Management Reports • Jul 31, 2024
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
0
01.01.2024-30.06.2024 FAALİYET RAPORU
İş Finansal Kiralama A.Ş. Genel Kurulu'na
İş Finansal Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklığının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının sınırlı denetimini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu Grup yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 31 Temmuz 2024 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı dipnotlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.
Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı 2410, "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Sınırlı denetimimiz, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin incelemeyi kapsamaktadır. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak, ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.
Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Gökçe Yaşar Temel, SMMM Sorumlu Denetçi
İstanbul, 31 Temmuz 2024
| KURUMSAL YAPI | 2 |
|---|---|
| EKONOMİK GÖRÜNÜM ve İŞ LEASING | 3 |
| ŞİRKET FAALİYETLERİ | 4 |
| Hizmetler | 4 |
| Portföy | 4 |
| İş Faktoring | 4 |
| DÖNEME İLİŞKİN GELİŞMELER……………………… | 5 |
| Olağan Genel Kurul Toplantısı | 5 |
| Kar Dağıtımı | 5 |
| Bağımsız Denetçi Seçimi………………………………………………………………… | 5 |
| Üst Yönetim………………………………………………………………………………………… | 5 |
| Kredi Derecelendirmesi…………………………………………………………………………… | 5 |
| Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler | |
| ŞİRKET RİSK YÖNETİM POLİTİKALARI | 6 |
| Kredi Riski | 6 |
| Piyasa Riski | 6 |
| Likidite Riski | 7 |
| Operasyonel Risk | 7 |
| SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK | 8 |
| ÜST YÖNETİM | 9 |
| ŞİRKET BİLGİLERİ……………………………………………………………… | 9 |
İş Leasing, 1985 yılında Finansal Kiralama Kanunu'nun yürürlüğe girmesinin ardından Türkiye'de kurulan ilk leasing şirketlerinden biri olarak sektörde köklü bir deneyimi temsil etmektedir.
1988 yılında Türkiye İş Bankası Grubu'nun Dünya Bankası kuruluşu IFC ve Société Générale ile yaptığı ortaklık ile kurulan İş Leasing, Türkiye'deki ilk leasing şirketlerinden biridir. 1995 yılında Türkiye İş Bankası yabancı ortaklarının tüm hisselerini devralmıştır. Başta Türkiye İş Bankası'nın yurt çapında geniş şube ağı olmak üzere Türkiye İş Bankası Grubu ile yaratılan sinerji sayesinde İş Leasing kısa sürede sektörün önde gelen şirketlerinden biri konumuna gelmiştir.
2000 yılında Şirket hisselerinin bir kısmı halka arz edilen İş Leasing, öncü ve yenilikçi yaklaşımıyla leasing sendikasyonu, uçak finansmanı ve sat-geri kirala gibi "ilk"lerle sektöre yön vermiş ve büyümesine önemli katkı sağlamıştır.
Şirket'in amacı ve iştigal konusu, mevzuat hükümleri çerçevesinde yurt içi ve yurt dışı finansal kiralama (leasing) ve faaliyet kiralaması faaliyetlerinde bulunmak ve her türlü (leasing) işlemleri yapmaktır. Şirket fiili olarak finansal kiralama faaliyeti ile iştigal etmektedir. 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla Şirket'in çalışan sayısı 137'dir. Şirket'in Kozyatağı, Kartal, Şişli, Avcılar, Başkent, Ostim, Ege, Ege Serbest Bölge, Güney Anadolu, Marmara, Akdeniz, Çukurova, Trabzon, Konya, Kayseri ve Diyarbakır olmak üzere 16 adet şubesi bulunmaktadır.
İş Leasing'in hisselerinin %39,18'si halen Borsa İstanbul'da "ISFIN" kodu ile işlem görmekte olup, kalan %60,82 oranındaki hissesi ve yönetim kontrolü Türkiye İş Bankası grubunda bulunmaktadır.
İş Leasing, güçlü fonlama imkânları ile ülke ekonomisine katkıda bulunan projelerin finansmanına öncülük ederken, özellikle istihdam ve katma değer yaratan sektörlere desteğini kesintisiz olarak sürdürmektedir. Sürdürülebilirliği iş yapma biçiminin ayrılmaz bir parçası olarak gören İş Leasing, kaliteli ve çözüm odaklı hizmet anlayışı sayesinde, yatırım projelerini hızlı, doğru ve verimli bir şekilde değerlendirmek isteyen geniş bir müşteri kitlesinin tercihi olmaya devam etmektedir. Şirketin mevcut sermaye yapısı aşağıda sunulmaktadır.
