AI Terminal
BEREKET VARLIK KİRALAMA A.Ş.
Audit Report / Information • May 9, 2024
8671_rns_2024-05-09_66bc6cce-f0be-47f6-8171-1ebbcb59ffb3.pdf
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
BEREKET VARLIK KİRALAMA A.Ş. 01.01.2023- 31.12.2023 YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU
YÖNETİM KURULU'NUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. Genel Kurulu'na
1. Görüş
Bereket Varlık Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 1 Ocak - 31 Aralık 2023 tarihli hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre, Yönetim Kurulu'nun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulu'nun Şirket'in durumu hakkında denetlenmiş olan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemeler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen tam set finansal tablolarla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.
2. Görüşün Dayanağı
Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dâhil) ("Etik Kurallar") ve bağımsız denetimle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Şirket'ten bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
3. Tam Set Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz
Şirket'in 1 Ocak - 31 Aralık 2023 hesap dönemine ilişkin tam set finansal tabloları hakkında 9 Mayıs 2024 tarihli denetçi raporumuzda olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.
4. Yönetim Kurulu'nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu
Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 514. ve 516. Maddelerine ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") II-14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine göre yıllık faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:
- a) Yıllık faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.
- b) Yıllık faaliyet raporunu; Şirket'in o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtacak şekilde hazırlar. Bu raporda finansal durum, finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, Şirket'in gelişmesine ve karşılaşması muhtemel risklere de açıkça işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.
- c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:
- − Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,
- − Şirketin araştırma ve geliştirme çalışmaları,
- − Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdî imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar.
Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Ticaret Bakanlığı'nın ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.
5. Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu
Amacımız, TTK ve Tebliğ hükümleri çerçevesinde yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulu'nun denetlenmiş olan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin, Şirket'in denetlenen finansal tablolarıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermek ve bu görüşümüzü içeren bir rapor düzenlemektir.
Yaptığımız bağımsız denetim, BDS'lere uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler ve Yönetim Kurulu'nun denetlenmiş olan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin finansal tablolarla ve denetim sırasında elde edilen bilgilerle tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Didem Demer Kaya, SMMM Sorumlu Denetçi
İstanbul, 9 Mayıs 2024
İÇİNDEKİLER
| 1) GENEL BİLGİLER | |
|---|---|
| GİRİŞ | 3 |
| YÖNETİM KURULU ÜYELERİ ve ÖZGEÇMİŞLERİ | 5 |
| BAĞIMSIZLIK BEYANI | 7 |
| PERSONEL SAYISI | 8 |
| 2) YÖNETİM KURULUNA SAĞLANAN MALİ HAKLAR | 8 |
| 3) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI | 8 |
| 4) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER | 8 |
| KİRA SERTİFİKASI İHRAÇLARI | 8 |
| YATIRIM FAALİYETLERİ | 9 |
| ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ | 9 |
| İŞTİRAKLERİMİZ | 9 |
| ŞİRKETİN İKTİSAP ETTİĞİ KENDİ PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER | 9 |
| ŞİRKETİMİZ HAKKINDAKİ DENETİMLER | 10 |
| ŞİRKETİMİZ ALEYHİNE AÇILAN DAVALAR | 10 |
| UYGULANAN YAPTIRIMLAR | 10 |
| BELİRLENEN HEDEFLERE ULAŞMA DURUMUMUZ | 10 |
| YAPILAN OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR | 10 |
| BAĞIŞ VE YARDIMLAR | 10 |
| GRUP ŞİRKETLERİ İLE YAPILAN İŞLEMLER | 10 |
| 5) FİNANSAL DURUM | 11 |
| FİNANSAL DURUM VE FAALİYET SONUÇLARI | 11 |
| YIL İÇİNDEKİ SATIŞLAR | 11 |
| SERMAYE HAKKINDA BİLGİLER | 11 |
| ALINMASI DÜŞÜNÜLEN ÖNLEMLER | 12 |
| KÂR DAĞITIMI | 12 |
| 6) RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ | 12 |
| 7) DİĞER HUSUSLAR | 13 |
| FAALİYET DÖNEMİNİN SONRASINDA MEYDANA GELEN ÖNEMLİ GELİŞMELER | 13 |
| DÖNEM İÇERİSİNDE GERÇEKLEŞEN OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI | 13 |
| DÖNEM İÇİNDE ESAS SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER | 13 |
1. GENEL BİLGİLER
Bereket Varlık Kiralama A.Ş, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak, kira sertifikası ihraç etmek amacı ile Albaraka Türk Katılım Banka'sının iştiraki olarak 14 Ekim 2011 tarihinde kurularak 20 Ekim 2011 tarih ve 7925 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde tescil edilmiştir. Şirket'in tek ortağı Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.'dir.
