DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.

Management Reports • Jun 21, 2024

İÇİNDEKİLER	Sayfa No
1. GİRİŞ
1.1. Genel Bilgiler	i-iii
1.2. İşletmenin Faaliyet Gösterdiği Sektör	i-iii
1.3. Şirketin Sermaye ve Ortaklık Yapısı	iv
1.4. Yönetim Kurulu ve Denetçi	iv-v
1.5. Pazar ve Pazar Payları	v
2. FAALİYETLER
2.1. Üretim	v-vi
2.2. Satış	vi-vii
2.3. Yatırımlar	viii-ix
2.4. Karlılık	ix
2.5. Finansman	ix
3. FİNANSAL YAPIYA İLİŞKİN BİLGİLER	1-74
4. İDARİ FAALİYETLER
İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması	74

1. GİRİŞ

1.1. Genel Bilgiler

Raporun İlgili Olduğu Hesap Dönemi:	01.01.2023 – 31.12.2023
Ticaret Ünvanı:	Dardanel Önentaş Gıda Sanayi A.Ş.
Merkez Adresi:	İzmir Yolu 4.Km Çanakkale
İnternet Sitesi Adresi:	www.dardanel.com.tr

Ana ortaklık olan Dardanel Önentaş Gıda Sanayi Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları. ("Dardanel" veya "Grup"), 1984 yılında Çanakkale'de kurulmuş, 1985 yılında Dardanel markası altında deniz ürünleri üretimine başlamıştır. Grup, Türkiye'de tescil edilmiştir. Grup'un merkez ve üretim tesisleri adresi aşağıdaki gibidir:

İzmir Yolu 4. km, 17100, Çanakkale, Türkiye

Grup, 5 Nisan 2013 tarih ve 2013/4 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile şube açılmasına karar vermiştir. Şube'nin adresi aşağıdaki gibidir:

Tarabya Mahallesi Haydar Aliyev Caddesi, No: 142, Tarabya, İstanbul

Dardanel, Sermaye Piyasası Kurulu'na ("SPK") kayıtlı olup 31 Mart 2024 itibarıyla hisselerinin %31,40'ı ve 31 Aralık 2023 itibariyle %31,40'ı halka açıktır. 1994 yılından itibaren Borsa İstanbul'da işlem görmektedir. 3 Temmuz 2023 tarihinden itibaren de Dardanel'in hisse senetleri Ana Pazar'da işlem görmektedir.

Grup'un ana faaliyet konusu; dondurulmuş gıda maddeleri imalatı, değerlendirme, konservecilik, iç ve dış piyasa satışları, soğuk depo, paketleme entegre tesis işletmeciliğidir. Faaliyet alanları aşağıdaki gibi üç ana bölüme ayrılmaktadır:

Faaliyet Alanı 1: Ton balığı, somon, sardalya, uskumru, hamsi vb. su ürünleri konserveleri

Faaliyet Alanı 2: Dondurulmuş su ürünleri, kum midyesi

Faaliyet Alanı 3: Balık unu ve balık yağı üretimi

Faaliyet Alanı 4: Kedi Köpek maması üretimi

1.2. İşletmenin Faaliyet Gösterdiği Sektör

Şirketimizin 60.000 m2'si kapalı olmak üzere 100.000 m2 arazi üzerine kurulu su ürünlerinin işlenerek konserve veya dondurulmuş gıda ürünü haline getirilmesine yönelik tesisleri mevcuttur. Bu tesislerde başlıca ton balığı olmak üzere sübye, ahtapot, midye gibi her türlü su ürünü de işlenebilmektedir.

Şirketimizin su ürünleri işleme tesisleri entegre üretim yapmaktadır. Dondurulmuş vaziyette satın alınan balık, midye v.b. su ürünleri işlenerek konserve veya dondurulmuş ürün haline getirilirken, atıklar balık unu tesisimizde balık unu ve yağına, kedi-köpek maması tesisimizde kedi-köpek mamasına dönüştürülmektedir.

Şirketimizin toplam satışları içerisindeki iç pazar satışları % 92 'dur. Bu satışların ülkemizdeki kentli nüfusun artışına paralel daha da artış ve değişim göstereceği açıktır. Özellikle su ürünleri konservesi grubu içinde yer alan tonbalığı konservesinin Avrupa'daki 3.500 gr. Amerika'daki 2.000 gr. seviyesindeki kişi başına tüketim miktarları dikkate alındığında ülkemizdeki 294 gr. seviyesindeki kişi başına tonbalığı tüketiminin sağlıklı ve kolay beslenme saikleri ile artış göstermesi beklenmektedir.