Hissedarlar Hisseler (%)
| Halka Açık | 39,18 |
|---|---|
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 30,43 |
| Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. | 29,46 |
| Trakya Yatırım Holding A.Ş. | 0,93 |
Şirketin 28 Mart 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısında Yönetim Kurulu Üyeliklerine, 2 yıl süreyle görev yapmak üzere Sn. Ozan Gürsoy, Sn. Banu Altun, Sn. Ömer Karakuş, Sn. Sermin Nazime Saraç Sosanoğlu, Sn. U. Şafak Öğün, Sn. M. Coşkun Cangöz (Bağımsız Üye), Sn. Sedat Şardağ (Bağımsız Üye), Sn. İsmet Gergerli (Bağımsız Üye) ve Sn. H. Serdar Yücel' in seçilmelerine karar verilmiştir.
Yönetim Kurulu tarafından 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 dönemi içerisinde 48 adet karar alınmıştır.
Türkiye ekonomisi 2024 yılının ilk çeyreğinde beklentilerin sınırlı olsa da üzerinde bir büyüme kaydetmiştir. 2024 yılının ikinci çeyreğinde ise daha dengeli bir büyüme kompozisyonu beklenmektedir.
Uygulanmakta olan para politikasının talep üzerindeki etkilerinin 2024 yılının ikinci yarısında da izleneceği ve dezenflasyon sürecinin devam edeceği değerlendirilmektedir. Yurtiçinde faiz oranları yüksek seviyedeki seyrini devam ettirirken, enflasyonla mücadele kapsamında alınmakta olan tedbirler dikkatle izlenecektir. Güncel verilere göre küresel ekonomide büyüme ülkeler arasında dengesiz bir dağılım göstermektedir. Bu kapsamda, önde gelen merkez bankalarının politika faizleri ile ilgili alacakları aksiyonlar global ekonomideki öncelikli gündem maddesini oluşturacaktır.
2023 yılını 5,1 milyar USD işlem hacmi ile tamamlayan sektör yılın ilk 3 ayında 1,1 milyar USD seviyesine ulaşmakla birlikte, sektörün imzalanan sözleşme hacmi değerlendirildiğinde 2024 yılında da en az bir önceki yıl seviyesinde performans göstermesi beklenmektedir. 2023 yılı iş hacminde başlıca payı teşkil eden sat ve geri kiralama işlemleri ile iş makinesi yatırımlarının payı 2024 yılında artarken, araç alımına yönelik leasing işlemleri halen ağırlıklı payı teşkil etmekle birlikte bir miktar gerilemiştir. 2024 yılında söz konusu kalemlere ilave olarak yenilenebilir enerji yatırımlarının payının artacağı düşünülmektedir.
İş Leasing, küresel ve yerel konjonktürden bağımsız olarak KOBİ'lere ve reel sektöre olan desteğini devam ettirmektedir. Sürdürülebilirlik konusunda sektörün öncüsü olan ve dijitalleşme atılımı içerisindeki İş Leasing, yenilenebilir enerji yatırımları ile güneş enerjisi alanındaki finansman çözümleri sunmaya devam etmektedir.
| (Konsolide) ('000 TL) | 30.06.2024 | 31.12.2023 | Değişim (%) |
|---|---|---|---|
| TOPLAM AKTİFLER | 53.469.492 | 51.557.546 | 4% |
| FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI, NET | 23.363.174 | 23.220.714 | 1% |
| FAKTORİNG ALACAKLARI, NET | 21.602.977 | 22.092.144 | -2% |
| ÖZKAYNAKLAR | 8.507.035 | 6.769.900 | 26% |
| NET KAR/ZARAR | 1.010.279 | 1.767.060 | |
| AKTİF KARLILIĞI (%) | 4,1% | 4,4% | |
| ÖZKAYNAK KARLILIĞI (%) | 26,5% | 33,3% | |
| BORÇLANMA ORANI | 5,3 | 6,6 |
Müşteri odaklı hizmet modelini, müşterilerin yatırım ihtiyaçlarına özgün çözüm üretme ve profesyonel ekibinin uzmanlığı üzerinde temellendiren İş Leasing, sektöründe önemli rekabet üstünlüğüne sahiptir. Güçlü bir kanal yönetimi stratejisi uygulayan Şirket'in satış faaliyetleri; Türkiye İş Bankası şubeleri, satıcılar ve doğrudan pazarlama olmak üzere üç ayrı kanal üzerinden yürütülmektedir. İş Bankası'nın yurt genelinde yaygın şube ağı İş Leasing'e yüksek bir erişim ve hizmet avantajı sunmaktadır. Satıcı firmalarla verimlilik esasına dayalı bir işbirliği tesis eden İş Leasing, kanalın etkinliğini artıracak çalışmalara devam etmektedir. Şirket, rekabetçi finansman maliyetleriyle müşterilerinin mali yapılarına uygun, nakit akışlarıyla uyumlu çözümleri üretebilme yetkinliğine sahiptir. İş Leasing, 2024 yılının ilk yarısında da hızlı, doğru ve verimli süreçlerle işleyen hizmet modeli ve odaklı iş stratejileriyle başarılı performans sonuçları elde etmiş; tercih edilen hizmet sağlayıcı kimliğini ileri taşıyarak, sektöre ve ekonomiye katkısını da sürdürmüştür.
