TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.

Capital/Financing Update • Jan 4, 2024

Türkiye Is Bankası A.S.

Sermaye Piyasası Aracı Notu

Bu sermaye piyasası aracı notu, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca OL. 10). 1202 tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 50.000.000.000.-TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki borçlanma araçlarının halka arz edilecek 500.000.000 - TL nominal değerli 95 gün vadeli finansman bonosu halka arzına ilişkin sermaye piyasası aracı notudur. Halka arz edilecek fınansman bonosuna (bundan böyle borçlanma aracma) fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 750.000.000 .- TL nominale kadar artırılabilecektir.

Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihraçının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek borçlanma araçlarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Bu sermaye piyasası aracı notu ihraççı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, halka arz edilecek borçlanma aracına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu sermaye piyasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı 25/12/2023 tarihinde, ihraççı bilgi dokümanı tadil metni ve özet ise > 19.1. 2024 tarihinde ortaklığımızın ve halka arzda satışa aracılık edecek İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin www.isbank.com.tr ve www.isyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.gov.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

Sermaye Piyasası Kanunu (SPKn)'nun 10'uncu maddesi uyarınca, izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazirlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

GENEL MÜDÜ

Kurulca 21/12/2023 tarihinde onaylanan ihraççı bilgi dokümanı kapsamında daha önce ihraç edilen borçlanma aracı bulunmamaktadır.

4 Ocak 2024

RKİYE İŞ BANKABI AŞ

is Armar Gibenku L DE İÇİNDEKİLER

	KISALTMA VE TANIMLAR
	1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER 5
2.	RİSK FAKTÖRLERİ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
	3. TEMEL BİLGİLER
	4. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK BORÇLANMA ARACINA İLİŞKİN BİLGİLER 8
	5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR
	6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER
	7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER
8.	DİĞER BİLGİLER
	9. BORÇLANMA ARACI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARİ
	10. 11. EKLER								ব

్లో క్ ABIC MEN

Pri young the 4 Ocak 2024

ಿ
ವಿಧಾರ

,

RKİYE İŞ BANKAŞI
GENEL MÜDÜRÜ

KISALTMA VE TANIMLAR

Kısaltmalar	Tanim
A.S.	Anonim Şirket
BANKA veya IŞ BANKASI	Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi
BASK	Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
Borçlanma Araçları	İş bu SPAN kapsamında ihraç edilecek finansman bonolarını
Borsa veya BIAŞ	Borsa Istanbul A.Ş.
BSMV	Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi
GRUP	"Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi" ile birlikte bağlı ortaklıkları Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi, Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., Joint Stock Company Işbank (JSC Işbank), JSC İsbank Georgia, Efes Varlık Yönetim A.Ş., İş Faktoring A.S., Is Finansal Kiralama A.S., Is Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Portföy Yönetimi A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Iş Yatırım Ortaklığı A.Ş., İşbank AG, Maxis Investments Ltd, Maxis Girişim Sermayesi Portföy Yönetimi A.Ş., Milli Reasürans T.A.Ş., Moka Odeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş., TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Türkiye Sinai Kalkinma Bankası A.Ş., Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş., Yatırım Varlık Kiralama A.Ş. ve iştiraki "Arap-Türk Bankası A.Ş."
ISIN	Uluslararası Menkul Kıymet Tanımlama Kodu
IŞ YATIRIM	Iş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
SPAN	Sermaye Piyasası Aracı Notu
SPKn	Sermaye Piyasası Kanunu
SPK veya Kurul	Sermaye Piyasası Kurulu
S&P	Standard and Poor's
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
TL	Türk Lirasi
TMSF	Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu İ
TP	Türk Parasi స్ట్ర
TTK	人心得到了 מנה ב Türk Ticaret Kanunu
YK	Yönetim Kurulu
үр	Yabancı Para

Astailijmenku deš

4 Ocak 2024 ürkiye İş BANKAŞI
GENEL MÜDÜRÜ

પ્રત

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

Yoktur.

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz. İ

	İhraççı	Sorumlu Olduğu Kısım:
İşıl Dadaylı Bölüm Müdürü	TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. ÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. ÇGENEL MÜDÜRLÜK Ebru Ozşuca Genel Müdür Yardımcısı	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI
28/12/2023	28/12/2023
	Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.	Sorumlu Olduğu Kisim:
Geville Sespil Madrir Jardinani	Nithrin Menkul Tripud.c	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI
28/12/2023	28/12/2023
		12 21

2. RİSK FAKTÖRLERİ

Sermaye Piyasası Aracı Notu çerçevesinde ihracı yapılacak olan borçlanma aracına ilişkin T İş Bankası'nın yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kuruluş tarafından garanti altına alınmamış olup yatırım kararının, Bankanın finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.

İhraç edilecek borçlanma aracına yatırım yapılması ile ilgili öngörülen ve önem taşıyan riskler aşağıda açıklanmıştır. Bununla birlikte İhraççının mevcutta önemli olarak görmediği, hali hazırda haberdar olmadığı veya öngöremediği ilave riskler olabilir.

Söz konusu borçlanma aracına ilişkin tam anlamıyla anlayamayan muhtemel yatırımcılar bağımsız finansal danışmanlık alarak yatırım kararı vermelidir.

İhraççı Kredi Riski

Borçlanma aracını ihraç eden bankanın borçlanma aracından kaynaklanan ödeme yükümlülüklerini kısmen veya tamamen yerine getirmemesi nedeniyle yatırımcıların karşılaşabileceği risktir. İhraç edilen borçlanma ilişkin ödeme yükümlülüğü üçüncü bir tarafından garantı altına alınmamıştır. İhraca aracılık eden aracı kuruluşların da borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerin ödenmesi konusunda bir sorumlulukları veya yükümlülükleri bulunmamaktadır.

İhraççının, borçlanma aracının anapara ve faizlerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar, borcun anapara ve faizlerini yargı yoluna başvurmak suretiyle de tahsil edebilirler. Borçlanma araçları İcra ve İflas Kanunu hükümleri bakımından adı borç senedi hükümlerine tabidirler. Borçlanma aracı alacakları, İcra ve İflas Kanununun 206. Maddesinin 4. Fıkrasında "dördüncü sıra" başlığı altındaki "imtiyazlı olmayan diğer bütün alacaklar" arasında yer almaktadır. Borçlanma araçları, İcra ve İflas Kanunu hükümleri bakımından adı borç senedi hükümlerine tabidirler.

Piyasa Riski

İkincil piyasada işlem gören borçlanma araçlarının, piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmalara bağlı olarak fiyatlarının artması ya da azalması nedeniyle yatırımcılar zarara uğrayabilirler.

Borçlanma araçları ihraç edildikten sonra, bu araçların ikincil piyasadaki faiz oranı ekonomideki ve BANKA'nın mali yapısındaki gelişmelere bağlı olarak, ilan edilen faiz oranından farklı olarak ikincil piyasada belirlenecektir. Böylece borçlanma araçlarının itfa tarihine kadar olan değeri, faiz oranlarındaki değişikliklere paralel olarak değişebilecektir.

Başka bir deyişle, ekonominin ve/veya ihraççı bankanın riski azaldığında faiz oranları düşecek ve borçlanma araçlarının piyasa değeri yükselecektir. Tersi durumda, yani ekonominin ve/veya BANKA'nın riski arttığında, faiz oranları yükselecek ve borçlanma araçlarının piyasa fiyatı düşecektir. Ancak bu faiz oranındaki azalış ya da artışlar, ihraççının ödeyeceği toplam faiz tutarında bir değişikliğe neden olmayaçaktır. Qiğer bir deyişle, ilk ihraçta borçlanma aracını alıp vade sonuna kadar elinde tutan yatırımcı, itfa (vade) tarihlerinde kendilerine www.isbank.com.tr adresli Türkiye As Bağkası AŞ. nin internet sitesi ve KAP'ta ilan edilen faizi elde edecektir.

Likidite Riski

İhraççı kredi durumundan bağımsız olarak alıcı ve satıcıların piyasaya katılımının düşmesi sebebiyle işlem hacimlerinin düşmesi ve piyasa derinliğinin yetersiz kalması ihraca ilişkin likidite riskini ortaya çıkarmaktadır. Likidite riski borçlanma araçlarının vadesi dolmadan ikincil piyasada satmak isteyen yatırımcılar için borçlanma araçları istedikleri an satamamaları ya da ederinden düşük bir fiyata satmalarına yol açabilir. Borçlanma aracını vade sonuna kadar portföyünde tutan yatırımcılar için likidite riskinden söz edilmez.

İtibar Riski

Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakıındaki olumsuz düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Bankaya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Bankanın zarar etme olasılığıdır. Bu durumda Banka borçlanma aracına ilişkin ödeme yükümlülüklerini kısmen/tamamen veya zamanında yerine getiremeyebilir. Bankanın ihraç ettiği borçlanma aracının da piyasa değerini olumsuz etkileme riski bulunmamaktadır.

Mevzuat Riski

Borçlanma araçları, halka arz edildiği tarihlerden sonra yasal mevzuatta ve düzenleyici otoritelerin düzenlemelerindemeydana gelen değişikliklerden olumsuz yönde etkilenme riski vardır. Borçlanma aracının gelir ve alım/satım kazançları işbu sermaye piyasası aracı notu 9. no'lu bölümde açıklanan vergilendirme esaslarına tabidir. Bu esaslardaki değişimlere bağlı olarak yatırımcıların elde edeceği net gelirler değişebilir ve buna bağlı borçlanma aracının fiyatında değişiklikler olabilir.

3. TEMEL BİLGİLER

3.1. Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

Yoktur.

3.2. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

Bankamiz borçlanma aracı ihraçları;

• · Benzer vadeli TL kredilerin fonlanmas
• Kaynak çeşitlendirmesi,
• Net vade açığının azaltılması,
• Likidite etkisi ve
• · Yatırımcılara sunulan ürün çeşitliliğinin artırılması

gerekçeleriyle gerçekleştirilmektedir.

Bankacılık sektörü pasif yapısında önemli ölçüde ağırlığı olan mevduat kaleminin dışında da fon yaratılması ve kaynakların çeşitlendirilmesi, gerek Bankamız gerekse de sektör tarafından tercih edilen bir husustur. Diğer yandan, faize hassas pasiflerin ortalama vadesinin gerçekleştirilen ihraçlar ile uzatılarak net vade açığının azaltılması hedeflenmektedir. Gerçekleştirilecek ihraçlar finansal rasyoların güçlü seviyelerde idame ettirilmesi açısından

Bray 2024

RIYE IS BANKA

önem arz etmekte olup, ihraçlar ile sağlanacak kaynakların Bankamızın likidite rasyolarına olumlu yönde katkı yapması beklenmektedir. İlaveten Bankamız finansman bonoları ile tasarruf sahiplerine sunulan yatırım ürünlerinde çeşitlilik sağlanmış olacaktır.

İhraç yoluyla yaratılacak kaynaklar %100 oranında benzer vadeli TL kredilerin fonlanmasında kullanılacaktır. TL cinsinden ihraç edilen borçlanma aracı bakiyesi istikrarlı bir seyir izlemekte olduğundan, bakiyenin büyük bir kısmı borçlanma araçlarının itfa tarihleri ile yakın vadedeki TL kredilerin yenilenmesi için kullanılmaktadır. İlave kaynak yaratılması halinde de yine bu kaynaklar benzer vadeli TL krediler için kullanılmaktadır.

4. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK BORÇLANMA'ARACINA İLİŞKİN BİLGİLER

4.1. Ihraç edilecek borçlanma aracının;

• a) Türü: Finansman Bonosu
• b) ISIN kodu: İhraç edilecek borçlanma aracına ilişkin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.
• c) Nama/Hamiline olduğu: Hamiline
• d) Borçlanma araçlarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi: Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. Reşitpaşa Mahallesi Borsa İstanbul Cad: No:4 34467 Sarıyer/İSTANBUL

4.2. Borçlanma aracının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

İŞ BANKASI tarafından ihraç edilecek borçlanma aracı Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde oluşturulmaktadır.

Halka arz edilecek borçlanma aracı Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.8 sayılı "Borçlanma Araçları Tebliği" uyarınca ihraç edilecektir.

Halka arz edilecek İŞ BANKASI borçlanma aracına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar 11-5:2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerçekleştirilecektir.

IŞ BANKASI tarafından ihraç edilecek borçlanma aracı "Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi"nin dördüncü bölümünün hükümlerine tabi olacaktır.

Ilgili BIAŞ Yönergesine gore İŞ BANKASI tarafından halka arz edilecek borçlanma kota alınabilmesi, BİAŞ Yönetim Kurulu'nun vereceği olumlu karara bağlıdır.

Halka arz yoluyla satılacak borçlanma aracı, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi'nın dördüncü bölümünün 18. maddesinde belirtilen şartların sağlanması şartıyla, ilgili yönergenin 5. maddesinin 5. fikrası kapsamında en erken, BİAŞ'ın KAP'ta yapacağı duyuruyu izleyen iş gününden itibaren BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası'nda işlem görmeye başlayabilecektir.

BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı, sabit getirili menkul kıymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım işlemleri yapılabilmektedir.

