OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Annual Report • Feb 29, 2024

Serbest Muhasebeci Maslak No1 Plaza Maslak Mahallesi No:1

Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 www.deloitte.com.tr

Mersis No :0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099

1)

1/1/2023 31/12/2023 hesap

2)

3)

23 31/12/2023 29 2024

2024

www.deloitte.com/about adresini ziyaret ediniz.

4)

-

• a)
• b) tim
• c)
  • -
  • -
  • teminatlar.

mevzuat

5)

.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

, SMMM

29 4

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. FAALİYET RAPORU

A- GENEL BİLGİLER

1. Rapor Dönemi 01/01/2023 – 31/12/2023

• 2. Şirket Bilgileri
  -

• Ticaret Unvanı: OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

• Ticaret Sicil Numarası: 187862

• Genel Müdürlük iletişim bilgileri: Ayazağa Mahallesi Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park 7B Blok No:7C Kat:18 Sarıyer / İSTANBUL
• Tel : 0212 319 12 00 (PBX) Faks : 0212 351 05 99
  -

Merkez Dışı Örgüt Adı	Faaliyete Başlamasına İlişkin İzin Tarihi	Adres	Müdür/Sorumlunun Adı ve Soyadı	Telefon Numarası	Faks Numarası
ANKARA ŞUBESİ / ANKARA	26/02/1999	KIZILIRMAK MAH. UFUK ÜNİVERSİTESİ CAD. 1445. SOK. PARAGON İŞ MERKEZİ NO:2/B KAT:7 D:37 ÇUKURAMBAR ANKARA	LEVENT YAVAŞ	(0312) 433 45 45	(0312) 431 37 37
KORDON ŞUBESİ / İZMİR	08/01/2002	HERİS PLAZA ŞEHİT FETHİ BEY CAD. No:55 Kat:12 D:16 ALSANCAK İZMİR	EYLEM AKŞEHİR	(0232) 489 28 07	(0232) 425 78 47
KADIKÖY ŞUBESİ / İSTANBUL	21/03/1995	CADDEBOSTAN MAHALLESİ ŞERAFETTİN SOKAK NO:2/1 DAİRE:5 KADIKÖY/ İSTANBUL	MELEK OĞUZTÜRK	(0216) 411 40 20	(0216) 411 40 19
BODRUM ŞUBESİ / MUĞLA	28/04/2005	MÜSKEBİ MAH. CUMHURİYET (MÜSGEBİ) CAD. NO:29 İÇ KAPI NO: 40 BODRUM MUĞLA	SERDAR AŞCI	(0252) 363 95 16	(0252) 363 95 46
BURSA ŞUBESİ	03/10/2005	KONAK MAH. BARIŞ (120) SOK. OFİS ARTI BİNASI NO:3 KAT:3 BURO:21 NİLÜFER BURSA	ERKUT ERÇETİN	(0224) 221 07 87	(0224) 221 07 34
ANTALYA ŞUBESİ	15/10/2005	YEŞİLBAHÇE MAH. METİN KASAPOĞLU CAD. 1446 SOK. GÖKHAN İŞ MERKEZİ A BLOK KAT:1 NO:2 MURATPAŞA ANTALYA	ELMAS NİHAN ÇELİK	(0242) 244 34 14	(0242) 244 34 18
MARMARİS ŞUBESİ / MUĞLA	21/11/2005	GENERAL MUSTAFA MUĞLALI CAD. KEMERALTI MAH. YİĞİT İŞ MERKEZİ NO : 24/7 MARMARİS MUĞLA	LEVENT YILDIZ	(0252) 412 85 24	(0252) 412 94 02
MERKEZ ŞUBE / İSTANBUL	03/08/2006	AYAZAĞA MAH. AZERBAYCAN CAD. VADİ İSTANBUL BLOK NO:3C İÇ KAPI NO:165 SARIYER/İSTANBUL	KADER AYRANCI	(0212) 319 12 80	(0212) 352 80 01
ÇANAKKALE ŞUBE	28/12/2006	İNONU CADDESİ TİCARET ODASI İŞ MERKEZİ NO: 141/12 ve 141/13 ÇANAKKALE	ERSİN SERT	(0286) 213 90 90	(0286) 242 90 55
KARABÜK ŞUBE	28/01/2008	BAYIR MAH. MENDERES CAD. NO:2 ÇEBİOĞLU TWIN TOWERS B BLOK NO:205 KARABÜK	MEHMET KAMİL AÇIKBAŞ	(0370) 412 62 11	(0370) 415 42 83
ADANA ŞUBE	25/07/2008	REŞATBEY MAH. ATATÜRK CAD. MİMAR SEMİH RÜSTEM İŞ MERKEZİ B BLOK NO:18/1 İÇ KAPI NO:502 SEYHAN / ADANA	ARİF KASNIK	(0322) 459 43 66	(0322) 459 43 48
AKHİSAR ŞUBE / MANİSA	01/08/2011	PAŞA MAH. MUSATAFA ABUT CADDESİ 19 SOK. APT NO:78 KAT:2 D:6 AKHİSAR MANİSA	BARIŞ BAŞKAYNAK	(0236) - 413 67 64	(0236) 414 19 90
KONYA ŞUBE	13/10/2017	HAVZAN MAH. YENİ MERAM CAD. YAYLACI APT.37/1 MERAM/KONYA	VOLKAN GÜNGÖR	(0332) 999 16 09	(0332) 999 16 14

• Web Adresi: www.oyakyatirim.com.tr

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU - Yetki Belgeleri:

Şirket'in sahip olduğu yetki belgeleri aşağıda belirtilmiştir.

TABLO II/a - Yetki Belgesine İlişkin Bilgiler
Sahip Olunan Yetki Belgesi Türü	Veriliş Tarihi	Sayısı
Geniş Yetkili Aracı Kurum	01/01/2015	G-002 (330)
İzin Verilen Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri
1. Emir İletimine Aracılık Faaliyeti	Yurt İçinde	Yurt Dışında
1.i. Paylar	(-)	(-)
1.ii. Diğer Menkul Kıymetler	(-)	(-)
1.iii. Kaldıraçlı Alım Satım İşlemleri	(-)	(-)
1.iv. Paya Dayalı Türev Araçlar	(-)	(-)
1.v. Pay Endekslerine Dayalı Türev Araçlar	(-)	(-)
1.vi. Diğer Türev Araçlar	(-)	(-)
2. İşlem Aracılığı Faaliyeti	Yurt İçinde	Yurt Dışında
2.i. Paylar	İzni Var	İzni Var
2.ii. Diğer Menkul Kıymetler	İzni Var	İzni Var
2.iii. Kaldıraçlı Alım Satım İşlemleri	İzni Var	(-)
2.iv. Paya Dayalı Türev Araçlar	İzni Var	İzni Var
2.v. Pay Endekslerine Dayalı Türev Araçlar	İzni Var	İzni Var
2.vi. Diğer Türev Araçlar	İzni Var	İzni Var
3. Portföy Aracılığı Faaliyeti		Yurt İçinde
3.i. Paylar		İzni Var
3.ii. Diğer Menkul Kıymetler		İzni Var
3.iii. Kaldıraçlı Alım Satım İşlemleri		İzni Var
3.iv. Paya Dayalı Türev Araçlar		İzni Var
3.v. Pay Endekslerine Dayalı Türev Araçlar		İzni Var
3.vi. Diğer Türev Araçlar		İzni Var
4. Bireysel Portföy Yöneticiliği Faaliyeti		İzni Var
5. Yatırım Danışmanlığı Faaliyeti		İzni Var
6. Halka Arza Aracılık Faaliyeti
6.i. Aracılık Yüklenimi		İzni Var
6.ii. En İyi Gayret Aracılığı İzni Var
7. Saklama Hizmeti
7.i. Sınırlı Saklama Hizmeti		İzni Var
7.ii. Genel Saklama Hizmeti	(-)

