TF V ARLIK KiRALAMA ANONiM ~iRKETi'NiN JdRA SERTiFiKALARININ HALKA ARZINA iLi~IdN SERMA YE PiY ASASI KURULU TARAFINDAN 22.11.2023 TARiH VE 73/1592 SAYILI KARAR iLE ONAYLANAN 24.11.2023 TARiHiNDE, www.kap.org.tr ADRESLi KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU'NDA, www.tfvarlikkiralama.com. tr, www .turkiyefinans.com. tr ADRESLi iNTERNET SiTELERiNDE VE www.oyakyatirim.com.tr ADRESLi OY AK YATIRIM MENKUL DEGERLER A.~.'NiN iNTERNET SiTESiNDE YA YIMLANAN iZAHNAMEYi OLU~TURAN BELGELERDEN iHRA<;<;I BiLGi DOKUMANINDA MEYDANA GELEN DEGi~iKLiKLER

ESid ~EKiL:

2.1 Bag1111s1z denetim kurulu~unun ticaret unvam, adresi ve sorumlu ortak ba~denetc;inin ad1 soyad1:

01/01/2021 31/12/2021 Di:ineminde VK~ ve Turkiye Finans'm finansal tablolarmm bag11ns1z denetimi, Guney Bag11ns1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mu~avirlik A.\$. tarafmdan yap1lm1~hr.01/0l/2022-3 l / 12/2022 ve 01/01/2023 30/06/2-02-J Doneminde i-se VK\$ ve Ti.irkiye Finans'm finansal tablolannm baguns1z denetimi, KPMG Bag1ms1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mi.i~avirlik A.\$. tarafmdan yapilm1~t1r.

VK\$ ve Ti.irkiye Finans'm finansal tablolan aym bag1ms1z denetim kurulu~u ve bag1ms1z denetc;:i tarafmdan denetlenmektedir/incelenmelctedir.

01/01/2023~0/06/2023 donemi ic;in:

ic T U t a re n va m :	G 1m s1 im S b uh eb i K P M B D M et t ag z en v e er es as ec .\$ al i M i.i vi rl ik A M ~a
A d si re :	i~ K le le ri K le 3 , K :2 -9 34 3 30 L / at t u u ev en is nb l ta u
S lu O k B d i: rt et o ru m a a~ en c;	A l G i.i (0 1/ 0 1/ 2 02 3 30 /0 6/ 20 2 3 ) p er ve nc ;:

0l/0l/2022-31/12/2022 donemi ic;in:

T ic U t a re n va m :	K P M G B s1 D im S b M uh eb i et t ag nn en e er es as ec z v .\$ M al i M i.i vi rl ik A ~a
A si cl re :	i~ le le ri le 3 :2 34 3 30 / K K , K -9 L at t u u ev en is nb ul ta
S lu O ak B d i: rt et or m a~ en c; u	A l G ii (0 1/ 0 1/ 2 0 2 2 -3 1/ 12 /2 0 22 ) p er ve nc ;:

Genele Ayrk / Public

TORKIYE FINAN I A~ ENEat KIRALAMA '-111111l111D'Mlll1. Sokullu ha~t • ~ ~•""-' No: 0 kel

Omran .D

()1/01/2021 31/12/2021 donemi i~in:

T ie U t a re n v am :	G 1m s1 im 8e rb M uh eb i B D t tt et es as ec n ey ag z en v e al i ii ir lik A M M av ~ .~
A d si re :	M la lf M ah lEC i B ii yi ilH ie G aE I. G 13 in M la k i~ as es re as k: ci it 34 39 8 8 is 0b ul M S . N 2' .7 1~ ta I- + an er er e: e: y
S 0 lu O al i B d ~i rt et ru m a~ en :	el ilE ' E Q Q 2 Q 2l 3 11 -1 2 1: in B U U m re ;w ~

JYENi ~EKiL:

I 2.1 Bag1ms1z denetim kurulu~unun ticaret unvam, adresi ve sorumlu ortak ba~denet'rinin ad1 soyad1:

01/01/2022- 31/12/2022 ve 01/01/2023- 31/12/2023 doneminde VI<\$ ve Ttirkiye Finans'm finansal tablolarmm bag1ms1z denetimi, KPMG Bag1ms1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mi.i~avirlik A.\$. tarafmdan yap1hm~tir.

VK.\$ ve Tiirkiye Finans'm finansal tablolan ayrn bag1ms1z denetim kurulu~u ve bag1111s1z denetc;i tarafmdan denetlenmektedir/incelenrnektedir.

01/0l/2023-31/12/2023 donemi i'rin:

T ic U t a re n va m :	G 11 11 s1 im S b h eb i K P M B D M et t ag en e er es as ec z v u .\$ M al i M ir li k A av u ~
A d si re :	i~ K le le ri K le 3 K :2 -9 34 3 30 L / at t u u ev en , is nb l ta u
S O 'r i: lu ak B d rt et or u m a~ en	A l G i.i (0 1 /0 1/ 20 23 3 1/ 12 /2 02 3 ) p er ve nc ; -

01/0l/2022-31/12/2022 donemi i(yin:

T ic U t a re n va m :	K P M G B s1 D im S b M uh eb i et t ag n n z en v e er es as ec .\$ al i M i.i vi rl ik M A ~a
A d si re :	i~ K le le ri K le 3 , K :2 -9 34 3 30 L / at t ev en u u is nb ul ta
S lu O k B d 'r i: rt et or u m a a~ en	A l G i.i ; ( 01 /0 1/ 2 02 2- 3 1/ 12 /2 0 22 ) p er ve nc

Genele Ac,1k / Public ,ORKIYE FINAN KATILI Ul, A.i EN hal m I lcAllil:IIIAl"J#

ESKi EKiL:

2.2 Bag1ms1z denetim kurulu§lannm/sorumlu ortak ba§denet~inin gorevden ahnmas1, gorevden ~ekihnesi ya da clegi§mesine ili§kin bilgi:

0l/01/2021 3 l /12/2021 Donemi i9in Ttir~in finansal tablolarmm incelenmesi ve denetlenmesini Gtiney Bag1ms1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mi.i~avirlik A.\$. yerine getirmi~ir ve sorumlu denet9i Elme Gelik'tir.28/03/2022 tarihinde yaptlan olagan Genel Kurul toplantismda 2022 y1h faaliyetlerinin denetlenmesi hususunda KPMG Bag1ms1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali MU~avirlik A.\$. sec;ilmi~tir.0 1/01/2022-31/12/2022 ve 0 l /0l/2023--J0/-06/2023 Donemi 1c;m sorumlu denetc;i Alper GUvenc;'tir.Turk Ticaret Kanunu'na gore, on y1l i9inde aym ~irket i9in toplam yedi yt! denet9i olarak se9ilen denet9i, ti9 y1l ge9medik9e denet9i olarak yeniden se9ilemez. Bu nedenle, denetim firmasmda degi~iklige gidilmi~tir.

YENi SEKiL:

2.2 Bag1ms1z denetim kurulu§larmm/sorumlu ortak ba§denet~inin gorevden almmas1, gorevden ~ekilmesi ya da degi§mesine ili§kin bilgi:

28/03/2022 tarihinde yap1lan olagan Gene! Kurul toplanttsmda 2022 y1h faaliyetlerinin denetlemnesi hususunda KPMG Bagu11s1z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali M-U~avirlik A.\$. sec;ilmi~tir.01/01/2022- 31/12/2022 ve 01/01/2023- 31/12/2023 donemi i9in sorumlu denet9i Alper G-Uvenc;'tir.

ESKi EKiL:

3.1 ihra~~1ya ili§kin se~ilmi§ finansal bilgiler:

TF Varhk Kiralama A.\$ .' nin 30/06/2023, 30/06/200;2, 31/12/2022 ve 31/12/2021 hesap donemlerine ili~kin bag1111s1z denetimden ge9mi~ solo finansal tablolarmda yer alan onemli hesap kalemlerine a~ag1daki tablolarda yer verilmektedir.

	ir 'n in in T F V hk K al A F l D T ab lo nd ar am a an sa u m m su an .~ Se i le O li K al le n ne m em r
(T L )	S- l-1 --B 11 1z m ag ns w D im de G i~ et en n e~ m () (} 3 1 ~	B 11 1z ag ns D im d et en en G i~ e~ m 31 /1 2/ 20 22	& tm g sn D -if et en oo en G e ~ ~l /1 2/ 20 21
D V h kl on en ar ar		33 8. 60 7. ~	4. -1 54 .2 22 .1 45
N ak it N ak it B rl i ve en ze er		17 2. 47 5	12 4. 47 0
ic i la kl T A ar ca a r	7. 73 1. 98 7. 68 7	7 .3 38 .4 13 .1 70	4. 15 4. 07 9. 97 5
j/ i }· ki li fa rd ta ra an - la kl ti ri ca a ca ar	7. 73 1. 98 7. 68 7	7. 33 8. 4 13 17 0	4. 15 11 .0 79 .9 75
O io A la kl er ca ar		-1- :5- 8-0 -6-	+7 7- 0 0 -:-
jJ i~ -!c ili af da t ar ar n - d i~ /a k/ er a ca ar	M %		&- 8-9 -8

Genele A91k / Public

TORKIYE FINAN KASI A.~ GEN ·m n N MO (1<>11,oir.\l[lnll'IRR 70

ili ki li lm		& 98 4	& 8 ~
o ay an - ~· la rd li
fa ra an c ge r al ak la
ac r
D V h k la u ra n ar r	-	-	-
ic i A la kl T ar ca ar	-	-	-
i\$ il ki li fl Ta T ic i m an ar -	-	-	-
A la kl ca ar
T la V h k la op m ar r	9 4 A ln ~	1 .3 3 8 .6 ~	4. l-S 4. 2 4 S :U .l
1s i K V ad el a	1. 13 2. 00 G .4 14	Sl S. 1. 33 8. 83 2	.lS 4. l4 0- .9 <l H
Y ii ki im li il ii kl er
ic i ;la T B ar on r
K 1s V ad el i B 9l al a or an m ar	1. J l . 9& 6-8 -'.7 -:r +.- -	3 .4 13 +. ;rn . r m	4. 1 §4 .9 9. 9+ § +
U V ad el i zu n	-	-	-
9l al B K or an m an n ,s a
ad el i K nl V 1s 11 an
D i r B 9l ge or ar	8 6 ~
k gi D on em an v er	m	J- 4J ,.+	-1 -:¾ 6
ki im lti !U yU U g
U V ad el i n zu	-	-	-
ii Y ii ki im li il ki er
U V ad el i zu n	-	-	-
9l al B or an m ar
O zk ak la ay n r	8- 1. 98 8	8 ~	8- 1. iM
de i~ O S nm er m ay e	-W -,0 00	.-0 09 ~o	9 ~
K da A lm ar n yn •~	& 00 +:	-h §4 .l.
K 1s 1t la 1~ Y ed ek le nm r
\$ G i 1l la la e9 Y K m r ar n			U 1- 40 --
D K on er n an	+ .m
T la K ak la m n r	A O i 4 ~ -		4. l- S4 .2 22 .1 4S
op ay

G ir G ic el le v e r K al le ri ( T L ) em	Sm ti! J-1 11 1z B ag ns D im dc G ei i~ ct en n ;m /0 6/ 30 20 23	D e# .fl C i~ en m -e n e~ m 3 0 /0 6 ~	1m s1 B ag z im D de et en n G ei i~ ;m 31 /1 2/ 20 22	B tm ag sn im D cl et en en C ef H H § 31 /1 2/ 20 21
H il at as	§+ 39 4. 9 .3 36	U 22 3 8 99 .+	69 1. 11 24 89 .+
ti~ la al i ti Sa M nn ye	E3 9+ .6 96 1 94 .§	E2 l ) 23 94 .3 .+ +	E6 l.4 ) 9 3+ .6 99	E8 !ii9 .3 6 ~
B ri it K /Z ar ar ar	(i -1 .J 6 ~	E 12 .9 +2 )	E U .9 10 )	, ,,,. ,., ,. I ., / ~ • ,-;; ; ----
G ! Y im G id le ri et en e on er	E B4 .4 l t)	El ) 1 6. 41 4	E2 1 93 .9 +9
E Fa al i tle rd sa s ye en D i G el ir le ge r r	¼ ~	.§ 13 2 44	3 13 82 .+	+9 6; 1- 99
li tl de E F sa s aa ye er n	-	-	-
i G id le D ge r er r				-
E F li K et sa s aa y a n	M @		6 ,9 m ,	l ~ -
gi id i V G er er	1 E ™	' .7 1 E W	" - , --c-- ,,., r-T 7 r
D K on cm a n	1. 5 %	i. J M	S % l 9	4 S ~

G::e;:k:i~11"'" ' ,Y.TILt;"i~it lnkp _ l

Genele Ay1k / Public()

L,,~lKIRALAMA YA~I GEN M D0 I , ·- _ 34168 Omran ~ST.V M tm,erbt guz (d V ,s ntral Nd: 02¹6 00 tn1 .V.D 843

	P B 111 K ay as a az an r; :	I	0 ,0 47 02 I	0 ,1 03 18	I
--	------------------------------------------------------------	---	--------------------------	---------------------	---	--

VKS'11i11 30/0G/2fn3, 30,(()6/2022-, 31/12/2022 •;e 3//12(2-fnJ do11e111ine i/i!jki11fi11a11sal tablo/ari 07,(()8/2023, 08,(()8/2fn2, 08/02/2023 wH}8,(()2f2fn2 larihlerinde KAP 'da yay1111/a11arak ka11111ya d11y11rn/11111Jl11r. (Kay11ak:hllps:l/www.kap.org.lrltr/sirket-bilgilerilozetl l 7 I 1-tf..varlik-kiralama-a-s)

YENiSEKiL:

3.1 ihra~~1ya ili~ldn se~ilmi~ finansal bilgiler:

TF Varhk Kiralama A.\$.'nin 31/12/2022 ve 31/12/2023 hesap donemlerine ili~kin bagnns1z denetimden gec;mi~ solo finansal tablolarmda yer alan onemli hesap kalemlerine a~ag1daki tablolarda yer verilmektedir.

	T F V h k K ir a l A 'n in F in ar am a .~	l D an sa ur um
	T ab lo nd S ile O li K al su an ec n ne m	le cm r
	B 1m s1 ag z	B ag nn sr z
	D im de ct cn n	D im de et en n
(T ) L	i\$ G er ;:m	G i~ cr ;:m
	/1 2/ 31 20 23	31 /1 2/ 20 22
D V hk la on cn ar r	91 6. 13 1. 15 1 7.	12 .0 92 .0 29 .0 71
ak it ak it rl i N N B ve en ze er	31 2. 03 3	28 4. 19 2
T ic i A la kl ar ca ar	7. 91 5. 77 4. 35 7	12 .0 91 . 7 17 .5 60
lL ki li rd kl i:J fa ic i a /a ta t ra an ar ca ar -	7. 91 5. 77 4. 35 7	12 .0 91 . 7 17 .5 60
i la k la D r A ge ca r	44 .7 61	27 .3 19
lli ! ;k ili fa rd d la kl iR ta ra an er a ca ar -	36 .1 44	12 .5 16
ll i! ;k ili lm fa rd d i ta o ay an ra an ge r -	8. 61 7
al ak la ac r		14 .8 03
D V hk la ur an ar r	-	-
T ic i A la kl ar ca ar	-	-
-l li: jk i/i T af Ti ri A la kl ta ar n ca ca ar	-	-
T la V hk la op m ar r	7. 91 6. 13 1. 15 1	12 .0 92 .0 29 .0 71
K is V ad cl i Y iik i.i lii lii kl a m er	7. 91 6. 03 8. 93 9	12 .0 91 .8 86 .7 19
ic i B r;:l T ar or ar	28 .4 61	3. 97 1
K 1s V ad el i B :la al a or r; nm ar	28 .4 61	3. 9 71
U V ad el i B :la al K 1s V ad el i zu n or r; nm ar m a
1s1 1n la K n	91 4. 35 7. 5. 77 7	12 .0 91 17 60 .7 .5
i ;:l D B ge r on ar	23 5. 18 4	16 2. 31 6
k gi i.i ki .im li. ili .i gi .i D on em an v er y	23 5. 18 4	16 6 2. 31
U V ad el i Y i.i ki im lii lii kl n cr zu		-
U V ad el i B :la al zu n or r; nm ar		-
O zk W ay na ar	92 .2 12	14 2. 35 2
i\$ O de S nm er m ay e	42 7. 66 0	42 7. 66 0
O de i! 11 1 QJ 1e j s nm er -	50 .0 00	50 .0 00
Se di el e f kl iz tm rm ay e ar an -	3 77 .6 60	37 7. 66 0
1\$ K da A lm 1~ K 1s 1tl Y ed ek le ar n yn an m r	14 4 7.	6. 4 77
Y al Y ed ek le as r	14 4 7.	6. 77 4
D i Y ed ek le ge r r	13 5. 71 0	12 8. 70 2
i\$ G Y 1ll K la Z la er ;:m ar ar n ve ya ar ar n	-4 28 .1 61	-3 46 .1 98
D K Z on em an v ey a ar an	-5 0. 14 1	-7 4. 58 6
T la K kl op m ay na ar	7. 91 6. 13 1. 15 1	/ 12 .0 92 .0 29 .0 71

/2 ~.,, .... AUA JL:!..7' ~ ,.-- • lnlole . So wllu . o Fl No:O ~ 880~ ,~•"U • J .V.01 ⁰³⁵

	g1 11 1s 1z Ba	1m s1 B ag z
G cl ir G id al le ri ( ) K T L v e er em	im de D et en n	im de D et en n
	G i~ e~ m	G i~ e~ m
	31 /1 2/ 20 23	31 /1 2/ 20 22
H tla t as	60 8. 77 1. 32 6	1. 2 7 2. 80 2. 46 7
la al i ti Sa t1~ M nn ye	(6 08 .8 33 .1 84 )	05 (1 .2 72 .8 30 .9 )
ri it /Z B K ar ar ar	(6 1. 85 8 )	(2 8. 43 8 )
G e! Y im G id le ri et en on er	(6 26 .6 4 1 )	(5 40 .0 27 )
li tle rd i el irl E F D G sa s aa ye en ge r er	45 0 69 7.	58 1. 36 3
al i tle rd i G id le E Fa D sa s ye en ge r er r		-
E F li t K sa s aa ye an	8. 95 1	12 .8 98
gi G id i V er er	(3 .3 85 )	(3 .2 54 )
N P al P is K / (Z ) et ar as oz yo n an ar an	(5 5. 70 ) 7	(8 4 .2 30 )
D K / (Z ) on em an ar an	(5 0. 14 1 )	(7 4 .5 86 )
P B K ay a~ m a az an r;:	(0 ,1 17 )	(0 ,1 74 4 )

VK\$'11in 31/12/2023 11e 31//2/2022 donemine iliikin Jinan.ml /ab/o/an 13/02/2024 ve 08/02/2023 /arih/erinde KAP'da yay1111/anarak ka11111ya d11y11m/11111\$lllr. (Kaynak: hllps:llwww.kap.org.trltr/sirket-bilgilerilozet/ 17 I J-tf varlik-kira/a111a-a-s)

SPK'nm 28/12/2023 tarih ve 81/1820 say1h karan uyarmca, Tiirkiye Mubasebe/Finansal Raporlama Standartlanm (TMS) uygulayan finansal raporlama diizenlemelerine tabi ihra~~dar ile sermayc piyasas1 kurumlarmm, 31/12/2023 tarihi itibanyla sona eren hesap donemlerine ait y1lhk finansal raporlarmdan ba§lamak iizere TMS 29 hiikiimlerini uygulamak suretiyle cnflasyon muhasebesi uygulamasma karar verihni§tir.Bu ~er~evede 31/12/2023 ve 31/12/2022 tarihli finansal tablolar hazll'lamrken TMS 29'a gore enflasyon diizeltmesi yap1lm1§hr.

Finansal tablolar ve onceki donemlere ait ilgili rakamlar, ge~erli para biriminin genel satm alma gticiindeki degi§iklikler i~in yeniden dtizenlenmi§ ve sonu~ olarak finansal tablolar ve onceki donemlere ait ilgili rakamlar TMS 29 Yiiksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standard1 uyarmca raporlama donemi sonunda ge~erli olan ol~tim birimi cinsinden ifade edilmi§tir.

TMS 29, ge~erli para birimi yiiksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan her i§letmenin finansal tablolarma uygulamr. Bir ekonomide yiiksek enflasyonun mevcut ohnas1 durumunda TMS 29 uyannca, ge~erli para birimi yiiksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan bir i§letmenin finansal tablolarmm raporlama donemi sonu itibanyla ge~erli olau ol~iim birimi cinsinden ifade edilmesini gerektirmektedir.

Raporlama tarihi itibanyla, Tiiketici Fiyat Endeksi ("TUFE ") rakamma gore son ti~ y1hn gen el satm alma giiciincleki kiimiilatif degi§im %100'iin tizel'inde oldugu i~in, Tiirkiye'de faaliyet gostcren i§letmelcrin 31/12/2023 tarihindc ve a bu tarihten sonra sona cren ra orlama donemlerinde TMS 29 "Yiiksek

Genele A,;:1k / Public

Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standanhm uygulamalan gerekmektedir. A§ag1daki tabloda Tiirkiye istatistik Kurumu (TUiK) tarafmdan yaymlanan Tiiketici Fiyat Endcksleri dikkate ahnarak hesaplanan ilgili y1llara ait enflasyon oranlan yer almaktadir:

T ri h a	E d ek n s	D ii lt ka 1S 1 ts ze m e ay
3 1/ 12 /2 02 3	1. 85 9 ,3 8	1 ,0 00 0
3 1/ 12 /2 02 2	1. 12 8 ,4 5	1 ,6 47 7
3 1/ 12 /2 02 1	6 8 6 ,9 5	2 ,7 0 67

ESKi~EKiL:

3.2 Fon Kullamc1sma ili§kin sei;ihni§ finansal bilgiler:

TUrkiye Finans'm 30/06/2023, 30/06/2022, 31/12/2022 ve 31/12/2021 hesap donemlerine ili~kin bag1ms1z denetimden ge9mi~ konsolide finansal tablolannda yer alan onemli hesap kalemlerine a~ag1daki tablolarda yer veri lmektedir.

	ii i in s' in S il T rk F F l D T ab lo d ye an m an sa ru m su n an e~ en u O li K al le n em em r
(B in T L )	St fl lt B 1m s1 w ag z im D de et en n G i~ e~ m n m ~	B 1m s1 ag z D im de et en n G i~ e~ m 31 /1 2/ 20 22	B 1m s1 ag z D im de et en n 31 /1 2/ 20 21
A K T iF I U L E M L E R
F in l V lt kl ( N ) et an sa ar ar	67 .9 08 .7 57	55 .4 87 .4 54
ak it ak it rl i N V N B e en ze er	34 .8 26 .1 06	29 17 88 .7 .7	31 .1 97 .4 77
G 9e U D . F . K Z er ge yg un eg ar ar ar ar a Fi hk la Y V an s. n. ar r	6. 57 1. 85 3	4. 52 8. 58 1	3. 75 7. 05 7
G 9e U D . F . D i K er ge yg un eg ar g. ap G el ir Fi hk la Y V e an s. n. ar r	25 52 .7 60 .3	05 20 .9 26 .0
ir in l V l1 kl Tt F ev an sa ar ar	75 0. 44 6	31 5. 08 0	72 04 9 6.
it fa di lm i~ al i ti i le O l9 ii le E M ye n F in l V lt kl ( N ) et an sa ar ar	11 5. 61 81 8 6.	85 23 .6 .9 76	59 .7 78 .6 17
K ul la hn la Fo nl nc n ar	10 3 .5 22 .5 96	80 .0 89 .3 99	60 .1 87 .8 17
K ir al i~ le le ri nd A la kl am a m en ca ar	2 14 88 7. .7	1. 92 5. 54 9
itf Ed il i~ M al i ti il O l9 U le a m ye e n i in l V hk la D r F ge an sa ar r	19 10 0 9. 7.	03 42 8 7. 6.	91 8. 53 3
ek le lik la B Z K (- ) ~t ne n ar ar ar n	(4 .3 17 .6 ~	(3 .4 27 .4 00 )	( 2 .8 31 .7 82 )
Sa A a9 lt E id T ul V D tt~ ut m e an e ur F l. ili ~k in D V lt kl ( N ) et aa ur an ar ar		11 91 .6	-8 -8 2 M
O ak hk la Y rt at m m n	22 4- 0 -,9	-
i~ ti kl ( ) N et ra er		-
ad di lt kl (N ) M D V et ur an ar ar	3. 03 1. 35 0	2. 72 7. 88 9	1. 39 09 6. 6
M ad di O lm D V l1 kl ( N ) et ay an ur an ar ar	23 7. 99 1	20 61 2 6.	17 2. 44 7
el i~ gi lt E V V rt gt en rn er ar		36 5. 86 6	13 9. 12 1
i kt if le D r A ge r	1. 67 5. 62 5	1. 48 1. 69 4	1. 22 4. 77 9 /

T: R_ ih u, au& A.~ -in" 111 r~h. S kullu cad. No 161 'SIJ768 ' mran AN Aleh~daii_; .V.D 843 • · oo.w

OYAK " IF 11 HE L D GE :i E~ '.\$. ~~1t 1 h emerbu oz Cd Vo lar 11 7B 1--.lllli'1'l ..o:7( ~T-1 Sor1yer-iS ~l nr. 319 12 00 ~ .o1 12 351 ^oe1sis tlo; 6\ 0 3? 60~0 bDJ4 'I · · ukelle ~ . u~ 01 9604

A if ld T la 1 op m	( )- 19 M .£ .8 o	14 5. 90 5. 18 2	IH .4 8. 9J 4 +
P A S iF J (A L E M L E R
la la T P op na n on r	I 4 l . 68 36 9. +	10 2. 84 7. 05 2	84 .4 '.7 '.7 .3 88
A lm K di le an re r	-1 J. & 9 ~ --	14 .5 .0 53 69	-;) ' § ;! ,;! §6 ] -;-
i la la P P B ar a ya sa rm a or c; r	§ ;!4 ,§ 61	3. 13 0. 3 12	6. § ;!8 .1 30
ih E d ile M ku l K 1 le (N ) et et ra c; n en ym r	2 1 §. l 90	56 7. 46 0	9- 8- 1- M e
G k1 U D F K er c; eg e yg un eg er ar ar Z Y s1 ttl F in l ar ar a an an an sa Y U kU lii H ik le m r	-	-	-
ii Fi al iik iim lii lU kl T Y re v na ns er	-6 46 ,-3 14 +.	42 3. 68 8	-l- +l ¾ 4,
ir al i~ le le ri nd K am a m en iik iim lii lii kl ( ) Y N et er	§4 1. 39 0	44 8. 38 4	3 l 8 9 n
K l 1 k l ~t ar ar	2. 11 6. 08 6	2. 55 4. 66 0	4 §0 .9' .7' .7
C i V gi B ar er or cu	l . §2 2. § §8	1. 05 7. 85 0	3 §1 ;! 1 .6
Se B ri B c;l A la rm ay e en ze or an m a ra c; n	4 §8 .9 3 ;! 6.	4. 67 8. 00 5	3. 24 1 § § 6.
D i Y U kU li. ili ik le ge r m r	4 0 ~	4. 55 0. 18 4	3. 38 0. 39 2
O zk kl ay na ar	§ 6 U ~ ,-	11 .0 78 .5 34	6. §6 1. 06 3
O de i~ S nm en na ye	(} .0 0 0 ~	2. 60 0 .0 00	M O Q -0 00
Se 111 1a Y ed ek le ri ye		(9 2 )
da id K V Z Y ar ey a ar ar en en fla nd ll'l la k el id S 11 11 G . Y G ca ev a	1. 1 § §. 19 4	78 4. 13 6
K V Z da Y id ar ey a ar ar en en S1 11 1fl d 1n lm ak G el . V G id an ay ac ev a	§4 §. §4 0	1. 07 51 2 6.
K Y ed ek le ri ar	G 6. -9 +. -e -~	3. 69 7. 79 3	-0 6 6 9 ~ .-
K V Z ar ey a ar ar	3. 66 4. 02 6	2. 92 0 .1 85	92 2. §4 1
P if T la 1 as op m	19 ( ). 44 £. 8 o.	14 5. 90 5. 18 2	1U .4 8. 9J 4 +

G el ir G id e1 · K al le ri v e em (B in T L )	8- H ltf fi B 11 11 s1 ag z D im de et en n G ei i~ ;m JO l { )6 /W iJ	S H lH 'l -R -t ~ D in H le et en n JO J0 61 :2 W i	Ba g1 11 1s 1z D im cl et en en G ei i~ ;m 31 /1 2/ 20 22	:& g u ~ l) ef uJ H le en n G et t~ n 1U 2 0U J ll
K P G el ir le ri t ar ay	9. 44 8. 86 9	6. §8 8. 39 9	14 .4 86 .9 66	6. 08 §. 06 &
1 G id le ri K P ar ay er	§. 06 99 9 .9	M ~	12 0 10 7. 9.	E3 l . 38 +) .6 6
N K P 1 G el ir i/ G id i et ar ay er	J. 44 8 J .%	91 9. J4 J. +	35 95 6 7. 7.	8 + ~
N l Jc t V K is et re e om yo n G el ir le ri/ G id le ri er	l . §1 3. 3 18	13 2. 02 9	44 8. 06 7	2 §1 .6 32
ic i K /Z ( ) T N et ar ar ar ar	2. 81 1 .9 2 11	.W Lh -9 09	l.6 98 .8 65	62 3. 80 §
G el ir le ri T tU et em	-	14 +	79 9	+9
i li t G el ir le ri D F ge r aa ye	1.4 1 4. 92 8	64 2- cm	1. 23 3/ 1	8 §6 19 0

Genele A,;;1k / Public I /

Gcnele A91k / Publi~

TORKil GENE ~Q11Lf!.. " Mn " '" / ? I~ 11,.eSc! I( I• , '.~I · • mra lye/,1 ntni No: 1)~1~ ~100 :~ ._; .V.D DyOk M0kelM "81" 'I .L ;868 3870

\$' No:e "3 0 ranlya/f~•- ·- L

F li G el ir le ri /G id le ri t aa ye er 1 T >l o am	9 .J O !~	5. 49 9. 93 0	10 39 .3 68 .7	4. 16 1. 33 3
B ek le Z K ;;i hk ne n ar ar an G id le ri er		E + ,n ~	(2 .0 7 1. 73 8 )	(l .2 9 6 .7 ~
i ltk G id le ri D K ~t ge r ar er	(1 07 .0 48 )	( 4 6 ~	(l .4 64 .6 70 )	(3 .4 70 ) 7
l G id le ri P er so ne er	(1 .2 16 16 ) .6	0 4 ) ~	(1 .3 73 .0 73 )	(7 30 .0 2 1 )
i li t G id le ri D F ge r aa ye er	8 M ~ --	(7 85 .0 1 11 )	( 1 02 .1 43 ) .6	(8 86 .3 7 1 )
li /Z N F t K et aa ye an ar an	4 { ) ~	2. 49 8. 63 4	4. 22 7. 74 4	-1- .-2 -1- 0.- @ :l
O zk ak Y i te ay n on m U la O ak h k la la rt yg u n an n n K /Z ar ar ar	44 0
Si in li ir ii le F Ji tl n aa ye er V i O si K /Z er n ce	4 .{ ;0 ~	M 9 8- M 4	4. 22 7. 74 4	1. 21 0. 69 1
SU rd i.i le li tle gi rU F V n aa ye r er K ~1 lt g1 ar	5- 9- -8 6~ --,	6 6 ~	1. 30 9. 05 2
N D K /Z et on em an ar an	3. () 4- 1. % 1-	-h 8J 4 .J oi	2. 91 8. 69 2	92 2. 60 0
P B K (T L ) ay a~ m a az an ~	-1 ,4 0J		1 ,1 23	O -,J S4 8

Tiirkiye Finans '111 J()/()6/2023, 30/06/2022, 31/12/2022 -iie 3.'/12/2021 donemine ili~·kin jinansal tab/olari 08/08/2023, 12/08/2022, 09/02/2023 -l'e 09/02/2022 tarihlerinde KAP 'da yay1111/anarak kam uya d11y111·11/11111~t11r. (Kaynak: https:llwww.kap.org. trltrlsirket-bilgilerilozet/2029-turkive-fi,wnskat ii im-bankasi-a-s)

Yatmmc1, yatirnn kararm1 vermeden once ihra4r~mm ve fon lmllamc1smm finansal durum ve faaliyet sonu4rlarma ili§kin ayrmbh bilgilerin yer ald1g1 i§bu ihra4r4r1 bilgi dokiimanmm 13 no'lu boliimiinii de dikkate almahdir.

YENi EKiL:

3.2 Fon Kullamc1sma ili§kin se4rilmi§ finansal bilgiler:

Tlirkiye Finans'm 31/12/2023 ve 3 l/12/2022 hesap donemlerine ili~kin baguns1z denetimden ge9mi~ konsolide finansal tablolannda yer alan onemli hesap kalemlerine a~ag1daki tablolarda yer verilmektedir.

T ii rk i F in s' F in l D T yc an m an sa ru m u	ab lo d S il O li K su n an c~ en n em	al le 1· em
(B in ) T L	11 11 s1 B ag z im D de et en n G i § e~ m 31 /1 2/ 20 23	B 1s 1z ag m D im de et en n G i § e~ m 31 /1 2/ 20 22
A K T iF K A L E M L E R
in l V ltk la (N ) F et an sa ar r	84 .8 34 .8 53	55 .4 87 .4 54
N ak it V N ak it B rle ri e en ze	52 .4 85 .9 73	29 .7 17 .7 88

Genele Ac,1k / Public

TORKIYE Fl~ NL M ra

G 9e U D . F . K Z er ge yg un eg ar ar ar ar a in lik la Y F . V an s. ar r	8. 39 6. 70 5	4 .5 28 .5 81
i el ir G 9e U D . F . D K . G er ge yg un eg ar g. ap e Fi lik la V V an s. n. ar r	23 .6 31 .1 57	20 .9 26 .0 05
T lir F in l V lik la ev an sa ar r	32 1. 01 8	31 5. 08 0
it fa di lm i~ al i ti il O l1 yi .ile E M ye e n in l ltk la (N ) F V et an sa ar r	13 13 2. 92 6 7.	85 23 .6 .9 76
K ul la nd 1n la Fo nl n ar	11 2. 81 9. 54 2	80 .0 89 .3 99
K ira la i~ le le rin de A la kl m a m n ca ar	9. 54 7. 55 1	1. 92 5. 54 9
Itf Ed ilm i~ M al i ti ile O l9 U le D i a ye n ge r Fi al l1 kl Y na ns ar ar	18 .0 24 .1 03	7. 03 42 8 6.
B ek le Z K ~1 hk la (- ) ne n ar ar ar n	(3 .2 58 .2 70 )	(3 .4 27 .4 00 )
h id ul Sa t1 A E T V D ut m av e an e ur ~ l. il is ki ltk la F D V (N ) et aa n ur an ar r	1. 52 1	11 .6 91
O ak li k la Y rt at m m n	-	-
i~ tir ak le (N ) et r	-	-
M ad di D Y lt kl ( N ) et ur an ar ar	6. 08 9. 82 6	2. 72 88 9 7.
ad di O lm lt kl (N ) M D V et ay an ur an ar ar	40 3. 62 5	20 61 2 6.
E el i~ V gi V l1 g1 rt en m er ar	1. 74 3. 98 6	36 5. 86 6
i r A kt if le D ge r	1. 96 7. 92 2	1. 48 1. 69 4
A ti f T 1 k la op m	23 2. 19 7. 74 1	14 5. 90 5. 18 2
A S iF A P K L E M L E R
la la T F op na n on r	17 6. 94 8. 06 7	l 0 2. 84 05 2 7.
A lm K di le an .re r	16 .8 21 .3 10	14 .5 .0 53 69
P P i la B 1 yl ar a ya sa rm a or ar	5. 44 7	3. 13 0. 31 2
ih E di le M ku l K le (N ) t et et ra y n en ym r	10 5. 12 5	56 46 0 7.
G U D F k 1 K er ve ge yg un eg er ar ar Z Y s1 ttl F in l ar ar a an an an sa i.i l< i.i li. ili .ik le Y m r	-	-
i.i in l i.i ki .im lii li.i kl T F Y re v an sa er	47 0. 81 6	42 3. 68 8
K ir al i~ le le ri nd am a m en Y i.i ki im lti li.i kl ( N ) et er	59 2. 98 7	44 8. 38 4
K lt kl ~t ar ar	2. 87 9. 69 2	2. 55 4. 0 66
C i V gi B ar er or cu	61 6. 69 8	1. 05 85 0 7.
Se B ri B 1 yl A 1 yl rm ay e en ze or an m a ra an	7. 36 4. 95 0	4. 67 8. 00 5
D i Y i.i ki .im lii lii kl ge r er .,	6. 60 5. 88 4	.5 50 .1 84 ~

