Governance Information • Aug 23, 2024
Governance Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş
23 Ağustos 2024
Geçerlilik Dönemi 23.08.2024-23.08.2025
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. tarafından İskenderun Demir ve Çelik Anonim Şirketi hakkında düzenlenen Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Raporu;
Sermaye Piyasası Kurulu'nun 03 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan "II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği"nde belirtilen kriterlerin yanı sıra yine Kurul tarafından 02 Ekim 2020 tarihinde 31262 sayılı Resmi Gazete' de yayınlanan "Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17,1)'nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-17,1.a)" ile gönüllü sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesine ilişkin düzenlemeler ve SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınarak hazırlanmıştır.
BIST'de işlem gören şirketler için oluşturulan kriterler, 03 Ocak 2014 tarihinde yayınlanan II-17,1 sayılı tebliğin 5 maddesinin ikinci fıkrasında belirtilen grup ayrımları dikkate alınarak Birinci grup, ikinci grup ve üçüncü grup şirketler ve yatırım ortaklıkları olarak ayrı ayrı düzenlenmiştir.
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. tarafından düzenlenen Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Raporu ilgili firmanın elektronik ortamda göndermiş olduğu 106 adet dosya altında bulunan; belgeler, bilgiler ile firmanın kamuya açıklamış olduğu veriler ve ilgili firma ofislerinde uzmanlarımız aracılığı ile yapılan incelemeler ve görüşmeler dikkate alınarak hazırlanmıştır.
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. Etik İlkelerini Bankalar Kanunu, Derecelendirme Kuruluşlarının Faaliyetlerini düzenleyen SPK ve BDDK yönetmelikleri, IOSCO ve OECD uluslararası kuruluşların genel kabul görmüş etik ilkeleri, genel kabul görmüş ahlaki teamülleri dikkate alarak hazırlamış ve internet sitesi aracılığı ile (www.kobirate.com.tr) kamuoyu ile paylaşmıştır.
Derecelendirme her ne kadar birçok veriye dayanan bir değerlendirme olsa da sonuç itibariyle Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin kamuya açıkladığı metodolojisi ile oluşan bir kurum görüşüdür.
Derecelendirme notu hiçbir şekilde bir borçlanma aracının satın alınması, elde tutulması, elden çıkartılması için bir tavsiye niteliğinde değildir. Bu rapor gerekçe gösterilerek şirkete yapılan yatırımlardan dolayı karşılaşılan her türlü zarardan KOBİRATE A.Ş. sorumlu tutulamaz.
© Bu raporun tüm hakları Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. 'ye aittir. İznimiz olmadan yazılı ve elektronik ortamda basılamaz, çoğaltılamaz ve dağıtılamaz.
1. DERECELENDİRMENİN SONUCU
BIST BİRİNCİ GRUP ŞİRKET
SPK KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM NOTU
Kobirate A.Ş. İletişim:
Derecelendirme Uzmanı:
Serap ÇEMBERTAŞ (Lisans No:700342)
(216) 330 5620 Pbx
Hasanpaşa Mahallesi Ali Ruhi Sokak No:2 Kat:2 Daire:2 34722 Kadıköy İstanbul
Burhan TAŞTAN
(Lisans No:700545)
Can TEKİN
(Lisans No:700573)
Nermin Z. UYAR
(Lisans No:702999)
İskenderun Demir ve Çelik A.Ş. (İSDEMİR)'in Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygunluğunun derecelendirmesine ilişkin bu rapor şirket merkezinde belgeler üzerinde yapılan incelemeler, yönetici ve ilgililerle yapılan görüşmeler, kamuya açık bilgiler ile diğer detaylı inceleme ve gözlemlere dayanarak hazırlanmıştır. Derecelendirme çalışması Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin, Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirmesi Metodolojisi baz alınarak yapılmıştır. Metodoloji ve derecelendirme sürecinde Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği yanı sıra yine Kurul tarafından yayınlanan "Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17,1)'nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-17,1.a)" ile gönüllü sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesine ilişkin düzenlemeler ve SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu'nun 25.01.2024 tarih ve 6/121 sayılı kararına göre İSDEMİR, BIST 1. Grup Şirketler listesinde yer almaktadır. Şirket, Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin, "BIST Birinci Grup Şirketler" için hazırladığı metodolojisinde tanımlanan 456 kriterin incelenmesi ile değerlendirilmiştir. Derecelendirme çalışması Pay Sahipleri, Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık, Menfaat Sahipleri ve Yönetim Kurulu ana başlıkları altında yapılmış olup İsdemir'in Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Notu 9,70 olarak revize edilmiştir.
Bu sonuç Şirket'in Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine çok büyük ölçüde uyum sağladığını göstermektedir. Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilmiş ve kontrol edilebilmektedir. Kamuyu aydınlatma faaliyetleri ve şeffaflık üst düzeydedir. Pay ve menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları büyük ölçüde kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumludur.
İsdemir'in son bir yıllık faaliyetleri incelendiğinde kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu sürdürdüğü görülmektedir.
Sonuç olarak; ulaşılan bu not, Şirketin BIST Kurumsal Yönetim Endeksinde bulunmayı üst düzeyde hak ettiğini ifade etmektedir.
Pay Sahipleri bölümünden İsdemir'in notu 97,34 olarak revize edilmiştir.
İzleme dönemi içerisinde şirketin pay sahiplerinin bilgilendirilmesi ve temel pay sahipliği haklarının kullandırılması konusundaki faaliyetlerini aynı duyarlılık ve etkinlikte sürdürmekte olduğu gözlemlenmiştir. Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğünün Kurumsal Yönetim Komitesi ile uyumlu işbirliğinin, pay sahiplerinin haklarının doğru ve etkin kullandırılmasında etkili olduğu anlaşılmaktadır.
Pay sahipleri ile ilişkiler konusundaki faaliyetler ERDEMİR Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü tarafından sürdürülmekte olup Finansal Yönetim ve Mali İşler Grup Başkan Yardımcılığı'na bağlı olarak çalışmaktadır. Departmanda Sn. İdil ÖNAY ERGİN (Direktör), Sn. Ali Seydi BÖLER (Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi) ve Sn. Melis BİLGİN (Yatırımcı İlişkileri Uzmanı) görev yapmaktadır. Sn. ERGİN ve Sn. BÖLER'in Sermaye Piyasası Faaliyetleri Düzey 3 ve Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansları bulunmaktadır.
İzleme dönemi içerisinde Sn. Ali Seydi BÖLER'in anılan lisansları almış olması halefiyet planlamasına uygun bir gelişme olarak bu ana başlıkta not artışına katkıda bulunmuştur.
II.17-1 Sayılı SPK Kurumsal Yönetim Tebliği uyarınca Yatırımcı İlişkileri Direktörü Sn. İdil ÖNAY ERGİN'in Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi olarak görevlendirilmesi sağlanmış ve 03.04.2019 tarihli Özel Durum Açıklaması ile kamuya duyurulmuştur.
Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğünün Yönetim Kuruluna düzenli olarak yılda en az bir kez raporlama ve faaliyetler hakkında sunum yaptığı belirlenmiştir. 2023 yılı faaliyetleri hakkında 15.02.2024 tarihinde Yönetim Kuruluna sunum yapılmıştır.
Pay sahiplerinin bilgi alma ve inceleme hakkının, ana sözleşme ve/veya şirket organlarından birinin kararıyla kaldırılması veya sınırlandırılması söz konusu değildir. Şirket pay sahipleri ve kamuyu bilgilendirmelerini oluşturulan "Bilgilendirme Politikası"na uygun olarak yapmaktadır. Söz konusu politika şirketin kurumsal internet sitesinde yayımlanmaktadır.
2023 yılı faaliyetlerinin görüşüldüğü olağan genel kurul toplantısı 28.03.2024 tarihinde yapılmıştır. Genel kurul toplantısına davet, 28.02.2024 tarihinde Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP), Merkezi Kayıt Kuruluşu e-genel kurul sisteminde (EGKS) ve 04.03.2024 tarih ve 11035 sayılı Türkiye Ticareti Sicili Gazetesinde(TTSG), yayınlanmıştır. Toplantı daveti ilkelerin öngördüğü şekilde toplantı tarihinden en az 3 (üç) hafta önce yapılmıştır.
Genel kurul bilgilendirme dokümanında; şirket paylarının dağılımı, payların verdiği oy hakkı ve oy hakkındaki imtiyazlar konusunda detaylı bilgi verilmektedir. Ayrıca pay sahiplerinin gündeme madde konulmasına ilişkin talebi olup olmadığı ve kurumsal yönetim ilkelerinde pay sahiplerine ve kamuya duyurulması istenen birçok bilgiye de yer verilmiştir.
Genel kurul toplantısında gündemde bulunan özellikli konularla ilgili haziruna bilgi verebilecek ve soruları cevaplayabilecek yetkiye sahip yöneticiler ve denetçiler de hazır bulunmuşlardır. Katılan yöneticiler: Sn. Baran ÇELİK (Yönetim Kurulu Başkan Vekili - Murahhas Aza), Sn. Gürtan DAMAR (Yönetim Kurulu Üyesi - Murahhas Aza), Sn. Güliz KAYA (Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. Salih Cem ORAL (İsdemir Genel Müdürü), Sn. Mustafa Serdar BAŞOĞLU (Finansal Yönetim ve Mali İşler Grup Başkan Yardımcısı), Sn. Ulaş YİRMİBEŞ (Mali Kontrol ve Raporlama Direktörü), Sn. Kemal Haluk ERUYGUR (OYAK Hukuk Müşaviri), Sn. Buğrahan ELDELEKLİ (Hukuk Direktörü), Sn. İdil ÖNAY ERGİN (Yatırımcı İlişkileri Direktörü) ile Bağımsız Denetim Şirketi Temsilcisi.
2023 yılı faaliyetlerinden VUK'na uygun düzenlenmiş yasal kayıtlara göre 7.954.562.098 TL, SPK mevzuatı çerçevesinde düzenlenmiş mali tablolara göre ise 4.601.546.624 TL net dağıtılabilir dönem kârı elde edilmiştir. Kârın kullanım şekli raporumuzun "ii. Kâr Dağıtımı" bölümünde açıklanmıştır.
Yönetim Kurulunun kâr dağıtım önerisi ve kâr dağıtım tablosu genel kurul davetiyle aynı gün Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayımlanmıştır.
Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık bölümünden Şirketin notu 98,82 olarak teyit edilmiştir.
İsdemir'in kamuyu aydınlatma ve şeffaflık konusundaki çalışmalarının yasal mevzuata ve kurumsal yönetim ilkelerine uygun olduğu belirlenmiştir. Yıllık faaliyet raporları içerik olarak oldukça zengin olup faaliyetler hakkında yeterli bilgiyi içermektedir. Diğer yandan OYAK Maden Metalürji Şirketleri (Grup) için hazırlanan entegre faaliyet raporunda da İsdemir'in faaliyetleri hakkında çok detaylı bilgiler yer almaktadır.
Kamunun aydınlatılmasında, şirkete ait kurumsal internet sitesi (www.isdemir.com.tr) aktif ve etkin bir platform olarak kullanılmakta ve burada yer alan bilgiler sürekli güncellenmektedir. Şirketin kurumsal internet sitesinde kamunun, yatırımcıların ve diğer ilgililerin ulaşmak istediği tüm bilgi ve belgeler son beş (5) yıllık olarak yayımlanmaktadır. Bu bilgilerin ilgili mevzuat hükümleri gereğince yapılmış olan açıklamalar ile tutarlı olduğu, çelişkili ve eksik bilgi içermediği gözlenmiştir. Kurumsal internet sitesi kullanışlı, kolay ulaşılabilir bir yapı olarak tasarlanmıştır.
Şirkette kamunun aydınlatılmasında yapılacak bildirimlerden sorumlu ve imza yetkisini haiz kişiler; Sn. Mustafa Serdar BAŞOĞLU (Finansal Yönetim ve Mali İşler Grup Başkan Yardımcısı), Sn. Ulaş YİRMİBEŞ (Mali Kontrol ve Raporlama Direktörü) ve Sn. İdil ÖNAY ERGİN (Yatırımcı İlişkileri Direktörü)'dir. Adı geçen kişiler kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek üzere görevlendirilmiştir.
2023 yılı bağımsız dış denetimi, DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik AŞ (A Member Firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından yapılmıştır. Düzenlenen raporlarda bağımsız denetçinin görüş bildirmekten kaçındığı, şartlı görüş bildirdiği ya da imza atmadığı herhangi bir durum olmamıştır. Şirket yetkilileri ile yapılan görüşmede; bağımsız denetim kuruluşu ve bu kuruluşun denetim elemanları ile bağımsızlığı zedeleyecek bir gelişmenin yaşanmadığı ve herhangi bir yasal ihtilaf olmadığı bilgisi edinilmiştir. Sermaye Piyasası mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde, şirketin 2024 faaliyet yılı hesap ve işlemlerinin bağımsız dış denetimi için ise denetim komitesinin önerisi ve genel kurulun onayı ile Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (A member firm of Ernst & Young Global Limited) seçilmiştir.
