HUZUR FAKTORİNG A.Ş.

Management Reports • Feb 27, 2024

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Huzur Faktoring Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

Görüş

Huzur Faktoring Anonim Şirketi'nin 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin faaliyet raporunu denetlemiş bulunuyoruz. Görüşümüze göre yönetim kurulunun faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

Görüşün Dayanağı

Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS") ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ve bağımsız denetimle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Şirket'ten bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Tam Set Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Şirket'in 1 Ocak 2023 – 31 Aralık 2023 hesap dönemine ilişkin tam set finansal tabloları hakkında 27 Şubat 2024 tarihli denetçi raporumuzda olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.

Yönetim Kurulunun Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 514. ve 516. Maddelerine ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") II-14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine göre faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:

a) Faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.

b) Faaliyet raporunu; Şirket'in o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtacak şekilde hazırlar. Bu raporda finansal durum, finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, Şirket'in gelişmesine ve karşılaşması muhtemel risklere de açıkça işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.

c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:

• Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,

• Şirketin araştırma ve geliştirme çalışmaları,

• Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdî imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar.

Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nın ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.

Bağımsız Denetçinin Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

Amacımız, TTK ve Tebliğ hükümleri çerçevesinde yıllık ilişkin faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulu'nun denetlenmiş olan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin, Şirket'in denetlenen finansal tablolarıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermek ve bu görüşümüzü içeren bir rapor düzenlemektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDS'lere ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler ve Yönetim Kurulu'nun denetlenmiş olan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin finansal tablolarla ve denetim sırasında elde edilen bilgilerle tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.

Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Özkan Cengiz'dir.

İstanbul, 27 Şubat 2024

HSY Danışmanlık ve Bağımsız Denetim A.Ş. Member, Crowe Global

Özkan Cengiz Sorumlu Denetçi, SMMM

HUZUR FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ

01 Ocak 2023 - 31 Aralık 2023 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU

27 Şubat 2024

1.GENEL BİLGİLER

• 1.1.Faaliyet Konumuz
• 1.2.Sermaye ve Ortaklık Yapımız
• 1.3.Organizasyon Yapımız
• 1.4.Yönetim ve Üst Yönetiminde Görev Alan Üyelerimiz
• 1.5.Şirket ile İşlem Yapma ve Rekabet Yasağı
• 1.6.Personel Bilgileri

2.YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

3.ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME FAALİYETLERİ

4.ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

• 4.1.Yatırım Faaliyetlerimiz
• 4.2.İç Kontrol Sistemimiz ve İç Denetim Faaliyetlerimiz
• 4.3.Doğrudan ve Dolaylı İştiraklerimiz ve Pay Oranları
• 4.4.Şirketimizin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler
• 4.5.Hesap Dönemi İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
• 4.6.Şirketimiz Adına Açılan Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler

4.7.Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari ve Adli Yaptırımlar

4.8.Geçmiş Dönem Belirlenen Hedeflerin ve Genel Kurul Kararlarının Yerine Getirilip Getirilimediği Hususu

4.9.Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları

4.10.Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Bağış, Yardım ve Sosyal Sorumluluk Projeleri Kapsamında Yapılan Harcamalar

