Sermaye Piyasası Kurulu'na yapılan başvuru incelenmekte olup, İşbu Sermaye Piyasası Aracı Notu Sermaye Piyasası Kurulu tarafından henüz onaylanmamıştır. Sermaye Piyasası Kurulu'nun onayını takiben kesinleşen doküman ayrıca ilan edilecektir.

KHF VARLIK KIRADAMA A.S.
Iao Mahallesi Dr. Adnan Büyik (lenisz Caddesi
17 Blok No.10 34768 Unverke Leniszker
Sic/No. 55058-5 Mensis Ko. B630441816
M. Dairesy Alendağ V. No. 8630441816 VAKIF VATIRIM MENKUL DECERLERA VARIE TATION MATRICOLLECTER Renbul Ticaret Sicil No: 35722 ogazici Kurumlar v.Ö. 522 008 8)
Nersis No. 8-5220-0183-630/0047

$\begin{array}{l} \text{WAKER} \begin{tabular}{l} \text{WAKER} \end{tabular} \begin{tabular}{l} \multicolumn{2}{l}{{\text{MMS}}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} \multicolumn{2}{l}{\text{NMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} \multicolumn{2}{l}{\text{NMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} {\text{MMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} {\text{MMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} {\text{MMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} {\text{MMS}} \end{tabular} \begin{tabular}{l} {\text{MMS}} \end{$

$\mathbf{L}$

協議

VAKIF VARLIK KİRALAMA ANONİM SİRKETİ

Sermaye Piyasası Aracı Notudur

Bu sermave pivasası aracı notu, Sermave Pivasası Kurulu (Kurul)'nca .../.../..... tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 30.000.000.000 TL tutarındaki ihrac tavanı kapsamındaki kira sertifikalarından halka arz edilecek 600.000.000 TL kısmının satısına iliskin özettir. Halka arz edilecek kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 900.000.000 TL'ye kadar artırabilecektir.

Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araclarına iliskin bir taysiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir va da onav vetkisi voktur.

Bu sermaye piyasası aracı notu ihraççı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, halka arz edilecek kira sertifikasına iliskin vatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu sermave pivasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraccı bilgi dokümanı 31/10/2023 tarihinde ortaklığımızın www.vakifvarlikkiralama.com.tr, fon kullanıcısının www.vakifkatilim.com.tr ve halka arzda satışa aracılık edecek Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S.'nin www.vakifyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr), ihraççı bilgi dokümanı güncelleme metinleri 25.12.2023, 06/05/2024, .../.../... ve özet ise .../.../.... tarihinde ortaklığımızın www.vakifvarlikkiralama.com.tr, fon kullanıcısının www.vakifkatilim.com.tr ve halka arzda satısa aracılık edecek Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S.'nin www.vakifyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru verlerinde incelemeve acık tutulmaktadır.

Izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraccı sorumludur. Zararın ihraccıdan tazmin edilememesi veva edilemeveceğinin açıkça belli olması halinde; ihraccı, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kurulusları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

JK KIRADAMA A.B. hallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi / LO deck No. 10 34768 Uproprint Company
Sic. No. 55039-5 Morsier No. 0183 1244 6800 0014
V. Dairesi: Algindağ V. No. 8830441816

VAKIF YATIRIM MENKUL DEGERLER A.S REALLY TATION MERALL UCUERLE ww.vakifyatirim.com.u Stanbul Ticaret Sicil No: 35722 es azici Kurumtar V.D. 922 008 835 Mersis No 6-9220-0883-6900017

VAKIF KYALIM BAN
Intulap Mangkesi'Dr. Adaan Büy lim Bank (B Block No. 10 34768 Unw Duige Mstárnul 7c. Sic. IX: 981004-0 Morse No. 34199042770000010 7D. Büyük Mükelletler VIV. 8830427760

Kurulca 25/10/2023 tarihinde onaylanan ihraççı bilgi dokümanı kapsamında daha önce ihraç edilen kira sertifikaları toplam nominal 10.052.100.000 TL olup detaylara iliskin bilgiler asağıdaki gibidir.

Borclanma Aracı Türü	İhraç Türü	İhraç Miktarı (TL Nominal)	Vade Baslangıç Tarihi	İtfa Tarihi	ISIN Kodu
Kira Sertifikası	Nitelikli	201.100.000	28/11/2023	05/03/2024	TRDVVRK32413
Kira Sertifikası	Nitelikli	298.000.000	08/12/2023	15/03/2024	TRDVVRK32421
Kira Sertifikası	Nitelikli	700.000.000	15/12/2023	26/03/2024	TRDVVRK32439
Kira Sertifikası	Nitelikli	300.000.000	05/01/2024	09/05/2024	TRDVVRK52411
Kira Sertifikası	Nitelikli	1.925.000.000	31/01/2024	10/05/2024	TRDVVRK52429
Kira Sertifikası	Nitelikli	1.000.000.000	08/02/2024	17/05/2024	TRDVVRK52437
Kira Sertifikası	Nitelikli	400.000.000	21/02/2024	30/05/2024	TRDVVRK52445
Kira Sertifikası	Nitelikli	500.000.000	26/03/2024	03/07/2024	TRDVVRK72419
Kira Sertifikası	Halka Arz	300.000.000	09/05/2024	12/09/2024	TRDVVRK92417
Kira Sertifikası	Nitelikli	1.328.000.000	10/05/2024	23/08/2024	TRDVVRK82418
Kira Sertifikası	Nitelikli	700.000.000	17/05/2024	28/08/2024	TRDVVRK82426
Kira Sertifikası	Nitelikli	300.000.000	13/06/2024	03/10/2024	TRDVVRKE2416
Kira Sertifikası	Nitelikli	1.200.000.000	27/06/2024	10/10/2024	TRDVVRKE2424
Kira Sertifikası	Nitelikli	900.000.000	03/07/2024	23/10/2024	TRDVVRKE2432

Bu ihraç tavanı kapsamında Kurul tarafından onaylanan tertip ihraç belgeleri bulunmaktadır. İşbu onaylanan tertip ihraçlarının, halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraç tarihinden önce veya sonra tamamlanması planlanmaktadır.

BK KWY MATSTORIANIE (d. 54048-9 písasis Ngy Olgo D41 816
Dairesi: Alemdağ V. No. 8930441816

tlin Bann удк⊭ WAARDE CHANGE DE Adnan Büyük èrant sal Ic. Sic. 96: 901004-0 Martin NV 083042770000010

İÇİNDEKİLER

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER
2. RİSK FAKTÖRLERİ
3. TEMEL BİLGİLER
4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 9
5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR
6. BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER
7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER24
8. DİĞER BİLGİLER
9. KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI29
10. INCELEMEYE AÇIK BELGELER
11. EKLER

15 VARLIK KIRALANA A.S.
Mandesi Dr. Adnan Buyukakiz, 0306si
CBK No. 1734768 Ungding Astrodomi
V. Dairesi Alemany V. No. 8830441816

VARIF YATIRIM MEMKUL DEĞERILER
Akır Mah Etaiya Mardin Gad Jazz Mah Si
F-214 Mah 12 Te Gesiklas 24335 NGA Mah
Te Mah (1233 Jazz 19212)
Te Mah Views valitysudm.com.ir
Mah II Te Gesiklas 2500 17
Mah in the Sales 10 0-3220-083

≤≦ VAKI MATILIN BANKASTAS.
Malap Bandlesi Dr. Adnan Büyükhall Caddes/
Tic. Sic. No. 191004-0 Marsh McClassical Caddes/
Tic. Sic. No. 981004-0 Marsh McClassica2770000010
VD. Buyük Mükefeller VN. 8830427700

KISALTMA VE TANIMLAR

Kısaltmalar	Tanım
A.Ş.	Anonim Sirket
Aracı Kurum/Vakıf Yatırım	Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Banka/ Vakif Katilim/
Fon Kullanıcısı/Kaynak Kuruluş	Vakıf Katılım Bankası A.Ş.
Bankacılık Kanunu	5411 sayılı Bankacılık Kanunu
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
Tahmini Kâr	Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda, Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirlenen ve portföyün yönetilmesi neticesinde elde edilip VKŞ'ye ödenmesi hedeflenen kâr
Tahmini Kâr Oranı	Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda Tahmini Kâr'ın belirlenmesinde kullanılacak hedeflenen kâr oranı
BIAŞ/Borsa/Borsa İstanbul	Borsa Istanbul A.S.
Danışma Komitesi	Banka Faizsiz Bankacılık Danışma
	Komitesi
Danışma Kurulu	TKBB Danışma Kurulu
Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartları	Ihraca dayanak/temel teşkil edebilecek faaliyet, işlem, gelir, varlık ve hakların değerlendirilmesi ile ihraç süreç ve süresinsice uyulması gerekli olan ve uygulama, kapsam ve çerçevesi Danışma Kurulu ve Danışma Komitesi tarafından belirlenen ilke ve standartlar ile alınan genel nitelikteki karar ve kararlar
Finansman Desteği	Bankacılık Kanunu ile Kredi Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde Katılım Bankaları tarafından müşterilerine sağlanan fonlar ile ileride çıkacak bir mevzuat ile Katılım Bankalarına müsterilerine finansman sağlamasına olanak tanıyacak olan her türlü finansman
Fitch Ratings	Fitch Derecelendirme Kuruluşu
Hak	Her bir ihraca konu varlıklar dışındaki her türlü hak
ISIN	Securities International Identification Number (Uluslararası Menkul Kıymet Tanımlama Numarası)
Ihraccı/Vakıf VKŞ/VKS/Sirket	Vakıf Varlık Kiralama A.Ş.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
	Sermaye Piyasası Kurulu tarafından
Kira Sertifikaları Tebliği/Tebliğ	hazırlanan III-61.1 sayılı Kira Sertifikaları Tebliği
Akar Mah Ebuyora Mardin Cad. Park Maha F-214 Yingin Gesixtas 343341 STARB (if varlik kiralaha a.ş. Standard Communication Control Control Communication 1980 - B Block No.:10 34768 Uponsing Control Card Communication 360 - Mondard Mondard V. No.: 08:00441816 A 1.9 2 3 35 77 4 ax: 0(212) 38	vakif kay VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A4 Inkrisp Mahalooyayi Adnan Büyükdi Try Se. No. 2010 4768 Uny and all Neglist www.vakifyaurim.com.u VD Büyük Mikelleller VA FÜTB427700 Youanbul Ticaret Sicil No: 357224 მდრაკლ Kurumiar V.O. 922 008 836 წ 1482.1939 8-9 8-97.20-0883-6 939900 97

$\int_{\mathbb{R}} f(x) dx$

Kira Sertifikası/Sertifika	Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazırlanmış $III-61.1$ Kira sayılı Sertifikaları Tebliği kapsamında ihraç edilen kira sertifikaları
Kotasyon Yönergesi	Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi
Kurul/SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
Md.	Madde
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
Sermaye Piyasası Kanunu/SPKn	6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu
SMMM	Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
Takasbank	Istanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.
TBK	Türk Borçlar Kanunu
TFRS	Türkiye Finansal Raporlama Standartları
TL	Türk Lirası
TKBB Danışma Kurulu	BDDK tarafından katılım bankacılığına ilişkin ilke ve standartları belirlemek üzere Türkiye Katılım Bankaları Birliği nezdinde oluşturulmuş kuruldur
TMSF	Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu
Varlık Portföyü	Kira Sertifikası İhracına dayanak varlık olarak kullanılacak Katılım Bankacılığı Prensiplerine uygun her türlü varlık ve haklar
YP	Yabancı Para

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR
DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

YOKTUR

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİSİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dâhilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

Fon kullanıcısı VAKIF KATILIM BANKASI A.Ş. 20 Ağustos 2024	Sorumlu Olduğu Kısım:
/irt. San	SERMAYE PİYASASI ARACI
VD: Büyük Mükellefler VR, BB30427700	NOTUNUN TAMAMI

Ihracci VAKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş. 20 Ağustos 2024	Sorumlu Olduğu Kısım:
$C \vee$	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikalarının Yapılarına İlişkin Riskler

İhraççı bilgi dokümanında belirtildiği üzere Vakıf VKŞ tarafından ihraç edilecek ve Vakıf Katılım'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 30.000.000.000 TL'lik ihraç tavanı kapsamında gerceklestirilecek kira sertifikası ihracları tertipler halinde, çesitli vadelerde ve SPKn. III-61.1 savılı Kira Sertifikaları Tebliğinde öngörülen kira sertifikası türlerinden Yönetim Sözleşmesine Davalı ihrac edilebilecektir.

Yönetim Sözlesmesine Dayalı olarak gerçekleştirilecek kira sertifikası ihracında, ihraç ile ilgili olarak Vakıf VKŞ ile Vakıf Katılım arasında 20.08.2024 tarihinde imzalanan Yönetim Sözlesmesi (Ek-1). Tasfive Taahhüdü (Ek-2). Teminat Mektubu (Ek-3) ve Sertifika Hüküm ve Şartları (Ek-4) düzenlenmistir.

2.2. Kira Sertifikalarına İlişkin Risk Faktörleri

2.2.1. Kira Sertifikası Sahiplerinin Varlık Portföyü dışında VKS'nin diğer varlıkları veya Vakıf Katılım'ın varlıkları üzerinde doğrudan bir talep hakları bulunmamaktadır. Yönetim sözlesmesine dayalı ihraçlarda kira sertifikası sahiplerinin Varlık Portföyü'ne vönelik bir talep hakkı da bulunmamaktadır.