Şirketin merkez adres, ticaret sicili, internet sitesi ve iletişim bilgileri aşağıdaki gibidir:
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü Ticaret Sicil Numarası: 793670 Tescil Tarihi: 20.10.2011 Merkez Adresi: İnkılap Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. Albaraka Türk Sitesi 1. Blok No: 6 İç Kapı No: 16 Ümraniye / İstanbul
Telefon: 0216 666 03 03 Faks: 0216 666 16 20 E-mail Adresi: [email protected] [email protected] [email protected] İnternet adresi: www.bereketvarlik.com
SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI
a) Sermaye Yapısı
31 Aralık 2023 tarihi itibariyle Bereket Varlık Kiralama A.Ş.' nin ödenmiş sermayesi 50.000 TL'dir.
b) Ortaklık Yapısı
Mevcut Sermaye durumu aşağıdaki tabloda gösterilmekte olup Şirketimizin imtiyazlı hisse senedi yoktur.
| PAY SAHİBİNİN ÜNVANI | ADRESİ | PAY TUTARI | ÖDENMİŞ PAYLAR |
PAY (%) |
|---|---|---|---|---|
| Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. |
İnkılap Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:6 Ümraniye İstanbul |
50.000 | 50.000 | 100 |
| TOPLAM | 50.000 | 50.000 | 100 |
c) Hesap Dönemi İçerisinde Meydana Gelen Değişiklikler
Herhangi bir değişiklik olmamıştır.
ŞİRKETİN YÖNETİM KURULU ÜYELERİ ve ÖZGEÇMİŞLERİ
| Adı Soyadı |
Görevi | Görev Süresi |
|---|---|---|
| Tülay ŞALVA |
Başkan | 31.03.2023-31.03.2026 |
| Zeynep MEMİŞ |
Üye | 31.03.2023-31.03.2026 |
| Osman DEMİR |
Üye | 31.03.2023-31.03.2026 |
| Seyfullah DEMİRLEK |
Üye | 31.03.2023-31.03.2026 |
| Hasan GÜMÜŞTEKİN |
Bağımsız Üye |
31.03.2023-31.03.2026 |
Yönetim Kurulu
Tülay ŞALVA (Yönetim Kurulu Başkanı):
1980 yılında İstanbul'da doğan Tülay ŞALVA, 2004 yılında Hacettepe Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümünden mezun oldu. Aynı yıl Ankara'da bulunan özel bir şirkette iş hayatına başlayıp, yaklaşık 2,5 yıl farklı departmanlarda görev aldıktan sonra İstanbul'a dönerek 2006 yılı Aralık ayında Bankacılık kariyerine başladı. 2015 yılında Albaraka Türk Katılım Bakası ailesine katılarak Finansal Kurumlar Müdürlüğünde çalışmaya başladı ve farklı departmanlarda görev aldıktan sonra Mayıs 2018'de Yatırım Bankacılığı Birim Müdürü olarak atandı. 2022 Aralık ayından bu yana Sermaye Piyasaları Fonlama Müdürlüğü Birim Müdürü olarak görevini sürdürmekte olan Tülay ŞALVA'nın 16 yıllık bankacılık tecrübesi bulunmaktadır. Ayrıca, Bereket Varlık Kiralama A.Ş. ve Değer Varlık Kiralama A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. Tülay ŞALVA'nın Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey, Kurumsal Yönetim Derecelendirme ve Türev Araçlar Lisansları bulunmaktadır.
