Interim / Quarterly Report • Aug 8, 2024
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
30.06.2024 FAALİYET RAPORU
Eko Faktoring A.Ş. Genel Kurulu'na
Eko Faktoring A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının sınırlı denetimini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 8 Ağustos 2024 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı dipnotlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.
Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı 2410, "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Sınırlı denetimimiz, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin incelemeyi kapsamaktadır. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak, ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.
Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Didem Demer Kaya, SMMM Sorumlu Denetçi
İstanbul, 8 Ağustos 2024
Eko Faktoring, 1994 yılında faktoring hizmeti sunmak amacıyla Eko Finans Faktoring Hizmetleri A.Ş. unvanı ile kurulmuştur. Şirket 2010 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı kararı ile unvanını Eko Faktoring A.Ş. olarak değiştirmiştir.
Şirket faaliyetlerini BDDK'nın 21 Kasım 2012 tarihli ve 6361 sayılı "Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu" ve 24 Nisan 2013 tarihli ve 28627 sayılı Resmi Gazete' de yayınlanan BDDK'nın "Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik" çerçevesinde sürdürmektedir.
Şirket'in ticaret sicil numarası 312866 ile tescil edilmiş olup, Şirket'in Genel Müdürlük adresi Maslak Mahallesi Meydan Sokak, Veko Giz Plaza No: 3 Maslak/Sarıyer-İstanbul' dur.
Faktoring sektöründe 30 yıldır faaliyetlerine devam eden Eko Faktoring A.Ş. sektörde ilk kurulan şirketlerinden biri olmuştur. Şirket 85 çalışanı ile müşterilerine yurtiçi alacak finansmanı sağlamaktadır. 2021 yılında toplam 736 adet müşteri ile 1.232 milyon TL, 2022 yılında toplam 616 adet müşteri ile 1.997 milyon TL, 2023 yılında toplam 1.029 müşteri ile 2.892 milyon TL, 2024 yılı Haziran Ayı itibari ile 921 müşteri ile 2.606 milyon TL işlem yapmıştır. Şirketin Konya, Bursa, Ankara ve İzmir' de şubesi mevcuttur.
Eko Faktoring, TürkRating tarafından kredi derecelendirme notu almıştır. 09.05.2023 tarihinde Şirket'in uzun vadeli ulusal kredi derecelendirme notu TR A-, kısa vadeli ulusal kredi derecelendirme notu ise TR A2 olarak belirlenmiştir.
Eko Faktoring 2012 yılında ilk tahvil ihracını gerçekleştirmiş ve günümüzde Özel Sektör Tahvil/Bono (ÖST) piyasasının önemli oyuncularından biri durumuna gelmiştir. Şirket 30.06.2024 tarihi itibariyle toplam 129 adet ihraçta 2.616.903.250 TL tahvil ve bono ihraç etmiş, bunlardan 127 adet ve toplam 2.341.903.250 TL tahvil ve bono vadesinde itfa olmuştur. 30.06.2024 itibariyle toplam 275.000.000 TL vadesi gelmemiş bono bulunmaktadır.
Şirketimiz Sermaye Piyasası Mevzuatı kapsamında KAP' ta yapılması gereken finansal bilgiler ve özel durum açıklamalarını yayınlamaktadır.
Şirketin internet adresi www.ekofactoring.com dur.
Şirket'e ait bu rapor 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 faaliyetlerini kapsamaktadır.
Herhangi bir iştirak bulunmamaktadır.
1.3. Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler
Şirket, 2016 yılında Coöperatieve BVS Financial Services U.A'ya ait hisse payından %9,99 oranında hisse payını Eko Faktoring A.Ş. 6102 sayılı TTK'nın maddesi uyarınca "geri alarak" iktisap etmiştir. İktisap edilen 5.494.500 TL nominal bedelli hisse karşılığı 6.317.233,71 TL yedek akçe ayrılmıştır.
1.4. Hesap Dönemi İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
Herhangi bir denetim olmamıştır.
