BULLS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Environmental & Social Information • Aug 24, 2024

KATILIM FİNANS İLKELERİ BİLGİ FORMU

Bu Form, Pay Senedi İhracı ve Alım-Satım Standardı ile Katılım Finans İlkelerine Uygun Faaliyet Gösteren Şirketlerin Belirlenmesinde Esas Alınacak Rehber dikkate alınarak doldurulmalıdır.

Standart: https://tkbbdanismakurulu.org.tr/standartlar

https://tkbbdanismakurulu.org.tr/rehberler Rehber:

Şirket Unvanı:
	CEM ZEYTIN A.Ş.
Pay Kodu:	CEMZY
Mali Tablo
Dönemi:	2024/03

ÖZET BİLGİLER

(Bu tablo aşağıdaki tablolardan beslenmektedir. Giriş yapılmamalıdır.)

1)	Sirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyetleri arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu?	Evet
2)	Sirket esas sözleşmesinde Katılım Finans ilkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu?	Hayır
3)	Sirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) $[(3A+3B-3C)/3D]$ * 100	% 0,16
4)	Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Oranı (%) $(4E-4F)/4G$ $*100$	% 0.00
5)	Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Oranı (%) $(5H-5I) / 4G$ * 100	% 33,41

1) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme Bilgileri

1)	Sirket esas sözlesmesinde "Pay Senedi İhracı ve Alım Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?	Evet
$\mathbf{2}$	Sirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu?	Evet
3)	Sirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor $\vert$ mu?	Evet

2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi Bilgileri

Sirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu?	Havir
Sirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu?	Havir

3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C)

1)	Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebelestirilen toplam gelir	$\Omega$
2)	Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebelestirilen toplam gelir	$\mathbf{0}$
3)	İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir	$\Omega$
4)	Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir	$\Omega$
5)	Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir	$\Omega$
6)	"Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir	0
7)	Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir	0
	TOPLAM	0

	B) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyet Geliri, Faiz veya Türev Araç Geliri İçerdiği Varsayılan Gelirler
1)	Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	4.619.672
	Finansman Gelirleri	4.301.602
3)	Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
4)	Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
5)	Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
	TOPLAM	8.921.274

C) Katılım Finans İlkelerine Aykırı Faaliyetler, Faiz veya Türev Araç Geliri İçermediği Varsayılan Gelirler (Aşağıdaki kalemlerin sadece B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısımları yazılmalıdır) Fiyat farkı gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) $1)$ $\pmb{0}$ Kur farkı gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) $2)$ 3.236.248 Vade farkı gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) $3)$ $\pmb{0}$ Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve $4)$ $\pmb{0}$ fonlardan elde edilen gelirler SGK prim gelirleri 5) $\pmb{0}$ Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri 6) $\bf{0}$

7)	Müşteri peşinatları irad kaydı (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebelestirilmiş kışmı)	$\mathbf{0}$
8)	Konusu kalmayan karşılıklar	507
9)	Hizmet gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebelestirilmiş kışmı)	0
10)	Kira ve bakım onarım gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kışmı)	$\Omega$
11)	Ardiye gelirleri (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebelestirilmis kısmı)	$\mathbf{0}$
12)	Tazminat ve gecikme ceza gelirleri	0
13)	Sigorta hasar tazminat gelirleri	$\mathbf{0}$
14)	Dava gelirleri	0
15)	Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri	$\bf{0}$
16)	Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kışmı) (Bu tutara ilişkin açıklamanızı tablonun altındaki alana yazınız.)	4.619.165
	TOPLAM	7.855.920

CEM ZEYTIN ANONIM SIRKETI Çaybaşı Mah. Aydın Zad. No. 51 Torbalı/İZMİR Tel: 0.266 432 38 00 Faks: 0.266 432 14 04
Torbali V.D. 629 043 67 34 Tic.Sic.No: 6039
MERSIS 10: 0639043673400027

D) Toplam Gelirler
1)	Hasılat	658.748.767
	Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	4.619.672
3)	Finansman Gelirleri	4.301.602
4)	Yatırım Faaliyetlerinde Gelirler
5)	Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
6)	Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından Paylar
	TOPLAM	667.670.041

4) KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN VARLIKLAR (E-F)

	E) Faiz veya Türev Araç İçerdiği Veya Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmadığı Varsayılan Varlıklar
1)	Nakit ve Nakit Benzerleri	25.479.186
	Finansal Yatırımlar
3)	Türev Araclar
	Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
5)	Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
6)	İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
	TOPLAM	25.479.186

F) Yukarıdaki E Tablosunda Sayılan Mali Tablo Kalemlerinde Muhasebeleştirilmiş Varlıklar Arasında, Faiz veya Türev Araç İçermediği Veya Katılım Finans İlkelerine Aykırı Olmadığı Varsayılan Varlıklar

	TOPLAM (Yukarıdaki 7 numaralı madde için Açıklama: Diğer Menkul Kıymetler(Fon Alımı)	25.479.186
7)	Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E Tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) (Bu tutara ilişkin açıklamanızı tablonun altındaki alana yazınız.)	213.957
6)	Kredi kartı alacakları	6.667.856
5)	Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları	0
4)	Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarından tutulan hesaplar) tutarlar	$\Omega$
3)	Vadesiz mevduat hesapları	18.597.373
2)	Kasa	$\Omega$
1)	Cekler	$\mathbf{0}$

G) TOPLAM VARLIKLAR

2.901.644.963

CEM ZEYTIN AMONIM SIRKETI
Caybaşı Mah. Aydın Cad. No.51 Torbalı/İZMİR
Tel: 0.266 432 36 00 Faks: 0.266 432 14 04
Torbalı V.D. 669 043 67 34 Tic.Sic.No: 6039
MERSIS NO: 0639043673400027

5) KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN BORÇLAR (H-I)

$\rightarrow$

1)	Kısa Vadeli Borclanmalar	849.049.484
2)	Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	81.170.818
3)	Uzun Vadeli Borçlanmalar	139.195.228
4)	Türev Araclar	O
5)	Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
6)	Diğer Borclar
	TOPLAM	1.069.415.530

I) Yukarıdaki H Tablosunda Sayılan Mali Tablo Kalemlerinde Muhasebeleştirilmiş Borçlar Arasında Faiz Veya Türev Araç İçermediği Varsayılan Borçlar Kiralama işlemlerinden borçlar $1)$ $\pmb{0}$ Finansal kiralama işlemlerinden borçlar $2)$ $\overline{0}$ Katılım bankalarından alınmış krediler 100.000.000 $3)$ $4)$ Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar $\bf{0}$ Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların $5)$ toplamı (H Tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) $\pmb{0}$ (Bu tutara ilişkin açıklamanızı tablonun altındaki alana yazınız.) TOPLAM 100.000.000 Yukarıdaki 5 numaralı madde için Açıklama: ...................................

CEM ZEYTIN ANONIM SIRKETI
Caybaşı Mah. Aydın Cart. No:51 Torbalı/İZMİR
Tel: 0.266 432 3560 Faks: 0.266 432 14 04
Torbalı V.D. 629 0437 34 Tic.Sic.No: 6039
MERSIS NO: 0639043673400027