İlgili pazarda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı'nda aynı gün başlangıç valörlü) işlemler 09.30-14.00 arasında, ileri valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı'nda ileri başlangıç valörlü) işlemler ise saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler işleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. BİAŞ düzenlemeleri uyarınca İŞ BANKASI borçlanma araçları için 10.000 - TL minimum ve 100.000.000 - TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3. Borçlanma aracının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

İhraç edilecek borçlanma aracı kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4. Borçlanma aracının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

Borçlanma aracı Türk Lirası cinsinden satısa sunulacaktır.

4.5. İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlama borçlanma aracının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya borçlanma aracının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol açabilecek hükümlerin özetleri:

İhraççının, borçlanma aracının anapara ve faizlerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar, borcun anapara ve faizlerini yargı yoluna başvurmak suretiyle de tahsil edebilirler. Borçlanma araçları İcra ve İflas Kanunu hükümleri bakımından adi borç senedi hükümlerine tabidirler. Borçlanma aracı alacakları, İcra ve İflas Kanununun 206. Maddesinin 4. Fıkrasında "dördüncü sıra" başlığı altındaki "imtiyazlı olmayan diğer bütün alacaklar" arasında yer almaktadır. İhraç edilen borçlanma araçlarına ilişkin ödeme yükümlülüğü, üçüncü bir tarafından garantı altına alınmamıştır.

İş Bankası'ın borçlanma araçlarının halka arzına katılarak borçlanma araçlarını satın alacak yatırımcıların haklarına ilişkin sınırlamalar:

• Borçlanma aracı sahibi, borçlanma aracını satın almakla sadece şirkete faiz karşılığında borç vermiş olmaktadır.
• Borçlanma aracı sahibinin, anapara ve faiz alacağı dışında hiçbir hakkı yoktur
• Borçlanma aracı sahibinin hiçbir talep ve sirketin genel kurullarına veya yönetimin katılma gibi hiçbir ortaklık hakkı yoktur.

Yürürlükteki İcra ve İflas Mevzuatı'na göre, müflisten adı ve rehinli alacaklı arını aşağıdaki gibidir.

	İflas masrafları ve iflas masasının borçları bütün alacaklılardan önce ve tam
	olarak ödenir. (IIK md. 248)
	Bir malın aynından doğan kamu alacakları (Gümrük resmi, bina ve arazı
	vergileri, veraset ve intikal vergisi vb.) (IIK md. 206/1)
	Rehinle temin edilmiş alacaklar (IIK md. 206/1)
ব	Bundan sonra gelmek üzere; teminatlı olup da rehinle karşılanmamış olan veya
	teminatsız bulunan alacaklar masa mallarının satış tutarından, IIK md.
	206/4'de düzenlenen aşağıdaki sıra ile verilmek üzere kaydolunur. (IIK md.
	206/4)

İİK md. 206/4 kapsamında bulunan alacaklar açısından sıralama aşağıdaki gibi olacaktır.

Birinci Sıra:

a) İşçilerin, iş ilişkisine dayanan ve iflasın açılmasından önceki bir yıl içinde tahakkuk etmiş ihbar ve kıdem tazminatları dahil alacakları ile iflas nedeniyle iş ilişkisinin sona ermesi üzerine hak etmiş oldukları ihbar ve kıdem tazminatları,

b) İşverenlerin, işçiler için yardım sandıkları veya sair yardım teşkilatı kurulması veya bunların yaşatılması maksadıyla meydana gelmiş ve tüzel kişilik kazanmış bulunan tesişlere veya derneklere olan borçları,

c) Iflasın açılmasından önceki son bir yıl içinde tahakkuk etmiş olan ve nakden ifası gereken aile hukukundan doğan her türlü nafaka alacakları.

İkinci Sıra:

Velayet ve vesayet nedeniyle malları borçlunun idaresine bırakılan kimselerin bu ilişki nedeniyle doğmuş olan tüm alacakları;

Ancak bu alacaklar, iflas, vesayet veya velayetin devam ettiği müddet yahut bunların bitmesini takip eden yıl içinde açılırsa imtiyazlı alacak olarak kabul olunur. Bir davanın veya takibin devam ettiği müddet hesaba katılmaz.

Üçüncü Sıra:

Özel kanunlarında imtiyazlı olduğu belirtilen alacaklar

Dördüncü Sıra:

İmtiyazlı olmayan diğer bütün alacaklar (finansman bonosu ve/veya tahvil alaçaklar) ç

4.6. İbraç edilecek borçlanma aracının yatırımcıya sağladığı hakların-kullarım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

25/02/2020 tarihli ve 31050 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 20/02/2020 tarih ve 7222 sayılı Kanun ile eklenen 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 31/A maddesi ve 11/09/2020 tarihli ve 31241 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak aynı tarihte yürürlüğe giren İl-31/A.1 sayılı Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu (BASK) Tebliği üyarınca, İhraççının tedavülde bulunan borçlanma araçlarının sahipleri borçlanma araçlarının sahipleri kurulunu (BASK) oluşturur. İhraççının her bir tertip borçlanma aracı sahipleri de ayrı bir borçlanma aracı sahipleri kurulu oluşturabilir. Konuya ilişkin detaylı bilgiye işbu SPAN'ın 4.14. maddesinde yer verilmiştir.

Borçlanma aracı yatırımcıları, ihracı gerçekleştiren Bankanın alacaklısı konumunda olup Banka aktifleri üzerinde alacaklarından (anapara ve faiz) başka bir hakka sahip değildirler. Yatırımcılar, ihraç edilecek borçlanma aracı için belirtilen hesaplama yöntemi ile hesaplanacak anapara ve faizlerini, ödeme günü almaya hak kazanacaklardır.

Bunun yanısıra 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu uyarınca finansman bonosu ve/veya tahvil sahiplerinin hakları aşağıda özetlenmiştir:

• Birleşme, bölünme veya tür değiştirme işlemlerine herhangi bir şekilde katılmış olan bütün kişiler alacaklılara karşı kusurları ile verdikleri zararlardan sorumludur (TTK 193 (1));

• Hakim şirketin hakimiyetini, bağlı şirketi kayba üğratacak şekilde kullanması, bağlı şirketin yatırımlarını kısıtlaması, durdurması, verimliliğini ya da faaliyetini olumsuz etkileyen kararlar alması gibi durumlarda, 202. Maddede belirtilen denkleştirme fili gerçekleştirilmez veya denk

İYE İŞ BANKASI

bir istem hakkı tanınmaz ise, alacaklılar da, (b) bendi uyarınca, şirket iflas etmemiş olsa bile, şirketin zararının şirkete ödenmesini isteyebilirler (TTK m.202(1)(c));

• Pay sahibi olmayan yönetim kurulu üyeleri ile yönetim kurulu üyelerinin pay sahibi olmayan 393 üncü maddede sayılan yakınları şirkete nakit borçlanamaz. Bu kişiler için şirket kefalet, garanti ve teminat veremez, sorumluluk yüklenemez, bunların borçlarını devralamaz. Aksi hâlde, şirkete borçlanılan tutar için şirket alacaklıları bu kişileri, şirketin yükümlendirildiği tutarda şirket borçları için doğrudan takip edebilir (TTK m. 395 (2));

• Şirketin iflası hâlinde, yönetim kurulu üyeleri sirket alacaklılarına karşı, iflasın açılmasından önceki son üç yıl içinde kazanç payi veya başka bir ad altında hizmetlerine karşılık olarak aldıkları ve fakat uygun ücreti aşan ve bilanço uygun bir ücret miktarına göre tedbirli bir tarzda düzenlenmiş olsaydı ödenmemesi gereken paraları geri vermekle yükümlüdürler. (TTK m.513 (1));

• Alacaklı oldukları şirket defterlerinden veya diğer belgelerden anlaşılan ve yerleşim yerleri bilinen kişiler taahhütlü mektupla, diğer alacaklılar Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ve şirketin internet sitesinde ve aynı zamanda esas sözleşmede öngörüldüğü şekilde, birer hafta arayla yapılacak üç ilanla şirketin sona ermiş bulunduğu konusunda bilgilendirilirler ve alacaklarını tasfiye memurlarına bildirmeye çağrılırlar (TTK m.541(1));

• Belgelerin ve beyanların kanuna aykırı olması halinde, belgeleri düzenleyenlerin, beyanları yapanların ve kusurlu olması kaydıyla buna katılanların sorumluluğu bulunmaktadır (TTK m.549);

• Ortaklık alacaklısı sıfatlarından dolayı, ortaklık esas sermayesinin azaltılması halinde alacaklarının ödenmesini veya teminat gösterilmesini talep etme hakkı bulunmaktadır (TTK m.474);

• Sermaye tamamıyla taahhüt olunmamış veya karşılığı kanun veya esas sözleşme hükümleri gereğince tamamen ödenmemişken, taahhüt edilmiş veya ödenmiş gibi gösterenler ve kusurlu olmaları şartıyla şirket yetkilileri zararı faiziyle birlikte müteselsilen ödemekle sorumludur (TTK m.550);

• Sermaye taahhüdünde bulunanların ödeme yeterliliğinin bulunmadığını bilen ve buna onay verenler söz konusu borcun ödenmemesinden doğan zarardan sorumludurlar (TTK m.550);

• Ayni sermayenin veya devralınacak işletme ile ile ayınların değerlemesinde emsaline oranla yüksek fiyat biçenler, işletme ve aynın niteliğini veya durumunu farklı gösterenler ya da başka bir şekilde yolsuzluk yapanlar bundan doğan zarardan sorumludur (TTK m.551);

• Uzun süreden beri şirketin kanunen gerekli olan organlarından biri mevcut değilse veya genel kurul toplanamaması hallerinde, mahkemeden şirketin durumununun düzeltilmesini talep etme aksi halde "ortaklığın feshi" için mahkemeye başvurma hakkı bulunmaktadır (TTK m.530);

• Kurucuların, yönetim kurulu üyelerinin, yöneticilerin ve tasfiye memurlarının kanundan ve esas sözleşmeden doğan yükümlülüklerini kusurlarıyla ihlal etmeleri halinde, hem şırkete hem pay sahiplerine hem de şirket alacaklılarına karşı verdikleri zarardan sorumluluğu bulunmaktadır (TTK. m.553);

• Kanuni görevlerinin yerine getirimesinde kusurlu hareket ettikleri takdirde, denetçiler ve özel denetçiler hem şirkete hem de paysanipleri ile şirket alacaklılarına karşı verdikleri zarar dolayısıyla sorumludur (TTK mış S

RKIYE İŞ BANKASI

• Şirket alacaklılarının da zarara uğrayan şirketin iflası halinde tazminatın şirkete ödenmesin iflas idaresinden talep etme hakkı, iflas idaresi dava açmadığı takdirde dava açma hakkı bulunmaktadır (TTK m. 556).

• Birden çok kişinin aynı zararı tazminle yükümlü olmaları hâlinde, bunlardan her biri, kusuruna ve durumun gereklerine göre, zarar şahsen kendisine yükletilebildiği ölçüde, bu zarardan diğerleriyle birlikte müteselsilen sorumlu olur. (TTK m. 557(1)).

4.7. Nominal faiz oranı ve ödenecek faize ilişkin esaslar:

a) Borçlanma aracının vadesi ve itfa plam ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

Talep toplamanın son günü olan 10 Ocak 2024 tarihini takip eden iş günü (11 Ocak 2024) faiz oranı ve dağıtım sonuçları onaylanarak ilan edilecek olup aynı iş günü borçlanma aracı halka arzına katılan tüm yatırımcılar için vade başlangıç tarihi olacaktır.

Vade Başlangıç Tarıhı	1.01.2024
Anapara Geri Odemesi Tarihi	"15 04 2024

b) Kupon ödeme tarihleri ile faizin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

İskontolu olarak ihraç edilecek finansman bonosunun faizi bir defada ve vade sonunda anapara ile birlikte ödenecektir.

c) Faizin ve anaparanın zaman aşımı:

2308 sayılı Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilât ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazineye İntikali Hakkında Kanun hükümleri çerçevesinde, borçlanma araçlarının, kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık zamanaşımına üğramış olan faiz ödemeleri ile 10 yıllık zamanaşımına uğramış finansman bonosu ve/veya tahvil bedelleri, söz konusu süreler içerinde tahsil edilmediği takdirde devlete intikal eder.

d) Faizin değişken olması durumunda, dayandığı gösterge faiz oranı ile buna dayanılarak hangi yöntemle hesaplanacağı:

Finansman bonosunun faiz oranının belirlenmesinde baz alınacak T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından ihraç edilmiş DIBS'ler aşağıdaki gibidir.

Itfa Tarihi	ISIN
20.03.2024	TRT200324T13
17.04.2024	TRT170424T17
24.07.2024	TRT240724T15
04.12.2024	TRT041224T12

Borçlanma aracı için yukarıda belirtilen DİBS'lerin arasından iki tanesi T. İş Bankası tarafından yatırımcı çıkarı, işlem hacmi, benzer vadeli DİBS'lerin faiz oranları ve nihai faizin ek getiri oranlarını yansıtması vb. krıterler göz önünde bulundurularak seçilecektir. Gösterge Faiz Oranı, seçilen kıymetlerin talep toplamanın son gününden geriye dönük işlem gördüğü son üç iş gününde (Gözlem Periyodu) BİST BAP KES (Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Emirler) Normal Emirler Pazarı'nda aynı gün valörlü işlemlerde oluşan ağırlıklı ortalamaq bileşik faizlerinin aritmetik ortalamasıdır.

