TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi

Sermaye Piyasası Aracı Notudur

Bu sermaye piyasası aracı notu, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca ...../................................. tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 15.000.000.000 TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki kira sertifikalarının halka arz edilecek 750.000.000 TL'lik kısmının halka arzına ilişkin sermaye piyasası aracı notudur.Halka arz edilecek kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 1.000.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecektir.

Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıçısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraçının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek vatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Bu sermaye piyasası aracı notu ihraççı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izalıname oluşturur. Bu nedenle, halka arz edilecek kira sertifikasına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu sermaye piyasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı 24/11/2023 tarihinde ve ihraççı bilgi dokümanı güncelleme metinleri 04/12/2023, 29/12/2023, 26/04/2024, ..../..../2024 tarihlerinde, özet ise ..../...../2024 tarihinde ortaklığımızın, fon kullanıcısının ve halka arzda satışa aracılık edecek OYAK Yatırım Menkul Değerler www.turkiyefinans.com.tr, www.oyakyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatına Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) ......... tarihinde yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

İzahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraçcıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraççı, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddest No: 6 Umraniya / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

Varlik Kiralama İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finan No:6/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D.843 035 8630

XX non dana

Kurulca 22/11/2023 tarihinde onaylanan ihraççı bilgi dokimanı kapsamında daha önce Kuraca 227112025 tarihinde elikçim nominal değeri 3.000.0000 TL olup detaylara ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda verilmektedir :

Borçlanma Aracının l ürü	laraç Türü	(TL Nominal)	Ihraç Miktarı Vade Başlangıç Tarihi	Itfa Tarihi	ISIN Kodu
Kira Sertifikası !	Halka Arz	1.000.000.000	08/12/2023	03/06/2024	TRDTFVK62419
Kira Sertifikası Halka Arz		1.000.000.000	05/01/2024	10/07/2024	TRDTFVK72418
Kira Sertifikası Halka Arz		1.000.000.000	02/05/2024	06/11/2024	TRDTFVKK2432

İÇİNDEKİLER

	1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER	8
2.	RİSK FAKTÖRLERİ	9
నా	TEMEL BİLGİLER	15
	4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 16
	5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR	25
	6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER	39
	7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER	41
8.	DİĞER BİLGİLER	41
	9. KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN VERGİLENDİRME ESASLARI 46
	10. INCELEMEYE AÇIK BELGELER	50
	11. EKLER Genele Açık / Public	50
2	Türkiye Elnans Katılım Bankası A.Ş T VARLIK KIRALAMA A.S GENEL MÜDDRLOK İnkilap Mah. Sokullu Çad. Türkiye Finans Inkilian Mahallesi Sokullu Caddesi No: 8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL No:6 Umraniye MSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630 Sammal No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefier V.D.068 008 3870

Kısaltmalar	Tanım
ABD	Amerika Birleşik Devletleri
A.S.	Anonim Şirket
Bankacılık Kanunu	5411 sayılı Bankacılık Kanunu
	(i) BDDK'nın Faizsiz Bankacılık Ilke ve Standartlarına
	Uyuma Ilişkin Tebliğ kapsamında Türkiye Finans'ın
	faizsiz bankacılık Danışma Komitesi'nin atamasının
	yapıldığı tarihten sonraki dönem için Türkiye Finans'ın
Banka Danışma Komitesi	Faizsiz Bankacılık Danışma Komitesi'ni, (ii) Söz konusu
	Danışma Komitesi'nin atamasının gerçekleşmesinden
	önceki dönem için Türkiye Finans'ın Katılım Bankacılığı
	Danışma Kurulu'nu ifade eder.
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu/Kurulu
	BK: N*BKO/100
	BK: Beklenen Kar
Beklenen Kar	N:Kira sertifikalarının nominal değeri
	BKO: Beklenen Kar Oranı
Beklenen Kar Oranı	Dönemsel Getiri Oranını ifade eder.
BIAŞ / Borsa / Borsa Istanbul	Borsa Istanbul A.Ş.
	Saudi National Bank (SNB) (Onceki ticaret unvanı
Çoğunluk Pay Sahibi	National Commercial Bank)
	TKBB Danışma Kurulu'nu ve Banka Danışma
Danışma Kurulu	Komitesini ifade eder.
	Türkiye Finans'ın mülkiyetinde bulunan ve başta TFKB
	VKŞ ve Hazine VKŞ tarafından ihraç edilenler olmak
Dayanak Varlık Kira Sertifikaları	üzere, bu Ihraççı Bilgi Dokümanı, Sermaye Piyasası
	Aracı Notu ve Ozet kapsamında halka arz edilecek TL kira sertifikaları dışındaki, itfa edilmemiş ve temerrütte
	olmayan TL kira sertifikalarını ifade eder.
	Finansman Destekleri, Kira Varlıkları ve Dayanak Varlık
Diğer Yatırımlar	Kira Sertifikaları dışında kalan Katılım Bankacılığı
	Ilkelerine uygun her türlü yatırımları ifade eder.
	Kira Sertifikası Yıllık Getiri Oranı * Getiri Dönemi Gün
Dönemsel Getiri Oranı	Sayısı / 365

Marken Start B TERKIYE FINANS / KATILIM / BANKASI A.S
ThikiJap NEW / MADDRU OK
No:A NEWS / MANEK / MANDE / CHAM / ST
No:A / Sentral No. 02 / 17 MAN BUL
Buyuk 1Mg: 02 020 000 000 000 000 000

TF VARLIK KIRALAMA A.S
İnkilap Mah Sokullya Cadi, Türkiye Finana
No:RU5 34768 ÜmraniyeliSTANBUL
Aləmdəğ 34768 ÜmraniyalıştırANİBİLİ
Aləmdağ V.D. 643 035 8630

Finansman Desteği	Bankacılık Kanunu ile Kredi Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde Katılım Bankaları tarafından müşterilerine sağlanan fonlar ile ileride çıkacak bir mevzuat ile Katılım Bankalarına müşterilerine finansman sağlamasına olanak tanıyacak olan her türlü finansmanı ifade eder.
Finansal Kiralama Kanunu	6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu'nu ifade eder.
Fon Kullanıcısı/ Türkiye Finans/TFKB/Katılım Bankası/Banka	Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.
Gözde Girişim	Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Haklar	Varlıklar dışında İhraca dayanak teşkil eden her türlü hakkı ifade eder.
Hazine VKS	Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş.
Ihraç	Bu İhraççı Bilgi Dokümanı, Sermaye Piyasası Aracı Notu ve Özet kapsamında Yönetim Sözleşmesine dayalı 198 gün vadeli kira sertifikalarının ihracını ifade eder.
Ihraç Tavanı	15.000.000.000 TL
iik	2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu
İkame Portföy Varlıkları	(i)Türkiye Finans'ın mülkiyet hakkına sahip olduğu; alımı, satımı, kiralanması veya yönetimi Katılım Bankacılığı Ilkelerine uygun olan; (ii) Kira Varlığı, kira sertifikası veya Danışma Kurulu'nca uygun bulunan başkaca bir Varlık veya Hak niteliğini haiz; (iii) üzerinde değerini olumsuz yönde etkileyecek bir Takyidat bulunmayan; (iv) Zapta konu olmayan ve Zapt, yok olma, kullanılamaz hale gelme, ekonomik değerini yitirme gibi hallerde veya Türkiye Finans tarafından uygun görülmesi halinde, Portföy'e dâhil edilerek VKŞ lehine yönetilecek Varlık ve Hakları ifade eder.
İşlem Sözleşmeleri	Temel Hüküm ve Koşullar, Yönetim Sözleşmesi, Teminat Mektubu ve Tasfiye Taahhüdü'nü ifade eder.
İtfa Bedeli	Kira Sertifikaları'nın itfası için Türkiye Finans tarafından VKŞ'ye ödenecek ihraç tutarını ifade eder.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
Katılım Bankacılığı İlkeleri	Faizsiz bankacılık ilkelerinin, Kurulu Danışma tarafından yorumlanması sonucu belirlenen katılım bankacılığı ilkelerini ifade eder.
Kira Sertifikaları Tebliği	Kira Sertifikaları Tebliği (III-6.1)
Kira Varlıkları	Türkiye Finans'ın Bankacılık Kanunu m. 48 ve Finansal Kiralama Kanunu kapsamında müşterilerinin talebi ve

4 TTRKIYE FINANS KATUM BANKASI A.S

TF VARLIK KIRALAMA ACŞ
İnkılan Mah. Sokullu Çədd. Türkdəyə Finana
Nö:B/E 34768 Ümraniyed Səntəlif və Alınana
Alamdağ .V.D 843 031035 8680

ਾ ਅਕਸ XATIRIM A MENATUL DE GE GE REGER ASSE POST ASS OF
Home Marketser of Co. VECCA VENERAL Solo Pro Pro
Portugue Maria Santar 150 Transport Port Partic Porto
For Million Statis Selection 1994 ・・

	seçimi üzerine üçüncü bir kişiden veya bizzat müşterilerinden satın aldığı veya başka suretle temin ettiği veya daha önce mülkiyetine geçirmiş bulunduğu her türlü Varlık ve Hakkı ifade eder.
Kira Sertifikası / Sertifika	Bu Ihraççı Bilgi Dokümanı, Sermaye Piyasası Aracı Notu ve Ozet kapsamında Yönetim Sözleşmesine dayalı 198 gün vadeli kira sertifikalarını ifade eder.
Kredi Yönetmeliği	BDDK tarafından düzenlenen Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliği ifade eder.
Kurul veya SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
Mevcut Pay Sahipleri	Erciyes Anadolu Holding A.S., Gözde Girisim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve Türkiye Finans'ın esas sözleşmesinin 10.2. maddesinde belirtilen gerçek kişileri (ve bunların haleflerini) ifade eder.
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
OYAK Yatırım / Aracı Kurum	OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Portfoy	VKŞ tarafından Yönetim Sözleşmesi ile Türkiye Finans'a verilen yetkiye istinaden Türkiye Finans tarafından ihraç tutarının Finansman Destekleri, Kira Varlıkları, Dayanak Varlık Kira Sertifikaları ve Diğer Yatırımlara veya bu Varlık/Hakların oluşturduğu fınansman havuzlarına yönlendirilmesi ile oluşturulacak ve (Yatırımcıların vekili sıfatı ile) VKŞ adına yönetilecek Varlık ve/veya Haklar'dan oluşan portföyü ifade eder.
Portföy Borçluları	Portföy Varlıkları kapsamında herhangi bir nedenle (kira, yönetim sözleşmesi, alım satım sözleşmesi, eser sözleşmesi, diğer kredi sözleşmeleri, Katılım Bankacılığı Ilkelerine uygun her türlü yatırım vs.) Türkiye Finans'a karsı doğrudan ve/veya dolaylı olarak borçlanan gerçek ve tüzel kişileri ve tüzel kişiliği olmayan kişi ve mal topluluklarını ifade eder.
Portföy Gelirleri	Portföy'ün yönetilmesi neticesinde elde edilen gelirleri ifade eder.
Portföy Varlıkları	Portföy'ün içerisinde yer alan Varlık ve Hakları ifade eder.
Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği	Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği (11-5.2)
SerPK	6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu

TORKIYE FINANS KATILIKA BANKASI AIS

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş —

o 11 Kay 18 Souver-157 (V น 15 ประกอบ Haydr No 06

yak Yatır.

ai Tark Su

11:11 319 12 17

	Saudi National Bank (Onceki ticaret unvanı
SNB	National Commercial Bank)
	Türkiye Finans tarafından VKŞ lehine düzenlenen ve
Tasfiye Taahhüdü	Portföy'ün Itfa Bedeli kadar bir bedelle tasfiye
	edilmesini konu alan taahhüdü ifade eder.
TBK	6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu
	VKŞ ile Türkiye Finans arasında akdedilen ve İhraç
	Tavanı içerisinde yapılacak tüm ihraçlara ilişkin temel
Temel Hüküm ve Koşullar	hüküm ve koşulların belirlendiği 13/09/2023 tarihli Kira
	Sertifikası Ihraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları
	sözleşmesini ifade eder.
TFKB VKS	TFKB Varlık Kiralama A.Ş.
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
TCMB	Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
	Türkiye Finans tarafından VKŞ lehine düzenlenen ve
	Portföy Borçluları ve Yatırım Borçluları'nın, borçlarını,
Teminat Mektubu	gereği gibi zamanında, tam ve eksiksiz şekilde ifa
	edeceğini Türkiye Finans'ın taahhüt ettiği teminat
	mektubunu ifade eder.
TKBB	Türkiye Katılım Bankaları Birliği
	BDDK'nın 22/02/2018 tarih 7736 sayılı kararı ve bu
	karara istinaden TKBB Yönetim Kurulu'nun 02/04/2018
	tarih 253 sayılı kararı ile kabul edilen Danışma
TKBB Danışma Kurulu	Kurulunun Oluşumu, Görev, Çalışma Usul ve Esasları
	Hakkında Tebliğ kapsamında TKBB nezdinde katılım
	bankacılığına ilişkin mesleki ilke ve standartları
	belirlemek için oluşturan Danışma Kurulu'nu ifade eder.
TL	Türk Lirası
TP	Türk Parası
Varlıklar	Ihraca dayanak teşkil eden varlıkları ifade eder.
VKS veya TF VKŞ veya Ihraççı	TF Varlık Kiralama Şirketi A.Ş.
Yatırımlar	Finansman Destekleri de dâhil olmak üzere Katılım
	Bankacılığı Ilkelerine uygun her türlü yatırımı ifade eder.
	Yatırımlar kapsamında herhangi bir nedenle (Finansman
Yatırım Borçluları	Destekleri, kira, yönetim sözleşmesi, alım satım sözleşmesi, eser sözleşmesi, diğer kredi sözleşmeleri,
	Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun her türlü yatırım,

6 TORKIYETEJINANS KATILIM BANKASI A.S.S
TInklap (GENEL MIDDH Osedes)
ン

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş
Tinklap Mah. Sokullu Çadd. Türklye Finana
No:605 34768 Omrapiye/SAFANIBUL
Aləmdağ .V.D 843 035 8830

YATIRIM

::x

NKUL PEGERLE

Alamarbargoz Ĉd Vadislonio
71 Kota (8 Saryo) Kit Tor

ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ్యాల్యేక ప్రాథ్య

ME 6-71 11/4 2012 331 ក

	vb.) Türkiye Finans'a karşı doğrudan ve/veya dolaylı olarak borçlanan müşteriler dâhil, gerçek ve tüzel kişileri ve tüzel kişiliği olmayan kişi ve mal topluluklarını ifade eder.
Yatırımcılar	Kira sertifikalarının sahiplerini ifade eder.
Yıllık Getiri Oranı	Madde 4.10'da belirtilen şekilde hesaplanacak yıllık getiri oranını ifade eder.
Yönetim Sözleşmesi	Portföy'ün Banka tarafından VKŞ lehine yönetilmesini konu alan sözleşmeyi ifade eder.
үр	Yabancı Para
Zapt	Portföy'de yer alan Varlık ve Haklar herhangi birisi üzerinde üçüncü kişiler tarafından hak iddia edilmesi ve bu hak iddiası sonucunda, Portföy'deki Varlık ve Haklar'ın mülkiyetinin üçüncü kişilere geçmesi veya Varlık ve Haklar üzerinde Varlık ve Haklar'dan elde edilen gelirlerin VKS (ve dolayısıyla Yatırımcılara) ödenmesinin önüne geçecek şekilde takyidat oluşması durumunu ifade eder.

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

YOKTUR.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE ELNANS KATILIM BANKASI A.S.
Inkilaşı QENEL MÜDIKİ ÜK ÇK

TF VARLIK KIRALAMA ACŞ
İnkılap Mah. Bokullu Çad. Türkiye Finana
No:B/E 34768 DmraniyeliSTANBUL
Alexideğ 34768 ÜmraniyeliSTANBUL
Alexmdağ .V.D 843-035 8830

ੁੰ ਕੇ ੈ ਕਿ ਉਸ កូនរ (ក) ociya pa Post Sat 3 ริ่วยอุคที่ 57 /ได้ (อ2) 2 31 12 1 人: ar Nal 26 20 00 39 Arma 30 1-ើង ការបោះបានប្រជាជ

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 20/05/2024	Sorumlu Olduğu Kısım:
る。参考文献 2011 Actived Birden 317 12 31 人:" 331 (1) Promotions Marsh May (1634 *** 0012 Contract Univeller V (1) 1000	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI

Genele Açık / Public

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

İlraççı Bilgi Dokümanında belirtildiği üzere, VKŞ tarafından Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 22/11/2023 tarihinde Kurul'ca onaylanan ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ve 15.000.000 TL'lık İhraç Tavanı kapsamında tertipler halinde ihraç edilecek Kira Sertifikaları Tebliğinde yer alan yapılardan (i) sahipliğe (ii) yönetim sözleşmesine (iiî) alım-satıma dayalı olarak veya (iv) bunların birlikte kullanılması suretiyle ihraç edilebilecektir.

Bu çerçevede bu Sermaye Piyasası Aracı Notu aracılığıyla halka arz edilecek 4. tertip kira sertifikaları "yönetim sözleşmesine dayalı" olarak ihraç edilecektir.

Yönetim sözleşmesine dayalı olarak gerçekleştirilecek kira sertifikası ihracında, İhraç ile ilgili olarak VKŞ ile Türkiye Finans arasında; (i) Temel Hüküm ve Koşullar Sözleşmesi, (ii) Yönetim Sözleşmesi akdedilmiş, ayrıca Türkiye Finans tarafından VKŞ lehine (i) Teminat Mektubu ve (ii) Tasfiye Taahhüdü düzenlenmiştir.

Türkiye Finans, ihraca dayanak teşkil edecek Portföy'ü Yönetim Sözleşmesi kapsamında oluşturarak VKŞ lehine yönetecektir. Portföy'ün kullanma, yararlanma ve gelir elde etme hakkı Yatırımcıların vekili sıfatıyla VKŞ'ye ait olacak ve İhraç kapsamındaki dönemsel getiri ödemeleri Portföy'ün yönetilmesi kapsamında Türkiye Finans tarafından Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularından yapılacak tahsilatlardan gerçekleştirilecektir. Türkiye Finans Teminat Mektubu ile Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının Portföy kapsamındaki borçlarını gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeyeceğini, TBK m. 128 anlamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla VKŞ'ye karşı üstlenmiştir. Bu kapsamda Türkiye Finans; (i) Portföy Gelirleri'nin Beklenen Kar'dan az olması halinde Portföy Gelirleri ve Beklenen Kar ile Portföy Gelirleri arasındaki farkı; (ii) Portföy'den gelir elde edilememesi veya zarar edilmesi halinde, zarar edilen tutarı ve Beklenen Karı; VKŞ'ye ödeyecektir (Beklenen Kar Oranı tanımlarda belirtildiği üzere Dönemsel Getiri Oranına eşittir). Türkiye Finans tarafından VKS lehine düzenlenen Teminat Mektubu kapsamında Türkiye Finans, VKŞ (ve dolayısıyla Yatırımcılar'ın) Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının risklerine maruz kalmasının önüne geçmiştir. Bununla birlikte, VKŞ ve Yatırımcılar Türkiye Finans'a ilişkin risklere maruz kalabilecektir.

Yönetim sözleşmesine dayalı gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarında, VKŞ'nin ihraca dayanak Varlık ve Haklar üzerinde tasarruf yetkisi bulunmamaktadır. Bu nedenle Türkiye Finans'ın temerrüdü halinde, VKŞ, Portföy'ü doğrudan üçüncü kişilere satarak Yatırımcıları tazmin edemeyecektir. VKŞ Türkiye Finans'ın temerrüdü halinde, Türkiye Finansa karşı yasal yollara başvuracaktır. Böyle bir durumda VKŞ (ve dolayısıyla Yatırımcılar), Türkiye Finans'ın

Genele Açık / Public

TÜRKİYE PİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilan Mahallesi Sokulu Caddesi No:6 Umraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BilyDk Mükellefler V.D.068 006 3870

VARLIK KIRALAMA A.S İnkılap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finans No:615 34768 Umrantye STANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 119 077 1014 1 44.02

ırık ve sair mevzuat kapsamında öncelikli olmayan alacaklıları ile aynı hukuki duruma haiz olacaktır.

Kira sertifikalarının yapılarına ilişkin risklerle ilgili genel bilgiler için, İhraççı Bilgi Dokumanının "Fon Kullanıcısı ve İhraççının Kira Sertifikalarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler" başlıklı 4.1 madası incelenebilir.

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans, Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Şözleşmesinde öngörüler çeşitli faaliyetleri yürütmektedir. Türkiye Finans'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapısının bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Türkiye Finans BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması durumunda bankaların BDDK tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması ve/veya Tasaruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesin adırıyc hükümler yer almaktadır. Böyle bir durumda, Türkiye Finans'ın fon kullanıncısı olarak Kıra Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Türkiye Finans'ın Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş. * Hakkındaki Gelişmeler

Türkiye Finans'ın esas sermayesini oluşturan payların %2,2342'sinin sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu m. 133 çerçevesinde kayyum atanmıştır. İlgili mahkemenin 05/09/2016 tarihli kararıyla kayyımların yerkisi sona »düyluniş ve şirket yönetimi TMSF'ye devredilmiştir. Keza mahkeme aynı zaman yekter binar da pay sahibi olan Boydak ailesine mensup bazı kişilerin Erciyes Anadolu Holding A.Ş. nezdindeki paylarının müsaderesine karar vermiştir.**Erciyes Anaolu Holding A.Ş. ye kayyım atanması ve sonrasında yönetiminin TMSF'ye devredilmesi ve Boydak ailesine mensup bazı kişilere ait Erciyes Anadolu Holding A.Ş. paylarının müsaderesi Türkiye Finans'ın yönetimi açısından risk teşkil etmemektedir.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde pay oranı %32,9127'ye tekabül eden kısım "Mevcut Pay Sahipleri", Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak isimlendirilmiştir. Ayrıca pay oranı %0,0601'e tekabül eden diğer gerçek kişi pay sahipleri mevcut olup bu pay sahipleri Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde tanımlanan "Mevcut Pay Sahipleri"nden firkleri"nden firklırı. Son olarak izahname tarihi itibarıyla Türkiye Finans, %0,0012'ye tekabül eden nranda kendi payına sahiptir.

Esas Sözleşme uyarınca, pay oranı %32,9127'ye tekabül eden ve Erciyes Anadolu Holding A.Ş. (%2,2342), 32 gerçek kişi pay sahipleri (%20,1078) ve Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.'den (%10,5707) oluşan "Mevcut Pay Sahipleri" tanımlanmaktadır. Boyunları

Genele Açık / Public

10 TÜRKİYE İNANS KATILIM BANKASI AŞ GENEL MÜDÜRLÜK
İnkileş Mahallesi Sokulu Gaddes No B Omraniye I ISTANBUL Santral No: 0218 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranlye ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

ıolding A.Ş.'nin ticaret unvanının Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olması dolayısı ile Türkiye Finans'ın Boydak unvanlı tüzel kişi pay sahibi bulunmamaktadır. "Mevcut Pay Sahipleri" içinde yer alan 32 adet gerçek kişi arasında 19 adet Boydak soyadlı gerçek kişi bulunmaktadır.

* Boydak Holding A.S.'nin ticaret unvanı Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olup unyan değişikliği 01/11/2019 tarihli 9942 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayımlanmıştır.

** Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'nin paylarının müsaderesi neticesinde şirketin tek pay sahibinin Hazine ve Maliye Bakanlığı olduğu 20/03/2023 tarih ve 10793 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiştir.

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

Türkiye Finans'ın yönetim hâkimiyetine sahip National Commercial Bank ("NCB") ve Samba Financial Group ("Samba") pay sahipleri Suudi Merkez Bankası'ndan alınan uygunluklar sonrası Temmuz 2020 den beri devam eden birleşme sürecini başarıyla tamamlamış ve Samba'yı varlık ve yükümlülükleriyle devralan National Commercial Bank 'ın yeni ticaret unvanı 01/04/2021 tarihi itibarıyla Saudi National Bank ("SNB") olarak değişmiştir. SNB'nin yönetim hâkimiyetinin kaynağı sahip olunan pay ve pay miktarıdır. Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde azınlık pay sahiplerini korumaya yönelik olarak önemli nitelikte bir kısım konulara ilişkin Genel Kurul ve Yönetim Kurulu kararlarının nitelikli çoğunlukla alınmasını gerektiren düzenlemeler bulunmaktadır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 10.2'nci maddesinde, Erciyes Anadolu Holding A.Ş., bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri ile Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.S. "Mevcut Pay Sahipleri", Türkiye Finans hakim pay sahibi Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak tanımlanmıştır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/2 maddesine göre; "Çoğunluk Pay Sahibi, (Genel Müdür de dâhil olmak üzere) beş (5) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri, Sirket'de tedavüldeki toplam payların %20'sinden az olmayan kısma sahip olduğu sürece, Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen iki (2) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak sekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahipleri, Şirket'de tedavüldeki payların %20'sinden az fakat %10'undan fazla paya sahip oldukları takdirde, Çoğunluk Pay Sahibi (Genel Müdür de dahil olmak üzere) altı (6) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahiplerinin Şirket'deki payı, tedavüldeki payların %10'unun altına düştüğü takdirde, Mevcut Pay Sahipleri'nin Yönetim Kurulu Üyesi aday gösterme hakkı olmayacaktır". Bu hükme göre, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranının toplamda %32,9127 olduğu dikkate alındığında:

Genele Açık / Public

Türklye Finans Katılım Bankası AŞ genel müddürlük Inkulap Mahallesi Sokulla Caddest No:6 Omranive / ISTANBUL Santral No: 0216 076 20 00 Blyük Mükellefter V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokuilu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

Stark Sit TH 2 319 17 00 6:40 0034 411

1) Yönetim Kurulu Üyelerinden Genel Müdür dahil beş (5) tanesi SNB tarafından aday gösterilecektir.
2) Mevcut Pay Sahiplerinin payları %20 üzerinde olduğu sürece Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen 2 Yönetim Kurulu Üyesinin, %20'nin altında ve fakat %10'un üzerinde olduğu takdirde Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) Yönetim Kurulu Üyesinin Yönetim Kurulu'na seçilmesi için SNB tarafından Genel Kurul'da oy kullanılacaktır.

Bu çerçevede:

1) Mevcut Pay Sahipleri arasında, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişiler dışında, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ("Gözde Girişim")'de bulunmaktadır.
2) Bu kapsamda SNB, Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde, Gözde Girişim tarafından aday gösterilen bir kişinin de Yönetim Kurulu'na atanıması yönünde oy kullanabilir. Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde SNB, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. veya bir kısmı Boydak ailesinden olan herhangi bir kişinin göstereceği adayın Yönetim Kurulu'na seçilmesi için Genel Kurul'da oy kullanmak zorunda değildir.
3) Ayıca, Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 9'uncu maddesine göre "İşbu sözleşmede yer alan hiçbir hüküm paylara, pay gruplarına, pay sahiplerine ve pay sahibi gruplarına imtiyaz tanıma amacı taşımamaktadır ve hiçbir hüküm imtiyaz tanındığı şeklinde yorumlanmayacaktır." Bu kapsamda, Esas Sözleşme'nin 17/2 hükmü, Mevcut Pay Sahiplerine tanınmış bir imtiyaz niteliğinde değildir. Söz konusu Esas Sözleşme hükmü bir oy sözleşmesi olarak nitelendirilebilir. Bu nedenle, SNB tarafından söz konusu Esas Sözleşme hükmüne aykırı hareket edilse dahi, bu durumun atanan Yönetim Kurulu Üyelerinin hukuki statüsü açısından herhangi bir sorun yaratmayacağı düşünülmektedir.
4) Keza, Türkiye Finans'ın 18/05/2023 tarihinde gerçekleştirilen Genel Kurulu'nda, SNB tarafından beş (5) yönetim kurulu üyesi ve "Mevcut Pay Sahipleri" nden olan "Gözde Girişim" tarafından bir (1) yönetim kurulu üyesi aday gösterilmiş ve pay sahiplerinin çoğunluğunun olumlu oyuyla Türkiye Finans'ın esas sözleşmesine göre Yönetim Kurulu'nda bulunması gereken Bankacılık Kanunu'nun 23'üncü maddesine göre, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesi olan genel müdür dışında altı (6) kişinin ataması Genel Kurul tarafından gerçekleştirilmiştir. Bu kapsamda, Türkiye Finans'ın doğal Yönetim Kurulu Üyesi olan Genel Müdür dahil yedi (7) kişiden müteşekkil Yönetim Kurulu, hukuki usul ve esaslar dairesinde atanan ve görevlerini sürdüren yedi (7) üye ile nluşumunu tamamlamıştır. Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.

Yönetim Kurulu Üyesi Sara Abdullatif A Nugali'nin, 01/10/2023 tarihinde Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu üyeliğine bağlı görevlerinden istifa etmek suretiyle ayrılması üzerine; Sara

Genele Açık / Public 12 TÜRKİYE HINANS KATILİM BANKASI AŞ TF VARLIK KIRALAMA A.Ş GENEL MÜDDRLOK 0217 319 12 00 Inkilap Mahallesi Sokullu Caddes nkılan Mah. Sokullu Cad. Türklye Fin No 8 Omraniya / ISTANBUL No:615 34768 Omraniye/ISTANBUL 4400 A. 03 00 14 Santral No: 0216 676 20 00 Alemdağ .V.D 843 035 8630 ระบรมอย จาก BilyDk Mükellefier V.D.068.006 3870

Abdullatif A Nugali'den boşalan Yönetim Kurulu Üyeliği için TTK'nın 363. maddesi uyarınca alınan Yönetim Kurulu'nun 20/10/2023 tarih ve 6987 numaralı kararı ile Mazen Ali E Aldhabi, Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmış ve Bankacılık Kanunu'nun 27. maddesine istinaden 25/10/2023 tarihinde yerel ticaret mahkemesi huzurunda ettiği yemin akabinde görevine başlamıştır. Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 17/4 hükmü gereğince, "Bu esas sözleşme veya Kanun ile aksi öngörülmediği sürece, toplantı nisabı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin en az beşinin (5) katılımı ile teşkil edilecektir ve Yönetim Kurulu kararları, mevcut üyelerin çoğunluğuyla alınacaktır."

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/5 hükmüne göre ise; "Aşağıda (i) den (iv) e kadar listelenen bentlerde belirtilen konularda ("Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar")

(a) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az olmadığı hallerde, en az altı (6) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az altı (6) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.

(b) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az fakat %10 undan fazla olduğu hallerde, en az yedi (7) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az yedi (7) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.

(c) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %10 unundan az olduğu hallerde toplantı ve karar yeter sayısı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin çoğunluğu olacaktır. Yönetim Kurulunun Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar aşağıdaki gibidir;

Değeri toplamda, her bir kişi için, Şirket sermayesinin %10'unu aşan, diğer kişilerin (i) sermayesine yapılan yatırımlar veya gayrimenkul alımları;

(ii) Değeri münferiden, Şirket sermayesinin %15'ini aşan kredi veya diğer yatırım aracı ihracı:

(ii) - 17.5 (ii). maddede öngörülenler hariç olmak üzere değeri münferiden 15.000.000 Amerikan Dolarını aşan varlık iktisabı;

(iv) Genel Kurul Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlara ilişkin kararlar.

Bu çerçevede:

l ) Halihazırda, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranı %32,9127'dir (%22,3420 Boydak Grubuna ait, %10,5707 Gözde Girişim'e ait).

Genele Açık / Public Türkiye Finans Katılım Bankası as GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallasi Sokullu Caddesi No:6 Omraniva / ISTANBUL

Santral No: 0216 676 20 00

Büyük Mükellefler V.D.068 006 2870

IF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umranlye ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

217 319 12 31 139 6140 0034 参考文

-) Bu nedenle, Yönetim Kurulu, Esas Sözleşmenin 17.5 hükmünde belirtilen Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar ile ilgili dahi, en az altı (6) Yönetim Kurulu üyesi ile karar alabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 10/2 hükmüne göre, Çoğunluk Pay Sahipleri tarafından atanmış Yönetim Kurulu Üyeleri, Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerden her birisinde, Mevcut Pay Sahiplerince belirlenmiş bir Yönetim Kurulu Üyesinin bulunmasını sağlayacaklardır. Bu kapsamda, SNB tarafından atanan Yönetim Kurulu Üyeleri Gözde Girişim tarafından belirlenen Yönetim Kurulu Üyesini, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu nevdindeki komitelerine atayabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 11/3 maddesine göre; "Aşağıdaki konular ("Genel Kurul Müşterek Karar Verilmesi Gereken Hususlar") Şirketin toplam paylarının en az yüzde seksenine (%80) sahip pay sahiplerinin bizzat veya vekalet yoluyla hazır bulunmasıyla teşkil edilecek toplantıda usule uygun olarak kabul edilen bir karar bağlanabilecek ve bu bağlamda kararlar, Şirket paylarının en az yüzde seksenini (%80) temsil eden payların olumlu oyuyla alınacaktır:

(i)
(ii) İşbu esas sözleşmenin 11. maddesi (Olağan ve Olağanüstü Genel Kurul) ve 17. maddesinde (Yönetim Kurulu) yapılacak değişiklikler;
(iii) Pay sahiplerinden birinin ön alım hakkına getirilen sınırlamalar ve
(iv) Şirket'in tasfiyesi, feshi, infisahı veya birleşmesi. ".

Türkiye Finans'ın mevcut pay sahipliği yapısına göre; Saudi National Bank % 67,0260, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri % 22,3420, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. % 10,5707, Boydak ailesine mensup olmayan diğer gerçek kişi pay sahipleri % 0,0601 ve son olarak TFKB'nin kendisi % 0,0012 oranında pay sahibidir. Bu kapsamda, yukarıda belirtilen nitelikteki kararların alınabilmesi için SNB'nin tek başına Genel Kurul'da kullanacağı oy yeterli olmamaktadır.

Bununla birlikte, yukarda belirtilen kararlar, Türkiye Finans'ın olağan faaliyet konusu ile ilgili olmayıp önemli nitelikteki işlemlerdir. Bu nedenle, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri hakkındaki son gelişmelerin, alınacak Genel Kurul kararları açısından risk teşkil etmediği düşünülmektedir.

Fon Kullanıcısının Esas Sözleşmesinde yer alan bu düzenlemeler dışında, hakimiyet ve hakimiyetin kötüye kullanılmasına ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır.

Genele Açık / Public

TF VARLIK KIRALAMA İnkilap Mah. Sokullu Çad. Türkiye Fine No:675 34768 Ümraniye/STANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kısıtlı Olabilir

Kira Sertifikalarının işlem göreceği Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı nezdinde Normal Emirler Pazarında yapılacak işlemler minimum 10.000.-TL, maksimum 100.000.000.-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Kira Sertifikaları Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı nezdindeki Küçük Emirler Pazarında işlem görmemektedir. Bu kapsamda, Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.

TEMEL BİLGİLER er

3.1 - Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

13/09/2023 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi'ne göre Kira Sertifikalarının ihracında, OYAK Yatırım'ın aracı kurum sıfatıyla aracılık hizmeti karşılığında hak elde edeceği komisyon geliri dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum yoktur.

3.2 Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKŞ Açısından

Kira sertifikası ihracının gerekçesi ve ihraçtan sağlanacak fonun kullanım yeri;

yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Finansman Destekleri ve/veya Kira Varlıkları ve/veya Dayanak Varlık Kira Sertifikaları ve/veya Diğer Yatırımlar ve/veya bunların yerine ikame edilebilecek İkame Portföy Varlıklarıyla belirli bir portföyün oluşturulması ve yönetilmesi amacıyla Türkiye Finans'a aktarılması olacaktır.

Türkiye Finans Açısından

Türkiye Finans'ın bilançosu incelendiğinde açıkça görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı yoluyla Türkiye Finans fonlama yapısını çeşitlendirmeyi ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uyumsuzluğunu azaltmayı amaçlamaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından oluşan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.

Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Türkiye Finans'ın kaynak vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve Türkiye Finans'ın müşterilerine fon kullandırması ve olağan faaliyetlerini sürdürmesi amacıyla kullanılacaktır.

Ayrıca TL fonlama yapısında, katılım fonları ve özkaynak dışında alternatif bir fonlama kaynağı sağlanmaktadır.

Genele Açık / Public TÜRKYE HINANS KATILIM BANKASI A.Ş I GENEL MODORLOK TF VARLIK KIRALAMA A.S İnkılan Mahallesi Sokullu Gaddes
İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans bot Por Por 78 No:65 34768 Ümranlye/STANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630 0212 319 12 00 Santral No: 0216 676 20 00 Buyük Mükellefter V.D.068 006 3870 49 0039 NY 0 0034 1 000 0004 ો રે

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER

4.1 İhraç edilecek kira sertifikalarının;

a) Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram:

İhraç edilecek Kira Sertifikaları, klasik yönetim sözleşmesine dayalı türdedir.

Genele Açık / Public

16 TORKIYE EMANS KATILINA BANKASI A.S
Inklash GENEL MODICIAL OKENI Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş
Tinklap Mah, Sokullu Cad. Türkiye Filnans
No:6/6 34768 Omraniye ISTANBUL
Alomdağ V.D. 643 036 BANBUL
Aləmdağ V.D. 643 035 8830

" 119 52 1 2 319 10 26 4 % 0034 ﺔ ﺃﻧﻬﺎﺭ

YÖNETİM SÖZLEŞMESİNE DAYALI KİRA SERTİFİKASI İHRACI

VKŞ ihracı gerçekleştirilecek Kira Sertifikalarını, Kira Sertifikalarını satın alan Yatırımcılara, Kira Sertifikalarının bedeli karşılığında aktaracaktır.

Türkiye Finans, ihraç tutarı ile Katılım Bankacılığı İlkeleri doğrultusunda, Portföy'ü 4. oluşturacaktır. Portföy, Yönetim Sözleşmesine istinaden, VKŞ'nin vekili sıfatı ile Türkiye Finans tarafından yönetilecektir. Türkiye Finans herhalde Portföy Varlıkları'nı İkame Portföy Varlıkları ile değiştirebilecektir. Portföy Varlıkları ve yerine geçen İkame Portföy Varlıkları birlikte "Portföyü" oluşturacaktır.

Türkiye Finans Portföy'den elde edilen gelirlerin tahsilatını gerçekleştirecektir. 5.

Türkiye Finans, Portföy Gelirlerini, bu sermaye piyasası aracı notunda belirtilen 6. tarihlerde VKŞ'ye aktaracaktır. Portföy'den elde edilen gelir, Beklenen Karı geçerse, söz konusu tutar vekâlet ücreti olarak Türkiye Finans'a ait olacaktır. Bu kapsamda Beklenen Kar üzerinde Türkiye Finans'ın herhangi bir ödeme yükümlülüğü yoktur. Eğer Türkiye Finans; (i) Beklenen Karı elde edemez ise, elde ettiği kar ile Beklenen Kar arasındaki farkı, (ii) Portföy'den hiç kar etmez veya zarar ederse, zarar edilen tutarı ve Beklenen Karı Teminat Mektubuna istinaden VKŞ'ye ödeyecektir.

İtfa tarihinde, Türkiye Finans Tasfiye Taahhüdüne istinaden, Portföy'ü itfa bedelini 8. ödemek suretiyle tasfiye edecektir.

Portföy tasfiye edildikten sonra, Portföy'ün tasfiyesinden elde edilen gelir VKŞ tarafından yatırımcılara aktarılacak ve Kira Sertifikaları itfa edilecektir.

b) Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi:

Türkiye Finans'ın Başlangıç Portföy Varlıkları'nı belirlemeyip, Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak Portföy'ü oluşturduğu durumlarda Portföy ihraç tutarının;

Finansman Destekleri ve/veya
Kira Varlıkları ve/veya
Dayanak Varlık Kira Sertifikalarını ve/veya
Diğer Yatırımlar ve/veya
Bunların yerine ikame edilebilecek İkame Portföy Varlıkları'nın

yönetilmesi sureti ile oluşturulacaktır.

Türkiye Finans halihazırda Beklenen Kar'ı karşılayacak düzeyde gelir üreten ve Katılım Bankacılığı İlkeleri doğrultusunda VKŞ'ye tahsis edebileceği Varlık ve/ve Hak kapasitesinin olduğunu beyan eder.

ISIN kodu: c)

İhraç edilecek kira sertifikasına ilişkin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.

d)

Genele Açık / Public

18 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:65 34768 Ümranlye ASTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

2.5013 1119 19 1

0 0899 4195 017

በሮች ቁጥር

Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş, Reşitpaşa Mah. Borsa İstanbul Cad. No: 4 34467 Sarıyer/İSTANBUL

4.2 Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

Kira Sertifikaları SPKn, Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında oluşturulacaktır.

Kira Sertifikalarına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümlerine dayanılarak gercekleştirilecektir.

Kira sertifikalarının kotasyonu için Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme yapılmaksızın SPK tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gercekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte. Kira Sertifikaları BİAŞ nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarında işlem görebilecektir.

İlgili pazar sabit getirili menkul kıymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım işlemleri yapılabilmektedir.

Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 9.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 9.30-17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler işleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3 Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4 Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi: Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE İNANS KATILİM BANKASI AŞ GENEL MODORLOK Inkilap Mahalles) Sokullu Gaddasl No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellənlər V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu ,Cad. Türkiye Finans No:615 34768 Ümraniye ISTANBUL Alemidağ .V.D 843 035 8630

ontal Pack Sil 75 同期建筑设计划设 130 0030 Ame 0035 10 AM 0 2017

4.5 İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira imuşçının yananan yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikasının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol açabilecek hükümlerin özetleri:

Madde 2.1 ve Madde 2.2'de belirtildiği üzere kira sertifikaları, yönetim sözleşmesine dayalı Maddo 2.1 VC Maddo 2.12 do Ocilliraça dayanak teşkil edecek Portföy Varlıkları, VKŞ'nin ve öldrak inaç etireceğinde teminatını teşkil etmeyecektir. Türkiye Finans'ın ve VKŞ'nin dolayısıyıl "da "Tatırıncılar Türkiye Finans ve VKŞ'ye karşı, Türkiye Finans'ın ve VKŞ'nin temerada namnde Tanımızın alacakları ile aynı sırada yer alacakları ile aynı sırada yer alacaktır.

Ayrıca, SPKn m. 61 (3) hükmü gereğince; "…Kira sertifikaları itfa edilinceye kadar, varlık Ayılca, birkin in: 01 (3) hama geceğel alan varlıklar ve haklar, ihraççının yönetiminin veya kırarama işi kennu kurumlarına devredilmesi hâlinde dahi teminat amacı dışında tasarıy aeneninin kamı karamanına özterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil olmak etatenlez, retilenleri bilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtiyati tedbir kararı uzere naczeancımes, habinmelların, VKŞ'nin mülkiyetinde bulunan ve başkaca kira vertifikalarının dayanağını teşkil eden varlık ve hak üzerinde herhangi bir hakkı Sertinin - dayanağını - veçirlik ve Haklara Yatırımcılar tarafından başvurulması hukuken mümkün değildir.

Buna karşın SPKn m. 61 (4) hükmü gereğince "İhraççının kira sertifikalarından kaynaklanan Dünü kalçılı bir kir bir er getirememesi, yönetiminin veya denetiminin kamu yükümülülüklerini vadesinde yerine izninin kaldırılması veya iflası hâlinde portföyündeki karılma alı adın edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak ödemelerde kullanılır. Bu durumda Kurul kira sertifikası sahiplerinin korunmasını teminen gerekli her türlü tedbiri almaya yetkilidir".

Bu kapsamda, eğer VKŞ, yükümlülüklerini vadesinde yerine getirmez, yönetimi/denetimiz Du kapsamadı, öğer - reşşilir, faaliyet izni kaldırılır veya iflas ederse, Portföy Varlıklarından Kanın Kurumlarına dövretiri, finans tarafından VKŞ'ye ödenen gelirler, öncelikle Yatırımcılara elde conca ve rantryo Finans makter. Bu kapsamda, Sertifikaların sahipleri Portföy yaphasak badıncırda in ve VKŞ'ye ödenen gelirler üzerinde öncelik hatkına sahiptir. Variıklarından Ületiye Ve Yış yoluna gerekir ki, bu hüküm sadece VKŞ'nin yukarıda
Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, bu hüküm satece VKŞ'nin yukarıda şuplaye manar vermenten çem olanmarız geçerlidir. Türkiye Finans'ın maruz sayıları bazı olunlarda turamların herhangi bir öncelik hakkı bulunmamaktadır.

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

Kira Sertifikaları kapsamında Yatırımcılar'ın sahip olduğu hakların dayanağı, SPKn m. 61 Kira betinikaları kapsalınına vafından VKŞ lehine Temel Hüküm ve Yönetim çerçevesinde Fanayo - manayo - Marlıkları ile İhracın gerçekleşmesi için akdedilen İşlem Sözleşmelerinden kaynaklanmaktadır.

Genele Açık / Public 20 TORKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş TF VARLIK KIRALAMA AŞ GENEL MÜDÜRLÜK Inkitap Mahalles! Sokullu Caddesi İnkilap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümranlye/ISTANBUL No:6 Omraniye / ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630 Santral No: 0216 876 20 00 Santral Nükellefler V.D.058 008 3870

9 200 17 0

Bu kapsamda Yatırımcılar Gelir Dağıtım Tarihlerinde:

· Portföy Gelirlerinin, Beklenen Kara eşit veya Beklenen Kar'ın üzerinde olması halinde, i ortoy Gelireninin Darı oranında hak kazanacaktır. Portföy Gelirlerinin Beklenen Doktenen Kar a payları olanları Kar ile Portföy Gelirleri arasındaki fark Türkiye Finans'a ait olacaktır.
· Portföy Gelirlerinin, Portföy Borçluları ve/veya Yatırım Borçlularının borçlarını r ortoy - Sentrerimin, - - Senemesi nedeniyle Beklenen Kar'dan az olması zamanmad, tam 10 cilimesi halinde, Türkiye Finans, Teminat Mektubuna veya Toraby dan - Earı ve (varsa) zararı VKŞ'ye ödeyeceğinden dolayı, Yatırımcılar, ısımdacır, Belirleri Beklenen Kar'dan az olsa dahi, Beklenen Kar'a payları oranında hak kazanacaktır.

İtfa Tarihinde ise Portföy Kira Sertifikası bedellerinin VKŞ'ye ödenmesi suretiyle tasfiye edileceğinden dolayı, İtfa Bedeli, payları oranında Yatırımcılara ödenecektir.

Kira Sertifikası satın alacak Yatırımcıların sahip olduğu haklara ilişkin sınırlamalar ise aşağıda özetlenmektedir:

Madde 2.1 ve Madde 4.5'de belirtildiği üzere Portföy Varlıklarıyla ilgili olarak VKŞ'nin Made 2:1 ve Maaar 16 hakkı bulunmadığından ve Portföy Varlıkları VKŞ'nin ve nemanç. on- atırımcıların teminatını teşkil etmediğinden dolayı, VKŞ doğrudan dorajib. Jiarlıklarını paraya çevirerek Yatırımcıları tazmin edemeyecektir.
VKŞ'nin İhraç kapsamında yapacağı ödemeler, Türkiye Finans tarafından yapılacak vikç ilir ilin ilinde bağlıdır. Bu kapsamda Türkiye Finans, gelir dağıtım tarihlerinde ve İtfa odonorere bağlıdır. Bu İtfa Bedelini kısmen veya tamamen VKŞ'ye ödemez ise, Tarmınde Deklenen İnans tarafından ödenmeyen Beklenen Karı veya İtfa Bedelini, Vikç de Finans'ın ödeme yapmadığı tutar ile sınırlı olarak Yatırımcılara ı atırıyor yacaktır. Böyle bir durumda VKŞ'nin Yatırımcılara karşı olan sorumluluğu aktararınayaban ize esekli hukuki süreçleri başlatmakla sınırlıdır. VKŞ tarafından i ürkiye Finans'a karşı başlatılacak olan hukuki süreçler kapsamında herhangi bir r urkiye I mans a karşı edişinan karşı sorumlu olmayacaktır. Ayrıca tansılar Yapılanıan bizzat Tinans'a karşı hukuki süreç başlatırlarsa, ve Türkiye Fatırımlar Ölüzet Tazlarsa VKŞ'nin sorumluluğu, Yatırımcıların Türkiye Finans'tan tahsil edecekleri tutar oranında sona erecektir.
Kira sertifikaları Yatırımcılara VKŞ veya Türkiye Finans nezdinde herhangi bir ortaklık hakkı tanımazlar.

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

Genele Açık / Public ORKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş TE VARLIK KIRALAMA A.S GENEL MODDRLOK Inkitan Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans Inkilan Mahallesi Sokullu Caddest No:615 34768 Omranly ASTANBUL No:B Ümraniya / ISTANBUL Alemdağ .V.D 843-035 8630 Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 008 3870 盘台湾观 > 21

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım işlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır. VEŞ tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba aktarılır.

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde mevcut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedeli ve meri dağıtımı Yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından yapılacaktır.

Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı, VKŞ tarafından MKK hesabına brüt olarak rkır beralıması "örün" ve kuruluşlar da kendilerine brüt olarak yapılacak ödemeleri, yasal vergileri kaynağında kesinti yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.

4.7 Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

Kira sertifikaları 198 gün vadeli olup kira sertifikalarının İtfa Bedelleri VKŞ tarafından 18/12/2024 itfa tarihinde, tek gelir dağıtımı ile birlikte, kira sertifikası sahiplerine payları oranında bir defada geri ödenecek ve kira sertifikaları itfa edilecektir.

VKS Yatırımcılara ödeyeceği İtfa Bedeli'ni Türkiye Finans'ın Portföy'ün tasfiyesi için ödeyeceği bedel ile karşılayacaktır. İtfa Bedeli" tanımında belirtildiği üzere ihraç tutarına eşit olacaktır.

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

Kira sertifikaları yatırımcılarına gelir dönemi başlangıç tarihinden 198 gün sonra bir defa gelir rına bertilikleri yalacıktır. Talep toplamanın akabinde dağıtım sonuçları onaylanarak KAP'ta ilan edilecektir.

198 Gün Vadeli Kira Sertifikalarının

Gelir Dönemi Başlangıç Tarıhı	03/06/2024
Gelir Dağıtımı ve Kira Sertifikası Bedeli Odenme Tarihi	18/12/2024

c) Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı:

e) - Genifilerin ve anaparanın zaman aşımı sürelerinin 2308 sayılı Şirketlerin İttira verilikalarında gelir. Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali Makkında Balmana Oğunya'nı Kanun'') tabi olduğu ekabul edilmekteydi.

2308 sayılı Kanun kapsamında da kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık zaman aşımına 2200 bayılı ikanı ile 10 yıllık zaman aşımına uğramış anapara bedellerinin, söz uğlumış olan çetir vasılan edilmediği takdirde Devlete intikal edileceği ile ilgili düzenleme vardı. Bununla birlikte, 2308 sayılı Kanun 20/06/2019 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Vardı. Dününü birinito, 25sa Sayısı 2018/136, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmiştir.

Genele Açık / Public

00 Türkiye Finans Katılım Bankası Aş GENEL MÜDÜRLOK Inkilan Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bürük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye ASTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

n *** Billio

Bu nedenle kira sertifikalarının anaparası ve getirileri ilgili mevzuattaki zaman aşımına ilişkin genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

VKŞ tarafından ihraç edilecek 198 gün vadeli kira sertifikaları halka arzına katılan tüm yatırımcılar için sabit Yıllık %45 - %60 aralığında bir Getiri Oranı geçerli olacaktır.

Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı; piyasa şartları (alternatif yatırım ürünlerinin getiri oranları, yatırımcı iştahı, vb.) değerlendirilerek OYAK Yatırım tavsiyesi ve VKŞ veya Fon Kullanıcı onayıyla en geç talep toplama tarihinden 1 iş günü önce belirlenerek KAP'ta ilan edilecektir.

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

Kira Sertifikaları sabit yıllık getiri oranına sahip olacağından dönem boyunca yıllık getiri rına berlişkin herhangi bir değişiklik olmayacaktır. Bu kapsamda Dönemsel Getiri Oranında (Beklenen Kar Oranında) herhangi bir değişiklik olmayacaktır.

VKŞ'ye İhraca esas sözleşmeler çerçevesinde Türkiye Finans tarafından yapılması gereken ödemelerin zamanında, tam ve eksiksiz olarak yapılmaması halinde, VKŞ tarafından Yatırımcılara yapılacak olan ödemeler Yatırımcılara verilen taahhütlerin yerine getirilmesi için yeterli olmayabilir. Yönetim sözleşmesine dayalı ilıraçlarda VKŞ'nin ve dolayısıyla Yatırmıcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır. Türkiye Finans'ın temerrüdü halinde, ratımlendir inaziy- ve Haklar üzerinde tasarruf yetkisi bulunmadığından ve dayanak varlık ve haklar VKŞ'nin teminatını teşkil etmediğinden dolayı, VKŞ, dayanak Varlık ve Varilk ve maya çevirerek Yatırımcıları tazmin edemeyecek, sadece Türkiye Finans'a karşı i hakılı "pataya" ço'rırabilecektir. Böyle bir durumda VKŞ (ve dolayısıyla yatırımcılar), gerelir halitan yollar ve sair mevzuat kapsamında öncelikli olmayan diğer alacaklıları ile aynı sırada olacaktır.

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

r) Getiri oranının min mir oranı, piyasa şartları (alternatif yatırım ürünlerinin getiri oranları, yatırımcı iştahı, vb) değerlendirilerek OYAK Yatırım tavsiyesi ve VKŞ veya Fon Kullanıcı yanınınlar işken, tarep toplama tarihinden 1 iş günü önce belirlenerek KAP ta ilan edilecektir.

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranları vade süresince sabit olacaktır.

Genele Acık / Public

Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş GENEL MÜDÖRLÜK Inkitap Mahallesi Sokulu Caddesi No:6 Omraniya / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA AS İnkılap Mah, Sokulu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

0.000

4.8 İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa koşulları hakkında bilgi:
YOKTUR.

4.9 Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi: YOKTUR.

4.10 Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

Halka arza katılan tüm yatırımcılar için sabit Yıllık %45 - %60 aralığında bir Getiri Oranı geçerli olacaktır.

Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa şartları (alternatif yatırım ürünlerinin getiri oranları, yatırımcı iştahı, vb) değerlendirilerek OYAK Yatırım tavsiyesi ve VKŞ veya Fon Kullanıcı onayıyla en geç talep toplama tarihinden 1 iş günü önce belirlenerek KAP ta ilan edilecektir.

Yılık Getiri Oranından elde edilecek Dönemsel Getiri Oranı ve getirisi aşağıdaki gibi hesaplanacaktır :

Dönemsel Getiri Oranı = Kira Sertifikası Yılılık Getiri Oranı * Getiri Dönemi Gün Sayısı / 365 Beklenen Kar (dönemsel getiri ödemesi) = Kira Sertifikası Nominal Değeri * Dönemsel Getiri Oranı / 100

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Türkiye Finans, 18/08/2023 tarih - 1890/6983 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile VKŞ tarafından yurtiçinde 15.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde gerçekleştirilecek kira sertifikaları ihraçlarında fon kullanıcısı olunmasına karar vermiştir.

VKŞ, 04/09/2023 tarih - 128/164 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile yurt içinde Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 15.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar vermiştir.

4.12 Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanlarını kullanmasına engel olacak herhangi bir kayıt yoktur.

Genele Açık / Public

24 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI AŞ genel müdderlük Inkitap Mahallesi Sokullu Caddesi Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA AS Inkılan Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omrantya/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

1 020.

5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR

5.1 Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1 Halka arzın tabi olduğu koşullar:

Fon Kullanıcısı Türkiye Finans, özel mevzuatı uyarında BDDK'nın gözetim ve denetimine tabi ı olu kunul'a yapacağı onay başvurusu öncesinde, ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair aşağıdaki görüş yazısını almıştır:

BDDK'nın Türkiye Finans'a hitaben düzenlendiği 05/09/2023 tarih ve E-43890421-101.01.05-94528 sayılı yazısında;

"İlgi : 28.08.2023 tarih ve 4758 sayılı yazınız.

İlgide kayıtlı yazınızda, Bankanız iştiraki TF Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ürgele "hayını" yazımları, fon kullamcısı olarak yer alacağı tertipler halinde satılmak ğer çıkteyan voor TL tutarında ihraç tavanı ile sınırlı kira sertifikası ihracı için Kira azere 11.000.000.000 Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kırıluna (SPK) başvuruda Berinçaları 100ng' (2001) (2008) mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun özetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu ğuzetin ve acıcılının vasitlerek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu oncelme in avar enger ve/veya ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka kal alışından alınmış görüş yaz elekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ıncı edilmesinin istendiği ifade edilerek, Kurumumuz gözetim ve denetimine tabi olan fon loruz olanlığının incenelik olarak söz konusu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir.

Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının Bankamızın "yon "handa 111 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuct hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.

Bilgilerini rica ederim. "

ifadesi yer almaktadır.

İhraççı TF Varlık Kiralama A.Ş., Kurul'ca izahnamenin veya ihraç belgesinin onaylanması maççı 11- varile İkira sertifikalarının Borsa'da işlem görebilmesi için aşağıdaki görüş yazısını almıştır:

Borsa İstanbul A.Ş.'nin Sermaye Piyasası Kurulu'na hitaben düzenlediği 03/10/2023 tarihli ve 20222 sayılı yazısında;

Genele Açık / Public

rorkiye Finans Katilim Bankası Aş GENEL MÜDÜRLOK Inkilap Mahallesi Sokulu Caddes No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bilyük Mükellefisi V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omrantye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830

家庭作 21.0212 713 12.00 10009 8182 0034 100 000 8

"Borsamız tarafından, Şirket tarafından halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara ihraç edilecek 15 milyar TL tutara kadar kira sertifikalarının Kurulunuz tarafından izahnamenin veya ihraç belgesinin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Yönergenin 19. ve 20. maddeleri çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görebileceğinin Kurulunuza bildirilmesine, avrıca Kurulunuza iletilecek Borsamız görüşünde, "İşbu Borsa İstanbul A.Ş. Görüşü, Borsa İstanbul A.Ş.'nin vereceği onaya dönük herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla, sadece SPK'nın görüş talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmıştır. İşbu Borsa İstanbul A.Ş. görüşüne dayanılarak alınacak kararlar sonucu doğabilecek zararlar nedeniyle Borsa İstanbul A.Ş.'nin herhangi bir sorumluluğu bulunmamaktadır."

ifadesi yer almaktadır.

Söz konusu görüşler İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onaylar bölümlerinde de bulunmaktadır.

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

Halka arz edilecek kira sertifikaları 750.000.000 TL nominal değerli, fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 1.000.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecek ve 198 gün vadeli olacaktır.

5.1.3 Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

30-31/05/2024 Tarihlerinde 2 iş günü süresince talep toplanacaktır.

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Basvuru Süreci:

Bu halka arz "Sabit Getiri Oranı (sabit fiyatla talep toplama)" ile talepte bulunma yöntemi kullanılarak gerçekleştirilmektedir. Bireysel Yatırımcılar taleplerini talep ettikleri miktar şeklinde belirteceklerdir. Yatırımcılar, Talep Formu'nda talep ettikleri Kira Sertifikalarının nominal tutarını belirteceklerdir.

Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve Sermaye Piyasası Aracı Notunun işbu maddesinde belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek talepte bulunmaları ve satın alacakları Kira Sertifikalarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6 maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.

Genele Açık / Public

26 Türkiye Pinans Katılım Bankası A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Umranive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.Q68 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

Halka arza Bireysel Yatırımcılar, (OYAK Yatırım ile Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. ve Hanka atza Diroyber Yanımında) işbu Sermaye Piyasası Aracı Notunun 5.1.6 tanı şuboletinde tarep gimetleri teminat göstermek ya da (tüm başvuru yerlerinden) nakit yatırmak suretiyle talepte bulunabileceklerdir.

Kira Sertifikalarına ilişkin talepte bulunabilecek Yatırımcılar aşağıda tanımlanan 3 gruba ayrılmışlardır:

Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar; (i) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile yurt dışında r ul tışı bir oyor xatir mistakil iş sahipleri dâhil Türkiye'de ikametgah sahibi gerçek kişiler ve ışçı, seross mosler ve masakiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturan gerçek kişiler ile (ii) (ir) bir darımıyın içinde xalar dışında kalan ve merkezi Türkiye'de bulunan tüm tüzel kişilerdir.

Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılar; a) Aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, r urtışı Kraranın "tatarım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman koreklir yatırmı kuranaştarı; encemi b) Emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 Kurdluştan, Varink yollotın çıkteri eç çirin bir maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar çı sayın bosyal Bigortalar Kananalık geçimluriyet Merkez Bankası, ç) Nitelikleri itibarıyla bu Kamu Karam ve Kararaştarı, runca kabul edilebilecek diğer kuruluşlar d) Aktif toplamının Kurumlara Bollzur Sıdaga Haratta alatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 50:00 Urasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar.

Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar; Aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, İ ürtülçi Xurumbur İtaları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansınan kuruluşları, varlık yönetim şirketlerinin muadili yurt dışında yerleşik kuruluşlar, Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi uluslararası kuruluşlar.

Kira sertifikaları, sermaye piyasası mevzuatı uyarınca, Borsa İstanbul'da işlem görecek şekilde rına sortlikdiğinden dolayı, yurt dışından başvuracak olan yatırımcak olan yatırımcılar kira sertifikalarını Türkiye'de satın alacaklardır.

Talepte bulunacak yatırımcılar, aşağıda belirtilen belgeleri, talep formlarına ekleyeceklerdir:

Gerçek Kişi Yatırımcılar: Kimlik (nüfus cüzdanı veya sürücü belgesi veya pasaport) fotokopisi

Tüzel Kişi Yatırımcılar: İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kuruluş gazetesi, vergi levhası ı üzel Kışı Palınmenilir vi fotokopisi, (Sayılan dokümanlara ilave olarak Kurumsal Yatırımcı v ve ilearet sıcın kayır ötlerinin (SB) itan serini ilirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 tamınında yer aları Yakır vopalmızın ve Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az

Genele Açık ("Public

Türkiye Finans Katılım Bankası Aş genel Müddürlok Inkilab Mahallesi Sokullu Gaddest No.6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

T VARLIK KİRALAMA" A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/5 34768 Omraniye/ISTANBUL Alemdağ / V.D 843 035 8630

ీ 17 హ

ikisini taşıyan kuruluşlar"ın yıllık kurumlar vergisi beyannamesinin fotokopisini (varsa ıklanın "daşıyan" kuraraşıdı "mzalanmış yoksa şirket yetkililerince imzalanmış) veya r ennin Man Muşavir tarafından Müşavir tarafından düzenlenmiş tam tasdik raporunu ourulması utramanda Yurt dışından talepte bulunacak kurumsal yatırımcılar için söz konusu evrakların muadilleri gerekmektedir.

Başvuru Yerleri:

ARACI KURUM

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer/İstanbul Tel. (0212) 3191200

ve tüm şubeleri ile emir iletimine aracısı konumundaki Türkiye Finans'ın tüm şubelerine ve tuni şubeleri ile enir homanın abilirler. Türkiye Finans şubelerinin adreslerine www.turkiyefinans.com.tr internet sitesinden ulaşılabilir.

Yurtdışı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece OYAK Yatırım tarafından toplanacaktır.

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

Teminat Yontemliye baş aracıları birbirlerinden farklı kıymetleri teminata kabul Alacı Kurum ne onlı Tecimine "ansakle dönüştürebilirler. Aracı Kurum ve emir iletinine edebilirici ve teminatan iantir şetirat minatlar, teminat yöntemiyle başvuruda bulunabilecek alacıların tenminata kabar edevenesi ve bozdurma sırası ve bozdurma işlemi öncesinde nakit kabul edip etmeyeceği aşağıdaki tabloda belirtilmektedir.

Kabul Talepleri Aracı Edecek Kurum	Teminatlar	Başlangıç Vade Tarihinde Nakit Kabulü	Teminata Alma VC Bozdurma Sirası
Yatırım OYAK Menkul Değerler A.S.	yayınlanan tarafından TRBB TEFAS Platformunda Yer Alacak Yatırım Fonlarının Seçiminde Hakkında Kriterler Aranacak Mesleki Tanzim Kararına uygun olan yatırım fonları, Döviz (ABD Doları, Avro)	Nakit kabul edilecektir. Nakit olmaması halinde teminatlar res'en bozdurulacaktır.	Yatırımcının talebine göre
Finans Türkiye Bankası Katılım tüm A.S. ve (OYAK şubeleri Menkul Yatırım A S. Değerler	Ozel Cari Hesaplar (TL, ABD\$, AVRO, Katılma Hesapları* VKS AVRO), ABDS, (TL, edilen kira ihraç tarafından sertifikaları	Nakit kabul edilecektir. Nakit olmaması halinde teminatlar res'en bozdurulacaktır.	Yatırımcının talebine göre

Genele Açık / Public

28 ÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI genel müddürlük Inkilan Mahallesi Sokullu Caddesi No:8 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omraniye ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

123 213 17 11

3 ============================================================================================================================================================================

149 4

iletimine emır
aracısı sıfatıyla)

(*)Katılma hesabı bozulması sırasında yatırımcının tüm katılına hesabı bozulmayacak, saalece blokajı olan hinları ilə ilə ilə birinin inqa (") Karima hesabi bozunlar yan mema tam namma naturner bozdurulan kısım ile ilgili olan birilmiş kar payını kaybedecektir.

kar payını kaybetlerekini :

Taleplerin satışa sunulan sermaye piyasası aracı tutarından fazla olması durumunda dağıtım iş İ aleplerin satışa santılan bermaye peyassen be belirtilen şekilde; yurtiçi bireysel bu sermayo pryasası arası Karşılama Oramı" çerçevesinde, Yurtiçi ve Yurtdışı Kurunsal yatırımcı "Yızın" Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak Türkiye Finans r atırından belirlenerek "Serbest Dağıtım Yöntemi" çerçevesinde gerçekleştirilecektir.

5.1.4 Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

Kira Sertifikaları Madde 5.3'te belirtilen fiyattan satışa sunulacağından Yatırımcılar tarafından Kira Sertimkaları Maddo 3.5 te belirdikine olmayacaktır. Sadece Bireysel Yatırımcıların satış ilyanını üzerinde odeni bez kuşan iade bedeli, Gelir Dönemi Başlangıç Tarihinde Kalşılanlayanı tareplerinden üreti, ere, konumundaki Türkiye Finans tarafından, başvuru yerlerinde yatırımcılara iade edilecektir.

5.1.5 Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

Tüm Yatırımcılar talep ettikleri adedi belirteceklerdir.

Nominal değeri 1 TL olan 1 adet kira sertifikası için minimum talep miktarı 1.000 adet Nommar değeri 1 - 12 oladedinden sonraki taleplerin 1 adet ve katları şeklinde olması şarttır. olacakth. Milihilan arep ademiaten sertifikası adedi hakkında herhangi bir sunırlama i alep - ediconocuk - azam- - xistedikleri takdirde Talep Formu'nda almak istedikleri miktara ilişkin bir alt sınır belirleyebilirler.

5.1.6 Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin Kıra sertimleri için süresi de dahil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

bilgi.
Tüm yatırımcılar Madde 5.1.3.2'de belirtilen başvuru yerlerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurarak talepte bulunabilirler.

i) Bireysel Yatırımcılar:

Genele Açık / Public TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş TE VARLIK KIRALAMA A.S GENEL MÜDÜRLÜK İnkilab Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finan Inkitan Mahalles! Sokullu Caddes! No:6 Omraniya / ISTANBUL No:6/5 34768 Omnaniye/STANBUL 0010 310 17 20 Alemdağ V.D 843 035 8630 Santral No: 0216 676 20 00 Büvük Mükelleflər V.D.068 006 3870 87 0504

Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri Kira Sertifikalarının bedellerini kısmen veya tamamen ınakden yatırabilecekleri gibi, kısmen veya tamamen yatırım hesaplarında mevcut olan ve aşağıdaki tabloda belirtilen teminatlar karşılığı talep edebileceklerdir.

Talep ettikleri Kira Sertifikasının bedelini nakden yatıran Bireysel Yatırımcıların yatırdıkları tutar nemalandırılmayacaktır.

(1) Nakden Ödeme:

(1) * vel Yatırımcılar nakden ödeme seçeneğinde Madde 5.1.3.2'de belirtilen başvuru yerlerine basvurabilirler.

Bu seçeneği tercih eden Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri kira sertifikalarına ilişkin tutarı aşağıda bilgileri verilen hesaplara yatırılmak üzere nakden ödeyeceklerdir. Ödeme, son talep toplama günü saat 17.00'ye kadar tamamlanmalıdır.

Hesap sahibi: OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Banka Adı: Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. Boğaziçi Kurumsal Sube Adı: TR370020600289033012460001 Hesap no:

(2)Teminat Yöntemiyle Talepte Bulunma:

(2) Folman 3 o'de "Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri'ne inacad - 911512 bir yatırımcılarından OYAK Yatırım aracılığı ile başvuruda bulyuranlar bağıtım ilistesine göre almayı hak ettikleri kira sertifikası bedellerini vade başlangıç bululanın dağının ilecesine gertifikaları için TR370020600289033012460001 no'lu tarımınde satır 12.00 ye nakden ödememeleri halinde, özel cari hesaplar, katılma hesapları ve/veya katılım fonları bozdurularak ödenecektir. Yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri Kira Sertifikası bedellerine karşılık gelen tutarın tamamını ya da bir kısmını yukarıda belirtilen süre içinde nakden ödemeleri durumunda, blokaja alınan teminatların üzerindeki blokenin tamamı kaldırılarak nakit ödeme yapılan tutarı aşan kısma karşılık gelen teminatlar nakde dönüştürülür.

Türkiye Finans, nakden ödeme kabul etmeyecek ve kira sertifikası bedelleri teminatlar resen bozdurularak ödenecektir.

Teminatlar müşteri talimatlarında yer alan sıraya göre nakde dönüştürülecektir. Yatırımcıların ı vermaya ada bozdurma sırası belirtmemesi durumunda işbu Sermaye Piyasası Aracı Notunun belirtilen sıra geçerli olacaktır.

Yurtiçi Bireysel Yatırımcıların Talep Bedeli karşılığında teminata alınacak kıymetler, teminat ı uruşı bir boz ve bozdurmada uygulanacak fiyatlar ve teminat tutarı hesaplanmasında uygulanacak formül aşağıda gösterilmiştir:

Genele Açık / Public

30 TORKYE FINANS KATILIM BANKASI GENEL MÜDDRLOK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:B Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA A.S İnkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/6 34768 Ümrantye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8830

d Pork Jul 78

117 787 12 5

:: * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

11:33 13

Teminata Alınacak Kıymet	Teminat Katsayısı	Alımda Teminata Uygulanacak Fiyat	Bozumunda Teminat Uygulanacak Fiyat
TKBB tarafından yayınlanan TEFAS Platformunda Yer Alacak Yatırım Fonlarının Seciminde Aranacak Kriterler Hakkında Mesleki Tanzim Kararına olan uygun yatırım fonları	1,03	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	gün için fon Fonun o tarafından kurucusu açıklanan alış fiyatı
Döviz (TCMB tarafından a 1m konusu satım yapılan konvertible dövizler teminata konu olabilir)	1,1	Talep giriş anında TMCB tarafından açıklanmış en güncel alış kuru (küsüratlı döviz tutarları en yakın cent'e yuvarlanacaktır.)	Talep giriş anında TMCB tarafından açıklanmış en güncel alış kuru (küsüratlı döviz tutarları en yakın cent'e yuvarlanacaktır.)
Özel Cari TL TL Hesaplar, Katılma Hesaplar	1	Hesap bakiye anapara tutarı esas alınacaktır.	anapara bakiye Hesap tutarı esas alınacaktır.
Cari Ozel Hesaplar (ABD\$, AVRO)	1,1	Merkez Bankası'nın o gün için açıkladığı döviz alış fiyatı	anlık Türkiye Finans'ın döviz alış fiyatı
Katılma Hesapları (ABD\$, AVRO)	1,1	Merkez Bankası'nın o gün için açıkladığı döviz alış fiyatı	Türkiye Finans'ın anlık döviz alış fiyatı
Kira Sertifikaları tarafından (VKS ihraç edilen)	1,1	Sertifikalarında blokaj Kira BIAS tarihinden önce Piyasası Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı'nda son ağırlıklı oluşan ortalama fiyatı kullanılacaktır.	Sertifikalarında Kira BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası'nda oluşan cari fiyatı piyasa kullanılacaktır.

Teminat Tutarı = Talep Bedeli (x) ilgili teminat için tabloda belirtilen teminat katsayısı

Genele Açık 7 Public

TORKIYE FINANS KATILIMOBANKASI ASS
Inkina MBENEEI MODINI OK
Inkina KBENEEI MODINE OK

TF VARLIK KİRALAMA AŞŞ
İnkılap Mahı Sokullu Çad. İTürkiye Finanış
No:675 34768 Ümraniyel İSTANBUL
Aləmdəğ .V.D 843 035 8630

nh trui Pork Šu 70
Theogol 2 319 13 00 033 12:47 0034 1 (FOLL)

Teminat tutarlarının hesaplanmasında, kullanılan teminatın asgari adet, adet katları ve birim tutarları dikkate alınarak, teminat adedin altında kalmayacak ve kesirli ve/veya ilgili teminat için belirtilen katların dışında bir adet oluşmayacak şekilde yukarı yuvarlama yapılabilecektir.

Tek bir teminat türünün yatırımcıların talebini tek başına karşılayamaması durumunda aynı r ek on katılım ve özel cari hesapta bulunan teminat kıymetler aynı anda teminata alınabilir. yanının, katilir 76 225 saumunda yukardaki tabloda yer alan ilgi bozdurma fiyatları esas alınacaktır.

Bireysel Yatırımcılar'ın teminatlarının nakde dönüşümü ile ilgili risk bu şekilde talebi giren aracı kuruma aittir.

Teminat göstererek talepte bulunan bireysel yatırımcılar talep formunu imzaladıkları anda r vammat gözerererek kaspaneleri için teminata alınan kıymetleri; hiçbir yazılı ya da sözlü ilibar tareplerin gerçek olmaksızın resen paraya çevirerek, almayı hak kazandıkları Kira Sertifikası Voya mana geren tahsil etmek konusunda talepte bulundukları aracı kurumu yetkilendirdiklerini ve bu yetkinin ifasından doğabilecek zararlardan ilgili aracı kurumun ve yenir ileticisi konusundaki Türkiye Finans'ın hiçbir şekilde sorumlu olmayacağını gayrikabili rücu kabul, beyan ve taahhüt etmiş olacaklardır.

Teminatlar talepte bulundukları kurum tarafından res'en bozdurularak kira sertifikalarının ronmatar kirpeti gibi, yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri kira bodor odenebileceği gelişmen veya tamamen Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi saat 12:00'a serinmalarının becemi mala yalnızca ödenmeyen kısım için teminatların res'en bozdurularak ödenebilmesi de mümkündür.

(3) Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi Öncesi Dönem

Bireysel yatırımcılara, Gelir Dönemi Başlangıç Tarihinden önce Kira Sertifikalarını satın almak Dire nakit olarak ödenecek bedeller ile nakde tahvil (dönüşüm) ettirecekleri teminatlar ıçın hazır olarak olara veya teminatın nakde tahvil (dönüşüm) tarihinden, Gelir Dönemi aylangıç dönemine kadar geçen süre için, herhangi bir getiri, kar payı, faiz vb. menfaat ödemesi gerçekleştirilmeyecektir.

ii) Kurumsal Yatırımcılar:

ır) xurdur xalı Yatırımcıların işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.3.2 maddesinde Türüyi Kuranıbar Tatırım'ın veya emir iletimine aracısı konumundaki Türkiye Finans'ın beninez ve şubelerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurmaları merkez - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - için başvurarak talep formu doldurarak işbu halka arza katılabilirler.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar talep ettikleri Kira Sertifikalarına ilişkin ödenecek r araşı ve a arança ratıracaklardır. Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar,

Genele Açık / Public 27 TORKINGENEL MÜDORLOK TF VARLIK KIRALAMA AS İnkilap Mah. Sokullu Çad. Türkiye Fina Inklap Mahallesi Sokullu Caddes No:8 Omraniye / ISTANBUL No:6/5 34768 Ümrantye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630 Santral No: 0216 676 20 00 BlyOk Mükellefler V.D.068 006 3870

Kira Sertifikası bedellerini talep toplama süresinin bitimini takiben ödeyebilirler. Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar, dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini vade başlangıç tarihinde saat 12:00'a kadar aşağıda belirtilen hesaba yatırmak zorundadır.

Hesap sahibi: OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Banka Adı: Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. Boğaziçi Kurumsal Şube Adı: TR370020600289033012460001 Hesap no:

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini talebi toplayan aracı kuruma ödemekten intina edemezler.

Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcıların dağıtım sonucu almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini ödememelerine ilişkin risk, talebi toplayan yatırım kuruluşuna aittir. Yatırım kuruluşu talepte bulunan Kurumsal Yatırımcı'nın talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır.

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek kira sertifikaları, satışın tamamlanmasını müteakip Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır.

Yatırımcıların satın almaya hak kazandıkları kıymetler, dağıtım listesinin VKŞ tarafından onaylanarak kesinleşmesini takip eden iş günü içerisinde MKK'daki hesaplarına aktarılacaktır.

5.1.7 Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden 2 iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kanuya duyurulur.

5.1.8 Kira sertifikalarının ön alım hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akıbeti hakkında bilgi:

Kira sertifikalarına ilişkin ön alım hakkı yoktur.

Genele Açık / Public

ÜRKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÖRLOR
Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesl No:6 Omranive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bilyük Mükellefler V.D.068 008 3870

TE VARLIK KIRALAMA A.S Inkilan Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 8/5 34768 Ümraniye ISTANBUL Alamdağ V.D.843 035 8630

14/02/2 319/12/06 137 8 37 000 K 动态

5.2 Dağıtım ve tahsis planı

5.2.1 Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birinc Satışın birden faza untedo ayar axası yapılar.
belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında belir bir oranda tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

YOKTUR.

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

İ alışısat Esasıalı
II-5.2 Sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği'nin 18. maddesi 4. fikrası uyarınca 11-0.2 Bayır Betmayo Fryasan Fraşı araçlarının nominal değerinin, en az yüzde onunun yut Halka alız edilerek serinaye pryasası anının yurt içi kurumsal yatırımcılara tahsis edilmesi ıçı bireyser yanınmenilir 10-yazedilecek sermaye piyasası araçlarının piyasa değerini, piyasa Zorulludur VC Ruru, hanka arz olir. Salı edenin talebini talebini talebini de dikkate
koşullarını ve benzeri gerekçeler ile ihraççımın ve/veya halka arz edenin talebini ta koşularını ve belizer gorakçeler heinat çıkına kadar indirebilir veya bir kata kadar artırabilir."

SPK'nın ilgili düzenlemeleri çerçevesinde tahsisat oranları aşağıdaki şekilde belirlenmiştir :

Halka arz edilecek 198 gün vadeli sertifikalarının

375.000.000 TL nominal değerdeki (% 50) kısmı Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar

356.250.000 TL nominal değerdeki (% 47,5) kısmı Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılar

18.750.000 TL nominal değerdeki (% 2,5) kısmı Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılar

1-Talep toplama süresi sonunda belirli bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutarı karşılayacak miktarda talep gelmemiş ise,

a. İlgili yatırımcı grubuna ait tahsisatın karşılanamayan kısmı, diğer gruplara serbestçe aktarılabilir.

b. Yukarıdaki tahsisat oranları ek satış yapılması halinde, ek satışa b. Tükaridaki - tansıbat - olarasısat OYAK Yatırım'ın önerisi Banka ve/veya VKŞ'nin onayı ile belirlenecektir.

2-Talep toplama süresinin sonunda herhangi bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutarı karşılayacak kadar talep gelmiş olsa dahi;

Genele Acık / Public

TE VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omnaniye/ISTANBÜL Alsmoağ .V.D 843 035 8630

oul Perk 54 TB

ג זה בין מורח

a. Herhangi bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutar, yüzde yirmisinden fazla olmamak üzere azaltılarak, azaltılan tutar diğer gruplara aktarılabilir.

b. Yukarıdaki tahsisat oranları ek satış yapılması halinde, ek satışa uygulanmayacaktır. Ek satış halinde tahsisat OYAK Yatırım'ın önerisi Banka ve/veya VKŞ'nin onayı ile belirlenecektir.

Nihai Talep Adedinin Belirlenmesi

• Tüm yatırımcı grupları için, talep edilen kira sertifikası adedi nihaidir.

Dağıtım Esasları

Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliğ Ek 1'de yer alan talep formuna göre içermesi gereken asgari i ilyasar Araşlarımın Baxşı 100%--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------uyruklular dışında kalan bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar da iytal edilerek dağıtıma dahil edilmeyecektir. Eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar talep listelerinden çıkartıldıktan sonra dağıtım işlemi aşağıdaki şekilde gerçekleştirilecektir:

Her bir tahsisat grubuna dağıtım, aşağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayıı yapılacaktır.

a. Bireysel Yatırımcılara Dağıtım: Oransal Dağıtım Yöntemi'ne göre yapılacaktır. Bireysel ır. Yatırımcılar için tahsisat miktarına bölünmesi ile "Arzın Talebi Karşılama Oranı" bulunacaktır. Bulunan Arzın Talebi Karşılama Oranı her bir yatırımcıya ait kişisel talep ile carpılacak ve dağıtılacaktır.

Bireysel Yatırımcılar için oransal dağıtım yöntemi kullanılacağından herhangi bir mükerrer tarama işlemi yapılmayacaktır.

b. Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcılara Dağıtım: Yurtiçi ve Yurtdışı Kurumsal Yatırımcı grubunda serbest dağıtım yöntemine göre dağıtım yapılacaktır. Bu yatırımcı r unlarında öncelikle, iş bu maddede belirtilen şekilde nihai talep adedi belirlenecektir. Yurtiçi Eraparında encenine, yo tırımcı grubunda bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların ve barcağı durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Kurumsal bulunda - daranması - anaktarına OYAK Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak VKŞ tarafından karar verilecektir.

Tüm Yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar alt sınır i anırımcı graplarına gözden geçirilecek, ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında koyun yatırımcı işteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır.

Genele Açık / Public

Fürkiye Finans Katılım Bankası AŞ A GENEL MODDRLOK Inkilap Mahallesi Sokullu Gaddesl No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 8/5 34768 Ümraniye ISTANBUL Alamdağ .V.D 843 035 8630

ange (S) or No.06 Bron Mgrilling

Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya çıkmasından dolayı dağıtılamayan kıymetler, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcılar arasında VKŞ'nin uygun gördüğü şekilde dağıtılacaktır.

OYAK Yatırım, talep toplama süresinin bitimini izleyen iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek VKŞ'ye verecektir. VKŞ, dağıtım listelerini kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı OYAK Yatırım'a bildirecektir.

5.2.3 - Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

Halka arzdan almaya hak kazanılmış kira sertifikası miktarları, dağıtım listelerinin Banka ve/veya VKŞ tarafından onaylandığı gün, OYAK Yatırım tarafından yatırımcılara bildirilecektir.

5.3 Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

Nominal değeri 1 TL olan 1 adet kira sertifikasının satış fiyatı 1 TL dir.

"Dönemsel Getiri Oranı" ve bu oranın hesaplanma yöntemi ve kamuya açıklanma süreci, işbu Sermaye Piyasası Aracı notunun 4.10 maddesinde belirtilen formül ile hesaplanacaktır.

Talep toplamanın akabinde işleme ilişkin ihracın nihai tutarını, yatırımcı grupları bazında dağıtımı yapılan sermaye piyasası araçlarının tutarı, oranı ve yatırımcı sayısı hakkındaki bilgileri ve halka arz edilen sermaye piyasası araçlarının nominal değerinin yüzde beşinden fazlasını satın alan kişi ve kurumları da içerecek şekilde hazırlanan dağıtım sonuçları kesinleştiği günü takip eden 2 iş günü içerisinde VKŞ'ye ait KAP sayfasından duyurulacaktır.

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1 Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Adres: Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No.7 C Kat.18 Sarıyer/İstanbul) olup, bu kuruluşun emir iletimine aracıları ve şubelerine ilişkin bilgiler 5.1.3.2. maddede belirtilmiştir.

5.4.2 Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz sadece Türkiye'de gerçekleşecek olup saklama ve ödeme kuruluşları Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. ve Takasbank-İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.

5.4.3 Aracılık türü hakkında bilgi:

Halka arza aracılık SPK'nın Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (III-37.1) madde 51(1)(b)'de tanımı yapılan "En İyi Gayret Aracılığı"

Genele Açık / Public 36 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A ðgenel mödurlók TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokulu Cad. Türkiye Finans | 2 Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi 7 317 1 No:0 Omraniye / İSTANBUL No:6/5 34768 Omraniye ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Alemdağ .V.D 843 035 8630 Büvük Mükellefler V.D.068 006 3870

şeklinde gerçekleştirilecek olup, satışa aracılık edecek olan OYAK Yatırım tarafından yüklenimde bulunulmayacaktır.

			Yüklenimde Bulunulan Kira Sertifikalarının		Yüklenimde Bulunulmayan Kira Sertifikalarının
Yetkili Kuruluş	Oluşturulmuşsa Konsorsiyumdaki Pozisyonu	Aracılı gun Türü	Nominal Değeri (TL)	A17 Halka Edilen Kira Sertifikasına Oramı (%)	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikası Oram 119 (%)
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Konsorsiyum bulunmamaktadır	En iyi gayret			750.000.000 TL (fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 1.000.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecektir) - 198 Gün Vadeli	% 100

5.4.4 Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

Halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin aracılık işlemleri 13/09/2023 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi çerçevesinde OYAK Yatırım tarafından gerçekleştirilecek ve karşılığında komisyon geliri elde edilecektir. Aracı kurum dağıtım sonucu hak edilen kıra sertifikalarının dağıtım listesinin onaylanmasını takiben ve kira sertifikası bedellerinin ödenmesi şartıyla dağıtılmasını sağlayacaktır.

5.5 Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası başına maliyet:

Halka arz edilecek olan 750.000.000 TL nominal tutarlı, fazla talep gelmesi durumunda halka arztutarı 1.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecek ve 198 gün vadeli Sertifikalar için tahmini toplam maliyetler aşağıdadır:

Ücret ve Vergiler	Baz Almacak Değer	Sabit / Oransal	Tutar (TL)
		Göre Vadeye
SPK Ücretil	Nominal Tutar	Değişen Oransal	131.250
		Tavanı Aşarsa İ
MKK Ihraç Ucreti + BSMV2	Nominal Tutar	Sabit	18.487.35

Genele Açık / Public

ÜRKİYE FİNANS KATILİM BANKAŞI A.Ş GENEL MODURLÜK Inteleb Mahalles! Sokultu Caddes! No:6 Omnaniya / ISTANBUL Santral No: 0218 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Sokullu' Cad. Türkiye Finans No: 8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D. 643 035 8630

110 12

11-40 0034

BİAŞ Kotasyon Ücreti + BSMV 3	Aşarsa l avanı Sabit	230.160
Takasbank ISIN Kodu + BSMV 4	Sabit	748.65
Diğer Maliyetler
Aracılık/Satış komisyonu + BSMV	Oransal	708.750
TOPLAM		1.089.396

¹ Kira Sertifikaları Tebliğ m. 19 ve SPK'nın 24/06/2016 tarih ve 20/710 sayılı Kararı gereğince satışı yapılacaq * Kıra Serinikaları Teoliği ili. 17 ve STF imi 27 versinden üzere, ihraç değeri üzerinden Kurul ücretinin hesaplanmasında aşağıdaki oranlar esas alınır:

a) Vadesi 180 güne kadar olanlar için on binde 1,25
u) Vadesi 181 gün ile 364 gün arası olanlar için on binde 1,75
0) Vadesi 365 gün ile 730 gün arası olanlar için on binde 2,5
ç) Vadesi 730 günden daha uzun olanlar için on binde 5

² İhraçtan sonra ihraç edilen nominal tutar üzerinden %0,01 oranında MKK iliraç ücreti ödemektedir. İliraç ücreti 4 hraçtan soma infaç edilen nommar tuta tizenidor 700,01 vaxantiyonu olarak ayrı ayrı 140,005 oranında
için üst limit 17.607 + BSMV TL'dir. Ayrıca sertifika saklama ve itfa i ıçın ust ilini 17.007 + BSM V TL dir. Ayrıca sortina taklama 10 Mark ise 293.351 + BSMV TL'dir.
ilaye ücret ödenmektedir.İtfa komisyonunda alt limit 5.890 + BSMV TL, üst li

Halka Arzlarda

3 0-50 milyon TL	27.400 TL + BSMV
50-100 milyon TL	54,800 TL + BSMV
	100-200 milyon TL : 109.600 TL + BSMV
	200-400 milyon TL : 219.200 TL + BSMV
	400 milyon TL üstü : 438.400 TL + BSMV

Kira Sertifikalarında yukarıdaki tutarlar %50 indirimli olarak uygulanır. 4 Takasbank ücreti 713 TL + BSMV'dir.

İhraççının her bir tertip bazında Kurul ücreti, MKK ve Takasbanı'ın dahil olduğu yasalı imaççımın iler ölç temp bazında Karalı kominal ihraç tıttarının % 0,145 ine tekabilir.
maliyetler yaklaşık 1.089.396 TL oluş ilgili tutarlarının 1.0.14.000 det manyetici yaktaşık 1.007.570 112 olap 150.000.000 adet kira sertifikası etmektetir. Ticika üzet ise yaklaşık 0,00145 TL olarak hesaplanmaktadır.