5.FINANSAL DURUM

6.RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ

7.DİĞER HUSUSLAR

1.GENEL BILGILER
Raporun Ait Olduğu Dönem	:01.01.2023-31.12.2023
Sirketin Ticaret Unvanı	: Huzur Faktoring A.S.
Ticaret Sicil Memurluğu-No'su	:Istanbul Ticaret Sicil Memurluğu-682015
Vergi Dairesi ve No'su	: Mecidiyeköy Vergi Dairesi-464 052 7060
Adresi	:Büyükdere Caddesi Torun Center No:74/A D Blk Kat:10 D:40 Mecidiyeköy, Şişli-İstanbul
Irtibat Telefonları/Faks	:0212 213 44 44 Faks:0212 216 25 47-48
Resmi E-posta adresi	:info@huzurfaktoring.com
E-mail adresi	:www.huzurfaktoring.com
Subelerimize ait Bilgiler
Ankara Sube Adresi	:İvedik O.S.B. Melih Gökçek Bulvarı Tuğcular İş Merkezi
	No:18 Ivedik -Ankara
Istanbul Şube Adresi	:Ikitelli O.S.B. Atatürk Bulvarı No:54/3
	Başakşehir-İstanbul
İzmir Şube Adresi	: Yeşillik Cad.No:256/B Orcan iş Merkezi
	Karabağlar-İzmir
Pendik Şube Adresi	:Çınardere Mahallesi Akan Sokak No:3
	Pendik-Istanbul
Samsun Şube Adresi	:Zafer Mahallesi Cumhuriyet Caddesi No:82
	Ilkadım-Samsun
Gaziantep Sube Adresi	:Incilipınar Mah. Kıbrıs Cad.Kep Kep Plaza Altı No:20
	Şehitkamil-Gaziantep
Antalya Şube Adresi	: Mehmetçik Mahallesi Aspendos Bulvarı Çetin İş Merkezi
	No:77/ B Muratpaşa - Antalya
Adana Şube Adresi	: Reşat Bey Mah.Fuzuli Cad.Günep Panorama İş Merkezi
	No:71/B Seyhan -ADANA
Izmit Sube Adresi	:Sanayi Mah.Fevzi Çakmak Cad.No:110 /1
	Izmit-KOCAELI
Eskişehir Şube Adresi	:Cumhuriye Mah.Şen Sokak Saldan Plaza No:2 Kat:2
	Tepecik-ESKIŞEHIR

Denizli Şube Adresi	:Saraylar Mah.464 Sok.Durmuş Ali Çoban İş Merkezi No:1
	Kat:7 Daire:15/4 Merkezefendi/DENIZLI
Trabzon Şube Adresi	:Inönü Cad.Gülbaharhatun Mah. No:91 Iç Kapı:5
	Ortahisar/TRABZON
Muğla Şube Adresi	:Hacı Ilyas Mahallesi Yeniyol Sokak No:8 Daire:1
	Milas-MUGLA
Karabük Şube Adresi	: Yeni Mah .Adnan Menderes Bulvarı No:2 Iç Kapı:601
	Ana Merkez İşhanı Safranbolu/KARABUK
Afyonkarahisar Sube Adresi	: Dumlupınar Mah. Kadınana Cad. Davulcuoğlu İş Merkezi
	No:5/305 Afyonkarahisar/AFYON
İskenderun Şube Adresi	:Savaş Mah. Mavi Iş Merkezi 52.Sokak Bina No:1 Kat:1
	Daire: 7 ISKENDERUN/HATAY
Corlu Sube Adresi	:Kazımıye Mah. Pri Reis Cad. Oğücü Iş Merkezi Kat:1
	Daire:10 Corlu-TEKIRDAG
Bursa Şube Adresi	:Uçevler Mah.Burçak(220)Sok. No:6 Iç Kapı No:10
	Nilüfer/BURSA
Kayseri Şube Adresi	:Sahabiye Mah.Ahmet Paşa Cad. No:28 Iç Kapı No:103
	Kocasinan/KAYSERI
Konya Şube Adresi	:Ihsaniye Mah. Kazım Karabekir Cad.No:48/8
	Selçuklu/KONYA
Manisa Sube Adresi	:Muradiye Mah. 2 Sokak No:41 Daire:205
	Yunusemre/MANISA

1.1.Faaliyet Konumuz

Huzur Faktoring Anonim Şirketi 7 Kasım 2008 tarih ve 7184 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde yayımlanarak 3 Kasım 2008 tarihinde kuruluşu tescil edilmiş bir anonim şirkettir.

Şirketin Faaliyet konusu yurtiçi ve yurtdışı mal alım satımı veya hizmeti arzı ile uğraşan işletmelerin bu satışları dolayısı ile doğmuş veya doğacak her çeşit faturalı alacaklarının alımı, satımı temellük edilerek tahsili ve başkalarına temliki, bu alacaklara karşılık peşin ödemelerde bulunarak finansal kolaylıklar sağlanması gibi her türlü faktoring hizmetlerinin gerçekleştirilmesi ile konuya ilişkin her türlü danışmanlık, organizasyon ve muhasebe hizmetlerinin verilmesi işlemlerini faktoring şirketlerinin kuruluş ve çalışma esaslarını belirleyen kanun ve mevzuata uygun olarak sürdürmektedir.

Şirket faaliyetlerini tek bir coğrafi bölgede (Türkiye) sürdürmektedir.

1.2.Sermaye ve Ortaklık Yapımız

31 Aralık 2023 tarihi itibari ile şirketin ödenmiş sermayesi 75.000.000 TL olup tamamı ödenmiştir.

31/12/2023 ve 31/12/2022 tarihi itibari ile sermaye ve ortaklık durumunu ve yıl içindeki değişimleri gösterir tablo aşağıdaki gibidir.

	31/12/2023	Ortaklık Payı %	31/12/2022	Ortaklık Payı %
1-Nesim Peres	31.961.688	42,62	21.307.792	42,62
2-Avram Peres	17.433.646	23,24	11.622.431	23,24
3-Verda Mişulam	11.258.225	15,01	7.505.483	15,01
4-Sibel Kamayor	6.537.618	8,72	4.358.412	8,72
5-Ester Ipekel	6.537.618	8,72	4.358.412	8.72
6-Metin Mutal	1.271.205	1,69	847.470	1,69
Toplam	75.000.000	100,00	50.000.000	100,00

Şirket 24.07.2023 tarihinde yapmış olduğu Olağanüstü Genel Kurul ile Ana Sözleşmesinin Sermaye ile ilgili maddesini tadil etmiş ve sermayesini 75 mly TL' sına çıkarmıştır. GK kararı 27.07.2023 tarih ve 10880 sayılı TTSG ile tescil ve ilan edilmiştir.

1.3.Organizasyon Yapımız

1.4. Yönetim ve Ust Düzey Yönetimlerinde Görev Alan Üyelerimiz

Yönetim Kurulumuz

Adı-Soyadı	Görevi
Nesim Peres	Yönetim Kurulu Başkanı
Avram Peres	Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Ventura Saltos	Yönetim Kurulu Uyesi
Mustafa Erdem	Yönetim Kurulu Üyesi

Görev Süresi Başlangıç ve Bitişi

Finansal Kurumlar

Birliği Üyesidir.

13/06/2022- devam ediyor 13/06/2022- devam ediyor 13/06/2022- devam ediyor 13/06/2022- devam edivor

Sirket Yöneticileri

Adı-Soyadı	Görevi
Mustafa Erdem	Genel Müdür
Verda Misulam	Genel Müdür Yardımcısı (Malı Tahlıl Istihbarat)
Ventura Saltos	Genel Müdür Yardımcısı (Pazarlama)

1.5.Şirket ile İşlem Yapma ve Rekabet Yasağı

Yönetim kurulu başkan ve üyelerimiz genel kuruldan izin almaksızın kendileri ve başkaları namına veya hesabına bizzat ya da dolaylı olarak şirketle herhangi bir işlem yapamazlar. 2023 yılı faaliyet dönemi içinde yönetim kurulu üyelerimiz şirket ile ilgili işlem yapmamış ve faaliyet konularında rekabet edecek girişimlerde bulunmamışlardır.

1.6.Personel Bilgileri

31 Aralık 2023 tarihi itibari ile 106 kişi olup, ortalama 116,75 kişidir. Şirketimizde çalışanlarımıza maaş, yemek ve özel sağlık sigortası haklarının yanında İş Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesindeki tüm yasal sosyal haklar sağlanmaktadır.

Personel ile ilgili tüm faaliyetler tanımlanmış ve prosedürleri oluşturulmuştur. İzinden, işe alma ve görev tanımlarının hazırlanmasına kadar tüm iş süreçlerinin anlatıldığı prosedürler kağıt ve elektronik ortamda çalışanlara açık olarak düzenlenmiştir.

2.YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

Şirket, hisselerinin tamamına sahip olan Peres Ailesi tarafından kontrol edilmektedir. İlişkili taraflar aynı zamanda Şirket'in yönetimi, yönetim kurulu üyeleri ve ailelerini de içermektedir.

	Islem	01.01 .- 31.12.2023
		Tahvil Satısı	Faiz Odemesi
Ortak	Finansman Bonosu Ihracı	11.685.000	888.294
Iliskili Taraf	Finansman Bonosu Ihracı	1.627.000	123.685
Toplam		13.312.000	1.011.979

Şirket'in bu işlem haricinde ve ilişkili taraflardan alacak ve borcu bulunmamaktadır.

31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap döneminde, üst yönetime sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 18.482.642 TL'dir. (31 Aralık 2022: 15.937.175 TL).

3.ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME FAALİYETLERİ

Yapılan Araştırma Geliştirme çalışmaları; Bu türden bir çalışma bulunmamaktadır.

Elde Edilen sonuçlar; Bulunmamaktadır.

4.ŞIRKET FAALIYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

4.1.Yatırım Faaliyetlerimiz

31 Aralık 2023 tarihi itibari ile herhangi bir yatırım yapılmamıştır.

4.2.İç Kontrol Sistemimiz ve İç Denetim Faaliyetlerimiz

Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:

İki kişiden oluşan bir İç Denetim ekibimiz vardır; adı geçen ekip Günlük Operasyonel ve Mali denetimlerin yanı sıra Yönetim Kurulu'na iç denetim ve iç kontrol çalışmalarına pazarlama'şube performans raporlarına ilişkin aylık ve zorunlu 6 aylık raporlarla düzenli olarak rapor sunulmaktadır. İç denetim ve iç kontrol planlarına uyum, organizasyonel değişiklikler ve mevzuat değişikliklerine ilişkin bilgiler bu departman tarafından çalışanlara duyurulur.

Ayrıca şirketin 2023 yılı faaliyetler ile ilgili hesapları KPMG Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. ile imzalanan Yıllık Kurumlar Vergisi Beyannamesi ve Eklerinin tasdiki için yapılan tam tasdik sözleşmesi kapsamında denetlenmektedir.

Aynı zamanda 23/03/2023 tarihinde yapılan olağan genel kurulda bağımsız denetçi seçilen, HSY Danışmanlık ve Bağımsız Denetim A.Ş.tarafından şirketin faaliyetleri 6102 sayılı Türk Ticaret Kanun, 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu, 660 sayılı Kamu Gözetimi ve Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumunun Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararname ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde bağımsız denetimi yapılmaktadır.

Ayrıca "Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Bilgi Sistemlerinin Yönetimine ve Denetimine ilişkin Tebliğ'' kapsamında şirketimiz KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından denetlenmektedir.

4.3.Doğrudan ve Dolaylı İştiraklerimiz ve Pay Oranları

Doğrudan ve dolaylı iştiraklerimiz bulunmamaktadır.

4.4.Şirketimizin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler: Yoktur.

4.5.Hesap Dönemi İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

31 Aralık 2023 hesap döneminde faaliyetler ile ilgili hesapları KPMG Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. ile imzalanan Yıllık Kurumlar Vergisi Beyannamesi ve Eklerinin tasdiki için yapılan tam tasdik sözleşmesi kapsamında denetlenmiş ve herhangi bir olumsuzluğa rastlanmamıştır.

23.03.2023;it&olatedan yopulağan genel kurulda bağımsız denetçi seçilen HSY Danışmanlığınıye Üyesidir. Bağımsız Denetim A.Ş.tarafından şirketin faaliyetleri 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu,660 sayılı Kamu Gözetimi ve Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumunun Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararıame ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde denetlenmiş ve herhangi bir olumsuzluğa rastlanmamıştır.

4.6.Şirketimiz Adına Açılan Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler

Şirketimiz aleyhine açılan davalar borca itiraz, istihkak, istirdat, menfi tespit v.b. davalarıdır. Başkaca tarafımızca bilinen ve bize tebliğ edilmiş bir dava yoktur. Olası riskler ile ilgili olarak 100.000 TL mali tablolarda karşılık ayrılmıştır.

31.12.2023 itibari ile yönetim olarak finansal durumumuzu etkileyecek önemli bir sonuç öngörmemekteyiz.

4.7.Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari ve Adli Yaptırımlar

Şirketimiz bugüne kadar yönetim organımız ve/veya üyemiz hakkında idari veya adlı bir yaptırımla karşı karşıya kalmamıştır. 31 Aralık 2023 faaliyet dönemi içerisinde mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari ve adli bir yaptırım uygulanmamıştır.

Şirketimiz tüm bu süreç içinde halihazırda 25.01.2021 tarih ve 2021/11 sayılı kararı ile Bilgi Sistemleri Denetim Raporu Aksiyon Planı hazılamış ve yürürlüğe koymuştur. İlgili bulgular titizlikle taranarak ilgili çözüm aksiyonları alınmakta ve devreye sokulnaktadır.

4.8.Geçmiş Dönem Belirlenen Hedeflerin ve Genel Kurul Kararlarının Yerine Getirilip Getirilmediği Hususu

31 Aralık 2023 hesap dönemi hedeflerine ulaşılmıştır. Yapılan genel kurulların kararları yerine getirilmiştir.

4.9.Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları

Şirket 31 Aralık 2023 hesap dönemi içerisinde bir adet olağanüstü genel kurul yapmıştır. Şirket 24.07.2023 tarihinde yapmış olduğu Olağanüstü Genel Kurul ile Ana Sözleşmesinin Sermaye ile ilgili maddesini tadil etmiş ve sermayesini 75 mly TL' sına çıkarmıştır.

4.10.Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Bağış, Yardım ve Sosyal Sorumluluk Projeleri Kapsamında Yapılan Harcamalar

31 Aralık 2023 hesap döneminde bağış yapılmamıştır. Sosyal sorumluluk projesi kapsamında herhangi bir harcama yapılmamıştır.

5.Finansal Durum

5.1.Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu:

Finansal Kurumlar

31 Aralık 2020 Faktbalarının bir önceki yılın aynı dönemine göre % 91,71 artış göstererek, 460g4 Üyesidir. milyon TL (2022/12: 2.412 milyon TL) olarak gerçekleşmiştir.

Şirketimiz, 2023 Aralık döneminde artan cirolar elde etmiş, ancak risk yönetimi modeli nedeni ile müşteri seçiminde seçici davranmıştır. 2023 yılı finansman maliyetlerindeki yükselme ve artan rekabetle birlikte Şirketin finansman giderleri artmıştır.

Müşteri başına risk tutarını düşük seviyede tutarak tabana yaygın bir portföy yapısıyla hareket etmektedir. Şirketin hedeflerine ulaşırken 2024 yılında da, işlem adetlerinin arttırılmasına ve riskin dağıtılması ile ilgili politikalara devam edilecektir.

Şirket Verileri Karşılaştırmalı	2028	2022/06	2022
Calışan Sayısı	106	115	121
Sube Adedi	21	21	21
Aktif Müşteri Sayısı	1.456	1.691	1.855
Kredi tahsisi yapılan Müşteri sayısı	1 496	798	2.269
Kredi kullandırılan Müşteri sayısı	3.445	2.389	4.350
Cek Adedi	20.003	10.447	23.576
Yıllık Ciro (TL)	4.624.178.455	1.823.459.942	2.412.043.973
Faktoring işlem adedi	12.146	6.326	14.951
Ortalama işlem tutarı	380.716	288.248	161.330
Müşteri Başına işlem tutarı	1.342.287	763.273	554 493

Yıllar itibari ile Şirket Ciro (Satış) Grafiği

Yıllar itibari ile Şirketin Aktif Grafiği

5.2. 2022 yılı ile karşılaştırmalı olarak şirketin 31 Aralık 2023 dönemi içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve öz kaynak/borç oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:

Benimsenen iş modeli gereği, saha ekiplerinin müşterileri yakından takip etmesi gerektiğinden, şirketimiz diğer faktoring şirketlerine oranla fazla sayıda personel çalıştırmaktadır. Bu durum şirkete sektör ortalamasının üzerinde operasyonel ve genel yönetim gideri maliyeti getirmektedir. 31 Aralık 2023 hesap döneminde şirketin faaliyet konusunda ve müşteri tabanında önemli bir değişiklik olmamıştır.

Mikro ölçekli çok sayıda KOBİ ile çalışma ve riski geniş bir tabana yayma konusundaki politikamız devam etmiştir.

HUZUR FAKTURING ANUNIM SIRKETI
HUZUR FAKTORING A.S.
01.01.2023 - 31.12.2023 ARASI SEKTÖREL CİRO DAĞILIM RAPORU
Sektör Adı	Tutar	Oran	C/S Adedi
Diğer sektörler	543.346.913	11,8%	2 438
Elektrikli ve optik aletler	23.140.292	0,5%	92
Insaat	1.040.738.264	22,5%	3.180
Kimya ve kimyevi ürünler san.	117.247.535	2,5%	562
Makina techizat ve ekipman san.	54.513.980	1,2%	235
Metal ana sanayi ve madencilik	435.532.401	9,4%	1.911
Mobilya ve ağaç ürünleri san.	234.610.301	5,1%	1.154
Otelcilik emlak kiralama ve işletmecilik faalıyetleri	154.609.093	3,3%	688
Petrol ve petrol ürünleri san.	0	0,0%	0
Saglık ve sosyal hizmetler ve eğitim	10.359.204	0,2%	105
Taşımacılık - motorlu araçı-nakliye	292.314.581	6,3%	1.322
Tekstil ve tekstil ürünleri san.	140.584.271	3,0%	606
Toptan perakende ticaret, motorlu servis hizm.	1.577.181.620	34,1%	7.710
TOPLAM I	4.624.178.455	100,00%	20.003

5.2.Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmesi;

Şirket olarak hedefimiz çok sayıda müşteriye dağılmış, küçük montanlı müşteri çekleri ile işlem yapmaktır. 2023 ve 2022 hesap dönemini karşılaştırdığımızda bu amaca yönelik doğru adımlarla başarı ile ilerlemekte olduğumuz kanaatindeyiz. Şirket büyüklüğü ile bir müşteride aldığımız risklerin toplam içindeki ağırlığına göre değerlendirildiğinde, bugün itibarıyla en büyük müşteri riskinin toplam faktoring alacakları içerisindeki ağırlığının yüksek olmamasına dikkat edildiği görülmektedir. Şirketin Tahsili Gecikmiş Alacak Oranı bir önceki yıla göre azalarak % 1,76 olarak gerçekleşmiştir. 31 Aralık 2023 itibari ile net 1.421 milyon TL Faktoring Alacağı 1.456 adet müşteride olmasına karşın, bu alacakların tahsili/ teminatı olarak alınan vadesi gelmemiş müşteri çek ve senetleri 4.962 adettir. Bugün itibariyle şirketimizi finansal olarak etkileyebilecek olumsuz bir yapımız söz konusu değildir.

5.3.Sermaye Yönetimimiz

Şirketimiz, sermaye yönetiminde, bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken, diğer yandan da borç ve özkaynak dengesini en verimli şekilde kullanarak karını artırmayı hedeflemektedir. 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla özkaynakların yükümlülüklere oranı aşağıdaki gibidir:

	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
Toplam Yükümlülükler	1.394.765.245	732.424.274
Eksi: Nakit ve nakit benzerleri	(62.073.753)	(19.025.495)
Net Borç	1.332.691.492	713.398.779
Toplam Ozkaynak	176.450.174	90.459.465
Borç/Ozsermaye oranı	%7,55	%7,89

31 Aralık 2023 yılı Huzur Faktoring Yükümlülük Dağılımı

Şirket'in kullanmış olduğu krediler müşteri çek/senedi teminatlıdır. Ayrıca şirket aktifindeki taşıtlarda taşıt kredisi kullanılan bankaların rehinleri söz konusudur.

5.4.Finansal Yapının İyileştirilmesi İçin Düşünülen Önlemler

2023 ilk altı aylık döneminde yapısında değişiklik olmamıştır. Şirket 24.07.2023 tarihinde yapmış olduğu Olağanüstü Genel Kurul ile Ana Sözleşmesinin Sermaye ile ilgili maddesini tadil etmiş ve sermayesini 75 mly TL' sına çıkarmıştır.

5.5.Kar Dağıtım Önerisi ve Sonuç

Şirket kuruluşunda itibaren dönem karından ilgili mevzuat gereği hesaplamalarını yapıp kanunen ayırması gereken yedekleri ayırdıktan sonra kalan karları dağıtmamış olup mali yapıyı güçlendirmek için sermaye ilave etmiştir. Aynı şekilde Genel kuruldan sonra 2022 yılı net karını da özkaynaklara ilave etmiştir. Şirket asgari sermaye yeterliliğini yerine getirdikten sonra ve bağlı olduğu kurumlardan gerekli izinler alınmak şartı ile genel kurul kararıyla kar dağıtımı kararı alabilir.

6.RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ

Şirketin Ongörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk Yönetimi Politikası

Şirket'in, risk yönetim politikalarının dayandığı ve yönetim kurulu sorumluluğunda olan bir "Risk Yönetim Sistemi Yönetmeliği" bulunmaktadır. Karşı karşıya kalınan risklerin belirlenmesi, ölçülmesi ve gerekli aksiyonların alınması, üst yönetim ve Mali Tahlil ve İstihbarat departmanının işbirliğiyle yürütülmektedir. Üst yönetim ve Mali Tahlil ve İstihbarat departmanından oluşan risk yönetim birimi

Finansal Kurumlar

ayırca İç DevetinçoBilgisine Hukuk departmanları ile koordineli şekilde operasyonel risklerinde Üyesidi. yönetmektedir.

Risk yönetiminde sektör/müşteri/keşideci/coğrafi bölge bazında yazılı olmayan sınırlamaları bulunmaktadır. Riskin, müşterilerin, keşidecilerin izlenmesi ve değerlendirilmesi için etkin bir IT alt yapısı oluşturulmuş ve erken uyarı sistemleri devreye sokulmuştur. Şirket yönetimi, kullandığı yazılım ile mevcut müşteri portföyünü anlık olarak gözden geçirmekte, müşterilerin ve borçluların kredi değerliliğini sürekli güncelleyerek değerlendirmektedir.

Likidite Riski

Şirketimizde likidite riski, şirket faaliyetlerinin fonlanması sırasında ortaya çıkmaktadır. Bu risk şirketin varlıklarının hem uygun vade ve oranlarda fonlayamama hem de bir varlığın makul bir fiyat ve uygun bir zaman dilimi içinde likit duruma getirememe risklerini içerir.

Şirketimiz bankalar ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan finansal borçlar ve yurt içi nitelikli yatırımcıya menkul kıymet ihraç ederek fonlanma ihtiyacını karşılamaktadır.

Yönetim ve departmanlarının her gün düzenlediği toplantılarda vade ve faiz oranları analizleri, vade uyumsuzlukları, maliyetleri ve fon kaynaklarında meydana gelen yoğunlaşmaları içeren raporlar görüşülmektedir. Şirket'in likidite ihtiyacı banka, diğer faktoring şirketleri ve borçlanma aracı ihraçları ile karşılanmaktadır. Finansal kurumlara olan borçların vadesinin faktoring alacakları vadesinden uzun olduğu Huzur Faktoring, likidite riskini asgari düzeyde tutmaya çalışmaktadır.

Hedeflerimize ulaşmak için fon kaynaklarındaki değişimler ve seyir sürekli izlenmekte ve likidite riski değerlendirilmektedir.

Kredi Riski

Şirketimiz faktoring işlemlerinden dolayı kredi riskine maruz kalmaktadır. Şirket finansal varlıkları için teminat talep etmektedir. Kredi risk yönetiminde ağırlıklı olarak kredi tahsis öncesi ve kredi

izleme öncesi yöntemler geliştirilmiş olup yönetimin mevcut bir kredi politikası vardır ve kredi riski sürekli olarak takip edilmektedir.

Kredi tahsis kıstaslarını taşımayan firmalar ile kredi ilişkisi başlatılmamaktadır. Kredi komitesi yetkilerine göre talep edilen tüm kredi teklifleri değerlendirilmektedir. Bununla birlikte tahsis edilmiş kredilerin izlemesine yönelik olarak erken uyarı sistemleri geliştirilmiş olup dönemler itibari ile ilgili çalışmalar ve müşteri kredibilitesi ölçümlemesi de yapılmaktadır.

Öte yandan, Şirket'in kredi riskini takip etmek amacıyla kullanmakta olduğu özel bir bilgisayar programı da mevcuttur.

Pazarlama yetkililerince ziyaret edilen potansiyel müşterileri, ortakları, yöneticileri, faaliyetleri, sektör analizi, iş planları ve iş ilişkisi içinde olunan diğer müşterilerden referansları verileri temin edilerek, IT sistemine girişi yapılmaktadır. Bu veriler ışığında müşterinin kredi değerliliğine ilişkin karar, Mali Tahlil ve İstihbarat departmanı tarafından verilmektedir.

Kredi limiti tahsis etme yetkisi, İstihbarat Müdürü, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyelerinden oluşan kredi komitesinin sorumluluğundadır. Her bir müşteri için belirlenen ve IT sistemine tanımlanan kredi risk limitlerinin aşılması, IT sistemi tarafından otomatik olarak engellenmektedir.

Piyasa Riski

Döviz Kuru Riski

Döviz kurlarında yaşanması olası hareketlerden dolayı nakit akışlarında ve gelirlerinde meydana gelebilecek değişim riski, döviz kuru riski olarak tanımlanmaktadır. Şirketimiz yapmış olduğu faktoring işlemleri için tahsile verilen yabancı para çek senetlerden dolayı döviz kuru riskine maruz kalabilir. Şirket bu riski bertaraf etmek için bu tip işlemlerde aynı tutarda türev işlem yapmaktadır. Şirketimizin önemli bir yabancı para riski bulunmamaktadır.

Bununla beraber 2023 yılında ilgili dönem içerisinde yapılan ve Dövizle yapılan ticareti kapsayan yasal düzenlemeler neticesinde Şirket yabancı para çek ve senet işlemleri yeni bir düzenlemeye kadar askıya almıştır.

Faiz Oranı Riski

Şirketimizin faaliyetleri, faizli varlıklar ve borçlarının farklı zaman veya miktarlarda itfa oldukları ya da yeniden fiyatlandırıldıklarında faiz oranlarındaki değişim riskine maruz kalmaktadır.

Şirket'in temel stratejileriyle tutarlı olan piyasa faiz oranları dikkate alındığında risk yönetim faaliyetleri, net faiz gelirini en iyi duruma getirmeyi hedeflemektedir.

Huzur Faktoring'in 31 Aralık 2023 itibarıyla kullandığı kredilerin tamamı kısa vadeli ve sabit faizlidir. Faktoring alacaklarının ve mevduatların tamamı kısa vadeli ve sabit faizlidir. Thraç edilen menkul kıymet sabit faizlidir. Bu nedenle şirketin faiz oranı riski sınırlı düzeydedir.

7- DİĞER HUSUSLAR

Yoktur.

27 Subat 2024

Nesim PERES

Yönetim Kurulu Başkanı)

Avram PERE

Yöhetim Kurulu Başkan V.

Ventura SALTOS Yönetim Kurun Üyesi

Mustafa ERDEM GM Yönetin Kurulu Oyes