ÖZSU BALIK ÜRETİM A.Ş.

Share Issue/Capital Change • Mar 19, 2024

ÖZSU BALIK ÜRETİM ANONİM ŞİRKETİ

BEDELLİ SERMAYE ARTIRIMINDAN ELDE EDİLEN FONUN HANGİ AMAÇLARLA KULLANILDIĞINA İLİŞKİN RAPOR

VII-128.1 Sayılı Pay Tebliği'nin 33. Maddesi Uyarınca Hazırlanmıştır. 19.03.2024

1. Raporun Amacı:

Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 33. maddesinin birinci fıkrası uyarınca, halka açık olmayan ortaklıkların paylarının sermaye artırımı yoluyla halka arzı ile payları borsada işlem gören halka açık ortaklıklar tarafından yapılmış olan bedelli sermaye artırımı sonrasında elde edilen fonun hangi amaçlarla kullanıldığına ilişkin olarak, kamuya açıklanan ve yapılan sermaye artırımının sonuçlarını içeren ilk iki finansal tablolarının ilanını takip eden on iş günü içinde bir rapor hazırlanması ve bu raporun ortaklığın internet sitesinde ve Kamuyu Aydınlatma Platformu ("KAP")'nda yayınlanması zorunludur. Aynı maddenin ikinci fıkrasında ise, bedelli sermaye artırımından elde edilen fonların tamamının kullanımının anılan maddenin birinci fıkrası çerçevesinde yapılacak açıklamaların tarihlerinden daha sonraya sarkacak şekilde gerçekleşmesi durumunda, fonun tamamının kullanıldığı tarihi takip eden on iş günü içerisinde özel durum açıklaması yapılmasının zorunlu olduğu ifade edilmektedir.

Özsu Balık Üretim A.Ş. ("Şirket") payları 29 Kasım 2022 tarihinde Borsa'da işlem görmeye başlamış olup, sermaye artırımından elde edilen fonun Şirket Yönetim Kurulu'nun 5 Eylül 2022 tarih ve 2022/14 sayılı kararı ile onaylanan ve fonun kullanım yerlerine ilişkin raporda belirtilen şekilde kullanılıp kullanılmadığına ilişkin değerlendirmeleri içeren raporlar 16.03.2023 ve 15.05.2023 tarihlerinde KAP'ta ve Şirket'in internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) kamuya açıklanmıştır.

İhtiyari olarak düzenlenen işbu rapor ise, sermaye artırımından elde edilen fonun tamamının kullanılması üzerine, söz konusu fonun Şirket Yönetim Kurulu'nun 5 Eylül 2022 tarih ve 2022/14 sayılı kararı ile onaylanan ve fonun kullanım yerlerine ilişkin raporda belirtilen şekilde kullanılıp kullanılmadığına ilişkin değerlendirmeleri içermek üzere, Rapor tarihi itibarıyla sermaye artırımından elde edilen fonun kullanımını göstermek amacıyla Denetimden Sorumlu Komite tarafından hazırlanmıştır.

2. Şirketin Ortaklık Yapısı:

KAP'ta yer alan verilere göre Şirket'in ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda yer almaktadır;

	Sermaye Payı
Ortağın Adı Soyadı	Sermayedeki Payı (TL)	Sermayedeki Payı (%)
Şemsettin KAVALAR	36.000.000	60%
Hasan TAYGAN	4.000.000	6,67%
Diğer	20.000.000	33,33%
TOPLAM	60.000.000	100.00%

3. Fon Kullanımına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı:

Şirket Yönetim Kurulu'nun 5 Eylül 2022 tarih ve 2022/14 sayılı toplantısında Pay Tebliği'nin 33. maddesi kapsamında hazırlanan "Sermaye Artırımından Elde Edilecek Fonun Kullanım Amacına İlişkin Rapor"un ("Fon Kullanım Raporu") kabulüne ve sermaye artırımından elde edilecek net gelirin Fon Kullanım Raporu içeriğine uygun bir şekilde kullanılmasına karar verilmiştir. Fon Kullanım Raporu 16 Kasım 2022 tarihinde KAP'ta kamuya açıklanmış olup, konuya ilişkin olarak ayrıca Şirket paylarının halka arzına ilişkin İzahnamede ayrıntılı bilgi verilmiştir.

Söz konusu Raporda Şirket, sermaye artırımı sonucunda elde edilecek halka arz gelirinin makul bir ekonomik veya finansal gerekçeye dayanmak koşuluyla, aşağıdaki tabloda verilen aralıklar içerisinde kalınmasına özen gösterilerek kullanılmasını öngörmüş olup, ayrıca Fon Kullanım Raporunda fon kullanım oranlarının Şirket menfaatleri doğrultusunda değişkenlik gösterebileceği de ifade edilmiştir.