Genele A,;:1k / Public / _/

Genelc A91k / Public

~ n,v~ INANS 11. ./-.IA.~ .-i1u111 No: )6. W ⁰⁰\ daG .v.0~

lF\J I i(l wfc IAI AU~ YAK Tl R M GENEL "I ". -'

O zk kl ay na ar	19 86 65 .7 .7	11 .0 78 .5 34
O de i~ S nm er m ay e	2. 60 0. 00 0	2. 60 0. 00 0
Se ed ek le ri Y nn ay e	(9 2 )	(9 2 )
K V Z da Y id ar ey a ar ar en en 1tl d1 nl ak el id Sm G . V G an ac ey a	4. 37 5. 93 7	78 4. 13 6
da id K V Z Y ar ey a ar ar en en S1 11 1tl dm lm ak G el . V G id an ay ac ey a	34 7. 62 1	1. 07 51 2 6.
ed ek le ri K Y ar	6. 60 1. 90 5	3. 3 69 7. 79
K V Z ar ey a ar ar	5. 86 1. 39 4	2 .9 20 .1 85
if P T la t as op m	23 2. 19 7. 74 1	14 5. 90 5. 18 2

	B 1m s1 ag z	B lS IZ tn ag
G el ir G id K al le ri e er em v	im D de et en n	D im de et en n
(B in ) T L	G i~ e~ m	G i~ e~ m
	31 /1 2/ 20 23	31 /1 2/ 20 22
1 G el ir le ri K P ar ay	25 .0 95 .4 75	14 .4 86 .9 66
K P 1 G id le ri ar ay er	17 .5 51 .5 54	7. 12 9. 0 10
N K P 1 G el ir i/ G id i et ar ay er	7. 54 3. 92 1	7. 35 7. 95 6
O is N V K et et cr e om yo n G el ir le ri /G id le ri er	2. 64 1. 62 5	44 8. 06 7
T ic i K /Z (N ) et ar ar ar ar	3. 64 2. 95 3	1. 69 8. 86 5
T tii G el ir le ri et em	74 6	79 9
i li t G el ir le ri D r F ge aa ye	1. 74 3. 51 8	1. 23 3. 68 1
li t G ir ri /G id ri F el le le aa ye er T la oo m	15 .5 72 63 .7	10 .7 39 .3 68
, B ek le Z K ~1 hk ne n ar ar ar G id le ri er	(2 .0 10 .1 43 )	(2 .0 7 1. 73 8 )
i l1 k id le ri D r K G ~t ge ar er	(6 9. 95 5 )	(1 .4 64 .6 70 )
l G id le ri P er so ne er	' (2 .9 39 .6 68 )	(1 .3 73 .0 73 )
i li t G id le ri D r F ge aa ye er	(2 .9 07 .2 83 )	(1 02 .1 43 ) .6
N F li t K ii n/ Z et aa ye ar an	7. 64 5. 71 4	4. 22 7. 74 4
O zl ak Y i te rn yn on m U ul O ak hk la la rt yg an an rc n K /Z ar ar ar	58 2	-

Genele Ai;:1k / Public

TORKIYE I If /'\ {;' .,, • ... ( t / I FNAN. KA1(ll1~1~¥ ·-·· -~ !iENEL M li)Q ~ ,^~No:

TF Ji!

Genele A91k / Public

Si ir di ir iil li gi F tl V en aa ye er cr O i K /Z nc es	64 6. 29 6 7.	4. 22 74 4 7.
rd iir le li tle gi Su U F V n aa ye r er K ~1 1t ·1 ar	1. 80 0. 97 5	1. 30 05 2 9.
N D K /Z et on em an ar an	5. 84 5. 32 1	2. 91 8. 69 2
(T ) P B K L ay a~ m a az an ~	2 ,2 48	1 ,1 23

1'iirk~)'e Finans '111 31/ 12/2023 ve 31/12/2022 done mine i!i!jkin jinansal /ablolal'I 15/02/2024 ve 09/02/2023 larihlerinde KAP 'da yay1111 /anarak ka11111ya d11y11n1/11111!j/11r. (Kay1wk:ltllps://1111111v.kap.01g.lrltrlsirkel-bilgilerilozetl2029-111rkive-fi1ums-katili111-ba11kasi-a-s)

BOOK, 11/01/2024 ve 10825 say1h Kurul karan iJe bankalar, finansaJ kiralama, faktoring, finansman, tasarruf finansman ve varhk yonetim §irket)crinin "TMS 29 Yiiksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Stanclard1" uygulamasma ge~i§ tarihini 01/01/2025 o)arak beJirlemi§tir.

I ESKi ~EKiL:

4.1.2 Fon Kullamc1smm Kira Sertifikalarma ili§kin YiikiimliiliikJerini Yerine Getirme Giiciinil Etkileyebilecek Riskler

4.1.2.1 Kredi Riski

Kredi riski, Iu-edi bor9lusunun Turkiye Finans ile yapt1g1 sozle~me gereklerine uymayarak, yi.iki.imli.ili.igi.inU Jasmen veya tamamen zamamnda yerine getir(e)memesinden olu~abilecek zarar olasil1g1ru ifade eder.

Ti.irk.iye Finans'm kredi riski i9in gerekli yonetim 01tam1, kredi riski strateji ve politikalaruun olu~turnlmas1, kabul edilebilir risk dtizeyinin ve risk limitlerinin belirlemnesi, risk yogmtla~masmdan ka91111lmas1, yeni i.iri.in ve hizmet sunumlarmda kredi riskine ili~kin degerlendirme si.h-eyle1inin olu~turulmast, yetki devirlerinin dtizenlenmesi, ilgililerin hesap verebilirliginin saglanmas1 ve kredi i\$lemlerinde gorevlendirilecek personelde aranacak nitelikle1in belirlenmesi suretiyle saglanmaktadtr.

Kredi politikalan yaz1h olarak belirlenmi~ ve Yonetim Kurulu'nca onaylan1TI1§ olup gerekli gori.ilmesi durumunda, Ti.irkiye Finans'm :finansal durumu, piyasa ko~ullan ve egilimleri ile ozkaynak dtizeyi 9er9evesinde gi.incellenmektedir.

Kredi politikalan arac1hg1yla, kredile1in pazarlanmas1, degerlendirilmesi, tahsisi, yonetimi ve izlenmesi a~amalannda uygulanacak esaslar belirlenmi§ olup, politikalar paralelinde mi.i~terilerin ihtiya9lannrn hem ihtiyath hem de yap1c1 ve rekabet9i bir yalda~1mla kar~tlanmas1 hedeflenmektedir.

Mi.i~teriler kredi derecelendirme a~amasmdan once, Ti.irkiye Finans'm belirlemi~ oldugu knock-out kriterleri kapsammda degerlendirilir. Knock-Out, Ti.h-kiye Finans'm sorunlu ve sorunluya doni.i\$mesi muhtemel portfoyi.i i.izerinde yapdan analizler sonucunda ve Ti.irkiye Finans'm risk i~talu ve en iyi uygulamalan ile sektordeki diger perf01mans degi~kenleri de dikkate ahnarak belirlenen ve kredi onay si.irecinde uygulanan mi.i~teri on se9itn kriterleridit·.ilave olarak, ekonomik konjonkturdeki geli~mele1in piyasalara olan etkisi si.irekli izlenerek etk.ilenen sektorlerdeki mi.i~teriler i9in 9ah~ma sm1rlan belirlenmektedir. Belit-lenen 9ah~ma s1rurlan periyodik olarak gozden ge9frilmekte ve makro ve mi.ho ekonomik geli~meler dogrultusunda risk i§taluna gore gerekli gori.Udi.igi.inde revize edilmektedi.r. Ti.irkiye Finans kredi politikalanna uygun olmad1g1 tespit edilen mi.i~teriler ile kredi ili~kisine girilmez.

ur901 ( 18 Soriy Mems lleflu

Ttirk.iye Finans'ta rnti~terilerin derecelendirilme notlan ve TO (Temerrut OlasJ11g1) degerleri, risk derecelendirme sistemleri olan rating ve skorlama modelleri ile hesaplamnaktad1r. Risk derecelendinne sistemleri, kredi bon;lusunun Ttirkiye Finans'a olan ytiki.imHHillderini yerine getirememe ve temerri.ide di.i~me olas1hguu 61,;mektedir. Ti.irkiye Finans'ta derecelendirme sistemleri kredi si.ire<;lerinde aktif olarak kullamlmaktadir. Ticari kredilerde derecelendirme i~lemi asgari y1lda bir kez yapilarak mii~teri derecelerinin gi.incel kalmas1 saglanmaktad1r. Limit mtmrnlannda mi.i~terilerin dereceleri gozden ge9irilmekte ve kredibilitesi yen.iclen degerlendirilmektedir. Ge9erli derecelendirme notuna sah.ip mii~teriler i9in, mi.i~terinin kredibilitesinde sorun olmmnas1 dunmmnda mi.i~terinin mevcut ge9erli derecelendirme notu kullarulabilmektedir.

Ti.irk.iye Finans'ta 2015 y1lmda kredi portfdyilnii, kredi riski ta~1yan faaliyetleri ve ili~k.ili siire9leri uc;tan uca izlemek amac1yla Yonetim Kurulu nezdindeki Kredi Komitesine ek olm·ak Gene] Miidiirliik biinyesinde Kredi Riski Komitesi kurulmu~tur. Aynca soz konusu Komite takdirine bagh olarak, yetkisi dahilinde iyile~tirici ve risk azaltic1 aksiyonlm1n karm·a baglmm1asi/tavsiye edilmesi ve takip edilmesi konulannda degerlendirmeler yapmaktadir.

Ti.irkiye Finans mii~terilerinin ve i~lem yaptig1 kar~1 taraflann TUrkiye ve kiiresel finansal piyasalardaki sistematik risklerden kaynaklanan kredi kalitelerindeki degi~iklikler, Tiirkiye Finans'm aktiflerinin degerini olumsuz yonde etkileyebilecek ve kredilerdeki deger kay1planna ili~kin itfa ve kar~1hldarda mt1~a neden olabilecektir.

Tiirkiye Finans'm 30/06/2023, 31/12/2022 ve 31/12/2021 itibanyla kullandmm~ bulundugu finansal kiralama alacaklan l1ari9 fonlar, bu fonlara ili~kin donuk alacaklar ve aynlan kar~1hklar a~ag1daki tabloda ozetlenmi~tir.

30 /0 6/ 20 23	C h K ll cl la an u an m n F la on r		A D k la ld on u ca ar			G ri di N ak ay
(B in T L )	I. G ru p	II . G ru p	11 1. G ru p	.G IV ru p	. G V ru p
K ll ch nl F la u an an on r	9: L 3 .4 B rn	.5 42 .5 6 + +	28 .1 96 +	34 ( ).4 5 ( )	1. 98 5. 82 -0	2+ .3 11 .5 29 9
G e) K ~1 hl da en ar r	44 .8 19 +	l . 53 G G 9 .+	-	-	-	1+ 9. 81 +
O l K h k la ze aq n r	-	-	25 ( ).9 52	28 3. 42 4	l. 8 ( )4 6 .+ ;:>,	-

3 1/ 12 /2 02 2	C h K ul an F	la h la rt nc n la on r		A D k la ld on u ca ar
(B in T L )	I. G ru p	II . G ru p	il G l. ru p	. G IV ru p	. G V ru p	G d N ak di ay
K ll d la F la u an m n on r	72 .0 87 84 .9	5. 55 8 .7 56	2 18 .9 92	23 3. 50 1	2. 03 8. 44 8	18 .8 50 .9 5 1
G e) ~1 K hk la en ar r	18 7 .6 79	1. 16 9. 2 84	-	-	-	10 5. 12 5
O l K ~1 hk la zc ar r	-	-	15 01 l 6.	18 2 .5 78	1. 73 1. 84 8	-

Genele A91k / Public

Genelc t\1,1k / Public

'IIUIJWl\,""l"'l'aJ\MI\ A.\$ IIIIVl!.rlllBllll

31 /1 2/ 20 21	C h K ll an u F on	h la am n n la r	D k A la kJ on u ca .ru ,		C ri N al cd i ay
	C I. ru p	11 .C -R t p	il C l. ru p	. C IV ru v	V C rn p
K ll ll la u an m n F k oo w	53 .2 05 .8 10	4. 23 9. 42 9	14 0 7. 99	14 7. 62 7	2. 52 2. 54 2	13 61 34 .9 .6
G et en K hl .J ~t ar .r u,	17 39 6. 6	56 22 3 9.
				-8 4- O -m	1. 92 4 .9 07

30/06/2023 itibanyla, Tilrkiye Finans' m finansal kiralama i~lemlerinden alacaklar dahil toplam kullandmlan fonlar portfoyilniln toplam varhklar ir;erisindeki pay1 %55,9'dur.Tilrkiye Finans'm, 30/06/2023 itibanyla TGA orarn %2,36'd1r. ilgili donemde donuk alacak.lar ir;in aynlan ozel kar~1hklann donuk alacaklara oram %89,5'tir.

30/06/2023 itibanyla, bankac1hk sektori.inde** ise kredi portfoyi.ini.in toplam varhklar ir;erisindeki pay1 % %~, TGA oram %-1,-e, ozel kar~1hklann donuk alacaklara oram ise %86,5'tir.

31/12/2022 itibanyla, Ti.irkiye Finans'm finansal kiralama i~lemlerinden alacaklar dahil toplam kullandmlan fonlar portfoyilniln toplam varhklar ir;erisindeki pay1 %53,9'dur.TUrkiye Finans'm, 31/12/2022 itibanyla TGA oram %3,04'tur. ilgili donemde donuk alacak.lar ir;in aynlan ozel kar~1hklann donuk alacaklara oram %83,1 'dir.

31/12/2022 itibanyla, bankac1hk sektorilnde* * ise kredi portfoyi.iniln toplam varhklar ir;erisindeki pay1 %53, TGA oram %2, ozel kar~1hklarm donuk alacaklara ora111 ise %86,Tdir.

31/12/2021 itibanyla, Turkiye Finans'm finansal kiralama it;,lemlerinden alacaklar dahil toplam kullandmlan fonlar portfoyi:inUn toplam varhldar i9erisindeki pay1 %52' dir. Tilrkiye Finans 'm, 31/12/2021 itibanyla TGA oram %4 ,57' dir. ilgili donemde, donuk alacaklar i9in aynlan ozel kar1;,1hklann donuk alacaklara oram %74 ' tiir.

31/12/2021 itibanyla, bankamhk-sektori.inde** ise kredi pefttoyUnUn toplam varhklar i9erisindeki pay, %53,7, TGA oram %3,1, ozel kar1;,1hklarm dom1k alacaklara oram ise %79,5'tir.

Donuk kredi borr;Iusunun Tilrkiye Finans ile yaptlg1 sozle~me gereklerine uymayarak, yilkilmlillilgilnil k1smen veya tamamen zamamnda yerine getir( e )rnernesinden olu~abilecek zarar olas1hg1 bulunmaktad1r.

Aynca, Yonetim Kurulu tarafmdan onaylamm~ Tilrkiye Finans risk i~tah1 yap1s1 ir;erisinde k.redi riski kapsammda belirlenmi~ limitler mevcut olup, soz konusu limitlere uyum yakmdan takip edilmektedir. Risk i~tah1 kapsammda oncil gostergeler olarak belirlenen erken uyan seviyelerinin a~1lmas1 dururnunda, ilgili birimler bilgilendirilerek, ilerleyen donemlerde limit a~1rn1 ya~anmamas1 yoni.inde aksiyon almalan saglamr.

MU~terilere tahsis edilen risk limitlerinin a~ilmas1 dunununda borr;lunun Ttirkiye Finans ile yaptig1 sozle~me gereklerine uymayarak, yilkihnlillilgUnli kismen veya tam amen zamanmda yerine getir( e )memesinden olu~abilecek ilave zarar olas1hg1 bulumnaktad1r.

Bankac1ltk sekti:ir bilgileri:

(BDDK interaktifbiiltcn giincellcnme tarihi: Ui~) htlp://cbullen.bdclk.org.tr/ABMYC/

**Bankaciltk sektorli krcdi rakarrnna ve kredilcrin dahil oldugu oranlara, net donuk alacaklar, kredi faiz (kar payr) ve gelir tahakkuk rccskontlarr ve finansal kiralama alacaklarr (net) dahildir.

Ttirkiye Finans, maruz kalcl1g1 riskler nedeniyle olu~abilecek zararlara kar~1, BDDK'nm "Bankalarm Sermaye Yeterliliginin Ol~iilmesine ve Degerlendirilmesine ili§kin Yonetmeligi" uyannca, aktiflerini ilgili yonetmelikte belirtilen risk sm1flanm dikkate alarak, krecli riskine esas tutar hesaplamakta ve raporlamaktad1r.