ürkiye İş BANKASI A

Seçilen DİBS'lerin gözlem periyodu süresince gerçekleşen ortalama bileşik faizleri ve 11 Ocak 2024 tarihi itibarıyla ihracın vadeye kalan gün sayısı veri olarak kullanılarak borçlanma aracının vadesine denk gelen gösterge faiz oranı Doğrusal Yakınsama (Enterpolasyon) yöntemiyle belirlenecektir.

Yukarıda belirtilen borçlanma aracının fiyatlamasında gösterge olarak kullanılacak kıymetler, vadesi ihraç edilecek borçlanma aracının vadesine en yakın olan ve işlem hacmi görece yüksek olan Devlet İç Borçlanma Senetleri arasından seçilmiştir.

e) Gösterge faiz oranının geçmiş ve gelecek performansının ve değişkenliğinin nereden takip edilebileceği:

Gösterge faiz oranının hesaplanmasında kullanılan DİBS'lerin geçmiş piyasa performansları BİST'in her iş günü yayımladığı Kesin Alım Satım Pazarı Günlük Bülteni'nden takip edilebilir.

(https://www.borsaistanbul.com/tr/sayfa/306/bulten-verileri)

Gösterge faiz oranının gelecek performansını veya değişkenliğini görüntüleyebilecek bir veri sağlayıcı bulunmamaktadır.

f) Gösterge faizi olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve faize ilişkin düzeltme kuralları:

DIBS'lerin faizleri büyüme, sanayi üretimi, enflasyon, bütçe dengesi gibi ekonomik verilerin yanı sıra T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı ve T.C Merkez Bankası'nın politikalarından doğrudan etkilenmektedir. Hesaplamanın yapıldığı tarih itibariyle gösterge faizin hesaplanmasına konu olan DİBS'lerin işlem gördüğü BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası'nda resmi tatil ve/veya genel olarak piyasayı etkileyebilecek olağanüstü koşullar nedeni ile (resmi tatil, deprem, olağanüstü hal vb.) piyasa kapatma aksaklıkları yaşanması durumlarında geriye dönük olarak BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı'nda ilgili DİBS'lerin işlem gördüğü en son üç iş gününde oluşan aynı gün valörlü ağırlıklı ortalama yıllık bileşik faizlerin aritmetik ortalaması. kullanılarak hesaplama yapılacaktır. Seçilmiş olan gösterge kıymetlerin hiçbirinde ihraç tarihlerinden itibaren fiyat oluşmaması durumunda ise geriye dönük olarak BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası'nda vadesi ihraç edilecek borçlarına en yakın ve işlem görmüş olan DIBS'ler kullanılarak yatırımcı menfaati gözetilecek şekilde hesaplama yapılacaktır.

g) Gösterge faizin kullanılması suretiyle bulunacak faiz oranının kim. Essrafindan hesaplanacağı:

İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından hesaplanacak ve bulunan faiz oram A.Ş.'nin onayına sunulacaktır.

h) Faiz oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

Faiz oranının belirlenmesinde Madde 4.7 d) de belirtilen alternatif DİBS'ler kullanılabildiğinden, herhangi birinin ihraç anında ortadan kalkması durumunda diğerleri kullanılarak, ihraç yadesine denk gelecek şekilde enterpolasyona konu edilecektir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI GENEL MÜDÜ Ocak 20

İhraç edilecek borçlanma aracı sabit faizli olduğundan fiyatlama kesinleştikten sonra "faiz oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması" gibi bir durum söz konusu olmayacaktır.

i) Faiz ödemesinin türev bir kısmının olması durumunda, yatırımın değerinin dayanılan aracın değerinden, özellikle risklerin açık bir şekilde ortaya çıktığı durumlarda nasıl etkilendiği hakkında bilgi:

Yoktur.

4.8. İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa koşulları hakkında bilgi:

Yoktur.

4.9. Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi:

Yoktur.

4.10. Borçlanma araçlarına kardan pay verilip verilmeyeceği hakkında bilgi:

Yoktur.

4.11. Halka arz edilecek borçlanma araçlarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

a. Bu sermaye piyasası aracı notunun 4.7 d) bölümünde borçlanma aracına ilişkin açıklanan DİBS'ler Doğrusal enterpolasyon yöntemiyle hesaplamaya konu edilir. Enterpolasyon yöntemi uyarınca, iki ortalama yıllık bileşik faizin arasından geçen doğrunun borçlanma aracının vade gününe karşılık gelen noktası gösterge yıllık bilesik faiz oranıdır.

Gösterge Yıllık Bileşik Faiz = rı + ((r2 - rı)/( VK2-VKı))*(BV - VKı)

Borçlanma Aracı vade gün sayısı	RV
Vadesi daha kısa olan DIBS'in ortalama yıllık bileşik taizi	I 1
Vadesi daha uzun olan DIBS'in ortalama yıllık bileşik faizi	12
Vadesi daha kısa olan DIBS'in vade başlangıç tarihi itibarıyle
vadeye kalan gün sayısı	VK1
Vadesi daha uzun olan DIBS'in vade başlangıç tarihi itibariyle
vadeye kalan gün sayısı	VK2

b. Gösterge Yılık Bileşik Faiz oranından basit faiz oranı bulunarak Gösterge Faiz Oranı hesaplanır.

GFO = ((1+BF) (/365 - 1) * 365/t

Gösterge Bileşık Faız		нн
Vadeye Kalan Gün Sayısı
Gösterge Faiz Oranı (Basıt)		GFO

c. Gösterge Faiz Oranı'na ek getiri oranı eklenerek Borçlanma Aracı Faiz Oranı belirlenir.

BBO = GFO + S

KİYE İŞ BANKASI ficak 202

Gösterge Faiz Oranı (Basıt)	GEO
IS BANKASI Ek Getiri Oranı
Borçlanma Aracı Faiz Oranı (Basit)	BBC

S = %0,25 (yirmi beş baz puan) olarak belirlenmiştir

4.12. Paya dönüştürülebilir tahvillere ilişkin özel hükümler

Yoktur.

4.13. Değiştirilebilir tahvillere ilişkin özel hükümler

Yoktur.

4.14. Borçlanma aracı sahiplerinin temsil edilmesine ve bu temsilin hangi organlar vasıtasıyla yapıldığı ile ilgili mevzuat hükümleri hakkında bilgi:

İhraççının yönetim kurulunun veya borçlanma aracı sahiplerinin talebi üzerine, izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanacak olan veya II-31/A.1 sayılı Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliğinde (Tebliğ) belirtiler şartlarda ve konularda karar almak amacıyla toplanabilecek olan borçlanma aracı sahipleri kuruluna (BASK) ilişkin bilgiler aşağıdadır.

Aşağıda yer alan bilgilerin ihraççı bilgi dokümanında yer verilen bilgiler birlikte okunması gerekmektedir. Sermaye piyasası aracı notunda belirlenmesi ihtiyari olan konuların ihraççı bilgi dokümanında belirlenmiş olması halinde ilgili başlıklarda bü bilgilerin tekrarlanması gerekmektedir.

4.14.1. BASK'ın, Ihraççının yönetim kurulu tarafından veya borçlanma araçları sahipleri tarafından toplantıya çağrılmasına ve borçlanma aracı sahipleri kurulunda karar alınmasına ilişkin esaslar ve şartlar:

a) İhraççı tarafından ihraç edilmiş borçlanma araçlarına ilişkin olarak hangi durumlarda Tertip BASK toplantısı yapılacağına ilişkin bilgi:

İzahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade ve anapara veya aşağıda (b) maddesinde belirtilen ihraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer asli hüküm ve şartlara ilişkin olarak yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyecek nitelikteki değişikliklerin yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'in karar alması gerekir.

Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz, bir takip muamelesi ile kesilebilen zamanaşımı ve hak düşüren müddetler işlemez. Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer.

BASK, ihraçının ihraç ettiği borçlanma araçlarına ilişkin temerrüt oluşması durumunda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak çağrı üzerine toplanır. Bunun dışında mevzuat nedeniyle veya ihraççının yönetim kurulu tarafından gerekli görülmesi halinde bu belgede belirtilen usuller ile BASK toplantısı yapılır.

KIYE IS BANKASI A.S

İhraççının ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının, muaccel hale gelmiş kupon ödemelerini ve/veya anapara ödemesini ilgili vadelerde yapamaması durumunda ihraççı ilgili borçlanma aracında temerrüde düşmüş anlamına gelecektir.

b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenem asli hüküm ve şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler:

İhraççı tarafından iş bu ihraç belgesi kapsamında ihraç edilecek olan borçlanma araçlarının faiz vade ve anaparalarına ilaveten ihtiyari olarak herhangi bir asli hüküm ve şart belirlenmemiş olup, borçlanma aracı sahiplerine karşı ihraççının finansal veya operasyonel durumuna ilişkin bir taahhüt verilmemiştir.

c) Tertip BASK toplantılarında uygulanacak nisap:

Tebliğ'in 4 üncü maddesinin ikinci fikrasına göre Tertip BASK toplantılarında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınır.

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

İhraçcının yönetim kurulu, iş bu ihraç belgesi kapsamında ihraç edilmiş olan herhangi bir tertip borçlanma aracının Tertip BASK'ın toplanması için çağrı yapabilir.

Ihraççının yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilecek Tertip BASK çağrısı, ilân ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az 3 (üç) hafta önce yapılır. Tertip BASK çağrısının yapılması ve toplantıya ilişkin diğer hususlarda aşağıdaki usul ve esaslara uyulur:

• 1. Tertip BASK çağrısı, İhraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayımlanır. Bu çağrıda gündeme de yer verilir.
• 1. Tertip BASK toplantısında, gündemde yer almayan hususlar görüşülemez.
• 1. Tertip BASK ihraççının merkez adresinde veya yönetim merkezinin bulunduğu şehirde toplanır.
• 1. Tertip BASK'a katılım ve oy kullanma hakkı, borçlanma aracı sahibine veya usuljüne uygun olarak yetkilendirdiği vekiline aittir.
• 1. Toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.

Tertip BASK gündemi aşağıdaki hususlardan oluşur:

• · Faiz vadelerinden bir veya birkaçının uzatılması, faiz veya anapara miktar indirilmesi veya ödeme şartlarının değiştirilmesi
• · İtfa süresinin uzatılması veya itfa sartlarının değistirilmesi

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

Tertip BASK çağrıları her halükarda ihraçcının yönetim kurulu tarafından yapılacaktır. Bu maddenin (a) bendinde belirtilen koşulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde "jirmisine sahip olan borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilçisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için ihraçının yönetim kuruluna noter aracılığıyla gündeme alınması istenen husuşlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal

ürkiye İs Bankası A

bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafındar şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla ihraççıya bildirimde bulunulması gerekmektedir.

Bildirimin ihraççıya ulaşmasını izleyen 10 (on) iş günü içinde ihraççının yönetim kurulunca b maddenin (ç) bendindeki esaslara uygun çağrı yapılacaktır.

Tertip BASK toplantısının borçlanma aracı sahipleri tarafından ihraççıya yapılacak bildirim sonucunda yapılması durumunda toplantı giderleri borçlanma aracı sahipleri tarafından karşılanır. Giderlerin borçlanma aracı sahiplerinden karşılanmasına ilişkin yöntem ve esaslar BASK kararı ile belirlenir.

e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz

• İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmış ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya

• Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasının talep edilmemesi halinde veya

Tebliğ'in 4 üncü maddesinin dördüncü fikrasında belirtildiği üzere, Genel BASK'ın, yönetim kurulunun Tertip BASK kararını onaylama tarihinden itibaren on beş iş günü içinde karar nisabını (toplantıya katılacak olan borçlanma araçlarının tedavülde bulunan toplam nominal bedeli üzerinden üçte iki çoğunluğu) sağlayacak şekilde toplanamaması halinde

Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır.

Genel BASK'a ilişkin hususlar Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü, dördüncü ve beşinci fıkralarında yer almaktadır.

4.14.2. BASK temsilcisine ilişkin genel bilgiler:

İhraççı tarafından izahnamede temsilci belirlenebilir. İzahnamede belirleme yapılmamışsa, ihraçının herhangi bir veya birden çok tertip borçlanma araçlarının tedavülde bulunan bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kişiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan gominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin "oyu azledilebilir.

a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler

İhraççı tarafından belirlenmiş bir BASK temsilcisi bulunmamaktadır.

b) Temsilcinin görev ve yetkileri:

Borçlanma aracı sahipleri tarafından belirlenen temsilciyd ait görev ve yetkiler, ilgili BASK kararında belirtilir.