Kira sertifikası ihracı kapsamında düzenlenen sözleşmelerin herhangi bir nedenle feshedilmesi hâlinde. Sirket aracılığı ile Kira Sertifikası Sahipleri'nin her birinin Banka'dan sözleşme ve taahhütlerden kaynaklanan yükümlülükleri yerine getirmesini isteme hakkı bulunmaktadır. Kira Sertifikası Sahipleri'nin Şirket'ten sözleşme ve taahhütlere uyumunun istenmesi ve bunlara aykırılıktan kaynaklanan hakları talep etme hakları bulunmakla birlikte, varlık portföyü dışında Sirket'in diğer mal varlıkları veya Banka'nın mal varlıkları üzerinde doğrudan hak iddia edemezler. Varlık portföyünün paraya çevrilmesi, doğmuş alacaklar ve diğer gelirler ve sözlesmeve aykırılıktan kaynaklanabilecek diğer haklar nedeniyle elde edilecek gelirlerin Kira Sertifikası Sahipleri'ne yapılması öngörülen ödemeleri karşılamaması mümkündür. Bahsi gecen gelirler Kira Sertifikası Sahipleri'ne ödendikten sonra, Kira Sertifikası Sahipleri'nin Sirket'e ve Banka'va karsı herhangi talep hakkı kalmayacaktır. Yönetim sözleşmesine dayalı ihraclarda VKS'nin ve dolayısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır.

2.2.2. Borçların ifasında temerrüde düşmesi halinde, ileri sürülebilecek hakların icrası zaman alıcı ve maliyetli olabilir.

Kira Sertifikası uyarınca ödemeler, Kaynak Kuruluş olan Banka'nın Şirket'e ve Şirket'in Kira Sertifikası Sahipleri'ne ihraca ilişkin sözleşme ve taahhütlerde öngörülen şekilde ödeme yapmasına bağlıdır. Banka veya Şirket bu ödemeleri gerektiği gibi ifa etmez ise, onlara karşı her birinin yükümlülüklerini icra etmeleri için ve/veya uygun olduğu takdirde tazminat talep etmek için dava açılması söz konusu olabilecektir. Bu süreçler normal şartlar altında masraflı ve zaman alıcı olabilmektedir.

2.2.3. Fon kullanıcısının topladığı fonları değerlendirirken tahmini getiriyi elde edememe riski bulunmaktadır.

Fon kullanıcısı kira sertifikası ihraç ederek topladığı fonları değerlendirirken üstlendiği risklerden ötürü tahmini getiriyi elde edememe durumu söz konusu olabilir. Bu durumda fon kullanıcısı kuruluş ikame varlık veya haklar kullanarak oluşacak zararları bertaraf etme yoluna başvurabilir. Ancak yine de bu durum yatırımcıların alacakları getiri ve anapara ödemelerinin tam ve zamanında yapılmasını engelleyebilecek bir durum oluşturabilir.

YATISIM NEMKLIL DEGER (ATILIN DAN) $k \approx 3$ and $\approx 5$ Sorta Ival entin Carl F Challes Dr Aspan Wiles Me esiktas 343.1 0883 0441 8160 0014 82 35 T $F$ ax7 $0$ (213 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, V. Dairesi: Alcor V No: 8831441816 vəkifyatırini .
Kultûrîsan WWW. UKRAWAZ7700 Menbut Ticaret Sicil No. 3572 ga aqi Kurumlar V.D. 922 009 83≹9 ersis No. 0-9220-0883-59880

Baslangıc portföy varlıklarının ihrac tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikaları açısından Vakıf Katılım'ın ihraçtan elde edeceği hasılat ile yatırımcılara açıklanan tahmini karın elde edilmesini sağlayacak kadar yatırım yapamayabilir. Böyle bir durumda, Banka'nın kusuru veva sözlesmeve avkırı hareket etmesi dısında, VKS've (ve yatırımcılara) karşı herhangi bir sorumluluğu olmayacaktır. Bu kapsamda, yatırımcılar başlangıç portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Banka tarafından ihraç tutarı ile gerekli yatırımın yapılamamasına ve tahmini karın elde edilememesine iliskin riske maruz kalacaktır. Süpheve mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, Başlangıç Portföy Varlıkları'nın belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı Kira Sertifikası ihraçlarında: Banka İhraç tutarını kullanarak, daha önceden kararlaştırılan tarihlerde VKŞ'ye (ve dolayısıyla Yatırımcılara) tahmini karın ödenmesine engel olacak yatırım yapamaz. Aksi takdirde Banka sözleşmeye aykırı hareket etmiş olacağından dolayı, tahmini karın daha önceden kararlaştırılan tarihlerde VKS'ye (ve dolayısıyla Yatırımcılara) ödenmesinden sorumlu olur. Keza, Başlangıç Portföy Varlıkları'nın belirlendiği yönetim sözlesmesine dayalı Kira Sertifikası ihraçlarında, Başlangıç Portföy Varlıkları, İkame Portföy Varlıkları ile değiştirilirken de Banka bu sarta riavet etmek zorundadır.

2.2.4. Kira Sertifikalarının likiditesi yatırımcının elinde bulunan tutara bağlı olarak kısıtlı olabilir.

İhraç edilecek kira sertifikalarının işlem göreceği Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı'nda yapılacak işlemler minimum 10.000-TL, maksimum 100.000.000-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.

2.3. Kaynak Kuruluş'un kira sertifikasına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek durumlar meydana gelebilir.

Vakıf Katılım, Katılım Bankacılığı Prensiplerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesinde öngörülen çeşitli faaliyetleri yürütmektedir. Vakıf Katılım'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapının bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Kaynak Kuruluş 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır.

Kavnak Kurulus'un anılan düzenlemeler tahtında faaliyet izni kaldırılır ya da TMSF'ye devri söz konusu olursa, o takdirde Vakıf VKŞ ile akdettiği sözleşmeleri ifa etmesi mümkün olamayabilir ve dolayısıyla Kira Sertifikası sahiplerine yapılacak dönemsel ödemeler de yapılamayabilir. Kaynak Kuruluş'un kamu otoritesi olan BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ya da Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesi, Kira Sertifikası'na ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler arasında değerlendirilmektedir. Hali hazırda Vakıf Katılım'ın 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine neden olabilecek bir durum bulunmamaktadır.

VARLIK KIRALAMA A.S. VAKIF YATIRIM MENKUL DEGERI esi Dr. Adnan Blygdogniz CaddesiAkar Man, EaGhyp Marchi Cad. Park . உயதுகளுக்கு இதி நிக@தம் பிருத்த வி‱் நிதி Jeffang Baz 35 77 Fas 00212 SORIS NE TRISTIAN STAD 1014 Stad V. No: 8830441816 Standul Ficarel Sicil No. 357. .
@ 2601 Kurumlar V.D. 922 008 83 Mercis No 8-9220-0383-638007

Matilim ba hallesi Dr. Adışaq B B Block No: 10 34 Apr Dechara kuz (_an Sic. No. 987004 (TANG No. 08830427700000010 VD: Büyük Mülletler VN: 8830427700

3. TEMEL BILGILER

3.1. Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

Kira Sertifikalarının halka arzında Vakıf Yatırım aracı kurum olarak görev alacak ve verdiği hizmet karşılığında, halka arzın gerçekleşmesine bağlı olarak komisyon geliri elde edecektir. Ayrıca Vakıf Katılım, emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kurulusu olarak Vakıf Yatırım ile beraber talep toplayacaktır. Bunun dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kisi ve/veya kurum bulunmamaktadır.

3.2. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKS Acisindan

VKS, ihraccı sıfatıyla, Kira Sertifikalarından sağlanacak fonu başlangıç portföy varlıklarını Vakıf Katılım'dan temin etmek için kullanacaktır. Vakıf Katılım ise kaynak kuruluş (fon kullanıcısı) sıfatıyla kira sertifikası ihracıyla VKŞ üzerinden fon sağlamış olacaktır.

Vakif Katılım Açısından

Vakıf Katılım ise kaynak kuruluş (fon kullanıcısı) sıfatıyla kira sertifikası ihracıyla VKS üzerinden fon sağlamış olacaktır.

Vakıf Katılım'ın bilançosu incelendiğinde açıkça görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL kira sertifikası ihracı yoluyla Vakıf Katılım fonlama yapısını çeşitlendirecek ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uvumsuzluğunu azaltmayı amaclamaktadır. TL kira sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından oluşan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.

Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Vakıf Katılım'ın kaynaklarının vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve temin edilen fonlar bireysel finansman desteği, kurumsal finansman desteği vb. gibi kredilerin kullandırımı ile Vakıf Katılım olağan faaliyetlerini sürdürmesinde kullanılacaktır.

Ayrıca TL fonlama yapısında, katılım fonları ve özkaynak dışında alternatif bir fonlama kaynağı sağlanması planlanmaktadır.

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİSKİN BİLGİLER

4.1. İhraç edilecek kira sertifikalarının:

a) Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: İhraç edilecek kira sertifkaları Yönetim Sözleşmesine Dayalı olarak gerçekleştirecektir.

Yönetim sözleşmesine dayalı ihracta:

VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞBRI Akat Mah . Efnly 4 Mardin Cad. Park x6:18-Sesikias 34335 is ካልዎን ገዳ $\varepsilon_{3}$ x મે કરી સ્વરૂપ રૂ ww.vakifyatirim.com.t tanbul Ticaret Sicil No: 357228 .
Mazici Kurumlar V.D. 922 008 £385 3is No. 0-9220-0883-5900097

YÖNETİM SÖZLEŞMESÍNE DAYALI KİRA SERTİFİKASI İHRACI

VKS tarafından ihraççı sıfatıyla Tebliğ Md. 6 kapsamında yönetim sözleşmesine dayalı olarak kira sertifikası ihraç edilecektir.

a. VKS, ihracı gerceklestirilecek kira sertifikalarını, kira sertifikalarını satın alan yatırımcılara kira sertifikalarının bedeli karşılığında aktaracaktır.
b. VKS yatırımcılardan topladığı ihrac tutarını, işlem sözleşmeleri kapsamında uygun varlık portfövünü ("Portföy") VKS'ye temin ederek/oluşturarak VKS'nin vekili sıfatı ile yönetmesi amacıyla Fon Kullanıcısına ödeyecektir.
c. Fon Kullanıcısı, Portföy'den elde ettiği geliri Sertifika Hüküm ve Şartlarında belirtilen tarih ve sartlarda VKS'ye ödeyecektir. Portföy'den elde edilen gelir, Sertifika Hüküm ve Sartlarında belirtilen Beklenen/Tahmini Kâr oranını geçerse, söz konusu tutar vekâlet ücreti olarak Fon Kullanıcısına ait olacaktır.
d. Fon Kullanicisi, Teminat Mektubu ile ihraç kapsamındaki tüm borçların zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödenmesini teminen, Varlık Portföyleri veya atıl fonların kullanılması amacıyla yapılan yatırımlar nedeniyle doğrudan veya dolaylı olarak kendisine borçlu ("Portföy Borçluları" "Yatırım Borçluları") borçlarını zamanında, tam olan kisilerin ve eksiksiz olarak ödeyeceğini TBK Md. 128 anlamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla garanti etmiştir. Bu kapsamda Fon Kullanıcısı, Portföy Borçluları ile Yatırım Borclularının ödenmeyen tüm borclarını, herhangi bir ihbar ve ihtara gerek kalmaksızın gününde ve eksiksiz olarak ödeyerek Sertifika Hüküm ve Şartlarında belirtilen tarih ve sartlarda VKS'ye ödenmek üzere Portföy Gelirlerine aktaracaktır.
e. VKS, Yönetim Sözleşmesi ve TeminatMektubu kapsamında yapmış olduğu tahsilatları gelir dağıtım tarihlerinde yatırımcılara aktaracaktır.
İtfa tarihinde, Fon Kullanıcısı Tasfiye Taahhüdüne istinaden Portföy'ü tasfiye ederek f. itfa bedelini VKŞ'ye ödeyecektir.

Vakif

AALIM BANJ

Frances: Representation Rubildenic Caddeli
Applied Manual 10 347~~08 United Tri~~standul
The Sic 20 361004-0 Marsis No. 0883042770000010

VD. Büyük Mükelleller VN: 8830427700

VAKIF YATIGIM MENKUL DEGERLER A

Stanbul Ticaret Sicil No: 35722

.
Logazici Kurumlar V.D. 922 008 83 Mersis No 0-9220-0383-6960017

WAKIF YATIBIN MENNUL DEUETING
Dy Adnan Büyükdeyiz Caddesi F-212 Bibliograph Martin Cad. Park Mare S
Dy Adnan Büyükdeyiz Caddesi F-212 Bibliograph Besiktas 74335 STARB
Aling In Buchar Address / 261.012 ABS2 35 77 Fax: 01212

Jahalley Dr. Adnan Büyükoğlu Caddesi

V. Dairest. Alempfag. V. No. 0839441816

g. Portföy tasfiye edildikten sonra, Portföyün tasfiyesinden elde edilen gelir yatırımcılara aktarılacak ve kira sertifikaları itfa edilecektir.
b) Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi:
Bankacılık Kanunu ve Finansal Kiralama Kanunu ile Kredi Yönetmeliği hükümleri cercevesinde Katılım Bankaları tarafından finansal kiralama dâhil Müsteriler'e sağlanan fonlar ile ileride çıkacak bir meyzuat ile Katılım Bankalarına Müsteriler'e finansman sağlamasına olanak tanıyacak olan her türlü finansmanı ifade eder.

c) ISIN kodu:

Ihrac edilecek olan kira sertifikalarına iliskin ISIN kodu Takasbank tarafından tahsis edilecektir.

d) Kira sertifikalarını kavdi olarak izleven kurulusun unvanı, adresi:

MKK Resitpasa Mah. Borsa İstanbul Cad. No:4 34467, Emirgan-Sarıyer/İSTANBUL

4.2. Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

Kira Sertifikaları SPKn, III-61.1 sayılı Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında olusturulacaktır.

Kira Sertifikalarına iliskin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerçekleştirilecektir.

Kira sertifikalarının kotasyonu için BİAS Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir Değerlendirme yapılmaksızın Sermaye Piyasası Kurulu tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte, kira sertifikaları BIAS nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görebilecektir.

Ilgili pazar sabit getirili menkul kiymetlerin seffaf ve rekabete açık bir ortamda islem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım işlemleri yapılabilmektedir.

Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 09.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 09.30 -17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler isleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3. Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4. Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

KOPNIZ COCOSSIAKIF VATIRIM MENKUL DEGERLERAS kar Mah, Ekulya Mardin Caci. Para 058-5 Movem Hor DOBS 0-8 23 PG Koken ia i 212468 36 18 Besikras 34335 拡する stanbul Ticarei Sicil No: 35722 Janeici Kurumhar V.D. 922 008 8. Mareis No. 8-9220-0883-598001

TI. NH Plas )
O Blok No:10 34708 Um Bing
Stermann 2008 Um Bing k No. 581004p70e4 \$5 No. 0883042770000010 VD: Büyük Millellellel VN: 8830427700

4.5. İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira sertifikalarının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikasının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol açabilecek hükümlerin özetleri:

Sermaye Piyasası Kanunu'nun 61. Maddesi ve Kira Sertifikaları Tebliği'nin 12. maddesinin 5. fikrası uyarınca varlık kiralama şirketi, Kurul tarafından uygun görüş verilen esas sözlesmesinde belirtilen faaliyetler dışında herhangi bir ticari faaliyetle uğraşamayacağı gibi sahip olduğu varlıklar ve haklar üzerinde esas sözlesmesinde izin verilenler hariç olmak üzere, üçüncü kişiler lehine hiçbir aynı hak tesis edemez ve bunları kira sertifikası sahinlerinin menfaatlerine aykırı bir şekilde kiralayamaz veya devredemez. Kira sertifikaları itfa edilinceve kadar, varlık kiralama şirketinin portföyünde yer alan varlıklar ve haklar, ihraccının yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi hâlinde dahi teminat amacı dışında tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil olmak üzere haczedilemez, iflas masasına dâhil edilemez, avrıca bunlar hakkında ihtiyati tedbir kararı verilemez. İhracçının kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi, faalivet izninin kaldırılması veva iflası hâlinde portföyündeki varlıklardan elde edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak ödemelerde kullanılır.

Ancak, Yönetim Sözleşmesine dayalı olarak ihraç edilecek kira sertifikalarına konu dayanak varlıkların mülkiyeti fon kullanıcısına ait olduğundan yatırımcılar acısından teminat niteliği taşımamaktadır. Bu tür yapıda, Vakıf Katılım ve VKS'nin temerrüdü halinde yatırımcılar Vakıf Katılım ve VKŞ'nin öncelikli olmayan alacakları ile aynı sırada yer alacaklardır.

4.6. İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara iliskin kısıtlamalar:

Kira Sertifikaları kapsamında Yatırımcılar'ın sahip olduğu hakların dayanağı, SPKn md. 61 çerçevesinde Vakıf Katılım tarafından VKS lehine Kira Sertifikası İhrac Programı Temel Hüküm ve Koşulları sözleşmesi kapsamında yönetilecek Varlık Portföyü ile ihracın gerçekleşmesi için akdedilen İşlem Sözleşmelerinden kaynaklanmaktadır.

Vakıf VKS tarafından ihraç edilecek kira sertifikalarının getirisi vadesi sonunda, itfa (anapara) ödemesi ile birlikte bir defada ödenecektir.

Kira Sertifikası satın alan yatırımcıların sahip olduğu haklara ilişkin sınırlamalar aşağıda belirtilmektedir:

-VKS'nin Varlık Portföyleri ile ilgili herhangi bir tasarruf hakkı bulunmadığından, VKS doğrudan Varlık Portföyleri paraya çevirerek yatırımcıları tazmin edemeyecektir.

-VKŞ'nin ihraç kapsamında yapacağı ödemeler, Vakıf Katılım tarafından yapılacak ödemelere bağlıdır. Eğer Vakıf Katılım herhangi bir nedenle Beklenen/Tahmini Kâr ve/veya kira sertifikası bedelini kısmen veya tamamen ödemezse, VKS yatırımcılara karsı olan sorumluluğunu Vakıf Katılım'ın ödeme yapmadığı tutar ile sınırlı olarak yerine getiremeyecektir. Bu durumda VKS'nin yatırımcılara karsı sorumluluğu, Vakıf Katılım'a karşı hukuki süreçleri başlatmakla sınırlıdır. Eğer yatırımcılar da bizzat Vakıf Katılım'a karşı hukuki süreç başlatırlarsa ve Vakıf Katılım'dan bu kapsamda tahsilat vaparlarsa, VKS'nin yatırımcılara karşı olan sorumluluğu Vakıf Katılım'dan yapılan tahsilat oranında sona erer.

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süresi

VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş เkat ആp, Ebujula Mardin Cad. Park ฟ . a Rhun AG-Tá Bosiktas 343344STA ifan 24% หนาย 152 35 77 Sax: 0(212)
www.vakifyatinm.com.b Tic. Sig Vatanbul Ticaret Sicil No: 3572 Bosazici Kurumlar V.D. 922 908 8 精ersis No. 0-9220-0883-698001

Vanf itil im Bann DANSIDAN WASA dsi Dr. Adnan Qüya BAGA NO. 10 34760 (Cord) No: 981004-0 MERSIA E TEINA 2770000010 VD: Büyük Mükelletler VN: 8830427700

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım işlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır. Vakıf VKS tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba aktarılır.

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde meycut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedelinin ve gelir dağıtımlarının yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından vapılacaktır.

Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları Vakıf VKS tarafından MKK hesabına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluşlar da kendilerine brüt yapılacak ödemeleri, yasal vergilerin kaynağında kesintileri yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.

4.7. Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

Kira sertifikaları 154 gün vadeli olup VKS tarafından 13 Subat 2025 itfa tarihinde tek gelir dağıtımı ile birlikte, kira sertifikası sahiplerine payları oranında bir defada geri ödenerek itfa edilecektir.

VKS vatırımcılara ödeveceği Kira Sertifikalarının bedelini Vakıf Katılım tarafından varlık portföyünün tasfiyesi için ödenecek olan tutar ile karşılayacaktır. İtfa bedeli ihraç tutarına eşit olacaktır.

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

154 gün vadeli olan kira sertifikaları yatırımcılarına gelir dönemi başlangıç tarihinden itibaren aşağıda yer alan tarihte kupon ödemesi gerçekleştirilecektir; Talep toplamanın akabinde dağıtım sonuçları onaylanarak KAP'ta ilan edilecektir.

Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi	12 Eylül 2024
Gelir Dağıtımı ve Kira Sertifikası Bedeli Ödeme Tarihi	13 Subat 2025

c) Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı:

Kira sertifikalarında getiri ve anapara zaman asımı süreleri 2308 sayılı Sirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali Hakkında Kanuna tabi iken ilgili kanun maddesi 20 Haziran 2019 tarihinde Resmi Gazetede Yayımlanan Anayasa Mahkemesi'nin Esas Sayısı 2018/36, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmiştir.

Bu nedenle getiriler ve anapara zamanasımı mevzuatta yer alan genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.

d) Getiri oranı belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

VKŞ tarafından ihraç edilecek olan 154 gün vadeli kira sertifikaları sabit Yıllık Getiri Oranına sahip olacaktır ve halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%45 aralığında bir Yıllık Getiri Oranı geçerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ve VKŞ onayıyla en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinleştirilerek KAP'ta ilan edilecektir.

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

Vakıf VKŞ tarafından ihraç edilecek Kira Sertifikaları sabit bir getiri oranına sahip olacağından, dönem boyunca getiri oranına ilişkin herhangi bir değişiklik olmayacaktır.

neni) 14 MBA 64 Mersie Nor 0652 044 FBT
Alemdag V. No. 883044 1816

ER 4 VAKIF YATIRIM MENKUL DEGERL Chulma Mardin Cad. Pak M Unitary Sesimes 34335 lgianoul Ticaret Sicil No: 3572 .
gazici Kurumlar V.D. 922 008 8 ersis Mo - 0-9220-0883-69000

ATILIM S 31 A.S ment lesi Dr. Adngri (BI Áiz Caddes (No:10 34768 Qubayke/Istanbul NO: 981004 J. MArsis No. 11383042770000011 VD: Büyük MOkellefler VN: 8830427700

VKS'ye ihraca esas sözleşmeler çerçevesinde Vakıf Katılım tarafından yapılması gereken ödemelerin zamanında, tam ve eksiksiz olarak yapılmaması halinde, VKŞ tarafından vatırımcılara vapılacak olan ödemeler vatırımcılara verilen taahhütlerin verine getirilmesi için yeterli olmayabilir. Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda VKS'nin ve dolavısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır. Vakıf Katılım'ın temerrüdü halinde, VKŞ'nin dayanak Varlık ve Haklar üzerinde tasarruf vetkisi bulunmadığından ve davanak varlık ve haklar VKS'nin teminatını teşkil etmediğinden dolayı, VKS, dayanak varlık ve hakları paraya çevirerek Yatırımcıları tazmin edemeyecek, sadece Fon kullanıcısına karşı gerekli hukuki yollara başvurabilecektir. Böyle bir durumda VKŞ (ve dolayısıyla yatırımcılar), Fon kullanıcısının İİK ve sair meyzuat kapsamında öncelikli olmayan diğer alacaklıları ile aynı sırada olacaktır.

f) Getiri oranı kim tarafından hesaplanacağı:

Halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%45 aralığında sabit Yıllık Getiri Oranı gecerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakif Yatırım'ın tavsiyesi ile en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinlestirilerek KAP'ta ilan edilecektir.

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde vapılacak islemler:

Yıllık ve Dönemsel getiri oranı vade süresi boyunca sabit olacaktır.

4.8. İhracçının va da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa kosulları hakkında bilgi:

Yoktur.

4.9. Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi:

Yoktur.

4.10. Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranı nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

Halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%45 aralığında sabit Yıllık Getiri Oranı geçerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ile en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinleştirilerek KAP'ta ilan edilecektir. Yıllık getiri oranından elde edilecek dönemsel getiri oranı aşağıdaki gibi hesaplanacaktır.

Dönemsel Getiri Oranı=Kira Sertifikası Yıllık Getiri Oranı*Getiri Dönemi Gün Sayısı/365

Getiri $Ödemesi$ = Kira Sertifikası Nominal Beklenen/Tahmini Kâr (Dönemsel Değeri*Dönemsel Getiri Oranı/100

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Vakıf Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu'nun 11/08/2023 tarih ve 1574 sayılı kararı ile Vakıf VKŞ aracılığıyla, Bankanın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") tarafından yayınlanan Kira Sertifikaları Tebliği'nin (Seri: III-61.1; RG. 07.06.2013 28670 ("Tebliğ") 10. maddesinin 3. fikrası çerçevesinde ihraç belgesinin/izahnamenin onavlanmasının kararlastırıldığı Sermaye Piyasası Kurulu karar tarihinden itibaren bir yıl icinde, cesitli vadelerde ve Tebliğ'de öngörülen kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle; halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin tahsisli olarak ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak veya satış şekillerinin binlikte kullanılması yöntemiyle, 30.000.000.000-TL (OtuzMilyarTürkLiraşı), ihraç tavanı ile

(IF VARLIK KIRALAVA A.Ş.
) Nəyarəsi Dr. Adıyan Büyüğüyarı Çadəssi B Balk No. 10 34768 Umramye US#GEOS V. Dairesi: Alenxfort V. No. 8836441816

VAKIF YATIBIN MENKUL DEGERLER A.S. Akat Mah Ebuyu Mardin Cad. Park Maya
F-214 Got Hof 18 Besites 34335 154 154 164
M-014 May 3437 Fax: 0(212) 35 vakifyatirim com te .
Indul Ticaret Sicil No: 357389 1982) Kurumlar v.D. 922 806 83 Mersis No. 8-9270-0983-699004

vah Katilim Barn néya s 鐵線比方 Alfallesi Dr. Aspan gu Paper Common Lat. (1997)
Sic. No. 981004-0 News Search Islandid
Sic. No. 981004-0 News Search 0883042770000010

sınırlı olarak tertipler halinde satılmak üzere yurt içinde kira sertifikaları ihraç edilmesi kararı alınmıştır.

Vakıf VKS Yönetim Kurulu'nun 11/08/2023 tarih ve 66 sayılı kararı ile Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") tarafından 07.06.2013 tarihli 28670 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan Kira Sertifikaları Tebliğinin (III-61.1) ("Tebliğ") 10. maddesinin 3. fıkrası çerçevesinde, Vakıf Katılım Bankası A.S'nin ("Fon Kullanıcısı") fon kullanıcısı olarak yer alacağı, ihraç belgesinin/izahnamenin onaylanmasının kararlaştırıldığı Sermaye Piyasası Kurulu karar tarihinden itibaren bir vıl içinde, çesitli vadelerde ve Tebliğ'de öngörülen kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle; halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin tahsisli olarak ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak veya satış şekillerinin birlikte kullanılması yöntemiyle, 30.000.000.000-TL (OtuzMilyarTürkLirası) ihraç tavanı ile sınırlı olarak tertipler halinde satılmak üzere yurt içinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar verilmiştir.

4.12. Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak herhangi bir kayıt yoktur.

5. HALKA ARZA İLİSKİN HUSUSLAR

5.1. Halka arzın kosulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1. Halka arzın tabi olduğu koşullar:

Fon kullanıcısının BDDK'dan kendisine hitaben 29/08/2023 tarihinde aldığı resmi yazıda asağıda görüş yer almaktadır.

İlgide kavıtlı vazınızda, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayımlanan Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Bankanızca 30.000.000.000 TL ihraç tavanı ile sınırlı olarak tertipler halinde, halka arz edilerek veya arz edilmeksizin, tahsisli ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak üzere kira sertifikası ihracı için SPK'ya başvurulacağı, Tebliğ kapsamında özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veva ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin gerektiği ifade edilerek, bahse konu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir. Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.