Ti.irkiye Finans'm 30/06/2023, 31/12/2022 ve 31/12/2021 itibanyla konsolicle Ia-edi riskine esas tutar tablosu a~ag1dadir:

(B in T b j	R- is- lc A gi rh k h T rl M ta u	A i 8e sg ar n n ay e ¥ ii M im lu lu gi i
-	J9 ,l0 6 ,£ W iJ	Jl ) ,£ 96 l )iJ ,g
l< Ei i r is l ,i :re fk ~1 af lf fe li E t ar ar ri sl ,i ha ri ~)	39 .0 09 69 .9	5. 59 5 .1 21

(B in T L )	R is k A g1 rh kh T rl ta ar u		A i S sg ar er m ay e Y ii ki im li il ii gi i
	J ll 1U 2 9 ii	J 1 ,l 12 9U ,g	JV J2 92 2 ,g
di is ki K re r (k ~1 af k di t ar ar .re ri sk i ha ri y)	57 .1 39 .5 20	44 .2 87 .6 20	4 .5 7 l. l6 2

K.redi riski kapsammda Bankada ahm satim amac;;h i~lemler ic;;erisinde yer alan vadeli doviz ahm/satim i~lemleri, swap para ahm/satun i~lemleri ve opsiyon sozle~meleri ic;;in de kar~1 taraf kredi riski sermaye yi.ikiimlUltigii hesaplanmaktadll'. Bu i~lemler i9in, kar~1 taraf kredi riski tutarlan ve bunlara ili~kin risk agirhkh tutarlar, ger9ege uygun degerine gore degerleme yontemi kullamlmak suretiyle belirlemnektedir.

Ttirkiye Finans'm 30/06/2023 tarihi itibanyla sermaye yeterliliginde dikkate ahnan cari donem yasal ozkaynak tutan 22.274 .426 TL (31/12/2022: 16.309 .955 TL) ve sermaye yeterli ligi standart oram %25,5 5 'tir. (31/12/2022: %23,01)

4.1.2.2 Kur Riski

Kur riski, doviz kurlannda meydana gelebilecek degi~iklikler nedeniyle Ttirkiye Finans'm maruz kalabilecegi zarar olas1hgm1 ifade etmektedir.

TUrkiye Finans'm maruz kald1g1 kur riski, yabanc1 para cinsinden ve yabanc1 paraya endeksli varhklan ile yabanc1 para cinsinden yliktimhiliikleri arasmdaki farka bagh olarak ~ekillemnektedir. Yabanc1 paraya endeksli varhklar ile yabanc1 para cinsinden ytikiimltiltikler arasmdaki fark yabanc1 para net gene] pozisyon olarak nitelendirilmekte ve kur riskine baz te~kil etmektedir.

Genele Ar;:rk / Public TORKIYE I GE

Ote yandan, fark.h doviz cinslerinin birbirine k1yasla gosterdikleri deger degi~imi de kur riskinin bir diger boyutu olarak 01taya 91kmaktad1r.

Kur riskine ili~kin bilgiler:

(B in ) T L	A v ro	U sd	i D Y P g er	T la op m
J O I0 6l 2 0 13
T la V rh ld op m a a r	2 9 .0 84 .0 0 +		4 0 8 + ~ .-	+9 .8 06 .8 §0
T la Y il k il li il ii k le op m m r	18 .1 09 .4 14	39 .4 9+ .3 §3	1 .1 8 .1 4 + + +	4 .9 94 .0 24 +
N B il P is et an o oz on y u ~	H> .8: ,Z <l .0 4 6	E 2. 52 8 .e s n	(t 5 3 3 .l 0 1 9	4 .8 12 .8 20
1m N N H et az es ap is P oz on y u	E W .8 8 .4 48 1 +	2 .0 15 .4 2 1	3 .5 4 2 .8 5 3	.l E4 O 4 1 + .n
(B in T L )	A v ro	U l sc	D i Y P ge r	T la o p m
3 1/ 12 /2 02 2
T la V rh ld op m a a r	27 .3 7 5 .3 2 0	27 .8 8 .0 14 7	14 .2 97 .5 4 6	69 .5 50 .8 80
T la Y il k il li il ii k le op m m r	15 .8 3 3 .2 07	3 5 .3 4 9 .0 85	16 .7 33 .8 96	67 .9 16 .1 88
il is N B P et an o oz on y u ~	11 .5 4 2 .1 13	(7 .4 7 1. 07 1 )	(2 .4 36 .3 50 )	1. 63 4 .6 92
1m N N H et az es ap is P oz yo n u	(1 1. 17 7 .1 36 )	7 .4 9 .8 86 6	2 .4 37 .3 0 3	(1 .2 4 2 .9 4 7 )

(B ie I ,) +	A ¥ F 9	Y sd	D i r¥ P g e	0 la + p m
31 11 2 ,Q .O ll
'.f la \ la rh l' 1t ap m w	19 .§ §3 .8 60	§ 16 .8 18 l .+	14 43 .1 41 .+	0. 0 13 .8 9 + +
0 la ¥ ii ld im li il ii lO O F + p m	16 18 1. 89 § .-		16 .§ 88 .9 80	1. 03 8. 9 16 +
il ;i N B 0 P 0 1 0e et an sy u ~	12 .:,Z :,Z Q 5 .%	ll . l E .9 5 Q 3 j +	E l .8 45 .8 3 91	l .0 25 .0 4+ 1 E
1m N N H et az es a p 0z is 0n P y u	o 2 .0 0 .3 0 11 +	1 l .8 8 9 .8 08		1. 0 .2 2 5 %

Ti.irkiye Finans'ta kur riskinin yonetimi kapsammda izleme, limitleme, olc;me, raporlama ve stres testi c;ah~malan gerc;ekle~tirilmektedir.Ti.irkiye Finans'ta Yonetim Kurulu tarafmdan yabanc1 para net pozisyonuna ili~kin olarak limit (25 Milyon USD) belirlenmi\$ olup giinluk bazda izlenmektedir.

Yabanc1 para net gene! pozisyonu ic;in yasal olarak belirlenmi\$ oran ozkaynaklann %10'u olmasma ragmen, Ti.irkiye Finans'ta yabanc1 para net gene! pozisyonu ic;in Yonetim Kurulu tarafmdan belirlenen ic;sel limit tutan 25 Milyon USD olup, soz konusu limitin Ti.irkiye Finans'm WI00/2Q23 tarihli finansal tablolar itibanyla ozkaynaklanna oram yakla~1k olarak %0 gibi bir orana kar\$thk gelmektedir. Bu durum Ti.irkiye Finans'm yasal limitlere gore muhafazakar bir limit belirlenmi\$ oldugunu ve Tiirkiye Finans'ta kur riskinin ihtiyath bic;imde yonetildigini gostermektedir.

Yabanc1 para net genel pozisyonu limitine ili~kin izleme sonu9lan dilzenli olarak Denetim Komitesi ve Yonetim Kurulu'na sunulmaktadu .

Ti.irkiye Finans'ta ger9ekle~tirilen stres testleri kapsammda kur arh~lannm Ti.irkiye Finans'm kredi riski, piyasa riski, kar~1 taraf kredi riski ve ozkaynaklanna olan etkileri ol9illmektedir. Stres testleri metodolojisi kapsammda kur seviyesinde meydana gelen artl~ net doviz pozisyonu nedeniyle piyasa riskine esas tutan, tiirev i~lemler nedeniyle kar~1 taraf riskini ve YP krediler nedeniyle de kredi riskine esas tutan etkilemektedir. Ozkaynaklar ile ilgili olarak ise Tilrkiye Finans'm ta~1d1g1 net doviz pozisyonuna gore kar/zarar olu~maktadir. USD Kuru artl~1 nedeniyle de Tiirkiye Finans pasiflerinde bulunan USD sermaye benzeri (katk1 sermaye niteliginde) krediler Ozkaynak.larda a111~a neden olmaktadir.

Bununla birlikte, doviz kurlanndaki muhtemel deg;i~imlerin Tilrkiye Finans'm sermaye yeterliligi ve likidite dilzeyine etkilerinin ol9iimii amac1yla asgari olarak 9eyrek.lik donemler itibanyla kur riski duyarhhk analizleri gerc;ekle~tirilmekted ir.

4.1.2.3 Likidite Riski

Genel olarak likidite riski bir kurulu~un net finansrnan ihtiya9lanm saglayamama riskidir. Ti.irkiye Finans'm ongorillebilen ya da ongori.ilemeyen tum nakit aki~1 gereksinimini, gi.in!Uk operasyonlan ya da finansal yap1y1 etkilemeksizin geregince kar~Ilayamamas1 sonucu zarar etme olas1hg1, fonlamaya ili~kin likidite riski ve piyasalarda derinligin olmamas1 veya a~m dalgalanma nedeniyle herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlanndan kapatamamas1 veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabilecegi zarar olas1hg1 ise piyasaya ili~kin likidite riski olarak tan11nlanmaktad1r.

Likidite riski, Tiirkiye Finans'm olumsuz ko~ullar altmda, mil~terilere kar~1 yi.iki.imlilluklerini kar~ilamak i9in gerekli finansmana eri~im, pasiflerin vadelerini kar~1lama ve sermaye gerekliliklerini yerine getirme kabiliyetine ili~kin belirsizlikleri kapsamaktad1r. Sozkonusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen arti~lara ili~kin riski, hem Tilrkiye Finans'm pasiflerinin vade tarihlerini aktiflerininkilere makul 9er9evede, uygun ~ekilde yapiland1ramama riskini, hem de likidite bask1lan nedeniyle odeme yi.ikiimliili.iklerini zamanmda ve makul bir fiyat Uzerinden kar~1layamaz durumda olma riskini i9ermektedir.

BDDK'nm 26/12/2014 tarih ve 6143 say1h likidite yeterliligine ili~kin karan geregince katihm bankalanmn 05/01/2015 - 31/12/2015 tarihleri arasmda top lam likiclite kar~ilama oranlannm asgari %60, yabanc1 para likidite kar~1lama oranlanmn asgari %40 olmas1 gerekmektedir, aynca 2016 y1lmdan 2019 y1l111a kadar asgari oranlann her y1l IO'ar puanhk artmlarak uygulanacag1 belirtilmi~tir. 2019 yilmdan sonra asgari likidite kar~ilama oranlannda bir degi~iklik olmam1~tu.

Ti.irkiye Finans'm ~6/2023 tarihi itibanyla ger9ekle~en son i.i9 ayhk periyotta aym son gi.inlerine ait likidite kar~1lama oranlarmm 011alamas1111 almak ~eklinde hesaplanan konsolide yabanc1 para (YP) likidite kar~Ilama oram %318,92 ve Yabanc1 Para artI Ti.irk Liras1 (YP+ TP) likidite kar~1lama oram %175, 15 'tir. 30/06/2023 tarihi itibanyla ger9ekle~en konsolide son U9 ayhk ortalama likidite kar~Ilama oranlanna a~ag1da yer verilmi~tir.

I W <i di K ,1 te 0 ,·0 01 ,e ,n -, ,,,
J O I{ ) ~	I .Y -F	I
01 1a la (% ) m a		1- +S ,1- S

Genele A91k / Public

Ttirkiye Finans'm 31/12/2022 tarihi itibanyla gen;ekle~en son li9 ayhk periyotta aym son glinlerine ait likidite kar~1lama oranlannm ortalamasmt almak ~eklinde hesaplanan konsolide yabanc1 para (YP) likidite kar~ilama oram %510,4 7 ve Yabanc1 Para art1 Ti.irk Liras1 (YP+ TP) likidite kar~1lama oram %314,41 'dir. 31/12/2022 tarihi itibanyla ger9ekle~en konsolide son li9 ayhk ortalama likidite kar~1lama oranlanna a~ag1da yer verilrni~tir.

L ik id it K ~I la O c ar m a ra m
/1 2/ 31 20 22	y p	Y P T P +
O al (% ) rt am a	51 0 ,4 7	31 4 ,4 1

Ttirkiye Finans'm 31/12/2021 tarihi itibanyla gen;ekle9en son i.iy ayhk periyotta aym son gi.inlerine ait likidite kar91lama oranlannm ortalamas1m ahnak 9eldinde hesaplanan konsolide yabanc1 para (YP) 1-tktdite kar9ilama oram %388,05 ve Yabanc1 Para art1 Ti.irk Liras1 (YP+TP) likidite kar91lama oram %296,58'dir. 31/12/2021 tarihi itibanyla geryekle9en konsolide son iiy ayhk ortalama likidite kar91Jama oranlarma a9ag1da yer verilmi9tir.

I l ,U <i dm H "" "" 'm O • ra m
31 11 21 20 21	I ¥ 1'	I

Likidite kar~1lama oraru hesaplamasmda ama9 Ttirkiye Finans'm asgari likidite dtizeyini belirleyerek net nakit 91k1~lanm kar~1layabilecek seviyede yeterli ytiksek kaliteli lilcit varhk stogu bulundurmasm1 saglamaktll'.

Yliksek kaliteli lilcit varhklar, net nakit 91kt~lanna boltinerek likidite kar~1lama oranlan hesaplamnaktadu.

BDDK tarafmdan belirlenen yasal s1111rlar 2019 yilmda Yabanc1 Para Likidite Kar~1lama Oram (YP LKO) i9in % 80 Top lam LKO ise % 100 olarak belirlenmi~ olup 2019 y1h somas1 donemler i9in de LKO yasal s1mrlan YP LKO % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak ytirlirlliglinti korumaktadll'.

~06/2023, 31/12/2022 ve 31/12/2021 itibanyla konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine gore gosterimi:

(B in L) T	V ad iz cs	1 A K ad ar ya	l- 3 A y	3- 12 A y	1- 5 Y1 l	5 Y1 I V C D ri zc	Da g1 hln rn ay an *	To pl am

jm !ff i +e ¥a fl tlo of	G 8 -~	lG .O +.\ 29 .91		@ .O J 1 .ll 91		-1 -0 .-' 1- 0~	J. 97 4. 28 9	4- 90 M M 2- 8
j} Hl ffi +e Yi iki im lii ll,i k,I 61'	M & ± ~	G2 32 .l+ 2 .+	2 -9 -/ 4 ~	17 .9 95 .0 ~	1. 10 1.3 55	G .5 18 .7 25		I 9 0.< 14 0.5 28
.id ite W ,½ i le	(M .-9 ,}8 -J. 4j .-t	(J ) U 2G .0 99	(8 .2 99 .7 9J )	,( )J6 .() 8{ i s-J	J< l.7 48 .2 §9	4. l-8 & 0W	ll 8 .J e8 ) ~	-

(B in ) T L	V ad iz es	1 A K ad ya ar	A 1- 3 y	A 3- 12 y	Y1 1- 5 I	Y1 I v 5 e U ri ze	1t ila D ag m ay an "	To pl am
31 /1 2/ 20 22
pl To am V llk la ar r	26 .5 41 .4 70	14 .1 06 .8 37	15 .2 25 .4 70	41 .3 79 .7 86	36 .3 18 50 .6	9. 67 7. 35 3	2. 65 5. 61 6	14 5. 90 5. 18 2
To pl am Y uk i.i lii lli kl m er	48 .4 74 .3 59	47 .2 66 .2 47	22 .8 35 .2 24	8. 08 4. 64 4	87 4 6. 67	4. 73 4. 84 0	13 .6 33 .1 94	14 5. 90 5. 18 2
Li ki di A \:1 g1 te	(2 1. 93 2. 88 9)	(3 3. 15 9. 41 0)	(7 .6 09 54 ) .7	33 .2 95 .1 42	35 .4 41 .9 76	4. 94 2. 51 3	(1 0. 97 7. 57 8)	-

(B in 'f b )	.\ la d ~	-A yfi -1" 1tt i-lW -l--	-1- A -J- y	J- -1 -i- Ay	.J §. ¥. i1	~4 l- -v e fu eF l	Da ttl gt tt m n- ny n- li.	!)~ +& Rt »
J,1 )1' .2, ,12 02 1
jt la +e m \la rh l,l ar	15 .7 53 .8 96	22 33 17 .9 .7	1 8 9 - ~	26 .4 98 .7 70	;!8 .4 53 .'1 03	2- ,-1 -6 4- ,il l	1.7 65 .0 24	11 2. 47 8. 93 4
& l' ¥ e ~	42 S7 9. IO I	45 .8 69 .3 I 4	9. 67 4. 74 0	3. 77 8. 65 8		3. 30 95 1 7.	01 8. 03 9 7.	l 12 .'1 78 .93 4
bi lti di A ~1 g1 te	(2 6. 82 §. 20 S)	(2 2. 9J §. §9 1)	& 2J 4. 94 9	~Q 1. -1 .2	28 .2 02 .2 72	(U 4J .§ l6 -)	(§ .2 §J .O l§ )

'' Bila111;oy11 olw1t11ran aktif hesaplardan sabit k1ymetler, i§lirak ve bagft ortak/1klar, ayniyal 111evc11d11, pe§in odenmi\$ giderler ve donuk alacaklar gibi bankactf1kfaaft)1efini11 siirdiiriilmesi il;in gereksini111 duyulan, ktsa zamanda nakde donii§llle §C1ns1 b11l1111111ayan diger akt1fnitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

Yukandaki tabloda goriildiigi.i iizere kisa vadelerde likidite as;1g1 oldugu gori.Hmektedir. Soz konusu durum bankac1hk sektori.i ile benzer nitelikte olup, katilma hesab1 vadelerinin hedi vadelerinden k1sa olmasmdan kaynaklanmaktad1r.

Periyodik olarak gers;ekle~tirilen stres testi s;ah~malarmda likidite riskine ili~kin analizler yapilmaktad1r. Soz konusu stres testleri is;in belirlenen senaryolarda; kat1hm fonu s;ila~1, kredi geri donii~lerinde ya~anabilecek sorunlar, piyasa faktorlerindeki olumsuz yonli.i degi~imler sebebiyle katlarnlacak maliyetler gibi ortaya s;1kabilecek risk faktorlerine yonelik varsay1mlar belirlenmektedir. Likidite tamponu hesaplamalan kapsammda, bu varsay1mlar kullamlarak gen;elde~tirilen stres testleri ile Tiirkiye Finans'm gelecek donemlerden ihtiyas; duyacag1 likidite seviyeleri ols;iilmekte ve ayhk olarak Ti.irkiye Finans Aktif PasifKomitesi'ne raporlanmaktad1r.

