AI Terminal
Collector Bank
Quarterly Report • Jul 12, 2024
3030_ir_2024-07-12_71036bad-7833-491a-8945-0cee20cc2afa.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Januari - juni 2024
Delårsrapport januari–juni 2024
Andra kvartalet 2024 (jämfört med andra kvartalet 2023)
- Låneportföljen uppgick till 47 410 MSEK (42 106)
- Rörelseintäkterna uppgick till 947 MSEK (926)
- K/I-talet uppgick till 28,1% (24,9)
1) Se sidorna 4-5
- Kreditförlustnivån uppgick till 2,3% (2,5)
- Rörelseresultatet uppgick till 416 MSEK (432)
- Periodens resultat uppgick till 326 MSEK (342) och resultat per aktie 1) uppgick till 1,59 SEK (1,60)
- Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% (18,7)
- Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,8% (15,0) och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,4% (16,1)
Väsentliga händelser efter periodens slut
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
Januari-juni 2024 (jämfört med januari-juni 2023)
- Låneportföljen uppgick till 47 410 MSEK (42 106)
- Rörelseintäkterna uppgick till 1 880 MSEK (1 808)
- K/I-talet uppgick till 27,9% (25,4)
- Kreditförlustnivån uppgick till 2,3% (2,5)
- Rörelseresultatet uppgick till 833 MSEK (818)
- Periodens resultat uppgick till 655 MSEK (647) och resultat per aktie 1) uppgick till 3,12 SEK (3,02)
- Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% (18,0)
- Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,8% (15,0) och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,4% (16,1)
Foto: Anna Roström
Översikt andra kvartalet 2024 (Jämfört med andra kvartalet 2023)
47 410
+13%
Låneportfölj (MSEK)
28,1%
K/I-tal
+3,2
procentenheter
15,8%
Avkastning på eget kapital
947
Rörelseintäkter (MSEK)
326
-5%
Periodens resultat (MSEK)
15,8%
Kärnprimärkapitalrelation procentenheter procentenheter
+0,8
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) EPS 1) (SEK) och RoE (%)
1) Resultat per aktie före och efter utspädning
Det här är Norion Bank
Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten.
Norion Banks erbjudande omfattar företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Genom varumärket Walley erbjuds flexibla betal- och checkoutlösningar till handlare och privatpersoner. Varumärket Collector tillhandahåller privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Norion Bank Group (tidigare Collector Bank) grundades 1999 och har kontor i Göteborg, Stockholm, Helsingborg, Oslo och Helsingfors. Verksamheten bedrivs genom Norion Bank AB (publ) som är noterat på Nasdaq Stockholm.
Nyckeltal koncernen
| MSEK | Kv2 2024 |
Kv1 2024 |
∆ | Kv2 2023 |
∆ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning | |||||||
| Räntenetto | 844 | 832 | 1% | 826 | 2% | ||
| Rörelseintäkter | 947 | 933 | 2% | 926 | 2% | ||
| Periodens resultat | 326 | 329 | -1% | 342 | -5% | ||
| Resultat per aktie före utspädning, SEK | 1,59 | 1,53 | 4% | 1,60 | -1% | ||
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | 1,59 | 1,53 | 4% | 1,60 | -1% | ||
| Balansräkning | |||||||
| Utlåning till allmänheten | 47 410 | 45 199 | 5% | 42 106 | 13% | ||
| In- och upplåning från allmänheten | 45 879 | 45 234 | 1% | 38 753 | 18% | ||
| Emitterade värdepapper | 1 817 | 1 249 | 46% | 2 754 | -34% | ||
| Efterställda skulder | 299 | - | - | - | - | ||
| Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) | 8 443 | 8 116 | 4% | 7 187 | 17% | ||
| Nyckeltal 1) | |||||||
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,3% | 7,3% | 7,9% | ||||
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,4% | 7,6% | 7,7% | ||||
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,3% | 2,5% | ||||
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,4% | 2,5% | 2,5% | ||||
| K/I-tal - Perioden 2) | 28,1% | 27,7% | 24,9% | ||||
| K/I-tal - R12m 2) | 26,9% | 26,0% | 25,1% | ||||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 15,8% | 18,7% | ||||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,1% | 16,8% | 18,9% | ||||
| Kärnprimärkapitalrelation 3) | 15,8% | 16,1% | 15,0% | ||||
| Primärkapitalrelation 3) | 15,8% | 16,1% | 16,1% | ||||
| Total kapitalrelation 3) | 16,4% | 16,1% | 16,1% | ||||
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning | 205 381 004 | 205 381 004 | 0% | 205 381 004 | 0% | ||
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning | 205 381 004 | 205 381 004 | 0% | 205 381 004 | 0% | ||
| Medelantal heltidsanställda | 379 | 366 | 3% | 341 | 11% | ||
| Justerade nyckeltal 1) | |||||||
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,3% | 7,3% | 7,9% | ||||
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,4% | 7,6% | 7,7% | ||||
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,3% | 2,5% | ||||
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,4% | 2,5% | 2,5% | ||||
| K/I-tal - Perioden 2) | 28,1% | 27,7% | 24,9% | ||||
| K/I-tal - R12m 2) | 26,9% | 26,0% | 25,1% | ||||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 15,8% | 18,7% | ||||
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,1% | 16,8% | 18,8% |
1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 45-47
| MSEK | Jan-jun 2024 |
Jan-jun 2023 |
∆ | Helår 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning | ||||
| Räntenetto | 1 676 | 1 634 | 3% | 3 291 |
| Rörelseintäkter | 1 880 | 1 808 | 4% | 3 648 |
| Periodens resultat | 655 | 647 | 1% | 1 294 |
| Resultat per aktie före utspädning, SEK | 3,12 | 3,02 | 3% | 6,02 |
| Resultat per aktie efter utspädning, SEK | 3,12 | 3,02 | 3% | 6,02 |
| Balansräkning | ||||
| Utlåning till allmänheten | 47 410 | 42 106 | 13% | 45 470 |
| In- och upplåning från allmänheten | 45 879 | 38 753 | 18% | 42 663 |
| Emitterade värdepapper | 1 817 | 2 754 | -34% | 1 248 |
| Efterställda skulder | 299 | - | - | - |
| Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) | 8 443 | 7 187 | 17% | 7 803 |
| Nyckeltal 1) | ||||
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,2% | 7,8% | 7,6% | |
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,4% | 7,7% | 7,6% | |
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,5% | 2,5% | |
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,4% | 2,5% | 2,5% | |
| K/I-tal - Perioden 2) | 27,9% | 25,4% | 25,6% | |
| K/I-tal - R12m 2) | 26,9% | 25,1% | 25,6% | |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 18,0% | 17,2% | |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,1% | 18,9% | 17,2% | |
| Kärnprimärkapitalrelation 3) | 15,8% | 15,0% | 15,9% | |
| Primärkapitalrelation 3) | 15,8% | 16,1% | 17,0% | |
| Total kapitalrelation 3) | 16,4% | 16,1% | 17,0% | |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning | 205 381 004 | 205 381 004 | 0% | 205 381 004 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning | 205 381 004 | 205 381 004 | 0% | 205 381 004 |
| Medelantal heltidsanställda | 373 | 335 | 11% | 343 |
| Justerade nyckeltal 1) | ||||
| Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) | 7,2% | 7,8% | 7,6% | |
| Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) | 7,4% | 7,7% | 7,6% | |
| Kreditförlustnivå - Perioden 2) | 2,3% | 2,5% | 2,5% | |
| Kreditförlustnivå - R12m 2) | 2,4% | 2,5% | 2,5% | |
| K/I-tal - Perioden 2) | 27,9% | 25,4% | 25,6% | |
| K/I-tal - R12m 2) | 26,9% | 25,1% | 25,6% | |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) | 15,8% | 18,0% | 17,2% | |
| Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) | 16,1% | 18,8% | 17,2% |
1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 45-47
Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten.
Norion Bank
Företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag.
Walley
Betal- och checkoutlösningar för handlare och slutkunder.
Collector
Privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag.
VD-ord
Sänkta styrräntor
Under våren har vi sett Riksbanken och Europeiska Centralbanken genomföra första räntesänkningar. Marknadsräntorna har som följd gått ner från tidigare toppnivåer och vi ser fortsatta förväntningar om en mer stabiliserad räntebana med Riksbanken i framkant när det kommer till förväntade räntesänkningar. Lägre styrräntor har resulterat i ökad optimism på marknaden generellt och för våra kunder specifikt.
Ökad optimism bland kunderna
Intresset bland såväl existerande som potentiella kunder har upprätthållits väl under en längre period. Tydligheten som nuvarande ränteprognoser har skapat har lett till fortsatt ökad optimism bland våra företags- och fastighetskunder. De kunddialoger som har förts har som följd resulterat i ökade transaktionsvolymer under det andra kvartalet där vi ser en stark utveckling framför allt för vårt Företagssegment. Vi har en attraktiv positionering som finansieringsbank för medelstora företag vilket är ett av våra fokusområden framåt. Efterfrågan ser fortsatt god ut inom både Företags- och Fastighetssegmentet. Räntenettot har däremot påverkats negativt av höga volymer i steg 2 och steg 3, primärt inom Fastighetssegmentet, och vi har fortsatt nära dialog med våra kunder.