1.5. Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari Veya Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar
Bulunmamaktadır.
1.6. Yıl İçerisinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantı Bilgileri
Bulunmamaktadır.
1.7. Şirketin Yıl İçinde Yapmış Olduğu Bağış ve Yardımlar İle Sosyal Sorumluluk Projeleri Çerçevesinde Yapılan Harcamalara İlişkin Bilgiler
Şirket Şubat Ayında Galatasaray Spor Kulübü Engelsiz Aslanlar Balosuna 225.000 TL bağışta bulunmuştur.
Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerimiz Genel Kuruldan izin almaksızın kendileri ve başkaları namına veya hesabına bizzat ya da dolaylı olarak şirketle herhangi bir işlem yapamazlar. 2024 faaliyet yılı içinde Yönetim Kurulu Üyelerimiz şirket ile ilgili işlem yapmamış ve faaliyet konularında rekabet edecek girişimlerde bulunmamışlardır.
Eko Faktoring A.Ş.' nin 150.000.000 TL olan ödenmiş sermayesini oluşturan ortakların hisse dağılımları aşağıdadır.
| Hissedar | Tutar | Oran |
|---|---|---|
| GİUSEPPE DAVİT FRANCO |
22,624,867 | 15.08% |
| JAK KONDU | 15,191,118 | 10.13% |
| YAKO VALANSİ |
14,117,140 | 9.41% |
| ALBERT VALANSİ |
13,841,020 | 9.23% |
| ENVER GOCAY | 13,500,998 | 9.00% |
| HAYİM VİKO VALANSİ |
8,440,625 | 5.63% |
| DALYA VALANSİ |
7,425,553 | 4.95% |
| TANYA YANNİ |
7,425,553 | 4.95% |
| İZZET KONDU |
6,750,504 | 4.50% |
| NEDİM KONDU |
6,750,504 | 4.50% |
| YUSUF BESALEL | 6,750,500 | 4.50% |
| SÜZET VALANSİ LEVİ |
6,134,360 | 4.09% |
| SELİN (FRANCO) SASON |
4,035,640 | 2.69% |
| CEM SASON | 2,026,618 | 1.35% |
| EKO FAKTORİNG A.Ş. |
14,985,000 | 9.99% |
| TOPLAM | 150,000,000.00 | 100.00% |
Şirket Yönetim Kurulu 7 üyeden oluşmakta olup 30 Haziran 2024 itibariyle Yönetim Kurulu Üyelerimiz aşağıdadır:
| Ad Soyad | Unvanı | Görev Başlangıç Tarihi |
Görev Bitiş Tarihi |
|---|---|---|---|
| Enver Gocay | Yönetim Kurulu Başkanı | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Giuseppe Davit Franco | Yönetim Kurulu Üyesi | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Vedat Valansi | Yönetim Kurulu Üyesi | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Nedim Kondu | Yönetim Kurulu Üyesi | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| H. Viko Valansi | Yönetim Kurulu Üyesi | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Cem Sason | Yön. Kur. Üyesi / Genel Müdür | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Emre Alkin | Yön. Kur. Üyesi / Bağımsız Üye | 10/03/2023 | 10/03/2026 |
| Ad Soyad | Unvanı | Görev Başlangıç Tarihi |
|---|---|---|
| Cem Sason | Genel Müdür | 01/10/2015 |
| Sinan Saka | Finansmandan Sorumlu GMY |
08/02/2024 |
1963 doğumlu Enver Gocay Eko Faktoring A.Ş.'nde Yönetim Kurulu Başkanı ve Kredi Komitesi Üyesi olarak görev yapmakta olup, çeşitli sektörlerde yöneticilik deneyimine sahiptir. 9 Eylül Üniversitesi İ.İ.B.F. mezunudur.
1952 doğumlu Giuseppe Davit Franco çeşitli sektörlerde yöneticilik deneyimine sahip olup, Eko Faktoring A.Ş.'nin kurucu ortaklarındandır. Tarhan Koleji mezunudur.
