AI Terminal
Collector Bank
Quarterly Report • Apr 23, 2024
3030_10-q_2024-04-23_34103670-56bc-4512-8beb-dfa72e809ca8.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Januari - mars 2024
Delårsrapport januari–mars 2024
Första kvartalet 2024 (jämfört med första kvartalet 2023)
- Låneportföljen uppgick till 45 199 MSEK (41 699)
- Rörelseintäkterna uppgick till 933 MSEK (882)
- K/I-talet uppgick till 27,7% (26,0)
- Kreditförlustnivån uppgick till 2,3% (2,6)
- Rörelseresultatet uppgick till 417 MSEK (385)
- Periodens resultat uppgick till 329 MSEK (305) och resultat per aktie 1) uppgick till 1,53 SEK (1,42)
- Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% (17,4)
- Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 16,1% (14,6) och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,1% (15,7)
Väsentliga händelser under perioden
Den 28 mars 2024 återköpte Norion Bank AB den AT1 obligation (primärkapitalinstrument) som emitterades under det första kvartalet 2019. Som följd har primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen minskat. Banken bibehåller goda marginaler till de regulatoriska kapitalkraven även efter återköpet.
Väsentliga händelser efter periodens slut Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
1) Se sidorna 4-5
Foto: Anna Roström
Översikt första kvartalet 2024 (Jämfört med första kvartalet 2023)
45 199
+8%
Låneportfölj (MSEK)
K/I-tal
15,8%
Avkastning på eget kapital
+1,7 procentenheter
-1,6
933
+6%
Rörelseintäkter (MSEK)
329
+8%
Periodens resultat (MSEK)
16,1%
Kärnprimärkapitalrelation procentenheter procentenheter
+1,4
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) EPS 1) (SEK) och justerad RoE (%)
1) Resultat per aktie före och efter utspädning
Det här är Norion Bank
Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten.
Norion Banks erbjudande omfattar företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Genom varumärket Walley erbjuds flexibla betal- och checkoutlösningar till handlare och privatpersoner. Varumärket Collector tillhandahåller privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Norion Bank Group (tidigare Collector Bank) grundades 1999 och har kontor i Göteborg, Stockholm, Helsingborg, Oslo och Helsingfors. Verksamheten bedrivs genom Norion Bank AB (publ) som är noterat på Nasdaq Stockholm.
Nyckeltal koncernen
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | ∆ | 2023 | ∆ |
| Resultaträkning | |||||
| Räntenetto | 832 | 864 | -4% | 809 | 3% |
| Rörelseintäkter | 933 | 934 | 0% | 882 | 6% |
| Periodens resultat | 329 | 326 | 1% | 305 | 8% |
| Resultat per aktie före utspädning, SEK | 1,53 | 1,51 | 1% | 1,42 | 8% |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | 1,53 | 1,51 | 1% | 1,42 | 8% |
| Balansräkning | |||||
| Utlåning till allmänheten | 45 199 | 45 470 | -1% | 41 699 | 8% |
| In- och upplåning från allmänheten | 45 234 | 42 663 | 6% | 36 442 | 24% |
| Emitterade värdepapper | 1 249 | 1 248 | 0% | 3 243 | -62% |
| Efterställda skulder | - | - | - | - | - |
| Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) | 8 116 | 7 803 | 4% | 6 860 | 18% |
| Nyckeltal 1) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) |
7,3% | 7,7% | 7,8% | ||
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,6% | 7,6% | 7,6% | ||
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,4% | 2,6% | ||
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,5% | 2,5% | 2,5% | ||
| K/I-tal - Perioden 2) | 27,7% | 27,1% | 26,0% | ||
| K/I-tal - R12m 2) | 26,0% | 25,6% | 25,7% | ||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 16,3% | 17,4% | ||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,8% | 17,2% | 18,2% | ||
| Kärnprimärkapitalrelation 3) | 16,1% | 15,9% | 14,6% | ||
| Primärkapitalrelation 3) | 16,1% | 17,0% | 15,7% | ||
| Total kapitalrelation 3) | 16,1% | 17,0% | 15,7% | ||
| Medelantal heltidsanställda | 366 | 357 | 3% | 328 | 12% |
| Justerade nyckeltal 1) | |||||
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,3% | 7,7% | 7,8% | ||
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,6% | 7,6% | 7,6% | ||
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,4% | 2,6% | ||
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,5% | 2,5% | 2,5% | ||
| K/I-tal - Perioden 2) | 27,7% | 27,1% | 26,0% | ||
| K/I-tal - R12m 2) | 26,0% | 25,6% | 25,7% | ||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 16,3% | 17,4% | ||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,8% | 17,2% | 18,1% |
1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 44-46
| Nyckeltal koncernen, forts. | |||
|---|---|---|---|
| -- | -- | ----------------------------- | -- |
| Helår | |
|---|---|
| MSEK | 2023 |
| Resultaträkning | |
| Räntenetto | 3 291 |
| Rörelseintäkter | 3 648 |
| Periodens resultat | 1 294 |
| Resultat per aktie före utspädning, SEK | 6,02 |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | 6,02 |
| Balansräkning | |
| Utlåning till allmänheten | 45 470 |
| In- och upplåning från allmänheten | 42 663 |
|---|---|
| Emitterade värdepapper | 1 248 |
| Efterställda skulder | - |
| Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) | 7 803 |
Nyckeltal 1)
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,6% |
|---|---|
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,6% |
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,5% |
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,5% |
| K/I-tal - Perioden 2) | 25,6% |
| K/I-tal - R12m 2) | 25,6% |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 17,2% |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 17,2% |
| Kärnprimärkapitalrelation 3) | 15,9% |
| Primärkapitalrelation 3) | 17,0% |
| Total kapitalrelation 3) | 17,0% |
| Medelantal heltidsanställda | 343 |
Justerade nyckeltal 1)
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,6% |
|---|---|
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,6% |
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,5% |
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,5% |
| K/I-tal - Perioden 2) | 25,6% |
| K/I-tal - R12m 2) | 25,6% |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 17,2% |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 17,2% |
1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 44-46
Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten.
Norion Bank
Företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag.
Walley
Betal- och checkoutlösningar för handlare och slutkunder.
Collector
Privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag.
VD-ord
Under slutet av 2023 började vi se viss optimism på marknaden driven av förväntningar om ett mer stabiliserat ränteläge. De positiva tongångarna har hållit i sig även under det första kvartalet 2024 och inflationstrycket fortsätter att lätta. Marknadens förväntningar inkluderar nu tidigare räntesänkningar än de initiala prognoserna vilket förhoppningsvis kommer underlätta både för våra företagsoch privatkunder på sikt.
Trots positiva tongångar på marknaden upplever vi fortsatt geopolitisk oro. Kriget i Ukraina och konflikten i Mellanöstern är humanitära kriser som påverkar världsekonomin i stort och vi lider med de drabbade.
Verksamhetens utveckling
Stabiliserade marknadsräntor har bidragit till ett mer positivt marknadssentiment bland våra företagskunder även under det första kvartalet. Intresset bland existerande och potentiella kunder upprätthålls därmed väl. Som följd ser vi en fortsatt stabil utveckling för nyutlåningen inom vår fastighetsverksamhet. Trots gott intresse och en relativt hög frekvens för kundinteraktioner har transaktionsaktiviteten för företagskrediter fortsatt varit på en lägre nivå. Den ökade optimismen har ännu inte resultera i ökade utlåningsvolymer givet ett något avvaktande marknadssentiment.
Privatsegmentet uppvisar ytterligare ett kvartal som går i rätt riktning. Låneboken ökade med 130 MSEK under det första kvartalet 2024 vilket är i linje med våra förväntningar. Vårt fokus på att förbättra kreditkvaliteten i nyförsäljningen och öka andelen nyförsäljning i egen kanal fortsätter också att ge resultat. Vi fortsätter prioritera ökad lönsamhet framför volymtillväxt.