Privatsegmentet fortsätter utvecklas i rätt riktning. Vi ser god lönsamhet för vår nyförsäljning och kvartalet uppvisar en stark volymökning. Förväntningarna inkluderar däremot inte en lika stark kvartalsvis volymutveckling framåt. Även våra privatkunder mår bra av en lägre inflationstakt och ett lägre ränteläge.
Sammanfattningsvis uppvisar banken ett stabilt resultat och fortsätter upprätthålla en god finansiell ställning.
Fortsatt satsning på Walley
I mitten av augusti får vi en ny kollega i form av David Lundqvist som blir ny General Manager för vår paymentsverksamhet Walley och kommer att ingå i Norion Banks ledningsgrupp. David har en gedigen bakgrund inom betallösningar och e-handel genom Klarna, Qliro och Instabee där han har haft ett flertal kommersiella och produktfokuserade roller.
Vår paymentsverksamhet har haft en stark och lönsam utveckling under de senaste åren. Genom varumärkesbytet till Walley hösten 2021 tydliggjorde vi vårt produktutbud och vår positionering gentemot större handlare. Genom rekryteringen av David visar vi att vi fortsätter satsa på och stärka Walley ytterligare.
Vi fortsätter även utveckla partnerskapen med våra handlare och efter kvartalets slut kom samarbetet med XXL igång, Nordens ledande sport- och friluftsaktör. Walley är nu betalaktör både online och i butik för samtliga av kedjans nordiska marknader.
Emission av hybridobligation
I slutet av maj emitterade vi en T2 obligation om 300 MSEK under vårt existerande MTN-program. Det är den hybridobligation vi för närvarande har utestående för att stärka kapitalsituationen sedan återköpet av vår AT1 obligation om 500 MSEK i slutet av det första kvartalet. Banken har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer.
Grönt ramverk för en hållbar utveckling
Norion Bank har publicerat sitt första gröna ramverk. Genom ett grönt ramverk kan ett bolag emittera s.k. gröna obligationer i syfte att finansiera gröna projekt/aktiviteter. Exempel på gröna projekt/ aktiviteter som Norion Bank finansierar är uppgradering av fastigheter för ökad energieffektivitet och rena transporter. Under det gröna ramverket åtar sig emittenten att rapportera hur pengarna från den gröna obligationen används för att säkerställa att de gröna obligationerna nyttjas i rätt syfte.
För oss är det viktigt att vara en professionell partner till våra kunder och vi värdesätter aktivt fokus på hållbarhetsarbete. Därför är det gröna ramverket ett steg i rätt riktning för oss som bolag. Arbetet med ramverket har också lett till en tätare dialog mellan olika funktioner och därmed bidragit positivt till ökad integration av hållbarhet inom banken.
Med fokus på finansieringslösningar för medelstora företag vill vi bidra till att skapa tillväxt i Norden där hållbarhet är en viktig aspekt. Vi hoppas på att kunna emittera obligationer, under det gröna ramverket, under det andra halvåret 2024.
Martin Nossman
VD
MARTIN NOSSMAN, VD
"Ökad marknadsoptimism driven av lägre styrräntor"
Finansiella mål
Norion Banks strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning. Mot bakgrund av strategin beslutade bankens styrelse den 6 februari 2024 att anta följande finansiella mål:
Norion Banks mål är att över tid uppnå en hållbar avkastning på eget kapital som överstiger 15%. Lönsamhet
Norion Banks mål är att samtliga kapitalrelationer ska överstiga det regulatoriska kapitalkravet med 200-400 baspunkter. Kapitaltäckning
Utdelningspolicy
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
Koncernens utveckling
Rörelseintäkter andra kvartalet 2024
Rörelseintäkterna uppgick till 947 MSEK (926) vilket motsvarar en ökning om 2% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade med 2% jämfört med föregående år och uppgick till 844 MSEK (826). Högre marknadsräntor har under en längre period haft en positiv inverkan på ränteintäkterna. Räntekostnaderna har ökat till följd av ett högre ränteläge. Räntenettot har påverkats negativt av höga volymer i steg 2 och steg 3, primärt inom Fastighetssegmentet, och positivt av säsongseffekter primärt inom Privatsegmentet. Räntenettomarginalen uppgick till 7,3% (7,9). Provisionsnettot uppgick till 84 MSEK (76) vilket motsvarar en ökning om 10%. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 15 MSEK (14). Övriga rörelseintäkter uppgick till 5 MSEK (11).
Rörelseintäkter januari-juni 2024
Rörelseintäkterna uppgick till 1 880 MSEK (1 808) under perioden januari-juni 2024 vilket motsvarar en ökning om 4% jämfört med föregående år. Räntenettot under perioden januari-juni 2024 uppgick till 1 676 MSEK (1 634) vilket motsvarar en ökning om 3% jämfört med föregående år. Räntenettomarginalen uppgick till 7,2% (7,8) under perioden januari-juni 2024. Provisionsnettot uppgick till 165 MSEK (148) under perioden januari-juni 2024 vilket motsvarar en ökning om 11% jämfört med föregående år. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 19 MSEK (5). Övriga rörelseintäkter uppgick till 20 MSEK (20).
Rörelsekostnader
Rörelsekostnaderna uppgick till 524 MSEK (459) under perioden januari-juni 2024, varav 266 MSEK (231) hänför sig till det andra kvartalet 2024. K/I-talet uppgick till 27,9% (25,4) under perioden januari-juni 2024 och till 28,1% (24,9) under det andra kvartalet 2024. Norion Bank fortsätter därmed uppvisa god kostnadskontroll.
Låneportföljen
Den totala låneportföljen uppgick till 47 410 MSEK (42 106) per det andra kvartalets slut vilket motsvarar en ökning om 13% jämfört med föregående år och en ökning om 5% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentets låneportfölj har ökat med 4% jämfört med föregående år och ökat med 14% jämfört med föregående kvartal. Fastighetssegmentets låneportfölj har ökat med 19% jämfört med föregående år och ökat med 2% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentets låneportfölj har ökat med 12% jämfört med föregående år och ökat med 5% jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentets låneportfölj har ökat med 6% jämfört med föregående år och ökat med 1% jämfört med föregående kvartal. Av den totala låneportföljen utgjorde Företagssegmentet 21% (23), Fastighetssegmentet 47% (45), Privatsegmentet 25% (25), Paymentssegmentet 6% (6) och Övrigt 1% (1) vid kvartalets slut.
Kreditförluster
Kreditförlustnivån uppgick till 2,3% (2,5) för perioden januari-juni 2024 och till 2,3% (2,5) under det andra kvartalet 2024.
Rörelseresultat, periodens resultat, resultat per aktie och avkastning på eget kapital
Rörelseresultatet uppgick till 833 MSEK (818) under perioden januari-juni 2024 och till 416 MSEK (432) under det andra kvartalet 2024. Resultatet uppgick till 655 MSEK (647) under perioden januari-juni 2024 och till 326 MSEK (342) under det andra kvartalet 2024. Resultat per aktie uppgick till 3,12 SEK (3,02) under perioden januari-juni 2024 och till 1,59 SEK (1,60) under det andra kvartalet 2024. Avkastning på eget kapital uppgick till 15,8% (18,0) under perioden januari-juni 2024 och till 15,8% (18,7) under det andra kvartalet 2024.
Poster av engångskaraktär
Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2024
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första eller andra kvartalet 2024.
2023
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, andra, tredje eller fjärde kvartalet 2023.
Likviditet
Norion Banks totala likviditet uppgick till 9 811 MSEK (7 830) per den 30 juni 2024. Den totala likviditeten är uppdelad i en likviditetsportfölj (Obligationer och andra räntebärande papper samt Belåningsbara statsskuldsförbindelser m.m.) samt andra likvida tillgångar (Utlåning till kreditinstitut). Likviditetsportföljen består av höglikvida tillgångar, exempelvis kommunobligationer, säkerställda bostadsobligationer och statspapper, och uppgick till 6 274 MSEK (3 835) per den 30 juni 2024. Andra likvida tillgångar består huvudsakligen av tillgodohavanden i nordiska banker och uppgick till 3 537 MSEK (3 995) per den 30 juni 2024.
Finansiering
Verksamhetens balansomslutning består till ca 78% (76) av in- och upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut uppgick till 45 879 MSEK (38 753) och är koncernens primära finansieringskälla. Emitterade seniora icke-säkerställda obligationer uppgick vid periodens slut till 1 649 MSEK (2 705). Utgivna certifikat uppgick vid periodens slut till 168 MSEK (49).
Kapitaltäckning
Norion Bank har tillstånd av Finansinspektionen att räkna in periodens resultat i kapitalbasen. Bankens revisorer har gjort en översiktlig granskning av periodens resultat vilket medfört att det har tillgodoräknats i kärnprimärkapitalet. Den 28 mars 2024 återköpte Norion Bank AB den AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK som emitterades under första kvartalet 2019. Under det andra kvartalet 2024 emitterade Norion Bank AB en T2 obligation (supplementärkapital) om 300 MSEK. Norion Bank har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer. Det riskvägda exponeringsbeloppet uppgick till 50 566 MSEK (46 162) vid periodens slut. Per den 30 juni 2024 uppgick kärnprimärkapitalrelationen till 15,8% (15,0), primärkapitalrelationen till 15,8% (16,1) och den totala kapitalrelationen till 16,4% (16,1).
Det makroekonomiska läget
Centralbanker runtom i världen genomförde räntehöjningar löpande under både 2022 och 2023 för att hantera en hög inflationstakt. Makroekonomiska prognoser reviderades nedåt som följd men marknaden tycks nu förvänta sig en mer stabiliserad räntebana då Riksbanken och Europeiska Centralbanken sänkte styrräntan under våren 2024.
FÖRETAGSSEGMENTET
Ökad optimism och transaktionsaktivitet
Företagssegmentets låneportfölj uppgick till 9 992 MSEK (9 608) motsvarande en ökning om 4% jämfört med föregående år och en ökning om 14% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentet utgjorde 21% (23) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 188 MSEK (191) under kvartalet och till 353 MSEK (382) under perioden januari-juni 2024. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,6% jämfört med 7,7% motsvarande kvartal föregående år och 6,9% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 6,8% (7,7) för perioden januari-juni 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 8,0% jämfört med 7,9% motsvarande kvartal föregående år och 7,2% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,2% (7,6) för perioden januarijuni 2024. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Intresset bland, och dialoger med, existerande och potentiella kunder har upprätthållits väl under en längre period. Sänkt styrränta, som i sin tur har lett till lägre marknadsräntor, och förväntningar om en mer stabiliserad räntebana har bidragit till fortsatt ökad optimism bland kunderna. Fortsatt gott intresse kombinerat med lägre marknadsräntor har därmed resulterat i högre transaktionsaktivitet under det andra kvartalet 2024. Efterfrågan ser fortsatt god ut. Norion Bank har en attraktiv positionering inom Företagssegmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
Företag
Norion Bank erbjuder företagskrediter och factoring med särskilt fokus på medelstora företag i Sverige, Norge och Finland inom en bredd av industrier. Företagskrediter ställs ut till företag mot säkerhet. Factoringlösningar omfattar primärt köp av fakturor både med och utan regress. Låneportfölj
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Branschfördelning 1)
Företagstjänster, 21% Tillverkningsindustri, 20% Finansiella tjänster och investmentbolag, 19% Grossist- och detaljhandel, 19% Information och kommunikation, 5% Övrigt, 17%
48 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen 2)
14 Genomsnittlig återstående löptid (månader) 2)
1) Baserat på låneportföljen för
Företag per 30 juni 2024
2) Företagskrediter
Avvaktande utveckling
Fastighetssegmentets låneportfölj uppgick till 22 453 MSEK (18 891) motsvarande en ökning om 19% jämfört med föregående år och en ökning om 2% jämfört med föregående kvartal. Fastighetssegmentet utgjorde 47% (45) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 268 MSEK (323) under kvartalet och till 610 MSEK (650) under perioden januari-juni 2024. Räntenettot påverkades negativt av höga volymer i steg 2 och steg 3. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 4,7% jämfört med 6,6% motsvarande kvartal föregående år och 6,2% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 5,5% (7,0) för perioden januari-juni 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 4,8% jämfört med 6,9% motsvarande kvartal föregående år och 6,3% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 5,6% (7,2) för perioden januarijuni 2024. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Intresset bland existerande och potentiella kunder bibehålls väl och sänkt styrränta, kombinerat med förväntningar om stabiliserade marknadsräntor, har bidragit till ett fortsatt mer positivt marknadssentiment. Norion Bank har varit fortsatt selektiva i sitt val av genomförda transaktioner. Seniora lån utgör fortsatt majoriteten av portföljen och uppgick per kvartalets slut till 58% (61). Norion Bank har en attraktiv positionering inom Fastighetssegmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
Fastigheter
Norion Bank erbjuder fastighetskrediter med fokus på storstadsområden och universitetsstäder i Norden och Tyskland. Fastighetskrediter ställs ut till företag mot säkerhet. Norion Bank erbjuder både juniora och seniora fastighetskrediter. Finansiering sker främst mot bostäder men även mot kontor och industriella fastigheter. Låneportfölj
Foto: Anna Roström
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Branschfördelning 1)
Bostäder, 37% Kontor, 29% Detaljhandel, 12% Hotell, 8% Lager, 3% Övrigt, 10%
126 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen
15 Genomsnittlig återstående löptid (månader)
1) Baserat på låneportföljen för Fastigheter per 30 juni 2024
PRIVATSEGMENTET
Stark utveckling
Privatsegmentets låneportfölj uppgick till 11 733 MSEK (10 441) motsvarande en ökning om 12% jämfört med föregående år och en ökning om 5% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentet utgjorde 25% (25) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 256 MSEK (235) under kvartalet och till 465 MSEK (442) under perioden januari-juni 2024. Det andra kvartalet är ett säsongsmässigt intäktsstarkt kvartal för Privatsegmentet. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 8,4% jämfört med 8,5% motsvarande kvartal föregående år och 7,1% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,7% (8,0) för perioden januari-juni 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 9,0% jämfört med 9,1% motsvarande kvartal föregående år och 7,5% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 8,2% (8,5) för perioden januari-juni 2024.
Volymutvecklingen har varit minskande under de senaste åren till följd av Norion Banks fokus på att öka den riskjusterade avkastningen inom segmentet. Volymutvecklingen var däremot starkare under det andra halvåret 2023 till följd av högre nyförsäljning kombinerad med lägre nivå av förtidslösen och denna utveckling har fortsatt även under det första halvåret 2024. Verksamhetens fokus på att förbättra kreditkvaliteten i nyförsäljningen och öka andelen nyförsäljning i egen kanal har gett resultat. Ökad lönsamhet samt sund och hållbar utlåning är fortsatt prioriterade områden för segmentet.
Privat
Collector erbjuder lån utan säkerhet till privatpersoner i Sverige upp till 500 000 SEK och i Finland upp till 25 000 EUR. Försäljning sker genom egna kanaler samt genom låneförmedlare. Collector erbjuder även kreditkort, med en maximal kreditlimit om 100 000 SEK, och sparkonton. Låneportfölj
25% 11 733 MSEK
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
Genomsnittlig kund Privatlån
SEK
370 000 / 440 000 Genomsnittlig inkomst (Vid beviljande / Nuvarande)
Privatlån
193 000 Genomsnittligt lån nyutlåning (SEK, senaste 12 månaderna)
170 000 Genomsnittligt lån i portföljen (SEK)
~40% Nyförsäljning i egna kanaler
53 000 Kunder
Kreditkort
23 000 Utestående kort
1) Baserat på låneportföljen för Privat per 30 juni 2024
Partnerskapen utvecklas väl
Paymentssegmentets låneportfölj uppgick till 2 712 MSEK (2 552) motsvarande en ökning om 6% jämfört med föregående år och en ökning om 1% jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentet utgjorde 6% (6) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 134 MSEK (109) under kvartalet och till 261 MSEK (222) under perioden januari-juni 2024. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 9,0% jämfört med 7,9% motsvarande kvartal föregående år och 7,4% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 8,1% (7,7) för perioden januari-juni 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 19,8% jämfört med 17,8% motsvarande kvartal föregående år och 18,7% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 19,1% (17,7) för perioden januari-juni 2024.
Transaktionsvolymerna uppgick till 4 112 MSEK (3 646) under det andra kvartalet 2024, vilket motsvarar en ökning om 13% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Under perioden januarijuni 2024 uppgick transaktionsvolymerna till 7 602 MSEK (6 777) vilket motsvarar en ökning om 12% jämfört med motsvarande period föregående år. Partnerskapen med nya och existerande handlare utvecklas väl. Nyligen har avtal signerats med bl a Bohus, en av Norges största möbelkedjor, och existerande samarbeten med Verkkokauppa och Webhallen har utökats respektive förlängts. Efter kvartalets slut lanserades samarbetet med XXL som är Nordens ledande sport- och friluftsaktör, igång. Lönsam tillväxt, i kombination med nöjda handlare och slutkunder, är fokus för Paymentsverksamheten.
Payments
Walley erbjuder betalnings- och checkoutlösningar till e-handel och detaljhandelskedjor primärt i Sverige, Finland och Norge samt faktura- och delbetalningstjänster för privatpersoner. Walley erbjuder specialiserade lösningar med fokus på handlarens strategi och varumärke och riktar sig
Geografisk fördelning 1)
Transaktionsvolymer (MSEK)
Jan-jun 2024 (Jan-jun 2023) +12% % förändring
1 200 Genomsnittligt köp (SEK)
1) Baserat på låneportföljen för Payments per 30 juni 2024
Övrig information
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Norion Bank utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra affärsrisker. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på koncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av koncernens ledning enligt policyer som har fastställts av styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policyer såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och liknande finansiella instrument. Koncernens riskstruktur och dess risk-, likviditets- och kapitalhantering beskrivs i Norion Banks årsredovisning för räkenskapsåret 2023. Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i denna delårsrapport, har skett därefter.