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

Mülga 2499 sayılı SPKn. uyarınca verilmiş olan Yetki Belgelerimizin 6362 sayılı SPKn. ve Sermaye Piyasası Kurulunun III-37.1 sayılı Yatırım Hizmetleri Ve Faaliyetleri İle Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliği ve III-39.1 sayılı Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş Ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliği uyarınca yenilenmesine ilişkin olarak Sermaye Piyasası Kurulu'na yapmış olduğumuz başvuru neticesi Sermaye Piyasası Kurulunun 30.12.2014 tarihli toplantısında almış olduğu karar doğrultusunda 01.01.2015 tarihi itibariyle 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca faaliyet izinlerinin yenilenmesi kapsamında Aracı Kurumumuz "Geniş Yetkili Aracı Kurum" olarak yetkilendirilmiştir.

Ayrıca şirketimiz, Sermaye piyasaları ile ilgili danışmanlık hizmetleri sunulması, kredi veya ödünç verilmesi, döviz hizmetleri sunulması, genel yatırım tavsiyesi sunulması, aracılık yüklenimi yürütülmesi ile ilgili hizmetlerin sunulması, finansman sağlanmasında aracılık hizmeti sunulması, servet yönetimi ve finansal planlama yapılması şeklindeki yan hizmetleri sunabilecektir.

3. Ortaklık Yapısı, Sermaye Dağılımı ve Organizasyon

Ödenmiş Sermaye (Nominal)	: 300.000.000 TL
Kayıtlı Sermaye Tavanı	:1.000.000.000 TL

Ortağın Ticaret Unvanı/Adı	Ortaklık Yapısı
Soyadı	Pay Tutarı (TL)	Oran (%)
Ordu Yardımlaşma Kurumu	208.951.677	69,65
Diğer	91.048.323	30,35
Toplam	300.000.000	100,00

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 4. Organizasyon Yapısı

Dönem içinde organizasyon yapısında değişikliğe gidilmiş olup güncel şema paylaşılmaktadır.

5. İmtiyazlı Paylar ve Payların Oy Haklarına İlişkin Açıklamalar

Şirketimiz sermaye yapısında imtiyazlı pay bulunmamaktadır.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 6. Yönetim Kurulu, Üst Düzey Yöneticileri ve Personel Sayısı ile İlgili Bilgiler

Raporlama dönemi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeleri:

Yönetim Kurulu	Görevi	Göreve Başlama Tarihi (*)	Temsilcinin Şirket Dışında Yürüttüğü Görevler
ATAER Holding A.Ş. Adına hareket eden İBRAHİM EMRAH SİLAV	Yönetim Kurulu Başkanı	26/12/2017	OYAK Grup Başkanı - Finans Sektörü OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı (temsilen) ile diğer OYAK Grup Şirketlerinde Yönetim Kurulu Başkanlığı/Üyeliği (temsilen) görevleri bulunmaktadır.
OYTAŞ İç ve Dış Ticaret A.Ş. Adına hareket eden EROL ERGÖNEN	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	18/10/2021	OYAK Genel Müdürlüğü - Finansal Yatırımlar ve Fon Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyeliği (temsilen) bulunmaktadır.
OMSAN Lojistik A.Ş Adına hareket eden Mehmet Sertaç ÇANKAYA	Yönetim Kurulu Üyesi	01/12/2022	OYAK Genel Müdürlüğü - İştirakler İzleme ve Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı OYAK Grup Şirketlerinde Yönetim Kurulu Başkanlığı/Üyeliği (temsilen) görevleri bulunmaktadır.
Bekir Yener YILDIRIM	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	16/03/2021	Danışmanlık OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'de Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
Emre GÖLTEPE	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	31/03/2023	Neo Portföy Yönetimi A.Ş. - Kurucu Ortak ve Yönetim Kurulu Üyesi Lakehill Capital Partners - Kurucu Ortak Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. - Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi İskenderun Demir ve Çelik A.Ş.- Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi

(*)Temsilcinin/ Gerçek Kişi Üyenin Göreve Başlama Tarihine yer verilmiştir.

Tüzel Kişi Yönetim Kurulu üyeleri, Şirket'in 25.03.2022 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında 3 yıl süre ile görev yapmak üzere seçilmişlerdir.

31.03.2023 tarihinde yapılan 2022 yılına ilişkin Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Bekir Yener YILDIRIM ve Emre GÖLTEPE bir yıl boyunca görev yapmak üzere Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi seçilmiştir.

31.03.2023 tarihli toplantıda yönetim kurulu üyelerinin kendi aralarında yaptıkları görev dağılımı sonucunda, ATAER Holding A.Ş.'nin Yönetim Kurulu Başkanı (adına hareket eden kişi: İbrahim Emrah SİLAV), OYTAŞ İç ve Dış Ticaret A.Ş.'nin Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı (adına hareket eden kişi: Erol ERGÖNEN) olarak görev yapmalarına karar verilmiştir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

Kurumsal Yönetim Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener Yıldırım ve Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi Aşkın ASLAN üye olarak görev almaktadır.

Riskin Erken Saptanması Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener YILDIRIM Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE ve OMSAN Lojistik A.Ş.'nin (adına hareket eden kişi: Mehmet Sertaç ÇANKAYA) üye olarak görev almaktadır.

Denetim Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener YILDIRIM Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE üye olarak görevlendirilmiştir.

Şirket'in Yatırım İlişkileri Birimi'nin yöneticiliğine Aşkın ASLAN atanmıştır.

a-) Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin Bağımsızlığına İlişkin Beyanları

Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin Bağımsızlığına İlişkin Beyanları EK-1'de yer almaktadır.

Üst Yönetim

Üst Yönetim	Görevi	Göreve Başlama Tarihi	Mezun Olduğu Okul	Mesleki Tecrübe (Yıl)
Hasan Rıfat TOPKAR	Genel Müdür	15/02/2023	Uludağ Üniversitesi	25
Canan ÖZER	Genel Müdür Yardımcısı (Mali İşler)	09/10/2019	Anadolu Üniversitesi	24
Gürkan Mehmet SEL	Genel Müdür Yardımcısı (Teknoloji ve Bilgi Sistemleri)	06/07/2023	Anadolu Üniversitesi	37

Şirketimizin personel sayısı tamamı kapsam içi olmak üzere konsolide toplam 280 kişidir.

7. Yönetim Kurulu Üyelerinin Şirketle Kendisi veya Başkası Adına Yaptığı İşlemler ile Rekabet Yasağı Kapsamındaki Faaliyetleri

Bu kapsamda işlem gerçekleşmemiştir.

A. Yönetim Kurulu'nda Dönem İçinde Yapılan Değişiklikler

31.03.2023 tarihinde yapılan 2022 yılına ilişkin Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Bekir Yener YILDIRIM ve Emre GÖLTEPE bir yıl boyunca görev yapmak üzere Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi seçilmiştir.

B. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali (*)

31.03.2023 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısında Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerine net 16.000.- TL/aylık ücret ödenmesine, diğer Yönetim Kurulu üyelerine ücret ödenmemesine karar verilmiştir. Yönetim Kurulu üyelerine performansa dayalı ödüllendirme niteliğinde herhangi bir ödemede bulunulmamıştır.

Dönem içinde hiçbir yönetim kurulu üyesine ve yöneticilere borç verilmemiş doğrudan veya üçüncü bir kişi aracılığıyla şahsi kredi adı altında kredi kullandırılmamış veya lehine kefalet gibi teminatlar verilmemiştir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

Şirket üst düzey yöneticilerinin maaşları Şirket Yönetim Kurulu tarafından belirlenmektedir. Yönetim Kurulu üyeleri ve üst düzey yöneticilere verilen toplam ödenekler tutarı 31 Aralık 2023 tarihi itibariyle 52.823.124 TL'dir.

(*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

8. Personel ve İşçi Hareketleri, Toplu Sözleşme Uygulamaları, Personel ve İşçiye Sağlanan Hak ve Menfaatler (*)

Şirket çalışanlarının tümü 4857 sayılı iş kanununa tabi olup 01.01.2023-31.12.2023 döneminde ortalama personel sayısı 280'dir. SPK' nın (II-14.1) Tebliğe göre dönem sonunda ayrılan kıdem tazminatı karşılık tutarı 39.449.021 TL'dir.

Şirketimizde Toplu Sözleşme uygulaması bulunmamaktadır.

(*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

C. Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları

Şirketimizde Ar-Ge faaliyetleri bulunmamaktadır.

D. Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler

1. Yatırım Faaliyetleri

Şirket yatırımları faaliyetlerin devamı için maddi kıymet alımları ile maddi olmayan hak alımlarından kaynaklanmaktadır. Şirket ilgili dönemde 89.517.403 TL'lik maddi duran varlık, 44.938.305 TL'lik maddi olmayan duran varlık alımı gerçekleştirmiştir.

2. İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri

Şirketimiz bünyesinde kurulu bir iç denetim birimi mevcuttur. Şirket, bünyesinde tüm işlevlerin güvenli bir biçimde icra edilmesini iç kontrol mekanizmaları vasıtası ile izlemek, incelemek ve kontrol etmek için iç denetim birimi oluşturmuştur. Şirket faaliyetlerinin gerçekleşmesi esnasında, müşteri ve işlem risklerinin en hızlı şekilde farkına varmak, risk doğurucu faaliyetlerin takibi ve giderilmesi için uyarıların yapılmasını sağlamak bu birimin temel fonksiyonudur.

İç Denetim Birimi iç kontrol sistemine ilişkin politika ve prosedürlerin uygulanmasını gözetir ve kontrol eder.

3. Doğrudan ve Dolaylı İştirakler (*)

OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş. 2006 yılında 10.000.000 TL sermaye ile kurulmuştur. OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin Nisan 2007'de halka arzı nedeniyle, OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'deki 31 Aralık 2006 tarihi itibarıyla %99,99 olan iştirak oranı, %0,0005'e düşmüştür. 10.02.2015 tarihinde kanuni zorunluklar nedeniyle OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş., OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin sermayesini 8.500.000 TL arttırmıştır. 31.12.2023 itibariyle OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'deki iştirak oranı %47,36'dır. Ancak OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş., sahip olduğu imtiyazlı hisse senetleri ile, OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin Yönetim Kurulu'nun çoğunluğunu değiştirme ve atama yetkisini kullanarak, ortaklığın kontrolünü elinde bulundurmaktadır. Bu nedenle 31.12.2023 tarihi itibarıyla, OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin finansal tabloları tam konsolide edilmiş olup, özkaynakları ve net kar/zararındaki üçüncü şahıslara ait paylar konsolide finansal tablolarda azınlık payı olarak gösterilmiştir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

OYAK Portföy Yönetimi A.Ş. 14.06.2013 tarihinde 1.250.000 TL sermaye ile kurulmuştur. 31.12.2014 itibariyle OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin OYAK Portföy Yönetimi A.Ş.'deki iştirak oranı %100'dür. 2014 yılında 3.000.000 TL, 2017 yılında ise 2.500.000 TL sermaye artışı yapılmış ve sermayesini 6.750.000 TL'ye çıkarmıştı. Şirket'in kayıtlı sermaye tavanı 10.000.000 TL olup, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 29 Haziran 2022 tarih ve 12233903.350.05-01-23429 sayılı izni ile ödenmiş sermayesi 10.000.000 TL olmuştu, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 23 Haziran 2023 tarih ve E-12233903-350.05.01-39134 sayılı izni ile Şirket'in ödenmiş sermayesi 40.000.000 TL geçmiş yıl karlarından aktarılarak 50.000.000 TL olmuştur. Mevcut nominal sermayesi beheri 1 TL nominal değerde 50.000.000 adet paydan oluşmaktadır. Şirket'in imtiyazlı pay senedi bulunmamaktadır.

OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş.'nin fiili faaliyet konusu sigorta brokerliği olup, 23 Haziran 2017 tarihinde kurulmuştur. Sermayesi 1.500.000 TL'dir. 31.12.2023 tarihi itibarıyla, OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş.'nin finansal tabloları tam konsolide edilmiştir.

Ayrıca OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş. 18.05.2021 tarihinde faaliyet konusu sigorta brokerliği olan İngiltere merkezli OYAK Global Risk Services Limited şirketini kurmuştur. Şirket OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş. altında tam konsolide olmaktadır.

31.12.2023 tarihi itibarıyla hazırlanmış konsolide finansal tablolarda, OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin bu rapor kapsamında konsolide edilen OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş., OYAK Portföy Yönetimi A.Ş. ve OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş hisseleri karşılıklı sermaye iştirak eliminasyonu sırasında elimine edilmiştir. (*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

Konsolidasyona dahil edilen bağlı ortaklığın faaliyet alanları ve iştirak yüzdeleri aşağıda gösterilmiştir:

Bağlı ortaklığın unvanı	Faaliyet alanı	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş.	Yatırım Ortaklığı	%47,36*	%47,33*
OYAK Portföy Yönetimi A.Ş.	Portföy Yönetimi	%100	%100
OYAK Grup Sigorta ve Reasürans Brokerliği A.Ş	Sigorta Brokerlik	%100	%100
- OYAK Global Risk Services Limited Londra

Şirket'in ayrıca BİST A.Ş.'de %0,04 iştiraki mevcuttur.

* Oy hakkı oranı %86,41'dir.

4. Şirket'in İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler

Şirket kendi payını iktisap etmemektedir.

5. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

Hesap dönemi içinde kamu denetimi gerçekleşmemiştir. Sermaye Piyasası Kurulunca yaptırılması zorunlu olan 30 Haziran 2023 dönemi itibarıyla ara dönem sınırlı inceleme ve 31 Aralık 2023 yılsonu itibarıyla ise tam kapsamlı bağımsız denetimi faaliyeti gerçekleştirilecektir. Ayrıca, geçici vergi dönemleri itibariyle vergi denetim faaliyetleri gerçekleşmiş ve tarafımıza herhangi bir olumsuzluk bildirilmemiştir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 6. Hukuki Konular

a) Davalar (*)

Şirket'in İzmir Şubesinde görevli bir personelin müşteri hesaplarında gerçekleştirdiği emniyeti suistimal suçunu oluşturan haksız fiilleri nedeniyle 07.05.2015 tarihinde İzmir Cumhuriyet Savcılığı'na suç duyurusunda bulunulmuştur. 15.06.2015 tarihi itibariyle söz konusu personelin düzenlediği sahte belgelerle zarara uğrayan müşterilerden, 31.12.2015 tarihi itibariyle şirket tarafından zararları tazmin edilmiş olan müşterilere 14.584.216 TL ödenmiştir.