RKIYE İŞ BANKAS ENEL MÜDÜR

c) Temsilci ücreti:

BASK temsilcisi atanması halinde ücret ödenip ödenmeyeceği, ödenecek ise tutarı ve ödeme usulleri BASK kararı ile belirlenir. BASK temsilcisine ödenecek ücret her durumda borçlanma aracı sahipleri tarafından ödenir.

4.14.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz. İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanan ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan Tertip BASK kararları, bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.

Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış bir kararın kendi haklarını olumsuz etkilediği gerekçesiyle ihraççının aynı veya farklı ihraç tavanlarına dahil tedavülde bulunan tüm diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yırmisine sahip olanlar yönetim kurulunun onay kararından itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasını talep edebilir. Bu süre geçtikten sonra Genel BASK'ın toplanması talep edilemez ve Tertip BASK'ta alınan kararlar kesinlik kazanır.

Tertip BASK'ta alınan kararlara itirazlar yalınızca Genel BASK toplantısı aracılığıyla yapılabilecektir.

Genel BASK, ilgili Tertip BASK kararının ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylandığı tarihten itibaren on beş iş günü içinde toplanır. Yönetim kurulu tarafından usulüne uygun yapılan çağrıya rağmen Genel BASK'ın bu süre içinde asgari olarak beşinci fıkrada yer alan karar nisabını sağlayacak şekilde toplanmaması halinde Tertip BASK kararları kesinlik kazanır.

Genel BASK toplantılarında kararlar, bu toplantıya katılma hakkı veren borçlanma araçlarının toplam nominal bedelinin en az üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile alınır. Genel BASK, Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış olan ve kendi haklarını olumsuz etkileyen kararları görüşür. Görüşülen kararların üçte iki çoğunluk ile reddedilmesi halinde Tertip BASK kararı yürürlüğe girmez.

4.14.4. BASK toplantısına katılıma ilişkim bilgiler

BASK toplantılarına fiziksel katılımın yanında elektronik ortam üzerinden de katılım sağlanacaktır. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar iş bu ihraç belgesinde yer alan BASK'a ilişkin bilgilerin 6'ncı maddesinde düzenlenmiştir.

BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantısı yapılması halinde ile de borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırıl olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.

BASK toplantısına bu listede adı bulunan börçlanma aracı sahipleri veya temsilêsi/vekili dışındaki kişiler katılım talebinde bulunamaz.

Teminatlı menkul kıymet sahipleri ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma arac sahipleri Genel BASK toplantısına katılamaz. Ancak;

4 Ocak 202

a) Kısmi teminata sahip olunması durumunda teminatsiz kalan tutarlar için Genel BASK'a katılma hakkı doğar. Bu durumda toplantıya katılma hakkı olanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

b) Tertip BASK'ı oluşturan tertipler lehine yeni teminat oluşturulmasına karar verilmesi halinde yalnızca mevcut teminat varlığı etkilenen teminatlı kıymet sahipleri ve/veya herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahiplerinin Genel BASK'a katılma hakkı doğar.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

BASK'a katılma hakkı olan borçlanma aracı sahiplerinin, bu haklarını vekil tayin etmek suretiyle kullanmaları mümkündür. Ancak toplantıya vekil vasıtası ile katılacak borçlanma aracı sahipleri, ayrıca asaleten katılım sağlayamayacaktır.

Toplantıya aslen katılacak olan borçlanma aracı sahiplerinin toplantı günü Türkiye Cumhuriyet Kimlik Numarası (TCKN) bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri;

Borçlanma araçları sahiplerini temsilen toplantıya katılacak olan vekillerin vekaleten temsil için Tebliğ'in 6/5 maddesinde belirtilen ve Tebliğ'in Ek-2 numaralı belgesine uygun içerikte hazırlanmış noter onaylı vekâletnameyi ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri gerekmektedir.

Borçlanma aracı sahibi tüzel kişinin temsilcisinin ise, yetki belgelerini ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmesi gerekmektedir.

Sermaye Piyasası Kurulu 'nun II-30.I sayılı "Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği"'nde yer alan düzenlemeler, uygun düştüğü ölçüde kıyasen BASK toplantılarında oy kullanma hakkına sahip borçlanma araçları sahiplerinin vekaletle temsil edilmesine de uygulanır.

4.14.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

Toplantılar, BASK tarafından borçlanma aracı sahibi olması şartı aranmaksızın seçilen toplantı başkanından, gereğinde toplantı başkan yardımcısından, toplantı başkanınca belirlenen tutanak yazmanından ve toplantı başkanının gerekli görmesi halinde oy toplama memurundan oluşan bir Toplantı Başkanlığı tarafından yönetilir.

Toplantıda hazır bulunanlar listesi için Ek-1 no'lu ekindeki form kullanılır ve toplantıya katılma hakkı bulunanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçlarıma araçları, sahibine >BMSSK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumunun toplantı başkanına aittir.

Toplantıda, elektronik BASK toplantısına ilişkin düzenlemeler saklı kalmak ka kaldırma usulüyle oylama yapılır.

Toplantı başkanınca, BASK'da görüşülen tüm hususların, sorulan soruların ve cevapların özet olarak belirtilmesi; alınan kararların ve her bir karar için kullanılan olumlu ve olumsuz oyların sayılarının ise açık bir şekilde yazılarak gösterilmesi suretiyle Tebliğ'in Ek-3

İRKİYE İŞ BANKASI A

numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun bir Toplantı Tutanağı düzenlenir. Bu tutanak, Ihraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda tabi olduğu mevzuata uygun biçimde duyurulur.

BASK toplantılarının yürütülmesi ve kararların Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun Toplantı Tutanağına geçirilmesi ile ilgili olarak burada belirtilmemiş olan diğer tüm hususlarda, gerekli olduğu uygun düştüğü ölçüde, Thraççının Genel Kurulunun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi'nde yer alan hükümler kıyasen uygulanır.

Toplantı tutanağında Tebliğ'in 6 ncı maddesinin dördüncü fikrası uyarınca sahibine oy hakkı sağlamayan ve nisaplarda dikkate alınmayan tutarlara ilişkin bilgiye yer verilecektir. Söz konusu tutarlar, nisapların hesaplanmasına hiçbir surette dahil edilmeyecektir.

4.14.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar:

BASK toplantılarına fiziki ortamda katılım mümkün olduğu gibi, bunu tercih etmeyenler için; elektronik ortamdan katılım sağlanacaktır. BASK'a Elektronik ortamdan sağlanacak katılım koşullarına ilişkin usul ve esaslara ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak olan çağrıda yer verilir. BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu listenin MKK'dan alinmasına ilişkin usul ve esaslar MKK tarafından belirlenir.

Elektronik ortamda yapılacak BASK toplantılarında, uygun düştüğü ölçüde Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri de kıyasen uygulanır.

4.14.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

İş bu ihraç belgesinde yer alan hükümler haricinde BASK toplantısı yapılmayacaktır.

4.14.8. Teminatlı menkul kıymetlere ve bir teminat içeren borçlanma araçlarına ilişkin bilgi: İhraççının, Kurulun III-59.1 sayılı Teminatlı Kıymetler Tebliğinde düzenlenen teminatlı menkul kıymetlerinin sahipleri ile herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçlarının sahipleri, sahip oldukları borçlanma araçlarını ilgilendiren konularda, ihraçının teminatsız borçlanma aracı sahiplerinden ayrı olarak kendi aralarında (teminatlı kıymetler kendi arasında ve herhangi bir surette teminat ile körunan borçlanma araçları ise kendi aralarında olmak üzere) Tertip BASK oluştururlar.

4.15. Borçlanma aracı ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Türkiye İş Bankası A.Ş. Esas Sözleşme'nin Madde 30, e) bendi ile yetkilendirdiği Yönetim Kurulu'nun 23.08.2023 tarih 46471 numaralı kararı ile 50.000.000 -TL nominal değere kadar borçlanma araçlarının tertipler halinde halka arz edilerek ve halka arz edilmeksizin ilmaç edilmesine yönelik karar almış ve ihraçlar ile ilgili diğer tüm şartların belirlenmesi hüsusunda Genel Müdürlük yetkili kılmıstır.

Bu karara istinaden BANKA'mız Genel Müdürlüğü'nün 27.12.2223 tarihli KA-16 SE numaralı kararı ile 500.000.000 .- TL nominal değerli, 95 gün vadeli, 15.04.2024 itta tarihli fınansman bonosunun 8-9-10 Ocak 2024 tarihlerinde halka arzına, ihraca fazla talep gelmesi durumunda ihraç tutarının 750.000.000.-TL nominale kadar arttırılabilmesine karar verilmiştir

ÜRKİYE İS BANKAS ı müdi

4 Acak 7021

4.16. Halka arz edilecek borçlanma aracı üzerinde, borçlanma aracının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya borçlanma aracını alanların kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Yoktur.

5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR

5.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1. Halka arzın tabi olduğu koşullar:

İŞ BANKASI 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup. aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. BDDK'nın 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı kararı ile bankaların TL cinsinden tahvil / finansman bonosu ihraç etmesine izin verilmiştir.

Bu kapsamda BANKA'mızın tahvil / finansman bonosu ihraç etmesine yönelik BDDK'ya yapmış olduğumuz başvuru kapsamında BDDK, 16.03.2020 tarihli yazısıyla, ihracın halka arz yoluyla yapılmasına karar verilmesi halinde, yatırımcıların ihraç ve borçlanılacak tutarın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi olmadığı hususunda ayrıntılı ve yazılı olarak bildirilmesinin sağlanması ve menkul kıymet ihracı nedeniyle ortaya çıkabilecek tüm risklerin etkin bir şekilde takip edilmesine yönelik olarak gerekli tedbirlerin alınması koşuluyla, BANKA'mızın toplam 27.000.000 TL'ye kadar finansman bonosu / tahyil ihraç etmesine izin vermiştir.

Ayrıca BDDK'nın SPK'ya hitaben yazmış olduğu 16.03.2020 tarihli yazısında; BANKA'mıza, tedavülde bulunan ve halen vadesi dolmamış olan tüm TL, cinsi tahvil ve finansman bonoları da dahil olmak üzere 27.000.000.-TL'ye kadar farklı vadelerde TL cinsinden finansman bonosu ve/veya tahvil ihraç limiti izni verildiği bildirilmiştir.

İhraçların TMSF'ye tabi olmadığı hususunda yatırımcılara uyarı

Türkiye'de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yürt içi şubelerinde gerçek kişiler adına açılmış olan ve münhasıran çek keşide edilmesi dişinda ticari işlemlere konu olmayan Türk Lirası, döviz ve kıymetli maden cinsinden tasarruf mevduati hesaplarının anaparaları ile bu hesaplara ilişkin faiz reeskontları toplamının 650.000 TL'ye kadar olan kısmı, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu aracılığı ile sigorta kapsamındadır.

Ancak BANKA tarafından ihraç edilecek bono ve veya tahviller ile borçlanılacak olan tutan Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nün 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı Kurul Kararı'nın 1-b) maddesinde de belirtildiği üzere, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi değildir. Bu hususun gerçek kişi yatırımcılar tarafından karar verilirken dikkate, alınması gerekmektedir.

5.1.2. Halka arz edilen borçlanma araçlarının tutarı:

İhraç edilecek 95 gün vadeli finansman bonosunun nominal tutarı 500.000.000.-TL'dir. Söz konusu borçlanma aracına fazla talep gelmesi durumunda ihraç tutarı 750.000.000.- TL nominal değere kadar arttırılabilecektir.

5.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini, halka arz takvimi

RKIYE İS BANKASI

8-9-10 Ocak 2024 tarihlerinde 3 iş günü süresince talep toplanacaktır

5.1.3.2. Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Satış, İŞ YATIRIM ve acentesi konumundaki İŞ BANKASI tarafından "Sabit Fiyatla Talep Toplama Yöntemi" ile gerçekleştirilecektir. BANKA, borçlanma aracı satış fiyatını Madde 5.3'te belirtildiği üzere talep toplamanın bitimini takip eden işgünü KAP'ta ilan ederek kamuya duyuracaktır. Talebin arzdan fazla olması durumunda uygulanacak dağıtım esasları madde 5.2.2'de belirtilmektedir.

Bu halka arzda borçlanma aracı satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve sermaye piyasası aracı notunda belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek Talep Formu'nu doldurmaları ve satın alacakları borçlanma aracının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6 maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.

İŞ BANKASI borçlanma aracının halka arzina ilişkin olarak yatırımcılar aşağıdaki gibi 3 (üç gruba ayrılmışlardır:

Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar; (i) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dahil Türkiye'de ikametgah sahibi gerçek kişiler ve (ii) bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturan gerçek kişiler ile (ii) Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar dışında kalan ve merkezi Türkiye'de bulunan tüm tüzel kişilerdir.

Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılar; a) Aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketleri b) Emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar c) Kamu kurum ve kuruluşları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasıç) Nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Kurulca kabul edilebilecek diğer kuruluşlar d) Aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 -TL; özsermayesinin 5.000.000 -TL'nin üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini tasıyan kuruluslar.

Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar; Aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketlerinin muadili yurt dışında yerleşik kuruluşlar ile Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi uluslararası kuruluşlar.