Regulatorisk verksamhet under Finansinspektionens tillsyn
Norion Bank AB (publ) har tillstånd att bedriva bankverksamhet. Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar.
Anställda
Medelantalet heltidsanställda uppgick under kvartalet till 379 (FTE) vilket motsvarar en ökning om 11% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. I antalet heltidsanställda inkluderas visstidsanställda men ej föräldra- eller tjänstledig personal.
Norion Banks aktie
("NORION") är noterad på Nasdaq Stockholm. Per den 28 juni 2024 var sista betalkurs för Norion Bankaktien 43,65 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde om 9,0 MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka 9 300 st.
Aktiekapital
Aktiekapitalet per den 30 juni 2024 uppgick till 20 538 100 SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget har en (1) aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst vid bolagsstämman.
Utdelning
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
| Aktieägare 30 juni 2024 | % |
|---|---|
| Fastighets AB Balder | 44,1% |
| Erik Selin 1) | 19,4% |
| Provobis Holding AB | 6,9% |
| State Street Bank and Trust Company | 4,7% |
| Helichrysum Gruppen AB | 2,9% |
| JME Invest AB | 2,0% |
| Nordnet Pensionsförsäkring | 1,7% |
| Brunnudden Kapital AS | 1,4% |
| Vante AB | 1,4% |
| JP Morgan Chase Bank | 1,2% |
| Övriga aktieägare | 14,3% |
| Totalt | 100,0% |
Presentation för investerare och analytiker
En telefonkonferens kommer att hållas den 12 juli 2024 kl. 09:30 (CET) där VD Martin Nossman och CFO Peter Olsson presenterar rapporten. Presentationen kommer att hållas på svenska och sändas live på https://ir.financialhearings.com/ norion-bank-q2-report-2024. De som önskar delta i telefonkonferensen registrerar sig via följande länk: https:// conference.financialhearings.com/teleconference/?id=50048565. Efter registreringen får du ett telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. Presentationsmaterialet kommer att vara på engelska och finnas tillgängligt i samband med presentationen på https://www.norionbank.se/investorrelations/finansiell-information/rapporter-presentationer.
Väsentliga händelser efter perioden
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
1) Privat och genom helägda bolag.
Definitionslista
Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde kapitalkravsdirektivet (CRD IV) eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Norion Bank använder alternativa nyckeltal när det är relevant för att följa upp och beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna. Norion Bank bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling. Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra bolag. Se norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal.
Räntenettomarginal (NIM)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
K/I-tal
K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden i förhållande till rörelseintäkter för perioden.
K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader.
Justerat K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för perioden, justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär.
Kreditförlustnivå
Kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
Justerad kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Resultat per aktie 1)
Resultat per aktie efter utspädning1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning för perioden.
Resultat per aktie före utspädning1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning för perioden.
Rörelseintäktsmarginal
Rörelseintäktsmarginal - Perioden
Rörelseintäkter för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden.
1) Ej alternativt nyckeltal.
Definitionslista forts.
Avkastning på eget kapital (RoE)
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden.
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden. För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB för perioden.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB de senaste 12 månaderna.
Övrigt
Justerade rörelseintäkter
Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär.
Justerade rörelsekostnader
Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat räntenetto
Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat rörelseresultat
Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat resultat
Periodens resultat justerat för poster av engångskaraktär.
Poster av engångskaraktär
Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet. Se Koncernens utveckling, sid 11-12.
Kärnprimärkapitalrelation 2)
Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 45-47.
Primärkapitalrelation 2)
Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 45-47.
Total kapitalrelation 2)
Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 45-47.
Medelantal heltidsanställda
Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller tjänstledig personal.
2) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR).
Resultaträkning
| Koncernen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Ränteintäkter1) | 1 328 | 1 298 | 1 125 | 2 626 | 2 165 | 4 609 | |
| Räntekostnader2) | -484 | -466 | -299 | -950 | -531 | -1 318 | |
| Räntenetto | 4 | 844 | 832 | 826 | 1 676 | 1 634 | 3 291 |
| Provisionsintäkter | 95 | 93 | 87 | 188 | 170 | 339 | |
| Provisionskostnader | -11 | -12 | -11 | -24 | -22 | -44 | |
| Provisionsnetto | 84 | 81 | 76 | 165 | 148 | 295 | |
| Nettoresultat finansiella transaktioner | 15 | 4 | 14 | 19 | 5 | 24 | |
| Övriga rörelseintäkter3) | 5 | 15 | 11 | 20 | 20 | 38 | |
| Summa rörelseintäkter | 947 | 933 | 926 | 1 880 | 1 808 | 3 648 | |
| Personalkostnader | 5 | -108 | -104 | -93 | -212 | -183 | -357 |
| Övriga rörelsekostnader | 6 | -142 | -138 | -121 | -279 | -243 | -509 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-17 | -16 | -17 | -33 | -34 | -67 | |
| Summa rörelsekostnader | -266 | -258 | -231 | -524 | -459 | -934 | |
| Resultat före kreditförluster | 681 | 675 | 696 | 1 355 | 1 348 | 2 714 | |
| Kreditförluster, netto | 7 | -265 | -257 | -263 | -523 | -531 | -1 078 |
| Rörelseresultat | 416 | 417 | 432 | 833 | 818 | 1 636 | |
| Skatt | -89 | -88 | -90 | -177 | -170 | -342 | |
| Periodens resultat | 326 | 329 | 342 | 655 | 647 | 1 294 | |
| Varav andel av periodens resultat hänförligt till: | |||||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 326 | 314 | 328 | 641 | 620 | 1 236 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | - | 15 | 14 | 15 | 28 | 58 | |
| Nettoresultat per aktie före utspädning, kr | 1,59 | 1,53 | 1,60 | 3,12 | 3,02 | 6,02 | |
| Nettoresultat per aktie efter utspädning, kr | 1,59 | 1,53 | 1,60 | 3,12 | 3,02 | 6,02 |
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital.
Rapport över totalresultat
Koncernen
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Not | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Periodens resultat redovisat över resultaträkningen | 326 | 329 | 342 | 655 | 647 | 1 294 | |
| Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||||
| Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta | 0 | -1 | 0 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens övrigt totalresultat, efter skatt | 0 | -1 | 0 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens totalresultat | 326 | 328 | 342 | 654 | 645 | 1 291 | |
| Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: | |||||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 326 | 313 | 328 | 640 | 617 | 1 233 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | - | 15 | 14 | 15 | 28 | 58 |
Balansräkning
| Koncernen | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | ||||
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 13 | 1 078 | 346 | 506 |
| Utlåning till kreditinstitut | 3 537 | 3 203 | 3 995 | |
| Utlåning till allmänheten | 8, 9 | 47 410 | 45 470 | 42 106 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 13 | 5 196 | 3 958 | 3 329 |
| Aktier och andelar | 13 | 673 | 664 | 640 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 123 | 104 | 86 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 88 | 109 | 125 | |
| Derivat | 13 | - | 47 | - |
| Övriga tillgångar | 295 | 42 | 83 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 129 | 112 | 127 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 58 529 | 54 056 | 50 996 | |
| SKULDER OCH EGET KAPITAL | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | 10 | 45 879 | 42 663 | 38 753 |
| Emitterade värdepapper | 11 | 1 817 | 1 248 | 2 754 |
| Derivat | 13 | 13 | - | 35 |
| Övriga skulder | 727 | 799 | 835 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 1 352 | 1 042 | 931 | |
| Efterställda skulder | 11 | 299 | - | - |
| Summa skulder | 50 087 | 45 753 | 43 308 | |
| Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument | - | 500 | 500 | |
| Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | 8 443 | 7 803 | 7 187 | |
| Summa eget kapital | 8 443 | 8 303 | 7 687 | |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 58 529 | 54 056 | 50 996 |
Förändring i eget kapital
| Koncernen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-jun 2024 | Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | ||||||
| MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Omräk nings reserv |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2024 | 149 | 5 | -5 | 7 654 | 7 803 | 500 | 8 303 |
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 641 | 641 | 15 | 655 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -1 | -1 | -1 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -1 | 641 | 640 | 15 | 654 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -15 | -15 | |||||
| Förtida inlösen av primärkapitalinstrument | -500 | -500 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-515 | -515 | |||||
| Utgående balans 30 juni 2024 | 149 | 5 | -6 | 8 295 | 8 443 | - | 8 443 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Koncernen
| Jan-dec 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Omräk nings reserv |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 5 | -2 | 6 418 | 6 570 | 500 | 7 070 |
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 1 236 | 1 236 | 58 | 1 294 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -3 | -3 | -3 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -3 | 1 236 | 1 233 | 58 | 1 291 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -58 | -58 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-58 | -58 | |||||
| Utgående balans 31 december 2023 | 149 | 5 | -5 | 7 654 | 7 803 | 500 | 8 303 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Förändring i eget kapital, forts.