Söz konusu görüş İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onavlar bölümünde de bulunmaktadır.

5.1.2. Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

Halka arz edilecek olan kira sertifikaları 600.000.000 TL nominal tutarda olacaktır. Halka arz edilecek olan kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 900.000.000 TL'ye kadar artırılabilecektir.

VANIF YATIRIN MENKUL DEGERI Van aina a.s.) r. Adnan Büyükçimiz Caddesi kai Mah Ebuula Mardin Cad. Pa 34768 Umrapigga Le Basiktas 343 WHW40 Mersik 40. VDB30427700AAD1O ብሆን ነ D. Büyük Mükelleder VIV. 8830427700 Mersis Nor Dak Hin No: 8830441816 Granbul Ticaret Sicil No: 357 aziçi Kurumlar V.D. 922 008 ตั้ ...................................

5.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

10-11/09/2024 tarihlerinde 2 is günü süresince talep toplanacaktır.

5.1.3.2. Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Satış, ihraca aracılık edecek Vakıf Yatırım Menkul Değerler AS tarafından sabit fivatla talep toplama yöntemi kullanılarak gerçekleştirilecektir. Vakıf Katılım subeleri ve dijital kanallar üzerinden talepte bulunacak gerçek ve tüzel kişilerin talepleri ise emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu olarak Vakıf Katılım tarafından Vakıf Yatırım'a iletilecektir.

Basvuru Süreci:

Bu halka arz "Sabit Getiri Oranı /sabit fiyatla talep toplama" ile talepte bulunma yöntemi kullanılarak gerçeklestirilmektedir. Bireysel Yatırımcılar taleplerini talep ettikleri miktar seklinde belirteceklerdir. Yatırımcılar, Talep Formu'nda talep ettikleri Kira Sertifikalarının nominal tutarını belirteceklerdir.

Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve Sermaye Piyasası Aracı Notunun işbu maddesinde belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek Talep Formu'nu doldurmaları ve satın alacakları Kira Sertifikalarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6. maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.

Halka Arza Bireysel Yatırımcılar, (Vakıf Yatırım ile Vakıf Katılım Bankası AŞ'nin tüm durumunda) nakit (TL) subelerinde talep girmeleri vatırmak suretiyle talepte bulunabileceklerdir.

Kira Sertifikalarına ilişkin talepte bulunabilecek yatırımcılar aşağıda tanımlanan 3 gruba ayrılmışlardır:

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar Yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dâhil Türkiye'de ikametgâh sahibi gerçek kişiler ve tüzel kişiler ile yerleşmek niyetiyle bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturanları ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti yatandaslarını da kapsamak üzere, asağıda tanımlanan Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar dışında kalan tüm gerçek ve tüzel kişilerdir.

Yurt Ici Kurumsal Yatırımcılar; Merkezi Türkiye'de bulunan; aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim sirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta sirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketleri ile, emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar, kamu kurum ve kuruluşları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Sermaye Piyasası Kurulu'nca kabul edilebilecek diğer kuruluşlar, aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar.

Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar; Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karar'da tanımlanan yurt dışında yerleşik olan, aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketlerinin muadili ile Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi kuruluşlardır.

Kira sertifikaları, sermaye piyasası mevzuat uyarınca, Borsa İstanbul'da işlem görecek şekilde $\sqrt{k}$ e yurt içinde halka arz edildiğinden dolayı, yurt dışından başvuracak olan yatırımcılar kira

Golden Merchant Communication of the State of Communication of the Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Caddesing Cadde V. Dairect: Alemday V. No. 8890441816

1.im bani kutan Aalib ki Dr. Adoan Epykla $1034768$ Vorred İslaml fic Sic 981904-0 Mersis No. 9883042770000010 VD: Büyük Mükedetler VM: 8830427700

Talepte bulunacak vatırımcılar, asağıda belirtilen belgeleri, talep formlarına ekleyeceklerdir:

Gerçek Kişi yatırımcılar: Kimlik fotokopisi (nüfus cüzdanı, ehliyet veya pasaport) fotokopisi

Tüzel Kişi Yatırımcılar: Kurumsal Yatırımcılar: İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kurulus gazetesi, vergi levhası ve Ticaret Sicil kavıt belgesi fotokopisi, Savılan dokümanlara ilave olarak Kurumsal Yatırımcı tanımında yer alan "Aktif toplamının 50.000.000.-TL, yıllık net hasılatının 90.000.000.-TL. özsermayesinin 5.000.000.-TL'nin üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini tasıvan kuruluslar'ın" yıllık kurumlar vergisi beyannamesinin fotokopisi (varsa Yeminli Mali Müsavir (YMM) tarafından imzalanmış, yoksa kurum yetkilileri tarafından imzalanmış olarak) veya YMM tarafından düzenlenmiş tam tasdik raporunu sunması gerekmektedir.) Yurt dışından talepte bulunacak kurumsal yatırımcılar için söz konusu evrakların muadilleri gerekmektedir.

Başvuru Yerleri;

Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve Sermaye Piyasası Aracı Notunun iş bu maddesinde belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek Talep Formu'nu doldurmaları ve satın alacakları Kira Sertifikalarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6. maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.

YETKİLİ ARACI KURUM

VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER AS

Akat Mah. Ebulula Mardin Cad. Park Maya Sitesi No:18 F-2/A Blok, 34335 Besiktas/İstanbul Tel: (212) 352 35 77 Faks: (212) 352 36 20

Vakıf Yatırım'ın tüm şubelerinden (Vakıf Yatırım Menkul Değerler AŞ şubelerinin adreslerine www.vakifvatirim.com.tr internet sitelerinden ulasılabilir) başvuru yapabilirler.

EMİR İLETİMİNE ARACILIK FAALİYETİNİ YÜRÜTEN YATIRIM KURULUUSU

VAKIF KATILIM BANKASI AS

İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye/İstanbul Telefon: (216) 800 55 55 Faks: (216) 800 55 56

Vakıf Katılım Bankası AŞ'nin tüm şubeleri ve dijital kanallar üzerinden talepte bulunmak için basvurabilirler. (Vakıf Katılım Bankası AS subelerinin adreslerine www.vakifkatilim.com.tr internet sitelerinden ulaşılabilir.)

5.1.4. Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

Kira Sertifikaları Madde 5.3'te belirtilen fiyattan satışa sunulacağından yatırımcılar tarafından satış fiyatı üzerinde ödeme söz konusu olmayacaktır. Sadece, Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların karşılanamayan taleplerinden dolayı iade bedeli, Gelir Dönemi Başlangıç (vade başlangıç) tarihinde Vakıf Yatırım ve emir iletimine aracı konumundaki Vakıf Katılım tarafından başvuru verlerinde vatırımcılara iade edilecektir.

5.1.5. Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

Tüm yatırımcılar talep ettikleri adedi belirteceklerdir. Nominal değeri 1 TL olan kira sertifikası için minimum talep miktarı 1.000 (bin) adet olacaktır. Minimum talep adedinden sonraki taleplerin 1 adet ve katları şeklinde olması şarttır. Talep edilebilecek azami kira sertifikası adedi hakkmda herhangi bir sınırlama yoktur.

VAKIFAVARLIK KIRAUANA A.S. AKAI MAD KAJALA MATSID Cad. P Sp Myhallesi Dr. Adnan Bijyokdeniz Caddesi P prok no. to sarros umogeny programs
C. No. 55058-9 Monsis No. 0813 0441 84
V. Dairesi: Alemdag V. No. 8830441818 節0014

VAKIF YATININ MENKUL DEĞERLER Hagila to Hofkas 2433 AS2 35 77 Fax: 01212) ilanoul Ticaret Sicii No: 3\$72,2 xğəziçi Kurumlər V.O. 922 008 831 Mersia No. 0-9220-838-89869

vakif R (im baniņ Dr. Adnan Poyawa .
Hrugo M 10 MAR UNDER Hsiamul ศูเตคงค่ kis.No di33342770333010 a Marsis Co. Vit BRYM 277N

5.1.6. Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertikası bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dâhil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

Tüm yatırımcılar Madde 5.1.3.2'de belirtilen Başvuru Yerlerine talepte bulunmak icin başvurarak talep formu doldurarak talepte bulunabilirler.

Vakıf Katılım Bankası A.Ş üzerinden talepte bulunan bireysel ve kurumsal müsteriler için vade başlangıç günü, dağıtıma hak kazanmış oldukları tutarlar müsteriden tahsil edilecek olup Vakıf Katılım Bankası, Vakıf Yatırım Menkul Değerler AS hesabına toplu olarak yatırılacaktır.

i) Bireysel Yatırımcılar:

Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri Kira Sertifikalarının bedellerini tamamen nakden yatırarak, talep edebileceklerdir.

Talep ettikleri Kira Sertifikasının bedelini nakden yatıran Bireysel Yatırımcılar yatırdıkları tutar nemalandırılmayacaktır.

1) Nakden Ödeme:

Bireysel Yatırımcılar nakden ödeme seçeneğinde Madde 5.1.3.2.'de belirtilen başvuru verlerine basvurabilirler. Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri kira sertifikalarına ilişkin tutarı aşağıda bilgileri verilen hesaplara yatırılmak üzere nakden ödeyeceklerdir. Ödeme, son talep toplama günü saat 17.00'ye kadar tamamlanmalıdır.

Hesap Sahibi: Vakıf Varlık Kiralama AS Banka Adı: Vakıf Katılım Bankası AS Sube Adı: Merkez Sube IBAN No: TR21 0021 0000 0000 2730 5000 02

2) Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi Öncesi Dönem

Bireysel yatırımcılara, Gelir Dönemi Başlangıç Tarihinden önce Kira Sertifikalarını satın almak için nakit olarak ödenecek bedeller için, Gelir Dönemi Başlangıç dönemine kadar geçen süre de herhangi bir getiri, kar payı, faiz vb. menfaat ödenmesi gerçekleştirilmeyecektir.

ii) Kurumsal Yatırımcılar:

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.3.2. maddesinde belirtilen yatırım kuruluşunun merkez ve şubelerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurmaları gerekmektedir.

Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal yatırımcılar talep ettikleri kira Sertifikalarına ilişkin ödenecek talep tutarını nakden veya hesaben yatıracaklardır. Yurt İci ve Yurt Dısı Kurumsal Yatıcımılar, Kira Sertifikası bedellerini talep toplama süresinin bitimini takiben ödeyebilirler. Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar, dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini vade başlangıç tarihinde saat 12:00'ye kadar aşağıda belirtilen hesaba yatırmak zorundadır.

Hesap Sahibi: Vakıf Varlık Kiralama AS Banka Adı: Vakıf Katılım Bankası AŞ

Slesi Dr. Adnan Büyükçeniz Caddesi Akak Mah, 81007014 S Mersis No. USAC

Sube Adı; Merkez Sube ውቅኛ ፀቋ ዪtas 34335 -52 35 77 04212 .vakifyatinm.com. Jantul Ticaret Sicil No: a iki Kurumlar V.D. 922 008 1 .
იყ!: Mo 0-9220 0883 4504

in Han inkilan Ma 'Dr. Adnan Bûv (10 34768 Ögyvar is Rink i amran O IVA-0 Morsis 0:0083042770000010 r Nol Buvük Mükelkliler V

IBAN No: TR21 0021 0000 0000 2730 5000 02

Yurt İci ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onavlanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini talebi toplayan kurumlara ödemekten imtina edemezler.

Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcıların dağıtımı sonucu almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini ödememelerine ilişkin risk, talebi toplayan yatırım kurulusuna aittir. Yatırım kurulusu talepte bulunan Kurumsal Yatırımcı'nın talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır.

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek kira sertifikaları, satışın tamamlanmasını müteakip Sermaye Piyasası Mevzuati cercevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye baslanacaktır.

Yatırımcıların satın almaya hak kazandıkları kıymetler, dağıtım listesinin Vakıf Varlık Kiralama AŞ tarafından onaylanarak kesinleşmesini takip eden iş günü içerisinde MKK'daki hesaplarına aktarılacaktır.

5.1.7. Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurul'un sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.

5.1.8. Kira sertifikalarının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akibeti hakkında bilgi:

Kira sertifikalarına ilişkin ön alım hakkı yoktur.

5.2. Dağıtım ve tahsis planı

5.2.1. Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Halka arzın Türkiye'de yapılması planlanmaktadır.

5.2.2. Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Halka arz edilecek kira sertifikalarının toplam nominal değerinin;

%70'i Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara %28'i Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılara %2'si Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılara

Gerçekleştirilecek satışlar için tahsis edilmiştir.

Yukarıdaki tahsisat oranları ek satış yapılması halinde, ek satışa uygulanmayacaktır. Ek satış olması durumunda tahsisat Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ve VKŞ'nin onayı ile belirlenecektir.

Talep toplama süresinin sonunda her bir yatırımcı gruba tahsis edilen tutarı karşılayacak kadar talep gelmiş olsa dahi, tahsisat oranları arasında yatırımcılara Sermaye Piyasası Araclarının Satışı Tebliği hükümlerine göre, yukarıda belirtilen herhangi bir yatırımcı gruba için %20'den fazla azaltılmamak kaydı ile Vakıf Yatırım'ın önerisi ve VKŞ'nin onayı ile kaydırma yapılabilir.

KIF WARLIK KIRABANIA A.S VARIF YATLETTE MENKUL DEGERLER A.S.
Ip Mensileg Dr. Adnan Büyekdeniz Caddes^{i Ak}ai Men Ebiyek Martin Cad. Park Martin Cad.
B Mensileg Dr. Adnan Büyekdeniz Caddesi F-2014 State Martin Cad. Park M @ossazici Kurumtar V.D. 922 008 831 Mersis No. 0-9220-0883-5500017

vakif ka 1!M BANKAsı Inkulap Mahallde ) Mahalig (24 Adnan Büyük pada Kalencei
PERM 20.10 34768 Umrang e Asiapan
- Nove 1004-0 Navîs No: 020.042770000010 C. No. 681004-0 Nergis Bimik keikallong

Nihai Talep Adedinin Belirlenmesi

Tüm vatırımcı grupları için, talep edilen kira sertifikası adedi nihaidir.

