Bereket Varlık Kiralama Anonim Sirketi

Özettir

Bu özet, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca ....../....../...... tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 20.000.000.000 TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki kira sertifikalarının halka arz edilecek ........... TL'lik kısmının satışına ilişkin özettir.

Özetin onaylanması, özette yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, söz konusu kira sertifikalarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu özet çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraccıya karsı temerrüdü halinde ihraccının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kurulusu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay vetkisi voktur.

Bu özet, ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notu ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur ve ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin özetini içerir. Bu nedenle, özet izahnameye giris olarak okunmalı ve halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu özet ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notu, ortaklığımız Bereket Varlık Kiralama A.Ş'nin www.bereketvarlik.com, fon kullanıcısı Albaraka Türk Katılım Bankası A.S.'nin www.albaraka.com.tr ve halka arzda satısa aracılık edecek OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin www.oyakyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

Izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraççı, ihraca aracılık eden yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Ancak, izahnameyi oluşturan diğer belgelerle birlikte okunduğu takdirde özetin yanıltıcı, hatalı veya tutarsız olması durumu hariç olmak üzere, sadece özete bağlı olarak ilgililere herhangi bir hukuki sorumluluk yüklenemez. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

İCİNDEKİLER

ÖZETİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİSİLER ............................. $1$ . FON KULLANICISI VE İHRAÇÇIYA İLİŞKİN BİLGİLER.................................... $2.5$ İHRAÇ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİSKİN BİLGİLER ...... $3.$ $\overline{4}$ . RİSK FAKTÖRLERİ .................................... HALKA ARZA İLİŞKİN BİLGİLER.................................... 5. ALBARAKA OYAK YATI DEGER urgez Cd, Vac Inkilap var.ISI No:6/16 293670 ۷ñ

KISALTMA VE TANIMLAR

	Kısaltmalar
A.Ş.	Anonim Şirket
ABD	Amerika Birleşik Devlertleri
ABG	Al Baraka Grubu
API	Uygulama Programlama Arayüzü
APKO	Aktif Pasif Komitesi
Bankacılık Kanunu	5411 sayılı Bankacılık Kanunu
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu
BIST	Borsa Istanbul
BM	Birleşmiş Milletler
Çoğunluk Pay Sahibi	Al Baraka Grubu
Dallah	Dallah Albaraka Holding
Danışma Kurulu	Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. Danışma Kurulu
ECB	Avrupa Merkez Bankası
Finansal Kiralama Kanunu	6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu
FED	ABD Merkez Bankası
GE	Gelişmiş Ekonomiler
GOE	Gelismekte Olan Ekonomiler
Hak	Her bir ihraca konu varlıklar dışındaki her türlü hak
Hazine VKŞ	T.C. Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama Şirketi
İİK	2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu

Katılım Bankacılığı İlkeleri	Danışma Kurulu kararları ve yorumları ile birlikte uluslararası faizsiz finans ilkeleri
Kaynak Kuruluş/ Fon Kullanıcı	Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.
KGF	Kredi Garanti Fonu
Kira Sertifikaları Tebliği	Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazılanmış III-61.1 nolu Kira Sertifikaları Tebliği
Kira Sertifikası	Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazılanmış III-61.1 nolu Kira Sertifikaları Tebliği kapsamında ihraç edilen kira sertifikaları
KOBİ	Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletme
SLA	Hizmet Düzeyi Anlaşması
SMMM	Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
LKO	Likidite Karşılama Oranı
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu
OYAK Yatırım / Aracı Kurum	Halka Arza Aracılık Edecek aracı kuruluş / OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Fon Kullanıcısı / Albaraka Türk, Banka veya Ana Ortaklık Banka	535 Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.

RK $\sqrt{d}$ anoch ⊫
505 16 03
5702

IOALABA Ŕ 6/13 in. $\overline{70}$

п я G

ivai

ur Mork Sir, 78
812.319.12.00
9.6018.0034
MO4

	Kira Sertifikası İhracına dayanak varlık olarak
Portföy Varlıkları	kullanılacak her türlü varlık ve haklar
Kanun / SPKn	6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu
TBK	6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu
TCMB	Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası
TGA	Tahsili Gecikmiş Alacaklar
THP	Tek Düzen Hesap Planı
TKBB	Türkiye Katılım Bankaları Birliği
TL	Türk Lirası
TMK	4721 sayılı Türk Medeni Kanunu
TMSF	Tasarruf Mevduati Sigorta Fonu
TP	Türk Parası
	Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. 'nin Genel Müdür, Genel Müdür yardımcıları ve genel müdür yardımcılığına
Üst Yönetim	denk veya daha üst konumda görev yapan yöneticiler
Varlık Portföyü	Türk lirası cinsinden çıkarılmış kira sertifikaları ve/veya Banka'nın sahipliğinde bulunan Sermaye Piyasası Kurulu'nun III-52.3 numaralı "Gayrimenkul Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği" uyarınca kurulmuş olan gayrimenkul yatırım fonları tarafından ihraç edilmiş katılma payları, itfa tarihine kadar en az %30 oranında dayanak varlık içeren yatırım fonu katılma belgeleri ve/veya Banka'nın aktifinde yer alan her türlü gayrimenkul varlıklar ve/veya müşterilerine sağlanan finansal kiralama işlemleri
VKS/Ihracci / Bereket VKS / Sirket	Varlık Kiralama Şirketi
YP	Yabancı para