| Koncernen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-jun 2023 | Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | ||||||
| MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Omräk nings reserv |
Balanserad vinst inkl. periodens resultat |
Summa | Innehavare av primär- kapital instrument1) |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 5 | -2 | 6 418 | 6 570 | 500 | 7 070 |
| Totalresultat för perioden | |||||||
| Periodens resultat | 620 | 620 | 28 | 647 | |||
| Periodens övriga totalresultat | -2 | -2 | -2 | ||||
| Summa totalresultat för perioden | -2 | 620 | 617 | 28 | 645 | ||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | |||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -28 | -28 | |||||
| Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital |
-28 | -28 | |||||
| Utgående balans 30 juni 2023 | 149 | 5 | -5 | 7 038 | 7 187 | 500 | 7 687 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Kassaflödesanalys
| Koncernen | |||
|---|---|---|---|
| Jan-jun | Helår | Jan-jun | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 833 | 1 636 | 818 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten | 710 | 1 372 | 765 |
| Betalda inkomstskatter | -240 | -272 | -71 |
| Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | -1 319 | -374 | -23 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -16 | 2 362 | 1 489 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förändring materiella anläggningstillgångar | -1 | -1 | 0 |
| Förändring immateriella anläggningstillgångar | -37 | -57 | -23 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -38 | -58 | -23 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Amortering av skuld | -15 | -33 | -15 |
| Primärkapitalinstrument | -515 | -58 | -28 |
| Återbetalning av räntebärande värdepapper | -50 | -2 297 | -600 |
| Emission av räntebärande värdepapper | 917 | 247 | 49 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 337 | -2 141 | -594 |
| Likvida medel vid periodens början | 3 203 | 3 050 | 3 050 |
| Periodens kassaflöde | 283 | 163 | 872 |
| Valutakursdifferenser i likvida medel | 51 | -10 | 73 |
| Likvida medel vid periodens slut | 3 537 | 3 203 | 3 995 |
| Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten | |||
| Betalda räntor | 735 | 1 134 | 380 |
| Erhållna räntor | 2 610 | 4 581 | 2 142 |
Resultaträkning
| Norion Bank AB | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Ränteintäkter1) | 1 328 | 1 298 | 1 125 | 2 626 | 2 165 | 4 609 | |
| Räntekostnader2) | -484 | -466 | -299 | -950 | -531 | -1 318 | |
| Räntenetto | 4 | 844 | 832 | 826 | 1 676 | 1 634 | 3 291 |
| Provisionsintäkter | 95 | 93 | 87 | 188 | 170 | 339 | |
| Provisionskostnader | -11 | -12 | -11 | -24 | -22 | -44 | |
| Provisionsnetto | 84 | 81 | 76 | 165 | 148 | 295 | |
| Nettoresultat finansiella transaktioner | 15 | 4 | 14 | 19 | 5 | 24 | |
| Övriga rörelseintäkter | 5 | 15 | 11 | 20 | 20 | 38 | |
| Summa rörelseintäkter | 947 | 933 | 926 | 1 880 | 1 808 | 3 648 | |
| Personalkostnader | 5 | -108 | -104 | -93 | -212 | -183 | -357 |
| Övriga rörelsekostnader | 6 | -142 | -138 | -120 | -279 | -243 | -509 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-17 | -16 | -17 | -33 | -34 | -67 | |
| Summa rörelsekostnader | -266 | -258 | -230 | -524 | -459 | -934 | |
| Resultat före kreditförluster | 681 | 675 | 696 | 1 355 | 1 348 | 2 714 | |
| Kreditförluster, netto | 7 | -265 | -257 | -263 | -523 | -531 | -1 078 |
| Rörelseresultat | 416 | 417 | 432 | 833 | 818 | 1 636 | |
| Bokslutsdispositioner | - | - | 0 | - | 0 | -288 | |
| Skatt | -89 | -88 | -90 | -177 | -170 | -285 | |
| Periodens resultat | 326 | 329 | 342 | 655 | 647 | 1 063 | |
| Varav andel av periodens resultat hänförligt till: | |||||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 326 | 314 | 328 | 641 | 619 | 1 005 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | - | 15 | 14 | 15 | 28 | 58 |
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioder är omräknade.
Rapport över totalresultat
Norion Bank AB
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Not | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Periodens resultat redovisat över resultaträkningen | 326 | 329 | 342 | 655 | 647 | 1 063 | |
| Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||||
| Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta | 0 | -1 | 0 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens övrigt totalresultat, efter skatt | 0 | -1 | 0 | -1 | -2 | -3 | |
| Periodens totalresultat | 326 | 328 | 342 | 654 | 645 | 1 060 | |
| Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: | |||||||
| aktieägarna i Norion Bank AB | 362 | 313 | 328 | 640 | 617 | 1 002 | |
| innehavare av primärkapitalinstrument | - | 15 | 14 | 15 | 28 | 58 |
MODERBOLAGET
Balansräkning
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | ||
| MSEK | Not | 2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | ||||
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 13 | 1 078 | 346 | 506 |
| Utlåning till kreditinstitut | 3 537 | 3 203 | 3 995 | |
| Utlåning till allmänheten | 8,9 | 47 410 | 45 470 | 42 106 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 13 | 5 196 | 3 958 | 3 329 |
| Aktier och andelar | 13 | 673 | 664 | 640 |
| Aktier och andelar i koncernföretag | 0 | 0 | 0 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 123 | 104 | 86 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 88 | 109 | 125 | |
| Derivat | 13 | - | 47 | - |
| Övriga tillgångar | 295 | 42 | 83 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 129 | 112 | 127 | |
| Summa tillgångar | 58 529 | 54 056 | 50 996 | |
| SKULDER OCH EGET KAPITAL | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | 10 | 45 879 | 42 663 | 38 753 |
| Emitterade värdepapper | 11 | 1 817 | 1 248 | 2 754 |
| Derivat | 13 | 13 | - | 35 |
| Övriga skulder | 452 | 524 | 617 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 1 352 | 1 042 | 931 | |
| Efterställda skulder | 11 | 299 | - | - |
| Summa skulder | 49 812 | 45 478 | 43 091 | |
| Periodiseringsfond | 1 320 | 1 320 | 1 032 | |
| Obeskattade reserver | 1 320 | 1 320 | 1 032 | |
| Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument | - | 500 | 500 | |
| Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB | 7 397 | 6 757 | 6 373 | |
| Summa eget kapital | 7 397 | 7 257 | 6 873 | |
| Summa skulder och eget kapital | 58 529 | 54 056 | 50 996 |
Förändring i eget kapital
| Norion Bank AB | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-jun 2024 MSEK |
Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||||
| Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
|||
| Ingående balans 1 januari 2024 | 149 | 3 | 102 | 500 | 6 503 | 7 257 | ||
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 16 | -16 | - | |||||
| Förtida inlösen av primärkapitalinstrument | -500 | -500 | ||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -15 | -15 | ||||||
| Periodens resultat | 655 | 655 | ||||||
| Periodens övriga totalresultat | -1 | -1 | ||||||
| Utgående balans 30 juni 2024 | 149 | 2 | 118 | - | 7 127 | 7 397 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Norion Bank AB
| Jan-dec 2023 | Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 6 | 79 | 500 | 5 521 | 6 256 |
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 23 | -23 | - | |||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -58 | -58 | ||||
| Periodens resultat | 1 063 | 1 063 | ||||
| Periodens övriga totalresultat | -3 | -3 | ||||
| Utgående balans 31 december 2023 | 149 | 3 | 102 | 500 | 6 503 | 7 257 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Förändring i eget kapital, forts.
| Norion Bank AB | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan-jun 2023 MSEK |
Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | |||||
| Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings avgifter |
Primär- kapital instrument1) |
Balanserad vinst inkl periodens resultat |
Summa eget kapital |
||
| Ingående balans 1 januari 2023 | 149 | 6 | 79 | 500 | 5 521 | 6 256 | |
| Omföring till fond för utvecklingsutgifter | 5 | -5 | - | ||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -28 | -28 | |||||
| Periodens resultat | 647 | 647 | |||||
| Periodens övriga totalresultat | -2 | -2 | |||||
| Utgående balans 30 juni 2023 | 149 | 4 | 84 | 500 | 6 135 | 6 873 |
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Kassaflödesanalys
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| Jan-jun | Helår | Jan-jun | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 833 | 1 636 | 818 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten | 710 | 1 372 | 765 |
| Betalda inkomstskatter | -240 | -272 | -71 |
| Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | -1 319 | -374 | -23 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -16 | 2 362 | 1 489 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förändring materiella anläggningstillgångar | -1 | -1 | 0 |
| Förändring immateriella anläggningstillgångar | -37 | -57 | -23 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -38 | -58 | -23 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Amortering av skuld | -15 | -33 | -15 |
| Primärkapitalinstrument | -515 | -58 | -28 |
| Återbetalning av räntebärande värdepapper | -50 | -2 297 | -600 |
| Emission av räntebärande värdepapper | 917 | 247 | 49 |
| Koncernbidrag | - | 0 | 0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 337 | -2 141 | -594 |
| Likvida medel vid periodens början | 3 203 | 3 050 | 3 050 |
| Periodens kassaflöde | 283 | 163 | 872 |
| Valutakursdifferenser i likvida medel | 51 | -10 | 73 |
| Likvida medel vid periodens slut | 3 537 | 3 203 | 3 995 |
| Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten | |||
| Betalda räntor | 735 | 1 134 | 380 |
| Erhållna räntor | 2 610 | 4 581 | 2 142 |
Noter
Angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och redovisat värde om inget annat anges. Delårsinformationen på sidorna 2-20 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Not 1. Allmän information
Norion Bank AB (publ) org. nr. 556597-0513, är ett bankaktiebolag med säte i Göteborg. Bolaget har tillstånd att bedriva bankverksamhet och är noterat på Nasdaq Stockholm. Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland.
Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 Göteborg. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar.
Not 2. Redovisningsprinciper
Allmänna redovisningsprinciper
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beaktande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner.
Moderbolaget har upprättat sin redovisning i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitutioner och värdepappersbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation Redovisning för juridiska personer (RFR 2).
Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper, beräkningsmetoder och presentation är i allt väsentligt oförändrade jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen 2023.
Förändringar i IFRS
Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfärdade för tillämpning 2024 har fått någon väsentlig inverkan på Norion Bank AB och dess finansiella rapporter, kapitaltäckning eller stora exponeringar.
Not 3. Rörelsesegment
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv2 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 177 | 264 | 242 | 60 | 101 | 844 |
| Provisionsnetto | 2 | - | 15 | 67 | 0 | 84 |
| Netto finansiella transaktioner | 9 | 4 | 0 | 0 | 1 | 15 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 6 | -1 | 5 |
| Rörelseintäkter | 188 | 268 | 256 | 134 | 100 | 947 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,6% | 4,7% | 8,4% | 9,0% | - | 7,3% |
| Rörelseintäktsmarginal | 8,0% | 4,8% | 9,0% | 19,8% | - | 8,2% |
| Utlåning till allmänheten | 9 992 | 22 453 | 11 733 | 2 712 | 519 | 47 410 |
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.
Koncernen
| MSEK | Kv1 2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt | |||
| Räntenetto | 160 | 337 | 195 | 51 | 90 | 832 | ||
| Provisionsnetto | 3 | 2 | 13 | 63 | 0 | 81 | ||
| Netto finansiella transaktioner | 2 | 3 | 0 | 0 | -1 | 4 | ||
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 14 | 1 | 15 | ||
| Rörelseintäkter | 165 | 342 | 208 | 127 | 90 | 933 | ||
| Räntenettomarginal (NIM) | 6,9% | 6,2% | 7,1% | 7,4% | - | 7,3% | ||
| Rörelseintäktsmarginal | 7,2% | 6,3% | 7,5% | 18,7% | - | 8,2% | ||
| Utlåning till allmänheten | 8 733 | 22 086 | 11 135 | 2 694 | 551 | 45 199 | ||
| 1) Inklusive elimineringar. |
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv2 2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 187 | 310 | 222 | 48 | 59 | 826 |
| Provisionsnetto | 5 | - | 16 | 55 | 0 | 76 |
| Netto finansiella transaktioner | 0 | 13 | -2 | -5 | 8 | 14 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 11 |
| Rörelseintäkter | 191 | 323 | 235 | 109 | 68 | 926 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,7% | 6,6% | 8,5% | 7,9% | - | 7,9% |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,9% | 6,9% | 9,1% | 17,8% | - | 8,8% |
| Utlåning till allmänheten | 9 608 | 18 891 | 10 441 | 2 552 | 614 | 42 106 |
1) Inklusive elimineringar.
Koncernen och Norion Bank AB
| Jan-jun 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt |
| Räntenetto | 336 | 600 | 437 | 111 | 191 | 1 676 |
| Provisionsnetto | 5 | 2 | 28 | 130 | 0 | 165 |
| Netto finansiella transaktioner | 12 | 7 | 0 | 0 | 0 | 19 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 0 | 20 | -1 | 20 |
| Rörelseintäkter | 353 | 610 | 465 | 261 | 190 | 1 880 |
| Räntenettomarginal (NIM) | 6,8% | 5,5% | 7,7% | 8,1% | - | 7,2% |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,2% | 5,6% | 8,2% | 19,1% | - | 8,1% |
| Utlåning till allmänheten | 9 992 | 22 453 | 11 733 | 2 712 | 519 | 47 410 |
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.
Koncernen och Norion Bank AB
| Jan-jun 2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt | |
| Räntenetto | 388 | 637 | 414 | 97 | 100 | 1 634 | |
| Provisionsnetto | 8 | 0 | 30 | 111 | 0 | 148 | |
| Netto finansiella transaktioner | -14 | 13 | -2 | -4 | 12 | 5 | |
| Övriga rörelseintäkter | 1 | 0 | 0 | 19 | 0 | 20 | |
| Rörelseintäkter | 382 | 650 | 442 | 222 | 112 | 1 808 | |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,7% | 7,0% | 8,0% | 7,7% | - | 7,8% | |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,6% | 7,2% | 8,5% | 17,7% | - | 8,6% | |
| Utlåning till allmänheten | 9 608 | 18 891 | 10 441 | 2 552 | 614 | 42 106 | |
| 1) Inklusive elimineringar. |
Koncernen och Norion Bank AB
| Helår 2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Företag | Fastigheter | Privat | Payments | Övrigt1) | Totalt | |
| Räntenetto | 766 | 1 260 | 795 | 197 | 274 | 3 291 | |
| Provisionsnetto | 15 | 0 | 55 | 225 | 0 | 295 | |
| Netto finansiella transaktioner | -5 | -12 | 2 | 6 | 32 | 24 | |
| Övriga rörelseintäkter | 1 | 0 | 0 | 36 | 1 | 38 | |
| Rörelseintäkter | 777 | 1 248 | 852 | 464 | 307 | 3 648 | |
| Räntenettomarginal (NIM) | 7,6% | 6,5% | 7,4% | 7,5% | - | 7,6% | |
| Rörelseintäktsmarginal | 7,7% | 6,4% | 8,0% | 17,7% | - | 8,4% | |
| Utlåning till allmänheten | 9 705 | 21 432 | 11 005 | 2 763 | 566 | 45 470 |
1) Inklusive elimineringar.
Not 4. Räntenetto
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Utlåning till allmänheten1) | 1 227 | 1 202 | 1 083 | 2 429 | 2 093 | 4 393 |
| Räntebärande värdepapper | 58 | 40 | 32 | 98 | 56 | 138 |
| Utlåning till kreditinstitut | 43 | 56 | 10 | 99 | 17 | 78 |
| Summa ränteintäkter | 1 328 | 1 298 | 1 125 | 2 626 | 2 165 | 4 609 |
| In- och upplåning från allmänheten | -459 | -446 | -262 | -906 | -459 | -1 188 |
| Räntebärande värdepapper | -25 | -19 | -37 | -43 | -71 | -129 |
| Övriga räntekostnader | 0 | -1 | 0 | -1 | -1 | -1 |
| Summa räntekostnader | -484 | -466 | -299 | -950 | -531 | -1 318 |
| Räntenetto | 844 | 832 | 826 | 1 676 | 1 634 | 3 291 |
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.
Not 5. Personalkostnader
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Löner, bonus och andra ersättningar | -74 | -68 | -64 | -142 | -126 | -240 |
| Sociala avgifter | -24 | -24 | -20 | -48 | -40 | -82 |
| Pensionskostnader | -8 | -8 | -7 | -16 | -15 | -31 |
| Övriga personalrelaterade kostnader | -2 | -4 | -1 | -6 | -2 | -4 |
| Summa personalkostnader | -108 | -104 | -93 | -212 | -183 | -357 |
Not 6. Övriga rörelsekostnader
Koncernen och Norion Bank AB
| Kv2 | Kv1 | Kv2 | Jan-jun | Jan-jun | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| Konsultkostnader | -42 | -43 | -44 | -85 | -91 | -174 |
| IT-kostnader | -27 | -26 | -21 | -53 | -40 | -87 |
| Övriga köpta tjänster | -35 | -33 | -27 | -68 | -54 | -125 |
| Portokostnader | -7 | -8 | -10 | -15 | -18 | -33 |
| Övriga rörelsekostnader | -31 | -27 | -20 | -58 | -40 | -90 |
| Summa övriga rörelsekostnader | -142 | -138 | -121 | -279 | -243 | -509 |
Not 7. Kreditförluster, netto
| MSEK | Kv2 2024 |
Kv1 2024 |
Kv2 2023 |
Jan-jun 2024 |
Jan-jun 2023 |
Helår 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lån till upplupet anskaffningsvärde | ||||||
| Reserveringar - Steg 1 | -64 | 23 | -46 | -41 | -62 | -69 |
| Reserveringar - Steg 2 | 31 | 122 | 70 | 152 | -71 | -96 |
| Reserveringar - Steg 3 | -9 | -138 | -214 | -147 | -292 | -629 |
| Summa förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen |
-42 | 7 | -190 | -35 | -424 | -794 |
| Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar | - | - | - | - | - | - |
| Summa nedskrivningsvinster/-förluster på förvärvade fordringar |
- | - | - | - | - | - |
| Periodens konstaterade bortskrivningar | -223 | -266 | -73 | -490 | -107 | -284 |
| varav utnyttjad andel av tidigare reserverat | -194 | -116 | -66 | -310 | -91 | -277 |
| Summa bortskrivningar | -223 | -266 | -73 | -490 | -107 | -284 |
| Återvinningar | 0 | 2 | - | 2 | - | - |
| Summa återvinningar | 0 | 2 | - | 2 | - | - |
| Summa kreditförluster, netto | -265 | -257 | -263 | -523 | -531 | -1 078 |
Not 8. Utlåning till allmänheten
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| PRIVATPERSONER 3) | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 19 036 | 18 438 | 17 467 |
| varav Steg 1 | 11 263 | 10 617 | 9 846 |
| varav Steg 2 | 656 | 743 | 599 |
| varav Steg 3 | 6 626 | 6 549 | 6 451 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 492 | 529 | 571 |
| Summa reserveringar | -4 097 | -4 134 | -3 891 |
| varav Steg 1 | -289 | -271 | -233 |
| varav Steg 2 | -203 | -235 | -164 |
| varav Steg 3 | -3 605 | -3 628 | -3 495 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | - | - | - |
| Summa redovisat värde, privatpersoner | 14 939 | 14 303 | 13 576 |
| Privatpersoner | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 2,6% | 2,5% | 2,4% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 31,0% | 31,7% | 27,3% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 54,4% | 55,4% | 54,2% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Total reserveringsgrad för lån 2) | 22,1% | 23,1% | 23,0% |
| FÖRETAG 4) | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 33 686 | 32 282 | 29 598 |
| varav Steg 1 | 26 843 | 25 118 | 24 907 |
| varav Steg 2 | 2 253 | 5 330 | 3 651 |
| varav Steg 3 | 4 590 | 1 834 | 1 041 |
| Summa reserveringar | -1 215 | -1 115 | -1 068 |
| varav Steg 1 | -177 | -152 | -189 |
| varav Steg 2 | -100 | -219 | -268 |
| varav Steg 3 | -938 | -744 | -612 |
| Summa redovisat värde, företag | 32 471 | 31 167 | 28 530 |
| Företag | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 0,7% | 0,6% | 0,8% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 4,5% | 4,1% | 7,3% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 20,4% | 40,6% | 58,8% |
| Total reserveringsgrad för lån | 3,6% | 3,5% | 3,6% |
Not . Utlåning till allmänheten, forts.