Borçlanma aracı, sermaye piyasası mevzuatı uyarınca, sadece Türkiye'de ve Borsa İstanbul'da işlem görecek şekilde halka arz edildiğinden dolayı, yurtdışından başvuracak olan kur yatırımcılar borçlanma aracını Türkiye'de satın alacaklardır.

Bireysel yatırımcılar, Talep Formunda talep ettikleri parasal tutarı, Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılar ise talep ettikleri adedi belirteceklerdir.

Talepte bulunacak yatırımcılar, aşağıda belirtilen belgeleri, Talep ekleyeceklerdir:

Gerçek Kişi Yatırımcılar: Kimlik (nüfus cüzdanı veya sürücü belgesi veya pasaport) fotokopisi

ÜRKİYE İŞ BANKASI 4 Arzy 707

Tüzel Kişi Yatırımcılar: İmza sırkülerinin noter tasdikli örneği, kuruluş gazetesi, vergi levhası ve ticaret sicili kayıt belgesi fotokopisi, (Sayılan dokümanlara ilave olarak Kurumsal Yatırımcı tanımında yer alan "Aktif toplamının 50.000;000.-TL, yıllık net hâsılatının 90.000.000.-TL özsermayesinin 5.000.000 - TL'nin üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar"ın yıllık kurumlar vergisi beyannamesinin fotokopisini (varsa Yeminli Mali Müşavir tarafından imzalanmış yoksa şirket yetkililerince imzalanmış) veya bulunması durumunda Yeminli Mali Müşavir tarafından düzenlenmiş tam tasdik raporunu sunması gerekmektedir.) Yurt dışından talepte bulunacak kurumsal yatırımcılar için söz konusu evrakların muadilleri gerekmektedir.

Yatırımcılar, istedikleri takdirde Talep Formu'nda almak istedikleri tutara ilişkin bir alt sınır belirleyebilirler. Borçlanma Aracı halka arzına başvuran yatırımcılar,

IŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A

İş Kuleleri Kule 2 Kat:12 34330, 4. Levent/İstanbul Tel: (0212) 350 20 00 Faks: (0212) 350 20 01

ve tüm şubeleri ile acentesi konumundaki TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.'nin tüm şubelerine talepte bulunmak için başvurabilirler. -

Yurt içi Bireysel Yatırımcılar bu kanallara ilave olarak TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.'nin www.isbank.com.tr adresli İnternet Şubesi ve 0850 724 07 24 numaralı telefondan Çağrı Merkezi aracılığı ile de talepte bulunabilirler. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Kıvmet Blokesi Yöntemi İle Odeme Kabul Edecek Başvuru Yerleri

Başvuru Yeri	Teminata Konu Olabilecek Kıymetler	Kıymet Bozdurmaya İlişkin Yöntem
İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Para Piyasası Fonu, Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu, DİBS (TL)	Değişken Yöntem
Türkiye İş Bankası A.Ş.	801 kodlu İş Portföy Para Piyasası Fonu 1 (bir) adet ve katları olarak, 808 kodlu Iş Portföy Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu ise asgari adet 5 (beş) olup adetler 5'in katları olarak belirtilecektir. TL DİBS'ler ve İŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi finansman bonoları/tahviller için asgari adet 10 (on) olup adetler 10'un katları olarak belirtilecektir. Yabancı para DİBS'ler teminata alınmayacaktır.	Sabit veya Değişken Yöntem (Talep. formunda Parist yatırımcı tarafından belirtilecektir.

Acal: 2020

Döviz Blokesi Yöntemi İle Ödeme Kabul Edecek Başv IS BANKAS

Başvuru Yeri	Kısıtlar	Döviz Bozdurmaya Ilişkin Yöntem
İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Döviz	Değişken Yöntem
Türkiye İş Bankası A.Ş.	Sadece, vadesiz döviz tevdiat hesapları (DTH) kullanılabilecek : olup bir yatırımcı sadece tek bir vadesiz DTH ' ile ile ' talepte bulunabilecektir.	Sabit Yöntem

Taleplerin satışa sunulan sermaye pıyasası aracı tutarından fazla olması durumunda dağıtım iş bu sermaye piyasası aracı notunun 5.2.2 maddesinde belirtilen şekilde yurtiçi bireysel yatırımcılara "Arzın Talebi Karşılama Oranı" çerçevesinde gerçekleştirilecektir. Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılara dağıtıma İŞ YATIRİM'ın önerileri de dikkate alınarak İŞ BANKASI tarafından karar verilecektir.

5.1.4. Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların karşılanamayan taleplerinden dolayı oluşan iade bedelleri vade başlangıç tarihinde, İŞ YATIRIM ve acentası konumundaki İŞ BANKASI tarafından, başvuru yerlerinde yatırımcılara iade edilecektir.

Talep ettikleri borçlanma aracının parasal tutarımı gün içinde nakden yatıran Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların yatırdıkları tutar borçlanma aracının hesaplarına virman edileceği tarihe kadar gecelik repoda değerlendirilerek her bir repo dönüşünde yatırımcı hesaplarına yansıtılacaktır. Kıymet blokesi yöntemi ile talepte bulunan yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedelleri belirli olduğundan ve tercih edilen talep toplama yöntemine uygun olarak gerekmesi durumunda vade başlangıç tarihinde bozdurulduğundan karşılamayan taleplere ait bedel söz konusu olmamaktadır.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar borçlanma aracı bedellerini talep anında ödemeyeceğinden, iade bedel söz konusu olmayacaktır.5.1.5. Talep edilebilecek asgari, ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

Borçlanma aracı talep eden Bireysel Yatırımcılar, Talep Formu'nda talep ettikleri parasal tutarı, Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar ise talep ettikleri adedi belirteceklerdir.

Nominal değeri 1 TL olan 1 adet borçlanma aracı için Bireysel Yatırımcıların minimum talep tutarı 1.000.-TL, Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcıların minimum talep miktarı 1.000 adet (1.000 TL) olacaktır.

Minimum talep tutarından/adedinden sonraki talep aralıklarının 1.- TL / 1 ådet ye şeklinde olması şartır. Talep edilebilecek azamı parasal tutar / adet hakkında Peşir. sınırlamada bulunulmamıştır. Yatırımcılar, istedikleri takdirde Talep Formu içda salma 1.0 6.000 istedikleri parasal tutara/adede ilişkin bir alt sınır belirleyebilirler.

5.1.6. Borçlanma aracı almak için başvuru yapılacak yerler ile borçlanma asac bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil borçlanma araçlarının teslimine ilişkin bilgi:

i) Yurt içi Bireysel Yatırımcılar:

iye is Bankasi NEL MÜDUR

Yurt içi Bireysel Yatırımcılar aşağıda belirtilen nakden ödeme, kıymet blokesi ve döviz bloke yöntemiyle talepte bulunma seçeneklerinden ancak birini seçerek talepte bulunabilirler.

(1)Nakden Ödeme:

Yurt içi Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri borçlanma aracına ilişkin tutarı (yatırılacak tutar talep tutarı olacak ve borçlanma aracının fiyatının kesinleşmesine bağlı olarak nominal talep tutarı belirlenecektir.) aşağıda bilgileri verilen hesaba yatırılmak üzere nakden ödeyeceklerdir.

Hesap sahibi: İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Hesap adı: Türkiye İş Bankası Finansman Bonosu Halka Arz Hesabı

95 gün vadeli finansman bonosu ihracı için kullanılacak olan hesap numarası: 1111 0152008 (TR8100064000001111110152008) :

(2) Kıymet Blokesi Yöntemiyle Talepte Bulunma: (2)

Yurt içi Bireysel Yatırımcılar, yatırım hesaplarında mevcut olan ve Madde 5.1.3.2'de belirtilen kıymetleri teminat göstermek suretiyle borçlanma aracı talep edebileceklerdir.

Borçlanma aracı talep bedeli karşılığında alınacak blokaj tutarları, aşağıda gösterilen şekilde hesaplanacaktır.

Fon Blokajı: Ödenmesi gereken bedel (Talep Edilen Tutar) / %90

TL DIBS ve IŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi Finansman Bonoları/Tahviller Blokajı: Ödenmesi gereken bedel (Talep Edilen Tutar) / %95

Blokaj işleminde;

Teminat kabul edilen fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı dikkate alınacaktır.

DIBS'ler ve İŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi finansman bonolarında/tahvillerde talepte bulunulması esnasında IŞ BANKASI aracılığı ile başvuruda bulunan yatırımcılar için IŞ BANKASI tarafından belirlenmiş olan o günkü ilk gösterge alış fiyatı dikkate alınacaktır.

DİBS'lerle talepte bulunulması esnasında, İŞ YATIRIM aracılığı ile başvuruda bulgana yatırımcılar için, blokaj tarihinden önce BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satı Pazarı'nda oluşan son işgünü ağırlıklı ortalama fiyatı dikkate alınacaktır.

Teminat gösterilen kıymetlerin bozdurulmasında İŞ YATIRIM, BİAŞ Kesin Allım Satım Pazarı'nda oluşan cari piyasa fiyatını, İŞ BANKASI ise anlık gösterge fiyatı kullanacaktır?»

Teminat tutarlarının hesaplanmasında, kullanılan menkul kıymetin asgari adet, adet katları ve birim tutarları dikkate alınat gösterilen menkul kıymet adedi asgari adedin altında kalmayacak ve kesirli ve/veya ilgili menkul kıymet için belirtilen katların dışında bir adet oluşmayacak şekilde yukarı yuvarlama yapılabilecektir.

Yatırımcıların taleplerini karşılayacak miktarda tek bir teminat türünün tek başına yeterl olmaması durumunda, aynı yatırım hesabında bulunan ve Madde 5.1.3 ç'de belirtilen teminata

RKIYE IS BANKAS

konu olabilecek kıymetler talep sırasında yatırımcılar tarafından belirtilmek kaydıyla aynı anda teminata alınabilecektir.

Kıymet Bozdurmaya İlişkin Sabit Yöntem:

Vade başlangıç tarihinde, bu yöntemi tercih eden yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedelleri, yatırımcıların bloke edilen TL DİBS'leri, İŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi finansman bonoları / tahvilleri ve/veya teminat kabul edilen fonları res'en bozdurularak ödenecektir. Hem teminat kabul edilen fonlar hem TL cinsi finansman bonosu/tahvil teminatı ile talepte bulunan yatırımcıların kıymetlerinin nakde dönüştürülmesi sırasıyla fon ve en yakın vadeli TL cinsi finansman bonoları ve tahviller (DİBS ve İŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi finansman bonoları ve tahviller) şeklinde yapılacaktır. Teminat kabul edilen fonun bozdurulmasında ise o gün için IŞ BANKASI tarafından açıklanan alış fiyatı dikkate alınacaktır.

Kıymet Bozdurmaya İlişkin Değişken Yöntem:

Vade başlangıç tarihinde, bu yöntemi tercih eden yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedelleri, yatırımcıların vade başlangıç tarihinde saat 12:00'ye kadar 95 gün vadeli finansman bonosu için 1111-0152008 (TR810006400000111110152008) numaralı hesaba yatırılmak üzere nakden ödememeleri halinde, bloke edilen DİBS'ler ve/veya fonlar bozdurularak ödenecektir. Teminat gösterilen fonların bozdurulmasında ise o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı dikkate alınacaktır.

Yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedellerine karşılık gelen tutarın bir kısmını yukarıda belirtilen süre içinde nakden ödemeleri durumunda, blokaja alınan menkul kıymetler üzerindeki blokenin tamamı kaldırılarak nakit ödeme yapılan tutarı aşan kısma karşılık gelen teminatlar nakde dönüştürülür.

Teminata alınan kıymetlerin nakde dönüştürülmesi sırasında,

• İŞ YATIRIM aracılığıyla talepte bulunan yatırımcılar için müşteri talimatları dikkate alınacaktır.

• İŞ BANKASI aracılığıyla talepte bulunan yatırımcılar için ise kıymetlerinin nakde dönüştürülmesi sırasıyla fon ve en yakın vadeli TL cinsi finansman bonoları/tahviller (DİBS ve IŞ BANKASI'nın ihraç etmiş olduğu TL cinsi finansman bonoları ve tahviller) şeklinde yapılacaktır.

(3)Döviz Blokesi Yöntemiyle Talepte Bulunma:

Yurt Içi Bireysel Yatırımcılar hesaplarında mevcut olan Türkiye Cumhuriyet Merke Bankası'nca alım-satım konusu yapılan konvertible dövizleri teminat göstermek suretiyi borçlanma aracı talep edebileceklerdir.

Borçlanma aracı talep bedeli karşılığında teminata alınacak döviz tutarı aşağıda gösterilen şekilde hesaplanacaktır:

Ödenmesi gereken bedel (Talep Edilen Tutar) / %90

RIYE IS BANKASI GENEL MÜDURA

Blokaj işleminde, İŞ BANKASI'nın söz konusu yabancı para için talep verilen güne ilişkin ilk açıkladığı gişe döviz alış kuru dikkate alınacaktır. Küsüratlı döviz tutarları bir ve katları şeklinde yukarı yuvarlanacaktır.