Osman DEMİR (Yönetim Kurulu Üyesi):
1980 yılında Amasya'da doğan Osman DEMİR, 2003 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi, İngilizce İktisat Bölümü'nden mezun oldu. 2004 yılında kariyerine Tekfen Bank A.Ş.'de (Burgan Bank) Management Trainee olarak başladı. 3 yıl boyunca bu bankanın farklı departmanlarında ve şubelerinde Pazarlama ve Portföy Yöneticisi olarak görev aldı. 2007 yılında Yüksek Lisans eğitimi için Amerika Birleşik Devletleri'ne giden Osman DEMİR Amerika Birleşik Devletleri'nde Illinois State University'den MBA derecesi alarak 2009 yılında mezun oldu. Akabinde aynı yıl Albaraka Türk Katılım Bankası AŞ'de göreve başlayan Osman DEMİR bankanın farklı departmanlarında görevler üstelendi. Ocak 2023'ten itibaren bu bankadaki görevine Uluslararası Bankacılık Müdürlüğü'nde Birim Müdürü olarak devam etmekte olan Osman DEMİR'in 16 yıllık bankacılık tecrübesi bulunmaktadır. İngilizce bilmekte olan Osman DEMİR Bereket Varlık Kiralama AŞ'de Yönetim Kurulu Üyesidir.
Zeynep MEMİŞ (Yönetim Kurulu Üyesi):
1985 yılında İstanbul'da doğan Zeynep MEMİŞ, 2006 yılında Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ekonometri bölümünden mezun oldu. Aynı yıl Bizim Menkul Değerler A.Ş Kurumsal Finansman ve Araştırma bölümünde uzman yardımcısı olarak olarak iş hayatına başladı. 5 yıl süren görevinin ardından 2012 yılında Akdeniz Güvenlik Hizmetleri A.Ş şirketinde yatırımcı ilişkileri yöneticisi olarak görev aldı. 2019 Aralık ayında Albaraka Türk'te Yatırım Bankacılığı biriminde yönetmen olarak çalışmaya başlayan Zeynep MEMİŞ 2022 Aralık ayından bu yana ise bu bankadaki görevine Sermaye Piyasaları Fonlama Müdürlüğü'nde yönetici olarak görevini sürdürmektedir. Zeynep MEMİŞ aynı zamanda Bereket Varlık Kiralama Şirketinde yönetim kurulu üyesi olarak görev almaktadır. Zeynep MEMİŞ'in Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey Lisansı, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansları bulunmaktadır.
Seyfullah DEMİRLEK (Yönetim Kurulu Üyesi):
1980 yılında Hatay'da doğdu. 2004 yılında Selçuk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümünden mezun oldu. 2007 yılında Leeds Üniversitesi'nde Bankacılık ve Finans alanında yüksek lisansını tamamladı. Çalışma hayatına 2008 yılında Albaraka Türk Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü'nde Uzman Yardımcısı olarak başladı. Bankanın 2012-2015 yılları arasında yürüttüğü Dönüşüm Programında görev aldı. Ocak 2015 – Haziran 2022 tarihleri arasında Bankanın Stratejik Planlama Biriminde stratejik planlama, kurumsal performans ve sürdürülebilirlik alanlarında yöneticilik yaptı. Haziran 2022 tarihinden bu yana Yatırımcı İlişkileri Birim Müdürü görevini yürütmektedir. İstanbul Üniversitesi İslam İktisadı ve Finansı bölümünde doktora çalışmalarına devam eden Seyfullah Demirlek'in Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey Lisansı, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Lisansları bulunmaktadır.
Hasan GÜMÜŞTEKİN (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi):
1988 yılında İstanbul'da doğmuştur. 2012 yılında Galatasaray Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümünden mezun olmuş ve Albaraka Türk Katılım Bankası İç Kontrol Başkanlığında Denetçi olarak çalışmaya başlamıştır. 2017 yılında Katılım Bankacılığı İlkeleri Kontrol ve Uyum Başkanlığına Baş Uzman olarak geçiş yapmıştır. Şubat 2021'den itibaren Katılım Bankacılığı İlkeleri Kontrol ve Uyum Başkan Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir. Marmara Üniversitesi İslam Ekonomisi ve Finansı Bölümünde yüksek lisans eğitimi devam etmektedir. İslami Bankacılık alanında uluslararası sertifika sahibidir (Certified Sharia Advisor and Auditor (CSAA), Certified Islamic Banker (CIB)). İngilizce bilmektedir. Mart 2022 tarihi itibarıyla Bereket Varlık Kiralama A.Ş. ve Değer Varlık Kiralama A.Ş.'de Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.