İş Leasing, sağlıklı bir portföy ve etkin risk yönetiminin sürdürülebilir büyümenin temel gereklerinden olduğunun bilinciyle, teknoloji destekli gelişmiş risk yönetim sistemlerini kullanmakta, temkinli kredi politikaları ve risk yönetimi konusundaki yetkinliği ile kredi kalitesi görece yüksek, tabana yaygın ve kârlı bir portföy oluşturmaktır. Risklerini finansman desteği sunduğu farklı sektörlere dengeli bir şekilde dağıtan Şirket, sektörel çeşitlilik ve geniş bir coğrafi dağılım gösteren dengeli portföy yapısını korumakta; buna dayalı olarak sektör ortalamasının altındaki sorunlu alacak oranı ile dikkat çekmektedir. İş Leasing fark yaratan müşteri deneyimi ile müşteri tabanını sağlamlaştırmaya ve genişletmeye devam etmektedir.
İş Leasing'in ana hissedarı olduğu iştiraki İş Faktoring 1993 yılında kurulmuştur. Çeşitli sektör ve ölçekte şirketlerden oluşan geniş bir müşteri kitlesine sahip olan İş Faktoring, İstanbul'daki Genel Müdürlüğü, Ankara, Tuzla (İstanbul), Adana, Bursa, İzmir ve İstoç(İstanbul)'da faaliyet gösteren altı şubesi ile finansman, garanti ve tahsilat yolu ile yurt içi ve uluslararası piyasalarda faktoring hizmeti sunmaktadır. İş Faktoring, kuruluşundan bu yana dünyanın en önemli uluslararası faktoring inisiyatifi olan Factors Chain International (FCI)'ın bir üyesidir. Şirket, bu üyeliği kapsamında müşterilerinin uluslararası faktoring işlemlerine yaygın muhabir ağı ile destek vermektedir.2024 yılının 6 aylık dönemini 21,7 milyar TL toplam faktoring alacakları, 44 milyar TL ciro, 24,1 milyar TL aktif büyüklüğü ile tamamlayan İş Faktoring, bu dönemde 467,3 milyon TL net kar elde etmiştir. DRC Derecelendirme Hizmetleri A.Ş.'nin 12 Haziran 2024 tarihli derecelendirme raporunda İş Faktoring'in uzun vadeli ulusal kredi derecelendirme notu "TR AA+"ya yükseltilmiş, kısa vadeli ulusal kredi derecelendirme notu "TR A-1" ve görünümü "Kararlı" olarak teyit edilmiştir. 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla Şirket'in çalışan sayısı 122'dir.
Şirketimizin 2023 yılına ait Olağan Genel Kurul Toplantısı 28 Mart 2024 tarihinde İş Kuleleri 34330, İş Bankası Oditoryum Binası 4.Levent /İstanbul adresinde yapılmıştır. 2023 yılına ait Olağan Genel Kurulu Toplantısı, Şirketin toplam 695.302.645.-TL'lik sermayesine tekabül eden 69.530.264.500 adet paydan, 600.000.000 adet A Grubu ve 45.236.524.954 adet B Grubu payı temsil eden pay sahiplerinin katılımıyla gerçekleşmiştir.
Toplantıda gündem maddelerine ilişkin olarak pay sahipleri tarafından verilen önergeler oy çokluğu/ oy birliği ile kabul edilmiştir.
Şirketimizin 28 Mart 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısı sonuçları, 26 Nisan 2024 tarihinde tescil edilmiştir.
Şirket Yönetim Kurulunun 5 Mart 2024 tarih ve 3133 nolu kararı ile oluşturulan 2023 yılı kar dağıtımı önerisine yönelik önerge doğrultusunda, Sermaye Piyasası Kurulu Mevzuatı uyarınca oluşan kar dağıtımına esas net dönem karı olan 1.767.059.710 TL'den ve Şirket yasal kayıtlarında yer alan 860.027.243 TL kar tutarı üzerinden hesaplanan 43.001.362 TL birinci tertip yasal yedek akçenin ayrılması sonucu ulaşılan 1.724.058.348 TL dağıtılabilir net dönem karının dağıtılmayarak olağanüstü yedek olarak ayrılması, Şirket konsolide net dönem karı içinde yer alan 224.768.289 TL ertelenmiş vergi geliri tutarının ileride sermaye artırımına konu edilmemek üzere Olağanüstü Yedekler altında ayrı bir kalemde izlenmesine karar verilmiştir.
Şirketimizin 28 Mart 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ve 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuatı uyarınca belirlenen esaslara uygun olarak, Şirketimizin 2024 yılı hesap dönemine ilişkin bağımsız dış denetim hizmetinin PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi'nden alınmasına karar verilmiştir.
Şirketimizin 7 Haziran 2024 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında, Sn. Faruk Zeynettin Maraş'ın Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmasına karar verilmiştir.
Kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings tarafından belirlenen 27 Haziran 2024 tarihli Şirket'in kredi derecelendirmesi aşağıdaki gibidir:
| Yabancı Para | |
|---|---|
| Uzun Vadeli | B |
| Kısa Vadeli | B |
| Görünüm | Pozitif |
| Türk Lirası | |
| Uzun Vadeli | B+ |
| Kısa Vadeli | B |
| Görünüm | Pozitif |
| Ulusal | |
| Uzun Vadeli | AA-(tur) |
| Görünüm | Durağan |
| Hissedar Destek Notu | b |
01.01.2024 - 30.06.2024 döneminde Ana Sözleşme değişikliği bulunmamaktadır.
Sorunlu hale gelmiş varlıkların mümkün olan en kısa sürede ve verimlilik esası gözetilerek normal aktiflere dönüştürülmesi sağlanır. İyileştirilmeye çalışılan aktifin ekonomik değerinin, bu hususta harcanacak kaynağa oranla büyük olması esastır.
Şirketle ilgili temel bazı bilgilere ve dönem içinde Şirket faaliyetlerine ilişkin önemli gelişmelere yukarıda yer verilmiştir. Diğer bilgiler için 2023 yılına ait Yıllık Faaliyet raporuna aşağıdaki adresten ulaşılması mümkündür:
https://www.isleasing.com.tr/yatirimci-iliskileri/finansal-bilgiler/faaliyet-raporlari/
İş Leasing, gelecek nesillere yaşanabilir bir dünya yaratmak için sürdürülebilirliği iş modelinin önemli bir parçası olarak görmektedir. Şirket müşterilere, hissedarlara, çalışanlara ve diğer tüm paydaşlara sürdürülebilir değer yaratmak için çalışmakta ve bu yaklaşımı tüm faaliyetlerine entegre etmektedir.
Şirket, kültürüne ve kurumsal kimliğine uygun olarak sürdürülebilirliği ekonomik, çevresel ve sosyal açılardan eksiksiz olarak değerlendirmekte, faaliyetlerini yasa ve yönetmelikler çerçevesinde bu unsurlara uygun olarak yürütmektedir.
Şirket faaliyetlerinde ve ürün/hizmet süreçlerinde çevresel, ekonomik ve sosyal faktörlerin dikkate alınmasını, bunlarla ilişkili risk ve fırsatların doğru yönetilmesini ve sürdürülebilir büyüme ile değer yaratılmasını hedeflemektedir.
İş Leasing'in sürdürülebilirlik stratejisi; enerji, su, hammadde ve kaynak verimliliğini, yenilenebilir enerjiyi ve ulusal istihdamı destekleyen projeleri finanse ederek düşük karbonlu ekonomiye geçişe katkıda bulunmak üzerine kurulmuştur. Ayrıca yatırım projelerinin çevresel ve sosyal risk değerlendirmesi; atık yönetimi, kurumsal bütünlük ve değişim stratejisinin temel unsurlarındandır.
İş Leasing'in sürdürülebilirlik stratejisinin temel dayanakları:
Şirketin 2022 yılı Sürdürülebilirlik Raporu, 28 Aralık 2023 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda ve Şirket resmi internet sitesinde (www.isleasing.com.tr) yayımlanmıştır.
U. Şafak ÖĞÜN
| ADI SOYADI | SORUMLU OLDUĞU DEPARTMANLAR |
|---|---|
| Sibel DOĞAN | Krediler, Satınalma, Operasyon, Varlık Yönetimi Birimi |
| Hasan KETENCİ | Pazarlama, Satış, İnsan Kaynakları ve İdari İşler |
| Cevat Buğra ÇİLİNGİR | Hazine ve Finansal Kurumlar, Hukuk, Risk İzleme, Bilgi Teknolojileri |
| Faruk Zeynettin MARAŞ | Finansal Yönetim |
| Şirket Bilgileri | ||
|---|---|---|
| Unvan | İş Finansal Kiralama A.Ş. | |
| Adres | İş Kuleleri Kule 1 Kat: 6 4. Levent 34330 İSTANBUL | |
| Vergi Dairesi | Boğaziçi Kurumlar | |
| Vergi No | 4810059244 | |
| Ticaret-Sicil No | 242196/189764 | |
| Mersis No | 0481-0059-2440-0029 | |
| Elektronik Tebligat Adresi | 25999-81555-70472 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.