$\gamma_{\rm H}$

9 Agustos $\boldsymbol{\theta}$ $\int_{\substack{B \in \mathbb{N} \ \frac{D_{\text{Rilap}}}{\Delta n}} \atop A}} \frac{B \in \mathbb{N}}{\mathbb{N}^2}$ $\ddot{G}$ TÜRI $6/16$ sis No Tel: (0)

19 12 M
0 0034

SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

Fon Kullanicisi ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. 01.08.2024	Sorumlu Olduğu Kısım:
Mar 1 Nezih DOLMACI Serhan YI like Baf C 6702 Zenel Müdür Yardımcısı Müdür	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI
İhraççı BEREKET VARLIK KİRALAMA A.Ş. 01.08.2024	Sorumlu Olduğu Kısım:
IK KIRALAM www.bereket Osman DEMIR Zeynep MEMIS Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi	SERMAYE PIYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI

2. FON KULLANICISI VE İHRACCIYA İLİŞKİN BİLGİLER

2.1. Fon kullanicisi ve ihraççının ticaret unvanı

Fon Kullanici	Albaraka Türk Katılım Bankası Anonim Sirketi
Ihracci	Bereket Varlık Kiralama Anonim Şirketi

2.2. Fon kullanıcısı ve ihraccının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, fon kullanıcısı ve ihraccının kurulduğu ülke ile iletisim bilgileri

	Albaraka Türk Katılım	Bereket Varlık Kiralama Anonim
Unvan	Bankası Anonim Şirketi	Sirketi
Hukuki Statüsü	Anonim Şirket	Anonim Sirket
Tabi Olduğu Mevzuat	T.C. Kanunları	T.C. Kanunları
Kurulduğu Ülke	Türkiye Cumhuriyeti	Türkiye Cumhuriyeti
	İnkılap Mahallesi Dr.	İnkılap Mahallesi Dr.
Merkez ve Fiili Yönetim Merkezi Adresi	Adnan Büyükdeniz Caddesi No: 6 34768 Ümraniye / İstanbul	Adnan Büyükdeniz Caddesi No: 6 34768 Ümraniye / İstanbul
Internet adresi	www.albaraka.com.tr	www.bereketvarlik.com
Faks Telefon	0216 666 05 51 /	0216 666 05 88 /
Numaraları	0216 666 16 26	0216 666 16 26

Konuya iliskin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 5.1.4 no'lu maddesinde yer almaktadır.

2.3. Fon kullanıcısını ve faaliyet gösterdiği sektörü etkileyen önemli eğilimler

Gectiğimiz yılları pandemi sonrası toparlanma ve Rusya-Ukrayna savasının etkileriyle geciren küresel ekonomide öne çıkan trendler gelişmiş ekonomilerde dezenflasyon ve jeopolitik riskler olmuştur. Pandemi kısıtlamalarından tamamen kurtulan Cin'de ekonomik aktivite canlanırken gavrimenkul sektörü kaynaklı riskler varlığını sürdürmektedir. Diğer yandan 2023 boyunca gelişmiş ekonomilerde merkez bankalarının sıkılasma hamleleri enflasyonun gerilemesinde önemli rol oynadı. Diğer yandan İsrail'in saldırıları sonrası yükselen gerilim ve Kızıldeniz'de yaşanan blokaj küresel tedarik zinciri üzerinde baskı oluşturmuştur. Ayrıca bu durum veni jeopolitik gerilimlerin körüklenme ihtimaline dair risklerin de altını cizmistir.

ABD'de sene 2024 yılı basına kadar parasal sıkılasma politikaları meyvesini verirken yılın ilk yarısında faiz indirimlerine dönüs tahmin ediliyordu. Ancak tüketici talebindeki katılık ve enflasyonun tahmin edildiği kadar düşmemesi faiz indirimine dair beklentileri ve yıl içerisindeki indirim miktarını ileriye ötelemiştir.