Menfaat Sahipleri bölümünden de Şirketin notu 99,06 olarak revize edilmiştir.
Şirketin bu başlıkta not artışının gerekçesi;
Sürdürülebilirlik Yönetimi ve Uygulamasına yönelik süreçlerin geliştirilmesi ve "Net Sıfır Yol Haritası"nın oluşturularak kamuya açıklanmasıdır.
İsdemir'in, işlem ve faaliyetlerinde menfaat sahiplerinin mevzuat ve karşılıklı sözleşmelerle düzenlenen haklarını koruma altına aldığı belirlenmiştir. Şirketin, menfaat sahiplerinin haklarının mevzuat ile düzenlenmediği durumlarda, anılan grubun çıkarlarının iyi niyet kuralları çerçevesinde ve şirket imkânları ölçüsünde, şirketin itibarı da gözetilerek koruma gayreti içinde olduğu izlenimi edinilmiş, bu amaçla birçok iç düzenleme yapıldığı görülmüştür.
Çalışanlara yönelik olarak tazminat politikası oluşturulmuş ve kurumsal internet sitesi aracılığıyla kamuya açıklanmıştır.
İşe alma, ücret, sağlık, izin hakları, terfiler, atamalar, disiplin, işten çıkarma, ölüm, istifa ve emeklilik prosedürleri belirlenmiş, uygulamada da bu prosedürlere sadık kalındığı düşünülmektedir. Gerek politikalar ve prosedürler oluşturulurken gerekse uygulamada eşit koşullardaki kişilere eşit fırsat sağlanması ilkesine uygun davranıldığı izlenimi edinilmiştir.
Şirket tarafından çalışanların bilgi, beceri ve görgülerini arttırmalarına yönelik eğitim programları gerçekleştirildiği ve eğitim politikalarının oluşturulduğu belirlenmiştir.
Etik Kurallar ve Çalışma İlkeleri belirlenmiş olup gerekli görüldüğünde güncellenmektedir. Diğer yandan; menfaat sahipleri ve tüm paydaşları ilgilendiren konularda oluşturulan politikalar da şirketin kurumsal internet sayfasında kamuya açıklanmıştır.
31.12.2023 tarihi itibariyle İsdemir'de 1.463 aylık ücretli, 3.069 saat ücretli olmak üzere toplam 4.532 kişi istihdam edilmiştir. Saat ücretli çalışanlar Özçelik-İş Sendikası çatısı altında örgütlenmişlerdir. 28. Dönem Toplu İş Sözleşmesi 01.01.2023-31.12.2024 dönemini kapsamak üzere 2 yıllık olarak bağıtlanmıştır.
İsdemir, diğer Erdemir Bağlı Ortaklıkları gibi toplum için sürdürülebilir ve kalıcı değer üretmek amacıyla farklı alanlarda sosyal sorumluluk faaliyetleri yürütmektedir. Çeşitli iş birlikleri aracılığıyla geliştirilen eğitim ve kültür-sanat eksenli projelerle toplumsal gelişimi desteklemektedir. OYAK Maden Metalürji Şirketleri olarak 2023 yılında toplumsal projelere sağlanan destek 868 milyon 937 bin TL'ya ulaşmıştır. Şirketin toplumun sosyal gelişimi ve refahına sağladığı toplumsal katkı hakkındaki bilgilere entegre faaliyet raporları ve kurumsal internet sitesinden ulaşılabilir.
İSDEMİR; sürekli değişen dinamik bir ortamda zorlukları öngörerek stratejilerini oluşturmakta, rekabet avantajı sağlamaya yönelik iş modeline önceliklerini ve odak alanlarını entegre etmektedir.
Şirketler faaliyetlerini topluma ve çevreye yarar sağlayacak bir şekilde geliştirmek, riskleri doğru yönetmek, karbon ayak izini azaltmak ve iklim değişikliği kaynaklı risk ve fırsatları iş süreçlerinin tamamına entegre etmek hedefleri etrafında kurgulamıştır. Bu kapsamda İSDEMİR "Değer yaratma anlayışını";
olmak üzere üç temel kavram çerçevesinde şekillendirmiştir.
Öncelikler:
Sektör lideri olarak Türkiye'de sanayiye ve ekonomik büyümeye katkı
Rekabetçi maliyet yönetimi
Pazar payını koruma ve artırma
Ürün gruplarında katma değeri yüksek kaliteleri artırma
Müşterinin güvenilir çözüm ortağı olma ve müşteriye sıfır hata
Şirket değerini artırma
Sorumlu Üretim
Öncelikler:
Öncü İSG uygulamaları geliştirme
Güncel trendler ve teknolojiler
doğrultusunda ürün ve hizmetleri geliştirme
Çalışan ve İnsan Hakları
Çalışan Memnuniyeti ve Yetenek Yönetimi
Kurumsal Yönetim
Faaliyet bölgelerine toplumsal katkı sağlama
Çalışan memnuniyetini artırma
Kurum önceliklerini, değerlerini benimsemiş ve birlikte hareket eden çalışanlar.
OYAK Maden Metalürji Şirketleri'nden Erdemir ve İsdemir Türkiye'nin 2053 net sıfır emisyon hedefine katkı verecek şekilde "Net Sıfır Yol Haritası"nı açıklamıştır. Yeşil dönüşüm adımlarını şekillendiren Erdemir ve İsdemir, 2030 yılına kadar, baz yıl olarak belirlediği 2022 yılına göre ton başına karbon emisyonunu %25, 2040 yılına kadar %40 oranında azaltmayı ve 2050'de net sıfır emisyona ulaşmayı hedeflemektedir.
Kısa dönemli hedef olan, üretilen ham çelik başına karbon emisyonlarını asgari %25 oranında azaltmak için Erdemir ve İsdemir'de 3,2 milyar ABD doları tutarında bir dönüşüm yatırımını 2030 yılsonuna kadar gerçekleştirmeyi planlamaktadır.
Bu hedefe ulaşmak için alınması planlanan Sera Gazı Azaltım Aksiyonları:
şeklinde belirlenmiş olup 11.01.2024 tarihinde Özel Durum Açıklaması ile kamuya duyurmuştur. Anılan yol haritası şirketin kurumsal internet sitesinde de yayımlanmaktadır.