4.1.2.4 Piyasa Riski

Piyasa fiyatlanndaki hareketlerden kaynakh olarak kur riski, emtia riski, faiz (kar pay1) oram riski ve hisse senedi pozisyon riski kapsammda Tiirkiye Finans'm bilans;o is;i ve bilans;o d1~1 pozisyonlarmm maruz kalabilecegi zarar olas1hgid1r.

Tiirkiye Finans'ta piyasa riskine esas tutar, "Bankalarm Sermaye Yeterliliginin OI~iilmesine ve Degerlendirilmesine ili~kin Yonetmelik" kapsammda standart metoda gore hesaplanan gene! piyasa riski (faiz (kar pay1) oram riski), kur riski (altm dahil), emtia riski, takas riski, hisse senedi riski ii;,in gerekli sermaye yUkUmli.ili.ikleri toplammm on iki bus;uk ile s;arpumas1 suretiyle bulunur. Hesaplamaya konu edilen bilans;o is;i ve bilans;o d1~1 kalemler, BDDK tarafmdan yasal sermaye hesaplamasmda kullamlmak i.izere as;1klanan formlarda osterilen hesa lara ve hesa larm ahm satun arnas;h ya da bankac1hk hesapl nndan kaynakli olmasma ore

Genele Aylk / Public 1bu r I: 18 99h 8u1~~ Mukell

aynlmaktad,r. Altm pozisyonu, sermaye yUldimli.ililgi.i kapsammcla kur riski hesaplamasma dahil edilerek sermaye yiiki.imli.Hi.igi.i hesaplanmaktad1r.

Faiz (kar pay1) oram riski, getirisi kar pay1 ile ili\$kilendirilmi\$ enstri.imanlann kar pay1 ve fiyat degi\$imlerinden etkilenrneleri dolay1s1yla ta\$1d1klan gene! piyasa riskidir. Hesaplama kapsammda vade merdiveni yakla\$1ITII kullamlmakta olup, i\$lemlerin vadeleri dikkate almarak BDDK tarafmdan verilen vade merdiveni tablosuna ye1-le\$tirilmektedir. Vade uzad1kc;;a artan standart katsayilar yardum ile sermaye gereksinimi hesaplanmaktad1r.

Kur riski kapsammda, Ti.irkiye Finans'm aktif ve pasifleri ile bilanc;;o d1\$1 pozisyonlannm her bir doviz cinsi itibanyla kar\$tla\$tinlmas1 sonucu bulunan uzun ve k1sa pozisyonlann ayn ayn toplanmas1 neticesinde elde edilen degerlerden mutlak deger olarak daha bi.iyi.ik olan pozisyon i.izerinden %8 oranmda sermaye yi.ildimlilli.igi.i hesaplanmaktad1r.

Emtia riski ise altm haric;; bilanc;:o ic;:i ve d1\$mda ta\$man kiymetli maden pozisyonlan dil<l<:ate ahnarak hesaplanmaktad1r. Hesaplama kapsammda k1sa ve uzun pozisyonlar toplammm %3, net pozisyonun ise %15 ile ag1rhklandmlmas1 sonucu sermaye gereksinimi hesaplamr.

A\$ag1daki tabloda "Banka]arm Sermaye Yeterliliginin Ol~iilmesine ve Degerlendirihnesine ili~kin Yonetmelik" kapsammda "Standart Metot ile Piyasa Riski OI~iim Yontemi 'ne gore 30/06/2023, 31/12/2022 ve 31/12/2021 tarihi itibanyla piyasa riski hesaplamasuun aynntilan yer almaktad1r. Belirtilen donemlerde TUrkiye Finans ic;:in takas riski ve hisse senedi riski sermaye gereksinimi bulrnmrnmaktadir.

P i	R is ki E T -S nd Y ak la ~1 ut ta t ya sa ne sa s ar ar m
(B in T L )		O J W ~	31 /1 2/ 20 22	1t i1 J u n o
+	F ai (K P 1 ) O R is ki ( l v if ik ) ar ay ra n, ge ne e sp es z	Q 49 .2 88	12 9. 96 3	g ~
J	K R is ki ur	0 0 ~	81 4. 25 0	M 2- -.4 -6 J
J	E ti aR is ki m	J. 94 J. ~6 J	3. 55 16 2 6.	2. :l- 9. 98 1 -:r
	T la op m	6. 09 3. 1§ 0	4. 50 0. 37 5	J. 4J O .i§ O

Aynca, Ti.irkiye Finans'm Yonetim Kurulu tarafmdan onaylanan ve piyasa riski kapsammda belirle1m1i\$ limitler mevcut olup soz konusu limitlere uyum takip edilmektedir.

Doviz ahm-satim (trading) ac;:1k pozisyon limiti ve soz konusu limite ili\$kin gunhik, ayhk, y1lhk zarar durdunna (stop-loss) limitleri toplam ve unvan bazmda belirlemni\$ olup yakmdan izlemnektedir.Alnn satim i\$lemleri e\$ zamanh olarak limitlerle kar\$Iia\$tmlmakta ve pozisyondan sorumlu ki\$iler ilgili limitler ve mevcut kullanun seviyesi hakkmda bilgilendirilmektedir. Risk pozisyonlanndaki gec;:ici degi\$iklikler nedeniyle olu\$anlar da dahil olmak i.izere limit a\$1mlan111 giderici onlemler ahnrnaktad1r.

Doviz ahm satlm i\$lemlerine ili\$kin pozisyonlar anbk say1labilecek c;:ok k1sa periyotlarda (5 dk.) degerlemeye tabi tutulmakta olup toplam risk pozisyonu, degerleme sonuc;:lan ve limit kullamm seviyeleri duzenli olarak raporlanmaktad1r. Aynca, soz konusu i\$lemler ic;:in erken uyan limitleri belirlenmi\$ olup, bu limitlerin a\$!lmas1 durumunda ilgili taraflara sistem tarafmdan otomatik olarak bilgilendirme mailleri gonderilmektedir.

Ti.irkiye Finans'm politikalara ve limitlere uyumu, -Ost Di.izey Yonetim, Denetim K.omitesi ve Yonetim Kurulu tarafmdan takip edilmektedir. Yonetim Kurulu tarafmdan belirlenmi\$ limit e olitikalara uyumsuzluk olmas1

halinde, uyumsuzluk olan limit veya politikaya uyumun saglanmas1 i9in ilgili birimin aksiyon almas1 saglanmakta ve uyumsuzlugun sebebi belirlenerek benzer uyumsuzluklann ya~anmamas1 i9in onlemler almmaktad1r.

Diger taraftan Ti.irkiye Finans'm kur riski, Hazine Grubu tarafmdan ger9ekle~tirilen doviz i~lemleri veya bankalar aras1 spot i~lernler ile hedge edilmektedir.

Kar~, taraf riskine ili~kin ymti9i veya yurtd1~1 yerle~ik finansal kurumlarla yapilan i~lemlere ili~kin tanunlanan limitler de yakmdan izlenmekte ve a~1mlara ili~kin aksiyonlar takip edilmektedir.

Piyasa riskinin yonetimi kapsanunda belirlenen limitler, muhafazakar yakla~1mla ozkaynaklara ve aktif bi.iyi.iklilge gore ihtiyatb bir seviyede beli'rlenmi~tir. Ti.irkiye Finans'm piyasa riskini olu~turan bilarn;o i9i ve bilan90 d1~1 pozisyonlan da bahsedilen ihtiyath seviyedeki limitlere uyumlu ~ekilde yonetildiginden Ti.irkiye Finans'rn onemli ol9i.ide piyasa riskine maruz kalrnad1g1 gori.ilmektedir.

Bankac1!Jk hesaplanndan kaynaklanan kar pay1 oram riski, BDDK tarafmdan yay1mlanan "Bankac1hk Hesaplarmdan Kaynaklanan Faiz Oram Riskinin Standart ~ok Yontemiyle Ol~iilmesine ve Degerlendirilmesine ili§kin Yonetmelik" kapsanunda izlenmektedir. Bankac1hk hesaplarmdan kaynaklanan kar pay1 oram riski standart rasyosu Yonetmelikte belirtilen %20 smmm a~mayacak ~ekilde yonetilmektedir. Stiz konusu rasyoya ili~kin a~ag1daki tabloda yer verilen gerc;ekle~en degerler de dikkate almd1gmda Ti.irkiye Finans'm kar pay1 oram riskinin di.i~i.ik seviyelerde oldugu anla~1lmaktad1r.

	J G IO ~	31 /1 2/ 20 22	J1 -1 -1 .i- lW U
B ka c1 lik 1 -le pl nd K kl K P 1 O nt an sa an an ay na an an ar ay ra
(% )		1 ,2 6

4.1.2.5 Operasyonel Risk

Yetersiz veya ba~ans1z i9 si.irec;ler, sistemler, insanlar ya da d1~ olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olas1hg1 olarak tarumlanmaktadir.

Ti.irkiye Finans'm operasyonel risk hesaplamasmda "Temel Gosterge Yontemi" kullamlmaktad1r. y1h 19111 operasyonel riske esas tutar, "Bankalann Sermaye Yeterliliginin Ol9i.ilmesine ve Degerlendirilmesine ili~kin Ytinetmelik"in 4 i.inci.i k1s1m, l 'inci boli.imi.i "Operasyonel Riske Esas Tutann Hesaplanmas1" uyarmca Ti.irkiye Finans'm son 3 ytlma ait y1l sonu bri.it gelirleri kullamlmak sw-etiyle hesaplanm1~hr.

Operasyonel risk yonetiminde uluslararas1 bir yakla~1m kullandmas1 amac1yla Bankada Basel standartlanna uygun bir risk dili (terminolojisi) benimsenmi~tir. Bu ortak risk dili, operasyonel riske ili~kin Banka genelinde tutarh bir gori.i~ ve ileti~im saglamaktad1r.Operasyonel risk ytinetiminde etkinligin artt1nlmas1 amac1yla operasyonel risk ve kay1plan veri tabanmm olu~turulmas1 ve soz konusu verilerin s11uflandmlmas1, analiz edilmesi, degerlendirilmesi ve raporlanmasma ytinelik yaz1hm kulla111lmaktad1r. Soz konusu yazd1m arac1hg1 ile veri tabanmda yer alan kay1p verilerinin analizi sonucunda operasyonel kay1plann min.imize edilmesine yonelik aksiyonlann ahnmas1 saglanmaktad1r.

Ote yandan "Operasyonel Risk Komitesi" ile denetim birimleri, diger birimler, d1~ denetim ve di.izenleyici denetin1 otoriteleri tarafmdan gi.indeme getirilen onemli/ i.iksek risk seviyesindeki bulgu ve sorunlarm ve Banka

a91smdan operasyonel risk olu~turabilecek hususlarm etkin bir ~ekilc\e degerlendirilmesi, tart1~11mas1, aksiyon planma ve 9ozi.im takvimine baglanmas1 saglarn11aktad11'.

Bununla birlikte, Bankamn operasyonel risk di.izeyinin yakmdan izlenmesi ve etkin bir ~ekilde yonetilmesini saglamak adma, operasyonel risk ve dolandmc1hk (fraud) riski bannd1ran faaliyet ve unsurlara ili~kin belirlem11i~ gostergelerin donemler halinde izlenmesini, raporlanmas1111, olagan d1~1 geli~meler olmas1 halinde gerekli analizlerin yap1lmas1111 ve aksiyonlann almmasm1 i9eren Anahtar Risk Gostergeleri yap1s1 olu~turulmu~tur.

Bi.iti.inle~ik risk yonetimi kapsammda, Operasyonel Risk Yonetimi ile entegre bir ~ekilde Banka'ya ait bilgi sistemleri, bilgi g-Uvenligi ve i~ s-Urekliligi riskleri izlenmekte ve yonetilmektedir.Soz konusu risklere ili~kin 019-Um ve izleme sonw;:lan belirli periyotlarda Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yonetim Kurulu'na sunulmaktad1r.

Dolandmc1hk (fraud) olaylan ve risklerine ili~kin analizler ger9ekle~tirilerek dolandmc1hk (fraud) riski yogunla~malanmn izlem11esi, Bankanm maruz kald1g1 doland1nc1hk (fraud) riski azalt1111 aksiyonlarmm almmasma yonelik koordinasyon/dam~manhk yap1lmas1 ve Banka d-Uzeyindeki dolandmc1hk (fraud) egilimlerinin gozden ge9irilerek degerlendirilmesi saglanmaktadir.

Bilrunle~ik risk yonetiminin bir par9as1 olarak ve dolandmc1bk (fraud) riski yonetiminde uzmanhk d-Uzeyinin ve etkinligin arttmlmas1 amac1yla, 2021 y1h i9erisinde Risk Yonetimi Ba~kanhgi bilnyesinc\e Bilgi ve Fraud Riski Servisi kurularak faaliyete ge9irilmi~tir.

Aynca dolandmc1hk (fraud) riski yonetiminde komite yoneti~imi ile, dolandmc1hk (fraud) kontrolil stratejisinde yer alan politikalarm, onlemlerin ve prosedi.irlerin etkili bir ~ekilde uygulanmas1, dolandmc1hk (fraud) vakalarmm gozden ge9irilmesi, degerlendirilmesi ve gerektiginde acil durum toplanttlan yap1lmas1, Banlrn 9ah~anlanna ve ilgili taraflara yonelik dolandmc1hk (fraud) konusunda egitim ve bilin9lendirme programlanmn degerlendirilmesi ve risk azaltnnma yonelik kontrollerin geli~tirilmesiyle ilgili aksiyonlann izlemnesini saglamak amac1yla Fraud Riski Komitesi kurulmu~ ve faaliyete ge9irilmi~tir.

Operasyonel risk farkmdahgmm arttmlmas1 ve Banka faaliyetlerinde soz konusu farkmdahk ile hareket edilmesini saglamak amac1yla di.izenli olarak Banka personeline egitimler verilmektedir.

Destek hizmeti kuru~undan hizmet almadan once, Bankalann Destek Hizmeti Almalanna ili~kin Yonetmelil< kapsammda risk degerlendirmesi yap1lmaktad1r. Soz konusu kurulu~lar periyodik olarak yonetmelik kapsammda gozden ge9irilmektedir.

Operasyonel riskier ve bagh kay1plar Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yonetim Kuruluna raporlanmaktad1r. Operasyonel Risk Komitesi nezdinde Ti.irkiye Finans'm onemli derecedeki operasyonel riskleri yabndan takip edilmekte ve operasyonel risklerin azalttlmas1 amac1yla ilgili birimlerin gereken aksiyonlan almas1 saglanmaktad1r.

A~ag1daki tabloda ilgili donemler itiban yla sermaye yeterliligi hesaplamasmda dikkate alman operasyonel riske esas tutar rakamlan yer almaktad1r.

Genele A91k / Public

		31 /1 2/ 20 22	/2 0 J V U U
O el R is ke E T ta pe ra sy on sa s r u
(B in T L )	IQ .Q IG .4 11	5. 49 3. 91 5	€ iJ !6 4. 8. ~;

IYENi ~EKiL:

4.1.2 Fon Kullamc1smm Kira Sertifikalarma ili~kin Ytikilmliiliiklerini Verine Getit'me Giicilnii Etkileyebilecek Riskier

4.1.2.1 Kredi Riski

Kredi riski, kredi borc;lusunun Ttirkiye Finans ile yapttg1 sozle~me gereklerine uymayarak, ytiki.imH.iltigi.inti k1smen veya tamamen zamanmda yerine getir(e)memesinden olu~abilecek zarar olas1hg1111 ifade eder.

Ti.irkiye Finans'm kredi riski ic;in gerekli yonetim ortmm, kredi riski. strateji ve politikalanmn olu~turulmas1, kabul edilebilir risk di.izeyinin ve risk limitlerinin belirlenmesi, risk yogunla~masmdan kac;ll1llmas1, yeni. i.irUn ve hizmet summllannda kredi riskine ili~ki.n degerlendirme si.irec;lerinin olu~turulmas1, yetki devirlerinin di.izenlenrnesi, i.lgili.le1in hesap verebi.lirliginin saglanmas1 ve kredi i~lemlerinde gorevlendirilecek personelde aranacak niteliklerin belirlenmesi suretiyle saglanmaktad,r.

Kredi politikalan yaz1h olarak belirlemni.~ ve Yonetim Kurulu'nca onaylmum~ olup gerel<li gori.ilmesi durumunda, Ttirkiye Finm1s'm fmansal dmumu, piyasa ko~ullm1 ve egilimleri i.le ozkaynalc di.izeyi c;en;evesinde gi.incellenrnektedir.

K.redi politikalan arac1hg1yla, kredilerin pazarlanmas1, degerlendirilmesi, tahsisi, yonetirni. ve izlenmesi a~mnalannda uygulanacalc esaslm· belirlemni~ olup, politikalar paralelinde mi.i~terilerin ihtiyac;lannm hem ihtiyath hem de yap1c1 ve rekabetc;i bir yal<la~1mla km-~llanmas1 hedeflenrnektedir.

Mi.i~teriler kredi derecelendirme a~mnasmdan once, Ti.irkiye Finans'm belirlemi.~ oldugu knock-out kriterleri kapsmnmda degerlendirilir. Knock-Out, Ti.irkiye Finans'm sorunlu ve sorunluya donti~mesi muhtemel portfdyti i.ize1inde yaptlan analizler sonucunda ve Ti.irkiye Finans'm risk i~tahi ve en iyi uygulamalan ile sektordeki diger pe1formans degi~kenleri de dilckate almarak belirlenen ve kredi onay si.irecinde uygulanan mti~teri on sec;im kriterleridir.ilave olm·ak, ekonomilc konjonkti.irdeki geli~melerin piyasalara olan etki.si si.irekli izlenerek etki!enen sektorlerdeki mi.i~teriler ic;in c;ah~ma smufan belirlemnektedir. Belirlenen c;ah~ma s1mrlm1 periyodik olarak gozden gec;irilmekte ve malcro ve mikro ekonomi.k geli~meler dogrultustmda risk i~taluna gore gerekli gorUldUgi.inde revize edilmektedir. Ti.irkiye Finans hedi politikalanna uygun olmad1g1 tespit edilen mU~teriler ile kredi ili~kisine gitilmez.

Ti.irkiye Finans'ta mi.i~terile1in derecelendirilme notlan ve TO (Temeniit Olas1hg1) degerleri, 1isk derecelendirme sistenlleri olm1 rating ve skorlmna modelleri ile hesaplanmaktadir. Risk derecelendirme sistenlleri, kredi borc;lusunun Ttirkiye Finans'a olan yi.iki.imlUli.ikleritli yerit1e getirememe ve temerri.ide dti~me olasd1guu olc;mektedit-. TUrkiye Finans'ta derecelenditme sistemleri kredi sUrec;lerinde aktif olm·ak kullamlmaktad1r. Ticari kredilerde derecelendirme i~lenli asgari y1lda bir kez yap1larak mi.i~teri derecelerinin gUncel kalmas1 saglamnaktadir. Li1nit mtmmlmmda mi.i~terilerin dereceleri gozden gec;it-ilmelcte ve kredibilitesi yeniden degerlendi1ilmektedir. Gec;erli derecelendirme notuna sallip mi.i~teriler ic;in, mU~terinin kredibilitesinde sorun olmamas1 durumunda mi.i~terinin mevcut ge9erli derecelenditme notu kullamlabilmelctedir.

KASIA.~ K

E 901 Sor Mcrs 6uy~k MulelleHer

Tilrkiye Finans'ta 2015 y1lmda kredi pmifoyi.inil, kredi riski la\$1yan faaliyetleri ve ili\$kili silrer;leri ur;tan uca izlemek amac1yla Yonetim Kurulu nezdindeki Kredi Komitesine ek olarak Genel Mi.idi.irliik biinyesinde Kredi Riski Komitesi kurnlmu~tur. Aynca soz konusu Komite takdirine bagli olarak, yetkisi dahilinde iyile\$tirici ve risk azaltlct aksiyonlann karara baglanmasJ/tavsiye edilmesi ve ta.kip edilmesi konularmda degerlendirmeler yapmaktadtr.

Ti.irkiye Finans mi.i~terilerinin ve i\$lem yapttg1 kar\$I tara:flarm Ti.irkiye ve kilresel finansal piyasalardaki sistematik risklerden kaynaklanan kredi kalitelerindeki degi\$iklikler, Ti.irkiye Finans'm aktiflerinin degerini olumsuz yonde etkileyebilecek ve luedilerdeki deger kay1planna ili\$kin itfa ve kar\$thklarcla artI\$a neden olabilecektir.

Tilrkiye Finans'm 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibanyla kulland1rm1\$ bulundugu finansal kiralama alacakJan hari9 fonlar, bu fonlara ili~kin donuk alacaklar ve aynlan kar\$1hklar a\$ag1daki tabloda ozetlenmi\$tir.

31 /1 2/ 20 23	C h K ll d la an u an m n F la on r		D k A la k la on u ca r			G ri ay N ak di
(B in ) T L	I. G rn p	. G II ru p	11 1. G ru p	IV . G ru p	V G ru p
K ll d la F la u an m n on r	10 3. 95 3. 52 9	7. 16 6. 26 2	13 9. 60 7	32 6. 38 3	1. 25 1. 58 7	33 .8 86 .5 88
G el K §1 hk la en ar r	42 0. 38 8	1. 45 6. 63 1				18 30 0 5.
O l K §1 hk la ze ar r			83 .0 93	26 0. 32 3	1. 03 7. 83 5

31 /1 2/ 20 22	C h K ll d la an u an m n F la on r		D k A la ld a1 on ca u ·			G ri N al cd i
(B in T L )	G I. ru p	. G II ru p	II I. G ru p	IV . G ru p	V G rn p	ay
K ll d la F la an m n on r u	72 .0 87 .9 84	5. 55 8. 75 6	2 18 .9 92	23 3. 50 1	2. 03 8. 44 8	18 .8 50 .9 5 1
G el K §1 hl da en ar r	18 9 7. 67	1. 16 9. 28 4	-	-	-	10 5. 12 5
O l K §i h kl ze ar ar	-	-	15 0 6. I I	18 2 .5 78	1. 73 1. 84 8	-

31/12/2023 itibanyla, Tilrkiye Finans'm finansal kiralama i\$lemlerinden alacaklar dahil toplam kullandmlan fonlar portfoyilniln toplam varhklar ir;erisindeki pay1 %52,7'clir. TUrkiye Finans'm, 31/12/2023 itibanyla TGA oram %1,4'tiir. ilgili donemde donuk alacaklar i9in aynlan ozel kar\$1hklann donuk alacaklara oram %80,4'tiir.

31/12/2023 itibanyla, bankac1hk sektorUnde** ise kredi portfoyiiniin toplam varhklar ir;erisindeki pay1 %51, TGA oram %1,5, ozel kar\$1hklarm donuk alacaklara oram ise %81,8'clir.

31/12/2022 itiban yla, Ti.irkiye Finans'm finansal kiralama i\$lemlerinden alacaklar dahil toplam kullandmlan fonlar portfoyUniln toplarn varhklar ir;erisindeki pay1 %53,9'dur.Ti.irkiye Finans'm, 31/12/2022 itibanyla TGA oram %3,04'tiir. ilgili donemde donuk alacaklar ir;in aynlan ozel km·\$1hklann donuk alacaklara oram %83, 1 'dir.

31/12/2022 itibanyla, bankac1hk sektoriinde** ise kredi portfoyiini.in toplam varhklar i9erisincleki pay1 %53, TGA oram %2, ozel kar~1hklann clonuk alacaklara oram ise %86,7'dir.

Donuk kredi bon;;lusunun Tilrkiye Finans ile yapt1g1 sozle~rne gereklerine uymayarak, yiH<i.irnli.ililgi.inil k1smen veya tarnamen zamanmda yerine getir( e )memesinden olu~abilecek zarar olas1hg1 bulunmaktad1r.

Aynca, Yonetim Kurulu tarafmdan onaylamm~ Tilrkiye Finans risk i~tah1 yap1s1 i9erisinde kredi riski kapsammda belirlenmi~ limitler mevcut olup, soz konusu limitlere uyum yakmdan takip edilmektedir. Risk i~tah1 kapsammda onci.i gostergeler olarak belirlenen erk.en uyan seviyelerinin a~Ilmas1 clurumunda, ilgili birimler bilgilendirilerek, ilerleyen donemlerde limit a~um ya~amnamas1 yoni.inde aksiyon almalan saglamr.

Mil~terilere tahsis edilen risk limitlerinin a~Ilmas1 durumunda bor9lunun Tilrkiye Finans ile yaptlgt sozle~me gereklerine uymayarak, yi.iki.imli.ililgilni.i k1smen veya tamamen zamanmda yerine getir(e)memesinden olu~abilecek ilave ·zarar olas1hg1 bulum11aktad1r.

Bankac1hk sektor bilgileri:

(BDDK interaktif blilten glincellenme tarihi: 18/04/2024) http://ebulten.bddk.org. tr/ ABMVC/

**Bankac11lk scktorii kredi rakamma ve kredilerin dahil olclugu oranlara, net clonuk alacaklar, krecli faiz (kar pay1) vc gelir tahakkuk reeskontlan ve finansal kiralama alacaklan (net) dahildir.

Tilrkiye Finans, maruz kald1g1 riskier nedeniyle olu~abilecek zararlara kar~1, BDDK'nm "Bankalann Sermaye Y cterliliginin O1.;iilmesine ve Degerlendirilmesine ili~l<ln Yonetmeligi" uyannca, aktiflerini ilgili yonetmelikte belirtilen risk sm1flan111 dikkate alarak, kredi riskine esas tutar hesaplamakta ve raporlamaktad1r.

Ti.irkiye Finans ' 111 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibanyla konsolide kredi riskine esas tutar tablosu a9ag1dadir:

(B in ) T L	is A R k rb kb gt T rl ta ar u	A i S sg ar er m ay e Y ii ki im li il ii gi i
	3 1/ 12 /2 02 3	3 1/ 12 /2 02 2	3 1/ 12 /2 02 3
di is ki K .re r (k ~1 af IG di t ar ar -e ri sk i ha ric ;:)	83 .5 46 .9 71	57 .1 39 .5 20	6. 68 3. 75 8

Kredi riski kapsammda Bankada ahm satnn ama9h i9lemler i9erisinde yer alan vadeli doviz alun/satlm i91emleri, swap para ahm/satnn i9lemleri ve opsiyon sozle~meleri i9in de kar91 taraf kredi riski sermaye yiikiimliiliigi.i hesaplanmaktad1r. Bu i~lemler i9in, kar~1 taraf kredi riski tutarlan ve bunlara ili~kin risk ag1rl1kh tutarlar, ger9ege uygun degerine gore degerleme yontemi kullamlmak suretiyle belirlenmektedir.

Ti.irkiye Finans'm 31/12/2023 tarihi itibanyla sermaye yeterliliginde dikkate alman cari donem yasal ozkaynak tutan 27.803.960 TL (31/12/2022: 16.309.955 TL) ve sermaye yeterliligi standmi oram %27,81'dir. (31/12/2022: %23,01)

Genele A91I< / Public rbur 18 9 M /Melle

4.1.2.2 Kur Riski

Kur riski, doviz kurlannda meydana gelebilecek degi~iklikler nedeniyle Ti.irkiye Finans'm maruz kalabilecegi zarar olas1hgm1 ifade etmektedir.

Ti.irkiye Finans'm maruz kald1g1 kur riski, yabanc1 para cinsinden ve yabanc1 paraya endeksli varliklan ile yabanc1 para cinsinden yilktimli.ili.ikleri arasmdaki farka bagh olarak ~ekillenmektedir. Yabanc1 paraya endeksli varhklar ile yabanc1 para cinsinden yilkUmli.ililkler arasmdaki fark yabanc1 para net genel pozisyon olarak nitelendirilmekte ve kur riskine baz te~kil etmektedir.

Ote yandan, farkh doviz cinslerinin birbirine kiyasla gosterdikleri deger degi~imi de kur riskinin bir diger boyutu olarak ortaya c;1kmaktad1r.

Kur riskine ili~kin bilgiler:

(B in ) T L	A v ro	U sd	D i Y P g er	T la o p m
3 1/ 12 /2 02 3
T la V rh ld op m a a r	3 5 .4 4 8 .1 2 6	3 9 .3 97 .8 18	17 .2 11 .4 4 9	92 .0 57 .3 93
ii ii li ii T la Y k ll k le op m m r	2 6 .1 2 6 .8 85	5 1. 90 8 .8 3 9	19 .0 82 .8 65	97 .1 18 .5 89
il is N B P et an o oz y on u ~	9 .3 2 1. 24 1	(1 2 .5 11 .0 2 1 )	(1 .8 1. 4 16 ) 7	(5 .0 6 1. 19 6 )
N N 1m H et az es ap P is oz on y u	(9 .4 10 .4 5 1 )	12 .7 04 .4 50	2 .1 62 .6 92	5 .4 5 6 .6 9 1
(B in T L )	A v ro	U sd	i D Y P g er	T la o p m
3 1/ 12 /2 02 2
T la V rh k la op m a r	27 .3 5 .3 20 7	27 .8 7 8 .0 14	14 .2 97 .5 4 6	69 .5 50 .8 80
T la Y ii k ii li il ii ld op m m er	15 .8 33 .2 07	35 .3 4 .0 85 9	16 33 .8 .7 9 6	67 .9 16 .1 88
il is N B P et an o oz y on u ~	11 .5 4 2 .1 13	(7 .4 1. 07 1 ) 7	(2 .4 36 .3 50 )	1. 63 4 92 .6
N N 1m H et az es ap is P oz y on u	(1 1. 17 .1 36 ) 7	.4 .8 86 7 9 6	2 .4 37 .3 0 3	(1 .2 4 2 .9 4 7 )

Tilrkiye Finans'ta kur riskinin yonetimi kapsammda izleme, limitleme, olc;me, raporlama ve stres testi c;ah~malan gerc;ekle~tirilmektedir.Ti.irkiye Finans'ta Yonetim Kurulu tarafmdan yabanc1 para net pozisyonuna ili~kin olarak limit (25 Milyon USO) belirlenmi~ olup gilnltik bazda izlenmektedir.

Yabanc1 para net gene! pozisyonu ic;in yasal olarak belirlenmi~ oran ozkaynaklann %1 O'u olmasma ragmen, Ttirkiye Finans'ta yabanc1 para net gene! pozisyonu ic;in Yonetim Kurulu tarafmdan belirlenen ic;sel limit tutan 25 Milyon USO olu , soz konusu limitin Ti.irkiye Finans'm 31/12/2023 tar· i finansal tablolar itibanyla

Genele Ac;:1k / Public rb . 78 I 0( 9 34 ul

ozkaynaklanna oram yakla\$1k olarak %1,42 gibi bir orana kar\$1hk gelmektedir. Bu durum Turkiye Finans'm yasal limitlere gore rnuhafazakar bir limit belirlenmi\$ olclugunu ve Tiirkiye Finans'ta kur riskinin ihtiyath bi9imde yonetildigini gostermektedir.

Yabanc1 para net gene! pozisyonu limitine ili\$kin izleme sonu9lan duzenli olarak Denetim Komitesi ve Yonetim Kurulu'na sunulmaktadu.

Tiirkiye Finans'ta ger9ekle\$tirilen stres testleri kapsammda kur art1\$lannm Ti.irkiye Finans'm kredi riski, piyasa riski, kar\$I taraf kredi riski ve ozkaynaklanna olan etkileri ol9i1lmektedir. Stres testleri metodolojisi kapsammda kur seviyesincle meydana gelen artl\$ net doviz pozisyonu nedeniyle piyasa riskine esas tutan, turev i\$1eroler nedeniyle kar\$1 taraf riskini ve YP krediler nedeniyle de kredi riskine esas tu tan etkilemektedir. Ozkaynaklar ile ilgili olarak ise Tiirkiye Finans'm ta\$1d1g1 net doviz pozisyonuna gore kar/zarar olu\$maktad1r. USD Kuru art1\$1 nedeniyle de TGrkiye Finans pasiflerinde bulunan USD sermaye benzeri (katki sermaye niteliginde) krediler Ozkaynaklarda aii1\$a neden olmaktadu.

Bununla birlikte, doviz kurlanndaki muhtemel degi\$imlerin TGrk.iye Finans'm sermaye yeterliligi ve likidite diizeyine etkilerinin ol9iimU amac1yla asgari olarak 9eyreklik donemler itiba1·1yla kur riski duyarhhk analizleri ger9ekle\$tirilmektedi r.

4.1.2.3 Likidite Riski

Gene! olarak likidite riski bir kurulu\$Ul1 net finai1smai1 ihtiya9lai·m1 saglayamama riskidir. TGrkiye Finans'm ongortilebilen ya da ongorU!emeyen tum nakit ak1\$I gereksinimini, gi.inli.ik operasyonlan ya da finansal yap1y1 etkilemeksizin geregince kat·\$1layamamas1 sonucu zarar etme olas1hg1, fonlamaya ili\$kin likidite riski ve piyasalarda derinligin olmamasr veya a~m dalgalanma nedeniyle herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarmdan kapatamamas1 veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabilecegi zarar olas1hg1 ise piyasaya ili\$kin likidite riski olarak tarumlanmaktad1r.

Likidite riski, Tiirkiye Finans'm olumsuz ko\$ullar altmda, mG\$terilere kar\$I yGkumli.ilUklerini kat·\$1lamak i9in gerekli finansmana eri\$im, pasiflerin vadelerini kar\$1lama ve sermaye gerekliliklerini yerine getirme kabiliyetine ili\$kin belirsizlikleri kapsamaktad1r. Sozkonusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen art1\$lara ili\$kin riski, hem TUrkiye Finans'm pasiflerinin vade tarihlerin.i aktiflerininkilere rnakul 9er9evede, uygun \$ekilde yap1land1ramama riskini, hem de likidite bask1lan nedeniyle odeme yGkumlGHiklerini zamanmda ve makul bir fiyat iizerinden kar\$!layamaz durumda olma riskini i9ermektedir.

BDDK'nm 26/12/2014 tarih ve 6143 say1h likidite yeterliligine ili\$kin karan geregince katrhm bankalarmm 05/01/2015 - 31/12/2015 tarihleri arasmda top lam likidite kar\$1lama oranlanrun asgari %60, yabanc1 para likidite kar\$ilama oranlarmm asgari %40 olmas1 gerekmektedir, aynca 2016 y1lmdan 2019 y1lma kadai· asgari oranlann her y1l lO'ar puanhk aitmlarak uygulanacag1 belirtilmi\$tir. 2019 yilmdan soma asgari likidite kar\$1lama oranlannda bir degi\$iklik olmam1\$tir.

Tiirkiye Finans'm 31/12/2023 tarihi itibanyla ger9ekle\$en son i19 ayhk periyotta aym son gi.inlerine ait likidite kar\$rlama oranlannm ortalamasm1 almak \$eldinde hesaplanan konsolide yabancr para (YP) likidite kar\$tlama oram %300,14 ve Yabanc1 Para artl Ti.irk Liras1 (YP+ TP) likidite kar\$tlama oram %161,59'dur.31/12/2023 tarihi itibanyla ger9ekle\$en konsolide son ii<; ayhk ortalama likidite kar\$!lama oranlanna a\$ag1da yer verilmi\$tir.

Genele A91k / Public

s§hj ~ OD I\ 1111>:_p,l:1(11nlln 1 V

A 01 . 3 9 12 00 l 40 0334

L ik id it K ~d O e ar am a ra m
31 /1 2/ 20 23	y p	Y P T P +
al O (% ) rt am a	30 0 ,1 4	16 1 ,5 9

Ti.irkiye Finans'm 31/12/2022 tarihi itibanyla gen;ekle~en son i.i9 ayhk periyotta aym son giinlerine ait likidite kar~ilama oranlanmn ortalamasm1 almak ~eklinde hesaplanan konsolide yabanc1 para (YP) likidite kar~Ilama oram %510,4 7 ve Yabanc1 Para art1 Turk Liras1 (YP+ TP) likidite kar~Ilama oram %314,41 'dir. 31/12/2022 tarihi itibanyla ger9ekle~en konsolide son ii9 ayhk ortalama likidite kar~Ilama oranlanna a~ag1da yer verilmi~tir.

L ik id it K ~1 la O e ar m a ra m
31 /1 2/ 20 22	p y	Y P T P +
O a l (% ) rt am a	51 0 ,4 7	31 4 ,4 1

Likidite kar~1lama oram hesaplamasmda ama9 Turkiye Finans'm asgari likidite di.izeyini belirleyerek net nakit 91lo~lanm kar~Ilayabilecek seviyede yeterli yi.iksek kaliteli lilcit varhk stogu bulundurmasm1 saglamaktir.

Yiiksek kaliteli likit varl1klar, net nakit 91k1~lanna bollinerek likidite kar~Ilama oranlan hesaplanmaktadrr.

BDDK tarafmdan belirlenen yasal smnfar 2019 yilmda Yabanc1 Para Likidite Kar~ilama Oram (YP LKO) i9in % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak belirlenmi~ olup 2019 y1h sonras1 donemler i9in de LKO yasal s1111rlan YP LKO % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak yi.irtirltigunti korumaktad1r.

31/12/2023 ve 31/12/2022 itibanyla konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine gore gosterimi:

(B ) in T L	V ad iz es	J A K ad ya ar	A 1- 3 y	A 3- 12 y	il 1- 5 V	5 Y1 I v e U ri ze	Da g1 hl am ay an *	To pl am
31 /1 2/ 20 23 pl To am	31 .1 52 .3 40	38 .5 79 .4 52	32 .9 28 .8 23	69 .0 82 .1 72	40 .2 80 .2 72	13 .0 16 .9 58	7. 15 7. 72 4	23 2. 19 7. 74 1
V hk la ar r To pl am iik iim lii lli kl Y er	62 .8 29 .5 77	83 .8 48 .9 17	25 .3 50 .2 68	26 .9 79 .7 75	3. 10 8. 26 2	7. 41 4. 48 5	22 .6 66 .4 57	23 2. 19 7. 74 1
Li ki di A i;1 g1 te	(3 1. 67 7. 23 7)	( 4 26 9 . 46 5) 5.	7. 57 8. 55 5	42 .1 02 .3 97	37 .1 72 .0 10	5. 60 2. 47 3	(1 5. 50 8. 73 3)

(B in T L )	iz V ad es	A 1 K la ya ac r	1- 3 A y	A 3- 12 y	Y 1I 1- 5	5 Y ,I ve U ri zc	D 1h la ag m ay an 'I:	To pl am
31 /1 2/ 20 22
pl To am V hk la ar r	26 .5 41 .4 70	14 10 83 6. 7	15 .2 25 .4 70	41 .3 86 79 .7	36 .3 18 .6 50	9. 67 7. 35 3	2. 65 5. 61 6	14 5. 90 5. 18 2
To pl am Y lik iim lli lii kl er	59 48 .4 74 .3	47 .2 66 .2 47	22 .8 35 .2 24	8. 08 4. 64 4	87 6. 67 4	4. 73 4. 84 0	13 33 19 4 .6	14 5. 90 5. 1 82

	Li ki di A ~1 g1 te	(2 1. 93 2. 88 9)	(3 3. 15 9.4 .IO )	(7 .6 09 .7 54 )	33 .2 95 .1 42	35 .4 41 .9 76	4. 94 2. 5 13	(J 0. 97 7. 57 8)
--	---------------------------------------	----------------------------------	-----------------------------------	---------------------------------	----------------------------	----------------------------	---------------------------	----------------------------------	--	--

* B1'/an9oy11 0l11~/11m11 aktif hesaplardan sabit k1y111etler. i,rtimk ve bag!, ortakl,k/ar. ayniyat 111evc11d11, pe,rin oden111i,\$ giderler ve donuk alacaklar gibi bankac1hkfiwliyelinin siirdiirii/111esi il;in gereksini111 d11y11/an, k1sa za111anda nakde donii,\$11/e ,\$C111s1 b11/1111111aya11 diger akt/{nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

Yukandaki tabloda gori.ildi.igi.i i.izere k1sa vadelerde likidite a91g1 oldugu gori.ilmektedir. Soz konusu durum bankac1hk sektori.i ile benzer nitelikte olup, katilma hesab1 vadelerinin luedi vadelerinden k1sa olmasmdan kaynaklamnaktad1r.

Periyodik olarak ger9ekle~tirilen stres testi c;:ah~malannda likidite risk.ine ili~k.in analizler yap1lmaktad1r. Soz konusu stres testleri ic;:in belirlenen senaryolarda; katJhm fonu 91k1~1, hedi geri doni.i~lerinde ya~anabilecek sorunlar, piyasa faktorlerindeki olumsuz yonli.i degi~imler sebebiyle katlamlacak maliyetler gibi ortaya 91kabilecek risk faktorlerine yonelik varsay1mlar belirlenmektedir. Likidite tamponu hesaplamalan kapsammda, bu varsaynnlar kulla111larak ger9ekle~tirilen stres testleri ile Ti.irkiye Finans'm gelecek donemlerden ihtiya9 duyacag1 likidite seviyeleri ol9i.ilmekte ve ayhk. olarak Ti.irkiye Finans Aktif Pasif Komitesi 'ne raporlanmaktad1r.

4.1.2.4 Piyasa Riski

Piyasa fiyatlanndaki hareketlerden kaynakh olarak kur riski, emtia riski, faiz (kar pay1) oram riski ve hisse senedi pozisyon riski kapsammda Ti.irkiye Finans'm bilanc;:o i9i ve bilan90 d1~1 pozisyonlannm maruz kalabilecegi zarar olas1hg1d1r.

TUrkiye Finans'ta piyasa riskine esas tutar, "Bankalann Sermayc Yeterliliginin Ol~illmesine ve Degerlendirilmesine ili~kin Yonetmelik" kapsammda standart metoda gore hesaplanan genel piyasa riski (faiz (kar pay1) oram riski), kur riski (altm dahil), emtia riski, takas riski, hisse senedi riski i9in gerekli sermaye yi.iki.imltili.ikleri toplamnun on iki bu9uk ile 9arp1lmas1 suretiyle bulunur. Hesaplamaya konu edilen bilan90 i9i ve bilarn;o d1~1 kalemler, BDDK tarafmdan yasal se1maye hesaplamasmda kullamlmak i.izere a91klanan formlarda gosterilen hesaplara ve hesaplann ahm satun ama9h ya da bankac1hk hesaplarmdan kaynakh olmasma gore aynlmaktad1r. Altm pozisyonu, sermaye yi.iki.imli.ili.igi.i kapsammda kur riski hesaplamasma dahil edilerek sermaye yi\kUmltiltigi.i hesaplanmaktad1r.

Faiz (kar pay1) oram riski, getirisi kar pay1 ile ili~kilendirilmi~ enstri.imanlann kar pay1 ve fiyat degi~imlerinden etkilenmeleri dolay1s1yla ta~1d1klan genel piyasa risk.idir. Hesaplama kapsammda vade merdiveni yakla~nm kullamlmalcta olup, i~lemlerin vadeleri dikkate almarak BDDK tarafmdan verilen vade merdiveni tablosuna yerle~tirilmektedir. Vade uzad1k9a artan standart katsay1lar yard1m1 ile sermaye gereksinimi hesaplanmaktad,r.

Kur riski kapsammda, Ti.irkiye Finans'm aktif ve pasifleri ile bilan90 d1~1 pozisyonlarmm her bir doviz cinsi itibanyla kar~tla~tmlmas1 sonucu bulunan uzun ve ktsa pozisyonlarm ayn ayn toplanmas1 neticesinde elde edilen degerierden mutlak deger olarak daha bi.iyi.ik olan pozisyon Uzerinden %8 oranmda sermaye yi.iki.imltili.igii hesaplarunaktadll'.

Emtia riski ise altm hari9 bilan90 i9i ve d1~111da ta~man kiymetli maden pozisyonlan dikkate almarak hesaplanmaktachr. Hesaplama k.apsammda lasa ve uzun pozisyonlar toplammm %3, net pozisyonun ise %15 ile aguhk.landmlmas1 sonucu sermaye gereksinimi hesaplamr.

A~ag,daki tabloda "Bankalann Scrrnaye Yeterliliginin Ol~ilhnesiue ve Degerlendirilmesine ili~kin Yonetmelik" ka sammda "Standart Metot ile Pi asa Risld Ol~ilm Yo temi 'ne gore 31/12/2023 ve

Genele A911\ / Public

31/12/2022 tarihi itibanyla piyasa riski hesaplamasmm ayrmtilan yer almaktad!l'. Belirtilen donemlerde TUrkiye Finans i9in takas riski ve hisse senedi riski sermaye gereksinimi bulunmamaktadu.

P i	R is ki E T -S nd Y al <l 1m ut ta t ya sa nc sa s ar ar a~
(B	in T L )	31 /1 2/ 20 23	3) /1 2/ 20 22
1	iz isk i l v ifi k Fa (K P 1 ) O R ( ) ar ay ra m ge ne e sp es	32 0. 88 8	12 9. 96 3
2	isk i K R ur	1. 59 8. 62 5	81 4. 25 0
3	tia is ki E R m	3. 37 6. 75 0	3. 55 6. 16 2
4	D el -P lu M od ta ct s u	68 8	13
	T la op m	5. 29 6. 26 3	4. 50 0. 37 5

Aynca, TUrkiye Finans'm Yonetim Kurulu tarafmdan onaylanan ve piyasa riski kapsammda belirlenmi~ limitler mevcut olup soz konusu limitlere uyum takip edilmektedir.

Doviz ahm-satun (trading) a91k pozisyon limiti ve soz konusu limite ili~kin giinli.ik, ayhk, ydhk zarar durdurma (stop-loss) limitleri toplam ve unvan bazmda belirlenmi~ olup yakmdan izlenmektedir.Al1m satun i~lemleri e~ zamanh olarak limitlerle kar~Ila~tmlmakta ve pozisyondan sornmlu ki~iler ilgili limitler ve mevcut kullamm seviyesi hakkmda bilgilendirilmektedir. Risk pozisyonlanndaki ge9ici degi~iklikler nedeniyle olu~anlar da dahil olmak i.izere limit a~1mlanm giderici onlemler ahm11aktad1r.

Doviz alun satun i~lemlerine ili~kin pozisyonlar anhk sayilabilecek 90k kisa periyotlarda (5 dlc) degerlemeye tabi tutulmakta olup toplarn risk pozisyonu, degerleme sonu9lan ve limit kullamm seviyeleri dUzenli olarak raporlanmaktad1r. Aynca, soz konusu i~lemler i9in erken uyan limitleri belirlenmi~ olup, bu limitlerin a~1lmas1 durumunda ilgili taraflara sistem tarafmdan otomatik olarak bilgilendirme mailleri gonderilmektedir.

TUrkiye Finans'm politikaJara ve limitlere uywnu, -Ost Dilzey Yonetim, Denetim Komitesi ve Yonetim Kurulu tarafmdan takip edilmektedir. Yonetim Kurulu tarafmdan belirlenmi~ limit ve politikalara uyumsuzluk olmas1 halinde, uyumsuzluk olan limit veya politikaya uyumun saglanmas1 i9in ilgili birimin aksiyon almas1 saglanmakta ve uyumsuzlugun sebebi belirlenerek benzer uyumsuzluklann ya~anmamas1 i9in onlemler almmaktad1r.

Diger taraftan Tiirkiye Finans'm kur riski, Bazine Grubu tarafmdan ger9ekle~tirilen doviz i~lemleri veya bankalar aras1 spot i~lemler ile hedge edilmektedir.

Kar~1 taraf riskine ili~kin yurti9i veya yurtd1~1 yerle~ik finansal kmumlarla yap1lan i~lemlere ili~kin tammlanan limitler de yakmdan izlenmekte ve a~unlara ili~kin aksiyonlar takip edilmektedir.

Piyasa riskinin yonetimi kapsammda belirlenen limitler, muhafazakar yakla~1mla ozkaynaklara ve aktif biiyUklUge gore ihtiyath bir seviyede belirlenrni\$tir. Ti.irkiye Finans'm piyasa riskini olu\$turan bilam;:o i9i ve bilan90 d1~1 pozisyonlan da bahsedilen ihtiyath seviyedekj limitlere uyumlu ~ekilde yonetildiginden TUrkiye Finans'm onemli ol9ilde piyasa riskine maruz kalmad1g1 gorillmektedir.

Genele A,;:1k / Public TORKIYE FINANi-KATlLI MOD I o:O ,

Bankac1hk hesaplanndan kaynaklanan kar pay1 orarn riski, BDDK tarafmdan yay1mlanan "Bankac1hk Hesaplanndan Kaynaklanan Faiz Oram Riskinin Standart ~ok Yontemiyle Ol~iilmcsine ve Degerlendirilmesine ili~kin Yonetmelik" kapsammda izlenmektedir. Bankac1hk hesaplarmdan kaynaklanan kar pay1 ora111 riski standart rasyosu Yonetmelikte belirtilen %20 smmm a~mayacak ~ekilde yonetilmektedir. Soz konusu rasyoya ili~kin a~ag1daki tabloda yer verilen gen;:ekle~en degerler de dikkate almd1gmda TUrkiye Finans'm kar pay1 oram riskinin dU~ilk seviyelerde oldugu anla~1lmaktad1r.

	31 /1 2/ 20 23	31 /1 2/ 20 22
ka l1 k la da kl B c1 H K K P 1 O an es ap nn n ay na an an ar ay ra m
(% )	0 ,5 5	1, 26

4.1.2.5 Operasyonel Risk

Yetcrsiz veya ba~ans1z i9 sUre9ler, sistemler, insanlar ya da d1~ olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olas1hg1 olarak tammlanmaktad1r.

TUrkiye Finans'm operasyonel risk hesaplarnasmda "Temel Gosterge Yontemi" kullamlmaktad1r. 2023 y1h 19111 operasyonel riske esas tutar, "Bankalann Sermaye Yeterliliginin Olyillmesine ve Degerlendirilmesine ili~kin Yonetmelik"in 4 i.incu ktsun, l 'inci boli.imu "Operasyonel Riske Esas Tutann Hesaplanmas1" uyannca Tilrkiye Finans'm son 3 y1lma ait y1l sonu brUt gelirleri kullamlmak suretiyle hesaplarum~tJr.

Operasyonel risk yonetiminde uluslararas1 bir yakla~1111 kullamlmas1 amac1yla Bankada Basel standartlarma uygun bir risk dili (terminolojisi) benimsenmi~tir. Bu ortak risk dili, operasyonel riske ili~kin Banka genelinde tutarh bir goril~ ve ileti~im saglamaktad1r.Operasyonel risk yonetim.inde etkinligin arttmlmas1 amac1yla operasyonel risk ve kay1plan veri tabanmm olu~turulmas1 ve soz konusu verilerin smdlandmlmas1, analiz edilmesi, degerlendirilmesi ve raporlarunasma yonelik yaz1hm kullamlm.aktadll'. Soz konusu yaz1hm arac1hg1 ile veri tabanmda yer alan kay1p verilerinin analizi sonucunda operasyonel kay1plann minimize edilmesine yonelik aksiyonlarm alrnmas1 saglanmaktad1r.

Ote yandan "Operasyonel Risk Komitesi" ile denetim birimleri, diger birimler, d1~ denetim ve dUzenleyici denetim otoriteleri tarafmdan gilndeme getirilen onemli/yUksek risk seviyesindeki bulgu ve sorunlarm ve Banka a91smdan operasyonel risk olu~turabilecek hususlann etkin bir ~ekilde degerlendirilmesi, tait1~ilmas1, aksiyon plamna ve yozi.im takvimine baglarunas1 saglarunaktadir.

Bununla birlikte, Bankamn operasyonel risk dUzeyinin yakmdan izlemnesi ve etkin bir ~ekilde yonetilmesini saglamak adma, operasyonel risk ve dolandmc1hk (fraud) riski bannd1ran faaliyet ve unsurlara ili~kin belirlenrni~ gostergelerin donemler halinde izlenm.esini, raporlanmas1111, olagan d1~1 geli~meler olmas1 halinde gerekli analizlerin yapilmasm1 ve aksiyonlann almmas1111 ic;:eren Anahtar Risk Gostergeleri yap1s1 olu~turulmu~tur.

BilWnle~ik risk yonetimi kapsammda, Operasyonel Risk Yonetimi ile entegre bir ~ekilde Banka'ya ait bilgi sistemleri, bilgi gUvenligi ve i~ sOrekliligi riskleri izlemnekte ve yonetilmektedir.Soz konusu risklere ili~kin ol9um ve izleme sonuylan belirli periyotlarda Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yonetim Kurulu'na sunulmaktad1r.

Dolandmc1lik (fraud) olaylan ve risklerine ili~kin analizler geryekle~tirilerek dolandmc1hk (fraud) riski o~unla malarmm izlenmesi, Bankanm maruz kald1~1 dolandmc1hk (frau ) riski azaltJm aksi onlannm

almmasma yonelik koordinasyon/dam~manhk yapilmas1 ve Banka di.izeyindeki dolandmc1hk (fraud) egilimlerinin gozden ge9irilerek degerlendirilmesi saglamnaktad1r.

BUtUnle~ik risk yonetiminin bir par9as1 olarak ve dolandmc1hk (fraud) riski yonetiminde uzmanhk di..izeyinin ve etkinligin arttmlmast amac1yla, 2021 y1h i9erisinde Risk Yonetimi Ba~kanhg1 btinyesinde Bilgi ve Fraud Riski Servisi kurularak faaliyete ge9irilmi~tir.

Aynca dolandmc1hk (fraud) riski yonetiminde komite yoneti~imi ile, dolandmc1hk (fraud) kontrolti stratejisinde yer alan politikalann, onlemlerin ve prosedtirlerin etkili bir ~ekilde uygulanmas1, dolandmc1hk (fraud) vakalannm gozden ge9irilmesi, degerlendirilmesi ve gerektiginde acil durum toplanttlan yapilmas1, Banka 9ah~anlanna ve ilgili taraflara yonelik dolandmc1hk (fraud) konusunda egitim ve bilin9lendirme programlanmn degerlendirilmesi ve risk azalt1mma yonelik kontrollerin geli~tirilmesiyle ilgili aksiyonlann izlenmesini saglamak amac1yla Fraud Riski Komitesi kurulmu~ ve faaliyete gec;irilmi~tir.

Operasyonel risk farkmdahgmm arttmlmas1 ve Banka faaliyetlerinde soz konusu farkmdahk ile hareket edilmesini saglamak amac1yla dtizenli olarak Banka personeline egitimler verilmektedir.

Destek hizmeti kuru~undan hizmet almadan once, Bankalann Destek Hizmeti Almalanna ili~kin Yonetmelik kapsammda risk degerlendinnesi yap1lmaktad1r. Soz konusu kurulu~lar periyodik olarak yonetmelik kapsammda gozden ge9irilmektedir.

Operasyonel riskler ve bagh kay1plar Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yonetim Kuruluna raporlanrnaktad1r. Operasyonel Risk Komitesi nezdinde Ti..irkiye Finans'm onemli derecedeki operasyonel riskleri yakmdan takip edilmekte ve operasyonel risklerin azalt1lmas1 amac1yla ilgili birimlerin gereken aksiyonlan almas1 saglanmaktadir.

A~ag1daki tabloda ilgili donemler itibanyla sermaye yeterliligi hesaplamasmda dikkate alman operasyonel riske esas tutar rakamlan yer almaktadll'.

	31 /1 2/ 20 23	31 /1 2/ 20 22
O el R is ke E T a1 ut pe ra sy on sa s · (B in T L )	10 .0 10 .4 71	5. 49 3. 9 15

I ESKi ~EKiL: I e-

:-- 1 4.2 Diger Riskier .

4.2.1 itibar Riski

Mevcut veya potansiyel mti~teriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi taraflann Ti..\rkiye Finans hakkmdaki olumsuz dti~i.incelerinden ya da yasal dtizenlernelere uygun davra111lmamas1 neticesinde Ti..irkiye Finans'a duyulan gtivenin azalmas1 veya itibarm zedelem11esi nedeniyle Ttirkiye Finans'm zarar gorme olas1hg1dtr.

- -,

Ti..irkiye Finans, itibar riskinin yonetimi amac1yla, yasal di..izenlemelere uyum ve yasal yi.iki.imli..ili..iklerin yerine getirilmesi konusunda gereken azami ozeni gostermektedir.

Genele A,;:1k / Public TO burgo 18 So Mars ellafle

Tilrkiye Finans, katihm banlrnc11Jg1 prensipleri ile bagda~mayacak faaliyetler veya 9evreye zarar veren projeler i9in fon kulland1rmamaktad1r.

Mi1~terilerin Bankamn Uri.in ve hizmetleri ile ilgili ~ikayet ve onerilerini, yliz yi.ize, telefon ve internet yolu ile iletebilmeleri i9in gerekli ileti~im kanallan tesis edilerek bahsedilen ileti~im kanallannm etkin bir ~ekilde 9ah~mas1 i9in gerekli ozen gosterilmektedir.

Tilrkiye Finans'm itibar riskinin yonetim silreci; itibar riskinin tammlanmas1111, degerlendirilmesini ve kontroli.ini.i, izlenmesini ve raporlanmas1111, ileti~imini ve kamuya a91klanmas11u kapsamaktad,r.

Ti.irkiye Finans, itibar riskini farkh alanlara ili~kin erken uyan gostergelerini i9eren Anahtar Risk Gostergeleri kapsammda izlemekte ve soz konusu gostergeler 9eyrek donemler itibanyla Denetim Komitesi ve Operasyonel Risk Komitesi 'ne raporlanmaktad1r.

Ti.irkiye Finans; Etik ilkeler, Katihm Bankac11Ig1, Su9 Gelirlerinin Aklanmas1flffi ve TerorUn Finansmamn111 OnJem11esi, Personel Yonetmeligi, Kurumsal Yonetim ilkeleri, Banka Risk Politikalan, t~ Si.irekliligi ve Acil Durum Planlan vb. politikalar, planlar ve prosedtirlerde itibari riske yonelik dtizenlemeler yapmaktadtr. Ttirkiye Finans'm itibar riski i9eren faaUyetlere sahip birimleri kendi politika, prosedUr ve si.ire9lerinde itibar riskinin yonetilmesine ili~kin bususlara yer vermektedir. Ancak bu politika ve planlarda ongori.ilememi~ etkenler sebebiyle veya uygulamadaki yetersizliklerden kaynaklanacak olumsuzluklar dogabilir.

4.2.2 i~ Riski

Yasal dilzenlemeler, teknolojik geli~meler, mil~teri davram~lan ve rekabet ortamma ili~kin ekonomide ve gene! i~ ko~ullannda meydana gelen beklenmedik degi~iklikler sebebiyle Ti.irkiye Finans'm maliyet yap1s1, ilri.in konumlandirmas1, fiyatlandmna veya faaliyetlerindeki adaptasyon sorunlan dolay1s1yla beklenenden daha dU~ilk seviyede gelir elde edilmesi ya da daha yilksek maliyetlere katlamlmasmdan kaynaklanan risktir.

i~ risklerinin etkin bi9imde yonetilebilmesi i9in Ti.irkiye Finans bilnyesinde faaliyet/risk tiiril bazmda korniteler olu~turulmu~ ve i~letilmektedir.

4.2.3 Strateji Riski

Yanh~ ticari se9imlerden veya yap1lan ticari se9im lerin yanb~ ~ekilde uygulamnasmdan ya da sektorel degi~ikliklerin iyi analiz edilrnemesi veya yorurnlanmamas, neticesinde soz konusu deg;i~iklikler ile bu degi~ikliklerden ileride dogabilecek fosat ve tehditlere uyumlu karar almmamas1 ve uygun hareket edilememesinden dolay1 zarar etme olas1hg11u ifade eden risktir.

Strateji riskleri de, i~ risklerinde oldugu gibi Ti.irkiye Finans bi.inyesinde etkin korniteler arac1hg1yla yonetilmektedir.

4.2.4 Faaliyet iznine ili§kin Riskier

Ti.irkiye Finans, Bankacillk Kanunu Hi.iki.imleri uyannca faaliyet gostermekte olup, ay111 kanun hi.iki.imleri uyannca BDDK'nm dilzenleme ve denetimine tabidir. Banl<ac11Ik Kanunu ve ilgili dUzenlemelerde, ongoriilen sartlarm olusmas1 halinde bankalarm BDDK tarafmdan faaliyet izninin kaldmbnas1 ve/veya TasarrufMevduat1 Sigorta Fonu' na devredilmesine ili~kin hi.iktimler yer almaktad1r. Boyle bir durumun ger9ekle~mesi halinde, bankanm yi.iktirnliili.ik.lerini zamanmda ya da tam olarak yerine getirmemesi yatmmcilann kar~Ila~abilecegi risklerdir. Halihaz1rda Tilrkiye Finans'm Bankac1ltk Kanunu ve ii iii di.izenlemeler u annca faali et izninin

Genele Ac;;1k / Public

kaldmlmasma ve/veya Tasarruf Mevduatl Sigorta Fonu'na devredilmesine neden olabilecek bir durum bulumnamaktadir.

4.3 Ttirkiye Finans'm Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.S. * Hakkmdaki Geli~meler

Ttirkiye Finans'm esas sermayesini olu\$turan paylarm %2,2342'sinin sahibi Erciyes Anadolu Holding A.\$.'ye 5271 say1h Ceza Muhakemesi Kanunu m. 133 9er9evesinde kayy1m atamm\$tlr. ilgili mahkemenin 05/09/2016 tarihli karanyla kayy1mlann yetkisi sona erdirilmi~ ve \$irket yonetimi TMSF'ye devredilmi\$tir. Keza mahkeme aym zamanda Ti.irkiye Finans'da pay sahibi olan Boydak ailesine mensup baz1 ki\$ilerin Erciyes Anadolu Holding A.\$. nezdindeki paylanmn mi.isaderesine karar venni~tir. **Erciyes Anadolu Holding A.\$. 'ye kayy1111 atanmas1 ve somasmda yonetiminin TMSF'ye devredilmesi ve Boydak ailesine mensup baz1 ki~ilere ait Erciyes Anadolu Holding A.\$. paylarmm mi.isaderesi Ti.irkiye Finans'm yonetimi a91smclan risk te~kil etmemektedir.

Ti.irkiye Finans Esas Sozle~mesinde pay oram %32,9127'ye tekabill eden k1s1m "Mevcut Pay Sahipleri", Saudi National Bank ise "<:;ogunluk Pay Sahibi" olarak isimlendirilmi~tir. (Ek/5: Ti.irkiye Finans'm Esas Sozle~mesi) Aynca pay oram %0,0601 'e tekabiil eden diger gerc;ek ki~i pay sahipleri mevcut olup bu pay sahipleri Ti.irkiye Finans Esas Sozle~mesinde tammlanan "Mevcut Pay Sahipleri"nden farkhd1r. Son olarak izalmame tarihi itibanyla Ti.irkiye Finans, %0,0012'ye tekabill eden oranda kendi payma sahiptir.

Esas Sozle~me uyannca, pay oram %32,9127'ye tekabi.il eden ve Erciyes Anadolu Holding A.\$. (%2,2342), 32 gerc;ek ki\$i pay sahipleri (%20,1078) ve Gozde Giri~im Sermayesi Yatmm Ortakhg1 A.\$.'den (%10,5707) olu~an "Mevcut Pay Sahipleri" tammlanmaktadir.Boydak Holding A.\$. 'nin ticaret unvanmm Erciyes Anadolu Holding A.\$. olarak degi~mi~ olmas1 dolay1s1 ile Ti.irkiye Finans'm Boydak unvanh ti.izel l<i~i pay sahibi bulunmamaktadll". "Mevcut Pay Sahipleri" i9inde yer alan 32 adet ger9ek ki~i arasmda 19 adet Boydak soyadh gerc;ek ki~i bulunmaktadll".

* Boydak Holding A.\$.'nin ticaret unvam Erciyes Anadolu Holding A.\$. olarak degi\$mi~ olup unvan degi\$ikligi 01/11/2()19 tarihli 9942 say1lt Tiirkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayunlannu~tu-.

** Erciyes Anadolu Holding A.\$. 'nin paylarmm miisaderesi neticesinde ~irketin tek pay sahibinin Bazine ve Maliye Bakanltg1 oldugu 20/03/2023 taril1 ve I 0793 sayth TUrkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmi~tir.

I YENi SEKiL:

14.2 Diger Riskier

4.2.1 itibar Riski

Mevcut veya potansiyel mti~teriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi taraflarm Ti.irkiye Finans hakkmdaki olumsuz dU~i.incelerinden ya da yasal di.izenlernelere uygun davra111lmamas1 neticesinde TUrkiye Finans'a duyulan gi."ivenin azalmast veya itibarm zedele1m1esi neden.iyle Ti.irkiye Finans'm zarar gonne olas1hg1du.

Ti.irkiye Finans, .itibar riskinin yonetimi amac1yla, yasal di.izenlemelere uyum ve yasal yi.iki.imlti!Uklerin yerine getirilmesi konusunda gereken azami ozeni gostermektedir.

Ti.irkiye Finans, katilun bankac1hg1 prensipleri ile bagda\$nrnyacak faaliyetler veya 9evreye zarar veren projeler i in fon kullandmnamaktad1r.

Genele A91k / Public

Mi.i9terilerin Bankanm Ori.in ve hizmetleri ile ilgili 9ikayet ve onerilerini, yi.iz yi.ize, telefon ve internet yolu ile iletebilmeleri i<;:in gerekli ileti9im kanallan tesis edilerek bahsedilen ileti9im kanallarmm etkin bir 9ekilde c;:ah9mas1 i<;:in gerekli ozen gosterilmektedir.

Ttirkiye Finans'm itibar riskinin yonetim stireci; itibar riskinin ta111mla1m1as1111, degerlendirilmesini ve kontroltinti, izlenmesini ve raporlamnas1111, ileti9imini ve kamuya ac;,1klanmasm1 kapsamaktadll'.

Ti.irkiye Finans, itibar riskini farkh alanlara ili~kin erken uyan gostergelerini ic;:eren Anahtar Risk Gostergeleri kapsammda izlemekte ve soz konusu gostergeler c;,eyrek donemler itibanyla Denetim Komitesi ve Operasyonel Risk Komitesi'ne raporlanmaktadir.

Ti.irkiye Finans; Etik ilkeler, Katihm Bankaci11g1, Sue; Gelirlerinin Aklanmas1 ve Terori.in Finansmanmm Onlenmesi, insan Kaynal<lan, Kurumsal Yonetim ilkeleri, Banka Risk Politikalan, i9 Si.irekliligi ve Acil Durum Planlan, Ril~vet ve Yolsuzlukla Milcadele, vb. politikalar, plantar ve prosedtirlerde itibari riske yonelik di.izenlerneler yapmaktadir. Tiirkiye Finans'm itibar riski ic;,eren faaliyetlere sahip birimleri kendi politika, prosedi.lr ve siirec;,lerinde itibar risk.inin yonetilmesine ili~kin hususlara yer vermektedir. Ancak bu politika ve planlarda ongori.llememi~ etkenler sebebiyle veya uygulamadaki yetersizliklerden kaynaklanacak olumsuzluklar dogabilir.

4.2.2 i~ Riski

Yasal duzenlemeler, teknolojik geli~meler, mi.l~teri davram~lan ve rekabet ortamma ili9kin ekonomide ve genel i9 ko9ullarmda meydana gelen beklenmedik degi9iklikler sebebiyle Ttirkiye Finans'm maliyet yap1s1, iirun konumlandnmas1, fiyatlanduma veya faaliyetlerindeki adaptasyon sorunlan dolay1s1yla beklenenden daha dti9Uk seviyede gelir elde edilmesi ya da daha yiiksek maliyetlere katlamlmasmdan kaynaklanan risktir.

i~ risklerinin etkin bic;,imde yonetilebilmesi i<;:in Ttirkiye Finans biinyesinde faaliyet/risk tiirti bazmda komiteler olu9turulmu9 ve i9letilmektedir.

4.2.3 Strateji Riski

Yanl19 ticari sec;:imlerden veya yap1lan ticari sec;,imlerin yanlt9 9ekilde uygulanmasmdan ya da sektorel degi9ikliklerin iyi analiz edilmemesi veya yorumlanmamast neticesinde soz konusu degi9iklikler ile bu degi9ikliklerden ileride dogabilecek firsat ve tehditlere uyumlu karar almmamas1 ve uygun hareket edilememesinden dolay1 zarar etme olas1hg1111 ifade eden risktir.

Strateji riskleri de, i9 risklerinde oldugu gibi Tiirkiye Finans biinyesinde etkin komiteler arac1hg1yla yonetilmektedir.

4.2.4 Faaliyet iznine ili§kin Riskier

TUrkiye Finans, Bankac1hk Kanunu Hi.ikumleri uyannca faaliyet gostermekte olup, aym kanun hiiktimleri uyarmca BDDK'nm diizenleme ve denetimine tabidir. Bankac1hk Kanunu ve ilgili di.izenlemelerde, ongorUlen ~artlann olu9mas1 halinde bankalarm BDDK tarafmdan faaliyet izninin kaldmlmas1 ve/veya TasatTuf Mevduah Sigorta Fonu'na devredilmesine ili9kin hi.ikiimler yer almaktad1r. Boyle bir durumun gerc;,ekle9mesi halinde, bankamn yilkumli.ili.iklerini zamanmda ya da tam olarak yerine getirmemesi yatmmctlarm kar9da9abilecegi risklerdir. Halihazu·da Ttirkiye Finans'm Bankac1hk Kanunu ve ilgili di.izenlemeler uyannca faaliyet izninin kaldmlmasma ve/veya Tasarruf Mevduat1 Sigorta Fonu'na devredilmesine neden olabilecek bir durum bulunmamaktadir.

Genele A~tk / Public

AI Terminal

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8981_rns_2024-04-19_be4794a9-8a36-4574-9e8b-7f473c5ccef7.pdf

ESid ~EKiL:

2.1 Bag1111s1z denetim kurulu~unun ticaret unvam, adresi ve sorumlu ortak ba~denetc;inin ad1 soyad1:

01/01/2023~0/06/2023 donemi ic;in:

0l/0l/2022-31/12/2022 donemi ic;in:

()1/01/2021 31/12/2021 donemi i~in:

JYENi ~EKiL:

I 2.1 Bag1ms1z denetim kurulu~unun ticaret unvam, adresi ve sorumlu ortak ba~denet'rinin ad1 soyad1:

01/0l/2023-31/12/2023 donemi i'rin:

01/0l/2022-31/12/2022 donemi i(yin:

ESKi EKiL:

YENi SEKiL:

ESKi EKiL:

3.1 ihra~~1ya ili§kin se~ilmi§ finansal bilgiler:

YENiSEKiL:

3.1 ihra~~1ya ili~ldn se~ilmi~ finansal bilgiler:

ESKi~EKiL:

3.2 Fon Kullamc1sma ili§kin sei;ihni§ finansal bilgiler:

YENi EKiL:

I ESKi ~EKiL:

4.1.2.1 Kredi Riski

4.1.2.2 Kur Riski

4.1.2.3 Likidite Riski

4.1.2.4 Piyasa Riski

4.1.2.5 Operasyonel Risk

IYENi ~EKiL:

4.1.2.1 Kredi Riski

4.1.2.2 Kur Riski

4.1.2.3 Likidite Riski

4.1.2.4 Piyasa Riski

4.1.2.5 Operasyonel Risk

I ESKi ~EKiL: I __e__-

4.2.1 itibar Riski

4.2.2 i~ Riski

4.2.3 Strateji Riski

4.2.4 Faaliyet iznine ili§kin Riskier

4.3 Ttirkiye Finans'm Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.S. * Hakkmdaki Geli~meler

I YENi SEKiL:

4.2.1 itibar Riski

4.2.2 i~ Riski

4.2.3 Strateji Riski

4.2.4 Faaliyet iznine ili§kin Riskier

More from TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

Talk to a Data Expert

I ESKi ~EKiL: I e-