Türkiye ekonomisine göz attığımızda, mevsim etkisinden arındırılmış işsizlik oranı son verilere göre %8,6 seviyesinde gerçekleşti. Cari açık Mart ayında beklentilerin üzerinde 4,54 milyar USD olurken, 12 aylık cari açık 31,2 milyar USD seviyesinde gerçekleşti. Nisan ayında enflasyon %3,18 olarak gerçekleşirken yıllık bazda enflasyon %69,8 seviyesinde oldu. Özellikle olumsuz baz etkisiyle enflasyonun avlarında zirve yapması beklenirken, TCMB politikalarının etkisiyle enflasyon beklentilerizde stabili görülmektedir. 2023'ün ikinci yarısında yükseliste olan Dolar kuru yerel seçimlerden bu yıma daha ivmevle artis halindedir.

$12-00$

Konuva iliskin avrıntılı bilgi ihraccı bilgi dokümanının 8.2 no'lu maddesinde ver almakta

$2.4.$ Fon kullanıcısının dahil olduğu grup ve grup içindeki konumu hakkında bilgi

Faizsiz bankacılığın temsilcilerinden Al Baraka Grubu (ABG) katılım bankacılığı prensipleri cercevesinde birevsel, kurumsal ve vatırım bankacılığı hizmetleri sunmaktadır. ABG'nin temel stratejik hedefi müsterek bir kurumsal değerler sistemi yaratarak "tek misyon, tek vizyon, tek kimlik" ile hizmet vermektir. Genis bir coğrafyada istirak ve temsilcilikleri bulunan ABG, 3 kıtada 13 ülkede bankacılık hizmetleri sunan istirakleriyle hizmet vermektedir.

ABG'nin Türkiye'nin yanı sıra Bahreyn, Cezayir, Güney Afrika, Lübnan, Mısır, Pakistan, Sudan, Suriye, Tunus. Ürdün'de grup bankaları, Irak'ta subeleri, Libya'da temsilcilik ofisleri bulunmaktadır. 2023 yılsonu sonu itibarı ile Grubun toplam sube sayısı 650'nin üzerindedir.

Aralık 2023 itibarıyla Al Baraka Grubu'nun toplam aktif büyüklüğü 25.3 milyar ABD dolarıdır. Aynı dönemde Grubun net kârı 283 Milyon ABD Doları olmuştur. Albaraka Türk'ün aynı dönem itibarı ile toplam aktif büyüklüğü yaklaşık 7,9 milyar ABD dolarıdır. Albaraka Türk, Grup'un toplam aktif büyüklüğü içerisinde %31'lik paya sahiptir.

Konuva iliskin avrintili bilgi ihracci bilgi dokümanının 7.1 no'lu maddesinde ver almaktadır.

$2.5.$ Kar tahmin ve beklentileri

Yoktur.

Konuya iliskin ayrıntılı bilgi ihraccı bilgi dokümanının 9. Bölümünde yer almaktadır.

İhraççı bilgi dokümanında yer alan finansal tablolara ilişkin bağımsız denetim raporlarına $2.6.$ sart olusturan hususlar hakkında açıklama:

Yoktur.

$2.7.$ Seçilmiş finansal bilgiler ve faaliyet sonuçları

	BEREKET VARLIK KİRALAMA ŞİRKETİ A.Ş. BİLANCO
Varlıklar	Bağımsız Denetimden	Bağımsız Denetimden
	Geçmiş Cari Dönem	Geçmiş Önceki Dönem
	31.12.2022	31.12.2023
Dönen Varlıklar	1.518.381.059	2.179.122.880
Duran varlıklar	14.311	11.451
TOPLAM
VARLIKLAR	1.518.381.059	2.179.134.331

	BEREKET VARLIK KİRALAMA ŞİRKETİ A.Ş. BİLANÇO
Kaynaklar	Bağımsız Denetimden	Bağımsız Denetimden
	Geçmiş Cari	Geçmiş Önceki Dönem
	Dönem
	31.12.2022	31.12.2023
Kısa Vadeli
Yükümlülükler	1.518.038.138	$2.178.888.\n%$
Uzun Vadeli
Yükümlülükler
Özkaynaklar	342.921	246.201
TOPLAM
KAYNAKLAR	1.518.381.059


Count faller	Inkilau Mil than Du 6 Milaniz y U. No.6/16

ketvarlik.com

Juk Mukalleflar V.D. 6470

2.7.1. İhraççı Varlık Kiralama Şirketi için Finansal Bilgiler;

Bereket Varlık Kiralama Şirketi A.Ş.' ye ait, 31/12/2022 ve 31/12/2023 tarihli solo finansal tablolar (bilanço ve gelir / gider tablosu) aşağıda yer almaktadır;