Bilkent Üniversitesi Ekonomi bölümünden mezun olan Vedat Valansi, 1997-2005 yılları arasında Eko Finansal Kiralama A.Ş.'nde Genel Müdür olarak çalışmıştır.
İstanbul Üniversitesi İşletme bölümünden mezun olan Nedim Kondu, Eko Faktoring A.Ş.'ye katılmadan önce Citibank'ta çalışmıştır.
Lisans eğitimini Koç Üniversitesi İşletme'de tamamlayan Viko Valansi, Eko Faktoring A.Ş.'de çeşitli pozisyonlarda görev yapmış olup, şu anda Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.
Lisans eğitimini Koç Üniversitesi İşletme, Yüksek Lisans Eğitimini UC Berkeley'de Proje Yönetimi üzerine tamamlayan Cem Sason, Eko Faktoring'te Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev yapmaktadır.
Lisans, Yüksek Lisans ve Doktora eğitimini İstanbul Üniversitesi'nde tamamlamış olan Emre Alkin, aynı üniversiteden 2001 yılında Profesör unvanını almıştır. Farklı şirketlerde profesyonel yönetici olarak çalışmıştır.
Lisans eğitimini Hacettepe Üniversitesi İng. İktisat Bölümünde tamamlayan Sinan Saka, Şubat 2024' ten itibaren Finansmandan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Eko Faktoring A.Ş.' de görev yapmaktadır.
30 Haziran 2024 tarihi itibariyle Şirket'in ortaklarından alacağı bulunmamaktadır. Şirket'in şirket ortaklarına 30 Haziran 2024 tarihi itibariyle borcu da bulunmamaktadır.
30 Haziran 2024 tarihinde tarihi itibari ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret ve benzeri yan menfaatlerin toplam tutarı 25.663.000 TL' dir.
| Ad Soyad | Görev Başlangıç Tarihi |
Görev Bitiş Tarihi |
|---|---|---|
| PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş |
01/01/2024 | 31/12/2024 |
İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu nezdinde 238248-185816 sicil numarası ile kayıtlı ve merkezi Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No: 8 Galataport İstanbul D Blok Beyoğlu/İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir.
Eko Faktoring A.Ş. en önemli varlığının çalışanları olduğunun bilincindedir. Bu amaçla tüm çalışanlarının istekle çalışacağı bir çalışma ortamı yaratılmasını temel ilke olarak kabul eder.
Eğitim programları aracılığıyla, çalışanların sürekli olarak gelişimi hedeflenmiştir. Eko Faktoring A.Ş. çalışanlarının sürekliliği ile şirketin başarı ve gücünün sürekliliği arasındaki bağlantının bilinci içinde her çalışanını şirketin bir temel sütunu olarak görmektedir.
8
Şirket çalışanları yaşları 7. Şirket Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler
7.1. Temel Göstergeler
| BDDK (000 TL) | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Toplam Aktifler | 1.732.074 | 1.099.695 |
| Faktoring Alacakları |
1.530.022 | 962.740 |
| Alınan Krediler + Bono |
1.249.133 | 781.217 |
| Özkaynaklar | 321.072 | 259.953 |
| Net Kar/Zarar | 37.063 | 43.245 |
| Ciro | 2.606 | 2.892 |
| Müşteri Sayısı |
921 | 1029 |
| Şube Sayısı |
4 | 3 |
| Çalışan Sayısı |
85 | 81 |
| Sınırlı Denetimden Geçmiş | Bağımsız Denetimden Geçmiş | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cari Dönem | Önceki Dönem | ||||||
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | ||||||
| AKTİF KALEMLER | TP | YP | Toplam | TP | YP | Toplam | |
| I. | NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN |
35,058 | 53 | 35,111 | 12,423 | 50 | 12,473 |
| II. | FİNANSAL VARLIKLAR (Net) | - | - | - | - | - | - |
| III. | TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR | - | - | - | - | - | - |
| IV. | GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR |
- | - | - | - | - | - |
| V. | (Net) | 1,540,491 | - | 1,540,491 | 968,495 | - | 968,495 |
| 5.1. | Faktoring Alacakları | 1,530,022 | - | 1,530,022 | 962,740 | - | 962,740 |
| 5.1.1. | İskontolu Faktoring Alacakları (Net) | 1,373,206 | - | 1,373,206 | 896,943 | - | 896,943 |
| 5.1.2. | Diğer Faktoring Alacakları | 156,816 | - | 156,816 | 65,797 | - | 65,797 |
| 5.2. | Finansman Kredileri | - | - | ||||
| 5.2.1. | Tüketici Kredileri | - | - | ||||
| 5.2.2. | Kredi Kartları | - | - | ||||
| 5.2.3. | Taksitli Ticari Krediler | - | - | ||||
| 5.3. | Kiralama İşlemleri (Net) | - | - | ||||
| 5.3.1. | Finansal Kiralama Alacakları | - | - | ||||
| 5.3.2. | Faaliyet Kiralaması Alacakları | - | - | ||||
| 5.3.3. | Kazanılmamış Gelirler (-) | - | - | ||||
| 5.4. | İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar | - | - | ||||
| 5.5. | Takipteki Alacaklar | 24,870 | - | 24,870 | 13,440 | - | 13,440 |
| 5.6. | Beklenen Zarar Karşılıkları/Özel Karşılıklar (-) | (14,401) | - | (14,401) | (7,685) | - | (7,685) |
| VI. | ORTAKLIK YATIRIMLARI | - | - | - | - | - | - |
| 6.1. | İştirakler (Net) | - | - | - | - | - | - |
| 6.2. | Bağlı Ortaklıklar (Net) | - | - | - | - | - | - |
| 6.3. | Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) | - | - | - | - | - | - |
| VII. | MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) | 125,042 | - | 125,042 | 105,838 | - | 105,838 |
| VIII. | MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) | 1,827 | - | 1,827 | 1,901 | - | 1,901 |
| IX. | YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) | - | - | - | - | - | - |
| X. | CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI | 7,767 | - | 7,767 | 2,117 | - | 2,117 |
| XI. | ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI | 2,872 | - | 2,872 | 3,256 | - | 3,256 |
| XII. | DİĞER AKTİFLER | 18,856 | 92 | 18,948 | 5,520 | 79 | 5,599 |
| XIII. | ARA TOPLAM SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) |
1,731,913 16 |
145 - |
1,732,058 16 |
1,099,550 16 |
129 - |
1,099,679 16 |
| 13.1. | Satış Amaçlı | 16 | - | 16 | 16 | - | 16 |
| 13.2. | Durdurulan Faaliyetlere İlişkin | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | ||||
| VARLIK TOPLAMI | 1,731,929 | 145 | 1,732,074 | 1,099,566 | 129 | 1,099,695 | |
| Cari Dönem | Önceki Dönem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | ||||||
| PASİF KALEMLER | TP YP |
Toplam | TP YP |
Toplam | |||
| I. | ALINAN KREDİLER | 960,096 | - | 960,096 | 550,737 | - | 550,737 |
| II. | FAKTORİNG BORÇLARI | 44,752 | 1 | 44,753 | 13,721 | 1 | 13,722 |
| TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR | - | - | - | - | - | - | |
| III. | KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR | 85,110 | - | 85,110 | 10,983 | - | 10,983 |
| IV. V. |
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER |
289,037 - |
- - |
289,037 - |
230,480 - |
- - |
230,480 - |
| VI. | TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER | - | - | - | - | - | - |
| VII. | KARŞILIKLAR | 4,608 | - | 4,608 | 3,182 | - | 3,182 |
| 7.1. | Yeniden Yapılanma Karşılığı | - | - | - | - | - | - |
| 7.2. | Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı | 4,608 | - | 4,608 | 3,182 | - | 3,182 |
| 7.3. | Genel Karşılıklar | - | - | - | - | - | - |
| 7.4. | Diğer Karşılıklar | - | - | - | - | - | - |
| VIII. | CARİ VERGİ BORCU | 14,293 | - | 14,293 | - | - | - |
| IX. | ERTELENMİŞ VERGİ BORCU | 1,118 | - | 1,118 | - | - | - |
| X. | SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI | - | - | - | - | - | - |
| XI. | DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER | 11,908 | 79 | 11,987 | 9,107 | 72 | 9,179 |
| ARA TOPLAM SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN |
1,410,922 | 80 | 1,411,002 | 818,210 | 73 | 818,283 | |
| XII. | FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) | - | - | - | - | - | - |
| 12.1. | Satış Amaçlı | - | - | - | - | - | - |
| 12.2. | Durdurulan Faaliyetlere İlişkin | - | - | - | - | - | - |
| XIII. | ÖZKAYNAKLAR | 321,072 | - | 321,072 | 281,412 | - | 281,412 |
| 13.1. | Ödenmiş Sermaye | 150,000 | - | 150,000 | 150,000 | - | 150,000 |
| 13.2. | Sermaye Yedekleri | (7,295) | - | (7,295) | (7,295) | - | (7,295) |
| 13.2.1. | Hisse Senedi İhraç Primleri | - | - | - | - | - | - |
| 13.2.2. | Hisse Senedi İptal Kârları | - | - | - | - | - | - |
| 13.2.3. | Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı |
(7,295) | - | (7,295) | (7,295) | - | (7,295) |
| 13.3. | Gelirler veya Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı |
77,840 | - | 77,840 | 75,243 | - | 75,243 |
| 13.4. | Gelirler veya Giderler | - | - | - | - | - | - |
| 13.5. | Kâr Yedekleri | 21,262 | - | 21,262 | 18,535 | - | 18,535 |
| 13.5.1. | Yasal Yedekler | 18,822 | - | 18,822 | 16,659 | - | 16,659 |
| 13.5.2. | Statü Yedekleri | - | - | - | - | - | - |
| 13.5.3. | Olağanüstü Yedekler | - | - | - | - | - | - |
| 13.5.4. | Diğer Kâr Yedekleri | 2,440 | - | 2,440 | 1,876 | - | 1,876 |
| 13.6. | Kâr veya Zarar | 79,265 | - | 79,265 | 44,929 | - | 44,929 |
| 13.6.1. | Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı | 42,202 | - | 42,202 | 1,684 | - | 1,684 |
| 13.6.2. | Dönem Net Kâr veya Zararı | 37,063 | - | 37,063 | 43,245 | - | 43,245 |
| YÜKÜMLÜLÜK TOPLAMI | 1,731,994 | 80 | 1,732,074 | 1,099,622 | 73 | 1,099,695 |
| 7.4. Gelir Tablosu | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sınırlı | Sınırlı | Sınırlı | |||
| Denetimden | Denetimden | Denetimden | Sınırlı | ||
| Geçmiş | Geçmemiş | Geçmiş | Denetimden Geçmemiş |
||
| 1 Ocak - | 1 Nisan - | 1 Ocak - | 1 Nisan - | ||
| 30 Haziran 2024 | 30 Haziran 2024 | 30 Haziran 2024 | 30 Haziran 2023 | ||
| GELİR VE GİDER KALEMLERİ | |||||
| I. | ESAS FAALİYET GELİRLERİ FAKTORİNG GELİRLERİ |
407,795 407,795 |
242,511 242,511 |
145,183 145,183 |
80,082 80,082 |
| 1.1 | Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler | 381,379 | 228,042 | 127,740 | 70,044 |
| 1.1.1 | İskontolu | 342,230 | 203,397 | 116,089 | 65,961 |
| 1.1.2 | Diğer | 39,149 | 24,645 | 11,651 | 4,083 |
| 1.2 1.2.1 |
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar İskontolu |
26,416 24,983 |
14,469 13,505 |
17,443 16,080 |
10,038 9,541 |
| 1.2.2 | Diğer | 1,433 | 964 | 1,363 | 497 |
| FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER | - | - | - | - | |
| 1.3 | Finansman Kredilerinden Alınan Faizler | - | - | - | - |
| 1.4 | Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar KİRALAMA GELİRLERİ |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 1.5 | Finansal Kiralama Gelirleri | - | - | - | - |
| 1.6 | Faaliyet Kiralaması Gelirleri | - | - | - | - |
| 1.7 | Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar | - | - | - | - |
| 1.8 | TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 1.9 | Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar | - | - | - | - |
| II. | FİNANSMAN GİDERLERİ (-) | (273,942) | (165,262) | (86,689) | (50,540) |
| 2.1 | Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları | - | - | - | - |
| d2.2 2.3 |
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler |
(194,037) - |
(114,706) - |
(46,141) - |
(25,457) - |
| 2.4 | Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri | (3,594) | (3,408) | (1,205) | (585) |
| 2.5 | İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler | (69,165) | (43,523) | (15,672) | (8,740) |
| 2.6 | Diğer Faiz Giderleri | - | - | - | - |
| 2.7 III. |
Verilen Ücret ve Komisyonlar BRÜT K/Z (I+II) |
(7,146) 133,853 |
(3,625) 77,249 |
(23,671) 58,494 |
(15,758) 29,542 |
| IV. | ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) | (85,157) | (45,217) | (46,742) | (24,822) |
| 4.1 | Personel Giderleri | (59,109) | (31,356) | (34,663) | (19,259) |
| 4.2 | Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri | (507) | (507) | (1,385) | (562) |
| 4.3 4.4 |
Araştırma Geliştirme Giderleri Genel İşletme Giderleri |
- (20,536) |
- (10,427) |
- (9,321) |
- (3,801) |
| 4.5 | Diğer | (5,005) | (2,927) | (1,373) | (1,200) |
| V. | BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) | 48,696 | 32,032 | 11,752 | 4,720 |
| VI. | DİĞER FAALİYET GELİRLERİ | 10,728 | 3,178 | 7,776 | 6,902 |
| 6.1 | Bankalardan Alınan Faizler | 3,475 | 2,311 | 1,626 | 1,139 |
| 6.2 6.3 |
Menkul Değerlerden Alınan Faizler Temettü Gelirleri |
5,038 - |
- - |
- - |
- - |
| 6.4 | Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı | - | - | - | - |
| 6.5 | Türev Finansal İşlemler Kârı | - | - | - | - |
| 6.6 | Kambiyo İşlemleri Kârı | 111 | 54 | 141 | 120 |
| 6.7 VII. |
Diğer KARŞILIK GİDERLERİ |
2,104 (7,637) |
813 (4,302) |
6,009 (2,209) |
5,643 (1,416) |
| 7.1 | Özel Karşılıklar | (7,637) | (4,302) | (2,209) | (1,416) |
| 7.2 | Beklenen Zarar Karşılıkları | - | - | - | - |
| 7.3 7.4 |
Genel Karşılıklar Diğer |
- - |
- - |
- - |
- - |
| VIII. | DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) | (117) | (65) | (127) | (108) |
| 8.1 | Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri | - | - | - | - |
| 8.2 | Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri | - | - | - | - |
| 8.3 8.4 |
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı Türev Finansal İşlemlerden Zarar |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 8.5 | Kambiyo İşlemleri Zararı | (104) | (52) | (127) | (108) |
| 8.6 | Diğer | (13) | (13) | - | - |
| IX. | NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) | 51,670 | 30,843 | 17,192 | 10,098 |
| X. | BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI |
- | - | - | - |
| XI. | ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR | - | - | - | - |
| XII. | NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI | - | - | - | - |
| XIII. | SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI+XII) | 51,670 | 30,843 | 17,192 | 10,098 |
| XIV. 14.1 |
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı |
(14,607) (14,294) |
(8,961) (8,853) |
(9,876) - |
(8,757) 3,703 |
| 14.2 | Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) | (749) | (484) | (10,234) | (10,234) |
| 14.3 | Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | 436 | 376 | 358 | (2,226) |
| XV. | SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XIII±XIV) | 37,063 | 21,882 | 7,316 | 1,341 |
| XVI. 16.1 |