1.3. Şirketin Sermaye ve Ortaklık Yapısı

31 Mart 2024 ve 31 Aralık 2023 itibarıyla Grup'un sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:

		31 Mart 2024	31 Aralık 2023
Ortaklar	Tutar	Pay Oranı (%)	Tutar	Pay Oranı (%)
Niyazi Önen Holding A.Ş.(*)	402.085.564	68,60	402.085.564	68,60
Halka Arz	184.013.719	31,40	184.013.719	31,40
Toplam	586.099.283	100	586.099.283	100

Grup'un 31 Mart 2024 itibarıyla konsolidasyona dahil olan Bağlı Ortaklıkları'nın hisse oranları, faaliyet konuları ve faaliyet yerleri aşağıdaki gibidir:

Bağlı Ortaklık	Faaliyet Konusu	Faaliyet Yeri	Nihai Oran
Dardanel Dağıtım Anonim Şirketi	Satış ve Dağıtım	Çanakkale	100%
Çanakkale Dardanel Spor Kulübü Anonim Şirketi	Spor Faaliyetleri	Çanakkale	100%
Ton Radyo Televizyon ve Yayıncılık Anonim Şirketi	Televizyon ve Yayıncılık	Çanakkale	100%
Dardanel Greece S.A	Üretim ve Satış	Yunanistan	100%
Dardanel Midye Üretim A.Ş	Üretim ve Satış	Çanakkale	100%
Dardanel Dış Ticaret Anonim Şirketi	Satış	Çanakkale	100%

1.4. Yönetim Kurulu ve Denetçi

31.03.2024 tarihi itibariyle yönetim kurulumuz aşağıdaki şekildedir.

Adı Soyadı	Görevi	Görev Süresi
Osman Niyazi Önen	Yönetim Kurulu Başkanı	Devam Ediyor.
Aşkın Kurultak	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	Devam Ediyor.
Zeliha Önen	Yönetim Kurulu Üyesi	Devam Ediyor.
Ayşe Önen Özoğuz	Yönetim Kurulu Üyesi	Devam Ediyor.
Mehmet Mete Başol	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	Devam Ediyor.
Oğuz Aldemir	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	Devam Ediyor.

29.04.2024 tarihli yapılan Olağanüstü Genel Kurul'da;

Adı Soyadı	Görevi	Görev Süresi
Osman Niyazi Önen	Yönetim Kurulu Başkanı	3 Yıl
Aşkın Kurultak	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	3 Yıl
Ferit Ahmet Gökmen	Yönetim Kurulu Üyesi	3 Yıl
Ayşe Önen Özoğuz	Yönetim Kurulu Üyesi	3 Yıl
Mehmet Mete Başol	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	1 Yıl
Oğuz Aldemir	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	1 Yıl

Yönetim Kurulu Başkan, Başkan Yardımcısı ve üyeleri 3 yıllık süre, bağımsız yönetim kurulu üyeleri ise 1 yıllık süre için, görev yapmak üzere seçilmişlerdir.

06.06.2023 tarihli yapılan Genel Kurul'da ise;

2023 yılı faaliyetleri için bağımsız denetim şirketi olarak KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. seçilmiştir.

Yönetim Kurulu bünyesinde oluşturulan komiteler de; Denetim Sorumlu Komitesi, Riskin Erken Saptanması Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesidir.

Denetim Sorumlu Komite

Adı Soyadı	Görevi	Görev Süresi
Mehmet Mete Başol	Denetim Sorumlu Komite Başkanı	1 Yıl
Oğuz Aldemir	Denetim Sorumlu Komite Üyesi	1 Yıl

Riskin Erken Saptanması Komitesi

Adı Soyadı	Görevi	Görev Süresi
Oğuz Aldemir	Riskin Erken Saptanması Komitesi Başkanı	1 Yıl
Mehmet Mete Başol	Riskin Erken Saptanması Komitesi Üyesi	1 Yıl

Kurumsal Yönetim Komitesi

Adı Soyadı	Görevi	Görev Süresi
Mehmet Mete Başol	Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı	1 Yıl
Oğuz Aldemir	Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi	1 Yıl

1.1. Pazar ve Pazar Payları

1.1.1.Pazar

Türkiye su ürünleri konservesi sektöründe şirketimiz lider konumunu sürdürmeye devam etmektedir. Ancak Türkiye'de halen bu sektör gelişme aşamasındadır. Ülkemizde kişi başına 294 gr. seviyesindeki yıllık ton konserve tüketimi mevcut iken, Avrupa ülkelerinde 3.5 kg, Amerika'da 2 kg, Ortadoğu ülkelerinde 1 kg seviyesindedir. Türkiye, bu pazarda gelişim göstermektedir. Bunda şirketimizin reklam ve tanıtım faaliyetleri etken olmuştur.

1.1.2.Pazar Payları

Şirketimizin ana faaliyet konusu olan ton balığı konservesinde lider durumdaki konumumuz değişmemiştir. Son araştırmalarda şirketimizin markalı ürün satış payı % 60, üretimden satış payı ise % 75'ler dedir.

Şirketimiz , NATO Tedarik Ajansı NSPA tarafından düzenlenen Rasyon Paket ihalesinde Teknik ve Ticari şartları karşılayarak 3+2 yıl süresince NATO'nun onaylı tedarikçisi olma hakkını 31 Mayıs 2023 tarihi itibariyle kazanmıştır. 17 Mayıs 2024 tarihi itibariyle, NATO Tedarik Ajansı NSPA ile grubumuz arasında imzalanmış bulunan sözleşme kapsamında ilk sipariş alınmıştır.

2. FAALİYETLER

2.1. Üretim

Şirketimiz 4 ana grup üretim işletmelerine sahiptir.

• 1. Su Ürünleri Konservesi Üretim İşletmesi,
• 1. Dondurulmuş Su Ürünleri Üretim İşletmesi,
• 1. Balık Unu Üretim İşletmesi,
• 1. Kedi Köpek Maması İşletmesi

Şirketimizin faaliyet gösterdiği 4 ana grup üretim işletmelerinde 2023 yılında gerçekleşen (hammadde işleme) kapasite kullanım oranları şöyle olmuştur:

Üretim İşletmeleri	Üretim Kapasitesi	Kapasite Kullanım Oranı
	Ton/Yıl	%
Su Ürünleri Konservesi Üretim İşletmesi	62.000	43,0
Dondurulmuş Su Ürünleri Üretim İşletmesi	40.000	12,0
Petfood Üretim İşletmesi	5.400	4,4
Balık Unu Üretim İşletmesi	43.800	54,7

Üretim miktarlarımız geçen yıla oranla % 1 oranında artış göstermiştir.

1.5. Satış

Dardanel Önentaş Gıda San. A.Ş.' nin 2024 yılı iç piyasa satışları 2023 yılı aynı dönemine nazaran %42 artarak net 2.059.718.652 TL olmuştur.

1.6. Yatırımlar

1. Edirne – Enez'de Ton Balığı Konservesi Tesisi

Şirket'in Edirne – Enez'deki fabrika binasında revizyon yapılarak, günlük 100 ton hammadde işleme kapasiteli, yaklaşık 700 işçinin çalışacağı, ağırlıklı olarak yurtdışına satışı yapılacak üretilecek ürünlerin tahmini satış tutarı 4 milyar TL/yıl olacak ve yapılacak yatırım harcaması tutarı 900 milyon TL'dir. Konu Yatırım Projesi teşvik belgesi alınma aşamasındadır.

2. Çanakkale Ezine Gıda İhtisas Organize Sanayi Bölgesinde Yatırımlar Planlaması

56.876,04 m² araziye 53.000 m² kapalı alan (tüm katlar dahil) olacak şekilde günlük 200 ton hammadde işleme kapasiteli, yaklaşık 1500 işçinin çalışacağı, satışı yapılacak üretilecek ürünlerin tahmini güncel satış tutarı 8 milyar TL/yıl öngörülmektedir. Bu yatırıma konu teşvik belgesi alınmış olup teşvik belgemize ait bilgiler aşağıdaki gibidir.

1.	Toplam Sabit Yatırım Tutarı	: 1.950.180.000 TL
	 Makine Teçhizat Yatırım	: 814.865.455 TL
	 Bina İnşaat Giderleri	: 750.000.000 TL
	 Diğer Yatırım Harcaması	: 35.314.545 TL
	 Özkaynaklar	: 350.000.000 TL
2.	Teşvik Unsurları:
	 Vergi İndirim Oranı	: %60, YKO %25
	 Sigorta Primi İşveren desteği	: 5 YIL
	 Kdv istinası	: %100
	 Gümrük Vergi Muafiyeti	: %100

Yatırım için finansman arayışı devam etmekte olup, finansman sağlandığında yatırıma başlanacaktır.

3.Arazi Geliştirme Projesi

Sözleşmeye dayalı geri alım hakkımız kullanılarak 29.03.2017 tarihinde 7.818.074 Usd bedeli müteahhit firma tarafından ödenerek geri alınan ve bu firma ile şirketimiz arasında yapılan Hasılat Paylaşımı anlaşması uyarınca müteahhit firma aktifinde yer alan 2 parselde toplam 22.997 m2 (ifraz sonrası tek parsel 16.181 m2) Çanakkale'deki fabrika arazimizin 65 milyon TL + kdv bedel karşılığında müteahhit firmadan devralınmıştır. Bu araziye uygulanacak Arazi Geliştirme Projesi için uygun ekonomik koşullar beklenmekteydi.

Daha önce iptaline karar verilen proje tekrar gündeme alınmıştır. İlgili arazinin konut ve ticaret alanı olarak geliştirilmesi için çalışmalara başlanmıştır. Ön mimari taslak çizimler yapılmaktadır.

Projenin; tahmini satış tutarı 30 - 32 milyon Usd, tahmini maliyeti 10 - 12 milyon usd olup 20 - 22 milyon Usd gelir elde edileceği tahmin edilmektedir.

3. GES Projesi;

Çorum ili İskilip ilçesi Örübağ köyünde GES projesi yapılmasına başlanmış olup, GES çağrı mektubu başvuruları onaylanmıştır. İlgili projelerin çağrı mektupları basılmış olup bağlantı projeleri yapılmaktadır. GES toplam kurulu gücüne 9,1 MW olacaktır. Fabrikamızın yıllık tüketiminin tamamı GES ile karşılanacaktır. Proje kapsamında EPC firmalarından teklifler alınmış olup, uygun finansman görüşmeleri devam etmektedir.

2. Karlılık

ÖZET BİLANÇO (TL)

2. Karlılık
ÖZET BİLANÇO (TL)
	01.01.2024-31.03.2024	01.01.2023-31.12.2023
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar	2.834.156.970	2.470.985.544
Duran Varlıklar	5.347.315.711	5.401.188.040
TOPLAM VARLIKLAR	8.181.472.681	7.872.173.584
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler	3.655.954.537	3.329.579.212
Uzun Vadeli Yükümlülükler	300.410.069	206.121.789
Özkaynaklar	4.225.108.075	4.336.472.583
TOPLAM KAYNAKLAR	8.181.472.681	7.872.173.584
ÖZET GELİR TABLOSU (TL)
	Cari Dönem	Geçmiş Dönem
	01.01.2024-31.03.2024	01.01.2023-31.03.2023
Hasılat	2.238.307.162	1.732.279.630
Ticari Faaliyetlerde Brüt Kar	654.903.837	453.565.126
Brüt Kar Marjı	29%	26%
Esas Faaliyetlerden Brüt Kar	211.862.045	97.750.506
Amortisman	56.089.567	38.795.039
FAVÖK	267.951.612	136.545.545
FAVÖK Marjı	12%	8%

ÖZET GELİR TABLOSU (TL)

2.834.156.970 5.347.315.711 3.655.954.537 Uzun Vadeli Yükümlülükler 300.410.069 ÖZET GELİR TABLOSU (TL)	2.470.985.544 5.401.188.040 3.329.579.212 206.121.789
01.01.2024-31.03.2024	01.01.2023-31.03.2023
2.238.307.162	1.732.279.630
654.903.837	453.565.126
29%	26%
211.862.045	97.750.506
56.089.567	38.795.039
267.951.612	136.545.545
12%	8%

4. İDARİ FAALİYETLER

4.1.İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması

İçeriden öğrenilen bilgilerin kullanımının önlenmesi için önlemler alınmış olup, Şirketimizin, sermaye piyasası araçlarının değerini etkileyebilecek nitelikteki bilgiye ulaşabilecek konumdaki Yöneticileri ile hizmet aldığı diğer kişi/kurumlar aşağıda sunulmuştur.

Adı Soyadı	Ünvanı	Görev Yaptığı Kurum
Osman Niyazi ÖNEN	Yönetim Kurulu Başkanı	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Aşkın KURULTAK	Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Zeliha ÖNEN	Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Ayşe ÖNEN ÖZOĞUZ	Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Ferit GÖKMEN	Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Mehmet Mete BAŞOL	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Oğuz ALDEMİR	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Ahmet MÜCAZ	Satın alma Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Enver SABAN	İthalat Operasyonları Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş

Ercan NAİR	Depolar Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Ertan YILDIZDAL	Bilgi Teknolojileri Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Hakan KÖYBAŞI	Finans Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Halil ÜNALMIŞ	Yurt Dışı Satış müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Hayrettin EKİCİ	Endüstriyel Direktör	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
İbrahim YURDAKUL	Yatırımlar Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Mertcan ŞİNİK	Fabrika Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Necla PİŞKİN	EDT ve Projeler Satış Direktörü	Dardanel Dağıtım A.Ş.
Onurkan ASTAN	Yurt Dışı Satış Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Özlem GÜNDÜZ	Strateji ve İş Geliştirme Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Serhat ÇETİN	Üretim Planlama Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Sevim ÜSTÜNEL	Ar ge Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Sibel BERBER	Bütçe Raporlama Kontrol Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Tahsin KARAKURT	Genel Müdür	Dardanel Dağıtım A.Ş.
Yusuf ÇELİK	İnsan Kaynakları Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Yüce KANER ATALAY	Pazarlama Direktörü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş
Yücel ERDEMİR	Mali İşler Müdürü	Dardanel Önentaş Gıda San.A.Ş