(Para Birimi: Aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL"))

BEREKET VARLIK KİRALAMA ŞİRKETİ A.Ş. KAR VEYA ZARAR VE	DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU SOLO GELİR TABLOSU
	Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem	Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem
	1 Ocak-	1 Ocak -
	31.12.2022	31.12.2023
Brüt Kar	532.368	662.039
Faaliyet Karı / (Zararı)	44.113	49.617
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/ (Zararı)
Cari Dönem Vergi Gideri	(11.596)	(14.994)
Dönem Karı/ (Zararı)	(156.013)	(96.720)

İhraççı, Bereket Varlık Kiralama A.Ş.'nin son finansal tablo tarihinden itibaren finansal durum ve faaliyetlerinde önemli olumsuz bir değişiklik olmadığını beyan eder.

2.7.2 Fon Kullanıcı Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.' ye ait Finansal Bilgiler;

(Para Birimi: Aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL"))

ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOLARI
AKTİFLER/Bin TL	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2022	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2023
Krediler (Net)	74.596.005	104.619.836
AKTİF TOPLAMI	146.963.163	233.236.983

ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOLARI
YÜKÜMLÜLÜKLER / Bin TL	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2022	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2023
Toplanan Fonlar	112.353.236	91.208.681
Sermaye Benzeri Krediler	4.694.238	3.119.354
Özkaynaklar	9.347.788	6.699.180
Dönem Net Kår veya Zararı	1.699.161	332.836
PASİF TOPLAMI	146.963.163	110.024.448

ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. KAR VEYA ZARAR KONSOLİDE GELİR TABLOSU
	Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem	Bağımsız Denetimden Geçmis Önceki Dönem
	1 Ocak-	1 Ocak-
	31 Aralık 2022	31 Aralık 2023
Net Kar Payı Geliri/Gideri	112.353.236	161.794.943
Faaliyet Brüt Karı / (Zarari)	11.130.123	18.422.610
Net Faaliyet Karı/ (Zarari)	2.758.142	5.665.704
Sürdürülen Faaliyetler Dönem Net Karı/ (Zararı)	1.855.565	4.123.451
DÖNEM KARI / (ZARARI)	1.855.565	4.123.451

Fon kullanıcısının son finansal tablo tarihinden itibaren finansal durum ve faaliyetlerinde önemli olumsuz bir değişiklik olmadığını beyan eder.

2.8. İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi

İhraçcının ödeme gücü, fon kullanıcısının ödeme gücüne bağlıdır.

Fon kullanıcısının güncel kredi derecelendirme notu notu 06.05.2024 tarihinde Fitch Ratings tarafından yayınlanmıştır. Uluslararası Kredi Derecelendirme Kuruluşu Fitch Ratings tarafından ülkemiz notunun artırılması sonrasında Türkiye'nin ulusal ölçek notunda yeniden ayarlama yapılmış; buna bağlı olarak, Bankamızın uzun vadeli ulusal kredi notu "BBB (tur)" olarak revize edilmiştir. Not görünümü "Pozitif" olarak açıklanmıştı.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 5.1.5 no'lu maddesinde yer almaktadır.

$2.9.$ Fon kullanıcısının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi

Fon kullanıcısının dahil olduğu grup içerisindeki herhangi bir şirket ya da şirketlerin faaliyetlerinden dolayı, fon kullanıcısının önemli ölçüde etkilenmesi durumunun söz konusu olmayacağı düşünülmektedir.

Konuya iliskin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 7.2 no'lu maddesinde yer almaktadır.

2.10. Fon kullanıcısının ana faaliyet alanları hakkında bilgi

Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.' nin ana faaliyet alanı cari ve katılım ve diğer katılım bankacılığ fon toplama enstrümanları ile toplamış olduğu fonları Bireysel, Ticari, Kurumsal, KOBİ ve Mikro işletme segmentlerinde danışma kurulunca onaylanmış finansman türleri ile finansal destek faaliyetlering sağlamaktır.

Constas

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 6.1 no'lu bölümünde yer almaktadır.

BFR M 155 028 2456 www.bereketvallik.com

$2.11.$ Fon kullanıcısı ve ihraccının vönetim hakimiyetine sahip olanların adı, sovadı, ticaret unvanı, yönetim hakimiyetinin kaynağı

Fon kullanıcısının payları arasında imtiyazlı pay bulunmayıp. %50'den fazla paya sahip olmak suretiyle Banka'nın yönetim hakimiyetini tek basına elinde bulunduran bir ortak bulunmamaktadır.

Fon Kullanicisi ve İhraccinin esas sözlesmesinde ver alan düzenlemeler disinda hakimiyet ve hakimiyetin kötüye kullanılmasına iliskin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır. Bunların dısında yönetim hakimiyetinden kaynaklanan gücün kötüye kullanılmasının engellemek için alınan tedbir bulunmamaktadır.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 12.4 no'lu maddesinde yer almaktadır.

2.12. Derecelendirme notu hakkında bilgi

Derecelendirme kuruluşunun unvanı	Derecelendir- me notunun	Uzun vadeli uluslararası verildiği tarih recelendirme not	Uzun vadeli uluslararası derecelendir- me notu görünümü	Yatırım yapılabilir olmadığı	Ulusal	Uzun Vadeli Uzun Vadeli Ulusal seviye olup Derecelen- perecelendir-me dirme Notu Not Görünümü
Fitch Ratings	06.05.2024	$B -$	Pozitif	Yatırım Yapılabilir Değil	$BBB+(tur)$	Pozitif

Fon kullanıcısının güncel kredi derecelendirme notlarına ilişkin tablo asağıdadır.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 8.3 no'lu maddesinde yer almaktadır.

2.13. Garanti hükümleri

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin garanti hükmü veya garantör bulunmamaktadır.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 7 no'lu maddelerinde yer almaktadır.

2.14. Garantör hakkındaki bilgiler

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin garanti hükmü veya garantör bulunmamaktadır.

Konuya iliskin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 7 no'lu maddesinde ver almaktadır.

2.15. Yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgiler

Fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri aşağıdaki gibidir;

0 9 Naustos 202 0: 165 028 2416 www.bereketvarlik.com

Adı Soyadı	Görevi	Son 5 Yilda Fon kullanıcısında/ İhraççıda		Üstlendiği Görevler	Görev Süresi / Kalan Görev
			Süresi	(TL)	$(\%)$
	Yönetim Kurulu	Kredi Komitesi (Başkan) (Devam Ediyor.)	3 Yıl / 3 Yıl	YOK	YOK
	Başkanı	Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi (Başkan) (Devam Ediyor.)
Houssem BEN HAJ AMOR		Risk Komitesi (Başkan) (Devam Ediyor.)
		Denetim Komitesi (Üye) (Sona Erdi.) Kredi Komitesi (Yedek Üye) (Sona Erdi.)
Dr. Bekir PAKDEMİRLİ	Yönetim Kurulu Başkan Vekili/ Bağımsız Üye	BT Yönetişim Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.) Kredi Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.) Denetim Komitesi (Üye) (Sona Erdi.)	3 Yil/ 3 Yil	YOK	YOK
Mustafa BÜYÜKABACI	Bağımsız Üye	Denetim Komitesi (Başkan) (Devam Ediyor.) Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.)	3 Yıl / 3 Yıl	YOK	YOK
		Sürdürülebilirlik Komitesi (Üye) (Sona Erdi.)
		İcra Komitesi Üye (Sona Erdi.)
	Bağımsız Üye	Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.)	3 Yıl / 3 Yıl	YOK	YOK
Mohamed Ali		Denetim Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.)
CHATTI		Kredi Komitesi (Yedek Üye)
		Sürdürülebilirlik Komitesi (Üye) (Sona Erdi.)			$* \mathbb{R} C$
		Kurumsal Yönetim Komitesi (Başkan) (Sona Erdi.)

$0.9$ Austral 2024 x 1 $3$ Ağudos 204

	Bağımsız	Risk Komitesi (Üye) (Devam	3 Yıl / 3 Yıl	YOK	YOK
Ghassan Ahmed M.	Üye	Ediyor.)
AMODI		Kurumsal Yönetim ve
		Sürdürülebilirlik Komitesi
		(Başkan) (Devam Ediyor)
Khaled Abdulla	Yönetim	BT Yönetişim Komitesi	3 Yıl / 3 Yıl	YOK	YOK
Mohamed ATEEQ	Kurulu Üyesi	(Başkan) (Devam Ediyor.)
		Risk Komitesi (Üye) (Devam
		Ediyor.)
		Denetim Komitesi (Üye) (Devam
		Ediyor)

Azhar Aziz	Yönetim	Kredi Komitesi (Üye) (Devam	3 Yıl/ 3 Yıl	YOK	YOK
DOGAR	Kurulu Üyesi	Ediyor.)