Även paymentssegmentet fortsätter uppvisa en stabil utveckling. Lånebokstillväxten uppgick till 15% och tillväxten i transaktionsvolymer till 11% under det första kvartalet 2024 jämfört med samma period föregående år. Vi utvecklas fortsatt väl relativt e-handelsmarknaden i stort.
Ränteläget är betydligt högre idag än för snart två år sedan då vi befann oss i en nollräntemiljö. Våra kunder har det därmed mer utmanande i dagens läge vilket vi bland annat ser i de stegförflyttningar som har gjorts. Samtidigt har vi under en längre period reserverat på en högre nivå för eventuella kreditförluster för att spegla det osäkra makroekonomiska läget. Marknaden uppvisar en god framtidstro och räntesänkningar kommer att vara positivt för alla våra kunder. Vi är ödmjuka inför framtiden men har samtidigt goda förhoppningar om en mer positiv utveckling senare under året.
Ser vi till den finansiella utvecklingen så har låneboken ökat med 8% jämfört med slutet av det första kvartalet 2023 och minskat med 1% jämfört med föregående kvartal. Minskningen från föregående kvartal drivs av Företagssegmentet och primärt säsongsvariation inom factoring. Intäktsutvecklingen är stabil och trots kostnadsinflation och investeringar i organisationen bibehåller vi en stark nivå på K/I-talet som landade på 27,7% under kvartalet. Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% under kvartalet och till 16,8% under de senaste tolv månaderna.
I slutet av kvartalet återköpte vi den AT1 obligation som bolaget emitterade under det första kvartalet 2019. Som följd har primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen minskat. Vi bibehåller däremot goda marginaler till de regulatoriska kapitalkraven även efter återköpet. Vi har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer.
Martin Nossman
VD
MARTIN NOSSMAN, VD
"Fortsatt förbättrat marknadssentiment"
Finansiella mål
Norion Banks strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning. Mot bakgrund av strategin beslutade bankens styrelse den 6 februari 2024 att anta följande finansiella mål:
Norion Banks mål är att över tid uppnå en hållbar avkastning på eget kapital som överstiger 15%. Lönsamhet
Norion Banks mål är att samtliga kapitalrelationer ska överstiga det regulatoriska kapitalkravet med 200-400 baspunkter. Kapitaltäckning
Utdelningspolicy
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
Koncernens utveckling
Rörelseintäkter första kvartalet 2024
Rörelseintäkterna uppgick till 933 MSEK (882) vilket motsvarar en ökning om 6% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade med 3% jämfört med föregående år och uppgick till 832 MSEK (809). Högre marknadsräntor har under en längre period haft en positiv inverkan på ränteintäkterna. Räntekostnaderna har ökat till följd av ett högre ränteläge. Räntenettomarginalen uppgick till 7,3% (7,8). Provisionsnettot uppgick till 81 MSEK (72) vilket motsvarar en ökning om 12%. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 4 MSEK (-9). Övriga rörelseintäkter uppgick till 15 MSEK (9).
Rörelsekostnader
Rörelsekostnaderna uppgick till 258 MSEK (229) under det första kvartalet 2024. K/I-talet uppgick till 27,7% (26,0) under samma period. Norion Bank fortsätter därmed uppvisa god kostnadskontroll.
Låneportföljen
Den totala låneportföljen uppgick till 45 199 MSEK (41 699) per det första kvartalets slut vilket motsvarar en ökning om 8% jämfört med föregående år och en minskning om 1% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentets låneportfölj har minskat med 11% jämfört med föregående år och minskat med 10% jämfört med föregående kvartal. Fastighetssegmentets låneportfölj har ökat med 19% jämfört med föregående år och ökat med 3% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentets låneportfölj har ökat med 8% jämfört med föregående år och ökat med 1% jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentets låneportfölj har ökat med 15% jämfört med föregående år och minskat med 2% jämfört med föregående kvartal. Av den totala låneportföljen utgjorde Företagssegmentet 19% (24), Fastighetssegmentet 49% (45), Privatsegmentet 25% (25), Paymentssegmentet 6% (6) och Övrigt 1% (2) vid kvartalets slut.
Kreditförluster
Kreditförlustnivån uppgick till 2,3% (2,6) under det första kvartalet 2024.
Rörelseresultat, periodens resultat, resultat per aktie och avkastning på eget kapital
Rörelseresultatet uppgick till 417 MSEK (385) under det första kvartalet 2024. Resultatet uppgick till 329 MSEK (305) under samma period. Resultat per aktie uppgick till 1,53 SEK (1,42) under perioden. Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% (17,4) under perioden.
Poster av engångskaraktär
Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2024
IInga poster av engångskaraktär uppkom under det första kvartalet 2024.
2023
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, andra, tredje eller fjärde kvartalet 2023.
Likviditet
Norion Banks totala likviditet uppgick till 10 240 MSEK (6 137) per den 31 mars 2024. Den totala likviditeten är uppdelad i en likviditetsportfölj (Obligationer och andra räntebärande papper samt Belåningsbara statsskuldsförbindelser m.m.) samt andra likvida tillgångar (Utlåning till kreditinstitut). Likviditetsportföljen består av höglikvida tillgångar, exempelvis kommunobligationer, säkerställda bostadsobligationer och statspapper, och uppgick till 6 555 MSEK (3 641) per den 31 mars 2024. Andra likvida tillgångar består huvudsakligen av tillgodohavanden i nordiska banker och uppgick till 3 685 MSEK (2 496) per den 31 mars 2024.
Finansiering
Verksamhetens balansomslutning består till ca 80% (75) av inoch upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut uppgick till 45 234 MSEK (36 442) och är koncernens primära finansieringskälla. Emitterade seniora icke-säkerställda obligationer uppgick vid periodens slut till 1 249 MSEK (3 243). Utgivna certifikat uppgick vid periodens slut till 0 MSEK (0).
Kapitaltäckning
Norion Bank har tillstånd av Finansinspektionen att räkna in periodens resultat i kapitalbasen. Bankens revisorer har gjort en översiktlig granskning av periodens resultat vilket medfört att det har tillgodoräknats i kärnprimärkapitalet. Den 28 mars 2024 återköpte Norion Bank AB den AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK som emitterades under första kvartalet 2019. Som följd har primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen minskat. Banken bibehåller goda marginaler till de regulatoriska kapitalkraven även efter återköpet. Norion Bank har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer. Det riskvägda exponeringsbeloppet uppgick till 47 965 MSEK (45 494) vid periodens slut. Per den 31 mars 2024 uppgick kärnprimärkapitalrelationen till 16,1% (14,6), primärkapitalrelationen till 16,1% (15,7) och den totala kapitalrelationen till 16,1% (15,7).
Det makroekonomiska läget
Centralbanker runtom i världen har genomfört räntehöjningar löpande under både 2022 och 2023. Räntehöjningarna har börjat ge önskad effekt även om inflationen fortsatt är på en något förhöjd nivå. Makroekonomiska prognoser har reviderats nedåt under det senaste året men marknaden tycks nu förvänta sig en mer stabiliserad räntebana på sikt.
Avvaktande marknad men bibehållen optimism
Företagssegmentets låneportfölj uppgick till 8 733 MSEK (9 808) motsvarande en minskning om 11% jämfört med föregående år och en minskning om 10% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentet utgjorde 19% (24) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 165 MSEK (191) under kvartalet. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 6,9% jämfört med 7,9% motsvarande kvartal föregående år och 7,8% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,2% jämfört med 7,5% motsvarande kvartal föregående år och 7,4% föregående kvartal. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Intresset bland existerande och potentiella kunder upprätthålls väl. Frekvensen för kundinteraktioner har varit relativt hög men transaktionsaktiviteten har fortsatt varit på en lägre nivå drivet av ett avvaktande marknadssentiment. Den ökade optimismen som infann sig under det fjärde kvartalet 2023, driven av stabiliserade marknadsräntor, har bibehållits även under det första kvartalet. Den ökade optimismen har däremot ännu inte resulterat i ökade utlåningsvolymer givet ett fortsatt avvaktande marknadssentiment. Mot bakgrund till det osäkra makroekonomiska läget har även Norion Bank varit fortsatt selektiva i sitt val av genomförda transaktioner. Norion Bank har en attraktiv positionering inom Företagssegmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
Företag
Norion Bank erbjuder företagskrediter och factoring med särskilt fokus på medelstora företag i Sverige, Norge och Finland inom en bredd av industrier. Företagskrediter ställs ut till företag mot säkerhet. Factoringlösningar omfattar primärt köp av fakturor både med och utan regress. Låneportfölj
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Branschfördelning 1)
Grossist- och detaljhandel, 21% Företagstjänster, 20% Tillverkningsindustri, 20% Finansiella tjänster och investmentbolag, 20% Information och kommunikation, 4% Övrigt, 15%
45 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen 2)
13 Genomsnittlig återstående löptid (månader) 2)
1) Baserat på låneportföljen för
Företag per 31 mars 2024 2) Företagskrediter
Stabil utveckling och fortsatt förbättrat marknadssentiment
Fastighetssegmentets låneportfölj uppgick till 22 086 MSEK (18 594) motsvarande en ökning om 19% jämfört med föregående år och en ökning om 3% jämfört med föregående kvartal. Fastighetssegmentet utgjorde 49% (45) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 342 MSEK (327) under kvartalet. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 6,2% jämfört med 7,3% motsvarande kvartal föregående år och 6,6% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 6,3% jämfört med 7,3% motsvarande kvartal föregående år och 6,4% föregående kvartal. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Marknaden är fortsatt avvaktande men efterfrågan på bankfinansiering upprätthålls drivet av bland annat låg aktivitet på obligationsmarknaden. Intresset bland existerande och potentiella kunder har därmed bibehållits väl och under kvartalet har stabiliserade marknadsräntor fortsatt bidragit till ett något mer positivt marknadssentiment. Mot bakgrund av den makroekonomiska utvecklingen har Norion Bank valt att vara fortsatt selektiva i sitt val av genomförda transaktioner. Seniora lån utgör fortsatt majoriteten av portföljen och uppgick per kvartalets slut till 56% (62). Norion Bank har en attraktiv positionering inom Fastighetssegmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
Fastigheter
Norion Bank erbjuder fastighetskrediter med fokus på storstadsområden och universitetsstäder i Norden och Tyskland. Fastighetskrediter ställs ut till företag mot säkerhet. Norion Bank erbjuder både juniora och seniora fastighetskrediter. Finansiering sker främst mot bostäder men även mot kontor och industriella fastigheter. Låneportfölj
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Branschfördelning 1)
Bostäder, 36% Kontor, 29% Detaljhandel, 12% Hotell, 8% Lager, 3% Övrigt, 11%
121 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen
15 Genomsnittlig återstående löptid (månader)
1) Baserat på låneportföljen för Fastigheter per 31 mars 2024
Ytterligare ett kvartal i rätt riktning
Privatsegmentets låneportfölj uppgick till 11 135 MSEK (10 320) motsvarande en ökning om 8% jämfört med föregående år och en ökning om 1% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentet utgjorde 25% (25) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 208 MSEK (207) under kvartalet. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,1% jämfört med 7,4% motsvarande kvartal föregående år och 7,1% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,5% jämfört med 8,0% motsvarande kvartal föregående år och 7,5% föregående kvartal.
Volymutvecklingen har varit minskande under de senaste åren till följd av Norion Banks fokus på att öka den riskjusterade avkastningen inom segmentet. Volymutvecklingen var däremot starkare under det andra halvåret 2023 till följd av högre nyförsäljning kombinerad med lägre nivå av förtidslösen och denna utveckling har fortsatt även under det första kvartalet 2024. Verksamhetens fokus på att förbättra kreditkvaliteten i nyförsäljningen och öka andelen nyförsäljning i egen kanal har gett resultat. Ökad lönsamhet samt sund och hållbar utlåning är fortsatt prioriterade områden för segmentet.
Privat
Collector erbjuder lån utan säkerhet till privatpersoner i Sverige upp till 500 000 SEK och i Finland upp till 25 000 EUR. Försäljning sker genom egna kanaler samt genom låneförmedlare. Collector erbjuder även kreditkort, med en maximal kreditlimit om 100 000 SEK, och sparkonton. Låneportfölj
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Norge, 1%
Genomsnittlig kund Privatlån
SEK
360 000 / 440 000 Genomsnittlig inkomst (Vid beviljande / Nuvarande)
$$\text{מאַטר}^{\text{м}}/\text{4}\text{°Q}$$
Privatlån
199 000 Genomsnittligt lån nyutlåning (SEK, senaste 12 månaderna)
167 000 Genomsnittligt lån i portföljen (SEK)
~40% Nyförsäljning i egna kanaler
51 000 Kunder
Kreditkort
23 000 Utestående kort
1) Baserat på låneportföljen för Privat per 31 mars 2024
Fortsatt stabil utveckling
Paymentssegmentets låneportfölj uppgick till 2 694 MSEK (2 336) motsvarande en ökning om 15% jämfört med föregående år och en minskning om 2% jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentet utgjorde 6% (6) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 127 MSEK (113) under kvartalet. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,4% jämfört med 8,1% motsvarande kvartal föregående år och 6,8% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 18,7% jämfört med 18,9% motsvarande kvartal föregående år och 16,7% föregående kvartal.
Transaktionsvolymerna uppgick till 3 490 MSEK (3 132) under det första kvartalet 2024, vilket motsvarar en ökning om 11% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Transaktionsvolymerna har ökat trots en något utmanande utveckling för e-handelsmarknaden i sin helhet. Lönsam tillväxt, i kombination med nöjda handlare och slutkunder, är fokus för Paymentsverksamheten.
Payments
Walley erbjuder betalnings- och checkoutlösningar till e-handel och detaljhandelskedjor primärt i Sverige, Finland och Norge samt faktura- och delbetalningstjänster för privatpersoner. Walley erbjuder specialiserade lösningar med fokus på handlarens strategi och varumärke och riktar sig främst till större handlare. Låneportfölj
6% 2 694 MSEK
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Transaktionsvolymer (MSEK)
1 000 Genomsnittligt köp (SEK)
1) Baserat på låneportföljen för Payments per 31 mars 2024
Övrig information
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Norion Bank utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra affärsrisker. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på koncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av koncernens ledning enligt policyer som har fastställts av styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och liknande finansiella instrument. Koncernens riskstruktur och dess risk-, likviditets- och kapitalhantering beskrivs i Norion Banks årsredovisning för räkenskapsåret 2023. Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i denna delårsrapport, har skett därefter.
Regulatorisk verksamhet under Finansinspektionens tillsyn
Norion Bank AB (publ) har tillstånd att bedriva bankverksamhet. Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar.
Anställda
Medelantalet heltidsanställda uppgick under kvartalet till 366 (FTE) vilket motsvarar en ökning om 12% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. I antalet heltidsanställda inkluderas visstidsanställda men ej föräldra- eller tjänstledig personal.
Norion Banks aktie
("NORION") är noterad på Nasdaq Stockholm. Per den 28 mars 2024 var sista betalkurs för Norion Bankaktien 46,70 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde om 9,6 MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka 9 500 st.
Aktiekapital
Aktiekapitalet per den 31 mars 2024 uppgick till 20 538 100 SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget har en (1) aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst vid bolagsstämman.
Utdelning
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
| Aktieägare 31 mars 2024 | % |
|---|---|
| Fastighets AB Balder | 44,1% |
| Erik Selin 1) | 18,4% |
| Provobis Holding AB | 6,9% |
| State Street Bank and Trust Company | 4,7% |
| Helichrysum Gruppen AB | 2,9% |
| Nordnet Pensionsförsäkring | 2,7% |
| JME Invest AB | 2,0% |
| Brunnudden Kapital AS | 1,4% |
| Vante AB | 1,4% |
| JP Morgan Chase Bank | 1,1% |
| Övriga aktieägare | 14,5% |
| Totalt | 100,0% |
Presentation för investerare och analytiker
En telefonkonferens kommer att hållas den 23 april 2024 kl. 09:00 (CET) där VD Martin Nossman och CFO Peter Olsson presenterar rapporten. Presentationen kommer att hållas på svenska och sändas live på https://ir.financialhearings.com/ norion-bank-q1-report-2024. De som önskar delta i telefonkonferensen registrerar sig via följande länk: https://conference. financialhearings.com/teleconference/?id=50048564. Efter registreringen får du ett telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. Presentationsmaterialet kommer att vara på engelska och finnas tillgängligt i samband med presentationen på https://www.norionbank.se/investor-relations/ finansiell-information/rapporter-presentationer.
Väsentliga händelser efter perioden
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
1) Privat och genom helägda bolag.
Definitionslista
Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde kapitalkravsdirektivet (CRD IV) eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Norion Bank använder alternativa nyckeltal när det är relevant för att följa upp och beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna. Norion Bank bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling. Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra bolag. Se norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal.
Räntenettomarginal (NIM)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
K/I-tal
K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden i förhållande till rörelseintäkter för perioden.
K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader.
Justerat K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för perioden, justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär.
Kreditförlustnivå
Kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Justerad kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Resultat per aktie 1)
Resultat per aktie efter utspädning1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning för perioden.
Resultat per aktie före utspädning1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning för perioden.
Rörelseintäktsmarginal
Rörelseintäktsmarginal - Perioden
Rörelseintäkter för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
1) Ej alternativt nyckeltal.
Definitionslista forts.
Avkastning på eget kapital (RoE)
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden.
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden. För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB för perioden.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB de senaste 12 månaderna.
Övrigt
Justerade rörelseintäkter
Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär.
Justerade rörelsekostnader
Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat räntenetto
Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat rörelseresultat
Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat resultat
Periodens resultat justerat för poster av engångskaraktär.
Poster av engångskaraktär
Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet. Se Koncernens utveckling, sid 11-12.
Kärnprimärkapitalrelation 2)
Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 44-46.
Primärkapitalrelation 2)
Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 44-46.
Total kapitalrelation 2)
Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 44-46.
Medelantal heltidsanställda
Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller tjänstledig personal.
2) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR).
Resultaträkning
| Koncernen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Ränteintäkter1) | 1 298 | 1 282 | 1 040 | 4 609 | |
| Räntekostnader2) | -466 | -418 | -232 | -1 318 | |
| Räntenetto | 4 | 832 | 864 | 809 | 3 291 |
| Provisionsintäkter | 93 | 85 | 83 | 339 | |
| Provisionskostnader | -12 | -12 | -11 | -44 | |
| Provisionsnetto | 81 | 73 | 72 | 295 | |
| Nettoresultat finansiella transaktioner | 4 | -11 | -9 | 24 | |
| Övriga rörelseintäkter3) | 15 | 8 | 9 | 38 | |
| Summa rörelseintäkter | 933 | 934 | 882 | 3 648 | |
| Personalkostnader | 5 | -104 | -96 | -90 | -357 |
| Övriga rörelsekostnader | 6 | -138 | -140 | -122 | -509 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-16 | -17 | -17 | -67 | |
| Summa rörelsekostnader | -258 | -253 | -229 | -934 | |
| Resultat före kreditförluster | 675 | 681 | 653 | 2 714 | |
| Kreditförluster, netto | 7 | -257 | -268 | -268 | -1 078 |
| Rörelseresultat | 417 | 414 | 385 | 1 636 | |
| Skatt | -88 | -87 | -80 | -342 | |
| Periodens resultat | 329 | 326 | 305 | 1 294 | |
| Varav andel av periodens resultat hänförligt till: | |||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 314 | 311 | 291 | 1 236 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | 15 | 16 | 13 | 58 | |
| Nettoresultat per aktie före utspädning, kr3) | 1,53 | 1,51 | 1,42 | 6,02 | |
| Nettoresultat per aktie efter utspädning, kr3) | 1,53 | 1,51 | 1,42 | 6,02 |
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. 3) Den 4 maj 2022 genomfördes en sammanslagning av aktier (omvänd aktiesplit) samt en uppdelning (aktiesplit) inför fusionen med det tidigare moderbolaget Collector AB för att åstadkomma utbytesförhållandet 1:1. Efter split och sammanslagning uppgår det totala antalet aktier till 205 381 004. Historiska data för antalet aktier har i denna rapport justerats i enlighet med IAS 33.
Rapport över totalresultat
| Koncernen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Periodens resultat redovisat över resultaträkningen | 329 | 326 | 305 | 1 294 | |
| Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||
| Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta | -1 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens övrigt totalresultat, efter skatt | -1 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens totalresultat | 328 | 326 | 303 | 1 291 | |
| Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: | |||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 313 | 311 | 290 | 1 233 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | 15 | 16 | 13 | 58 |
Balansräkning
| Koncernen | |||
|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | |
| MSEK Not |
2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | |||
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 |
832 | 346 | 286 |
| Utlåning till kreditinstitut | 3 685 | 3 203 | 2 496 |
| Utlåning till allmänheten 8, 9 |
45 199 | 45 470 | 41 699 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 |
5 722 | 3 958 | 3 355 |
| Aktier och andelar 13 |
666 | 664 | 523 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 115 | 104 | 83 |
| Materiella anläggningstillgångar | 91 | 109 | 129 |
| Derivat 13 |
- | 47 | 36 |
| Övriga tillgångar | 105 | 42 | 38 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 126 | 112 | 89 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 56 542 | 54 056 | 48 734 |
| SKULDER OCH EGET KAPITAL | |||
| In- och upplåning från allmänheten 10 |
45 234 | 42 663 | 36 442 |
| Emitterade värdepapper | 11 1 249 |
1 248 | 3 243 |
| Derivat 13 |
3 | - | - |
| Övriga skulder | 808 | 799 | 711 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 1 131 | 1 042 | 979 |
| Summa skulder | 48 426 | 45 753 | 41 375 |
| Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument | - | 500 | 500 |
| Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | 8 116 | 7 803 | 6 860 |
| Summa eget kapital | 8 116 | 8 303 | 7 360 |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 56 542 | 54 056 | 48 734 |
Förändring i eget kapital
| Koncernen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-mar 2024 | Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | ||||||
| MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Omräk nings reserv |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2024 | 149 | 5 | -5 | 7 654 | 7 803 | 500 | 8 303 |
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 314 | 314 | 15 | 329 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -1 | -1 | -1 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -6 | 314 | 313 | 15 | 328 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -15 | -15 | |||||
| Förtida inlösen av primärkapitalinstrument | -500 | -500 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-515 | -515 | |||||
| Utgående balans 31 mars 2024 | 149 | 5 | -6 | 7 968 | 8 116 | - | 8 116 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Koncernen
| Jan-dec 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Omräk nings reserv |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 5 | -2 | 6 418 | 6 570 | 500 | 7 070 |
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 1 236 | 1 236 | 58 | 1 294 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -3 | -3 | -3 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -3 | 1 236 | 1 233 | 58 | 1 291 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -58 | -58 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-58 | -58 | |||||
| Utgående balans 31 december 2023 | 149 | 5 | -5 | 7 654 | 7 803 | 500 | 8 303 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Förändring i eget kapital, forts.
| Koncernen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-mar 2023 MSEK Ingående balans 1 januari 2023 |
Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | ||||||
| Aktie kapital 149 |
Övrigt tillskjutet kapital 5 |
Omräk nings reserv -2 |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) 500 |
Summa eget kapital 7 070 |
|
| 6 418 | 6 570 | ||||||
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 291 | 291 | 13 | 305 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -2 | -2 | -2 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -4 | 6 710 | 6 860 | 13 | 303 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -13 | -13 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-13 | -13 | |||||
| Utgående balans 31 mars 2023 | 149 | 5 | -4 | 6 710 | 6 860 | 500 | 7 360 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Kassaflödesanalys
| Koncernen | |||
|---|---|---|---|
| Jan-mar | Helår | Jan-mar | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 417 | 1 636 | 385 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten | 356 | 1 372 | 423 |
| Betalda inkomstskatter | -65 | -272 | -36 |
| Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | 246 | -374 | -1 249 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 954 | 2 362 | -477 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förändring materiella anläggningstillgångar | -1 | -1 | 0 |
| Förändring immateriella anläggningstillgångar | -19 | -57 | -12 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -20 | -58 | -12 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Amortering av skuld | -7 | -33 | -8 |
| Primärkapitalinstrument | -515 | -58 | -13 |
| Återbetalning av räntebärande värdepapper | - | -2 297 | -50 |
| Emission av räntebärande värdepapper | - | 247 | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -522 | -2 141 | -71 |
| Likvida medel vid periodens början | 3 203 | 3 050 | 3 050 |
| Periodens kassaflöde | 412 | 163 | -560 |
| Valutakursdifferenser i likvida medel | 70 | -10 | 6 |
| Likvida medel vid periodens slut | 3 685 | 3 203 | 2 496 |
| Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten | |||
| Betalda räntor | 338 | 1 134 | 164 |
| Erhållna räntor | 1 289 | 4 581 | 1 033 |
Resultaträkning
| Norion Bank AB | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Ränteintäkter1) | 1 298 | 1 282 | 1 040 | 4 609 | |
| Räntekostnader2) | -466 | -418 | -232 | -1 318 | |
| Räntenetto | 4 | 832 | 864 | 809 | 3 291 |
| Provisionsintäkter | 93 | 85 | 83 | 339 | |
| Provisionskostnader | -12 | -12 | -11 | -44 | |
| Provisionsnetto | 81 | 73 | 72 | 295 | |
| Nettoresultat finansiella transaktioner | 4 | -11 | -9 | 24 | |
| Övriga rörelseintäkter | 15 | 8 | 9 | 38 | |
| Summa rörelseintäkter | 933 | 934 | 882 | 3 648 | |
| Personalkostnader | 5 | -104 | -96 | -90 | -357 |
| Övriga rörelsekostnader | 6 | -138 | -140 | -122 | -509 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-16 | -17 | -17 | -67 | |
| Summa rörelsekostnader | -258 | -253 | -229 | -934 | |
| Resultat före kreditförluster | 675 | 681 | 653 | 2 714 | |
| Kreditförluster, netto | 7 | -257 | -268 | -268 | -1 078 |
| Rörelseresultat | 417 | 414 | 385 | 1 636 | |
| Bokslutsdispositioner | - | -288 | - | -288 | |
| Skatt | -88 | -30 | -80 | -285 | |
| Periodens resultat | 329 | 95 | 305 | 1 063 | |
| Varav andel av periodens resultat hänförligt till: | |||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 314 | 80 | 291 | 1 005 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | 15 | 16 | 13 | 58 |
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioder är omräknade.
Rapport över totalresultat
Norion Bank AB
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Periodens resultat redovisat över resultaträkningen | 329 | 95 | 305 | 1 063 | |
| Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||
| Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta | -1 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens övrigt totalresultat, efter skatt | -1 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens totalresultat | 328 | 95 | 303 | 1 060 | |
| Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: | |||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 313 | 79 | 290 | 1 002 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | 15 | 16 | 13 | 58 |
MODERBOLAGET
Balansräkning
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | ||||
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 13 | 832 | 346 | 286 |
| Utlåning till kreditinstitut | 3 685 | 3 203 | 2 496 | |
| Utlåning till allmänheten | 8,9 | 45 199 | 45 470 | 41 699 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 13 | 5 722 | 3 958 | 3 355 |
| Aktier och andelar | 13 | 666 | 664 | 523 |
| Aktier och andelar i koncernföretag | 0 | 0 | 0 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 115 | 104 | 83 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 91 | 109 | 129 | |
| Derivat | 13 | - | 47 | 36 |
| Övriga tillgångar | 105 | 42 | 38 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 126 | 112 | 89 | |
| Summa tillgångar | 56 542 | 54 056 | 48 734 | |
| SKULDER OCH EGET KAPITAL | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | 10 | 45 234 | 42 663 | 36 442 |
| Emitterade värdepapper | 11 | 1 249 | 1 248 | 3 243 |
| Derivat | 13 | 3 | - | - |
| Övriga skulder | 534 | 524 | 494 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 1 131 | 1 042 | 979 | |
| Summa skulder | 48 152 | 45 478 | 41 158 | |
| Periodiseringsfond | 1 320 | 1 320 | 1 032 | |
| Obeskattade reserver | 1 320 | 1 320 | 1 032 | |
| Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument | - | 500 | 500 | |
| Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | 7 070 | 6 757 | 6 045 | |
| Summa eget kapital | 7 070 | 7 257 | 6 545 | |
| Summa skulder och eget kapital | 56 542 | 54 056 | 48 734 |
Förändring i eget kapital
| Norion Bank AB | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-mar 2024 MSEK |
Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||
| Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
|
| Ingående balans 1 januari 2024 | 149 | 3 | 102 | 500 | 6 503 | 7 257 |
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 9 | -9 | - | |||
| Förtida inlösen av primärkapitalinstrument | -500 | -500 | ||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -15 | -15 | ||||
| Periodens resultat | 329 | 329 | ||||
| Periodens övriga totalresultat | -1 | -1 | ||||
| Utgående balans 31 mars 2024 | 149 | 2 | 111 | - | 6 808 | 7 070 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Norion Bank AB
| Jan-dec 2023 | Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 6 | 79 | 500 | 5 521 | 6 256 |
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 23 | -23 | - | |||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -58 | -58 | ||||
| Periodens resultat | 1 063 | 1 063 | ||||
| Periodens övriga totalresultat | -3 | -3 | ||||
| Utgående balans 31 december 2023 | 149 | 3 | 102 | 500 | 6 503 | 7 257 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Förändring i eget kapital, forts.
| Norion Bank AB | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-mar 2023 MSEK |
Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | |||||
| Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
||
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 6 | 79 | 500 | 5 521 | 6 256 | |
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 3 | -3 | - | ||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -13 | -13 | |||||
| Periodens resultat | 305 | 305 | |||||
| Periodens övriga totalresultat | -2 | -2 | |||||
| Utgående balans 31 mars 2023 | 149 | 5 | 82 | 500 | 5 809 | 6 545 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Kassaflödesanalys
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| Jan-mar | Helår | Jan-mar | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 417 | 1 636 | 385 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten | 356 | 1 372 | 423 |
| Betalda inkomstskatter | -65 | -272 | -36 |
| Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | 246 | -374 | -1 249 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 954 | 2 362 | -477 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förändring materiella anläggningstillgångar | -1 | -1 | 0 |
| Förändring immateriella anläggningstillgångar | -19 | -57 | -12 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -20 | -58 | -12 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Amortering av skuld | -7 | -33 | -8 |
| Primärkapitalinstrument | -515 | -58 | -13 |
| Återbetalning av räntebärande värdepapper | - | -2 297 | -50 |
| Emission av räntebärande värdepapper | - | 247 | - |
| Koncernbidrag | - | 0 | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -522 | -2 141 | -71 |
| Likvida medel vid periodens början | 3 203 | 3 050 | 3 050 |
| Periodens kassaflöde | 412 | 163 | -560 |
| Valutakursdifferenser i likvida medel | 70 | -10 | 6 |
| Likvida medel vid periodens slut | 3 685 | 3 203 | 2 496 |
| Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten | |||
| Betalda räntor | 338 | 1 134 | 164 |
Erhållna räntor 1 289 4 581 1 033
Noter
Angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och redovisat värde om inget annat anges. Delårsinformationen på sidorna 2-20 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Not 1. Allmän information
Norion Bank AB (publ) org. nr. 556597-0513, är ett bankaktiebolag med säte i Göteborg. Bolaget har tillstånd att bedriva bankverksamhet och är noterat på Nasdaq Stockholm. Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland.
Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 Göteborg. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar.
Not 2. Redovisningsprinciper
Allmänna redovisningsprinciper
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beaktande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner.
Moderbolaget har upprättat sin redovisning i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitutioner och värdepappersbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation Redovisning för juridiska personer (RFR 2).
Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper, beräkningsmetoder och presentation är i allt väsentligt oförändrade jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen 2023.
Förändringar i IFRS
Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfärdade för tillämpning 2024 har fått någon väsentlig inverkan på Norion Bank AB och dess finansiella rapporter, kapitaltäckning eller stora exponeringar.
Not 3. Rörelsesegment
Koncernen
| Kv1 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 160 | 337 | 195 | 51 | 90 | 832 |
| Provisionsnetto | 3 | 2 | 13 | 63 | 0 | 81 |
| Netto finansiella transaktioner | 2 | 3 | 0 | 0 | -1 | 4 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 14 | 1 | 15 |
| Rörelseintäkter | 165 | 342 | 208 | 127 | 90 | 933 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 6,9% | 6,2% | 7,1% | 7,4% | - | 7,3% |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,2% | 6,3% | 7,5% | 18,7% | - | 8,2% |
| Utlåning till allmänheten | 8 733 | 22 086 | 11 135 | 2 694 | 551 | 45 199 |
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.
Koncernen
| Kv4 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 188 | 345 | 193 | 46 | 91 | 864 |
| Provisionsnetto | 2 | 0 | 11 | 59 | 0 | 73 |
| Netto finansiella transaktioner | -12 | -10 | 0 | 1 | 9 | -11 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 7 | 1 | 8 |
| Rörelseintäkter | 179 | 336 | 205 | 113 | 101 | 934 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,8% | 6,6% | 7,1% | 6,8% | - | 7,7% |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,4% | 6,4% | 7,5% | 16,7% | - | 8,3% |
| Utlåning till allmänheten | 9 705 | 21 432 | 11 005 | 2 763 | 566 | 45 470 |
| 1) Inklusive elimineringar. |
Koncernen
| MSEK | Kv1 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt | ||
| Räntenetto | 201 | 326 | 192 | 49 | 41 | 809 | |
| Provisionsnetto | 3 | - | 14 | 55 | 0 | 72 | |
| Netto finansiella transaktioner | -14 | 0 | 0 | 1 | 3 | -9 | |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 9 | |
| Rörelseintäkter | 191 | 327 | 207 | 113 | 44 | 882 | |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,9% | 7,3% | 7,4% | 8,1% | - | 7,8% | |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,5% | 7,3% | 8,0% | 18,9% | - | 8,5% | |
| Utlåning till allmänheten | 9 808 | 18 594 | 10 320 | 2 336 | 641 | 41 699 | |
1) Inklusive elimineringar.
Koncernen
| Helår 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 766 | 1 260 | 795 | 197 | 274 | 3 291 |
| Provisionsnetto | 15 | 0 | 55 | 225 | 0 | 295 |
| Netto finansiella transaktioner | -5 | -12 | 2 | 6 | 32 | 24 |
| Övriga rörelseintäkter | 1 | 0 | 0 | 36 | 1 | 38 |
| Rörelseintäkter | 777 | 1 248 | 852 | 464 | 307 | 3 648 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,6% | 6,5% | 7,4% | 7,5% | - | 7,6% |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,7% | 6,4% | 8,0% | 17,7% | - | 8,4% |
| Utlåning till allmänheten | 9 705 | 21 432 | 11 005 | 2 763 | 566 | 45 470 |
| 1) Inklusive elimineringar. |
Not 4. Räntenetto
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | |
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Utlåning till allmänheten1) | 1 202 | 1 211 | 1 010 | 4 393 |
| Räntebärande värdepapper | 40 | 44 | 24 | 138 |
| Utlåning till kreditinstitut | 56 | 27 | 7 | 78 |
| Summa ränteintäkter | 1 298 | 1 282 | 1 040 | 4 609 |
| In- och upplåning från allmänheten | -446 | -394 | -197 | -1 188 |
| Räntebärande värdepapper | -19 | -24 | -34 | -129 |
| Övriga räntekostnader | -1 | 0 | -1 | -1 |
| Summa räntekostnader | -466 | -418 | -232 | -1 318 |
| Räntenetto | 832 | 864 | 809 | 3 291 |
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.
Not 5. Personalkostnader
| Koncernen och Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Löner, bonus och andra ersättningar | -68 | -63 | -62 | -240 |
| Sociala avgifter | -24 | -23 | -20 | -82 |
| Pensionskostnader | -8 | -8 | -7 | -31 |
| Övriga personalrelaterade kostnader | -4 | -2 | -1 | -4 |
| Summa personalkostnader | -104 | -96 | -90 | -357 |
Not 6. Övriga rörelsekostnader
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | |
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Konsultkostnader | -43 | -43 | -47 | -174 |
| IT-kostnader | -26 | -25 | -19 | -87 |
| Övriga köpta tjänster | -33 | -38 | -28 | -125 |
| Portokostnader | -8 | -7 | -9 | -33 |
| Övriga rörelsekostnader | -27 | -26 | -20 | -90 |
| Summa övriga rörelsekostnader | -138 | -140 | -122 | -509 |
Not 7. Kreditförluster, netto
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv1 | Kv4 | Kv1 | Helår | |
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Lån till upplupet anskaffningsvärde | ||||
| Reserveringar - Steg 1 | 23 | 23 | -16 | -69 |
| Reserveringar - Steg 2 | 122 | 13 | -140 | -96 |
| Reserveringar - Steg 3 | -138 | -170 | -78 | -629 |
| Summa | 7 | -134 | -234 | -794 |
| Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar | - | - | - | - |
| Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar | - | - | - | - |
| Bortskrivningar | -266 | -133 | -33 | -284 |
| Återvinningar | 2 | - | - | - |
| Summa | -264 | -133 | -33 | -284 |
| Summa kreditförluster, netto | -257 | -268 | -268 | -1 078 |
Not 8. Utlåning till allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
|---|---|---|---|
| PRIVATPERSONER 3) | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 18 418 | 18 438 | 17 016 |
| varav Steg 1 | 10 655 | 10 617 | 9 648 |
| varav Steg 2 | 687 | 743 | 504 |
| varav Steg 3 | 6 560 | 6 549 | 6 268 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 516 | 529 | 596 |
| Summa reserveringar | -4 075 | -4 134 | -3 745 |
| varav Steg 1 | -273 | -271 | -234 |
| varav Steg 2 | -214 | -235 | -144 |
| varav Steg 3 | -3 588 | -3 628 | -3 366 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | - | - | - |
| Summa redovisat värde, privatpersoner | 14 343 | 14 303 | 13 271 |
| Privatpersoner | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 2,6% | 2,5% | 2,4% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 31,2% | 31,7% | 28,5% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 54,7% | 55,4% | 53,7% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Total reserveringsgrad för lån 2) | 22,8% | 23,1% | 22,8% |
| FÖRETAG 4) | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 32 063 | 32 282 | 29 393 |
| varav Steg 1 | 24 004 | 25 118 | 24 442 |
| varav Steg 2 | 4 063 | 5 330 | 4 026 |
| varav Steg 3 | 3 997 | 1 834 | 926 |
| Summa reserveringar | -1 207 | -1 115 | -965 |
| varav Steg 1 | -130 | -152 | -136 |
| varav Steg 2 | -120 | -219 | -351 |
| varav Steg 3 | -957 | -744 | -478 |
| Summa redovisat värde, företag | 30 856 | 31 167 | 28 428 |
NOTER
Not . Utlåning till allmänheten, forts.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
|---|---|---|---|
| Företag | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 0,5% | 0,6% | 0,6% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 3,0% | 4,1% | 8,7% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 23,9% | 40,6% | 51,6% |
| Total reserveringsgrad för lån | 3,8% | 3,5% | 3,3% |
| TOTALT | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 50 481 | 50 720 | 46 409 |
| varav Steg 1 | 34 659 | 35 734 | 34 090 |
| varav Steg 2 | 4 750 | 6 074 | 4 530 |
| varav Steg 3 | 10 556 | 8 383 | 7 194 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 516 | 529 | 596 |
| Summa reserveringar | -5 282 | -5 249 | -4 710 |
| varav Steg 1 | -403 | -423 | -370 |
| varav Steg 2 | -335 | -454 | -495 |
| varav Steg 3 | -4 545 | -4 372 | -3 845 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | - | - | - |
| Summa redovisat värde, totalt | 45 199 | 45 470 | 41 699 |
| Andel lån i steg 3, brutto, % 2) | 21,1% | 16,7% | 15,7% |
| Andel lån i steg 3, netto, % 2) | 13,5% | 8,9% | 8,1% |
| Totalt | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 1,2% | 1,2% | 1,1% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 7,0% | 7,5% | 10,9% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 43,1% | 52,2% | 53,4% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Total reserveringsgrad för lån 2) | 10,6% | 10,5% | 10,3% |
1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar.