Döviz Bozdurmaya İliskin Sabit Yöntem:

Vade başlangıç tarihinde, bu yöntemi tercih eden yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedelleri, yatırımcıların bloke edilen dövizleri res'en, İŞ BANKASI'nın dağıtım anındaki gişe döviz alış kurundan bozdurularak ödenecektir.

Döviz Bozdurmaya İlişkin Değişken Yöntem:

Vade başlangıç tarihinde, bu yöntemi tercih eden yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri borçlanma aracı bedellerini, yatırımcıların vade başlangıç tarihinde saat 12:00'ye kadar 95 gün vadeli finansman bonosu için 1111-0152008 (TR810006400000111110152008) numaralı hesaba yatırılmak üzere nakden ödememeleri halinde, bloke edilen dövizler bozdurularak ödenecektir.

Yatırımcıların talep ettikleri borçlanma aracı bedellerine karşılık gelen tutarı yukarıda belirtilen süre içinde nakden ödemeleri durumunda blokaja alınan döviz üzerindeki bloke aynı gün kaldırılır.

Teminat gösterilen dövizin bozdurulmasında İŞ BANKASI'nın dağıtım anındaki gişe döviz alış kuru kullanılacaktır.

ii) Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar:

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar'ın talepte bulunmak için talep formu doldurmaları yeterlidir. Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar borçlanma aracı bedellerini talep anında ödemeyeceklerdir.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar almaya hak kazandıkları borçlanma aracı bedellerini vade başlangıç tarihinde saat 12.00'ye kadar 95 gün vadeli finansman bonosu için 1111-0152008 (TR810006400000111110152008) numaralı hesaba ödeyecekler/hesaba aktarılmak üzere ödeyeceklerdir.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar'ın borçlanma aracı bedellerinin ödenmemesi ile ilgili risk İŞ YATIRIM'a aittir. İŞ YATIRIM talepte bulunan Kurumsal Yatırımcı'nın talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları borçlanma aracı bedellerini İŞ YATIRİM'a ödemekten imtina edemezler.

İş Yatırım dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben 4.7. b) maddesinde belirtiken başlangıç tarihi mesai saatleri içerisinde 111-392995 nolu IŞ BANKASI Genel Müdürlür muhasebe hesabına borçlanma araçları bedellerini aktaracaktır.

b) Borçlanma aracının teslimine ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek borçlanma aracı, satışın tamamlanmasını müteakip Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır. Yatırımcıların satın almaya hak kazandıkları kıymetler, vade başlangıç tarihinde MKK daki hesaplarına aktarılacaktır.

İŞ BANKASI

5.1.7. Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde ye alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.

5.1.8. Borçlanma aracının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım' haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akibeti hakkında bilgi:

Yoktur.

5.2. Dağıtım ve tahsis planı

5.2.1. Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Yoktur.

5.2.2. Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Halka arza katılacak yatırımcılara ilişkin tahsisat grupları Madde 5.1.3.2'de belirtilmiştir.

Tahsisat Miktarları

Halka arz edilecek 95 gün vadeli finansman bonosunun;

395.000.000 -TL nominal değerdeki (% 79) kismı Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara 100.000.000 - TL nominal değerdeki (% 20) kısmı Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılara 5.000.000 .- TL nominal değerdeki (% 1) kısmı Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılara

gerçekleştirilecek satışlar için tahsis edilmiştir

Talep toplama süresinin sonunda her bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutarı karşılayacak kadar talep gelmiş olsun ya da olmasın, tahsisat oranları arasında yatırımcılara "II-5.2 Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği" hükümlerine göre, yukarıda yer alan yatırımcı grupları için belirlenen tahsisat oranlarında (Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği (II-5.2) hükümleri çerçevesinde yurt içi kurumsal yatırımcılara ayrılması gereken asgari tahsisat oranı kadar talep gelmesi durumunda azaltma yapılamaz) talep toplama süresinin sonunda İŞ YATIRIM'ın önerisi ve İŞ BANKASI'nın onayıyla %20'den fazla olmamak üzere kaydırma yapılabilir.

Satış sürecinde yatırımcı talebine bağlı olarak ihraç tutarı 750.000.000.-TL nominale kadar artırılabilecektir. İhracın 750.000.000.-TL'ye kadar artırılması durumunda; 11-5.2 Şermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği Madde 18-4 bendi hükümleri çerçevesinde 500:000.000 -Tİ nominal tutar üzerindeki ek satışa konu artırılan kısım için tahsisat oranları serbest olara belirlenecektir.

Dağıtım Esasları

Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra II-5.2 sayıl Tebliğ Ek 1'de yer alan talep formuna göre içermesi gereken asgarı bilgileri ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabanç guyruklular dışında kalan

TRKİYE İS BANKASI A.S. GENEL MÜDÜRI

bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar da iptal edilerek dağıtıma dahil edilmeyecektir. Eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar talep listelerinden çıkartıldıktan sonra dağıtım işlemi aşağıdaki şekilde gerçekleştirilecektir:

Her bir tahsisat grubuna dağıtım, aşağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılacaktır

a. Yurt içi Bireysel Yatırımcılara Dağıtım: Oransal Dağıtım Yöntemi'ne göre yapılacaktır. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar için tahsisat miktarının talep miktarına bölünmesi ile "Arzın Talebi Karşılama Oranı" bulunacaktır. Bulunan Arzın Talebi Karşılama Oranı her bir yatırımcıya ait kişisel talep ile çarpılacak ve dağıtılacaktır. Yurt içi Bireysel Yatırımcılar için oransal dağıtım yöntemi kullanılacağından herhangi bir mükerrer tarama işlemi yapılmayacaktır.

b. "Yurtiçi Kurumsal ve Yurtdışı Kurumsal" Tahsisat Gruplarına Dahil Olan Yatırımcılara Dağıtım: Bu gruplarda bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların bulunması durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Yatırımcıya verilecek kıymet miktarına İŞ YATIRIM'ın önerileri de dikkate alınarak İŞ BANKASİ tarafından karar verilecektir.

Tüm yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan tutarlar alt sını koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecek, ortaya çıkan tutarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır. Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya çıkmasından dolayı dağıtılamayan kıymetler, talebi tamamer karşılanamayan yatırımcılar arasında İŞ BANKASİ'nın uygun gördüğü şekilde dağıtılacaktır.

İŞ YATIRIM, talep toplama süresinin bitimini izleyen iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı kesinleştirerek İŞ BANKASI'na verecektir. İŞ BANKASI, dağıtım listelerini kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı İŞ YATIRIM'a bildireceklerdir.

Onaylanan Dağıtım Listesi'ni alan IŞ YATIRIM ise karşılanan taleplere ilişkin borçlanma araçlarının kayden teslimini MKK düzenlemeleri çerçevesinde vade başlangıç tarihinde yerin getirecektir.

5.2.3. Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş borçlarıma a miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi.

Halka arzdan almaya hak kazanılmış borçlanma aracı miktarları, dağıtım listeleri BANKASI tarafından onaylandığı gün, İŞ: YATIRIM ve emir iletimine aracı, çuruluş konumundaki İŞ BANKASI tarafından yatırımcılara bildireceklerdir.

5.3. Borçlanma aracının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

İŞ BANKASI tarafından işbu sermaye piyasası aracı notunun 4,11. maddesinde belirtilen formül ile hesaplanacak olan Gösterge Faiz oranı üzerine eklenecek Ek Getiri Oranı %0,25 (yirmi beş baz puan)'dır.

Nominal değeri 1.-TL olan 1 adet borçlanma aracının Satış Fiyatı aşağıdaki formülle hesaplanacak ve virgülden sonra 5 haneye yuvarlanacaktır.

BB = 1/ (1 +(BBO * t / 365)

KİYE İŞ BANKASİ

Borclanma Aracı Faız Oranı (Basıt)	BBO
Vadeve Kalan Gün Sayısı
Borclanma Aracı Satıs Fiyatı	BB

Borçlanma araçlarının faiz oranı ve satış fiyatı talep toplamanın bitimini takip eden işgünü KAP'ta ilan edilerek kamuya duyurulacaktır.

5.4. Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılı

5.4.1. Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Halka arz edilecek borçlanma aracına ilişkin aracılık işlemleri 20/10/2023 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi çerçevesinde, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından gerçekleştirilecektir.

Adres:

İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İş Kuleleri, Kule-2 Kat 13 34330 4. Levent İSTANBUL

5.4.2. Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz Türkiye'de gerçekleşecektir. Saklama ve ödeme kuruluşları, sırasıyla MKK ve Takasbank-İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.

5.4.3. Aracılık türü hakkında bilgi:

Aracılık türü "En İyi Gayret Aracılığı" olacaktır, yüklenim bulunmamaktadır.

5.4.4. Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

Borçlanma aracının halka arzı İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile T. İş Bankası A.Ş. arasında 20/10/2023 tarihinde 1 yıl süre ile imzalanan "Aracılık Sözleşmesi" çerçevesinde SPK mevzuatına uygun olarak "En İyi Gayret Aracılığı" esasları çevresinde gerçekleşecektir.

İŞ YATIRİM'a Aracılık Sözleşmesi kapsamında halka arz yoluyla yapılan ihraçlarda borçlanma araçlarının söz konusu ihraç limitinin geçerliliği boyunca satışı yapılacak nominal tutarı üzerinden %0,15 (onbindeonbeş) oranında satış komisyonu ödenecektir.

5.5. Halka arza ilişkin olarak ihraçının ödemesi gereken toplam ve halka arz edilecek borçlanma aracı başına maliyet:

(*) İş bu maddede yer verilen SPK ücretleri (ücretler) örnek teşkil etmesi amacıyla hesaplanmış olup, esasen "ücretler" VII-128.8 sayılı Borçlanma Araçları Tebliği'nin Kurul ücretlerine ilişkin 12. Maddesi 3. Bendi çerçevesinde ihraç miktarı kesinleşen borçlanma araçları nominal değeri üzerlerinden hesaplanarak MKK nezdinde "borçlanma araçları"nın ihraçı hayuz hesaplarına aktarılmasından önce SPK bütçesine gelir kaydedilmek üzere yatırılacaktır.

İhraç edilecek olan, 500.000.000.-TL nominal değerli, 95 gün vadeli finansmanı toplam tahmini maliyet aşağıdaki tabloda belirtilmektedir. Paraman a

rkiye İş BANKASI GENEL MÜDÜR

: { } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } } 11:18

	Baz Alınacak
Vergi ve Kotasyon Ucretleri	Değer	Sabit / Oransal	Tutar (TL)	Vergi	Tutar (TL)
SPK Ücreti1	Nominal Tutar	Vadeye Göre Değişen Oransal	250.000		250.000
MKK Ücreti ve bu ücrete ilişkin BSMV2	Nominal Tutar	Vadeye Göre Değişen Oransal	11.112	556	11.667
İtfa Tutarına İlişkin Ödenen MKK Ucreti ve bu ücrete ilişkin BSMV3	Nominal Tutar	Oransal	25.000	1.250	26.250
BIAŞ Kotasyon Ücreti4	Nominal Tutar	Tavanı Aşarsa Sabit	276.000	13.800	289.800
Takasbank ISIN Kodu3		Sabit	450	23	473
Tahmini Reklam ve Tanıtım Masrafları			. 15.000		15.000
Aracılık komisyonu ve bu komisyona ilişkin BSMV	Nominal Tutar	Oransal			0,15% Satış Komisyonu . (+BSMV)
TOPLAM			577.562	15.628	593.190

1 500.000.000.-TL nominal tutar olan halka arz miktarina fazla talep gelmesi durumunda, toplam ihraç tutarı 750.000.000.- TL nominal tutara kadar artırılabilecektir. İşbu SPAN'da ilan edildiği üzere SPK Kurul kayıt ücreti, 500.000.000.-TL üzerinder hesaplanmıştır. İlgili ödeme kesinleşen ihraç rakamları üzerinden gerçekleştirilecektir.

2 İhraçtan önce ihraç edilen nominal tutar üzerinda 1 oranında MKK hizmet bedeli ödenmektedir. İhraç ücreti için üst limit 11.111,82.-TL'dir.

3 İtfa tutarı üzerinden %0,005 oranında ilave MKK ücreti ödenmektedir. İlgi tutara ilişkin alt limit 3.727,29.-TL üst limit ise 185.126,48.-TL dir.

4 Kotasyon ücreti üst sınırlar dahil olmak üzere 0-50.000.000 - TL ihraç tutarı aralığı için 17.250 - TL; 50.000.000-100.000.000. TL ihraç tutarı aralığı için 34.500 .- TL; 100.000.000-200.000.000.000.- TL ihraç tutar aralığı için 69.000.000-400.000.000.-TL ihraç tutarı aralığı için 138.000.-TL; 400.000.000.-TL ihraç tutarı üstü için 276.000.-TL'dir.

5 Takasbank ücreti bir yıldan kısa vadeli özel sektör borçları için 450.-TL, bir yildan uzun vadeliler için ise 1.350. TL'dir.

İhraççının yasal maliyetleri 593.190 -TL olup ilgi tutar, nominal ihraç tutarının %0,1186380'ine tekabül etmektedir. Halka arz edilecek 1.-TL nominal değerli toplam 500.000.000 adet finansman bonosu başına düşecek maliyet ise 0,00118638 olarak hesaplanmaktadır.

5.6. Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

İŞ BANKASI tarafından ihraç edilecek borçlanma aracına ilişkin vergilendirme esaslatî işbur sermaye piyasası aracı notunun madde 9 "Borçlanma Araçları ile İlgili Vergilendirine Espayan kısmında belirtilmiştir.

Yatırımcılardan talep edilecek komisyon ve benzeri giderler:

Başka Aracı Kuruluşa Virman Ucreti	EFT Ucreti	Diğer
İŞ YATIRIM, almaya hak kazandığı finansman bonosu IŞ BANKASI doğrudan dışındaki başka bir aracı aktarılmasını kuruluşa isteyenlerden 1 -TL+ BSMV (%5) ücret alacaktır.	IŞ YATIRIM, nakit ödeme yaparak başvuruda bulunan yatırımcılardan; halka arz tutarını tahsil ettikten sonra oluşan para iadesini IŞ BANKASI dışındaki aracı kuruluşlara aktarılmasını isteyenlerden 2 .- TL+BSMV(%5) ücret alacaktır.	İş Bankası ve İş Yatırım tarafından yatırımcılardan Hesap Açma Ucreti, Takasbank Ucreti, Virman Damga Vergisi ve Masrat Diğer alınmayacaktır.

IŞ BANKASI, hak ettiği	İŞ BANKASI Nakit ödeme yaparak
finansman bonosu	başvuruda bulunan yatırımcılardan;
BANKASI nezdinde	olması halinde para iadesini nakit olarak
bulunan yatırım hesaplarına	tahsil ettikten sonra, diğer ödeme
aktarıldıktan sonra virman	türleriyle başvuruda bulunan
ısteyen yatırımcılardan 145	yatırımcılardan; olması halinde para
BSMV'den az TL	iadesi IŞ BANKASI nezdinde bulunan
olmamak kaydıyla nominal	yatırım hesaplarına aktarıldıktan sonra
değer üzerinden % 0,05	EFT yaptırmak isteyenlerden:
(onbinde 5) ücret alacaktır.	(Şubelerden maktu 12,79 TL, interaktif
	kanallardan 1 L,
	Bankamatikten maktu 8.93 11
	uygulanacak) ücret alacaktır.

6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER

6.1. Borçlanma aracının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihleri:

Halka arz edilen borçlanma aracının satışı tamamlandıktan sonra Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem görmesi Borsa İstanbul A.Ş. Mevzuatı'nın ilgili hükümleri çerçevesinde Borsa Yönetim Kurulu'nun onayına bağlıdır.

Halka arz edilen borçlanma aracının satışının tamamlanması ve satışa ilişkin dağıtım listelerinin onaylanmasını takiben BİAŞ tarafından belirlenecek ve KAP'ta ilan edilecek tarihten sonra BİAŞ Borçlanma araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.

6.2. Borsada işlem görecek olan borçlarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

SPK ve BİAŞ Mevzuatının ilgili hükümleriyle belirlenen yükümlülükleri yerine getirmeyen şirketler ile BİAŞ Kotasyon Yönergesi'nin 29. maddesinde belirtilen durumların oluştuğu şirketlerin ihraç ettiği ve Borsa'da işlem gören borçlanma araçları BİAŞ Yönetim Kurulu kararıyla geçici veya sürekli olarak işlem görmekten men edilebilir.

BİAŞ Yönetim Kurulu gerekli gördüğü hallerde çıkarma kararından önce ihraççı kurgluşu durumu düzeltmesi için süre vererek uyarabilir.

6.3. İhraççının daha önce ihraç ettiği pay hariç sermaye piyasası araçlarının gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

Türü	Nominal	Para Birimi	Vade (gün)	Ihraç Tarihi	Itfa Tarihi	ISIN	İşlem : Gördüğü Borsa
Katkı Sermaye Hesaplamasına Dahil Edilecek Borçlanma Aracı	1.100.000.000	TL	3.640	08.08.2017	27.07.2027	TRSTISB72712	Borsa İstanbul
Katkı Sermaye Hesaplamasına Dahil Edilecek Borçlanma Aracı	800.000.000	TL	3.640	19.06.2019	06.06.2029	TRSTISB62911	Borsa Istanbul
Katkı Sermaye Hesaplamasına Dahil	350.000.000	TL	3.640	26.09.2019	13.09.2029	TRSTISB92918	Borsa Istanbul

BKİYE İŞ BANKASI A.S. GENEL MUDURAÜ

Edilecek Borçlanma Aracı
Yurtiçi Finansman Bonosu	392.608.537	TL	88	12.10.2023	08.01.2024	TRETISB12418	Borsa İstanbul
Yurtiçi Yeşil Tahvil	500.000.000	TL	728	22.12.2023	19.12.2025	TRSTISBA2513	Borsa Istanbul
Eurobond	13.000.000	ABD Doları	1.826	25.02.2021	25.02.2026	XS2306847158	Irlanda Borsası
Ikincil Sermaye Benzeri Eurobond	750.000.000	ABD Dolari	3.653	22.01.2020	22.01.2030	XS2106022754	Irlanda Borsası
Eurobond	50.000.000	ABD Doları	3.757	21:08.2019	03.12.2029	XS2041003901	Irlanda Borsast
Ikincil Sermaye Benzeri Eurobond	500.000.000	ABD Doları	4.018	29.06.2017	29.06.2028	US90016BAF58 XS1623796072	Irlanda Borsası
Eurobond	750.000.000	ABD Doları	2.557	25.04.2017	25.04.2024	US90016BAE83	Irlanda
Eurobond	500.000.000	ABD Doları	2.388	11.10.2017		XS1578203462	Borsası

6.4. Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esaslar

Yoktur.

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

Yoktur.

8. DİĞER BİLGİLER

8.1. Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler Yoktur.

8.2. Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

İŞ BANKASI, borçlanma araçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notunda, ihraççının bildiği veya ilgili üçüncü kişilerin yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

31 Aralık 2021 ve 31 Aralık 2022 hesap dönemine ilişkin konsolide finansal tablolar ve dipnotları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (E&Y) tarafından bağımsız denetime, 30 Haziran 2023 hesap dönemine ilişkin konsolide finansal tablolar ve dipnotları ise yine Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (E&Y) tarafından sınırlı bağımsız denetime tabi tutulmuştur.

Söz konusu konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü aşağıda yer almaktadır.

Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Şirketi	Sonuç/Görüş
30.06.2023	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Şartlı Sonuç
31.12.2022	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest	Sınırlı Olumlu
	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş	Görüs
31.12.2021	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest	Sınırlı Olumlu
	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Görüs

1 Brak 7076

30.06.2023 tarihli ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim raporunda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Şartlı Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide fınansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Grup'un 30 Haziran 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Şartlı Sonucun Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.g.A.S'te belirtildiği üzere, 30 Haziran 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilisikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 8.475.000 bin TL'si geçmiş yıllarda ayrılıp, 2.000.000 bin TL'si cari dönemde iptal edilen toplam 6.475.000 bin TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.

31.12.2022 tarihli konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporunda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Sınırlı Olumlu Görüş

Türkiye İş Bankası AŞ'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide fınansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye İş Bankası A.Ş'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler. İle Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar-ile s düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansalı Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerin içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.ğ.4.5 ve İV:eed belirtildiği üzere, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 4.075.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda, 4.400.000 Bin TL'si cari dönemde ayrılan toplam 8.475.000 Bin TL tutarında. TMS 37.f Karsılıklar. Kosullu Borçlar

বা TÜRKİYE İŞ BANKASI

Ve Koşullu Varlıklar'ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standarılarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

31.12.2021 tarihli konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporumda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Sınırlı Olumlu Görüş

Türkiye İş Bankası AŞ'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2021 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide fınansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye İş Bankası A.Ş'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansa performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bürllar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hüğünlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak (tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.ğ.4.5 ve İV.e'de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 2.875.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda, 1.200.000 Bin TL'si cari dönemde ayrılan toplam 4.075.000 Bin TL tütarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar Ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine Ilişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Gruptan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetin kuruluşu ve sorumlu ortak baş denetçi görevden alınmamış, görevden ayrılmamış veya yeniden görevlendirilmemiştir.

IŞ BANKASI'nın, 30.06.2023 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Sınırlı Denetim Raporu tabloları 07.08.2023 tarihinde KAP'ta yayınlanarak kamuya duyurulmuştur. (Kaynak: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1181733 )

İŞ BANKASI'nın, 31.12.2022 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Sınırlı Denetim Raporu tabloları 07.02.2023 tarihinde KAP'ta yayınlanarak kamuya duyurulmuştur (Kaynak: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1110914 )

IŞ BANKASI'nın, 31.12.2021 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Sınırlı Denetim Raporu tabloları 08.02.2022 tarihinde KAP'ta yayınlanarak kamuya duyurulmuştur. (Kaynak: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1000514 )

8.3. Varsa ihraççı veya ihraç edilen borçlanma ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

İŞ BANKASI'nın başlıca derecelendirme notları ile bunlara ilişkin açıklamalara aşağıdaki tablolarda yer verilmiştir.

FITCH RATINGS* (22 Eylül 2023)
Yabancı Para Kredi Notu	B- /Durağan/B	Bankanın mali yükümlülüklerini yerine getirmesini destekleyecek finansal ve yapısal esnekliğe sahip olduğunu gösterir./Finansal ve ekonomik şartlardaki olumsuz değişikliklere karşı hassasiyetin arttığını gösterir.
Türk Parası Kredi Notu		Bankanın malı yükümlülüklerini yerine getirmesini ------- B/Durağan/B destekleyecek finansal ve yapısal esnekliğe sahip olduğunu gösterir./Finansal ve ekonomik şartlardaki olumsuz değişikliklere karşı hassasiyetin arttığını gösterir
Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu	A+(tur)/ Durağan	Yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir.

E IS BANKA

Finansal	Banka'nın kredi değerliliğinin yeterli olduğunu gösterir.
Kapasite Notu	l emel finansal göstergeler makul düzeydedir.

* Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm(eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir.

MOODY'S* (16 Ağustos 2022)
Yabancı Para Mevduat	B3 /Durağan / Not-	Yatırım yapılabilir seviyede
Notu	Prime	değildir.
Türk Lirası Mevduat Notu B3 /Durağan/ Not-		Yatırım yapılabilir seviyede
	Prime	değildir.
Teminatsız Borçlanma B3/Durağan		Yatırım yapılabilir seviyede
Notu*		değildir.

* Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm(eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir.

S&P GLOBAL RATINGS (16 Subat 2022*)
Yabancı Para		Bankanın finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne
Kredi Notu	B/Negatif/B	sahip olduğunu gösterir.
Türk Parası		Bankanın finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne
Kredi Notu	B/Negatif/B	sahip olduğunu gösterir.
Ulusal Not		Bankanın mali yükümlülüklerinin yerine getirme
	trA-/trA-2	kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre güçlü olduğunu
		gösterir.

* Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm (eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir. ** Uluslararası kredi derecelendirme karuluşu S&P Global Ratings ile Bankamız arasında imzalanmış olan kredi derecelendirme sözleşmesi 24 Mayıs 2022 tarihinde karşılıklı mutabakatla iptal edilmiş ve derecelendirme hizmeti sonlandırılmıştır. Bankamızın en son 16.02.2022 tarihinde Kuruluş tarafından duyurulan kredi derecelendirme notlarına bilgi amaçlı yer verilmiştir.

Not: "Durağan" mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, "pozitif" mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, "negatif" ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimaliğin yüksek olduğunu gösterir.

9. BORÇLANMA ARACI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

	TAM	TAM	IDAR	DAR MÜKELLER
	MÜKELLEF	MÜKELLEF	MÜKELLEF*	GERÇEK KIŞI **
	KÜRUM	GERÇEK KİŞİ	KURUM**
FAİZ	A) İhraç edilerek	A) İhraç edilerek	A) İhraç edilerek	A) edilerek
GELİRİ	Türkiye'de	Türkiye'de	Türkiye'de	Türkiye'de satılan
	satılan tahviller;	satılan tahviller;	satılan .	tahviller;
(01.01.200	Ozel sektör	- SPK tarafından	tahviller:	SPK tarafından
6	tahvillerinden	onaylanan	- Ozel sektör	onaylanan
tarihinden	elde edilen faiz	finansman	tahvillerinden ·	finansman
SONRA	kazançları	bonoları	elde	bonoları
ihraç	sermaye	(24.05.2020	edilen faiz	(24.05.2020
edilmiş	şirketleri*** için	tarihinden "	kazançları	tarihinden
olanlar)	%0,	itibaren	sermaye	itibaren iktisap
	- SPK tarafından	iktisap edilenler)	şirketleri*** ıçın	edilenler) %15,
	onaylanan	%15.	%0.	23.12.2020-
	finansman			31.12.2023 tarihleri

37

RKIVE IS BANKAS GENEL MÜDÜ

		- SPK tarafından	iktisap arasında
bonoları	23.12.2020-		edilen ve bankalar
(24.05.2020	30.04.2024	onaylanan finansman	tarafından ihraç
tarihinden	tarihleri		edilen tahvil ve
itibaren	arasında	bonoları	elde bonolardan
iktisap edilenler)	iktisap edilen ve (24.05.2020
%15,	bankalar	tarihinden	edilen faiz gelirleri;
23.12.2020-	tarafından ihraç	l itibaren iktisap	- Vadesi 6 aya kadar
30.04.2024	edilen tahvil ve	edilenler)	(6 ay dahil)
tarihleri	bonolardan elde	%15,	olanlara sağlanan
arasında	edilen faiz	23.12.2020-	gelirler %5,
iktisap edilen ve	gelirleri;	30.04.2024	- Vadesi 1 yıla kadar
bankalar	Vadesi 6 aya	tarihleri	(1 yıl dahil)
tarafından ihraç	kadar (6 ay dahil)	arasında iktisap	olanlara sağlanan
edilen tahvil ve	olanlara	edilen પછ	gelirler %3,
bonolardan elde	sağlanan gelirler	bankalar
edilen faiz	%5,	tarafından ihraç	- Vadesi 1 yıldan
gelirleri;	- Vadesi 1 yıla edilen tahvil ve		uzun olanlara
- Vadesi 6 aya	kadar (1 yıl dahil)	bonolardan elde	gelirler sağlanan
kadar (6 ay dahil)	olanlara	edilen faiz	%0,
olanlara	gelirler sağlanan	gelirleri;	Diğerleri 10 0/0
sağlanan gelirler	%3,	Vadesi 6 aya	oranında stopaja
%5,		- Vadesi 1 yıldan kadar (6 ay dahil)	tabidir.
- Vadesi 1 yıla	uzun	olanlara olanlara sağlanan	nihai Stopaj
kadar (1 yıl	sağlanan	gelirler %5,	vergidir.
		- Vadesi 1 yıla - Beyan edilmez.
dahil) olanlara	gelirler %0,		- Diğerleri % 10 kadar (1 yıl dahil) B) Ihraç edilerek
sağlanan gelirler			oranında stopaja olanlara sağlanan yurtdışında satılan
%3,			tahviller;
- Vadesi 1 yıldan	tabidir	gelirler %3,	mükellef -Tam
uzun olanlara	nihai Stopaj
sağlanan	vergidir.		- Vadesi 1 yıldan kurumlar tarafından edilerek
gelirler %0,	- Beyan edilmez.	uzun olanlara	ihraç
- Diğer kurumsal	B) İhraç edilerek	sağlanan gelirler	yurtdışında
yatırımcılar için	yurtdışında	%0,	satılan****
ise %10	satılan tahviller;		- Diğer kurumsal tahvillerin vadesi 1
oranında stopaja	-Tam	mükellef yatırımcılar için	yıla kadar
tabidir.	kurumlar	ise	elde olanlardan
B) İhraç edilerek	tarafından ihraç	%10 oranında	edilen faizler %7,
yurtdışında	edilerek	stopaja tabidir.	vadesi 1 yıl (1 yıl
satılan tahviller;	yurtdışında	Stopaj nihai	dahil) ile 3 yıl arası"
-Tam mükellef	satılan****	vergidir.	શુંત્વે olanlardan " 3
kurumlar	tahvillerin	- Beyan edilmez.	edilen faizler %3, 201
tarafından ihraç	vadesi 1	yıla B) Ihraç edilerek	vadesi 3 yılı (2 yıL)
edilerek	kadar olanlardan yurtdışında		dahil) ve daha uzun
yurtdışında	elde edilen	satılan	And elde olanlardan
satılan****	faizler %7, vadesi	tahviller:	%() %) edilen faizler
tahvillerin	1 yıl (1 yıl dahil)	mükellef -Tam	oranında stopaja
vadesi 1 yıla	ile 3 yıl arası	kurumlar	tabidir.
kadar olanlardan	elde olanlardan	tarafından	- Söz konusu stopaj,
elde edilen	edilen faizler %3,	edilerek ihraç	faiz
	vadesi 3 yıl	yurtdışında
	38		Kitze is Bankasi,A.S.
			maye Pivasaları gotum
	4 Ocal 2024

.

	faizler %7.	(3 yıl dahil) ve	satılan****	ödemesini yapan
	vadesi 1 yıl (1 yıl	daha uzun	tahvillerin vadesi ihraçcı kurum	tarafından yapılır.
	dahil) ile 3 yıl	olanlardan elde edilen faizler %0 kadar olanlardan	1 yıla	nihai Stopaj
	arası			vergidir.
	olanlardan elde	oranında stopaja elde edilen faizler	%7, vadesi 1 yıl	- Beyan edilmez.
	edilen faizler %3,	tabidir.	konusu ( ( yıl dahil) ile 3
	vadesi 3 yıl	Söz faiz
	(3 yıl dahil) ve	stopaj,	yıl olanlardan arası
	daha uzun	ödemesini yapan	kurum elde edilen faizler
	olanlardan elde	ihraçcı tarafından	%3, vadesi 3 yıl
	edilen faizler %0		(3 yıl dahil) ve
	oranında stopaja tabidir.	yapılır. kur	daha
		-Anapara gelir farkı	olanlardan uzun
	-Söz konusu		elde edilen faizler
	stopaj, faiz	sayılmaz. -Enflasyon	oranında %0
	ödemesini yapan	indirimi	stopaja tabidir.
	ihraçcı kurum tarafından	uygulanmaz.	konusu Söz
		- Elde edilen faiz stopaj,	faiz.
	yapılır. -Kurum	gelirlerinin,	ödemesini
	kazancına dahil	stopaja tabi	ihraçcı yapan
	edilir.	tutulmuş	diğer kurum tarafından
	- Odenen stopaj	menkul ve	yapılır.
	beyanname	gayrimenkul	nihai Stopaj
	üzerinde	sermaye iratları	vergidir.
	hesaplanan	ile birlikte 70.000 - Beyan edilmez.
	kurumlar	TL'lik
	vergisinden	beyan sınırını
	mahsup	(2022 yılı için)
	edilir.	aşması
		durumunda,
		gelirin tamamı
		beyan edilir.
	A)Türkiye'de	A)Türkiye'de	A)Türkiye'de	A)Türkiye'de
	satılan tahviller;	satılan tahviller;	satılan tahviller;	satılan tahviller
ALIM	Özel sektör	- SPK tarafından	Ozel sektör	SPK tarafindan
SATIM	tahvillerinden	onaylanan	tahvillerinden	onaylanan દર્શ
KAZANÇ	elde edilecek	finansman	elde	finansman 17
-LARI	alım satım	bonoları	edilecek alım-	bonolari),
	kazançları	(24.05.2020	satım kazançları	(24.05.2020, Tra
(01.01.200	sermaye	tarihinden	sermaye	tarihinden 与 A &
6	şirketleri*** için	itibaren	şirketleri*** için	iktisap itibaren
tarihinden	%0,	iktisap edilenler)	%0,	edilenler) %15,
SONRA	- SPK tarafından	%15,	- SPK tarafından	23.12.2020-
ihraç	onaylanan	23.12.2020-	onaylanan	30.04.2024 tarihleri
edilmiş	finansman	30.04.2024	finansman	iktisap arasında
olanlar)	bonoları	tarihleri	bonoları	edilen ve bankalar
	(24.05.2020	arasında	(24.05.2020	tarafından ihraç
	tarihinden			edilen tahvil ve
	itibaren
		39		KKIYES BANKASVA.Ş.

		iktisap edilenler) iktisap edilen ve tarihinden		bonolardan elde
%15,		bankalar	iktisap itibaren	edilen alım satım
23.12.2020-		tarafından ihraç	edilenler)	kazançları;
30.04.2024		edilen tahvil ve	%15,
tarihleri		bonolardan elde 23.12.2020-		- 6 aydan az süreyle
arasında		edilen alım	30.04.2024	(6 ay dahil) elde
	iktisap edilen ve	satim	tarihleri	tutulanların elden
bankalar		kazançları;	arasında iktisap	çıkarılmasından
	tarafından ihraç		edilen ve	doğan kazançlar %5,
	edilen tahvil ve	6 aydan az l	bankalar	- 1 yıldan az süreyle
	bonolardan elde	süreyle (୧ ay	tarafından ihraç	(1 yıl dahil) elde
edilen	alım	dahil) elde	edilen tahvil ve	elden tutulanların
satım		tutulanların elden	bonolardan elde	çıkarılmasından
kazançları;		çıkarılmasından	edilen alma	doğan kazançlar %3
		doğan	satım	oranında
6	aydan az	kazançlar %5,	kazançları;	yıldan fazla
süreyle	(6 ay			süreyle elde
dahil) elde		yıldan 1 az	aydan -6 az	tutulanların elden
	tutulanların elden süreyle	yıl (1	süreyle ( ay	çıkarılmasından
	çıkarılmasından	dahil) elde	dahil) elde	doğan kazançlar %0
doğan			tutulanların elden tutulanların elden	oranında stopaja
	kazançlar %5,	çıkarılmasından	çıkarılmasından	tabidir.
1	yıldan az	doğan	doğan kazançlar	10 0/0 Diğerleri
süreyle	yıl (1	%3 kazançlar	%5,	oranında stopaja
dahil) elde		oranında	yıldan -1 az	tabidir.
	tutulanların elden	- 1 yıldan fazla	yıl süreyle (I	Stopaj nihai
	çıkarılmasından	süreyle elde	dahil) elde	vergidir.
doğan		tutulanların elden	tutulanların elden	- Beyan edilmez.
kazançlar	0/3	çıkarılmasından	çıkarılmasından	Yurtdışında B)
oranında		doğan kazançlar	doğan kazançlar	satılan tahviller;
	- 1 yıldan fazla	%0 oranında	%3 oranında	Stopaja tabi
süreyle		elde stopaja tabidir.	- 1 yıldan fazla değildir.
	tutulanların elden	- Diğerleri % 10	süreyle elde	- Beyan edilmez.
	çıkarılmasından	oranında stopaja	tutulanların elden
	doğan kazançlar	tabidir.	çıkarılmasından
	%0 oranında	nihai Stopaj	doğan kazançlar
	stopaja tabidir.	vergidir.	%0 oranında
	- Diğer kurumsal	- Beyan edilmez.	stopaja tabidir.
	yatırımcıların	Yurtdışında B)	- Diğer kurumsal
	kazançları ise	satılan tahviller;	yatırımcıların
%10	oranında	Diğer alım	kazançları ise
	stopaja tabidir.	satım	oranında %10
	Kurumlar	kazançlarıyla	stopaja
	vergisine tabidir.	birlikte beyan	tabidir.
	Odenen stopaj	edilir.	nihai Stopaj
	hesaplanan	Alım satım	vergidir.
kurumlar		Türk kazancı	- Beyan edilmez.
	vergisinden	Lirası bazında	B) Yurtdışında
mahsup		hesaplanır.	satılan tahviller;
edilebilir.
	ER A.S.	40		RIVE IS BANKASI Sermaye Piyasaları B

Yurtdışında Alış B)	bedeli,	tabi Stopaja
	satılan tahviller; elden çıkarıldığı değildir.
tabi -Stopaja	ay hariç olmak	- Beyan edilmez.
değildir.	üzere UFE artış
Kurumlar	%10 oranının
vergisine tabidir. veya üzerinde
	olması şartıyla
	ÜFE artış
	oranıyla
	endekslenebilir.

(*) Dar mükellef kurumlar ile ilgili belirlemeler Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar açısından geçerlidir.

(**) Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmaları hükümleri saklıdır.

(***) Türk Ticaret Kanunu hükümlerine göre kurulmuş olan anonim, limited ve sermayesi paylara bölünmüş komandit şirketler ile benzer nitelikteki yabancı kurumlar sermaye şirketidir. Yatırım

fon ve ortaklıkları ile münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan dar

mükellerden Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıkları ile benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen kurumlar da söz konusu uygulamanın

kapsamında değerlendirilmiştir.

(***)Sermaye Piyasası Kurulu'nun ('SPK'') "Borçlanma Araçları Tebliği "inde ihraç, borçlanma araçlarının ihraççılar tarafından çıkarılıp, halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin satışı

olarak tanımlanmış olup, söz konusu Tebliğ uyarınca, ihraççıların ihraç edecekleri borçlanma araçlarını Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde kaydettirmeleri zorunludur. Bu kapsamda, yurtdışında ihraç edilen tahvillerin vergisel sonuçlarına ilişkin değerlendirme yaparken söz konusu işlemler, tam mükellef kurum tarafından ihraç edilmiş ve SPK'dan izin alınarak MKK nezdinde

kayda alınmış olan tahvillerin yurtdışında satışı olarak dikkate alınmaktadır.

10.

İNCELEMEYE AÇIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler İş Kuleleri, Kule:1, 34330 Levent/Beşiktaş/İstanbul adresindeki ibraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi (www.isbank.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarrıf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme; uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

ye is bankası / 11. EKLER Yoktur.