Planlanan Fon Kullanım Konuları
Kullanım Alanı	Kullanım Oranı (%)
Bağlı Ortaklık Unifeed Bünyesinde Yapılacak Sermaye Artırımının Finansmanı	20-25%
İşletme Sermayesi Finansmanı	20-25%
Finansal Borçların Ödenmesi	50-55%
Toplam	100%

4. Sermaye Artırımından Elde Edilen Fonun Kullanımı:

Şirket paylarının ilk halka arzı kapsamında yapılan izahname başvurusu, 11 Kasım 2022 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu ("Kurul") tarafından onaylanmış ve Kurul'un 2022/63 sayılı bülteninde yayınlanmıştır. Şirket'in tamamı sermaye artırımı suretiyle ihraç edilen toplam 20.000.000 TL nominal değerli payları 1 TL nominal değerli bir pay 7,69 TL satış fiyatı üzerinden Gedik Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla 22-23 Kasım 2022 tarihlerinde "Borsada Satış" yoluyla halka arz edilmiş ve 29 Kasım 2022 tarihinden itibaren Borsa İstanbul A.Ş. Pay Piyasası Ana Pazarında "OZSUB" kodu ve sürekli işlem yöntemiyle işlem görmeye başlamıştır.

Şirket sermayesinin 40.000.000 TL'den 60.000.000 TL'ye artırılması nedeniyle ihraç ve halka arz edilen 20.000.000 TL nominal değerli paylar, 1 TL nominal değerli pay 7,69 TL sabit fiyat üzerinden halka arz edilmiştir. Halka arz sonucunda, Şirket 153.800.000 TL tutarında brüt halka arz geliri elde etmiştir. Bu gelirden halka arz sürecine ilişkin Şirket'in 2022 yılında yaptığı halka arz giderleri düşüldüğünde net 143.609.911 TL tutarında halka arz geliri elde edilmiştir.

Halka arz geliri 25 Kasım 2022 tarihinde Şirket kayıtlarına yansıtılmış olup, bu tarihten Rapor tarihine kadar yukarıda bahsi geçen Fon Kullanım Raporu çerçevesinde yapılan işlemler konu bazında aşağıda açıklanmaktadır.

4.1 Bağlı Ortaklık Unifeed Bünyesinde Yapılacak Sermaye Artırımının Finansmanı:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen net gelirin, %20- 25'ini bağlı ortaklık Unifeed bünyesinde yapılacak sermaye artırımında kullanmayı planlamıştır. Rapor tarihi itibarıyla Şirket, halka arzdan elde edilen fonun 29.950.000 TL tutarındaki kısmını Unifeed'de yapılan sermaye artırımı için kullanmıştır.

4.2 İşletme Sermayesi Finansmanı:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen net gelirin %20- 25'ini işletme sermayesinin finansmanında kullanmayı planlanmıştır. Rapor tarihi itibarıyla Şirket, işletme sermayesinin finansmanı için ayrılan fonun tamamını kullanarak, işletme sermayesi ihtiyacının bir kısmını karşılamıştır.

4.3 Finansal Borçların Ödenmesi:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen fonun %50-55'lik kısmını banka kredilerinin kapatılması için kullanmayı planlamıştır. Rapor tarihi itibarıyla Şirket, finansal borçların azaltılması için ayrılan fonun 77.757.433 TL'lik kısmını kullanarak net borç yükünü azaltmıştır. Söz konusu fon kullanım yerine ilişkin son kullanım 11 Mart 2024 tarihinde gerçekleşmiştir.

5. Sonuç:

Halka arz gelirinin Şirket hesaplarına geçtiği 25 Kasım 2022 ile işbu Rapor tarihi arasındaki dönemde fon kullanımına ilişkin detaylar aşağıdaki tabloda verilmektedir.

	İzahnamede ve Fon Kullanım Raporunda Öngörülen Fon		Fiili Fon Kullanımı (Rapor Tarihi İtibariyle)
Kullanım Alanı	Kullanım Tutarı (%)	Kullanımı Kullanım Tutarı (TL)	Kullanım Tutarı (TL)	Kullanım Oranı (%)
Bağlı Ortaklık Unifeed Bünyesinde Yapılacak Sermaye Artırımının Finansmanı	20-25	28.721.982- 35.902.478	29.950.000	100
İşletme Sermayesi İhtiyaçlarının Karşılanması	20-25	28.721.982- 35.902.478	35.902.478	100
Finansal Borçların Ödenmesi	50-55	71.804.956- 78.985.451	77.757.433	100
Toplam	100	143.609.911	143.609.911	100

Halka arzdan sağlanan fonların kullanımı incelendiğinde, halka arz izahnamesinde ve Fon Kullanım Raporu'nda yer alan planlamaya sadık kalındığı ve Rapor tarihine kadar (son kullanım 11 Mart 2024 olmak üzere) halka arz gelirinin tamamının kullanıldığı görülmektedir.

Saygılarımızla,

Denetimden Sorumlu Komite