Bu tutar ve fazlaya dair dava ve talep haklarının saklılığı kaydı ile 15.06.2015 tarihinde İzmir 15. İş Mahkemesi'nde 2015/322 E. ile söz konusu personele alacak ve ihtiyati haciz talepli tazminat davası açılmıştır. Buna ek olarak 2016 yılında müşterilere 782.981 TL daha ödenmiştir.

Şirket aleyhine açılan ve halen devam eden şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte önemli dava bulunmamaktadır. Şirket aleyhine açılan ve önemli nitelikte olmayan davalar için avukat raporuna istinaden 31/12/2023 tarihli mali tablolarda 10.460.451 TL'lik karşılık bulunmaktadır.

Şirket'in İzmir Şubesinde yapılan usulsüzlük nedeniyle davacı olarak 15.06.2015 tarihinde açılmış olan Alacak - Tazminat Davası (11.560.423,71 TL) İzmir 15. İş Mahkemesi Tensip Tutanağı ile haciz uygulaması başlatılmıştır.

Şirketimizin kendi borcunu temin amacıyla vermiş olduğu teminat, rehin, ipotek, kefalet (TRİK) veya Şirketimiz dışında herhangi bir kişi ya da kuruluşun borcunu temin amacıyla vermiş olduğu herhangi bir teminat, rehin, ipotek veya kefalet (TRİK) bulunmamaktadır. (*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

b) İdari-Adli yaptırımlar

Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim kurulu üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlar bulunmamaktadır.

7. Genel Kurullar

Şirket son olarak 31.03.2023 tarihinde olağan genel kurul toplantısı yapmış olup, olağan genel kurul kararları yerine getirilmektedir. Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmamıştır.

8. Yapılan Bağışlar ve Sosyal Sorumluluk Projeleri (*)

Şirket, 2023 yılı içinde 53.760.869 TL'lik yardım ve bağışta bulunmuştur. (*) Yukarıdaki tutar nominal değer ifade etmektedir.

9. Şirketler Topluluğu

a) İşlemler

Şirketimiz Yönetim Kurulu tarafından TTK 199. Madde kapsamında Hakim ve Bağlı Ortaklıklarımız ile ilişkilerimizi açıklayan bir rapor hazırlanmış ve 29.02.2024 tarihinde Yönetim Kurulumuzda onaylanmış olup söz konusu raporun sonuç kısmı;

"2023 faaliyet yılında Şirketimizin hâkim ortağı Ordu Yardımlaşma Kurumu (OYAK) ve/veya OYAK'ın bağlı şirketleri veya OYAK'ın yönlendirmesiyle OYAK ya da ona bağlı bir şirketin yararına yapılmış herhangi bir hukuki bir işlem, OYAK ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmamaktadır".

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

"2023 faaliyet yılında gerek hâkim ortağımız ve gerekse hâkim ortağımızın bağlı şirketleri ile Şirketimiz arasında yapılmış olan ticari faaliyetlerin tümü piyasa koşullarına uygun şartlarda gerçekleştirilmiştir."

şeklindedir.

b) İşlemlere İlişkin Açıklama

9(a)'da bahsedilen her hangi bir hukuki işlem gerçekleşmemiştir.

10. Yönetim Kurulu Üyeleri

a) Yönetim Kurulu Komitelerinin Komite Üyeleri, Toplanma Sıklığı, Yürütülen Faaliyetleri de İçerecek Şekilde Çalışma Esasları ve Komitelerin Etkinliğine İlişkin Yönetim Kurulunun Değerlendirmesi

31.03.2023 tarihli toplantıda karar alındığı üzere:

Kurumsal Yönetim Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener Yıldırım ve Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi Aşkın ASLAN üye olarak görev almaktadır.

Riskin Erken Saptanması Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener YILDIRIM Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE ve OMSAN Lojistik A.Ş.'nin (adına hareket eden kişi: Mehmet Sertaç ÇANKAYA) üye olarak görev almaktadır.

Denetim Komitesi'nde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bekir Yener YILDIRIM Başkan, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Emre GÖLTEPE üye olarak görevlendirilmiştir.

Kurumsal Yönetim Komitesi 31.12.2023 tarihi itibariyle 4 kez toplanmış Şirket uygulamaları ve Yönetim Kurulu Kararlarını Kurumsal Yönetim İlkelerini esas alarak incelemiştir.

Riskin Erken Saptanması Komitesi 31.12.2023 tarihi itibariyle 6 kez toplanmış, Şirket uygulamalarının mevzuat hükümleri, şirket içi risk yönetim prosedürü ve bu prosedürle belirlenmiş olan risk kriterleri doğrultusunda gözlemleyerek değerlendirmiştir.

Denetimden Sorumlu Komite: 31.12.2023 tarihi itibariyle 4 kez toplanmış, Şirket muhasebe sistemi, finansal bilgilerin kamuya açıklanması, bağımsız denetimi ve iç kontrol sisteminin işleyişi ve etkinliği sermaye piyasası mevzuatında yer alan esaslara uygun olarak gözden geçirilmiştir.

Söz konusu komitelere ilişkin yönergeler şirketimizin internet sitesinde yer almaktadır. Komiteler tarafından yıl içerisinde dışarıdan herhangi bir danışmanlık hizmeti alınmamıştır.

b) Yönetim Kurulunun Yıl İçerisindeki Toplantı Sayısı ve Yönetim Kurulu Üyelerinin Söz Konusu Toplantılara Katılım Durumu

Yönetim Kurulu, şirket bünyesinde Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkelerinin belirlenmesine ve uygulanmasına ilişkin tebliği doğrultusunda komite çalışmalarının sağlıklı bir şekilde sürdürüldüğünü gözlemlemiştir.

Yönetim Kurulu 31.12.2023 tarihi itibarıyla 21 defa toplanmıştır. Yönetim Kurulu üyeleri, toplantılara düzenli bir biçimde iştirak etmiştir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

1- Risk Yönetimi Politikası

a) Şirketin Yatırım Danışmanlığı ve Derecelendirme Gibi Konularda Hizmet Aldığı Kurumlarla Arasında Çıkan Çıkar Çatışmaları ve Bu Çıkar Çatışmalarını Önlemek İçin Şirketçe Alınan Tedbirler Hakkında Bilgi

Bulunmamaktadır.

b) Şirket Faaliyetlerini Önemli Derecede Etkileyebilecek Mevzuat Değişiklikleri Hakkında Bilgi

Bulunmamaktadır.

c) Çalışanların Sosyal Hakları, Mesleki Eğitimi ile Diğer Toplumsal ve Çevresel Sonuç Doğuran Şirket Faaliyetleri Hakkında Bilgi

Şirketimiz personeline rapor döneminde özel sağlık sigortası ve hayat sigortası yaptırılmış ayrıca lisans yenileme süresi dolan personele lisanslarını yenileme eğitimlerine katılması sağlanmaktadır.

1. Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Beyanı

Şirketimiz 1 Ocak–31 Aralık 2023 hesap döneminde Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplerin uygulanmasında gerekli özeni göstermiştir. Kurumsal Yönetim Uyum Beyanı EK-2'de yer almaktadır.

2. Sürdürülebilirlik İlkelerine İlişkin Açıklamalar

Sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesinde yer alan temel ilkelere ilişkin bilgiler faaaliyet raporu EK-3'te yer almaktadır.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

B- Finansal Durum

1. Mali Tabloların Özeti

Mali tablolar Kamuya Açıklanan II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlama Tebliği esasları çerçevesinde konsolide olarak düzenlenmiştir.

Özet Bilanço (TL)

(TL)	31/12/2023	31/12/2022
Dönen Varlıklar	17.400.341.547	11.781.387.629
Duran Varlıklar	858.312.710	587.762.406
Toplam Varlıklar	18.258.654.257	12.369.150.035
Kısa Vadeli Yükümlülükler	13.054.414.625	9.151.343.890
Uzun Vadeli Yükümlülükler	91.152.395	86.885.532
Özkaynaklar	5.113.087.237	3.130.920.613
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar	5.068.295.142	3.073.615.698
Toplam Kaynaklar	18.258.654.257	12.369.150.035

Özet Gelir Tablosu (TL)

(TL)	31/12/2023	31/12/2022
Satış Gelirleri	25.317.758.375	49.238.638.276
Esas Faaliyet Karı/Zararı	4.413.579.724	2.397.584.491
Vergi Öncesi Karı/Zararı	2.303.305.537	1.102.016.567
Dönem Karı/Zararı	1.999.768.112	1.053.059.140
Ana Ortaklık Payları	2.008.466.628	1.051.112.190
Kontrol Gücü Olmayan Paylar	(8.698.516)	1.946.950
Toplam Kapsamlı Gelir Sonrası Dönem Karı/Zararı	1.987.863.113	1.037.823.305
Ana Ortaklık Payları	1.996.561.629	1.035.876.355
Kontrol Gücü Olmayan Paylar	(8.698.516)	1.946.950

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

2. Önemli Faaliyet Göstergeleri ve Finansal Oranlar

Lider olarak 107 ÖST ve VDMK ihracına aracılık işlemi gerçekleştirilmiştir. Şirketimiz konsorsiyum üyesi olarak toplam 38 adet hisse halka arz işlemine aracılık etmiştir.

Şirketimizin halihazırda açık olan, kendi fonlama ihtiyacı için çıkarmış olduğu 5 adet ÖST ihracı bulunmaktadır. Şirketimizin çıkarmış olduğu ÖST'lerin vade tarihleri 05.01.2024, 16.01.2024, 05.02.2024, 29.02.2024 ve 14.03.2024'tür.

Şirketimiz 31 Aralık 2023 itibarıyla, Pay piyasasında 1,3 trilyon TL işlem hacmi ve %2,02 pazar payı ile 17. sırada, VİOP işlemlerinde ise 233 milyar TL işlem hacmi ve %1 pazar payı ile 22. sırada bulunmaktadır.

(%)	31/12/2023	31/12/2022
Likidite Oranı	1,33	1,29
ROE (Özkaynak Karlılığı) %	49,34	53,75
Toplam Borçlar/Toplam Özkaynaklar	2,57	2,95

3. Mali Güç (*)

Şirket özkaynakları açısından sektörde ön sıralarda yer almakta olup, sermaye yapısı güçlüdür.

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin 25 Aralık 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararındaki sermaye talebine istinaden, Ordu Yardımlaşma Kurumu tarafından 30 Aralık 2015 tarihinde 29.800.000 TL sermaye avansı sermayeye eklenmek üzere Şirket hesabına gönderilmişti. 14 Aralık 2017 tarihinde gerçekleştirilen olağanüstü genel kurul ile alınan kararlar 26/12/2017 tarihinde tescil edilmiştir. Olağanüstü genel kurul sonrasında yapılan sermaye artışı ile birlikte Şirket'in sermayesi 88.330.000 TL'ye çıkmıştır.

Şirket Halka açılma planları çerçevesinde Esas Sözleşme değişikliği için Sermaye Piyasası Kurulu'na 28 Aralık 2020 tarihinde başvurmuş, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 26 Şubat 2021 tarih ve E-29833736-110.03.03-2522 sayılı izni ve Ticaret Bakanlığı'nın 03.03.2021 tarih ve E-50035491-431.02-00061968606 sayılı izni ile onaylanmıştır. Esas Sözleşme Değişikliği 10.03.2021 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul'da onaylanarak 16 Mart 2021 tarihinde tescil edilmiş ve 19 Mart 2021 tarih ve 10291 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilmiştir. Bu kapsamda Şirket'in 22.03.2021 tarih ve 2021/09 sayılı Yönetim Kurulu kararı uyarınca Şirket'in 88.330.000 TL olan çıkarılmış sermayesinin, 1.000.000.000 TL'lik kayıtlı sermaye tavanı dahilinde 5.670.000 TL artırılarak 94.000.000 TL'ye çıkarılmasına karar verilmiş olup, ihraç edilen 5.670.000 TL nominal değerli 5.670.000 adet payın halka arz işlemleri tamamlanarak esas sözleşmenin sermayeye ilişkin 8. Maddesinin yeni şekli 29.06.2021 tarihinde tescil edilmiş ve 29.06.2021 tarih ve 10359 sayılı TTSG'de ilan edilmiştir.

Şirket sermayesinin kayıtlı sermaye tavanı dahilinde ve tamamı iç kaynaklardan karşılanacak şekilde 94.000.000 TL'den 300.000.000 TL'ye artırılması ile ilgili olarak, ihraç edilecek 206.000.000 TL nominal değerli paylara ilişkin İhraç Belgesi'nin Sermaye Piyasası Kurulu tarafından 16.06.2022 tarihinde onaylanmasına müteakip sermaye artırımı ile ilgili işlemler tamamlanmış olup, esas sözleşmenin sermayeye ilişkin 8. Maddesinin yeni şekli 27.06.2022 tarihinde İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından tescil edilmiş ve 27.06.2022 tarih ve 10607 sayılı TTSG'de ilan edilmiştir. İç kaynaklardan arttırılan 300.000.000 TL'nin 84.000.000 TL'lik kısmı emisyon priminden, 122.000.000 TL'lik kısmı da geçmiş yıl karlarından karşılanmıştır.

(*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

4. Finansal Yapı

Şirket faaliyette bulunduğu tüm alanlarda pazar payını arttırarak faaliyetine devam etmekte, nitelikli yatırımcı portföyünü artırmayı hedeflemektedir. Güçlü bir özkaynak yapısına sahip şirket, verimliliği arttırıcı yönde izlenecek politikalar ile karlılığını arttırmayı hedeflemektedir.

5. Kar Payı Dağıtımı (*)

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 2022 yılı net dönem karının dağıtımı, 31 Mart 2023 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında görüşülerek oybirliği ile onaylanmıştır. Alınan karara göre, yasal kayıtlarda yer alan 804.788.262-TL tutarındaki yasal yedek ayrılmamış net dönem karı ile, SPK kayıtlarında yer alan 1.120.927.304-TL tutarındaki yasal yedek ayrılmamış ana ortaklığa ait net dönem karının karşılaştırılması sonucunda, yasal kayıtlarda yer alan dağıtılabilir kar tutarından hesaplanmak suretiyle 40.239.413- TL 1.Tertip Yasal Yedek Akçe ayrıldıktan sonra, SPK kayıtlarında yer alan 1.080.687.891 TL'nin net dağıtılabilir dönem karı olarak belirlenmesine ve dağıtılabilir net dönem karının Geçmiş Yıl Kar/Zarar hesabına aktarılmasına karar verilmiştir.