Genele Açık / Public

38 TORKIYE FINANS KATILIM BANKASIA S genel müdürlük Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omraniya / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bilyilk Mükellefter V.D.068 008 3870

TF VARLIK KİRALAMA AŞ İnkılap Mah. Sokullu Çad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omraniye ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

5.6 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

2.0 Yatepe balınmış - 1.1.2017 - 1.1.2017 - 1.1.2017 - 1.1.2017 - 1.0 - 1.0 - 1.0 - 1.0 - 1.0 bulunmamaktadır.

Aracı Kuruluşun Ticaret Unvanı	Araci Başka Kuruluşa Virman Ucreti	EFT Ücreti	Diğer
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.S.	OYAK Yatırım, halka arza ilişkin virman islemlerinden ücret almayacaktır	OYAK Yatırım, ilişkin halka arza işlemlerinden EFT ücreti almayacaktır.	Yatırım nezdindeki OYAK müşteri hesaplarından MKK tarafından yansıtılan saklama, șifre, kupon/itfa bakım, masrafları alınacaktır. Yatırım hesabı olmayan müşterilerin OYAK Yatırım nezdinde hesap açmaları halinde MKK hesap alınacaktır. ücreti açma Hesaplardan aylık 2,50 TL hesap işletim ücreti, aylık 2 TL gönderim ücreti SMS alınacaktır. Damga Vergisi ve diğer masraflar alınmayacaktır.

6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER

6.1 Kira sertifikalarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihi:

VIKŞ tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon v rep "taramları" hama "tanılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren borsa Fotuna alınarak Borçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.

6.2 Borsada işlem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Dorsanar ve Fryasa İştanbul A.Ş. Borsa İstanbul A.Ş. Borsacılık Faaliyetlerine İlişkin Esaslar r onetmeliğinin 16, 25 ve 26. maddelerinde, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 29. Fonomenilir 11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.1 kapatılabilir, sonlandırılabilir veya kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.

Genele Açık / Public TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş Inkler Mahallesi Sokullu Caddesi TF VARLIK KIRALAMA, A.Ş İnkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/1STANBULJick No:8 Omraniye / ISTANBUL 0 03 14 Alemdağ .V.D 843 035 8630 Santral No: 0216 676 20 00 Sandral No. 0.068 008 3870 39

6.3 İhraççının daha önce ihraç ettiği kira sertifikalarının işlem gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

TF Varlık Kiralama A.Ş. 08/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasaı Kesin Alım Satım TF Varilk Kiralana A.Ş. 06/11/2025 tariması 2 sisçinde 359 gün vadeli (01/11/2024) halka art
Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 350 gün vadeli (01/11/2024) Pazarında TTKD imi ion kullanır. Satış yöntemiyle 1.200.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 15/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Tr Varik Kıralana A.Ş. 197112022 tarımızı vurt içinde 336 gün vadeli (16/10/2024) halka araştırı Pazarında TTKD imi fon kunancılar batış yöntemiyle 1.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 29/11/2023 tarihinde Borçlanına Araçları Piyasası Kesin Alımı Satım Tr Variık Kiralana A.Ş. 271172025 tarihi içinde 350 gün vadeli (13/11/2024) halka arz Pazarında TPKD mir Kunaneler Satış yöntemiyle 1.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 04/12/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasaı Kesin Alım Satım TF Varilk Kiralana A.Ş. 641272025 kazımızı z isinde 303 gün vadeli (02/10/2024) halka arzı Pazarında TFKD inil ion Kullandisi olaraşı yöntemiyle 1.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 06/12/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasaı Kesin Alım Satım TF Varilk Kiralana A.Ş. 00/12/2020 tarif içinde 287 gün vadeli (18/09/2024) halka art Pazarında TTKD imi ion kunları olaraşı yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 08/12/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım İF Vallık Kiraland A.Ş. 06-12.2022 20:20:20 01:20:20 178 gün vadeli (03/06/2024) Pazarında TTKD imr fon kunamensi vier dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 05/01/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alını Satım İF Varilk İslananla İ.Ş. 05/01/2021 (a. n. bir içinde 187 gün vadeli (10/07/2024) Pazarında TFKD inir Ton kunamesi ettalga yarı yaranın kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 02/05/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım TF Varili Kiralana A.Ş. 02/05/2021 (alı olduğu yurt içinde 188 gün vadeli (06/11/2024)
Pazarında TFKB'nin fon kullancısı olduğu yurt içinde 188 gün vadeli (06/11/2024) Pazarında TTKD imi Ton Kuhamoisi Sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

Genele Açık / Public

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkilan Mah. Sokullu Gad. Türklye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

117 319 12 8

SEMO 034

6.4 Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları: YOKTUR.

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

"Ortföy Finans Teminat Mektubu ile Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının Portföy ı unkiyo imanın gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeyeceğini, TBK m. kapsanından börçitirin görüş gülüşü taahhüt eden sıfatıyla VKŞ'ye karşı üstlenmiştir. Bu 126 amanmada ayanca "mişleri'nin Beklenen Kar'dan az olması halinde Portföy Gelirleri ve Kapsanıda, (1) 1 ortoy - Geniteri arasındaki farkı; (ii) Portföy'den gelir elde edilememesi veya Deklen Kar ne Fortor orar edilen tutarı ve Beklenen Karı; VKŞ'ye ödeyecektir (Beklenen zarar Canınde, Elita Carea Carer Tare Dönemsel Getiri Oranına eşittir). Türkiye Fifans Kar Oran tanımatar benranatığı «Erninat Mektubu kapsamında Türkiye Finans, VKŞ (ve tatanından Yıkç ismine tazenetiren be Yatırım Borçlularının risklerine maruz dolayısıyla Türkiyeni İli Poraz) – Eirlikte, VKŞ ve Yatırımcılar Türkiye Finans'a ilişkin risklere maruz kalabilecektir.

İhraçtan doğan yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin, fon kullanıcısı Türkiye Finans maqeten bizzat sorumludur. Bu yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin, işbu maddede asurtir olunar bizaricinde herhangi bir garantörlük bulunmamaktadır.

DİĞER BİLGİLER 8.

8.1 Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler:

8.1 Halka arz sürecinde inraççıya camışmanlık hizmeti veren kişi ya da kurum bulunmamaktadır.

8.2 Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

0.2 Özman Ve bağlından ve notunda aşağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere yer ışod senilaye protusuna ve VKŞ ilgili şahısların yayımladığı bilgilerden kanaat vetirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

Bağımsız, Denetim

Duğunsit, Denelini 10/09/2024 "tarminde" yapınan" olaşan" "Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. seçilmiştir.

01/01/2022-31/12/2022 ve 01/01/2023-31/12/2023 KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest 0170172022-51112.2022-10-01.5. den dönemleri için sorumlu denetçi Alper Güvenç'tir.

Genele Açık / Public

ÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOR Inkilap Mahallesi Sokullu Caddes No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana No:6/5 34768 Umraniya ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

12 219 02 21

VKŞ ve Türkiye Finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmektedir.İlgili dönemlere ilişkin bağımsız denetim şirketi tarafından yapılan denetime ilişkin denetim türü ve görüşü aşağıdaki tabloda verilmektedir.

Fon Kullanıcısı için:

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için :

Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Iş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023—31/12/2023)

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için :

Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Iş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent . Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022)

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2023 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2022 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

Genele Açık / Public

42 TÜRKYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS İnkılan Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6/5 34768 Ümraniye/STANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

9 919 12 3

មួយស្រុក ប្រុសនោះ អ្នក

ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

İhraççı için:

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için :

Ticaret Unvani:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Iş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023)

01/01/2022–31/12/2022 dönemi için :

Ticaret Unvani:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	lş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022–31/12/2022)

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2022 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2022 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Genele Açık / Public

Türklye Flnans Katilim Bankası AS GENEL MÜDÜRLOK
İnkilap Mahallesi Sokullu Gaddesl No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bilyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KİRALAMA A İnkılan Mah. Sokullu Cad. Türkiye Fina No:6/5.34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

) ,

011 2 315 12 06

0090 : 01000

1:50:

-3 Sil 73

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Unvani	: KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Is Adresi	: Iş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / İstanbul
Ihraççı/Fon Kullanıcısıdaki menfaatleri	: KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Katılım Bankacılığı İlkelerine Uygunluk

Alım-Satıma Dayalı kira sertifikaları için 27/03/2014, Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için rımın batıma Dayan xıra virili Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 08/09/2016, Yönetim 17/01/2019, Degali kira sertifikaları için 16/10/2017, Değişken Getirili Yönetim Bözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 15/01/2018 ve Dayanak Varlıkların Kiralandığı övenin börün kira beralınıkları için 31/12/2020 tarihli görüşlere göre r encekleştirilecek ihraçların Katılığı İlkelerine uygun olduğu belirtilmektedir. (Ek/1 : Kira Sertifikası İcazet Belgeleri)

Söz konusu icazet belgeleri, Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu ve/veya Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu üyesi Prof. Dr. İsak Emin Aktepe tarafından düzenlenmiştir. Bununla birlikte: BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve tararından "dazenlerinin "Tabliğ kapsamında Banka Danışma Komitesi"nin tesis edilmesi zorunlu hale getirilmiştir. Bu kapsamda Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu, zoralla ilace genişma Komitesi olarak tesis edilmiş olup atanan üyeler, Türkiye Finans'ın 04/08/2020 tarihli Genel Kurulu'nda onaylanmıştır.

Banka Danışma Komitesi

Adı/Soyadı	: 1. Prof. Dr. Hayrettin Karaman
	2. Prof. Dr. Vecdi Akyüz
	3. Prof. Dr. Isak Emin Aktepe
İş Adresi	: İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 Iç Kapı No: 3 Umraniye / Istanbul [email protected]

Genele Açık / Public

AA TÜRKİYE ANANS KATILIM BANKASI AŞ TF VARLIK KIRALAMA AS genel müddürlük İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana Inkilap Mahalles! Sokulu Caddes No:8 Umranlye / ISTANBUL
Samual No: 0216 676 20 00 No:6/5 34768 Ümraniye ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8830 Bliyük Mükellefler V.D.068 008 3870

İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri

: Prof. Dr. Hayrettin Karaman, Prof. Dr. Vecdi Akyüz ve Prof. Dr. İshak Emin Aktepe Türkiye Finans'a dışarıdan danışmanlık hizmeti vermektedir. Bunun dışında Banka Danışma Komitesi üyelerinin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Derecelendirme

İşbu sermaye piyasası aracı notunda, derecelendirme notları hakkında yer alan bilgiler Derecelendirme Kuruluşları tarafından hazırlanan raporlardan faydalanılarak hazırlanmıştır. Türkiye Finans ve VKŞ, Türkiye Finans'a ilişkin Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder. Fitch Ratings Türkiye'de banka ve banka benzeri kuruluş, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, kurumsal fırmalar ve uluslararası kamu fınansmanı dahil olmak üzere 80'e yakın kuruluşa kredi notu vermektedir. Fitch ayrıca, Türk bankaları tarafından ihraç edilmiş olan tüm yabancı para cinsinden tahvil ve sukuk ihraçlarına ayrıca reel sektör şirketleri tarafından çıkartılan yabancı para cinsinden tahvil ihraçlarına rating hizmeti vermiştir.

Derecelendirme Kuruluşu

Unvanı	: Fitch Ratings Ltd.
İş Adresi	: 30 North Colonnade, Canary Wharf, London E14 5GN, UK
İhraççı/Fon Kullamcısındaki menfaatleri	: Fitch Ratings Ltd. ile Türkiye Finans arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında Fitch Ratings Ltd'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

8.3 Varsa fon kullanıcısı, ihraççı veya ihraç edilen kira sertifikasına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 25/02/2022 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri aşağıdaki gibidir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILİM BANKASI AŞ GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokully, Caddesi No:6 Ümrantye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

VARLIK KIRALAMA A.S İnkilap Mah, Sokullu ,Cad. Türkiyə Final No:6/5 34768 Omraniya ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

313/17 27 The The Charles 0403

	15/03/2024	21/02/2024	22/09/2023	14/07/2023	26/07/2022	25/02/2022	Son Değişim
Uzun Vadeli YP Görünüm	B (Pozitif)	B- (Durağan)	3- (Durağan)	B- (Negatif)	B- (Negatil)	B (Negatif)	Değişti
Kisa Vadcli VP	B	B	B	B	3	B	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	b-	b-	b-	ప్రాం	b-	b+ (Negatif İzleme)	Değişmedi
Destek	b	لا-	-	b-	b-*	b*	Değişti
Uzum Vadeli TL Görünüm	B+ (Pozitif)	B (Durağan)	B (Durağan)	13 (Negatif)	B (Negatif)	B+ (Negatif)	Değişti
Kisa Vadeli TL	B	B	3	B	B	B	Değişmedi
Ulusal Uzum Vadeli Not	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	Değişmedi

Fitch Ratings, 08/03/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu r iten "Katılığı" 81/03/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılımde Türkiye Finans Katılım Bankası D'den "D" ya yanısanlarını (TL) kredi notunu "B"den "B+"ya ve görünümünününününü A.Ş.mın (Dülka) üzlür vasel yanı yabancı para kredi notunu ise "B-"den "B"ye ve 1 özlür e - yükseltmiştir.Ana pay sahibi destek notu, "b-"den "b"ye yükseltilmiştir. Banka'nın finansal kapasite notunu ise "b-" olarak teyit etmiştir.

VKŞ'nin Kredi Derelendirme Notu

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

9. KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

Genele Açık / Public 46 Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş er (6. GENEL TF VARLIK KIRALAMA A.S 314 12 06 İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans 9 600 0034 0 01: No:6 Omraniye I ISTANBUL No:6/5 34768 Omraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630 ូ ព័ន្ធ នៅក្នុង Santral No: 0216 676 20 00 Bilyuk Mükellefler V.D.068 006 3870

TAM MÜKELLEF KURUM		TAM MÜKELLER	DAR MÜKELLEF	DAR MÜKELLER
		GERÇEK KIŞI	KURUM (1)	GERÇEK KİSİ
	1) Anonim, eshamlı	1) Türkiye'de ihraç	1) Anonim, eshamlı komandit	1) Türkiye'de ilraç
	komandit ve limited	edilenlerden elde edilen	ve limited şirkct niteliğindeki	edilenlerden elde edilen
	şirketler ile yatırım fonları	gelirler;	yabancı kurumlar ile Sermaye	gelirler;
	tarafından elde edilen	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	Piyasası Kanunu'na göre	- Hazine Müsteşarlığı
	gelirler;	Kiralama A.Ş. tarafından	kurulan yatırım fonları ve	Varlık Kiralama A.Ş.
	- % 0 oranında stopaja	ihraç edilen altına dayalı kira	yatırım ortaklıklarıyla benzer	tarafından ihraç edilen
	tabi.	sertifikaları % 0,	nitelikte olduğu Maliye	altına dayalı kira
	- Kurumlar vergisine tabi.	- 23/12/2020 tarihi ile	Bakanlığınca belirlenen	sertifikaları % 0, -23/12/2020 tarihi ile
	2) Yukarıda sayılanların	31/07/2024 tarihi (bu tarih	yabancı kurumlar (4) tarafından elde edilen gelirler;	31/07/2024 tarihi (bu
	dışındaki kurumlar (3)	dahil) arasında iktisap edilen	- % 0 oranında stopaja tabi.	tarih dahil) arasında
	tarafından elde edilen	ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç	- Stopaj nihai vergidir.	iktisap edilen ve 4749
	gelirler; - Hazine Müsteşarlığı	Yönetiminin Düzenlenmesi	- Beyan edilmez.	sayılı Kamu Finansmanı
KIRA	Varlık Kiralama A.S.	Hakkında Kanun uyarınca	2) Yukarıda sayılanların	ve Borç Yönetiminin
SERTIFIKA	tarafından ihraç edilen	kurulan varlık kiralama	dışındaki kurumlar tarafından	Düzenlenmesi Hakkında
LARINDAN	altına dayalı kira	sirketleri tarafından ihraç	elde edilen gelirler;	Kanun uyarınca kurulan
ELDE	sertifikaları % 0,	edilen kira sertifikalarından	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	varlık kiralama şirketleri
EDILEN	- 23/12/2020 tarihi ile	elde edilen gelir ve kazançlara	Kiralama A.Ş. tarafından	tarafından ihraç edilen
KAR PAYI GELİRLERİ	31/07/2024 tarihi (bu tarih	uygulanacak stopaj oranı %0,	ihraç edilen altına dayalı kira	kira sertifikalarından elde
	dahil) arasında iktisap	- Diğerleri 1 yıldan uzun	sertifikaları % 0,	edilen gelir ve kazançlara
	edilen ve 4749 sayılı	vadeli Kira Sertifikaları % 10,	- 23/12/2020 tarihi ile	uygułanacak stopaj
	Kamu Finansmanı ve	1 yıldan kısa vadeli Kira	31/07/2024 tarihi (bu tarih	oranı %0,
	Borç Yönetiminin	Sertifikaları % 15, oranında	dahil) arasında iktisap edilen	- Diğerleri 1 yıldan uzun
	Düzenlenmesi Hakkında	stopaja tabi.	ve 4749 sayılı Kamu	vadeli Kira Sertifikaları %
	Kanun uyarınca kurulan	- 23/12/2020 tarihinden	Finansmanı ve Borç	10, 1 yıldan kısa vadeli
	varlık kiralama şirketleri	31/07/2024 tarihine kadar	Yönetiminin Düzenlenmesi	Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi.
	tarafından ihraç edilen	geçerli olmak üzere; "Fon	Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama
	kira sertifikalarından elde	Kullanıcısının Bankalar	şirketleri tarafından ihraç	- 23/12/2020 tarihinden
	edilen gelir ve kazançlara	Olduğu Varlık Kiralama	edilen kira sertifikalarından	31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon
	uygulanacak stopaj oranı %0,	Şirketlerince İhraç Edilen	elde edilen gelir ve kazançlara	Kullanıcısının Bankalar
	- Diğerleri 1 yıldan uzun	Kira Sertifikalarına	uygulanacak stopaj oranı %0,	Olduğu Varlık Kiralama
	vadeli Kira Sertifikaları %	Uygulanan Stopaj Oranları; Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Diğerleri 1 yıldan uzun	Şirketlerince Ihraç Edilen
	10, 1 yıldan kısa vadeli	dâhil) olanlara sağlanan	vadeli Kira Sertifikaları % 10,	Kira Sertifikalarına
	Kira Sertifikaları % 15,	gelirlerden % 7,5	l yıldan kısa vadeli Kira	Uygulanan Stopaj
	oranında stopaja tabi.	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl	Sertifikaları % 15, oranında	Oranları;
	- 23/12/2020 tarihinden	dâhil) olanlara sağlanan	stopaja tabi.	Vadesi 6 aya kadar (6 ay
	31/07/2024 tarihine kadar	gelirierden % 5	- 23/12/2020 tarihinden	dâhil) olanlara sağlanan
	geçerli olmak üzere; "Fon	Vadesi 1 yıldan uzun olanlara	31/07/2024 tarihine kadar	gelirlerden % 7,5
	Kullanıcısının Bankalar	sağlanan gelirlerden % 2,5	geçerli olmak üzere; "Fon	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl
	Olduğu Varlık Kiralama	- Stopaj nihai vergidir.	Kullanıcısının Bankalar	dâhil) olanlara sağlanan
	Sirketlerince İhraç Edilen	- Beyan edilmez.	Olduğu Varlık Kiralama	gelirlerden % 5
	Kira Sertifikalarına	2) Yurt dışında ihraç	Sirketlerince Thrac Edilen	Vadesi 1 yıldan uzun
	Uygulanan Stopaj	edilenlerden elde edilen	Kira Sertifikalarına	olanlara sağlanan
	Oranları;	gelirler;	Uygulanan Stopaj Oraniarı;	gelirlerden % 2,5
	Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Vadesine göre % 0 ile % 10	Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Stopaj nihai vergidir.
	dâhil) olanlara sağlanan	arasında (5) değişen oranlarda	dâhil) olanlara sağlanan	- Beyan edilmez.
	gelirlerden % 7,5	stopaja tabi.	gelirlerden % 7,5	2) Yurt dışında ilıraç edilenlerden elde edilen
	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dâhil) olanlara sağlanan	gelirler;
	dâhil) olanlara sağlanan	Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj	gelirlerden % 5
	gelirlerden % 5	orani % 0.

TORKIYE PINANS / KATILIKA BANKABI A.S
Inkliaja MSENEL / MODINI OKOKABI / KA
Notal Onlinel / Mortuni OK Comments
::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

TF VARLJK KIRALAMA A.Ş
Tıkılap Mah, Sokullu Caşdı. Türkiye Finanı
No: 8/5 34768 Ümranlye/ISTANKBUL
No: 8/5 34768 Ümraniye/ISTANKBUL
Aləmdağ V.D 843 035 8630

YAK YATIR! DEGERLE r semerbingen ( a The Stores). Paul Ser. 19.
7) Karsis No-Dorn 137 Tal-137 2 319 12.0
ST 26.09 Mersis No-0.0 9 30.000 6140 0034
Tok Rickliation V D 19.000 003 9684 2 351

	Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5 - Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler; - Vadesine göre % () ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj orani % 0. - Kurumlar vergisine tabi. - Ödenen stopaj, beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilebilir.	- Yabancı para cinsinden ihraç edilen kira sertifikalarının itfasında oluşan anapara kur farkı gelir sayılmaz. - Elde edilen gelirlerin, stopaja tabi tutulmuş diğer menkul ve gayrimenkul sermaye iratları ile birlikte, 2019 yılı için geçerli olan 40.000 TL'lik beyan sınırımı aşması halinde, gelirin tamamı beyan edilir. - Odenen stopaj beyanname üzerinde hesaplanan gelir vergisinden mahsup edilebilir.	Vadesi I yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler; - Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj oranı % 0. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez.	- Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj oranı % 0. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 1) Türkiye'de ihraç
KIRA SERTİFİKA LARINDAN SAGLANAN ALIM SATIM KAZANC LARI	1) Anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları tarafından elde edilen kazançlar; - % 0 oramında stopaja tabi. - Kurumlar vergisine tabi. 2) Yukarıda sayılanların dışındaki kurumlar (3) tarafından elde edilen kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları % 0, -23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj orani %0,	l) Türkiye'de ihraç edilenlerden sağlanan kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları % 0, -23/12/2020 tarilii ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ilıraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj oranı %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince Ihraç Edilen	1) Anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlar (4) tarafından elde edilen kazançlar; - % 0 oranında stopaja tabi. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yukarıda sayılanların dışındaki kurumlar tarafından elde edilen kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları % 0, -23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından	edilenlerden sağlanan kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları % 0, -23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj oranı %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon

48 4 0
Toklap GENEL MODURI GENEL MODER COK Corpora

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana
No:6/5 34768 ÜmraniyevİSTANBUL
Aləmdağ .V.D 843-036 Ümraniyal STANBUL
Aləmdağ .V.D 843-035 8830

- Diğerleri 1 yıldan uzun	Kira Sertifikalarına	elde edilen gelir ve kazançlara	Kullanıcısının Bankalar
vadeli Kira Sertifikaları %	Uygulanan Stopaj Oranları";	uygulanacak stopaj oranı %0,	Olduğu Varlık Kiralama
10, 1 yıldan kısa vadeli	6 aydan az süreyle (6 ay	- Diğerleri 1 yıldan uzun	Şirketlerince Ihraç Edilen
Kira Sertifikaları % 15,	dâhil) elde tutulanların elden	vadeli Kira Sertifikaları % 10,	Kira Sertifikalarına
oranında stopaja tabi.	çıkarılmasından doğan	1 yıldan kısa vadeli Kira	Uygulanan Stopaj
23/12/2020 tarihinden	kazançlardan % 7,5	Sertifikaları % 15, oranında	Oranları" ;
31/07/2024 tarihine kadar	1 yıldan az süreyle (1 yıl	stopaja tabi.	6 aydan az süreyle (6 ay
geçerli olmak üzere; "Fon	dâhil) eide tutulanların elden	23/12/2020 tarihinden	dâhil) elde tutulanların
Kullanıcısının Bankalar	çıkarılmasından doğan	31/07/2024 tarihine kadar	elden çıkarılmasından
Olduğu Varlık Kiralama	kazançlardan % 5	geçerli olmak üzere; "Fon	doğan kazançlardan % 7,5
Sirketlerince Ihraç Edilen	1 yıldan fazla süreyle elde	Kullanıcısının Bankalar	1 yıldan az süreyle (1 yıl
Kira Sertifikalarına	tutulanların elden	Olduğu Varlık Kiralama	dâhil) elde tutulaniarın
Uygulanan Stopaj	çıkarılmasından doğan	Şirketlerince İhraç Edilen	elden çıkarılmasından
Oranları" ; 6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 7,5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 l yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. V - mundan varajaina tahi	kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yurt dışında ilmaç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Alım satım kazancı Türk Lirası bazında hesaplanır. - YI-ÜFE artış oranının % 10 veya üzerinde olması şartıyla, iktisap bedeli elden çıkarıldığı ay hariç olmak üzere YI-UFE artış oranında artırılabilir. - Alım satım zararları, alım satım kârlarına mahsup edilir. (2) - Kazancın tutarı ne olursa olsun beyan edilir.	Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları"; 6 aydan az sürcyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 7,5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhi!) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 l yıldan fazla sürcyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Beyan edilmez.	doğan kazançlardan % 5 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yurt dışında ilraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Beyan edilmez.

Kurumlar vergisine tabi.
(1) Dar mükellef kurumlarınız, Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için

geçerlidir.
(2) Alın satım zararlarının alım kazançlarına mahsup edilmesine ilişkin olarak Kanın'da herhangin (Z) Alım satını zararlarının anlılı kazalıştarına mansu manılan yapılabileceğini belitmiştir.
rağmen Maliye Bakanlığı basın açıklaması ile söz kanusu manılar (germaye sir

rağmen Maliye Bakanlığı başır kolusu hıransıdır yapılan kırılırı; ancarınıye şırktırı; anonim, sahani konadi te (3) Kurunlar Vergisi Kanun'nun 2, madesindi sayları kuruma (əbilində) şəhləri, yaxırcay mərədən və vələrini ilə iktisadi işlemeleri ve iş ortaklıkları örnek olarak verilebilir.

ve iş ortaklıkları ömek olarak verileri ile değer artış kazınçları ile değer artış kazınçları elde etmek ve batırım kırılını ve yatırım kırılını ve yatırım kırılını ve yatır (4) Türkiye'de münharım menin sorunları ilk çıkan akadırılır. Kırım ve kırılış fonları ve yarımı kırılış fonları ve yarımı kırılış tarılırı ve yatırım forları yatırım forları hakları kullanına amacıyla italırı soluna olanları vara bonatırım fari ve ve yatırım ortaklıklarıyla benzer
yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, Serilay Kanun yanın Çoliy Me yabancı kurumsal yatırımcıların türkü, Sonlay'ı 1 yasaa ranınan Gelir Vergisi Genel Tebliği).
nitelikteki mükeller olarak kabul edilmektedir (27 seri numaralı Gelir Vergisi G

niteliketi mükeller olarak kabul edilen (27) sein italiilerden elden formalian (2008):
(5) Tam mükellef kurumlar tarafından inraç edilen tahilerden edien sonderte tekifat tak (5) Tam mükeller Kirumlar larandan yeni dişkisa midan sağlanan gelirler aşağıdaki oranlarda tevkifata tabidir:
tarafından yurt dışında ihraç edilen kira sertifikalarından sağ

taranından yarı dışman olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 10,

Vadesi 1 yıl ile 3 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 7,

Genele Açık / Public

Türkiye Finans Katılım Bankası'A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahalles! Sokullu Caddesi No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TE VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye ISTANBUL Alemdağ .V.D 848 035 8630

1:1 71 3 12 00 3 8 8 16 16 16 16 16 16 16 16 11 12 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 1039 1640 0034 MANGER 641 003 9804 = ) 為年 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | 六 | | 六 | | 六 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Vadesi 3 yıl ile 5 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 3, - Vadesi 5 yıl ve daha uzun olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 0.

10. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / i iştarınan vergeneleri fon kullanıcısının, İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı ınanbul atasının / İstanbul ihraççının merkezi ve Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İN. 5 Onlanıyo 7 İstanbul Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer / İstanbul adresindeki OYAK ınmını Tare Dezeli başvuru yerleri ile fon kullanıcısı, ihraçcı ve aracı kurumun internet (www.turkiyefinans.com.tr, ve siteleri sınareroyakyatirim.com.tr) ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

11. EKLER

Ek/1: Yönetim Sözleşmesine Dayalı Kira Sertifikası Sözleşmeleri Ek/2: Türkiye Finans ve TF Varlık Kira Sertifikası Yatırımcılarına Yönelik Kişisel Verilerin Korunması Hakkında Aydınlatma Formu

Genele Açık / Public

ડા) TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş Inkitap Mahallesi Sokultu Caddesi No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral Not 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkılap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/5 84768 Ümraniye ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

AI Terminal

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8981_rns_2024-05-21_a59d312f-3a0b-49d5-af6c-323b7da00a07.pdf

TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi

Sermaye Piyasası Aracı Notudur

İÇİNDEKİLER

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans'ın Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş. * Hakkındaki Gelişmeler

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

Bu çerçevede:

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kısıtlı Olabilir

TEMEL BİLGİLER er

3.1 - Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

3.2 Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKŞ Açısından

Türkiye Finans Açısından

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER

4.1 İhraç edilecek kira sertifikalarının;

a) Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram:

YÖNETİM SÖZLEŞMESİNE DAYALI KİRA SERTİFİKASI İHRACI

b) Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi:

ISIN kodu: c)

d)

4.2 Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

4.3 Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

4.7 Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

198 Gün Vadeli Kira Sertifikalarının

c) Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı:

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

4.9 Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi: YOKTUR.

4.10 Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

4.12 Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR

5.1 Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1 Halka arzın tabi olduğu koşullar:

"İlgi : 28.08.2023 tarih ve 4758 sayılı yazınız.

ifadesi yer almaktadır.

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3 Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Basvuru Süreci:

Başvuru Yerleri:

ARACI KURUM

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

5.1.4 Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

5.1.5 Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

5.1.6 Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin Kıra sertimleri için süresi de dahil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

i) Bireysel Yatırımcılar:

(1) Nakden Ödeme:

(2)Teminat Yöntemiyle Talepte Bulunma:

(3) Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi Öncesi Dönem

ii) Kurumsal Yatırımcılar:

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

5.1.7 Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

5.1.8 Kira sertifikalarının ön alım hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akıbeti hakkında bilgi:

5.2 Dağıtım ve tahsis planı

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

Nihai Talep Adedinin Belirlenmesi

Dağıtım Esasları

5.2.3 - Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

5.3 Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1 Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

5.4.2 Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

5.4.3 Aracılık türü hakkında bilgi:

5.5 Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası başına maliyet:

5.6 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER