PARAFİNANS FAKTORİNG A.Ş.

Management Reports • Aug 8, 2024

PARAFINANS FAKTORING ANONIM SIRKETI

01.01.2024 - 30.06.2024 DÖNEMİ YILLIK FAALİYET RAPORU

1- GENEL BİLGİLER

Raporun Ait Olduğu Dönem	: 01.01.2024-30.06.2024
Ticaret unvanı	: ParaFinans Faktoring Anonim Sirketi
Ticaret sicili numarası	:384935
Merkez Adres	: Oruç Reis Mahallesi, Tekstilkent Caddesi, Koza Plaza No:12/A, B Blok Kat:22 Ofis No: 221-222-223-224 34235 Esenler / İSTANBUL

Şube Adresleri:

1. İstanbul Anadolu Şubesi / Çınardere Mah. Akan sok. No:7 D:2 Pendik / İSTANBUL

2. İstanbul Avrupa Şubesi / İkitelli Organize Sanayi Bölgesi, Ziya Gökalp Mah. Bedrettin Dalan Bulvarı, VIP Center B Blok No:1/5 Başakşehir / İSTANBUL

3. Izmir Şubesi / Mersinli Mahallesi 1. Sanayi 2822 sok. No: 56 Konak / İZMİR

4. Ankara Şubesi / Ostim O.S.B 100. Yıl Bulvarı Ostim Finans ve İş Merkezi No:99/64 Ostim- Yeni Mahalle / ANKARA

5. Bursa Şubesi / Üç evler Mahallesi Ahıska Caddesi Alpaslanlar iş Merkezi No:10 Asmakat No:15 Nilüfer / BURSA

6.Adana Şubesi / Yeşiloba Mah. Turhan Cemal Beriker Bulvarı, Adana İş Merkezi A Blok 443 G Seyhan / Adana

İletişim Bilgileri
Telefon	: 0212 438 44 49
Fax	: 0212 438 44 30
E-posta adresi	: muhasebe@parafinans.com.tr
Internet Sitesi Adresi	: www.parafinans.com.tr

A- ŞİRKETİN ORGANIZASYON, SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI

a)- Sermayesi

• $: 110,000,000.00$
• b)- Ortaklık Yapısı
• : Anonim Şirket

PAY SAHIBININ ADI, SOYADI/ÜNVANI	IKAMETGAH ADRESI	HİSSE ADEDİ	SERMAYE TUTARI (TL)
1-YAKUP DEĞİRMENCİ	İstanbul
Yönetim Kurulu Üyesi Onursal Başkanı		93.005.000	93.005.000,00
2-TARIK DEĞİRMENCİ	İstanbul
Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür		9.999.000	9.999.000,00
3-ELIF GÜLYURT	İstanbul
Yönetim Kurulu Üyesi		6.875.000	6.875.000,00
4-HATICE DEĞIRMENCI	İstanbul
Ortak		110.000	110.000,00
5-BERNA ORDU AKBULUT	lğdır
Ortak		11.000	11.000,00

c)- Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler:

PAY SAHIBININ SOYADI/ÜNVANI	ADI.	ÖNCEKİ DÖNEM HISSE ADEDI	ÖNCEKİ DÖNEM SERMAYE TUTARI (TL)	CARI DÖNEM HISSE ADEDI	DÖNEM CARI SERMAYE TUTARI (TL)
$1 -$
$2 -$

B- İMTİYAZLI PAYLARA İLİŞKİN BİLGİLER

a)- İmtiyazlı Pay Miktarı (Varsa); YOKTUR.

b)- İmtiyazlı Payların Oy Haklarına İlişkin Açıklama; YOKTUR

C- ŞİRKETİN YÖNETİM ORGANI, ÜST DÜZEY YÖNETİCI VE PERSONEL BİLGİLERİ

a)- Şirketin Yönetim Organı: 3 Adet yönetim kurulu üyesinden oluşan Yönetim Kurulu'dur. 07.02.2023 tarihli Olağan Genel Kurul kararı ile seçilmişlerdir. (Tescil Tarihi Tescil Tarihi; 01.03.2023/10780 sayılı Gazete)

Yönetim Kurulu Üyeleri

Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi (Onursal Başkan) Yönetim Kurulu Üyesi

: Tarık DEĞİRMENCİ : Yakup DEĞİRMENCİ : Elif GÜLYURT

b)- Şirketin Üst Düzey Yöneticileri:

Unvani	Adı Soyadı
Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür	: Tarık DEĞİRMENCİ
Yönetim Kurulu Üyesi	: Elif GÜLYURT
Yönetim Kurulu Onursal Başkanı	: Yakup DEĞİRMENCİ

c)- Personel Sayısı: 2024 yılı içerisinde aylık çalıştırmış olduğu işçi sayısı ortalama 89 kişidir.

D- Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler:

Yoktur.

2- YÖNETIM ORGANI ÜYELERI ILE ÜST DÜZEY YÖNETICILERE SAĞLANAN MALI HAKLAR

Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı gibi mali menfaatlerin toplam net tutarları: 7.788.635,00 TL

Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarlarına ilişkin bilgiler:

Yoktur.

3- SIRKETIN ARASTIRMA VE GELISTIRME CALISMALARI

Yapılan Araştırma Geliştirme çalışmaları;

• 1-Otosis (Otomatik Onay Sistemi)
• 2- Ön Onay (1 dk. içinde müşteri taleplerine ön onayı verme)
• 3-Aplikasyon calisması
• 4- Çekin kadar nakit para

4-SIRKET FAALIYETLERI VE FAALIYETLERE ILIŞKIN ÖNEMLI GELIŞMELER

• a) Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler: Yoktur.
• b) Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüsü:

Şirketimizin iç kontrol birimi mevcut olup, faaliyetlerini ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütmektedir.

c) Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler: Doğrudan İştirakler Pay Oranı

S.S.Tekstilkent İst Tekstil imalat konut Yapı koop. --- 1.200 TL

Dolaylı İştirakler

Pay Oranı

¥

Yoktur

• d) Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler: Yoktur.
• e) Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar: Hesap döneminde Ulusal Bağımsız Denetim ve YMM A.Ş tarafından Bağımsız Denetim yapılmıştır.
• Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek $f$ ) nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler: Yoktur
• g) Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar: Yoktur.
• h) Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler:

2024 yılında ilk altı ayda belirlenen hedeflere ulaşılmıştır.

• $i)$ Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemlerde dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler: Yoktur.
• Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri $i)$ çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler: Yoktur
• k) Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle, hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler.

Şirketler topluluğuna bağlı değildir.

5-FINANSAL DURUM

$\mathcal{A}_{\mathbf{f}}$

a) Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu:

Şirketimiz 2024 yılı ilk altı aylık dönemi 79.685.498 TL Brüt kar ile kapatmıştır. Aktif toplamı 1.053.091.617 TL olup karşılığında 195.117.970 TL tutarında Öz Kaynak bulunmaktadır. Öz kaynak getiri oranı 2024 yılı için (yıllıklandırılmış) % 89,50 dir.

Şirketin 76.235.607 TL tutarında Sabit Kıymetleri olup bu kıymetler için bugüne kadar 20.508.930 TL tutarında amortisman ayrılmıştır. 2024 yılında 5.997.425 TL amortisman ayrılmıştır.

b) Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:

	2023 yılı	2024/06
Dönem Karı / (Zararı)	120.138.145	79.685.498
Dönem Karı Vergi ve Yasal Yük.	(35.002.233)	(24.481.660)
Ertelenmiş Vergi Gelir/(Gider) Etkisi	(3.337.324)	(295.039)
Dönem Net Karı / (Zararı)	81.798.588	54.908.799

c) Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:

Borca Batık durum söz konusu değildir.

d) Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler:

Yoktur.

e) Kâr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kâr dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kârın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:

Karın dağıtımı hususunda BDDK talimatları ve Genel Kurul kararına göre hareket edilecektir.

6- RISKLER VE YÖNETIM ORGANININ DEĞERLENDIRILMESI

• a) Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler,
• 1-Tek Keşideci bazında limitin; Vergi Usul Kanununa göre belirlenen öz kaynağın %5'ini geçmemesi
• 2-Tek Müşteri bazında limitinin; Vergi Usul Kanununa göre belirlenen öz kaynağın %20'sini geçmemesi
• Dağınık ve tabana yaygın müşteri ile çalışmaktayız, bu konuyu geliştirmek için modeller $\bullet$ oluşturulmaktadır.
• Mal ve hizmet teslimi yapılmamış işlemlere aracılık edilmemektedir.
• Tüm işlemlerde keşideciden teyit alınmaktadır. $\bullet$
• Müşterinin ticari üretim kapasitesinin ve iş konusunun fatura tutarı ve keşidecinin potansiyeli ile uyumlu olup olmadığının araştırılmaktadır.
• Fatura temlikine konu her çek ratinge tabi tutulmakta ve kredi tahsis kararı ile çapraz sorgulama $\bullet$ yapılmaktadır.
• IT altyapısı ile etkin risk izleme yapılmaktadır. (Erken uyarı sistemi kurulmuştur. Problemli çekler $\bullet$ müşteriler ile irtibata geçilerek problem doğmadan değiştirilmektedir.)
• İlk işlem yapılan müşteri mutlaka iş yerinde ziyaret edilmekte ve bu ziyaretler periyodik olarak tekrar edilmektedir.
• Portföyün vadesi 110 günü geçmeyecek şekilde yapılandırılmaktadır.
• Evrak eksikliği ile işlem yapılmamaktadır.
• Teminat olarak çek dışında gerektiği hallerde ipotek/ taşıt rehini gibi maddi teminatlar alınmaktadır.
• Ayda bir Risk Komitesi yapılmaktadır.
• Haftada bir Kredi Komitesi yapılmaktadır.

上安

• Firma ve keşideci ticari faaliyetlerine devam ediyor ve borcu ödeme kabiliyeti varsa; Anaparanın $\bullet$ en az yarısı alınarak en fazla 10 gün vade ötelemesi yapılmaktadır.
• 2.000.000 TL üzeri limitler, Kredi Komitesi Kararı ile tahsis edilmektedir.
• b) Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler,

Riskin erken saptanması için, Risk İzleme Birimi ve Raporlama sistemi oluşturuldu.

c) Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler:

Yoktur

7- DIĞER HUSUSLAR

• a) Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar; Yoktur.
• b) llave bilgiler; Yoktur.

Bu rapor; Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından 28.08.2012 tarih ve 28395 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik" hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup aşağıda isimleri yazılı şirketin yönetim kurulu üyeleri tarafından 26.07.2024 tarihinde imzalanarak onaylanmıştır.

TARIK DEĞİRMENCİ

YÖNETIM KURULU BAŞKANI

GENEL MÜDÜR)

YAKUP DEĞİRMENCİ

ELİF GÜLYÜR YÖNETIM KURULU ÜYESI

YÖNETİM KURULU ÜYESİ

(ONURSAL BAŞKAN)