İSDEMİR'in enerji verimliliği, iş sağlığı ve güvenliği, sürdürülebilirlik ve dijitalleşme önceliklerine katkı sağlayan uygulamalar ve belgelendirilen yönetim sistemleri aşağıda yer almaktadır:
ISO 9001: 2015 Kalite Yönetim Sistemi
ISO 14001: 2015 Çevre Yönetim Sistemi ISO 45001: 2018 İş Sağlığı ve Güvenliği Yönetim Sistemi IATF 16949: 2016 Otomotiv Sektörü için Kalite Yönetim Sistemi ISO 50001:2018 Enerji Yönetim Sistemi ISO 17025: 2017 Laboratuvar Yeterlilik Belgesi ISO 27001: 2017 Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi
İsdemir Kasım 2019-Ekim 2020 döneminden bu yana BIST Sürdürülebilirlik Endeksi'nde yer almaktadır.
Yönetim Kurulu bölümünde ise İsdemir'in notu 94,47 olarak teyit edilmiştir.
Şirkette ilgililerle yapılan görüşmeler ve Yönetim Kurulu Karar Defteri üzerinde yapılan incelemelerde kurulun çalışmalarını aktif, etkin ve düzenli olarak sürdürdüğü belirlenmiştir. Yönetim kurulunun kurumsal yönetim ilkelerini içselleştirerek, iyileştirme ve gelişmeye açık bir yaklaşım içinde olduğu, ilkelere uyum konusunda proaktif bir tutum gösterdiği izlenimi edinilmiştir.
Yönetim kurulu şirketin stratejik hedeflerini tanımlamış, ihtiyaç duyulacak insan ve finansal kaynaklarını belirlemiştir. Yönetim kurulu başkanlığı ve genel müdürlük görevleri farklı kişiler tarafından ifa edilmekte olup her birinin yetkileri tanımlanmıştır. 9 (dokuz) üyeden oluşan yönetim kurulu 2 (iki) icrada görevli 7 (yedi) icracı görevi bulunmayan üyeden müteşekkildir. İcracı olmayan üyelerin 3'ü (üç) bağımsız üye statüsünü haizdir.
Yönetim kurulunda sadece 1 (bir) kadın üye görevlendirilmiştir. Bu yapılanma SPK'nın, yönetim kurulunda kadın üye sayısı oranı olarak belirlediği "%25'ten az olmaması" kriteri ile örtüşmemektedir. Şirketin, yönetim kurulunda kadın üye oranı için % 25'ten az olmamak kaydıyla bir hedef oran ve hedef zaman belirlemesi, bu hedeflere ulaşmak için bir politika oluşturması ve yönetim kurulunun bu hedeflere ulaşma hususunda sağlanan ilerlemeyi yıllık olarak değerlendirmesi ilkelere uyumun güçlendirilmesi bakımından uygun olacaktır.
İlkelerde anılan Denetimden Sorumlu, Kurumsal Yönetim ve Riskin Erken Saptanması Komiteleri oluşturulmuştur. Yönetim kurulu yapılanması gereği ayrı bir Aday Gösterme Komitesi ve Ücret Komitesi oluşturulmamıştır. Bu komitelerin görevleri de Kurumsal Yönetim Komitesi tarafından yerine getirilmektedir. Komitelerin görev alanları, çalışma esasları ve hangi üyelerden oluşacağı yönetim kurulu tarafından belirlenmiş, yazılı dokümanlar olarak onaylanarak kamuya duyurulmuş ve şirketin kurumsal internet sitesinde yayınlanmıştır.
Her üç komitenin de üyelerinin tamamı bağımsız yönetim kurulu üyelerinden oluşmaktadır. Ek olarak sadece Kurumsal Yönetim Komitesinde II.17.1 sayılı tebliğ gereği Yatırımcı İlişkileri Direktörü komite üyesi olarak görev yapmaktadır. Komite yapılanmaları içerisinde şirket genel müdürü görevlendirilmemiştir.
Bağımsız yönetim kurulu üyeleri 1 (bir) yıl görev yapmak üzere seçilmektedir. Bağımsız yönetim kurulu üyeleri hakkında genel kuruldan önce izlenen yöntem incelendiğinde;
Aday Gösterme Komitesinin bağımsız üye seçimi için adayın bağımsızlığına ilişkin değerlendirme raporu düzenleyerek yönetim kuruluna sunduğu,
Yönetim kurulunun, aday gösterme komitesinin raporu çerçevesinde bağımsız üye seçimini yaptığı,
Belirlenen aday ile ilgili olarak hazırlanan raporun adayın özgeçmiş bilgileri, bağımsızlık beyanları ve alınan yönetim kurulu kararları ile birlikte Sermaye Piyasası Kurulu'na gönderildiği anlaşılmıştır. Bununla birlikte; bu süreçler işletilirken ilkelerde yer alan zaman kısıtlarına dikkat edilmesi uygun olacaktır.
Yönetim Kurulu 2023 yılında 6 (altı), 2024 Haziran ayı itibarıyla ise 3 (üç) kez toplanmıştır. Kurulun sekretaryası Yönetim Kurulu asistanı Sn. Suzan MERT tarafından yürütülmektedir.
Denetimden Sorumlu Komite 2023 yılında 4 (dört) kez toplantı yapmıştır. 2024 Haziran ayı sonu itibarıyla 2 (iki) kez toplantı yapmıştır. Komite, aynı dönemde toplantı sayısına paralel olarak 2023 yılında 4 (dört), 2024 Haziran ayı itibarıyla da 2 (iki) kez yönetim kuruluna çalışmaları hakkında rapor sunmuştur. Komitenin sekretaryası Mali Kontrol ve Raporlama Direktörü Sn. Ulaş YİRMİBEŞ tarafından yapılmaktadır.
Kurumsal Yönetim Komitesi, 2023 yılında 4 (dört) kez, 2024 Haziran ayı sonu itibarıyla ise 2 (iki) kez toplanmıştır. Komite, 2023 yılında 3 (üç), 2024 Haziran ayısonu itibarıyla ise 1 (bir) kez yönetim kuruluna çalışmaları hakkında rapor sunmuştur. Komitenin sekretaryası Yatırımcı İlişkileri Direktörü Sn. İdil ÖNAY ERGİN tarafından yerine getirilmektedir.
Riskin Erken Saptanması Komitesi 2023 yılında 6 (altı) toplantı, 2024 Haziran ayı sonu itibarıyla ise 3 (üç) toplantı gerçekleştirmiştir. Anılan dönemlerde 6 (altı) ve 3 (üç) kez çalışmaları hakkında yönetim kuruluna rapor sunmuştur. Komitenin sekretaryası Kurumsal Risk Yönetim Müdürü Sn. Erdem PREKA tarafından yapılmaktadır.
Belgeler üzerinde yapılan incelemelerde gerek Kurulun gerekse Komitelerin toplantı kayıtlarının düzenli olarak tutulduğu görülmüştür.
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilerin Ücretlendirme Esasları belirlenmiş ve Şirketin kurumsal internet sitesinde kamuya açıklanmıştır.
Yönetim kurulu üyeleri ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilere verilen ücretler ve sağlanan diğer menfaatler faaliyet raporunda kişi bazında açıklanmamaktadır.
Yönetim kurulu üyelerinin görevleri esnasındaki kusurları ile şirkette sebep olacakları zarar sigorta ettirilmiş ancak konuyla ilgili KAP açıklaması yapılmamıştır.
Yönetim kurulunda henüz hem kurul hem de üye bazında performans değerlendirmesi yapılması ve Üyelerin bu değerlendirmeler dikkate alınarak ödüllendirilmesi veya azledilmesi uygulaması bulunmamaktadır.
| Şirket Unvan Şirket Adresi |
: İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş : Karşı Mahalle Şehit Yüzbaşı Ali Oğuz Bulvarı No: 1 Payas / HATAY |
|---|---|
| Şirket Telefonu | : (0326) 758 4040 |
| Şirket Faksı | : (0326) 758 3838 |
| Şirket Web Adresi | : www.isdemir.com.tr |
| Elektronik Posta Adresi | : [email protected] [email protected] |
| Şirketin Kuruluş Tarihi | : 12/11/1968 |
| Şirket Ticaret Sicil No | : 1599 |
| Şirketin Ödenmiş Sermayesi | : 2.900.000.000 - TL |
| Şirketin Faaliyet Alanı | : Her tip, nitelik ve boyutta demir ve çelik hadde ürünleri, alaşımlı veya saf demir, çelik ve pik dökümleri, döküm ve pres ürünleri üretimi ve ana sözleşmede sayılan diğer işler. |
| Faaliyette Bulunduğu Sektör | : İmalat Sanayi / Ana Metal Sanayi |
Derecelendirme İle İlgili Şirket Temsilcisi
İdil ÖNAY ERGİN
Yatırımcı İlişkileri Direktörü
(0216) 578 8061
| Ortak Adı | Payı (Bin TL) | % |
|---|---|---|
| Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. | 2.751.326 | 94,87 |
| Halka Açık Kısım | 148.674 | 5,13 |
| Toplam | 2.900.000 | 100,00 |
| Ad/ Soyadı | Unvanı | İcracı/ İcracı Değil |
|---|---|---|
| ATAER Holding A.Ş. | İcracı Değil | |
| (Temsilcisi: Süleyman Savaş ERDEM) | Yönetim Kurulu Başkanı | |
| ERDEMİR Çelik Servis Merkezi | ||
| Sanayi ve Ticaret A.Ş. | Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Murahhas Aza | İcracı |
| (Temsilcisi: Gürtan DAMAR) | ||
| ERDEMİR Madencilik Sanayi ve | ||
| Ticaret A.Ş. | Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Aza | İcracı |
| (Temsilcisi: Mustafa Serdar BAŞOĞLU) | ||
| OYAK Pazarlama Hizmet ve Turizm A.Ş. | ||
| (Temsilcisi: Baran ÇELİK) | Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
| T.C Hazine ve Maliye Bakanlığı ÖİB | ||
| (Temsilcisi: Orhan ERBİR) | Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
| ERDEMİR Mühendislik Yönetim ve | ||
| Danışmanlık Hizmetleri A.Ş. | Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
| (Temsilcisi: Güliz KAYA) | ||
| Emre GÖLTEPE | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
| Kadri ÖZGÜNEŞ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
| Sezai Afif ENSARİ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil |
Kaynak: www.kap.org.tr
| Adı Soyadı | Unvanı | Görevi |
|---|---|---|
| Kadri ÖZGÜNEŞ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Başkanı |
| Emre GÖLTEPE | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Üyesi |
| İdil ÖNAY ERGİN | Yatırımcı İlişkileri Direktörü | Komite Üyesi |
| Adı Soyadı | Unvanı | Görevi |
|---|---|---|
| Emre GÖLTEPE | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Başkanı |
| Sezai Afif ENSARİ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Üyesi |
| Adı Soyadı | Unvanı | Görevi |
|---|---|---|
| Sezai Afif ENSARİ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Başkanı |
| Kadri ÖZGÜNEŞ | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Komite Üyesi |
| Ad/ Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Salih Cem ORAL | Genel Müdür |
| Mustafa Serdar BAŞOĞLU | Finansal Yönetim ve Mali İşler Grup Başkan Yardımcısı |
| Sercan BÜYÜKBAYRAM | Pazarlama ve Satış Grup Başkan Yardımcısı |
| Şevket Selim YILMAZ | Satınalma Grup Başkan Yardımcısı |
| Ercan KAYA | Kurumsal Mimari ve İnsan Kaynakları Grup Başkan Yardımcısı |
| Buğra ŞENER | İşletmeler Genel Müdür Yardımcısı |
Kaynak www.kap.org.tr
| 2022/12 | 2023/12 | Değişim % | 2022/12 | 2023/12 | Değişim % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Bin USD) | (Bin USD) | (USD) | (Bin TL) | (Bin TL) | (TL ) | |
| Dönen | 1.673.711 | 1.953.090 | 16,69 | 31.295.559 | 57.495.472 | 83,72 |
| Varlıklar | ||||||
| Ticari Alacaklar | 213.372 | 177.060 | - 17,02 | 3.989.685 | 5.212.321 | 30,64 |
| Stoklar | 1.039.582 | 1.075.932 | 3,50 | 19.438.419 | 31.673.490 | 62,94 |
| Duran Varlıklar | 2.320.728 | 2.652.192 | 14,28 | 43.393.657 | 78.075.747 | 79,92 |
| Toplam Aktif | 3.994.439 | 4.605.282 | 15,29 | 74.689.216 | 135.571.219 | 81,51 |
| Kısa Vadeli | 719.447 | 1.278.371 | 77,69 | 13.476.851 | 37.701.321 | 179,75 |
| Yükümlülükler | ||||||
| Uzun Vadeli | 502.473 | 402.395 | - 19,92 | 9.412.341 | 11.867.180 | 26,08 |
| Yükümlülükler | ||||||
| Ödenmiş | 1.474.105 | 1.474.105 | - | 2.900.000 | 2.900.000 | - |
| Sermaye | ||||||
| Öz Kaynaklar | 2.772.519 | 2.924.516 | 5,48 | 51.800.024 | 86.002.718 | 66,03 |
Kaynak: İsdemir 01.01.2023-31.12.2023 Dönemine Ait Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu
*31 Aralık 2023 tarihinde sona eren 2023 yılı Konsolide Finansal Raporları; Kamu Gözetimi Kurumu tarafından 23 Kasım 2023 tarihinde yapılan duyuruya istinaden TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" Standardı uygulanarak ve 30 Aralık 2023 tarih ve 32415 (2. Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan "Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği (Sıra No:555)"ne uygun olarak hazırlanması beklenmekle birlikte Şirketin fonksiyonel para biriminin Amerikan Doları olması nedeniyle TFRS'ye göre düzenlenecek finansal tablolarında TMS 29 kapsamında herhangi bir düzeltme yapmasına gerek bulunmamaktadır.