2) Exklusive förvärvade fordringar.
3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.
4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.
Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster
Tabellerna nedan visar avstämning av reserveringar för kreditförluster avseende utlåning till allmänheten till upplupet anskaffningsvärde.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2024 | 423 | 454 | 4 372 | 5 249 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | 28 | -101 | -135 | -207 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | -52 | -21 | 272 | 200 |
| Övriga justeringar¹ | 3 | 2 | 35 | 40 |
| Reserveringar 31 mars 2024 | 403 | 335 | 4 545 | 5 282 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2023 | 355 | 362 | 3 775 | 4 492 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | 41 | -51 | 256 | 247 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | - | - | - | - |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | 28 | 146 | 373 | 547 |
| Övriga justeringar¹ | -1 | -4 | -32 | -37 |
| Reserveringar 31 december 2023 | 423 | 454 | 4 372 | 5 249 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2023 | 355 | 362 | 3 775 | 4 492 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | -15 | -49 | 82 | 19 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | - | - | - | - |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | 31 | 189 | -4 | 216 |
| Övriga justeringar¹ | -1 | -7 | -9 | -17 |
| Reserveringar 31 mars 2023 | 370 | 495 | 3 845 | 4 710 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Not 10. In- och upplåning från allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | |
|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| EUR | 20 306 | 16 707 | 15 770 |
| SEK | 24 634 | 25 659 | 20 340 |
| NOK | 294 | 297 | 331 |
| Summa | 45 234 | 42 663 | 36 442 |
Not 11. Emitterade värdepapper och efterställda skulder
EMITTERADE VÄRDEPAPPER
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ISIN | Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
| SE0013104577 | - | - | - | - | 550 | 550 |
| SE0013360427 | - | - | - | - | 1 000 | 1 000 |
| SE0015811112 | 750 | 750 | 750 | 750 | 750 | 750 |
| SE0013105137 | 499 | 500 | 498 | 500 | 300 | 300 |
| NO0011152449 | - | - | - | - | 643 | 644 |
| Certifikat | - | - | - | - | - | - |
| Summa | 1 249 | 1 250 | 1 248 | 1 250 | 3 243 | 3 244 |
Not 12. Kapitaltäckning
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| 31 mar | |||
| 2024 | |||
| MSEK | Belopp | Andel av riskvägt exponeringsbelopp |
|
| Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 2 158 | 4,5% | |
| Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) | 356 | 0,7% | |
| Kombinerat buffertkrav | 1 939 | 4,0% | |
| Totalt kärnprimärkapitalbehov | 4 454 | 9,3% | |
| Kärnprimärkapital | 7 708 | 16,1% | |
| Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 2 878 | 6,0% | |
| Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) | 475 | 1,0% | |
| Kombinerat buffertkrav | 1 939 | 4,0% | |
| Totalt primärkapitalbehov | 5 292 | 11,0% | |
| Primärkapital | 7 708 | 16,1% | |
| Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 3 837 | 8,0% | |
| Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) | 633 | 1,3% | |
| Kombinerat buffertkrav | 1 939 | 4,0% | |
| Totalt kapitalbasbehov | 6 409 | 13,4% | |
| Summa kapitalbas | 7 708 | 16,1% |
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | |
| KAPITALBAS, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital | 149 | 149 | 149 |
| Ej utdelade vinstmedel | 7 638 | 6 590 | 6 406 |
| Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning |
329 | 1 063 | 305 |
| Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar | 8 116 | 7 803 | 6 860 |
| Avgår: | |||
| Ytterligare värdejustering | -288 | -241 | -121 |
| Immateriella tillgångar | -115 | -104 | -83 |
| Uppskjuten skattefordran | -4 | -4 | -3 |
| Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 | - | - | - |
| Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital | -408 | -350 | -208 |
| Kärnprimärkapital | 7 708 | 7 453 | 6 652 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån | - | 500 | 500 |
| Primärkapitaltillskott | - | 500 | 500 |
| Totalt primärkapital | 7 708 | 7 953 | 7 152 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån | - | - | - |
| Supplementärkapital | - | - | - |
| Summa kapitalbas | 7 708 | 7 953 | 7 152 |
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | ||
| RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | |
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | ||||
| Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker | - | - | - | |
| Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter | - | - | - | |
| Exponeringar mot institut | 814 | 684 | 581 | |
| Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder | 856 | 844 | 684 | |
| Exponeringar mot företag | 26 524 | 28 316 | 26 256 | |
| Exponeringar mot hushåll | 8 653 | 8 780 | 7 851 | |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter | 12 | 13 | 16 | |
| Fallerande exponeringar | 7 385 | 4 565 | 3 954 | |
| Poster förknippade med särskilt hög risk | - | - | 562 | |
| Exponeringar i form av säkerställda obligationer | 285 | 230 | 217 | |
| Övriga poster | 358 | 360 | 323 | |
| Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk | 44 886 | 43 792 | 40 443 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) | 26 | 31 | 28 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk) | 48 | 35 | 34 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Alternativ schablonmetod) | 3 005 | 3 005 | 4 989 | |
| Summa riskvägt exponeringsbelopp | 47 965 | 46 862 | 45 494 |
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | ||
| KAPITALKRAV, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | |
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | ||||
| Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker | - | - | - | |
| Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter | - | - | - | |
| Exponeringar mot institut | 65 | 55 | 46 | |
| Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder | 68 | 67 | 55 | |
| Exponeringar mot företag | 2 122 | 2 265 | 2 100 | |
| Exponeringar mot hushåll | 692 | 702 | 628 | |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter | 1 | 1 | 1 | |
| Fallerande exponeringar | 591 | 365 | 316 | |
| Poster förknippade med särskilt hög risk | - | - | 45 | |
| Exponeringar i form av säkerställda obligationer | 23 | 18 | 17 | |
| Övriga poster | 29 | 29 | 26 | |
| Summa kapitalkrav för kreditrisk | 3 591 | 3 503 | 3 235 | |
| Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) | 2 | 2 | 2 | |
| Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk) | 4 | 3 | 3 | |
| Kapitalkrav för operativ risk (Alternativ schablonmetod) | 240 | 240 | 399 | |
| Summa kapitalkrav - Pelare 1 | 3 837 | 3 749 | 3 640 | |
| Koncentrationsrisk | 323 | 306 | 284 | |
| Ränterisk i bankboken | 310 | 194 | 191 | |
| Summa kapitalkrav - Pelare 2 | 633 | 501 | 475 | |
| Kapitalbuffertar | ||||
| Kapitalkonserveringsbuffert | 1 199 | 1 172 | 1 137 | |
| Kontracyklisk buffert | 740 | 742 | 466 | |
| Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar | 1 939 | 1 913 | 1 603 | |
| Totalt kapitalkrav | 6 409 | 6 163 | 5 718 |
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | |
| KAPITALKRAV | 2024 | 2023 | 2023 |
| Kapitalrelationer och buffertar | |||
| Kärnprimärkapitalrelation | 16,1% | 15,9% | 14,6% |
| Primärkapitalrelation | 16,1% | 17,0% | 15,7% |
| Total kapitalrelation | 16,1% | 17,0% | 15,7% |
| Institutsspecifikt buffertkrav | 4,0% | 4,1% | 3,5% |
| varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert | 2,5% | 2,5% | 2,5% |
| varav: krav på kontracyklisk buffert | 1,5% | 1,6% | 1,0% |
| Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert | 7,1% | 9,0% | 7,7% |
En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari - mars 2024 vilket har medfört att periodens resultat har tillgodoräknats i kapitalbasen.
Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde
Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga värden fastställs för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen samt aktiviteten på marknaden. Syftet med värdering till verkligt värde är att komma fram till det pris till vilket en ordnad transaktion skulle ske mellan marknadsaktörer vid värderingstidpunkten på affärsmässiga villkor.
Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer:
Nivå 1: Noterade marknadsvärden
Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan parter som är oberoende av varandra.
Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata
För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderingsmodellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderingstekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, optionsvärderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på andra instrument som är övervägande lika.
Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observerbar indata
För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.
Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan nivåer
Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indikationer av att marknadsförutsättningarna har förändrats.
| Koncernen och Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 31 mar 2024 | |||
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa |
| Derivatinstrument | - | - | - | - |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 426 | - | - | 426 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 3 786 | - | - | 3 786 |
| Aktier och andelar | - | 5 | 661 | 666 |
| Summa finansiella tillgångar | 4 212 | 5 | 661 | 4 878 |
| SKULDER | ||||
| Derivatinstrument | - | 3 | - | 3 |
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | - |
| Summa finansiella skulder | - | 3 | - | 3 |
| MSEK | 31 dec 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa | |
| Derivatinstrument | - | 47 | - | 47 | |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 230 | - | - | 230 | |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 3 210 | - | - | 3 210 | |
| Aktier och andelar | - | 5 | 659 | 664 | |
| Summa finansiella tillgångar | 3 440 | 52 | 659 | 4 151 | |
| SKULDER | |||||
| Derivatinstrument | - | - | - | - | |
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | - | |
| Summa finansiella skulder | - | - | - | - |
NOTER
Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde, forts.
| MSEK | 31 mar 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa | |
| Derivatinstrument | - | 36 | - | 36 | |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 57 | - | - | 57 | |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 2 599 | - | - | 2 599 | |
| Aktier och andelar | - | 5 | 518 | 523 | |
| Summa finansiella tillgångar | 2 656 | 41 | 518 | 3 215 | |
| SKULDER | |||||
| Derivatinstrument | - | - | - | - | |
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | - | |
| Summa finansiella skulder | - | - | - | - |
Koncernen och Norion Bank AB
| Förändringar inom nivå 3 | 31 mar 2024 | 31 dec 2023 | 31 mar 2023 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | Tillgångar | Tillgångar | |
| MSEK | Eget kapital instrument |
Eget kapital instrument |
Eget kapital instrument |
| Ingående balans vid periodens början | 659 | 528 | 528 |
| Förvärv | - | 157 | - |
| Avyttring | - | - | - |
| Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen | 3 | -27 | -10 |
| Utgående balans vid perioden slut | 661 | 659 | 518 |
Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i fonder. Norion Bank använder olika värderingstekniker beroende på tillgänglig observerbar data.
Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs riktlinjer och i första hand efter en extern värdering där en transaktion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga
skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på antaget, diskonterat kassaflöde.
Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 beroende på interna antaganden om ändrad betydelse för värderingen. Under perioden förekom det inte några överföringar av finansiella instrument till eller från nivå 3.
Not 14. Finansiella tillgångar och skulder
Norion Bank har klassificerat sina tillgångar och skulder i klasser utifrån tillgångarnas och skuldernas egenskaper. Det verkliga värdet för varje klass finansiella tillgångar och skulder jämförs med dess bokförda värde. Egenskaperna för varje klass beskrivs i not 37 i Årssredovisningen 2023.
Koncernen och Norion Bank AB
| 31 mar 2024 | 31 dec 2023 | 31 mar 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
| Utlåning1) | 48 884 | 48 884 | 48 673 | 48 673 | 44 195 | 44 195 |
| Räntebärande värdepapper | 6 555 | 6 555 | 4 304 | 4 304 | 3 641 | 3 631 |
| Eget kapitalinstrument | 661 | 661 | 659 | 659 | 518 | 518 |
| Derivat | - | - | 47 | 47 | 36 | 36 |
| Övrigt | 120 | 120 | 5 | 5 | 33 | 33 |
| Finansiella tillgångar | 56 220 | 56 220 | 53 688 | 53 688 | 48 423 | 48 413 |
Koncernen och Norion Bank AB
| 31 mar 2024 | 31 dec 2023 | 31 mar 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
| Inlåning | 45 234 | 45 234 | 42 663 | 42 663 | 36 442 | 36 442 |
| Emitterade värdepapper | 1 249 | 1 249 | 1 248 | 1 248 | 3 243 | 3 243 |
| Derivat | 3 | 3 | - | - | - | - |
| Övrigt | 420 | 420 | 292 | 292 | 176 | 176 |
| Finansiella skulder | 46 906 | 46 906 | 44 203 | 44 203 | 39 861 | 39 861 |
1) Utlåning inkluderar Utlåning till kreditinstitut och Utlåning till allmänheten.
Not 15. Transaktioner med närstående
Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i koncernen samt andra närstående.
Not 16. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden
| STÄLLDA SÄKERHETER | |||
|---|---|---|---|
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
| Företagsinteckningar | Inga | Inga | Inga |
| Summa ställda säkerheter | Inga | Inga | Inga |
| EVENTUALFÖRPLIKTELSER | |||
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
| Eventualförpliktelser | Inga | Inga | Inga |
| Summa eventualförpliktelser | Inga | Inga | Inga |
| ÅTAGANDEN | |||
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| MSEK | 31 mar 2024 |
31 dec 2023 |
31 mar 2023 |
| Outnyttjade kreditlimiter | 5 582 | 4 685 | 4 921 |
| Övriga åtaganden | 164 | 158 | 161 |
| Summa åtaganden | 5 746 | 4 843 | 5 081 |
Not 17. Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
Styrelsens och VD:s försäkran
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Göteborg den 23 april 2024
Styrelse & VD
Erik Selin Styrelseordförande Christoffer Lundström Styrelseledamot
Charlotte Hybinette Styrelseledamot
Ulf Croona Styrelseledamot Marie Osberg Styrelseledamot
Bengt Edholm Styrelseledamot
Martin Nossman VD
Kommande bolagshändelser
Årsstämma 2024 7 maj 2024 Delårsrapport januari-juni 2024 12 juli 2024 Delårsrapport januari-september 2024 18 oktober 2024
Kontakt
För ytterligare information, vänligen kontakta:
VD
Martin Nossman Tel: +46 703 30 26 75 E-post: [email protected]
CFO
Peter Olsson Tel: +46 737 12 04 46 E-post: [email protected]
HEAD OF IR & COMMUNICATIONS
Madeleine Mörch Tel: +46 737 12 04 52 E-post: [email protected] norionbank.se norionbank.no norionbank.fi
Denna information är sådan information som Norion Bank AB är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 23 april 2024 kl. 07.30 CET.