(*) Yukarıdaki tutarlar nominal değer ifade etmektedir.

C- Riskler ve Yönetim Kurulunun Değerlendirmesi

1. Risk Yönetimi Politikası

Şirketimiz kontrol edilebilen ve edilemeyen tüm risklerini önlemek ve azaltmak amacıyla etkin ve sürdürülebilirlik esasına dayalı bir risk yönetimi politikası uygulamaktadır.

Satın Alma, Araştırma, Sistem Güvenliği, Muhasebe ve Finansman işlemleri, Pazarlama Faaliyetleri, Menkul Kıymet İşlemleri, İç Denetim, Teftiş, Eğitim, Performans Değerlendirme vb. konularda oluşturulan prosedürler işlemlerin belli bir disiplin altında yapılmasını sağlamaktadır. İş planlamaları, işi yapan ve kontrol edenin farklı olması esasına dayalı olarak yapılmakta olup gerekli oto kontrol ve raporlama sistemleri geliştirilmiştir. Özellikle idari mali ve ticari işlemlerde yetkilendirmeler Yönetim Kurulunun onayıyla bir prosedür halinde uygulanmaktadır. Böylelikle şirket içi operasyonel risklerin minimum seviyeye indirilmesi hedeflenmiştir.

Mali piyasalardaki değişkenlik ve belirsizliklere bağlı oluşabilecek finansal risklerin etkileri Şirket bünyesinde finansal enstrümanların kullanımı ve Şirket politikaları ile en az seviyeye indirilmeye çalışılmaktadır. Bu konudaki uygulamalar, kur, likidite ve faiz risklerini kapsamaktadır.

Ayrıca iş kazası, doğal felaketler vb. tehlike riskleri de değerlendirilerek iş güvenliği kapsamında Şirket bünyesinde gerekli önlemler alınmakta ve çok geniş kapsamlı sigorta poliçeleri ile tehlike risklerine karşı teminatlandırma yapılmaktadır.

2. Riskin Erken Saptanması Komitesi

Şirketimizin 16.08.2021 tarih, 2021/17 sayılı Yönetim Kurulu Kararıyla, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca Riskin Erken Saptanması Komitesi kurulmuş olup, 16.08.2021 tarihli özel durum açıklamasıyla KAP'ta duyurulmuştur. Söz konusu komiteye ilişkin yönerge şirketimizin internet sitesinde yer almaktadır.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

3. İleriye Dönük Riskler

İleriye dönük riskler İç Denetim departmanımızca takip edilmekte ve SPK tebliğlerine uygunluk çerçevesinde gerekli önlemler alınmaktadır.

D- Diğer Hususlar

Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi

Aşkın ASLAN

Telefon : 0212 319 12 64

Faks : 0212 351 05 99

Email : yatirimciiliskileri@oyakyatirim.com.tr

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

Ek:1 Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin Bağımsızlık Beyanı

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU EK-2

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

EK-3 Sürdürülebilirlik İlkeleri Uyum Raporu

	Uyum Durumu
İlkelere uyum durumunun "Evet" veya "Kısmen" olarak belirlenmesi halinde kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor bilgisine/bağlantıya yer verilmesi gerekmektedir. İlkelere uyum durumuna ilişkin açıklamalara "Açıklama" sütununda yer verilir. Talep edilen bilgilerin hangi kapsamda konsolide veya solo olarak sunulduğunun "Açıklama" sütununda belirtilmesi gerekmektedir.	Evet	Kısmen	Hayır	Muaf	İlgisiz	Açıklama
A. Genel İlkeler
A1. Strateji, Politika ve Hedefler
Ortaklık yönetim kurulu tarafından öncelikli çevresel, sosyal ve kurumsal yönetim (ÇSY) konuları,riskleri ve fırsatları belirlenmiştir.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan Şirketimiz, hakim ortağı olan OYAK'ın Faaliyet Raporunda ve OYAK İSG ve Sürdürülebilirlik Komite çalışmaları çerçevesinde uyum sağlamaya çalışmaktadır. Raporda yer alan bilgiler konsolide olup https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/ linkinde yer almaktadır.
Ortaklık yönetim kurulu tarafından ÇSY politikaları (Örn: Çevre Politikası, Enerji Politikası, İnsan Hakları ve Çalışan Politikası vb.) oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır.		X				Şirketimiz ücretlendirme, kar dağıtım, tazminat ile şirket bağış ve yardım politikası mevcuttur. https://www.oyakyatirim.com.tr/Files/PoliciesAn dProcedures/OYYAT%20KAR%20DA%C4%9EI TIM%20POL%C4%B0T%C4%B0KASI.pdf https://www.oyakyatirim.com.tr/Files/PoliciesAn dProcedures/OYYAT%20BA%C4%9EI%C5%9 E%20VE%20YARDIM%20POL%C4%B0T%C4 %B0KASI.pdf, https://www.oyakyatirim.com.tr/Files/PoliciesAn dProcedures/OYYAT%20TAZM%C4%B0NAT% 20POL%C4%B0T%C4%B0KASI.pdf
ÇSY politikaları kapsamında belirlenen kısa ve uzun vadeli hedefler kamuya açıklanmıştır.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan şirketimiz hedefleri, hakim ortağı olan OYAK Faaliyet raporunda belirtilen hedefler dahilindedir. https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/
A2. Uygulama/İzleme
ÇSY politikalarının yürütülmesinden sorumlu komiteler ve/veya birimler ile ÇSY konularıyla ilgili ortaklıktaki en üst düzey sorumlular ve görevleri belirlenerek kamuya açıklanmıştır.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan şirketimizde, hakim ortağı olan OYAK Faaliyet Raporunda VE OYAK İSG ve Sürdürülebilirlik Komite çalışmaları çerçevesinde yasal uyum sağlanmaya çalışılmaktadır. Bilgiler konsolide olup https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/ linkinde yer almaktadır.
Sorumlu komite ve/veya birim tarafından, politikalar kapsamında gerçekleştirilen faaliyetler yıl içinde en az bir kez yönetim kuruluna raporlanmıştır.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan şirketimize ilişkin bilgiler, konsolide bir şekilde hakim ortağı olan OYAK Faaliyet Raporunda belirtilmiştir. https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/
ÇSY hedefleri doğrultusunda uygulama ve eylem planları oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan şirketimize ilişkin konsolide edilmiş bilgiler, şirketimiz hakim ortağı olan OYAK Faaliyet Raporunda belirtilmiştir. https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/
ÇSY Kilit Performans Göstergeleri (KPG) ile söz konusu			X			Mevcut durumda bulunmamaktadır.
göstergelere yıllar bazında ulaşma düzeyi kamuya açıklanmıştır. İş süreçlerine veya ürün ve hizmetlere yönelik sürdürülebilirlik performansını iyileştirici faaliyetler kamuya açıklanmıştır.		X				OYAK Finans Grubu şirketleri içerisinde yer alan şirketimize ilişkin konsolide edilmiş bilgiler, şirketimiz hakim ortağı olan OYAK Faaliyet Raporunda belirtilmiştir. https://www.oyak.com.tr/kurumsal/hakkimizda/f aaliyet-raporlari/
A3. Raporlama
Faaliyet raporlarında ortaklığın sürdürülebilirlik performansına, hedeflerine ve eylemlerine ilişkin bilgi anlaşılabilir, doğru ve yeterli bir şekilde verilmiştir.		X				https://www.oyakyatirim.com.tr/CompanyProfile /DownloadFile?fileUrl=OYAK%20Yat%C4%B1r %C4%B1m%20Menkul%20De%C4%9Ferler% 20A.%C5%9E.%2031.12.2022%20Faaliyet%2 0Raporu.pdf
Ortaklık tarafından, faaliyetlerinin Birleşmiş Milletler (BM) 2030 Sürdürülebilir Kalkınma Amaçlarından hangileri ile ilişkili olduğuna ilişkin bilgi kamuya açıklanmıştır.			X
ÇSY konularında aleyhte açılan ve/veya sonuçlanan, ÇSY politikaları açısından önemli nitelikteki ve/veya faaliyetleri önemli ölçüde etkileyecek davalar kamuya açıklanmıştır.					X	Şirketimiz bu yönde herhangi bir davaya taraf olmamıştır.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