| 2022/12 | 2023/12 | Değişim % | 2022/12 | 2023/12 | Değişim % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Bin USD) | (Bin USD) | (USD ) | (Bin TL) | (Bin TL) | (TL) | |
| Hasılat | 4.153.025 | 3.180.762 | - 23,41 | 62.010.484 | 88.611.904 | 42,90 |
| Satışların | (3.525.377) | (2.957.271) | - 16,11 | (52.638.815) | (82.385.737) | 56,51 |
| Maliyeti | ||||||
| Faaliyet | 609.666 | 267.688 | - 56,09 | 9.103.169 | 7.457.446 | - 18,08 |
| Kârı/Zararı | ||||||
| V.Ö.Kâr/Zarar | 548.949 | 198.520 | - 63,84 | 8.196.588 | 5.530.507 | - 32,53 |
| Dönem | 450.473 | 165.175 | - 63,33 | 6.726.197 | 4.601.547 | - 31,59 |
| Kâr/Zararı |
Kaynak: İsdemir 01.01.2023-31.12.2022 Dönemine Ait Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu
*31 Aralık 2023 tarihinde sona eren 2023 yılı Konsolide Finansal Raporları; Kamu Gözetimi Kurumu tarafından 23 Kasım 2023 tarihinde yapılan duyuruya istinaden TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" Standardı uygulanarak ve 30 Aralık 2023 tarih ve 32415 (2. Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan "Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği (Sıra No:555)"ne uygun olarak hazırlanması beklenmekle birlikte Şirketin fonksiyonel para biriminin Amerikan Doları olması nedeniyle TFRS'ye göre düzenlenecek finansal tablolarında TMS 29 kapsamında herhangi bir düzeltme yapmasına gerek bulunmamaktadır.
| Ticaret Unvanı | Faaliyet Konusu | Ödenmiş/ Çıkarılmış Sermayesi |
Sermayedeki Payı | Para Birimi |
Sermayedeki Payı(%) |
İlişkinin Niteliği |
|---|---|---|---|---|---|---|
| İsdemir Linde Gaz Ortaklığı A.Ş. |
Endüstriyel Gaz Üretim ve Satışı |
140.000.000 | 70.000.000 | TRY | 50 | MÜŞTEREK YÖNETİME TABİ ORTAKLIK |
| Teknopark Hatay A.Ş. |
Ar-Ge Merkezi | 1.213.000 | 60.650 | TRY | 5 | GERÇEĞE UYGUN DEĞERİ İLE GÖSTERİLEN FİNANSAL VARLIK |
Kaynak:www.kap.org.tr
Sermaye Piyasası Aracının İşlem Gördüğü Pazar ve Şirketin Dâhil Olduğu Endeksler
BIST Kodu : ISDMR
Sermaye Piyasası Aracının İşlem Gördüğü Pazar : YILDIZ PAZAR
Dahil Olduğu Endeksler : BIST KATILIM 30 / BIST TÜM / BIST METAL ANA / BIST SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK KATILIM / BIST YILDIZ / BIST SINAİ / BIST KATILIM TEMETTU / BIST KATILIM TUM / BIST 100 / BIST KURUMSAL YÖNETİM / BIST KATILIM 50 / BIST SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK / BIST TEMETTÜ / BIST TEMETTÜ 25 / BIST KATILIM 100 / BIST 100-30
Kaynak: www.kap.org.tr
Şirket Hisse Senedinin BIST'deki Son Bir Yıllık Zaman Dilimi İçerisindeki (16.08.2023-16.08.2024) En Yüksek ve Düşük Kapanış Değerleri
| En Düşük (TL) | En Yüksek (TL) |
|---|---|
| 32,22 (03.04.2024) | 43,82 (07.09.2023) |
Kaynak: İskenderun Demir ve Çelik A.Ş.
İzleme dönemi içerisinde şirketin sermayesinde ve ana sözleşmesinde herhangi bir değişiklik olmamıştır.
2023 yılı faaliyetlerinden VUK'na uygun düzenlenmiş yasal kayıtlara göre 7.954.562.098 TL, SPK mevzuatı çerçevesinde düzenlenmiş mali tablolara göre ise 4.601.546.624 TL net dağıtılabilir dönem kârı elde edilmiştir.
Şirket Yönetim Kurulunun 2023 yılı faaliyetleri sonucu elde edilen net dönem kârının dağıtımına ilişkin olarak 27.02.2024/798 tarih ve sayılı kararı ile 20.03.2024 tarih/806 sayılı kararı şöyledir;
• TTK'nın 519. maddesi ve SPK hükümleri gereği, genel kanuni yedek akçe ayırma sınırına ulaşılması nedeniyle VUK hükümlerine göre düzenlenen 2023 yılı mali tablolarında oluşan net dönem kârı üzerinden %5 oranında genel kanuni yedek akçe ayrılmaması,
• SPK düzenlemelerine göre hazırlanan 2023 yılı mali tablolarındaki net dağıtılabilir danem kârı üzerinden %31,51114 oranında 1.450.000.000 TL nakit hissedar kâr payı dağıtılması,
• TTK'nın 519. maddesi uyarınca, dağıtılacak nakit kâr payı tutarının, Şirket'in ödenmiş sermayesinin %5'ini geçmesi sebebiyle 130.500.000 TL genel kanuni yedek akçe ayrılması,
• Net dönem kârından ortaklara birinci kâr payı ve genel kanuni yedek akçe düşüldükten sonra kalan 3.021.046.624 TL'nin olağanüstü yedek akçe olarak ayrılması,
• Kâr dağıtım tarihinin, tek seferde olacak şekilde, Şirket'in nakit projeksiyonu dikkate alınarak Olağan Genel Kurul sonrası Yönetim Kurulu'nca belirlenmesi
hususlarının 2024 yılı Mart ayında yapılacak Şirketimiz Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Genel Kurul'un onayına sunulmasına karar verildi."
Yönetim kurulunun kâr dağıtımı konusundaki önerisi 28.03.2024 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında gündemin 7. maddesi olarak görüşülmüş ve onaylamıştır.
Kar payı dağıtımına 16 Nisan 2024 tarihinde başlanılmış olup; kar payı, halka açık pay sahiplerinin hesabına T+2 valörlü olarak yansıtılmıştır.