BAĞIMSIZLIK BEYANI
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu'na
Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeliğim nedeni ile Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri gereği;
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. ("Şirket") Yönetim Kurulu Üyesi Olarak;
- Şirkette son on yıl içerisinde toplam 6 yıldan fazla Yönetim Kurulu üyeliği yapmadığımı,
- Şirket, Şirketin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile Şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya Şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendimin, eşimin ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkimin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların %5 inden fazlasına birlikte veya tek başıma sahip olmadığımı ve önemli nitelikte ticari ilişkinin tarafımca kurulmamış olduğunu,
- Son beş yıl içerisinde, başta Şirketin denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dahil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde Şirketin önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,
- Bağımsız yönetim kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceğim görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu,
- Kamu kurum ve kuruluşlarında, aday gösterilme tarihi itibariyle ve seçilmem durumunda görevi süresince, tam zamanlı çalışmıyor olduğumu,
- Gelir Vergisi Kanunu'na göre Türkiye'de yerleşmiş sayıldığımı,
- Şirket faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, Şirket ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığımı koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak
özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,
- Şirket faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiği görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde şirket işlerine zaman ayırabiliyor olduğumu,
- Şirketin veya Şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almadığımı,
- Yönetim kurulu üyesi olarak seçilen tüzel kişi adına tescil ve ilan edilmemiş olduğumu,
ve dolayısıyla Şirket yönetim kurulu üyeliğimi, "Bağımsız Üye" olarak yerine getireceğimi beyan eder, Yönetim Kurulunuz, ortaklarınız ve ilgili bütün tarafların bilgisine sunarım.
Saygılarımla,
Hasan GÜMÜŞTEKİN
a) Personel Bilgileri
Şirket'in 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla çalışanı bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır).
b) Şirket Genel Kurulunca Verilen İzin Çerçevesinde Yönetim Organı Üyelerinin Şirketle Kendisi veya Başkası Adına Yaptığı İşlemler ile Rekabet Yasağı Kapsamındaki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler
Yoktur.
2. YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Şirket'in Yönetim Kurulu üyelerine ve üst düzey yönetim personeline yapılan ödeme bulunmamaktadır.
3. ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI
Şirketimizin 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla araştırma geliştirme çalışmaları bulunmamaktadır.
4. ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERİNE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER
Kira Sertifikası İhraçları
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. 01.01.2023 - 31.12.2023 tarihleri arasında yurtiçinde 15 adet kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmiş olup ihraç detayları aşağıdaki gibidir;
| Vade | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sıra | ISIN | Başlangıç | Son Vade | Vade | İhraç Tutarı |
| Tarihi | Tarihi | Gün | |||
| 1 | TRDBRKT42319 | 27.01.2023 | 28.04.2023 | 91 | 100.000.000 |
| 2 | TRDBRKT82315 | 7.03.2023 | 22.08.2023 | 168 | 300.000.000 |
| 3 | TRDBRKT62317 | 10.03.2023 | 8.06.2023 | 90 | 200.000.000 |
| 4 | TRDBRKT42418 | 30.03.2023 | 15.04.2024 | 382 | 500.000.000 |
| 5 | TRDBRKT72324 | 11.04.2023 | 5.07.2023 | 85 | 100.000.000 |
| 6 | TRDBRKT72316 | 11.04.2023 | 19.07.2023 | 99 | 150.000.000 |
| 7 | TRDBRKTE2323 | 16.06.2023 | 20.10.2023 | 126 | 100.000.000 |
| 8 | TRDBRKTE2331 | 5.07.2023 | 13.10.2023 | 100 | 200.000.000 |
| 9 | TRDBRKT92413 | 22.08.2023 | 3.09.2024 | 378 | 200.000.000 |
| 10 | TRDBRKT22410 | 13.10.2023 | 1.02.2024 | 111 | 200.000.000 |
| 11 | TRDBRKTE2414 | 19.10.2023 | 25.10.2024 | 372 | 40.000.000 |
| 12 | TRDBRKTK2416 | 26.10.2023 | 21.11.2024 | 392 | 500.000.000 |
| 13 | TRDBRKT22428 | 3.11.2023 | 9.02.2024 | 98 | 300.000.000 |
| 14 | TRDBRKT22436 | 20.11.2023 | 22.02.2024 | 94 | 300.000.000 |
| 15 | TRDBRKT22444 | 29.11.2023 | 27.02.2024 | 90 | 70.000.000 |
| Toplam | 3.260.000.000 |
a) Şirketin İlgili Hesap Döneminde Yapmış Olduğu Yatırımlara İlişkin Bilgiler
31.12.2023 faaliyet döneminde bağlı ortaklık ve kontrol gücü olmayan payların edinimi olmamakla birlikte; yapılmakta olan bir yatırımı da bulunmamaktadır.