Akram YASSIN	Bağımsız	Kredi Komitesi (Yedek Üye)	3 Yıl/ 3 Yıl	YOK	YOK
	Üye	(Devam Ediyor.)
		Kurumsal Yönetim ve
		Sürdürülebilirlik Komitesi (Üye)
	Yönetim	(Devam Ediyor)	Bankacılık	YOK	YOK
		Kredi Komitesi (Üye) (Devam Ediyor.)	Kanunu md. 23
	Kurulu Üyesi	Bilgi Teknolojileri Yönetişim	uyarınca genel
	/Genel Müdür	Komitesi (Üye) (Devam	müdürlük
		Ediyor.)	görevi devam
Malek Khodr		İcra Komitesi (Üye) (Sona	ettiği sürece
TEMSAH		Erdi.)	yönetim kurulu
		Genel Müdür Vekili (Sona	üyeliği görevi
		Erdi.)	devam
		Hazine ve Finansal	edecektir.
		Kurumlardan Sorumlu Genel
		Müdür Yardımcısı (Sona Erdi.)

İhraççının yönetim kurulu hakkında bilgiler;

İhraççının Yönetim Kurulu Üyeleri
Adı-Soyadı	Görevi	Seçildiği GK/YK Tarihi	Görev Süresi
Tülay SALVA	Yönetim Kurulu Başkanı	31.03.2023	$3$ y ₁ $l$
Zeynep MEMIS	Yönetim Kurulu Üyesi	31.03.2023	$3$ y ₁ $l$
Hasan GÜMÜŞTEKİN	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	31.03.2023	$3$ y ₁
Seyfullah DEMİRLEK	Yönetim Kurulu Üyesi	31.03.2022
Osman DEMİR	Yönetim Kurulu Üyesi	31.03.2923

İhraççının sermayesi %100 oranında fon kullanıcısı olan Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş' ye aittir ve bağımsız # ve fon kullanıcısının Ek.11.'de yer alan esas sözleşme düzenlemeleri dışında tabi olduğu tedbirler; dişinç bulunmamaktadır. A

Agustos

$\ell \overline{\theta}$

2.16. Bağımsız denetim ve bağımsız denetim kuruluşu hakkında

Bereket Varlık Kiralama A.Ş. (İhraçcı)

BERF VARLIK KIRAI AMA A.S. MF f. No.5/16 rai 3670 MII 1650 reketva Har VIII

İhraççı: Bereket Varlık Kiralama A.Ş.
Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Sirketi	Adres	Sorumlu Ortak Basdeneticinin Adı Soyadı	Denetim Türü	Görüş
		BJK Plaza, Süleyman
	PWC Bağımsız	Seba Caddesi No:48 B
	Denetim Ve Serbest	Blok Kat:9 Akaretler
	Muhasebeci Mali	Beşiktaş 34357 İstanbul-	Didem Demer	Bağımsız
31.12.2022	Müşavirlik A.S.	Turkey	Kaya/ SMMM	Denetim	Olumlu
		BJK Plaza, Süleyman
	PWC Bağımsız	Seba Caddesi No:48 B
	Denetim Ve Serbest	Blok Kat:9 Akaretler
	Muhasebeci Mali	Beşiktaş 34357 İstanbul-	Didem Demer	Bağımsız
31.12.2023	Müşavirlik A.Ş.	Turkey	Kaya/ SMMM	Denetim	Olumlu

Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. (Fon Kullanıcısı)

Fon Kullanıcı: Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.
Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Sirketi	Adres	Sorumlu Ortak Başdenetiçinin Adı Soyadı	Denetim Türü	Görüş
		BJK Plaza, Süleyman
	PWC Bağımsız	Seba Caddesi No:48 B
	Denetim Ve Serbest	Blok Kat:9 Akaretler
	Muhasebeci Mali	Beşiktaş 34357 İstanbul-	Didem Demer	Bağımsız	Sinirli
31,12.2022	Müşavirlik A.Ş.	Turkey	Kaya/ SMMM	Denetim	Olumlu
		BJK Plaza, Süleyman
	PWC Bağımsız	Seba Caddesi No:48 B
	Denetim Ve Serbest	Blok Kat:9 Akaretler
	Muhasebeci Mali	Beşiktaş 34357 İstanbul-	Didem Demer	Bağımsız	Sinirli
31.12.2023	Müşavirlik A.S.	Turkey	Kaya/ SMMM	Denetim	Olumlu

3. İHRAÇ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 3.1. İhrac edilecek kira sertifikaları ile ilgili bilgiler

Bu özetin onay tarihi itibariyle gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

0 9 Nuclas 20

$\mathfrak{m}$

IA A.G. Cd. No.6/16

793670

varlik.com

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4. bölümünde yer almaktadır.

3.2. Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi

Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

3.3. Halka arz edilecek kira sertifikaları üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlavıcı veva kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kavıtların bulunup bulunmadığına iliskin bilgi:

Bu özetin onay tarihi itibariyle gerceklestirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

3.4. İhrac edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara iliskin kısıtlamalar ile derecelendirme notları:

Bu özetin onav tarihi itibarivle gerceklestirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4.6 no'lu maddesinde yer almaktadır.

3.5. Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Getiri oranı:

b) Bu özetin onay tarihi itibariyle gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

c) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı:

Bu özetin onay tarihi itibariyle gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

d) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

e) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

f) Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı:

Bu özetin onay tarihi itibariyle gerceklestirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.

3.6. Kira sertifikalarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihleri:

RER

an Ml

Bereket VKŞ tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, Borsa İstanbul Kotasyoz çerçevesinde Borsa İstanbul A.Ş.'nin onayını takiben Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruy izleyen ikinci iş gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Pazarı'nda islem görmesi beklenmektedir. Aynı zamanda borsa ve/veya tezgah üstü piyasalarda kullanıcısının kira sertifikalarını vadesinden önce herhangi bir şekilde geri alım taahhüdü bülumman alala birlikte, Kira Sertifikası yatırımcıları almış oldukları kira sertifikalarını vadesinden önce satmak işfedikletmet o günkü piyasa şartlarında geçerli olan fiyatlamadan işlem yapabileceklerdir. Bu durumda kiri fertilikası

MMA_S

Cd. No 6/16 Aya 793670

sahipleri için satın aldıkları fiyattan daha düşük veya daha yüksek bir fiyata satış yapılması durumu ve dolavisivla zarar veva kar ihtimali ortava cikabilecektir.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 6.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.

4. RİSK FAKTÖRLERİ

İhracı yapılacak olan kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraccıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraccıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihracçının ve fon kullanıcısının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.

4.1. Fon kullanıcısı ve ihraççının kira sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler

VKŞ yönetim kurulu üyeleri varlık ve haklardan tahsilat yapılması ve VKŞ'nin elde ettiği bu gelirlerin kira sertifikası sahiplerine payları oranında ödenmesinden sorumludur. İhracçı kurulus (Bereket VKS), kira sertifikası ihracı yoluyla bünyesine devir aldığı tüm varlıkları yönetim, kira, alım/satım ve/veya ortaklık sözlesmeleri ile tekrar fon kullanıcı kuruluşun (Albaraka Türka Katılım Bankası A.S.) yönetimine devretmektedir. Bu haliyle devir işlemine konu olan her türlü varlık veya hakkın ihraca konu kira sertifikasının vadesinde fon kullanıcı kuruluş tarafından geri alım taahhüdü bulunmaktadır. Bu geri alım işlemi kira sertifikasının vadesinde ihraç ana parası tutarı üzerinde gerçekleştirilmektedir. Dolayısıyla ihraççının vatirimeilara gereeklestireceği geri ödemelerin, fon kullanıcının ihracciva gereeklestireceği ödemelerin tam ve zamanında yapılmasına bağlı olacağından, ihraccı doğrudan fon kullanıcısının faaliyetlerinden kaynaklanan risklere maruz kalacaktır.

Fon kullanıcı kira sertifikası yoluyla toplamış olduğu fonları değerlendirirken üstlendiği risklerden ötürü beklenen getiriyi elde edememe durumu söz konusu olabilecektir. Bu durumda fon kullanıcı kuruluş ikame varlık veya haklar kullanarak oluşacak zararları bertaraf etme yoluna başvurabilir. Ancak yine de bu durum yatırımcıların ihraççı üzerinden alacakları getiri ve anapara ödemelerinin tam ve zamanında yapılmasını olumsuz etkileyebilecek bir durumu ortaya çıkarabilecektir.

Ayrıca Fon Kullanıcısının yükümlülüklerini yerine getirme güçünü etkileyebilecek riskler söyledir;

-Kredi Riski: Müşterinin kredi sözleşmesinin gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirmemesinden dolayı Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.

-Kur Riski: Döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Grubun maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektir.

-Likidite Riski: Fonlamaya ilişkin likidite riski ile piyasaya ilişkin likidite riskinden oluşmaktadır.

-Kaldırac Riski: Kaldıraç etkisiyle Ana Ortaklık Banka'nın maruz kalması muhtemel risklere karsı konsolide ve konsolide olmayan bazda yeterli sermaye bulunduramama olasılığını ifade etmektedir.

-Piyasa Riski: Kur riski, spesifik risk, emtia riski, takas riski ve alım satım hesaplarındaki karşı taraf kredi riski nedeniyle maruz kalınabilecek zarar olasılığını ifade etmektedir.

-Operasyonel Risk: Dâhili süreçler, insanlar ve sistemlerden veya harici olaylardan kaynaktar n kavıp riski olarak tanımlanmaktadır. Banka, operasyonel riski kaynaklarına göre, personel riski, teklelojik riskler, organizasyon riski, yasal risk-uyum riski ve dış riskler olmak üzere be halinde sınıflandırılmaktadır. ä

Agustos 307 d. No.3/16 Büyük Mükelleher V.O.

4.2. Diğer riskler hakkındaki temel bilgiler

Albaraka Türk'ün maruz kalabileceği diğer rişkleri; stratejik rişk, itibar rişki, karşı taraf kredi rişki, ülke rişki ve vožunlasma riski olusturmaktadır

4.3. İhrac edilecek kira sertifikalarına iliskin riskler hakkındaki temel bilgiler

VKS yönetim kurulu üyeleri varlık ve haklardan tahsilat yapılması ve VKS'nin elde ettiği bu gelirlerin kira sertifikası sahiplerine payları oranında ödenmesinden sorumludur. İhraccı kurulus (Bereket VKS), kira sertifikası ihracı yoluyla bünyesine devir aldığı tüm varlıkları yönetim, kira, alım/satım ve/veya ortaklık sözleşmeleri ile tekrar fon kullanıcı kuruluşun (Albaraka Türka Katılım Bankası A.Ş.) yönetimine devretmektedir. Bu haliyle devir islemine konu olan her türlü varlık veya hakkın ihraca konu kira sertifikasının vadesinde fon kullanıcı kurulus tarafından geri alım taahhüdü bulunmaktadır. Bu geri alım islemi kira sertifikasının vadesinde ihraç ana parı tutarı üzerinde gerçekleştirilmektedir. Dolayısıyla ihraççının yatırımcılara gerçeklestireceği geri ödemelerin, fon kullanıcının ihraccıya gerçeklestireceği ödemelerin tam ve zamanında yapılmasına bağlı olacağından, ihraccı doğrudan fon kullanıcısının faaliyetlerinden kaynaklanan risklere maruz kalacaktır.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 4'üncü, sermaye piyasası aracı notunun ise 2'nci bölümünde yer almaktadır.

5. HALKA ARZA İLİSKİN BİLGİLER

5.1. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri

VKS, yatırımcıların müvekkili olarak ihraç ettiği kira sertifikaları karşılığında yatırımcılardan topladığı kaynağı, vekil sıfatıyla hareket edecek olan Albaraka Türk Katılım Bankası A.S.'den varlık portföyünde bulunan varlıkları devralmak için kullanacaktır.

Albaraka Türk sermaye piyasaları enstrümanlarını kullanarak kaynak çesitliliğini artırmak ve vade yapısınu uzatmayı hedeflemektedir. Albaraka Türk Katılım Bankası A.S. kira sertifikası ihracından sağlanacak bu kaynağı, beklenen yıllık gelir oranını elde etmek amacı ile VKŞ' ye vekâleten katılım bankacılığı prensipleri doğrultusunda müşterilerine sağlayacağı Finansman Desteği işlemlerinde kullanacaktır.

Albaraka Türk Katılım Bankası A.S. bu murabaha işlemlerinden elde edeceği kâr payından kira sertifikasında belirlenen kısmını dönemsel olarak yatırımcılara ödenmek üzere VKS' ye transfer edecek, VKS de yatırımcılara kâr paylarını ödeyecektir.

Konuva iliskin avrintili bilgi sermave piyasasi aracı notunun 3.2 no'lu maddesinde ver almaktadır.

5.2. Halka arza iliskin temel bilgiler

Bu özetin onay tarihi itibariyle gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında ilerleyen tarihlerde halka arz edilmek üzere gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin özetlerde ver verilecektir.

Konuva iliskin avrintili bilgi sermave piyasasi aracı notunun 5.1 no'lu maddesinde ver alpa

5.3. Menfaatler hakkında bilgi

Kira Sertifikalarının ihracında 05.06.2024 tarihinde imzalanan Aracılık Sözlesmesi'ne göre Menkul Değerler A.S. aracı kurum olarak görev alacak ve verdiği hizmet karşılığında komisyon edecektir.

Carivar

BEREKET VARI IK ETRAL AMA A.S ap Mh. Dr. Ada an B greedman Cd. No:6/16 Jnid Imranive-IST T 10.793670 Alemda 028 2416 www.bereke Marlik.com 16) 556 16 03 10.702 Text Viril

Yukarıda belirtilen kurum dışında halka arz ile ilgili menfaat elde edecek herhangi bir kişi ve/veya kurum bulunmamaktadır.

Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 3.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.

5.4. Halka arzdan talepte bulunan yatırımcıların katlanacağı maliyetler hakkında bilgi

U Y Haustos 2021 OYAK YATIR MEI itar a Avaza $h$ $h$ $h$ 6 16 03

AI Terminal

BEREKET VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8671_rns_2024-08-14_b5f8d7f7-b983-486f-83a8-a55d628c0f3f.pdf