İzleme dönemi içerisinde şirket politikalarında (Bilgilendirme Politikası, Kâr Dağıtım Politikası, Ücret Politikası, Tazminat Politikası, İnsan Kaynakları Politikası, Bağış ve Yardım Politikası, Erdemir Grubu Etik Kurallar ve Çalışma İlkeleri, Erdemir Grubu Yolsuzlukla Mücadele Politikası) herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. Anılan politikalar şirketin kurumsal internet sitesinde kamuya duyurulmuştur.
İzleme dönemi içerisinde Şirket üst yönetimindeki değişiklikler;
28 Mart 2024 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında; 1 yıl süreyle görev yapmak üzere, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeliklerine Sn. Emre GÖLTEPE, Sn. Kadri ÖZGÜNEŞ ve Sn. Sezai Afif ENSARİ seçilmişlerdir.
28 Aralık 2023 tarih ve 781 sayılı Yönetim Kurulu kararında;
"Şirketimiz tüzel kişi Yönetim Kurulu Üyesi OYAK Pazarlama Hizmet ve Turizm A.Ş.'nin 2023/43 no.lu Yönetim Kurulu kararı gereğince, Volkan ÜNLÜEL'in yerine Eren Ziya DİK'in OYAK Pazarlama Hizmet ve Turizm A.Ş. adına hareket eden gerçek kişi temsilcisi olarak ticaret siciline tescil ve ilanına karar verilmiştir."
denilmektedir.
"Şirketimiz tüzel kişi Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Murahhas Azası Erdemir Çelik Servis Merkezi Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin 413 no.lu Yönetim Kurulu kararı gereğince, Sn. Baran ÇELİK'in yerine Sn. Gürtan DAMAR'ın Erdemir Çelik Servis Merkezi Sanayi ve Ticaret A.Ş. adına hareket eden gerçek kişi temsilcisi olarak,
Şirketimiz tüzel kişi Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Azası Erdemir Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin 13 no.lu Yönetim Kurulu kararı gereğince, Sn. Gürtan DAMAR'ın yerine Sn. Mustafa Serdar BAŞOĞLU'nun Erdemir Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Ş. adına hareket eden gerçek kişi temsilcisi olarak,
Şirketimiz tüzel kişi Yönetim Kurulu Üyesi OYAK Pazarlama Hizmet ve Turizm A.Ş.'nin 2024/26 no.lu Yönetim Kurulu kararı gereğince, Sn. Eren Ziya DİK'in yerine Sn. Baran ÇELİK'in OYAK Pazarlama Hizmet ve Turizm A.Ş. adına hareket eden gerçek kişi temsilcisi olarak belirlendiği hususu anlaşılmakla,
Keyfiyetin ticaret siciline tescil ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilanına karar verilmiştir." denilmektedir.
İzleme dönemi içerisinde yönetim kurulu ve üst yönetimde başka bir değişiklik yapılmamıştır.
v. Diğer Hususlar
Şirketin;
25 Ekim 2023 tarihli Özel Durum Açıklamasında;
"6 Şubat 2023 tarihinde yaşanan deprem nedeniyle, İskenderun Demir ve Çelik A.Ş.'nin sigorta kapsamında tahsil edilecek hasar tazminatına ilişkin 100 milyon ABD Doları tutarındaki avans bedelinin tahsil edilmesine yönelik anlaşma sağlanmıştır.
Sigorta kapsamında tahsil edilecek toplam hasar tazminatına ve ileride alınacak ödemelere ilişkin süreç devam etmekte olup, konuya ilişkin gelişmeler kamuoyu ile paylaşılacaktır."
Şirketin 11 Mart 2024 tarihli Özel Durum Açıklamasında ise;
"6 Şubat 2023 tarihinde yaşanan deprem nedeniyle, İskenderun Demir ve Çelik A.Ş.'nin sigorta kapsamında tahsil edilecek hasar tazminatına ilişkin, alınan 100 milyon ABD Doları tutarındaki avans bedeline ek olarak 105 milyon ABD Doları'nın tahsil edilmesine yönelik anlaşma sağlanmıştır.
Sigorta kapsamında tahsil edilecek toplam hasar tazminatına ilişkin süreç devam etmekte olup, ilgili hasar sürecinin 2024 yılı içerisinde tamamlanmasına yönelik çalışmalar kararlılıkla yürütülmektedir. Konuya ilişkin gelişmeler kamuoyu ile paylaşılacaktır." denilmektedir.
Kurumsal Yönetim Derecelendirmesi, şirketlerin yönetim yapılarının, yönetilme biçiminin, pay sahipliği ve menfaat sahipliğini ilgilendiren düzenlemelerin, tam anlamıyla şeffaf ve doğru bilgilendirmenin günümüz modern Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun yapılıp yapılmadığını inceleyen ve mevcut duruma karşılık gelen bir notu veren sistemdir.
Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD), 1998 yılında üye ülkelerin kurumsal yönetim konusunda görüşlerini değerlendirmek ve bağlayıcı olmayan bir takım ilkeler belirlemek üzere bir çalışma grubu oluşturmuştur.
Çalışmada genel kabul gören diğer bir konu ise ilkelerin zaman içinde değişime açık olduğudur. Sözü edilen ilkeler öncelikle hisseleri borsada işlem gören şirketlere odaklı olmakla birlikte, bu ilkelerin borsada kayıtlı olmayan özel şirketler ve kamu sermayeli şirketlerde de uygulanmasının faydalı olacağı yine OECD'nin bu ilk çalışmasında vurgulanmaktadır.
OECD Kurumsal Yönetim İlkeleri, OECD Bakanlar Kurulu tarafından 1999 yılında onaylanarak bu tarihten sonra dünya genelindeki karar alıcılar, yatırımcılar, şirketler ve diğer paydaşlar açısından uluslararası bir referans kaynağı haline gelmiştir.
Onaylandığı tarihten bu yana, bu ilkeler, kurumsal yönetim kavramını gündemde tutarken, hem OECD üyesi ülkeleri hem de diğer ülkelerdeki yasama ve düzenleme girişimleri için yol gösterici olmuştur.
OECD Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde kurumsal yönetim dört temel prensip üzerine kuruludur, Bunlar adillik, şeffaflık, hesap verebilirlik ve sorumluluk ilkeleridir.
Türkiye bu gelişmeleri yakından takip ederek, 2001 yılında TÜSİAD çatısı altında oluşturulan çalışma grubunun çabalarıyla "Kurumsal yönetim: En iyi uygulama kodu" rehberini hazırlamıştır. Bu çalışmanın ardından Sermaye Piyasası Kurulu 2003 yılında "Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri" çalışmasını yayımlamış, uluslararası gelişmeleri dikkate alarak 2005, 2010, 2012, 2013 ve 2014 yıllarında güncellemiştir.
"Uygula ya da açıkla" prensibini esas alan SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri ile uyumun bir beyan halinde duyurulması zorunluluğu 2004 yılında Türk şirketlerinin hayatına girmiştir. Takip eden yıl Kurumsal Yönetim Uyum Beyanlarına yıllık faaliyet raporlarında yer vermek mecburi hale getirilmiştir.
İlkeler; Pay Sahipleri, Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık, Menfaat Sahipleri ve Yönetim Kurulu olmak üzere dört ana başlık altında toplanmıştır.
Kobirate A.Ş. tarafından oluşturulan Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Metodolojisi, BIST'de işlem gören şirketler, bankalar, yatırım ortaklıkları ve halka açık olmayan şirketler için;
SPK'nın 03 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği'nde belirtilen kriterlerin yanı sıra yine SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınarak hazırlanmıştır.
Bir derecelendirme sürecinde iş akışının ve analiz yönteminin Kobirate A.Ş. Etik İlkelerine tam anlamıyla uygunluğu gözetilir.
Derecelendirme sürecinde firmaların kurumsal yönetim ilkelerine uygunluğunu ölçebilmek için BIST Birinci Grup Şirketlerde 456 kriter kullanılmaktadır. Belirlenen kriterler Kobirate A.Ş.'ye ait olan yazılım programı ile "Kurumsal Yönetim Derecelendirme Soru Setlerine" dönüştürülmüştür.
Sermaye Piyasası Kurulunun 12.04.2013 Tarih ve 36231672-410.99(KBRT)-267/3854 sayılı yazıları ile belirlediği Yeni Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uyum derecelendirmelerinde kullanılacak ağırlıkları Kobirate A.Ş. tarafından aynen uygulanmakta olup bu oranlar aşağıdaki şekildedir:
Sermaye Piyasası Kurulunun 19.07.2013 tarih ve 36231672 -410.99 (KBRT) 452 sayılı yazıları ile şirketimize bildirilen 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul kararı ile SPK'nın yayımladığı kurumsal yönetim ilkelerinde belirtilen asgari unsurların yerine getirilmiş olması halinde o ilkeden en çok tam puanın % 85'inin verilebileceği asgari unsurları aşan iyi kurumsal yönetim ilkelerinin derecelendirme notuna katılmış olmasını sağlayacak yeni soru/ yöntemlerin metodolojiye katılması gerektiği tebliğ edilmiştir.
Şirketimizce oluşturulan 2014/2 revizyon kurumsal yönetim uyum derecelendirme metodolojisi; Sermaye Piyasası Kurulunun 03.01.2014 tarihinde yayımlamış olduğu Kurumsal Yönetim tebliğinde belirlenen kurumsal yönetim ilkelerinin asgari koşullarının yerine getirilmesi halinde tüm kriterler aynı kategoride değerlendirilip ilgili kriterin o bölümden alacağı tam puanın ancak % 85 ile sınırlandırılmıştır. Kurumsal yönetim ilkelerinde belirlenen kriterlerin şirket tarafından iyi uygulanması ve içselleştirilmesini içeren kurumsal yönetim uygulamaları ve şirketimizce belirlenen farklı iyi kurumsal yönetim uygulama kriterlerine şirket tarafından uyulması ve uygulanması ile bölüm puanlarını 100'e tamamlayan bir sistemle derecelendirme yapılmaktadır.
Şirketin Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Komitesi'nden alacağı genel değerlendirme puanı 0 -10 aralığında olmaktadır. Bu puantajda 10 mükemmel, SPK'nın Kurumsal Yönetim İlkelerine tam anlamıyla uyumlu anlamına, 0 ise çok zayıf mevcut yapıda , SPK Kurumsal Yönetim İlkeleriyle hiçbir anlamda uyum bulunmadığı anlamına gelmektedir.
| NOT | TANIMLARI |
|---|---|
| 9–10 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine büyük ölçüde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri oluşturulmuş ve çalışmaktadır. Şirket için oluşabilecek tüm riskler tespit edilmiş ve aktif şekilde kontrol edilmektedir. Pay sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık faaliyetleri üst düzeydedir. Menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulu yapısı ve çalışma koşulları kurumsal yönetim ilkelerine tam uyumludur. Şirket BİST kurumsal yönetim endeksine en üst düzeyde katılmaya/endekste kalmaya hak kazanmıştır |
| 7–8,9 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine önemli ölçüde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri oluşturulmuş az sayıda iyileştirilmeye gerek olsa da çalışmaktadır. Şirket için oluşabilecek riskler önemli ölçüde tespit edilmiş kontrol edilebilmektedir. Pay sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Kamuyu aydınlatma şeffaflık faaliyetleri üst düzeydedir. Menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumludur. Büyük riskler teşkil etmese de kurumsal yönetim ilkelerinde bazı iyileştirmelere gereksinim vardır. Şirket BİST kurumsal yönetim endeksine dahil edilmeye/endekste kalmaya hak kazanmıştır |
| 6–6,9 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine orta düzeyde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri orta düzeyde oluşturulmuş ve çalışmakta fakat iyileştirme gereksinimi vardır. Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilmiş kontrol edilebilmektedir. Pay sahiplerinin hakları gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık faaliyetleri gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Menfaat sahiplerinin hakları gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Yönetim kurulu yapısı ve çalışma koşullarında bazı iyileştirme gereksinimi vardır. |
| NOT | TANIMLARI |
|---|---|
| 4–5,9 | Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine asgari düzeyde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri asgari düzeyde oluşturulmuş tam ve etkin değildir. Şirket için oluşabilecek riskler tam tespit edilememiş, henüz kontrol altına alınamamıştır. Pay sahipleri hakları, Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık, Menfaat sahiplerinin hakları, Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşullarında, Kurumsal yönetim ilkelerine göre önemli düzeyde iyileştirmelere gereksinim vardır. Bu koşullar altında şirket BİST kurumsal yönetim endeksine katılmaya uygun değildir. |
| < 4 | Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum sağlayamamıştır. İç Kontrol sistemlerini oluşturamamış Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilememiş ve bu riskler yönetilememektedir. Şirket kurumsal yönetim ilkelerine her kademede duyarlı değildir. Pay sahipleri hakları, kamuyu aydınlatma ve şeffaflık, Menfaat sahiplerinin hakları ve yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları önemli derecede zaaflar içermekte ve yatırımcı için maddi kayıplara neden olabilecek düzeydedir. |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.