b) Şirketin İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler ile Yönetim Organının Bu Konudaki Görüşü
Şirketimizin 31 Aralık 2023 itibarıyla iç kontrol ve denetim bölümü bulunmamaktadır.
- c) Şirketin Doğrudan veya Dolaylı İştirakleri ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler Yoktur.
- d) Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler Yoktur.
- e) Hesap Dönemi İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
Yoktur.
f) Şirket Aleyhine Açılan ve Şirketin Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları Hakkındaki Bilgiler
Yoktur.
g) Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari ve Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar
Yoktur.
h) Geçmiş Dönemlerde Belirlenen Hedeflere Ulaşılıp Ulaşılamadığı, Genel Kurul Kararlarının Yerine Getirilip Getirilmediği, Hedeflere Ulaşılmamışsa veya Kararlar yerine Getirilmemişse Gerekçelerine İlişkin Bilgiler ve Değerlendirmeler
Genel Kurul kararları yerine getirilmiştir.
i) Yıl İçerisinde Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı Yapılmışsa, Toplantının Tarihi Toplantıda Alınan Kararlar ve Buna İlişkin Yapılan İşlemlerde Dahil Olmak Üzere Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
31.12.2023 tarihi itibariyle Olağanüstü Genel Kurul yapılmamıştır.
j) Şirketin Yıl İçinde Yapmış Olduğu Bağış ve Yardımlar ile Sosyal Sorumluluk Projeleri Çerçevesinde Yapılan Harcamalara İlişkin Bilgiler
Faaliyet dönemi içerisinde bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında yapılan harcama bulunmamaktadır.
k) Şirketler Topluluğuna Bağlı Bir Şirketse; Hâkim Şirketle, Hâkim Şirketle Bağlı Bir Şirketle, Hâkim Şirketin Yönlendirmesiyle Onun ya da Ona Bağlı Bir Şirketin Yararına Yaptığı Hukuki İşlemler ve Geçmiş Faaliyet Yılında Hâkim Şirketin ya da Ona Bağlı Şirketin Yararına Alınan veya Alınmasından Kaçılan Tüm Diğer Önlemler
Hâkim ortağımız Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. ile kira sertifikası ihraçları kapsamında karşılıklı işlemler yapılmaktadır. 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun 199. Maddesi uyarınca Bereket Varlık Kiralama A.Ş. yönetim kurulu, faaliyet yılının ilk altı ayı içinde, şirketin hâkim ve bağlı şirketlerle ilişkileri hakkında bir rapor düzenlemek ve bu raporun sonuç kısmına faaliyet raporunda yer vermekle yükümlüdür. Şirketimizin ilişkili taraflarla yapmış olduğu işlemler hakkında gerekli açıklamalar, Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlarında yer almaktadır.
l) Şirketler Topluluğuna Bağlı Bir Şirketse; (l) bendinde bahsedilen Hukuki İşlemin Yapıldığı veya Önlemin Alındığı veyahut Alınmasından Kaçınıldığı Anda Kendilerince Belirlenen Hal ve Şartlara Göre, Her Bir Hukuki İşlemde Uygun Bir Karşı Edim Sağlanıp Sağlanmadığı ve Alınan veya Alınmasından Kaçınılan Önlemin Şirketi Zarara Uğratıp Uğratmadığı, Şirket Zarara Uğramışsa Bunun Denkleştirilip Denkleştirilmediği
31 Aralık 2023 itibariyle bilgimiz dahilinde bu tür bir işlemden dolayı şirketimizin herhangi bir zarara uğramadığını beyan ederiz.
5. FİNANSAL DURUM
a) Finansal Duruma ve Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Yönetim Organının Analizi ve Değerlendirmesi, Planlanan Faaliyetleri Gerçekleşme Derecesi, Belirlenen Stratejik Hedefler Karşısında Şirketin Durumu
| ÖZET BİLANÇO (TL) |
01.01.2023- 31.12.2023 |
01.01.2022- 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Dönen Varlıklar |
2.179.122.880 | 1.518.366.748 |
| Duran Varlıklar | 11.451 | 14.311 |
| Toplam Varlıklar |
2.179.134.331 | 1.518.381.059 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler |
2.178.888.130 | 1.518.038.138 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | - | - |
| Öz Kaynaklar | 246.201 | 342.921 |
| Toplam Kaynaklar | 2.179.134.331 | 1.518.381.059 |
| ÖZET GELİR TABLOSU (TL) |
01.01.2023-31.12.2023 | 01.01.2022-31.12.2022 |
| Hasılat | 411.261.767 | 973.961.522 |
| Satışların Maliyeti (-) |
(410.599.728) | (973.429.154) |
| Brüt Kar/Zarar | 662.039 | 532.368 |
|---|---|---|
| Esas Faaliyet Karı/(Zararı) |
49.617 | 44.113 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/(Zararı) |
(81.726) | (144.417) |
| Dönem Karı/(Zararı) |
(96.720) | (156.013) |
b) Geçmiş Yıllarla Karşılaştırmalı Olarak Şirketin Yıl İçindeki Satışları, Verimliliği, Gelir Oluşturma Kapasitesi, Kârlılığı ve Borç/Öz Kaynak Oranı ile Şirket Faaliyetlerinin Sonuçları Hakkında Fikir Verecek Diğer Hususlara İlişkin Bilgiler ve İleriye Dönük Beklentiler
Şirket, A.Ş. 01.01.2023- 31.12.2023 tarihleri arasında yurt içinde 15 adet kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiş olup gelecek yıllarda da bu faaliyetine devam edecektir.
c) Şirketin Sermayesinin Karşılıksız Kalıp Kalmadığına veya Borca Batık Olup Olmadığına İlişkin Tespit ve Yönetim Organı Değerlendirmeleri
| 31.12.2023 Tarihli Bilanço | TL Tutar |
|---|---|
| Şirket Sermayesi |
50.000 |
| Özkaynaklar | 246.201 |
| Karşılıksız Kalan Tutar |
0 |
Şirketin sermayesi karşılıksız ve borca batık değildir.
d) Varsa Şirketin Finansal Yapısını İyileştirmek İçin Alınması Düşünülen Önlemler
Şirket'in finansal yapısı yakından takip edilmekte ve düzenli olarak üst yönetime ve Yönetim Kurulu'na raporlanmaktadır. Hâlihazırda herhangi bir olumsuzluk bulunmamaktadır.
e) Kâr Dağıtım Politikasına İlişkin Bilgiler ve Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Gerekçesi ile Dağıtılmayan Kârın Nasıl Kullanılacağına İlişkin Öneri
İlgili dönemde şirket (96.720) TL zarar etmiştir. İlgili döneme ilişkin Genel Kurul toplanmadığı için kâr dağıtım kararı bulunmamaktadır. (2022: dönem zararı (156.013) TL'dir.)
6. RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ
a) Varsa Şirketin Öngörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk Yönetimi Politikasına İlişkin Bilgiler
Şirketimizin maruz kaldığı riskler, bu risklerini yönetmek ve ölçmek için belirlediği politikaları hakkında bilgi vermektedir. Şirketimiz, finansal araçların kullanımına bağlı olarak genel itibarıyla aşağıdaki risklere maruz kalmaktadır:
-
Kredi riski
-
Likidite riski
-
Kur Riski
- Diğer Riskler
Kredi riski
Amaç:
Karşı tarafın üzerinde mutabık kalınan sözleşme şartlarına uygun olarak yükümlülüklerini kısmen ya da tamamen yerine getirememe olasılığı olarak tanımlanır.
Likidite riski
Amaç:
Likidite riskini tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takibi ve finansal varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlamak.
Yabancı para riski
Amaç:
- Kurdaki dalgalanmalardan kaynaklanabilecek olumsuz etkileri kontrol altına almak;
- Kurdaki dalgalanmaların şirketin yıllık hedefleri üzerindeki etkisini minimize etmek
- Varlıkların ve gelecek nakit akımlarının değerini korumak
Diğer Riskler
Bu kapsamdaki riskler bilgi teknolojileri, operasyonel ve güvenlik risklerini kapsamaktadır.
Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler bulunmamaktadır.
b) Oluşturulmuşsa Riskin Erken Saptanması ve Yönetimi Komitesinin Çalışmalarına ve Raporlarına İlişkin Bilgiler
Yoktur.
7. DİĞER HUSUSLAR
a) Faaliyet Yılının Sona Ermesinden Sonra Şirkette Meydana Gelen ve Ortakların, Alacaklıların ve Diğer İlgili Kişi ve Kuruluşların Haklarını Etkileyebilecek Nitelikteki Özel Önem Taşıyan Olaylara İlişkin Açıklamalar
İlgili dönemin sona ermesinden sonra Şirketimizde meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylar yoktur. Dönem sonrası önemli bir gelişme olmamıştır.
b) Dönem İçerisinde Gerçekleşen Olağan Genel Kurul Toplantısı
Bereket Varlık Kiralama Anonim Şirketinin Olağan Genel kurul toplantısı 31.03.2023 tarihinde, saat 14.00'te, şirket merkez adresi olan Saray (İnkılap) Mahallesi Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ Caddesi No:6 Ümraniye/İSTANBUL adresinde, Ticaret Bakanlığı İSTANBUL İl Müdürlüğü'nün 30/03/2023 tarih ve 00084132241 sayılı yazılarıyla görevlendirilen Bakanlık Temsilcisi Sayın Zafer KARAKOÇ gözetiminde yapılmıştır. Gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul Toplantısı 6 Nisan 2023 tarihli 10806 sayılı Ticaret Sicil Gazetesi'nde ilan edilmiştir.
Olağan Genel Kurul Toplantısında aşağıdaki gündem maddeleri görüşülmüş ve karara bağlanmıştır.
1.Açılış ve Toplantı Başkanlığı'nın oluşturulması.
2.Genel Kurul toplantı tutanağının imzası için toplantı başkanlığına yetki verilmesi.
3.2022 yılı hesap dönemine ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu'nun okunması ve müzakeresi.
4.Denetçi raporlarının okunması/görüşülmesi.
5.2022 yılı Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine uygun olarak hazırlanmış finansal tabloların okunması, müzakeresi ve tasdiki.
6.Yönetim Kurulu üyelerinin ibrası.
7.Yönetim Kurulu üye sayısının belirlenmesi, mevcut Yönetim Kurulu üyelerinin görev sürelerinin sona erecek olması nedeni ile Yönetim Kurulu üyelerinin seçilmesi ve görev sürelerinin tespiti.
8.Yönetim Kurulu'nun kâr dağıtımına/kullanılmasına ilişkin teklifinin görüşülmesi ve karara bağlanması.
- Yönetim kurulu üyelerinin ücretlerinin belirlenmesi.
10.Denetçinin seçilmesi.
11.6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun 395'nci ve 396'ncı maddeleri çerçevesinde Yönetim Kurulu üyelerine izin verilmesi.
12.Dilekler ve kapanış.
c) Dönem İçerisinde Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler
Yoktur.