A4. Doğrulama
Ortaklığın ÇSY Kilit Performans ölçümleri bağımsız üçüncü tarafça
doğrulanmış ve kamuya açıklanmıştır.			X			Bu kapsamda bilgi paylaşımı yapılmamıştır.
B. Çevresel İlkeler
Ortaklık, çevre yönetimi alanındaki politika ve uygulamalarını, eylem						Bu kapsamda herhangi bir program
planlarını, çevresel yönetim sistemlerini (ISO 14001 standardı ile			X			bulunmamaktadır.
bilinmektedir) ve programlarını kamuya açıklamıştır. Çevre yönetimine ilişkin bilgilerin verilmesinde hazırlanan çevresel
raporlara ilişkin olarak raporun kapsamı, raporlama dönemi,						Bu kapsamda herhangi bir program
raporlama tarihi, raporlama koşulları ile ilgili kısıtlar kamuya						bulunmamaktadır.
açıklanmıştır.			X
A2.1'de verilmiştir.
Menfaat sahipleri (Yönetim kurulu üyeleri, yöneticiler ve çalışanlar
gibi) bazında performans teşvik sistemleri kapsamında						Bu kapsamda herhangi bir program
ödüllendirm e kriterlerine dahil edilen çevres el hedefler kam uya			X			bulunmamaktadır.
açıklanmıştır. Öncelikli olarak belirlenen çevresel sorunların iş hedeflerine ve						Bu kapsamda herhangi bir program
stratejilerine nasıl entegre edildiği kamuya açıklanmıştır.			X			bulunmamaktadır.
A2.4'te verilmiştir.
Operasyon süreci dahil ortaklık değer zinciri boyunca tedarikçi ve
müşterileri de kapsayacak şekilde çevresel konuların nasıl						Bu kapsamda herhangi bir program
yönetildiği, iş hedeflerine ve stratejilere nasıl entegre edildiği						bulunmamaktadır.
kamuya açıklanmıştır.			X
Çevre konusunda ilgili kuruluşlar ve sivil toplum kuruluşlarının						Bu kapsamda herhangi bir program
politika oluşturma süreçlerine dahil olunup olunmadığı ve bu kurum ve kuruluşlarla yapılan iş birlikleri kamuya açıklanmıştır.			X			bulunmamaktadır.
Çevresel göstergeler (Sera gazı emisyonları (Kapsam-1
(Doğrudan), Kapsam-2 (Enerji dolaylı), Kapsam-3 (Diğer dolaylı), hava kalitesi, enerji yönetimi, su ve atık su yönetimi, atık yönetimi,						Bu kapsamda herhangi bir rapor
biyoçeşitlilik etkileri) ışığında çevresel etkileri ile ilgili bilgileri						hazırlanmamaktadır.
dönemsel olarak karşılaştırılabilir bir şekilde kamuya açıklanmıştır.					X
Verileri toplamak ve hesaplamak için kullanılan standart, protokol,						Bu kapsamda herhangi bir program
metodoloji ve baz yıl ayrıntıları kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Önceki yıllarla karşılaştırmalı olarak rapor yılı için çevresel						Bu kapsamda herhangi bir rapor
göstergelerinin artış veya azalışı kamuya açıklanmıştır.					X	hazırlanmamaktadır.
Çevresel etkilerini azaltmak için kısa ve uzun vadeli hedefler						Bu kapsamda herhangi bir çalışma
belirlenmiş, bu hedefler ve geçmiş yıllarda belirlenen hedeflere göre					X	bulunmamaktadır.
ilerleme durumu kamuya açıklanmıştır. İklim krizi ile mücadele stratejisi oluşturulmuş ve planlanan						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
eylemler kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Ürünler ve/veya hizmetlerin çevreye potansiyel olumsuz etkisini
önlemek veya bu etkileri minimuma indirmek amacıyla program ya						Bu kapsamda herhangi bir açıklama bulunmamaktadır.
da prosedürler oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır.					X
Çevresel etkileri azaltmaya yönelik girişim ve projelerin sağladığı					X	Bu kapsamda herhangi bir açıklama bulunmamaktadır.
çevresel fayda/kazanç ve maliyet tasarrufları kamuya açıklanmıştır. Enerji tüketimi (doğal gaz, motorin, benzin, LPG, kömür, elektrik,
ısıtma, soğutma vb.) verileri Kapsam-1 ve Kapsam-2 olarak kamuya						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Raporlama yılında üretilen elektrik, ısı, buhar ve soğutma hakkında						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
kamuya açıklama yapılmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Yenilenebilir enerji kullanımının artırılması, sıfır veya düşük karbonlu						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
elektriğe geçiş konusunda çalışmalar yapılmış ve kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
Yenilenebilir enerji üretim ve kullanım verileri kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Enerji verimliliği projeleri yapılmış ve enerji verimliliği projeleri						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
sayesinde elde edilen enerji tüketim ve emisyon azaltım miktarı						bulunmamaktadır.
kamuya açıklanmıştır.					X
Su tüketimi, varsa yer altından veya yer üstünden çekilen, geri dönüştürülen ve deşarj edilen su miktarları, kaynakları ve						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
prosedürleri kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Operasyonlar veya faaliyetlerinin herhangi bir karbon fiyatlandırma
sistemine (Emisyon Ticaret Sistemi, Cap & Trade veya Karbon						Bu kapsamda herhangi bir açıklama bulunmamaktadır.
Vergisi) dâhil olup olmadığı kamuya açıklanmıştır.					X
Raporlama döneminde biriken veya satın alınan karbon kredisi						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
bilgisi kamuya açıklanmıştır. Ortaklık içerisinde karbon fiyatlandırması uygulanıyor ise ayrıntıları					X	bulunmamaktadır. Bu kapsamda herhangi bir açıklama
kamuya açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.
Ortaklığın çevresel bilgilerini açıkladığı platformlar kamuya						Bu kapsamda herhangi bir açıklama
açıklanmıştır.					X	bulunmamaktadır.

SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II-14.1 SAYILI SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞ 1 OCAK 2023-31 ARALIK 2023 DÖNEMİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

C. Sosyal İlkeler
C1. İnsan Hakları ve Çalışan Hakları
İnsan Hakları Evrensel Beyannamesi, Türkiye'nin onayladığı ILO Sözleşmeleri ve diğer ilgili mevzuatı kapsayacak şekilde Kurumsal İnsan Hakları ve Çalışan Hakları Politikası oluşturulmuş, politikanın uygulanmasıyla ilgili sorumlular belirlenmiş ve politika ile sorumlular kamuya açıklanmıştır.		X			İş etiği kuralları çerçevesinde, pay sahipleri, menfaat sahipleri ve kamu ile ilişkilere yönelik düzenlemeler mevcuttur. Ayrıca şirketimize ait bağış ve yardım politikası mevcuttur. https://www.oyakyatirim.com.tr/Files/PoliciesAn dProcedures/OYYAT%20BA%C4%9EI%C5%9 E%20VE%20YARDIM%20POL%C4%B0T%C4 %B0KASI.pdf
Tedarik ve değer zinciri etkileri de gözetilerek adil iş gücü, çalışma
standartlarının iyileştirilmesi, kadın istihdamı ve kapsayıcılık konularına (cinsiyet, ırk, din, dil, medeni durum, etnik kimlik, cinsel yönelim, cinsiyet kimliği, ailevi sorumluluklar, sendikal faaliyetler, siyasi görüş, engellilik, sosyal ve kültürel farklılıklar vb. konularda ayrım yapılmaması gibi) çalışan haklarına ilişkin politikasında yer verilmiştir.		X			Sermaye Piyasası Kurulu tebliğleri , İş Kanunu ve Esas Sözleşme çerçevesinde gerçekleştirilmektedir.
Belirli ekonomik, çevresel, toplumsal faktörlere duyarlı kesimlerin (düşük gelirli kesimler, kadınlar vb.) veya azınlık haklarının/fırsat eşitliğinin gözetilmesi konusunda değer zinciri boyunca alınan		X			Sermaye Piyasası Kurulu tebliğleri , İş Kanunu ve Esas Sözleşme çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Belirtilen hususta
önlemler kamuya açıklanmıştır.					açıklama yapılmamıştır. Sermaye Piyasası Kurulu tebliğleri , İş Kanunu
Ayrımcılığı, eşitsizliği, insan hakları ihlallerini, zorla çalıştırmayı ve çocuk işçi çalıştırılmasını önleyici ve düzeltici uygulamalara ilişkin gelişmeler kamuya açıklanmıştır.		X			ve Esas Sözleşme çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Belirtilen hususta raporlama yapılmamıştır.
Çalışanlara yapılan yatırım (eğitim, gelişim politikaları), tazminat, tanınan yan haklar, sendikalaşma hakkı, iş/hayat dengesi çözümleri ve yetenek yönetim konularına çalışan haklarına ilişkin politikasında yer verilmiştir.	X				Mesleki ve kişisel gelişim eğitimleri gerçekleştirilmektedir. Ücret ve tazminat politikaları yayınlanmaktadır. https://www.oyakyatirim.com.tr/Files/PoliciesAn dProcedures/OYYAT%20%C3%9CCRET%20P OL%C4%B0T%C4%B0KASI.pdf,https://www.oy akyatirim.com.tr/Files/PoliciesAndProcedures/ OYYAT%20TAZM%C4%B0NAT%20POL%C4%
Çalışan şikâyetleri ve anlaşmazlıkların çözümüne ilişkin					B0T%C4%B0KASI.pdf Sermaye Piyasası Kurulu tebliğleri , İş Kanunu
mekanizmalar oluşturularak uyuşmazlık çözüm süreçleri belirlenmiştir.		X			ve Esas Sözleşme çerçevesinde gerçekleştirilmektedir.
Çalışan memnuniyetinin sağlanmasına yönelik olarak raporlanan					Ilgili faaliyetler gerçekleştirilmekte olup, düzenli
dönem içinde yapılan faaliyetler kamuya açıklanmıştır. İş sağlığı ve güvenliği politikaları oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır.		X X			olarak açıklanmamaktadır. Politikalar hazırlanmış ancak kamu ile paylaşılmamıştır.
İş kazalarını önleme ve sağlığın korunması amacıyla alınan önlemler ve kaza istatistikleri kamuya açıklanmıştır.				X	Ilgili politika oluşturulmuş, ancak herhangi bir kaza meydan gelmediğinden istatistik paylaşımı yapılmamıştır.
Kişisel verilerin korunması ve veri güvenliği politikaları oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır.		X			Politikalar hazırlanmış ve kamuyla paylaşılmıştır. Bilgilendirme metni https://oyakyatirim.com.tr/KVKK/ linkinde bulunmaktdır.
Etik politikası oluşturulmuş ve kamuya açıklanmıştır			X		Etik kuralları oluşturulmuş ve kamu ile paylaşılmıştır.
Çalışanlara ÇSY politikaları ve uygulamaları konusunda bilgilendirm e toplantıları ve eğitim program ları düzenlenm iş tir.		X			Çalışanlar için eğitimler düzenlenmektedir.
C2. Paydaşlar, Uluslararası Standartlar ve İnisiyatifler
					Menfaat sahipleri şirketimiz internet sitesi ve
Müşteri şikâyetlerinin yönetimi ve çözümüne ilişkin müşteri memnuniyeti politikası düzenlenmiş ve kamuya açıklanmıştır.			X		yatırımcı llişkileri bölümü aracılığı ile talep,görüş ve şikayetlerini bildirebilmektedir.
Paydaşlarla yürütülen iletişim (hangi paydaş, konu ve sıklık) hakkında bilgiler kamuya açıklanmıştır.			X		Yatırımcı ilişkileri raporu eki olarak paydaş iletişim bilgileri,konu ve verilen cevaplar rapor haline getirilerek Yönetim Kuruluna sunulmuştur. Ayrıca sıkça bahsi geçen konular şirket internet sitesinde kamuya açıklanmıştır. https://www.oyakyatirim.com.tr/bilgilendirme/yat irimci/sikca-sorulan-sorular
Raporlamalarda benimsenen uluslararası raporlama standartları açıklanmıştır.				X	Bu kapsamda herhangi bir rapor hazırlanmamaktadır.
Sürdürülebilirlik ile ilgili benimsenen prensipler, imzacı veya üye olunan uluslararası kuruluş, komite ve ilkeler kamuya açıklanmıştır.				X	Bu kapsamda herhangi bir rapor hazırlanmamaktadır.
Borsa İstanbul'un ve/veya uluslararası endeks sağlayıcıların sürdürülebilirlik endekslerinde yer almak için geliştirmelerde bulunulmuş, çalışmalar yürütülmüştür.			X		Bu kapsamda bilgi paylaşımı yapılmamıştır.
D. Kurumsal Yönetim İlkeleri

Sürdürülebilirlik alanındaki tedbirler ve stratejilerin belirlenmesinde menfaat sahiplerinin görüşlerine başvurulmuştur.		X		Bu kapsamda bilgi paylaşımı yapılmamıştır.
Sosyal sorumluluk projeleri, farkındalık etkinlikleri ve eğitimler ile				Kurum içi sürdürülebilirlik kapsamında
sürdürülebilirlik konusu ve bunun önemi hakkında farkındalığın				farkındalık arttırıcı faaliyetler bilgilendirme
artırılması konusunda çalışmalar yapılmıştır.	X			çalışmaları yapılmaktadır.