Koncernen och Norion Bank AB
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| TOTALT | |||
| Utlåning till allmänheten, brutto | 52 722 | 50 720 | 47 065 |
| varav Steg 1 | 38 105 | 35 734 | 34 752 |
| varav Steg 2 | 2 909 | 6 074 | 4 250 |
| varav Steg 3 | 11 216 | 8 383 | 7 492 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 492 | 529 | 571 |
| Summa reserveringar | -5 312 | -5 249 | -4 959 |
| varav Steg 1 | -466 | -423 | -421 |
| varav Steg 2 | -304 | -454 | -431 |
| varav Steg 3 | -4 543 | -4 372 | -4 107 |
| varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | - | - | - |
| Summa redovisat värde, totalt | 47 410 | 45 470 | 42 106 |
| Andel lån i steg 3, brutto, % 2) | 21,5% | 16,7% | 16,1% |
| Andel lån i steg 3, netto, % 2) | 14,2% | 8,9% | 8,1% |
| Totalt | |||
| Reserveringsgrad för lån i Steg 1 | 1,2% | 1,2% | 1,2% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 2 | 10,4% | 7,5% | 10,1% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 | 40,5% | 52,2% | 54,8% |
| Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Total reserveringsgrad för lån 2) | 10,2% | 10,5% | 10,7% |
1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar.
2) Exklusive förvärvade fordringar.
3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.
4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.
Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster
Tabellerna nedan visar avstämning av reserveringar för kreditförluster avseende utlåning till allmänheten till upplupet anskaffningsvärde.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2024 | 423 | 454 | 4 372 | 5 249 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | 66 | -116 | -224 | -274 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | - | - | - | - |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | -25 | -36 | 370 | 309 |
| Övriga justeringar¹ | 2 | 2 | 24 | 28 |
| Reserveringar 30 juni 2024 | 466 | 304 | 4 543 | 5 312 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2023 | 355 | 362 | 3 775 | 4 492 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | 41 | -51 | 256 | 247 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | - | - | - | - |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | 28 | 146 | 373 | 547 |
| Övriga justeringar¹ | -1 | -4 | -32 | -37 |
| Reserveringar 31 december 2023 | 423 | 454 | 4 372 | 5 249 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
| MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Summa |
|---|---|---|---|---|
| Reserveringar 1 januari 2023 | 355 | 362 | 3 775 | 4 492 |
| Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto | -12 | -81 | 77 | -16 |
| Förändringar p.g.a. ändrade antaganden | - | - | - | - |
| Förändringar till följd av förändrad kreditrisk | 74 | 152 | 215 | 440 |
| Övriga justeringar¹ | 4 | -2 | 40 | 42 |
| Reserveringar 30 juni 2023 | 421 | 431 | 4 107 | 4 959 |
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Not 10. In- och upplåning från allmänheten
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
|---|---|---|---|
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| EUR | 21 068 | 16 707 | 17 238 |
| SEK | 24 507 | 25 659 | 21 134 |
| NOK | 304 | 297 | 380 |
| Summa | 45 879 | 42 663 | 38 753 |
Not 11. Emitterade värdepapper och efterställda skulder
| Koncernen och Norion Bank AB | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| EMITTERADE VÄRDEPAPPER MSEK |
30 jun 2024 |
31 dec 2023 |
30 jun 2023 |
|||
| ISIN | Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
| SE0013360427 | - | - | - | - | 1 000 | 1 000 |
| SE0015811112 | 750 | 750 | 750 | 750 | 750 | 750 |
| SE0013105137 | 499 | 500 | 498 | 500 | 300 | 300 |
| SE0013361557 | 400 | 400 | ||||
| NO0011152449 | - | - | - | - | 656 | 644 |
| Certifikat | 168 | 170 | - | - | 49 | 50 |
| Summa | 1 817 | 1 820 | 1 248 | 1 250 | 2 754 | 2 744 |
| EFTERSTÄLLDA SKULDER | 30 jun | 31 dec | 30 jun | |||
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | |||
| ISIN | Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
Redovisat värde |
Nominellt belopp |
| SE0013361664 | 299 | 300 | - | - | - | - |
| Summa | 299 | 300 | - | - | - | - |
Not 12. Kapitaltäckning
Norion Bank AB
| 30 jun 2024 |
||||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | Belopp | Andel av riskvägt exponeringsbelopp |
||
| Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 2 275 | 4,5% | ||
| Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) | 383 | 0,8% | ||
| Kombinerat buffertkrav | 2 047 | 4,0% | ||
| Totalt kärnprimärkapitalbehov | 4 706 | 9,3% | ||
| Kärnprimärkapital | 7 988 | 15,8% | ||
| Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 3 034 | 6,0% | ||
| Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) | 511 | 1,0% | ||
| Kombinerat buffertkrav | 2 047 | 4,0% | ||
| Totalt primärkapitalbehov | 5 592 | 11,1% | ||
| Primärkapital | 7 988 | 15,8% | ||
| Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 4 045 | 8,0% | ||
| Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) | 681 | 1,3% | ||
| Kombinerat buffertkrav | 2 047 | 4,0% | ||
| Totalt kapitalbasbehov | 6 773 | 13,4% | ||
| Summa kapitalbas | 8 287 | 16,4% |
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
| KAPITALBAS, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital | 149 | 149 | 149 |
| Ej utdelade vinstmedel | 7 638 | 6 590 | 6 391 |
| Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning |
655 | 1 063 | 647 |
| Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar | 8 443 | 7 803 | 7 187 |
| Avgår: | |||
| Ytterligare värdejustering | -327 | -241 | -174 |
| Immateriella tillgångar | -123 | -104 | -86 |
| Uppskjuten skattefordran | -5 | -4 | -3 |
| Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 | - | - | - |
| Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital | -455 | -350 | -263 |
| Kärnprimärkapital | 7 988 | 7 453 | 6 924 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån | - | 500 | 500 |
| Primärkapitaltillskott | - | 500 | 500 |
| Totalt primärkapital | 7 988 | 7 953 | 7 424 |
| Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån | 299 | - | - |
| Supplementärkapital | 299 | - | - |
| Summa kapitalbas | 8 287 | 7 953 | 7 424 |
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | ||
| RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | |
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | ||||
| Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker | - | - | - | |
| Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter | - | - | - | |
| Exponeringar mot institut | 730 | 684 | 863 | |
| Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder | 868 | 844 | 812 | |
| Exponeringar mot företag | 27 707 | 28 316 | 27 015 | |
| Exponeringar mot hushåll | 9 050 | 8 780 | 8 009 | |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter | 10 | 13 | 15 | |
| Fallerande exponeringar | 8 284 | 4 565 | 3 800 | |
| Poster förknippade med särskilt hög risk | - | - | - | |
| Exponeringar i form av säkerställda obligationer | 272 | 230 | 211 | |
| Övriga poster | 544 | 360 | 352 | |
| Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk | 47 465 | 43 792 | 41 077 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) | 23 | 31 | 26 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk) | 74 | 35 | 70 | |
| Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Alternativ schablonmetod) | 3 005 | 3 005 | 4 989 | |
| Summa riskvägt exponeringsbelopp | 50 566 | 46 862 | 46 162 |
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
| Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | ||
| KAPITALKRAV, MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | |
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | ||||
| Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker | - | - | - | |
| Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter | - | - | - | |
| Exponeringar mot institut | 58 | 55 | 69 | |
| Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder | 69 | 67 | 65 | |
| Exponeringar mot företag | 2 217 | 2 265 | 2 161 | |
| Exponeringar mot hushåll | 724 | 702 | 641 | |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter | 1 | 1 | 1 | |
| Fallerande exponeringar | 663 | 365 | 304 | |
| Poster förknippade med särskilt hög risk | - | - | - | |
| Exponeringar i form av säkerställda obligationer | 22 | 18 | 17 | |
| Övriga poster | 44 | 29 | 28 | |
| Summa kapitalkrav för kreditrisk | 3 797 | 3 503 | 3 286 | |
| Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) | 2 | 2 | 2 | |
| Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk) | 6 | 3 | 6 | |
| Kapitalkrav för operativ risk (Alternativ schablonmetod) | 240 | 240 | 399 | |
| Summa kapitalkrav - Pelare 1 | 4 045 | 3 749 | 3 693 | |
| Koncentrationsrisk | 337 | 306 | 287 | |
| Ränterisk i bankboken | 344 | 194 | 189 | |
| Summa kapitalkrav - Pelare 2 | 681 | 501 | 476 | |
| Kapitalbuffertar | ||||
| Kapitalkonserveringsbuffert | 1 264 | 1 172 | 1 154 | |
| Kontracyklisk buffert | 783 | 742 | 720 | |
| Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar | 2 047 | 1 913 | 1 874 | |
| Totalt kapitalkrav | 6 773 | 6 163 | 6 043 |
| Norion Bank AB | |||
|---|---|---|---|
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
| KAPITALKRAV | 2024 | 2023 | 2023 |
| Kapitalrelationer och buffertar | |||
| Kärnprimärkapitalrelation | 15,8% | 15,9% | 15,0% |
| Primärkapitalrelation | 15,8% | 17,0% | 16,1% |
| Total kapitalrelation | 16,4% | 17,0% | 16,1% |
| Institutsspecifikt buffertkrav | 4,0% | 4,1% | 4,1% |
| varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert | 2,5% | 2,5% | 2,5% |
| varav: krav på kontracyklisk buffert | 1,5% | 1,6% | 1,6% |
| Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert | 7,4% | 9,0% | 8,1% |
En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari - juni 2024 vilket har medfört att periodens resultat har tillgodoräknats i kapitalbasen.
Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde
Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga värden fastställs för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen samt aktiviteten på marknaden. Syftet med värdering till verkligt värde är att komma fram till det pris till vilket en ordnad transaktion skulle ske mellan marknadsaktörer vid värderingstidpunkten på affärsmässiga villkor.
Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer:
Nivå 1: Noterade marknadsvärden
Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan parter som är oberoende av varandra.
Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata
För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderingsmodellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderingstekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, optionsvärderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på andra instrument som är övervägande lika.
Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observerbar indata
För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.
Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan nivåer
Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indikationer av att marknadsförutsättningarna har förändrats.
| Koncernen och Norion Bank AB | ||||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 30 jun 2024 | |||
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa |
| Derivatinstrument | - | - | - | - |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 284 | - | - | 284 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 3 947 | - | - | 3 947 |
| Aktier och andelar | - | 5 | 668 | 673 |
| Summa finansiella tillgångar | 4 231 | 5 | 668 | 4 905 |
| SKULDER | ||||
| Derivatinstrument | - | 13 | - | 13 |
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | - |
| Summa finansiella skulder | - | 13 | - | 13 |
| MSEK | 31 dec 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa |
| Derivatinstrument | - | 47 | - | 47 |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 230 | - | - | 230 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 3 210 | - | - | 3 210 |
| Aktier och andelar | - | 5 | 659 | 664 |
| Summa finansiella tillgångar | 3 440 | 52 | 659 | 4 151 |
| SKULDER | ||||
| Derivatinstrument | - | - | - | - |
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | - |
| Summa finansiella skulder | - | - | - | - |
NOTER
Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde, forts.
| MSEK | 30 jun 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Summa | |
| Derivatinstrument | - | - | - | - | |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 269 | - - 5 |
- - 635 635 - - - |
269 | |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 2 545 | 2 545 640 |
|||
| Aktier och andelar | - | ||||
| Summa finansiella tillgångar | 2 814 | 5 | 3 454 | ||
| SKULDER | |||||
| Derivatinstrument | - | 35 | 35 | ||
| Övriga finansiella skulder | - | - | - | ||
| Summa finansiella skulder | - | 35 | 35 |
Koncernen och Norion Bank AB
| Förändringar inom nivå 3 | 30 jun 2024 | 31 dec 2023 | 30 jun 2023 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | Tillgångar | Tillgångar | |
| MSEK | Eget kapital instrument |
Eget kapital instrument |
Eget kapital instrument |
| Ingående balans vid periodens början | 659 | 528 | 528 |
| Förvärv | - | 157 | 100 |
| Avyttring | - | - | - |
| Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen | 10 | -27 | 7 |
| Utgående balans vid perioden slut | 668 | 659 | 635 |
Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i fonder. Norion Bank använder olika värderingstekniker beroende på tillgänglig observerbar data.
Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs riktlinjer och i första hand efter en extern värdering där en transaktion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga
skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på antaget, diskonterat kassaflöde.
Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 beroende på interna antaganden om ändrad betydelse för värderingen. Under perioden förekom det inte några överföringar av finansiella instrument till eller från nivå 3.
Not 14. Finansiella tillgångar och skulder
Norion Bank har klassificerat sina tillgångar och skulder i klasser utifrån tillgångarnas och skuldernas egenskaper. Det verkliga värdet för varje klass finansiella tillgångar och skulder jämförs med dess bokförda värde. Egenskaperna för varje klass beskrivs i not 37 i Årssredovisningen 2023.
Koncernen och Norion Bank AB
| 30 jun 2024 | 31 dec 2023 | 30 jun 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
| Utlåning1) | 50 947 | 50 947 | 48 673 | 48 673 | 46 101 | 46 101 |
| Räntebärande värdepapper | 6 274 | 6 278 | 4 304 | 4 304 | 3 835 | 3 834 |
| Eget kapitalinstrument | 668 | 668 | 659 | 659 | 635 | 635 |
| Derivat | - | - | 47 | 47 | - | - |
| Övrigt | 129 | 129 | 5 | 5 | 127 | 127 |
| Finansiella tillgångar | 58 018 | 58 022 | 53 688 | 53 688 | 50 698 | 50 697 |
Koncernen och Norion Bank AB
| 30 jun 2024 | 31 dec 2023 | 30 jun 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
Redovisat värde |
Verkligt värde |
| Inlåning | 45 879 | 45 879 | 42 663 | 42 663 | 38 753 | 38 753 |
| Emitterade värdepapper | 1 817 | 1 817 | 1 248 | 1 248 | 2 754 | 2 754 |
| Derivat | 13 | 13 | - | - | 35 | 35 |
| Efterställda skulder | 299 | 299 | - | - | - | - |
| Övrigt | 507 | 507 | 292 | 292 | 260 | 260 |
| Finansiella skulder | 48 515 | 48 515 | 44 203 | 44 203 | 41 802 | 41 802 |
1) Utlåning inkluderar Utlåning till kreditinstitut och Utlåning till allmänheten.
Not 15. Transaktioner med närstående
Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i koncernen samt andra närstående.
Not 16. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden
| STÄLLDA SÄKERHETER | |||
|---|---|---|---|
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Företagsinteckningar | Inga | Inga | Inga |
| Summa ställda säkerheter | Inga | Inga | Inga |
| EVENTUALFÖRPLIKTELSER | |||
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Eventualförpliktelser | Inga | Inga | Inga |
| Summa eventualförpliktelser | Inga | Inga | Inga |
| ÅTAGANDEN | |||
| Koncernen och Norion Bank AB | |||
| 30 jun | 31 dec | 30 jun | |
| MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Outnyttjade kreditlimiter | 5 797 | 4 685 | 5 789 |
| Övriga åtaganden | 162 | 158 | 168 |
| Summa åtaganden | 5 958 | 4 843 | 5 957 |
Not 17. Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
Styrelsens och VD:s försäkran
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Göteborg den 12 juli 2024
Styrelse & VD
Erik Selin Styrelseordförande Charlotte Hybinette Styrelseledamot
Marie Osberg Styrelseledamot
Ulf Croona Styrelseledamot Arian Falck Raoof Styrelseledamot
Bengt Edholm Styrelseledamot
Martin Nossman VD
Kommande bolagshändelser
Delårsrapport januari-september 2024 18 oktober 2024
Kontakt
För ytterligare information, vänligen kontakta:
VD
Martin Nossman Tel: +46 703 30 26 75 E-post: [email protected]
CFO
Peter Olsson Tel: +46 737 12 04 46 E-post: [email protected]
HEAD OF IR & COMMUNICATIONS
Madeleine Mörch Tel: +46 737 12 04 52 E-post: [email protected] norionbank.se norionbank.no norionbank.fi
Denna information är sådan information som Norion Bank AB är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 12 juli 2024 kl. 07.30 CET.