Dağıtım Esasları

Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümleri uyarınca, talep formunda bulunması gereken asgari bilgiler ile Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabancı uyruklular dışında kalan bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar iptal edilerek dağıtıma dâhil edilmeyecektir. Eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar talep listelerinden çıkartıldıktan sonra dağıtım işlemi asağıdaki şekilde gerçekleştirilecektir:

Her bir tahsisat grubuna dağıtım, asağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılacaktır.

a. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara Dağıtım

Oransal Dağıtım Yöntemine göre yapılacaktır. Bireysel Yatırımcılar için tahsisat miktarının talep miktarına bölünmesi ile "Arzın Talebi Karşılama Oranı" bulunacaktır. Bulunan Arzın Talebi Karsılama Oranı her bir yatırımcıya ait kişisel talep ile çarpılacak ve dağıtılacaktır.

Bireysel Yatırımcılar için oransal dağıtım yöntemi kullanılacağından herhangi bir mükerrer tarama islemi yapılmayacaktır.

b. Yurt İci ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcılara Dağıtım

Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcı grubunda bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların bulunması durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Kurumsal Yatırımcıya verilecek kira sertifikası miktarına Vakıf Yatırım ve/veya Vakıf VKS tarafından karar verilecektir.

Yurt İci ve Yurt Dısı kurumsal yatırımcı grubuna dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecek, ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır.

Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya çıkmasından dolayı dağıtılamayan kira sertifikaları, talebi tamamen karsılanamayan vatırımcılar arasında Vakıf VKŞ'nin uygun gördüğü şekilde dağıtılacaktır.

Vakıf Yatırım, talep toplama süresinin bitimini izleyen iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek Vakıf VKŞ'ye verecektir. Vakıf VKŞ, dağıtım listelerini kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı Vakıf Yatırım'a bildirecektir. Satış sonuçları dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde KAP'ta açıklanacaktır.

Onavlanan Dağıtım Listesi'ni alan Vakıf Yatırım ise karşılanan taleplere ilişkin kira sertifikalarının kayden teslimini MKK düzenlemeleri çerçevesinde dağıtım listelerinin onavlanmasından sonra 12/09/2024 tarihinde yerine getirecektir.

5.2.3. Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

Dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden işgünü aracı kurum Vakıf Yatırım, Vakıf NKS ye halka arzın dağıtım sonuçlarını bildirecektir. Vakıf Yatırım ve Vakıf Katılım, katylingilara tek tek bilgilendirme yapmayacak, dileyen yatırımcılar emir iletinine afacılık VAKIF KAWAN BANKASA
Indusp Mahalles S. Adnan Büyükeki Beddesi
PHall 34768 (imrama Maghallesi ana a.s. Akar Maty Ebuluia Martin Cad. Park Maya 38

MEXS2 35 77

0140 18 Bayras 34335 STA

Www.vakifyatirim.com.tr

Stanbul Ticaret Sicil No: 35722 Bağəziçi Kurumlar V.O. 922 008 838 dersis No. 0-9220 0983 6900041

Fax: 0(212)

152 Í

.
N

VD/Güyük Mükelefler VN. 8830427700

Assession Press Contractor Catalogue
pk Road 34769 Unitarium Registrations V. Dawasi Akumbé Y

faalivetini vürüten vatırım kurulusu olarak Vakıf Katılım'ı arayarak veya Vakıf Katılım'ın internet subesi vasıtasıyla dağıtım sonucuna göre satın almış oldukları miktarları öğrenebileceklerdir.

5.3. Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fivatın kamuya açıklanma süreci:

Nominal değeri 1,00 TL olan 1 adet kira sertifikası satış fiyatı 1,00 TL olacaktır.

5.4. Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1. Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S. (Genel Müdürlük Adresi: Akat Mah. Ebulula Mardin Cd. No:18 Park Maya Sitesi, F-2/A blok, 34335 Besiktas/İstanbul) (Tel: (212) 352 35 77 Faks (212) 352 36 20)

5.4.2. Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz sadece Türkiye'de gerçekleşecek olup saklama ve ödeme kuruluşları MKK ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.

5.4.3. Aracılık türü hakkında bilgi:

Halka arz ilgili SPK düzenlemelerinde (III-37.1 sayılı "Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İliskin Esaslar Hakkında Tebliğ"in 51'inci maddesinin (b) bendinde) tanımlanan "En İyi Gayret Aracılığı" esasına göre yapılacak olup, Vakıf Yatırım tarafından yüklenimde bulunulan tutar yoktur.

		Yüklenimde Bulunulan Kira Sertifikalarının		Yüklenimde Bulunulmayan Kira Sertifikalarının
Yetkili Kurulus	Olusturul- mussa Konsorsi- yumdaki Pozisyonu	Aracılığın Türü	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikasına Oran(%)	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikasına Oran $(%)$
Vakif Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Konsorsiyum Bulunmamakta dır	İvi En Gayret			600.000.000 TL. (900.000.000) TL'ye kadar ek satış mümkündür)	%100

5.4.4. Aracılık ve yüklenim sözlesmesi hakkında bilgi

Halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin aracılık işlemleri 01/12/2020 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi çerçevesinde Vakıf Yatırım ile gerçekleştirilecek ve karşılığında komisyon ödenecektir.

5.5. Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası başına maliyet:

Halka arz edilecek olan 600.000.000 TL nominal tutardaki kira sertifikası için tahmini maliyetler aşağıdaki şekildedir:

No. 00821 V. Dairest: Alemdağ 4. No. 88304419

VARIF YATIRIN MENXUL DEĞER 上段 Ab as Mach Æbulula Marcin Cad. Besiktas 343III 搞了 21ax: 01218 patinm.com.ti Istanno! Ticaret Sicil No: 387 Յજાહુ>ર&ાં Karumlar ∀.D. 922 008 છે.}§§ Mersis No. 6 5220-0383-59000

$0.10347$ 88

VD: Büyük Mükellefler

No: 981004-014 PM S NO. 0193042770000010

VN BA30427700

Ucret ve Diğer Maliyetler*	Baz Almacak Değer	Sabit/Oransal	Tutar (TL)
SPK Ücreti ¹	Nominal Tutar	Vadeye Göre Değişen Oransal	75.000,00
Takasbank ² + BSMV	Ihraç Başına	Sabit	748,65
$MKK$ Ücreti ³ + BSMV	Nominal Tutar	Oransal	18.487,35
BÍAS Kotasyon Ücreti ⁴ +BSMV	Nominal Tutar	Tavanı Aşarsa Sabit	230.160,00
Aracılık Komisyonu ⁵ + BSMV	Nominal Tutar	Oransal	189.000,00
Diğer Maliyetler		Tahmini	2.000,00
TOPLAM			515.396,00

*(MKK, Takasbank, Aracılık Komisyonu ve BİAŞ Kotasyon ücreti BSMV dahil rakamlardır.)

¹Kira Sertifikaları Tebliği madde 19 ve SPK'nın 24/06/2016 tarih 20/710 sayılı kararı gereğince satışı yapılacak kira sertifikalarının kayda alma ücretinin hesaplanmasında aşağıdaki oranlar kullanılmaktadır.

Vadesi 180 güne kadar olanlar için onbinde 1,25
Vadesi 181 gün ile 364 gün arası olanlar için onbinde 1,75
Vadesi 365 gün ile 730 gün arası olanlar için onbinde 2,5
Vadesi 730 gündaen daha uzun olanlar için onbinde 5

²Takasbank ücreti BSMV dahil olarak dikkate alınmıştır.

³Ihractan sonra ihrac edilen nominal tutar üzerinden %0,01 oranında MKK ihrac ücreti ödenmektedir. İhrac ücreti için üst limit 17.607 TL (BSMV hariç)'dir. Ayrıca Sertifika saklama ve itfa komisyonu olarak ayrı ayrı %0,005 oranında ilave ücret ödenecektir. İtfa komisyonunda alt limit 5.890 TL üst limit 293.351 TL'dir.

⁴Halka Arzlarda aşağıdaki ücretler uygulanırken, Kira Sertifikalarında bu tutarlar %50 indirimli uygulanır.

0-50 milyon TL (dahil); 27.400 TL

50 milyon TL - 100 milyon TL (dahil); 54.800 TL

100 milyon TL - 200 milyon TL (dahil); 109. 600 TL

200 milyon TL - 400 milyon TL (dahil); 219.200 TL

400 milyon TL - üstü; 438.400 TL

⁵Yalnızca yönetim komisyonu dikkate alınmış, satış komisyonu dahil edilmemiştir.

İhraccının Kurul ücreti, MKK ve Takasbank'ın dahil olduğu yasal maliyetler yaklaşık 515.396,00 TL olup, ilgili tutarlar nominal ihraç tutarının %0,086'ine tekabül etmektedir. Halka arz edilecek 1 TL nominal değerli toplam 600,000,000 adet kira sertifikası başına düşecek maliyet yaklaşık 0,00086 TL'dir.

naul Ticaret Sicil No: cici Kurumlar ∀.D. 922 0 No. 0-9220-0883-8

Adrian Billyk 誤判的 42770000010 .
Bûyêk Mik BRAILS77700

5.6. Talepte bulunan vatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

Kurum	Hesap Acma Ücreti	Sermaye Piyasası Aracının MKK"ya Virman Ücreti	Yatırımcının Başka Aracı Kuruluştaki Hesabina Virman Ücreti	EFT Ücreti	Damga Vergisi	Diğer
Vakif Yatırım Menkul Değerler AS.	$9,86$ TL+ BSMV	Saklayıcı Kurum Virman tarifesi uygulanacaktır.	Saklayıcı Kurum Virman tarifesi uygulanacaktır.	Takasbank Tarifesi Yüzbinde $10 +$ BSMV	Yokur	Müsteriden sadece yasal olarak alınması gereken masraflar almacaktır.
Vakif Katılım Bankası AS	Yoktur	Yoktur	Yoktur	Yoktur	Yoktur	Müsteriden sadece yasal olarak alınması gereken masrafiarı alınacaktır.

6. BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİSKİN BİLGİLER

6.1. Kira sertifikalarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihi:

İhraccı tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, BİAS Kotasyon Yönergesi cercevesinde BIAS onayını takiben Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci is gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda islem görmesi beklenmektedir.

6.2. Borsada islem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmeliğin 30'uncu maddesinde. BİAS Borsacılık Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Yönetmeliğin 16'ncı, 25'inci ve 26'ncı maddelerinde, BİAŞ Kotasyon Yönergesinin 29'uncu maddesinde yer alan durumların oluşması halinde, kira sertifikalarının işlem sırası geçici olarak kapatılabilir, sonlandırabilir veya kira sertifikalarını borsa kotundan çıkartılabilir.

Ayrıca, BİAŞ Kotasyon Yönergesi'nin "- Borçlanma araçlarının, kira sertifikalarının ve gayrimenkul sertifikalarının kottan çıkma şartları" başlıklı 29'uncu maddesinde yer alan asağıdaki durumların oluşması halinde kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.

Asağıdaki hallerde kira sertifikaları Yönetim Kurulu kararı ile sürekli olarak Borsa kotundan çıkarılabilir. Yönetim Kurulu, kottan çıkarma kararını vermeden önce ilgili ihraccıyı, kaynak kuruluşu veya fon kullanıcısını durumunu düzeltmesi için uyarabilir, süre verebilir, pazarının değiştirilmesine karar verebilir veya uygun gördüğü tedbirleri alabilir. İhraccının, kaynak kurulusun veya fon kullanıcısının,
a) Borsa tarafından yapılacak düzenlemelere ve alınacak kararlara uymaması. Borsaca istenecek bilgileri vermemesi, eksik veya gerçeğe aykırı bilgi ve belge vermesi.
b) İflasına karar verilmiş olması ya da herhangi bir nedenle tüzel kişiliğinin sona ermesi veva genel kurulda alınan tasfiye kararının tescil edilmesi,
c) Borsaya ödemekle yükümlü olduğu ücretlerin tamamını son ödeme tarihinden itibaren 1 vil icinde ödememesi.
d) Sermaye piyasası araçlarına yönelik ödeme veya diğer taahhüt ya da yükümlülüklerini yerine getirememesi, kira sertifikası sahiplerinin haklarını kullanmalarına engel olabilecek işlem ya da eylemler yapması.

Adnan Büvü inkuzo Mahali B Blow No:10 34768 @mradive Sic No. 981004-0 ARRISON NO NEGRATIZITO DODITO .
Hüyük Mülletletler VN. 8830427708

Süreleri dolan veva itfa olan sermaye piyasası araçları itfa edildikleri veya sürenin dolduğu tarihte herhangi bir işlem yapılmasına ve karar tesisine gerek kalmaksızın Borsa kotundan cıkmış sayılır.
Borclanma Aracları Piyasası bünyesindeki Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem gören kira sertifikaları Kotasyon Yönergesi'nin 29. maddesinin birinci fıkrasındaki koşulların oluşması durumunda Gözaltı Pazarı'na, Pay Piyasası bünyesindeki Yapılandırılmış Ürünler ve Fon Pazarı'nda ve NİYİP'te işlem gören kira sertifikaları ise aynı koşulların olusması durumunda Yakın İzleme Pazarı'na alınabilir.
Pazar değisikliğine ilişkin Yönetim Kurulu kararının alınmasından itibaren izleyen iş gününün sonuna kadar sertifikanın işlem sırası kapatılır ve 2'nci iş günü borçlanma sertifika Gözaltı Pazarı'nda islem görmeye başlar.

6.3. İhraccının daha önce ihrac ettiği kira sertifikalarının işlem gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

Tedavüldeki İhraçlar:

Kurul Karar Tarihi/Tavan Tutarı (TL)	Türü	İhraç Tutarı (TL)	İhraç Tarihi	İtfa	İhraç Şekli (Nitelikli/T ahsisli)	Íslem Gördüğü Borsa
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Dayalı	300.000.000	09/05/2024	12/09/2024	Halka Arz	Evet
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Dayalı	1.328.000.000	10/05/2024	23/08/2024	Nitelikli	Hayır
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Dayalı	700.000.000	17/05/2024	28/08/2024	Nitelikli	Evet
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Davalı	300.000.000	13/06/2024	03/10/2024	Nitelikli	Hayır
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Dayalı	1.200.000.000	27/06/2024	10/10/2024	Nitelikli	Evet
25.10.2023/ 30.000.000.000	Yönetim Sözleşmesine Dayalı	900.000.000	03/07/2024	23/10/2024	Nitelikli	Evet

6.4. Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları:

Yoktur.

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİSKİN BİLGİLER

Fon Kullanıcısı Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının Portföy kapsamındaki borçlarını gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeyeceğini, TBK md. 128 anlamında üçüncü kisinin fiilini taahhüt eden sifatiyla ihraççıya karşı üstlenmiştir. Bu kapsamda Fon Kullanıcısının sorumluluğu azami olarak İhraç Tutarı ve Tahmini Kâr ile sınırlıdır. Fon Kullanıcısının taahhüdü Portföy Borçluları ile Yatırım Borçlularının borç ve yükümlülüklerini zamanında ve eksiksiz olarak verine getirmesine yönelik TBK m.128 kapsamında üçüncü kisinin eylemini taahhüt niteliğinde olup; Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlular aynı tüm borç

Dr. Adman Büyen 10 34768 Orngan 34 Marsia Mó: 1896 ปี สนังการเร : Alemder V No. 8830441816

vakif k) im Bankaj Mahat a Dr. Adnan Biyik Qui) Caddes 9 Blox No.10 34768 Library Developme Cacces!
9 Blox No.10 34768 Library Developme
10: 90 Vik Mükellelige VN: 803042770000010

ve vükümlüklerini verine getirmiş olmasına, Fon kullanıcısı'nın da İşlem Sözleşmelerinden kaynaklanan tüm borç ve yükümlüklerini eksiksiz yerine getirmesine rağmen tahmini kârın elde edilememesi veya zarar edilmesi hallerinde oluşan kayıptan Fon Kullancısı'nın sorumluluğu bulunmamaktadır. İşlem sözleşmelerinden kaynaklanan tüm borç ve yükümlülüklerini verine getirdiğini ve tahmini kârın elde edilememesinde veya kaybın oluşmasında herhangi bir kusuru bulunmadığını ispat yükü Fon Kullanıcısı'na aittir. (Tahmini Kâr Oranı tanımlarda belirtildiği üzere Dönemsel Tahmini Getiri Oranına esittir).

İhraçtan doğan yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin, Fon Kullanıcısı asaleten bizzat sorumludur. Bu vükümlülüklerin verine getirilmesine ilişkin, işbu maddede belirtilen yapılar haricinde herhangi bir garantörlük bulunmamaktadır.

8. DİĞER BİLGİLER

8.1. Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler:

Halka arz sürecinde ihraççıya, aracı kurum Vakıf Yatırım dışında danışmanlık hizmeti veren kişi ya da kurum bulunmamaktadır.

8.2. Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

İşbu Sermaye Piyasası Aracı Notunda aşağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere ver verilmiş olup, Vakıf VKŞ ilgili üçüncü kişilerin yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgilerin aynen alındığını, bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder. İhraççı ve Banka ayrıca Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder.

İhraccı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri: Fitch Ratings Ltd. ile Vakıf Katılım arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında Fitch Ratings Ltd'nin Vakıf Katılım veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Unvanı: DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

Is Adresi: Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah. No: 1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sariyer -İstanbul

İhraccı/Fon Kullanıcısıdaki menfaatleri: DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.Ş. ile Vakıf Katılım ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun disinda DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Vakıf Katılım veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Vakıf VKS'nin 31.12.2021, 31.12.2022 hesap dönemlerine ilişkin finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ve 30.06.2023 hesap dönemine ilişkin finansal tabloları Drt Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Bağımsız denetim raporlarını hazırlayan denetçi kuruluşun ve sorumlu denetçinin ihraççıda ve/veya fon kullanıcısında herhangi bir menfaati bulunmamaktadır.

Vakıf Katılım'ın 31.12.2021, 31.12.2022 hesap dönemlerine ilişkin finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ve 30.06.2023 hesap dönemine ilişkin finansal tabloları Drt Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Bağımsız denetim raporlarını hazırlayan denetçi kuruluşun ve sorumlu denetçinin ihraççıda ve/veya fon kullaprcısında hérhangi bir menfaati bulunmamaktadır.

/AMP VARLIK KÎRALAM Mahalisi Dr. Adnan Büyükdesi Çaddesi nk lay ko:10 34768 (Invaniye1 .
058-5 Mersis Mg. 0682764 Meri
si: Alemdağ (V. No. 883044 816

VAKIF YATIRIN MEMKUL DEGERÅ Akat Mah, Ebylus Mardin Cad. P. (140:18 Busiktas 3433)
(1352 35 77 Pax: 0(212 www.vakilvatinn.com.u Heranbul Ticaret Sicil No: 357 .
Šogazici Kurumlar V.D. 922 001 Mercia No. 6-9220-0343-65000

vakif k6 in Bank KANGURA DANTAR
KANGURA DANTAR Incident Maria Business Branch Hardes (Baldes) İlgili dönemler için bağımsız denetim kuruluslarına ilişkin bilgiler ve denetim görüşleri asağıdaki tabloda özetlenmiştir:

Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Şirketi	Sorumlu Ortak Başdenetçinin Adı Soyadı	Denetim Türü	Görüş
30.06.2023	DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Sunay Anıktar, SMMM	Sinirli Bağımsız Denetim	Olumlu
31.12.2022	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Emre Çelik, SMMM	Bağımsız Denetim	Olumlu
31.12.2021	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Emre Celik, SMMM	Bağımsız Denetim	Olumlu

Vakıf Varlık Kiralama A.S.

31.12.2021 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü:

"Vakıf Varlık Kiralama Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 31 Aralık 2021 tarihli finansal durum tablosu ile avnı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüsümüze göre ilisikteki finansal tablolar, Sirket'in 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve avnı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS'lere) uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."

31.12.2022 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü:

Vakıf Varlık Kiralama Anonim Sirketi'nin ("Sirket") 31 Aralık 2022 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değisim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirket'in 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS'lere) uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

30.06.2023 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü;

Vakıf Varlık Kiralama Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran 2023 tarihli ilişikteki ara dönem özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kâr veva zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynak değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosu ile açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Sirket vönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na (TMS 34) uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

vakif yatırım menkul değe \kat Mah Ebuktha Maroin Cad. P esiktas 34. $Fax:012$ varifyatinm.com .
stannul Ticaret Sicil No: 35 .
1923 - Kurumlar V.D. 922 ersis No. 0-9220-0583-6580

vatilim bj Wahallesi Dr. Adnap Q mz Caddesi ³ Blok No.10 3476QUAra7 . No: 9810040 Verde of Islanden V663042770000010 VD Büyük Mike Mile VN: 8830427700

Vakıf Katılım Bankası A.S.

Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Şirketi	Sorumlu Ortak Başdenetçinin Adı Sovadi	Denetim Türü	Görüş
30.06.2023	DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Sunay Anıktar, SMMM	Sınırlı Bağımsız Denetim	Olumlu
31.12.2022	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Emre Çelik, SMMM	Bağımsız Denetim	Olumlu
31.12.2021	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Emre Celik, SMMM	Bağımsız Denetim	Olumlu

31.12.2021 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü:

"Vakıf Katılım Bankası A.S.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıkları'nın (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2021 tarihli konsolide finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup'un 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akıslarını. 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve acıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."

31.12.2022 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü:

Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'nin ("Banka") 31 Aralık 2022 tarihli konsolide olmayan finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide olmayan kar veya zarar tablosu, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynak değisim tablosu ve konsolide olmayan nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide olmayan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka'nın 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan finansal performansını ve konsolide olmayan nakit akıslarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt dünenine ilişkin yayımlanar

(rlik kira(dima a.s. kahajjosi ()r. Adnan Búylí) kenja Caddesi (結) vo:16 34768 Underside S NASK NA GOSLANT FIELD ON HRIGG V No: 8830441816

WAKIF KATYA DANKA 2 Blick Agos 1768 Unvente Nelson VO: Boyuk Mükelleiker VM: 8830427700

diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve acıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

30.06.2023 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü:

Vakıf Katılım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Haziran 2023 tarihli ilişikteki konsolide bilancosunun ve avnı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide kar veya zarar tablosunun, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeven konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Vakıf Katılım Bankası Anonim Sirketi'nin 30 Haziran 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

8.3. Varsa fon kullanıcısı, ihraççı, veya ihraç edilen kira sertifikasına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

Fon kullanıcısı Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'nin kredi derecelendirme notları Fitch Ratings tarafından yayınlanmaktadır. Kredi derecelendirmesi ile ilgili tablo aşağıdadır. Fon kullanıcısının ödeme gücünün olumsuz etkileyen bir gelişme olmadığı aşağıdaki tabloda görülmektedir.

Fitch Ratings Notu	15.03.2024	22.09.2023	20 07 2023	22.09.2022	26.07.2022	10.02.2022	Son Degisim
Uzun Vadeli YP	$B -$ (Görünüm:Pozitif)	в. (Görünüm:Negatif)	В- (Görünüm:Negatif)	В- (Görünüm:Negatif)	B- (Görünüm:Negatif)	в	Değişmedi
Kisa Vadeli YP	$\mathbf{B}$	в	в	B	в	в	Değişmedi
Uzun Vadeli TL	R (Görünüm:Pozitif)	R (Görünüm:Durağan)	R (Görünüm:Negatif)	R (Görünüm:Negatif)	B (Görünüm:Negatif)	$B+$	Yeni Notlandurma
K ₁₅ a Vadelí TL	B	В	B	B	$\mathbf{B}$	B	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	ъ-	b-	b-	Ъ.	b-	B	Değişmedi
Devlet Desteği						b-	Değişmedi
Ulusal	AA(Tur)	AA(Tur)	AA(Tur)	AA(Tur)	AA(Tur)		Degişmedi
vanif vatirim me n klil vak if Nat ilim dankas l a Akat Mah. Shulya Mardin Cad. Park Maye Sheey F-2/A 8601 46 18 Beaktas 34335 574 Maril manag Mangyata Dr. Adnan Buyekampil Car KIF VARHIK KIRALAMA A.S. 9 Box No. Yo 34768 Unripode National Tg:012 2 2 2 3 2 3 5 4 P Fax: 0(212) 3 2 2 2 3 2 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 sp Kahakesi Vr. Adnan Büyükdiğiz Caddesi Www.vakifyatirlm.com.tr \ Tic./Sic./Ko.981004-0/Ass& No \\\$33 04277000 BIBlick No. 10 34768 Unrgany / Magazy Iskansul Ticaret Sicil No: 357228 AD: Büyük Mükallellel (N. 8830427700 Sig. No. \$505846 Mersis No. 0888 0481 8460 0614 @6@2zixi Kurumlar V.D. 922,908 d 羯9 V. Dailesi/Alemdán V. No. 830441816 Morsis No 0-9220-8883-6989097

	TAM MÜKELLEF KURUM	TAM MÜKELLEF GERÇEK KİŞİ	DAR MÜKELLEF KURUM	DAR MÜKELLEF GERÇEK KİŞİ
	(1) Türkiye'de	(1) Türkiye'de	(1) Türkiye'de	(1) Türkiye'de ihrac edilenler;
	ihrac	ihraç edilenler;	ihrac
	edilenlerden;		edilenlerden; a) yabancı	-1 yıldan kısa vadeli ihraç
	a) Sermaye	1 yıldan kısa vadeli ihraç	sermaye	edilenlerde
	Şirketleri (2)ile SPK düzenleme	edilenlerde	Şirketleri (2) ile	(24.05.2020tarihi
	ve denetimine	(24.05.2020)	Sermaye Piyasası	nden itibaren
	tabi fonlarca	tarihinden itibaren	Kanunu'na göre	iktisap edilenler)
	elde edilen kar	iktisap	kurulan yatırım	%15,
	payı gelirleri;	edilenler) %	fonları ve yatırım
KİRA	-% 0 oranında		ortaklıklarıyla	Vadesi 1 yıldan
SERTİFİKASI	stopaja tabidir.	Vadesi 1 yıldan	benzer nitelikte	uzun ihraç
GELIRI	-Kurumlar	uzun ihrac	olduğu Maliye	edilenlerde % 10
	vergisine tabidir.	edilenlerde % 10	Bakanlığınca	oranında stopaja
		oranında stopaja	belirlenen	tabidir.
	b) Yukarıda	tabidir.	yabancı	$-01/05/2024$ ile
	sayılanlar		kurumların	31/7/2024 tarihi
	dışında kalan	01/05/2024 ile	(4) elde ettiği kar	(bu tarih dâhil)
	kurumlarca(3)el	31/7/2024 tarihi	payı gelirleri;	arasında iktisap
	de edilen kar	(bu tarih dâhil)	-% 0 oranında	edilenler;
	payı gelirleri;	arasında iktisap	stopaja tabidir.
	-Bir yıldan kısa	edilenler;	-Stopaj nihai	-Vadesi 6 aya
	vadeli kira		vergidir.	kadar (6 ay dahil)
	sertifikaları	Vadesi 6 aya	-Beyan edilemez.	olanlara sağlanan
	(24.05.2020)	kadar (6 ay dahil)	b) Yukarıda	gelirlerden %7,5
	tarihinden	olanlara sağlanan	sayılanlar dışında	-Vadesi 1 yıla
	itibaren iktisap	gelirlerden %7,5	kalan kurumlarca	kadar (1 yıl
	edilenler) %15,		elde edilen kar	dahil) olanlara
	-Vadesi 1 yıldan	Vadesi 1 yıla	payı gelirleri;	sağlanan
	uzun ihraç	kadar (1 yıl dahil)	-1 yıldan kısa	gelirlerden %5
	edilenlerde % 10	olanlara sağlanan	vadeli ihraç	-Vadesi 1 yıldan uzun olanlara
	oranında stopaja	gelirlerden %5	edilenlerde
	tabidir.		(24.05.2020) tarihinden	sağlanan gelirlerden %2,5
	$-01/05/2024$ ile	Vadesi 1 yıldan uzun olanlara	itibaren iktisap	$-4749$ sayılı
	31/7/2024 tarihi	sağlanan	edilenler) %15,	kanun uyarınca
	(bu tarih dâhil)	gelirlerden %2,5		kurulan varlık
	arasında iktisap		-Vadesi 1 yıldan	kiralama
	edilenler;	4749 sayılı kanun	uzun ihraç	tarafından ihraç
		uyarınca kurulan	edilenlerde % 10	edilen altına
	-Vadesi 6 aya	varlık kiralama	oranında stopaja	dayalı kira
	kadar (6 ay		tabidir.
AAKIFAARLIK KIRALANA A.S.		VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER AĞ.		vakif kani 4 gankas

9. KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

A 768 Unvario Model
Aorsis No: 9683 0447 6768 0678
Inder A: No: 863044 1876

at maps English pratoin Cad. Partymont
Attractory 1857 Fax: 012121
Attractory 352 3577 Fax: 012121338
Stanbul Ticaret Sicil No: 357228
Bogazici Kurumlar V.D. 922 006 8333
Merais No: 0-9220-0883-5906011

Finance Marchest Marian Buyungen Carolisis
Park Hox No. 20 31768 Unance (No. 2006)
Te. Sid No. 90004-0 Mersis No. 200942770000010

	dahil) elde	tarafından ihraç	$-01/05/2024$ ile	sertifikaları
	tutulanların	edilen altına	31/7/2024 tarihi	$\frac{62}{5}$
	elden	dayalı kira	(bu tarih dâhil)	-Stopaj nihai
	çıkarılmasından	sertifikaları %2,5,	arasında iktisap	vergidir.
	doğan kazançlardan	Stopaj nihai	edilenler;	-Beyan edilmez.
	%7.5	vergidir.	-Vadesi 6 aya
	-Vadesi 1 yıla		kadar (6 ay dahil)
	kadar (1 yıl	Beyan edilemez.	olanlara sağlanan
	dahil) elde		gelirlerden %7,5
	tutulanların		-Vadesi 1 yıla
	elden		kadar (1 yıl
	çıkarılmasından		dahil) olanlara
	doğan		sağlanan
	kazançlardan		gelirlerden %5
	%5		-Vadesi 1 yıldan
	-Vadesi 1 yıldan		uzun olanlara
	uzun elde		sağlanan
	tutulanların		gelirlerden %2,5
	elden		$-4749$ sayılı
	çıkarılmasından		kanun uyarınca
	doğan		kurulan varlık
	kazançlardan		kiralama
	%2,5		tarafından ihraç edilen altına
	$-4749$ sayılı		dayalı kira
	kanun uyarınca kurulan varlık		sertifikaları
	kiralama		%2,5,
	tarafından ihraç
	edilen altına		-Stopaj nihai
	dayalı kira		vergidir.
	sertifikaları		-Beyan edilmez.
	$\frac{9}{62.5}$
	-Beyanname
	vermesi gereken
	kurumlar,
	ödenen stopajı
	beyanname
	üzerinde
	hesaplanan
	kurumlar
	vergisinden
	mahsup edebilirler.

	1) Türkiye'de	1) Türkiye'de	$(1)$ Banka ve	1) Banka ve aracı
	ihraç	ihraç edilenlerden	aracı kurum	kurum
	edilenlerden;	elde edilen	aracılığıyla	aracılığıyla
	a) Sermaye	kazançlar;	Türkiye'de ihraç	Türkiye'de ihraç
	Sirketleri (2) ile		edilenlerden;
Ik kirala ma a.s		VAKIF VATIRIM MENKUL DEGERLER A. Akat Mah Æbulus Martin Cad. Park Mark
Mahaliksi U. Adaan Büyükdésel Cadde		F-24X Blot And 18 Besit tas 34335 NG ANG \$\$352 35 AU 38 01212) 3531
B Blog To:10/34768 Unnaning/hoffspor	91 STERI UCTI	www.vakityatirim.com.u โซ้เลกอน! Ticaret Sicil No: 357228		ARDIEN 10 Xiyûk Mûkediyîler VN. 8830427700
bd/у.160:1830441816		Bogazki Kurumlar V.D. 922 888 835 Mersis No. 0-9220-0983-0998097

	SPK düzenleme	-1 yıldan kısa	a) yabancı	edilenlerden elde
	ve denetimine	vadeli ihraç	sermaye	edilen kazançlar;
	tabi fonların	edilenlerde	Sirketleri (2) ile	-1 yıldan kısa
	elde ettiği	(24.05.2020)	Sermaye Piyasası	vadeli ihrac
	kazançlar;	tarihinden	Kanunu'na göre	edilenlerde
ALIM SATIM	-%0 oranında	itibaren iktisap	kurulan yatırım	(24.05.2020)
KAZANÇLARI	stopaja tabidir.	edilenler) %15,	fonları ve yatırım	tarihinden
	-Kurumlar
			ortaklıklarıyla	itibaren iktisap
	vergisine tabidir.	Vadesi 1 yıldan	benzer nitelikte	edilenler) %15,
	b) Yukarıda	uzun ihraç	olduğu Maliye
	sayılanlar	edilenlerde % 10	Bakanlığınca	Vadesi 1 yıldan
	dışında kalan	oranında stopaja	belirlenen	uzun ihrac
	kurumların (3)	tabidir.	yabancı	edilenlerde % 10
	elde ettikleri	$-01/05/2024$ ile	kurumların (4)	oranında stopaja
	kazançlar;	31/7/2024 tarihi	elde ettiği	tabidir.
	-1 yıldan kısa	(bu tarih dâhil)	kazançları;	$-01/05/2024$ ile
	vadeli ihraç	arasında iktisap	-%0 oranında	31/7/2024 tarihi
	edilenlerde	edilenler;	stopaja tabidir.	(bu tarih dâhil)
	(24.05.2020)		-Stopaj nihai	arasında iktisap
	tarihinden	-Vadesi 6 aya	vergidir.	edilenler;
	itibaren iktisap	kadar (6 ay dahil)	-Beyan edilemez.
	edilenler) %15,	elde tutulanların		-Vadesi 6 aya
		elden	b) Yukarıda	kadar (6 ay dahil)
	Vadesi 1 yıldan	çıkarılmasından	sayılanlar dışında	elde tutulanların
	uzun ihrac	doğan	kalan kurumların	elden
	edilenlerde % 10	kazançlardan	elde ettikleri	çıkarılmasından
	oranında stopaja	%7,5	kazançlar;	doğan
	tabidir	-Vadesi 1 yıla	-1 yıldan kısa	kazançlardan
	$-01/05/2024$ ile	kadar (1 yıl dahil)	vadeli ihraç	%7,5
	31/7/2024 tarihi	elde tutulanların	edilenlerde	-Vadesi 1 yıla
	(bu tarih dâhil)	elden	(24.05.2020)	kadar (1 yıl
	arasında iktisap	çıkarılmasından	tarihinden	dahil) elde
	edilenler:	doğan	itibaren iktisap	tutulanların elden
		kazançlardan %5	edilenler) %15	çıkarılmasından
	-Vadesi 6 aya	-Vadesi 1 yıldan		doğan
	kadar (6 ay	uzun elde	Vadesi 1 yıldan	kazançlardan %5
	dahil) elde	tutulanların elden	uzun ihraç	-Vadesi 1 yıldan
	tutulanların	çıkarılmasından	edilenlerde % 10	uzun elde
	elden	doğan	oranında stopaja	tutulanların elden
	çıkarılmasından	kazançlardan	tabidir	çıkarılmasından
	doğan	%2,5	$-01/05/2024$ ile	doğan
	kazançlardan	$-4749$ sayılı	31/7/2024 tarihi	kazançlardan
	%7,5	kanun uyarınca
	-Vadesi 1 yıla	kurulan varlık	(bu tarih dâhil)	$\frac{62,5}{ }$
			arasında iktisap	-4749 sayılı
	kadar (1 yıl	kiralama	edilenler;	kanun uyarınca
	dahil) elde	tarafından ihraç		kurulan varlık
	tutulanların	edilen altına	-Vadesi 6 aya	kiralama
	elden	dayalı kira	kadar (6 ay dahil)	tarafından ihraç
	çıkarılmasından	sertifikaları %2,5,	elde tutulanların	edilen altına
	doğan	VAKIE VATIRIM MENKLIL CIE	elden Studen a s
		Akat Man & Dujula Mardin Cad. Park Naya Siyesi F-21ABIDAND-18 B45iktas 343 % IS MAGN
		ALOUT (652 35 H Fan: 01212 2020)		vakif kath BANKAS inkdap Mandlesi A Wohan Büyükdesiz ka
(NIF VARUM KIRALANA A.S.
lg kn ab Maj j allesi () . Adnan Büyükggiyaz Qaqdağsı _ez B Back No.1 134788 Umrganye Alders Rec Sic. No. 55059 & Morsig2ko. 0883 0445 8160 0014		AT www.vakityatirim.com.u) { hstanbul Ticaret Sicil No: 387 Bogazici Kurumlar V.D. 922008 ABS		B Blok Iyo. 10 34768 University (Islandor Tic. Sic, No. 061004-0 Mersis-Ap: 0083842770000010

$\sqrt{2}$

kazançlardan	-Stopaj nihai	çıkarılmasından	dayalı kira
%5	vergidir.	doğan	sertifikaları %2,5
-Vadesi 1 yıldan	-Beyan edilmez.	kazançlardan	-Stopaj nihai
uzun elde		%7,5	vergidir.
tutulanların		-Vadesi 1 yıla	-Beyan edilmez.
elden		kadar (1 yıl
çıkarılmasından		dahil) elde
doğan		tutulanların elden
kazançlardan		çıkarılmasından
$\frac{9}{2,5}$		doğan
$-4749$ sayılı		kazançlardan
kanun uyarınca		$\%5$
kurulan varlık		-Vadesi 1 yıldan
kiralama		uzun elde
tarafından ihrac		tutulanların elden
edilen altına		cıkarılmasından
dayalı kira		doğan
sertifikaları		kazançlardan
$\frac{9}{2.5}$ ,		%2,5
-Beyanname		$-4749$ sayılı
vermesi gereken		kanun uyarınca
kurumlar,		kurulan varlık
ödenen stopajı		kiralama
beyanname		tarafından ihraç
üzerinde		edilen altına
hesaplanan		dayalı kira
kurumlar		sertifikaları %2,5
vergisinden
mahsup		-Stopaj nihai
edebilirler.		vergidir.

(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız, Türkiye'de isyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.

(2) 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu Md.2/1 kapsamında sayılan sirketler

(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fikrasında sayılan kurumlar (sermaye Sirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited Sirketler ile vatırım fonları) dışındaki kurumlara. kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve iş ortaklıkları örnek verilebilir.

(4) 25 Aralık 2010 tarihli Resmi Gazetede yayımlanan 277 Seri Numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği uyarınca, Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir.

10. INCELEMEYE ACIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler Adres: İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi/No:10 Ümraniye/İstanbu adresindeki fon kullanıcısının ve ihracçının merkezi ve başvüylı yerleri

azarlik kiralama A.Ş .
KlF∶ seniz Caddesi fesi Dr. Adnan Birli 'No:10 34768 Umfas R^% Ao: 55058-5710755 Nov088335647 6480 ed14
V. Daiessi Alemday V. No: 8830441816

vakif ƙÀ Lini BANI inkilap/Mehally Si Ar. Adnan Büyüs
1034766 Antaniya ⁄R Rhxé k. NoV381004-0 Mersin No 889042770000010 Büyük Mükellerler VvI: 8330427700 VI.

ile fon kullanıcısı ve ihraççının internet siteleri www.vakifvarlikkiralama.com.tr ve www.vakifkatilim.com.tr ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

EKLER

EK1: Yönetim Sözleşmesi

EK2: Tasfiye Taahhüdü

EK3: Teminat Mektubu

EK4: Sertifika Hüküm ve Şartları

Arinan 10.347681.800a Mersis Na A 2002 V. No. 8830441811

VAKIF VATIRIM MENULIL DEC Phulula Martin Cau A head allert Beginas 3433 ax: 0(212) 357 35 7 vakilvalinim.com.ir stanbul Ticaret Sicil No: 357 Bogaziçi Kurumlar V.D. 922 008 Mersis No 0-9220-0983-65000

vakif .livi EANI W inkulgrapikan Adnan Büyükken Bex No.10 34768 Unamy Nistakul
6. 981004 0 Melkis Ni N983042770000010
0. Büyük Mükelieliler VN: 8830427700 台鳞

EK-1 YÖNETİM SÖZLESMESİ

Bu Yönetim Sözleşmesi ("Sözleşme") 20.08.2024 tarihinde:

(1) Vakıf Varlık Kiralama A.S. ("VKS")

Vakif Katilim Bankası A.Ş. ("Banka" veya "Fon Kullanıcısı")

arasında akdedilmiştir. Bu Sözleşme'de VKŞ ile Banka ayrı ayrı "Taraf" birlikte "Taraflar" olarak anılacaktır.

