eget kapital (ingående och utgående balans i perioden). Används för att ur ett aktieägarperspektiv visa vilken avkastning som ges på ägarnas investerade kapital.
Soliditet, %
Eget kapital i procent av balansomslutningen på balansdagen. Används för att belysa bolagets finansiella stabilitet.
Substansvärde, MSEK
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återläggning av uppskjuten skatt.
Substansvärde per aktie, MSEK
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återläggning av uppskjuten skatt dividerat med antalet utestående aktier per balansdagen.
Substansvärde, Point, MSEK
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återläggning av uppskjuten skatt samt ägarlån.
Intjäningsförmåga
Avser intjäningsförmåga på tolvmånadersbasis. Det är viktigt att notera att den aktuella intjäningsförmågan inte ska jämställas med en prognos för de kommande 12 månaderna. Intjäningsförmågan innehåller exempelvis ingen bedömning av hyres- eller vakansförändring. Resultaträkningen påverkas dessutom av värdeutvecklingen i fastighetsbeståndet samt kommande fastighetsförvärv och/ eller fastighetsförsäljningar. Intjäningsförmågan baseras på fastighetsbeståndets kontrakterade hyresintäkter per balansdagen samt bedömda fastighetskostnader under ett normalår.
Härledning nyckeltal
Finansiella mått som inte defineras enligt IFRS
| 2023 kv 4 | 2022 kv 4 | 2023 Kv 1–4 | 2022 Kv 1–4 | |
|---|---|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital | ||||
| Periodens resultat, TSEK | -561 454 | -186 032 | -926 931 | -254 478 |
| Genomsnittligt eget kapital, TSEK | 1 267 207 | 2 106 337 | 1 267 207 | 2 106 337 |
| Avkastning på eget kapital, % | -44,3% | -8,8% | -73,1% | -12,1% |
| Soliditet | ||||
| Eget kapital, TSEK | 802 519 | 1 731 894 | 802 519 | 1 731 894 |
| Balansomslutning, TSEK | 3 286 836 | 4 503 077 | 3 286 836 | 4 503 077 |
| Soliditet, % | 24,4% | 38,5% | 24,4% | 38,5% |
| Substansvärde | ||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK | 783 955 | 1 707 165 | 783 955 | 1 707 165 |
| Uppskjuten skatteskuld, TSEK | 54 492 | 92 893 | 54 492 | 92 893 |
| Substansvärde, TSEK | 838 447 | 1 800 059 | 838 447 | 1 800 059 |
| Substansvärde per aktie, före utspädning | ||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK | 783 955 | 1 707 165 | 783 955 | 1 707 165 |
| Uppskjuten skatteskuld, TSEK | 54 492 | 92 893 | 54 492 | 92 893 |
| Aktier före utspädning | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 |
| Substansvärde per aktie, före utspädning, SEK | 10,79 | 23,16 | 10,79 | 23,16 |
| Substansvärde per aktie, efter utspädning | ||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK | 783 955 | 1 707 165 | 783 955 | 1 707 165 |
| Uppskjuten skatteskuld, TSEK | 54 492 | 92 893 | 54 492 | 92 893 |
| Aktier efter utspädning | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 |
| Substansvärde per aktie, efter utspädning, SEK | 10,79 | 23,16 | 10,79 | 23,16 |
| Resultat per aktie, före utspädning | ||||
| Periodens resultat hänförligt till moderföretagets | ||||
| aktieägare, TSEK | -559 642 | -186 592 | -925 191 | -321 225 |
| Aktier före utspädning | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 | 77 712 648 |
| Resultat per aktie, före utspädning, SEK | -7,20 | -2,40 | -11,91 | -4,13 |
| Resultat per aktie, efter utspädning | ||||
| Periodens resultat hänförligt till moderföretagets | ||||
| aktieägare, TSEK | -559 642 | -186 592 | -925 191 | -321 225 |
| Aktier efter utspädning Resultat per aktie, efter utspädning, SEK |
77 712 648 -7,20 |
77 712 648 -2,40 |
77 712 648 -11,91 |
77 712 648 -4,13 |