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 16.2 | İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) | - | - | ||
| Satış Karları | - | - | - | - | |
| 16.3 | Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - |
-- | - | - | |
| XVII. | DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) | - | - | - | - |
| 17.1 17.2 |
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 17.3 | Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - |
-- | - | - |
| XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVI-XVII) | - | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|
| XIX. | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) | - | - | - | - |
| 19.1 | Cari Vergi Karşılığı - |
-- | - | - | |
| 19.2 | Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) | - | - | - | - |
| 19.3 | Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | - | - | - | - |
| XX. | DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVIII±XIX) | - | - | - | - |
| XXI. | DÖNEM NET KARI/ZARARI (XV+XX) | 37,063 | 21,882 | 7,316 | 1,341 |
| Hisse Başına Kâr/Zarar (Tam TL) | 0.2471 | 0.1459 | 0.0731 | 0.0134 |
Müşteri önceliklerinin, tercihlerinin, piyasalardaki değişikliklerin ve şirketin verdiği finansal hizmetlere olan arz ve talep dengesinin zamanında tespit edilmesi gerekmektedir. Eko Faktoring A.Ş. günlük raporlama sistemi düzeniyle müşteri talebinin bileşenlerini ve piyasa eğilimlerini takip eder, risk oluşturan unsurları aktif-pasif komitesinde değerlendirerek aksiyon alır.
Şirketin yönetilmesi ve günlük operasyonların sürdürülmesi amacıyla gerekli yetkinliklere sahip insan kaynağının ve mevcut kritik pozisyonlarda çalışanların sürekliliği Şirket açısından çok önemlidir. Şirket kurum içi eğitim programları ve yan haklar programları ile personelin şirkete bağlılıklarını sürekli kılmayı hedefler.
Şirketin rakiplerinin aldığı aksiyonlar, rekabeti etkileyen sosyal politik gelişmeler veya pazara yeni rakiplerin girmesi neticesinde işletmenin rekabet avantajını sürdürebilmesi Şirketin devamlılığı açısından kritik öneme sahiptir. Şirket sektörü ve ekonomiyi ilgilendiren yasal düzenlemeleri takip eder, yeni düzenlemelerle hızlı uyum için gerekli danışmanlık ve eğitimleri alır. Diğer yandan, şirket tüm finansal kurumları takip ederek piyasa rekabeti ile ilgili konularda sürekli güncel değerlendirmeler yapar.
Şirket faaliyetlerinden dolayı borç ve sermaye piyasası fiyatları, döviz kurları ve faiz oranlarındaki değişimler dahil olmak üzere çeşitli finansal risklere doğrudan ve/veya dolaylı olarak maruz kalmaktadır. Şirketin risk yönetim programı, mali piyasaların öngörülebilirliğine odaklanmış olup, şirketin mali performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerin en aza indirgenmesi amaçlanmıştır. Risk yönetimi Şirkette Yönetim Kurulu tarafından onaylanan politikalar çerçevesinde uygulanmakta olup sadece belli bir bölüm tarafından değil tüm Şirketin tüm birimleri tarafından benimsenmiştir.
Şirket'in net finansman ihtiyaçlarını karşılaması için yapılması gereken çalışmaları kapsamaktadır. Likidite riski sektördeki sorunlar, fon kaynaklarındaki ani şoklar veya ekonomide ki ani değişikliklerden kaynaklanabilir. Bu riske karşı önlem olarak, finansman kaynaklarını çeşitlendirmek, bu çeşitlendirmeyi farklı finansal ürünler, farklı kurumlar ve farklı vade alternatifleri kullanarak yapmak ve bilanço aktif pasifini likidite önceliği ile yönetmek şirketin ana politikasıdır.
Şirketin aktif-pasif oran ve vadelerinin uyumlu olması ve Şirketin net spreadinin sürdürülebilir olması gerekmektedir. Faiz riski likidite riskinin de ayrılmaz bir parçasıdır. Şirket faiz riskini aktif ve pasif vadeleri arasındaki uyumsuzlukları gidermeye yönelik aksiyonlar alarak çözmeye çalışır. Bu kapsamda mevcut ekonomik konjonktür takip edilmesi ve durumun aktif-pasif komitesinde değerlendirilerek borçlanma ve borç verme faaliyetlerinin buna göre oluşturulması esastır. Öte yandan günlük, haftalık, aylık spread takiplerinin yapılması, senaryo çalışmaları ile ekonomik ve finansal şoklar karşısında beklenen kayıpların tahmin edilmeye çalışılması da faiz riskini yönetmenin yardımcı unsurlarıdır.
Döviz cinsinden varlıklar ve yükümlülükler döviz riskini doğurur. Şirket gerçekleştirmiş olduğu işlemlerden kaynaklanan belli bir miktar döviz pozisyonunu faaliyetleri gereği taşımaktadır.
Aşağıdaki tablo, Şirket'in ABD Doları ve Avro kurlarındaki %10'luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir. Aşağıdaki tutarlar Şirket'in yabancı para bakiyelerinin TL karşısında %10'luk değer artışının gelir tablosundaki etkisini ifade eder. Bu analiz sırasında tüm değişkenlerin özellikle faiz oranlarının sabit kalacağı varsayılmıştır.
Kar / (Zarar) Kar / (Zarar) 30 Haziran 2024 31 Aralık 2023
ABD Doları - - Avro - -
TL'nin diğer döviz cinsleri karşısında %10' luk değer kaybetmesi durumunda yukarıda belirtilen tutarların eşit ve tersi yönünde gelir tablosuna zarar etkisi olacaktır.
Kredi Riski faktoring işleminde müşteri ve/veya fatura borçlusundan herhangi bir tanesinin yapılan anlaşmanın koşullarına uygun bir biçimde yükümlülüklerini yerine getirememe olasılığı olarak tanımlanır.
Diğer risk türlerinden ayrı olarak kredi riski faktoring firmaları açısından yapılan her faktoring işleminin kaçınılmaz bir unsuru ve sonucu olup sıfırlanması da mümkün değildir. Eko Faktoring A.Ş. kredi riskini yönetmede; önce kredi riskini tanımlamaya, sonra ölçmeye ve neticesinde azaltmaya yönelik tedbirler almaktadır. Bu tedbirler aşağıdaki unsurları içerir;
Şirket, devam eden davaları önceki yıllardan devam etmekte olup, cari yılda karşılık ayrılmamıştır.
Şirketimiz genelinde ana faaliyetlerin gerçekleştirilmesi sırasında entegre bir bilgi sistemi kullanılmaktadır. Söz konusu sistem üzerinde tüm müşteri veri tabanı tutulmakta, iş akışı şirket kuralları doğrultusunda bu sistem üzerinden yürütülmektedir. Şirketimizin stratejik ve temel iş hedeflerine ulaşabilmesi, bu sistem ve alt uygulamalar aracılığıyla sunulan bilgi teknoloji hizmetlerinin sürekliliği, yeterliliği, etkinliği, erişilebilirliği ve güvenliği ile doğrudan ilişkilidir. Bu kapsamda firmamız genelinde yıllık
olarak bilgi teknolojileri hizmet ihtiyacı belirlenmekte, belirlenen ihtiyaca uygun olarak da yatırım gereksinimleri tespit edilmektedir. Şirket bu planlamalar doğrultusunda yazılım ve sunucu yatırımlarına sürekli olarak devam etmektedir. Ayrıca iş sürekliliği kapsamında ana ofis dışında, ayrı bir şehirde bulunan sunucular üzerinde yedekleme sağlanmaktadır.
Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar bulunmamaktadır.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.