GIRIS

(A) Taraflar arasında VKŞ tarafından, Banka'nın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına iliskin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve koşulların belirlendiği Kira Sertifikası İhrac Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar") sözleşmesi akdedilmiştir.
Bu Sözleşmenin konusu, İhraç Programı ve Temel Hüküm ve Koşullar kapsamında Tebliğ'in 4 (1) ile 6. maddesi hükümleri cercevesinde yönetim sözleşmesine dayalı ihrac edilecek kira sertifikaları/sukuklara esas Portföy'ün VKŞ lehine yönetilmesine ilişkin hüküm ve koşulların belirlenmesidir.

1. TANIMLAR VE YORUM

Bu Sözleşme'de aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu Sözleşme'ye de uygulanır.

2. İHRAÇ TUTARININ ÖDENMESİ VE PORTFÖYÜN OLUSTURULMASI

VKŞ, İhraç çerçevesinde elde edeceği İhraç Tutarı'nın tamamını Başlangıç Portföy Varlıkları'nın VKŞ'ye tahsisi/Portföy'ün oluşturulması ve Banka tarafından yönetilmesi amacıyla, Temel Hüküm ve Koşullar'da belirlenen şartların tamamının gerçekleşmesi akabinde Temel hüküm ve Kosullar'da belirtilen sartlarla Banka'ya aktaracaktır.

3. VEKÂLET

(a) VKŞ, Banka'yı Temel Hüküm ve Koşullar'da belirtilen şartlarla Portföy'ü yönetmesi amacıyla vekil tayin etmiş, Banka'da VKŞ'nin vekili olmayı kabul etmiştir.
Portföy Gelirleri'nin Beklenen/Tahmini Kârın üzerinde kalan kısmı vekâlet ücreti olarak Banka'ya ait olacaktır.
TASFİYE

XITAX BR304.2770Y

Her bir İhraç kapsamında Banka'ya verilen vekâletin sona ermesi ile birlikte Banka İtfa Bedelini VKŞ'ye ödeyerek Portföy'ü tasfiye eder.

5. DİĞER HÜKÜMLER

(b) Bu Sözleşme, Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Sözleşme'de hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.

Bu Sözleşme tarafların yetkili temsilcilerince bir nüsha olarak düzenlenmiştir.

VAKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

Adına Temsilen VAKIF VARLIK KİRALAMA A.S WALKING WANTSLAUT, STAUTHORNEL-TURNER PELTY.
Inkilap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi
Tic_Ro: 55058-6 Mersis No: 0883 0441 8160 0014
Tic_Ro: 55058-6 Mersis No: 0883 0441 8160 0014 Önder KALUÇ Ahmet Cem CAKIR

Yönetim Kurulu Üyesi

VAKIF KATILIM BANK Adına Temsilen VAKIFIN im Bankasi A inkuter Namandel Dr. Adnan Büyükdesiz Cadde
B Bigh No.10 34768 Ümraniye / İstanbul Sic. MG. 981004-0 Mersis No. 0883042770000010 Cafer $B$ Sabri ULUS Yönetici Genel Müdür Yardımcısı

EK-2 TASFİYE TAAHHÜDÜ

		Kimden : Vakıf Katılım Bankası A.S.
Kime		: Vakif Varlik Kiralama A.S.
Tarih	2
i lgi		: (a) 25.10.2023 tarihli Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar")
		(b) 20.08.2024 tarihli Yönetim Sözleşmesi

Bankamız ile Şirketiniz arasında, Şirketiniz tarafından, Bankamızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve koşulların belirlendiği İlgi (a)'da kayıtlı Temel Hüküm ve Koşullar sözleşmesini akdedilmiş ve İhraca esas Portföy'ün ilgi (b)'de kayıtlı Yönetim Sözleşmesi ile Şirketiniz lehine yönetilmesi kararlaştırılmıştır.

Bu taahhüdümüzde aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu taahhüdümüze de uygulanır.

İhraç Programı çerçevesinde, Temel Hüküm ve Koşullar ve Yönetim Sözleşmesi kapsamında gerçekleştirilecek İhraç ile ilgili olarak, İtfa Tarihinde ilgi (b)'de Yönetim Sözlesmesi kapsamında şirketinize temin edilmiş olan Portföy'ü İtfa Bedelini tarafınıza ödemek suretiyle tasfiye edeceğimizi kabul ve taahhüt ederiz.

Bu Taahhüdümüz Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Taahhüdümüzde hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.

Bu taahhüdümüz yetkili temsilcilerimiz tarafından bir nüsha olarak düzenlenmiştir.

VAKIF KATILIM BANKASI A.S.

Adına Temsilen .in Bankasi a.s si Dr. Adhan Büyükdemiz Cadr VO: 10 34768 Ünward B 1004-0 Mersis No: 08830427790000 yuk Mükeletler VN: 8830427740 Cafer BAL Sabri ULUS önétici Genel Müdür Yardımcısı

EK-3 TEMİNAT MEKTUBU

		Kimden: Vakif Katılım Bankası A.Ş.
Kime		: Vakıf Varlık Kiralama A.Ş.
Tarih	-2
Ilgi		: (a) 25.10.2023 tarihli Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar") (b) 20.08.2024 tarihli Yönetim Sözleşmesi

Bankamiz ile Şirketiniz arasında, Şirketiniz tarafından Bankamızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve koşulların belirlendiği İlgi (a)'da kayıtlı Temel Hüküm ve Koşullar sözleşmesini imzalanmış ve İhraca esas Portföy'ün ilgi (b)'de kayıtlı Yönetim Sözleşmesi ile Sirketiniz lehine yönetilmesi kararlaştırılmıştır.

Bu Teminat Mektubunda aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu Teminat Mektubu'na da uygulanır.

İhraç Programı, Temel Hüküm ve Koşullar ile Yönetim Sözleşmesi çerçevesinde gerçekleştirilecek İhraç kapsamında Sertifika Yükümlülüklerinin zamanında tam ve eksiksiz olarak ödenmesini teminen; Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının borçlarını zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeyeceğini TBK m. 128 anlamında üçüncü kisinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla taahhüt ederiz.

Bu kapsamda, Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının ödenmeyen tüm borçlarını herhangi bir ihbar ve ihtara gerek kalmaksızın gününde ve eksiksiz olarak ödeyerek, İzahname'de/Sertifika Hüküm ve Şartlarında belirtilen tarih ve şartlarda tarafınıza ödenmek üzere Portföy Gelirlerine aktaracağımızı kabul, beyan ve taahhüt ederiz

Bu Teminat Mektubu Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Taahhüdümüzde hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.

Bu Teminat Mektubu yetkili temsilcilerimiz tarafından bir nüsha olarak düzenlenmiştir

VAKIF KATILIM BANKASI A.Ş.

Adına Temsilen

VAKIF KATALIM BANKA Ashalloy Dr. Adman Büyükçeniz Cadak BRANCH, LA. CARTAIN DEPARTMENT DESCRIPTION
DADIA 10 34768 UNEBRUG / BRANCH
MOUVOLD MARSIE NO. DER NATTREMENTO wik Mikeletier VN. BR30427700 Cafer BA Sahri III IIS ∕onetici Genel Müdür Yardımcısı

EK-4 SERTİFİKA HÜKÜM VE SARTLARI

Bu Sertifika Hüküm ve Şartları 20.08.2024 tarihinde;

(1) Vakıf Varlık Kiralama A.Ş. ("VKŞ")
(2) Vakıf Katılım Bankası A.Ş. ("Banka" veya "Fon Kullanıcısı")

arasında akdedilmiştir. Bu Sertifika Hüküm ve Şartları'nda VKŞ ile Banka ayrı ayrı "Taraf" birlikte "Taraflar" olarak anılacaktır.

GIRIS

(A) Taraflar arasında, VKŞ tarafından, Banka'nın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve kosulların belirlendiği Kira Sertifikası İhrac Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar") sözleşmesi akdedilmiştir.
(B) Bu Sertifika Hüküm ve Şartları'nın konusu, İhraç Programı çerçevesinde ihraç edilecek Sertifikaların halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara veya tahsisli olarak satışında Sertifikalar'ın hüküm ve şartlarının belirlenmesidir.

1. TANIMLAR VE YORUM

Bu Sertifika Hüküm ve Şartları'nda aksi açıkça belirtilmedikçe Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve yorum kuralları bu sözleşmeye uygulanır.

2. SERTİFİKA HÜKÜM VE ŞARTLARI

Tertip No	18
Kira Sertifikası Türü	Yönetim Sözleşmesine Dayalı
Ihrac Türü	Halka Arz Edilerek Satış
Ihrac Tutari	600.000.000.-TL (Ek satis ile halka arz tutari 900.000.000 TL'ye kadar artırılabilecektir.)
İslem Sözleşmeleri	Temel Hüküm ve Koşullar, Yönetim Sözleşmesi, Tasfiye Taahhüdü, Teminat Mektubu, Sertifika Hüküm ve Şartları
Dayanak Varlıklar	Finansman Destekleri
Sertifika Gelir Türü (Sabit/Değişken)	Sabit
Gelir Ödeme Periyodu	Vade sonunda tek seferde

(助竹)(機力) L 981004-0 Wensis Mg: 0883042770003010 Buyok Mikehetler VN: 8830427700

Sertifika Gelir Oranı (Beklenen/Tahmini Kâr)	%30-45 getiri aralığında
Gösterge /Endeks
Mari
Göstergeye/Endekslemeye İlişkin Açıklamalar
Vade Başlangıç Tarihi	12/09/2024
İtfa Tarihi	13/02/2025
Kotasyon	BIST
Aracı Kurum	Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

3. DİĞER HÜKÜMLER

(c) Bu Sertifika Hüküm ve Şartları Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Sertifika Hüküm ve Şartlarında hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.
(d) Bu Sertifika Hüküm ve Şartları tarafların yetkili temsilcilerince bir nüsha olarak düzenlenmiştir.

VAKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

Adma Temsilen varde varum Kiral AMA A.S. Ahmet Cem ÇAKIR Önder KXL(I/C Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi VAKIF KATILIM BA Adına Temsilen VAKIN im Bankasi A.S kiep Mahay (1 m. 1941)
1 Sterk Ab. UJ 34768 Urranje / Istorice Caddes
1 Sterk Ab. UJ 34768 Urranje / Istorice Z
1 Gic. Mry 88 NOX-0 Mersie No. 0883042770800011
VY. Büyük Nükeletler VN: 8830427280 SAND Cafer BAI Sabri ULUS Yönetici Genel Müdür Yardımcısı

AI Terminal

VAKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8982_rns_2024-08-20_efe9397a-23cf-431e-9666-f3be57bd20f3.pdf

VAKIF VARLIK KİRALAMA ANONİM SİRKETİ

İÇİNDEKİLER

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLARDIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİSİLER

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikalarının Yapılarına İlişkin Riskler

2.2. Kira Sertifikalarına İlişkin Risk Faktörleri

2.2.2. Borçların ifasında temerrüde düşmesi halinde, ileri sürülebilecek hakların icrası zaman alıcı ve maliyetli olabilir.

2.2.3. Fon kullanıcısının topladığı fonları değerlendirirken tahmini getiriyi elde edememe riski bulunmaktadır.

2.2.4. Kira Sertifikalarının likiditesi yatırımcının elinde bulunan tutara bağlı olarak kısıtlı olabilir.

2.3. Kaynak Kuruluş'un kira sertifikasına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek durumlar meydana gelebilir.

3. TEMEL BILGILER

3.1. Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

3.2. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKS Acisindan

Vakif Katılım Açısından

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİSKİN BİLGİLER

4.1. İhraç edilecek kira sertifikalarının:

Yönetim sözleşmesine dayalı ihracta:

YÖNETİM SÖZLEŞMESÍNE DAYALI KİRA SERTİFİKASI İHRACI

VKS tarafından ihraççı sıfatıyla Tebliğ Md. 6 kapsamında yönetim sözleşmesine dayalı olarak kira sertifikası ihraç edilecektir.

c) ISIN kodu:

4.2. Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

4.3. Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

4.4. Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

4.6. İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara iliskin kısıtlamalar:

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süresi

4.7. Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

c) Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı:

d) Getiri oranı belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

4.8. İhracçının va da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa kosulları hakkında bilgi:

4.9. Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi:

4.10. Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranı nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

4.12. Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

5. HALKA ARZA İLİSKİN HUSUSLAR

5.1. Halka arzın kosulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1. Halka arzın tabi olduğu koşullar:

5.1.2. Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2. Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Basvuru Süreci:

Başvuru Yerleri;

YETKİLİ ARACI KURUM

VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER AS

EMİR İLETİMİNE ARACILIK FAALİYETİNİ YÜRÜTEN YATIRIM KURULUUSU

VAKIF KATILIM BANKASI AS

5.1.4. Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

5.1.5. Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

5.1.6. Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertikası bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dâhil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

i) Bireysel Yatırımcılar:

1) Nakden Ödeme:

2) Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi Öncesi Dönem

ii) Kurumsal Yatırımcılar:

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

5.1.7. Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

5.1.8. Kira sertifikalarının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akibeti hakkında bilgi:

5.2. Dağıtım ve tahsis planı

5.2.2. Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Nihai Talep Adedinin Belirlenmesi

Dağıtım Esasları

a. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara Dağıtım

b. Yurt İci ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcılara Dağıtım

5.2.3. Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

5.3. Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fivatın kamuya açıklanma süreci:

5.4. Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1. Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

5.4.2. Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

5.4.3. Aracılık türü hakkında bilgi:

5.4.4. Aracılık ve yüklenim sözlesmesi hakkında bilgi

5.5. Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası başına maliyet:

5.6. Talepte bulunan vatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR
DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR