BULLS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Prospectus • Aug 24, 2024

SPK ve BİST düzenlemeleri ile TTK hükümleri cercevesinde Sirket, kamuyu aydınlatma ve bilgilendirmede asağıdaki aracları kullanır:

• Özel durum açıklamaları,
• Finansal raporlar.
• Yillik faalivet raporlari.
• Kurumsal internet sitesi.
• Yatırımcılar icin hazırlanan bilgilendirme ve tanıtım dokümanları,
• SPK düzenlemeleri uvarınca hazırlanması gereken izahname seti, tasarruf şahiplerine satış duyurusu, duyuru metinleri ve dokümanlar,
• Yazılı ve görsel medya aracılığıyla yapılan basın açıklamaları, $\bullet$ TTSG ve günlük gazeteler vasıtasıyla yapılan ilan ve duyurular.

17.5. Kurul düzenlemeleri uyarınca kurulması zorunlu olan ihracçının pay sahipleri ile iliskiler biriminin faalivetleri ile bu birimin vöneticisi hakkında bilgi:

Yatırımcı İlişkileri Birimi Temel Faaliyetleri

• · Pay sahiplerine ve pay sahipleri ile ortaklık arasında yapılan yazışmalar ile diğer bilgi ve belgelere ilişkin kayıtların sağlıklı, güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak, MKK nezdindeki işlemleri yönetmek.
• Yatırımcıların Sirket ile ilgili yazılı bilgi taleplerini kamuya acıklanmamıs gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak üzere, mevzuat ve Şirket'in kamuyu aydınlatma politikası çerçevesinde açık ve net olarak yanıtlamak,
• Genel Kurul toplantısı ile ilgili olarak pay sahiplerinin bilgi ve incelemesine sunulması gereken dokümanları hazırlamak ve genel kurul toplantısının ilgili mevzuatta, Esas Sözleşme'ye ve diğer ortaklık iç düzenlemelerine uygun olarak yapılmasını sağlayacak tedbirleri almak.
• Kurumsal yönetim ve kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü husus dahil Sermaye Piyasası Mevzuatından kaynaklanan yükümlülüklerin verine getirilmesini gözetmek ve izlemek, mevzuat gereği yapılan açıklamaların yanı sıra kamuoyu ile iletisimin koordinasyonunu sağlamak, yatırımcılarla ve analistlerle görüşmeler gerceklestirmek üzere konferans, panel, seminer ve tanıtım toplantılarına katılım sağlamak.

Yatırımcı İliskileri Yöneticisi

Sirket halihazırda Yatırımcı İlişkileri birimi oluşturmamıştır. İzahname tarihi itibari ile sermaye piyasası lisanslarına sahip personel istihdam edilmemiştir. II.17.1 sayılı Tebliğ uyarınca, payları halka ilk kez halka arz edilmesi için Kurul'a basvuran ortaklıkların, payların borsada istem görmeye başlaması tarihinden itibaren 6 (altı) ay içinde Yatırımcı İliskileri bölümdi oluşturma ve bölümün doğrudan bağlı olarak çalışacağı Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi belirleme yükümlülüğü bulunmaktadır. Bu bağlamda Şirket, Kurumsal Yönetim Tebliği madde 11/6 uyarınca Şirket paylarının halka arzını takip eden 6 (altı) ay içinde Yatırımcı İlişkileri Yöneticisini belirle ilgili bilgiyi KAP'ta yayımlayacaktır.

18. PERSONEL HAKKINDA BİLGİLER

18.1. İzahnamede yer alan her bir finansal tablo dönemi için ortalama olarak veya dönem sonları itibariyle personel/sayısı, bu sayıda görülen önemli değişiklikler ile mümkün ve önemli ise belli başlı faaliyet alanları ye coğrafi bölge itibariyle personelin dağılımı hakkında açıklama:

176

Mersis No. 0051 0026

Sirket'in 31.12.2021, 31.12.202231.12.2023 ve 31.03.2024 tarihlerinde sona eren dönemler itibarıvla personel savıları asağıdaki gibidir:

D ðnem	Mavi Yaka	Beyaz Yaka	Personel Sayısı
31.12.2021	240		27 1
31.12.2022	225		267
31.12.2023	242		265
31.03.2024	209		231

Sirket'in isbu izahname tarihi itibarıyla Sirket merkezi, Edremit Tesisi ve Mut Tesisi bünyesinde istihdam edilen personellerine ilişkin kırılımları içeren tablo aşağıdaki gibidir:

Lokasyon Adı	Mavi Yaka	Beyaz Yaka	Personel Sayısı
Merkez
Edremit Tesisi	206		225
Mut Tesisi	College Inc.

İsbu izahname tarihi itibarıyla Sirket personellerinin görev tanımlarına göre kırılımlarını içeren tablo ise asağıda ver almaktadır:

Görev Tanimi	Personel Sayısı
İdari İşler
Satış Pazarlama
Muhasebe / Finans
Isci	193
Teknisyen
Usta
Mühendis

18.2. Pay sahipliği ve pay opsiyonları:

18.2.1. Yönetim kurulu üyelerinin ihraccının paylarına yönelik sahip oldukları opsiyonlar hakkında bilgi:

Yoktur.

18.2.2. Yönetimde söz sahibi olan personelin ihraççının paylarına yönelik sahip oldukları opsiyonlar hakkında bilgi:

Yoktur.

18.2.3. Personelin ihraççıya fon sağlamasını mümkün kılan her türlü ahlaşma bilgi:

Yoktur.

19. ANA PAY SAHİPLERİ

19.1. İhraççının bilgisi dahilinde son genel kurul toplantısı ve son durüm itibarlyle sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı veya böyle kişiler yoksa bulunmadığına dair ifade:

Şirket'in %5 ve fazlası dolaylı pay sahibi olan gerçek ve/veya tüzel kişi bulunmamakta olup Şirket sermayesinde %5 ve fazlası doğrudan pay sahibi olan kişiler aşağıda belirtilmiştir.

	Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi Sermaye Payı ve Oy Hakkı	De offer A.Ş.
		Esent
	177
		Mersil No: 0051 (0

Ortağın Ad i Soyadı		16.10.2023 tarihli Son Genel Kurul Toplantısı'İtibarıyla	Son Durum İtibarıyla 15,04.2024
	Pay Grubu	(TL)	Sermaye Payi (%)	Ov Hakkı (%)	(TL)	Sermaye Pay 1 (%).	Oy Hakkı (%)
Cem	А	30,200,000	10	27.78	30.200.000	10	27,78
Okullu	B	120.800.000	40	22,22.	120.800.000	40	22,22
Cengiz	А	30.200.000	10	27,78	30.200.000	10	27,78
Okullu	B	120.800.000	40	22,22	120.800.000	40	22,22
TOPLAM		302.000.000	100	100	302.000.000	100	100

19.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki doğrudan payları %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kişi ortakların sahip oldukları farklı oy haklarına ilişkin bilgi veya bulunmadığına dair ifade:

A Grubu nama yazılı payların yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır. B Grubu hamiline yazılı payların hiçbir imtiyazı yoktur.

Sirket Esas Sözlesmesi'nin "Yönetim Kurulu ve Görev Süresi" baslıklı 7. maddesi uyarınca "(A) Grubu paylar, Yönetim Kurulu üyelerinin seçiminde aday gösterme imtiyazı sahibidir. 5 (bes) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 2 (iki) üyesi, 6 (altı) veya 7 (yedi) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 3 (üç) üyesi, 8 (sekiz) veya 9 (dokuz) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 4 (dört) üyesi, ve 10 (on) veya 11 (on bir) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 5 (beş) üyesi, 12 (on iki) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 6 (altı) üyesi, (A) Grubu pay sahiplerinin gösterecekleri adaylar arasından genel kurul tarafından seçilir."

Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Genel Kurul" başlıklı 10. maddesi uyarınca "Olağan ve olağanus genel kurul toplantılarında, hazır bulunan pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir (A) pay için 5 (Beş) oy hakkı, her bir (B) Grubu pay için 1 (Bir) oy hakkı bulunmaktadır."

19.3. Sermayeyi temsil eden paylar hakkında bilgi:

Şirket, SPK'nın hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve SPK'nın QT.06 tarih ve 28/636 sayılı izni ile bu sisteme geçmiştir. Sirket'in kayıtlı sermaye tavanı 500,00 TL olup beheri 1 TL itibari değerde 500.000.000 adet paya ayrılmıştır. Şirket'in sermayesini temsil eden paylar hakkında bilgi aşağıda yer alan tabloda yer almaktadır.

Yönetim Kuruluna Aday İmtiyazı Gösterme $\overline{A}$ Nama Kurulda Genel	vd
I mtiyaz	Oyda	60.400.000	20
B Hamiline Yoktur.		241.600.000	80

m Menkel December

TOPLAM	302.000.000	100

Sirket'in A Grubu payları nama, B Grubu payları hamiline yazılıdır. Şirket'in çıkarılmış sermayesi 302.000.000 TL değerindedir ve tamamı muvazaadan ari bir şekilde tamamen ödenmiştir. Bu sermaye her biri 1 TL değerinde 302.000.000 adet paya bölünmüs olup bunlardan 60.400.000 adedi nama yazılı A Grubu ve 241.600.000 adedi hamiline yazılı B Grubu pay olarak ayrılmıştır.

Şirket'in Esas Sözleşmesi'nin "Sermaye Artırımı" başlıklı 6. maddesi uvarınca, A Grubu nama yazılı payların yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır. B Grubu hamiline yazılı payların hicbir imtiyazı yoktur.

19.4. İhraççının bilgisi dahilinde doğrudan veya dolaylı olarak ihraççının yönetim hakimiyetine sahip olanların ya da ihraççıyı kontrol edenlerin adı, soyadı, ticaret ünvanı, yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu güçün kötüve kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler:

Şirket'in mevcut ortaklarından Cem Okullu ve Cengiz Okullu'nun herhangi ikisinin beraber hareket etmeleri durumunda, sahip oldukları A Grubu imtiyazlı payları ve B Grubu imtiyazsız paylarının toplam oy hakkına oranı bakımından yönetim hakimiyetine sahip olacaklardır.

Şirket'in yönetimi sırasında Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Kurumsal Yönetim İlkelerine Uvum" baslıklı 18. maddesi kapsamında SPK tarafından uyulması zorunlu tutulan Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uyulması gerekmektedir. Söz konusu ilkelere uyulmaksızın yapılan işlemler ve alınan vönetim kurulu kararları geçersizdir ve Şirket Esas Sözleşmesi'ne aykırı sayılacaktır.

TTK ve SPKn'da yönetim hakimiyetinin kötüye kullanılmasına engel olmaya yönelik hükümler yer almaktadır. Sirket Esas Sözlesmesi ve ilgili mevzuat hükümleri uyarınca SPK'nın kurumsal yönetime ilişkin düzenlemelerine uygun nitelikte ve sayıda Bağımsız Yönetim Kurulu üyesi bulunduracaktır.

Şirket'in halka arzı ile birlikte denetimlere tabi olması da kontrol gücünün kötüye kullanımı engelleyecek etkenler arasındadır.

19.5. İhraççının yönetim hakimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar/düzenlemete hakkında bilgi:

2353

TANI

Yoktur.

19.6. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki doğrudan payları %5 ve fazlası olan ge kişi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri:

Cengiz Okullu ile Cem Okullu kardestir.

1. İLİŞKİLİ TARAFLAR VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İSLEMLER HAKKINDA BİLGİLER

20.1. İzahnamede yer alan hesap dönemleri ve son durum itibariyle ilişkili taraflarla yapılan islemler hakkında UMS 24 çerçevesinde ayrıntılı açıklama:

Şirket, olağan ticari operasyonlan içerisinde ilişkili taraflara çeşitli işlemler yapmaktadır. Sirket hissedarlan ve hissedarlarnın sahip olduğu şirketlerle bir dizi operasyonel ve finansal ilişkiler icerisindedir. Sirket ilişkiği taraf islemleri hakkında bilgi, 31.03.2024, 31.12.2023, 31.12.2022 ve 31.12.2021 tarihli finapsal tabloların 6'ncı dipnotunda yer almaktadır.

179

Sirket'in ilişkili tarafları ve Şirket ile olan ilişkisi aşağıdaki gibidir.

İhraç kayıtlı satışlarını gerçekleştirmektedir. Firmaya PL ürün üretip satmakta, aynı zaman PL ürün alıp kendi müşterilerine satmaktadır. Şirket ortağı Cem Okullu bu şirkette hakim ortaktır. Şirket, Adra Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. ile 2020 yılındaki bölünme sırasında gerçekleşen işlemlerden dolayı iş ve işlem yapmıştır. Bölünme işlemlerinin sirketle arasında ticari bir bitmesiyle faaliyet kalmamıştır. Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu ikamet amaçlı binaların inşaatıdır. Sirket, Ege Proje Gayrimenkul A.S. ile bünyesinde bulundurduğu Soma OSB'nin tahsis sözleşmesinin devri yapmıştır. Bununla beraber Ege işlemi Proje Gayrimenkul A.Ş. bünyesindeki zeytin stoklarından mal alım işlemi yapmaktadır. Ege Proje Gayrimenkul A.Ş. mevcutta insaat isleri ve depolama faaliyetleri yapmaktadır. Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu ikamet amaçlı binaların inşaatıdır. Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu ikamet amaçlı binaların inşaatıdır.
Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu sebze meyve konservesi imalatıdır.
Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu sebze meyve konservesi imalatıdır.
Cem Okullu'nun %50 ve Cengiz Okullu'nun %50 sahibi olup, faaliyet konusu sebze meyve konscr imalatıdır.
Cem Okullu'nun %100 pay sahibi olup, faaliyet konusu ikamet amaçlı binaların inşaatıdır.
Cem Okullu'nun %60 ve Cengiz Okullu'nun %40 pay sahibi olup, faaliyet konusu idare merkezi faaliyetleridir.
Sirket'in ana pay sahibidir.
Şirket'in ana pay sahibidir.
Ücret ödemesi gerçekleştirilmektedir.

$\widetilde{\mathcal{N}}$

$\bar{z}$

œ.

$\mathcal{L}_{\mathcal{L}}$

$\hat{\tau}$

İzahname dönemleri itibarıyla, Sirket'in 31.03.2024 tarihli bağımsız denetim raporuna göre iliskili taraflardan ticari alacaklar, ilişkili taraflara ticari borçlar ve ilişkili taraflara diğer borçlar bilgileri aşağıda paylaşılmıştır:

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar (TL)	31.12.2021	31.12.2022	31,12,2023	31.03.2024
Tukaş Gıda				7.138.276
Tukaş Dış Ticaret A.S.	3.734.759
Toplam	3.734.759			7,138.276

Kaynak: Bağımsız Denetim Raporu

31.12.2023 ve 31.03.2024 tarihi itibarıyla iliskili taraflara ticari borclar, Sirketin zevtin hammaddesi alımından kaynaklanmaktadır. İlgili tutarlara ait alışlar emsaline uygun şekilde gerçekleştirilmiştir.

Ilişkili Taraflara Ticari Borçlar (TL)	31.12.2021	31.12.2022	31.12,2023	31.03.2024
Cengiz OKULLU			30.976.397
Cem OKULLU			37.368.044
Ege Proje Gayrimenkul A.Ş.			23.012.725	29.532.487
Toplam			91.357.166	29.532.487

Kaynak: Bağımsız Denetim Raporu

31.03.2024 itibarıyla ilişkili taraflara ticari borçlar Şirketin zeytin hammaddesinden alımından kaynaklanmaktadır. İlgili tutarlara ait alışlar emsaline uygun şekilde gerçekleştirilmiştir.

İlişkili Taraflara Diğer Borclar (TL)	31,12,2021	31.12.2022	31.12.2023	31.03.2024
Tukas Gida		271.848.073	76.091.632
Toplam		271,848.073	76.091.632

Kaynak: Bağımsız Denetim Raporu

İlişkili taraflara diğer borçlar, Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş.'den alınan ve finansman nitelikli borçlardan oluşmaktadır. Söz konusu borç için vadeli mevduat hesaplarına uygulanan farz oramları üzerinden adatlandırma yapılmıştır. Dönemler itibarıyla, Tukaş'a olan diğer borçlar hedefiyle uygulanan faiz oranları 2022 yılları ve 2023 hesap döneminde sırasıyla TCMB Borg A erme Faizi üzerinde mevduat faiz oranları baz alınarak adatlandırma yapılmıştır.

Şirket ve ilişkili tarafı Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Tukaş) arasında gerçekleştiri finansman niteliğindeki işlemlerde ticari hayatın basiret ve dürüstlük ilkelerine itypun hareket edilmiş ve söz konusu işlemler nedeniyle piyasa teamüllerine uygun olarak faiz de işletilmiştir. Dönemler içerisinde Tukaş tarafından Şirket'e iletilen fonlar veya Şirket tarafından Tukaş'a iletilen fonlar, her iki Şirketin operasyonel faaliyetlerden elde edilen nakitlerdir.

Tukas tarafından yapılan fonlamalara ilişkin bilgi:
	181

Tukaş'ın Şirket'ten oluşan alacaklarına adat faizi işletilmiştir. Adat faizinin oranı belirlenirken, Tukas'ın söz konusu nakitleri Sirket'e borç olarak vermektense, bankalarda vadeli mevduat hesabı açarak değerlendirse idi alacağı faiz oranları dikkate alınmıştır. Ayrıca, TCMB Borç Alma ve Verme Politika Faizleri de incelenmiştir. Fon kullanımlarının olduğu dönemler itibarıyla; TCMB Borç Alma ve Verme Politika Faizleri ile Sirket tarafından uygulanan adat faizi oranlarının karşılaştırmasını gösteren tablo aşağıda yer almakta olup, Şirket tarafından uygulanan faiz oranları yukarıda da belirtildiği üzere ilgili dönemlerde Tukaş tarafından vadeli mevduat hesaplarından alabileceği faiz oranları dikkate alınarak belirlenmiştir. Tukaş tarafından kendi faaliyetleri kapsamında kullandığı kredilerin Sirket'e kullandırılması gibi bir durum söz konusu olmadığından, Şirket'e işletilecek adat faizi oranı belirlenirken, Tukaş'ın katlandığı kredi faizi oranları ayrıca dikkate alınmamıştır.

	TL için uygulanan TCMB Faiz Oranları
Dönem	TCMB Borc Alma Faizi(%)	TCMB Borç Verme Faizi (%)	Mevduat Faiz Oranları (%) - Şirketin Uyguladığı Faiz (%)
2022-03	12,50	15,50	15,50
2022-06	12,50	15,50	15,50
2022-09	10,50	13,50	17,50
2022-12	7,50	10,50	21,00
2023-03	7.00	10,00	21,00
2023-06	13,50	16,50	27,00
2023-09	28,50	31,50	39,00
$2023 - 12*$	38,50	41,50	42,00

*En son yapılan işlem (Kasım 2023) tarihi itibarıyladır.

Marka Kullanım Protokolü

Şirket ve Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi arasında süresiz olarak Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi'ne ve Şirket'e ait bazı markaların taraflarca gerek yurt içinde gerek yurt dışında kullanılmasına ilişkin 15.03.2022 tarihli "Marka Kullanım Protokolü" ("Protokol") akdedilmiştir. Buna göre, Şirket; Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi adına tescilli Tukaş markası ile zeytin üretip satabilecektir. Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi ise Şirket adına tescilli Cem/ Cem Zeytin markaları ile konserve ve salça üretip satabilecektir. Protokol 3 ay önceden yapılacak bildirim ile tek taraflı feshedilebilmektedir. Şirket ile Tukaş Gıda Sanayi yer Ticaret Anonim Şirketi arasında "15.03.2022 Tarihli Marka Kullanımına İlişkin Prótokole Dalf * Ek Protokol 25.03.2022 tarihinde akdedilmiştir. Bahsi geçen ek protokol uyarınca, Şirket ve Adra Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi arasındaki Protokol'ün "Süre" başlıklı 4'üncü maddesinin tadil edilmesine ve Protokol kapsamında yapılan işlemlere ilişkin ücretlere dair marka kullantır bedelinin belirlenmesine karar verilmiştir. Bu doğrultuda, bahsi geçen protokols 30.14/2023. $4A$ $R$ $R$ tarihinde sona ermiştir.

Taraflar birbirlerine protokol dönemi olan 2022 - 2023 yılları içerisinde toplamda 909.211.926 TL³⁷satış gerçekleştirmiştir. Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarındaki satışları sırasıyla 428.593.917 TL ve 388.605.463 TL'dir. Tukaş'ın 2022 ve 2023 yıllarındaki satışları sırasıyla 74.354.738 TL ve $\sim$ 17.657.807 TL'dir. Şirket bu protokol kapsamında marka kullanım bedeli olarak Tukaş'a

37 Paragraftaki tüm déğérler, 31/03/2024 parihli sunum endeksine göre 31.12.2023 TM sı değerdir: 182

25.772.298 TL tutarında ödeme yapmıştır.

Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarında Şirket'in Tukaş markalı satışları ve toplam satışlarını da içerir payları asağıdaki gibidir.

$\hat{\text{Un}}(\text{TL})$	Sirket'in Tukas Markalı Satışları (2022)	Sirket'in Toplam Satışları (2022)	2022 Satistari icerisin deki рауц(%)	Sirket'in Tukas Markalı Satislari (2023)	Sirket'in Toplam Satislari (2023)	2023 Satışları icerisinde ki раут(%)
Sofralık Yeşil Zeytin (
Bütün, Kırma, Çizik)	61.092.514,96	376.402.130.00	16%	82.873.723.78	565,049,845.00	15%
Sofralık Yeşil Zeytin (Dolgulu)	7.839.989.54	105.230.393.00	7%	8.199.284.24	128.461.999.00	6%
Sofralık Yeşil Zeytin (Dilimli veya Cekirdeksiz)	336.721.44	41.894.704.00	1%	1.249.118.36	63.757.919.00	2%
Sofralık Siyah Zeytin (Bütün Salamura veya Sele)	135.830.964.50	834.419.616.00	16%	174,872,517,14	1.070.180.516.00	16%
Sofralık Siyah Zeytin ( Dilimli veya Cekirdeksiz)	4.390.814.96	57.347.708.00	8%	2.123.675.38	57.099.745.00	4%
Genel Toplam	209,491,005,40	.415.294.551.00		269.318.318,90	1.884.550.024.00

Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarında Şirket'in ton başına Tukaş markalı satışları ve toplam satışları içerisindeki payı asağıdaki gibidir.

Oru 0 (Tan)	Sirket'in Tukas Markah Satislari (2022)	Sirket'in Toplam Satislari (2022)	2022 Satislam icerisindekl pay(%)	Sirket'in Tukas Markalı Satislari (2023)	Sirket'in Toplam Satislan (2023)	2023 Satışları icerisindeki pay(%)
Sofralık Yeşil Zeytin (Bütün Kırma Çizik)	1.735,81	5,472,00	32%	1.593.43	7.431,00	21%
Sofrahk Yeşil Zeytin (Dolgulu)	215,94	1.358,00	16%	111.86	1,234.00	9%
Sofralık Yeşil Zeytin ( Dilimli veya Çekirdeksiz)	10.00	419.00	2%	11,70	572,00	2%
Sofralık Siyah Zeytin (Bütün Salamura veya Sele)	3.745,52	11.520,00	33%	2.415,58	10.709.00	23%
Sofralık Siyah Zeytin ( Dilimli veya Cekirdeksiz)	124,90	817.00	15%	26.87	711,00	4%
Genel Toplam	5.832.17	19.586,00		4.159,44	20.657,00

Sirket'in 2023 yılı hasılatının içerisinde Tukaş markalı ürünlerin oranı ve tutarı sırasıyla %20 oranında ve 388.605.463 TL tutarında yer almıştır. Aradaki Ticari Borç ve Alacakların tamamı 31.12.2023 tarihi itibarıyla ödenmiştir. Sonraki dönemde Şirket ve Tukaş arasında protokolü kapsayan alım satım işlemi olmamıştır.

·İhraççının ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup Şirketleri ile olan borç-alaç ilişkisi ile söz konusu borç-alacağın kaynağı ve niteliği;

Tukas ve Cem Zeytin tarafların dönemsel finansman ihtiyacı kapsamında birlimlerin fonlayabilmektedir. Kısa süreli söz konusu işlemler nedeniyle piyasa koşullarına uygun şekilde faiz isletilmektedir. Şirket'in TUKAŞ'a finansman ihtiyacı kapsamında 31.12.2022 yı, softunda 271 milyon TL olan bakiyesi 31.12.2023 tarihi itibari ile %72 azalarak 76.1 milyon TL olantiş MANI 31.03.2024 tarihi itibari ile de bakiyesi kalmamıstır.

Dönemler itibarıyla, Tukaş'a olan diğer borçlar nedeniyle uygulanan faiz oranları 2021, 2022 ve 2023 yıllarında sırasıyla %20, %21 ve %42'dir. Söz konusu dönemlerde yapılan faiz ödemeleri tutarsal olarak 1.828.899 TL, 3.385.027 TL ve 18.780.769 TL'dir.

Dönemler itibarıyla Com Zeytin'jn Adra GYO'ya olan diğer borçları nedeniyle uygulanan faiz oranı 2022 yılında %21 dir. Söz konusu dönemde yapılan faiz ödemeleri tutarşal olarak 121.852 TL'dir.

183

Sirket'in Ege Proje Gayrimenkul A.S.'ye 31.03.2024 tarihi itibarıyla 29.532.487 TL olan borcu zeytin hammaddesi alımından kavnaklanmaktadır.

·Ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup şirketleri lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı;

Yoktur

•İhraccı tarafından istirak, bağlı ortaklık ve diğer grup içi ortaklıklara ödenen ve alınan, danışmanlık, vönetim vb. hizmet ücretleri hakkında bilgi ve ödenen /alınan tutarlar;

Yoktur.

-İhraccının yöneticilerine, ihracçı ve grup içi diğer ortaklıklar tarafından verilen kredilerin tutarı, uygulanan faiz oranı ve yöneticiler adına verilen, faaliyet konusu ile ilgili olan ve olmavan garantiler;

Yoktur.

·İhraççının iştirak, bağlı ortaklık ve diğer grup ortaklıklarıyla yaptığı, iştirak hissesi ve/veya gavrimenkul alım satımına ilişkin bilgi;

Şirket 2023 yılında Soma Organize Sanayi Bölgesinde yer alan arsayı ve buna ilişkin borçlarını Ege Proje Gayrimenkul A.Ş.'ye 12 milyon TL bedelle devretmiştir.

•Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup şirketleriyle yapılan alım ve satımlar;

01.01.2021 - 31.12.2021, 01.01.2022 - 31.12.2022, 01.01.2023 -31.12.2023, 01.01.2023 -31.03.2023 ve 01.01.2024 - 31.03.2024 tarihleri itibarıyla mal ve hizmet satışları aşağıda sunulmaktadı $r^{38}$ :

		01.01.2024-31.03.2024
	Mamül Satışları	Diğer Yardımcı Malzeme Satislari	Naklive Gelirleri	Faiz Geliri	Kur Farkı Geliri	Duran Varlık Satislari	Diğer Hizmet Gelirler	Toplam
Tukaş Gıda	166.970.947	1.649.046	293.480	$\blacksquare$	₩.	$\qquad \qquad \blacksquare$	$\bullet$	168.913.473
Toplam	166.970.947	1.649.046	293.480	no.	$-$	$\blacksquare$	$\frac{1}{2}$	168.913.473

			01.01.2023-31.03.2023
	Mamül Satışları	Diğer Yardımcı Malzeme Satışları	Nakliye Gelirleri	Faiz Geliri	Kur Farkı Geliri	Duran Varlık Satışları	Diğer Hizmet Gelirler	Toplam
Tukaş Gıda	25.155.754	308.560	378.236		46			25.842.596
Tukaş Dış	779.975							779.975
Toplam	25.935.729	308.560	378,236 01.01.2023-31.12.2023		46	å		26.622.571 Agistas 2024
Çaybaşı i Tel: 0 Torb,	38 Tarihler itibarıyla yapılan mal ve hizmet satışları emsaline uygun şekilde gerçekleştirilmişti. - Esenisti	184				罗 utilis No: UU		S 9.173.

	Mamül Satislari	Diğer Yardımcı Malzeme Satislari	Nakliye Gelirleri	Faiz Geliri	Kur Farkı Geliri	Duran Varlık Satislari	Diğer Hizmet Gelirler	Toplam
Tukas Gida	57.801.658	159.756.349*	1.189.556	÷	1.643	-		218.749.206
Ege Proje	$\blacksquare$	$\equiv$	۰	٠		12.747.838**	٠	12.747.838
Tukaş Dış	779.975	te.	$\bullet$	٠	114.070	$\sim$	٠	894.045
Toplam	58.581.633	159,756,349	1.189.556	$\bullet$	115,713	12,747,838		232.391.089

*Şirket kimyasal madde satışları, ambalaj malzeme satışları ve zeytin mamul satışları gerçekleştirmiştir.

** Şirket 2023 yılında Soma Organize Sanayi Bölgesinde yer alan arsayı ve buna ilişkin borçlarını Ege Proje Gayrimenkul A.Ş.'ye 12.7 milyon TL bedelle devretmiştir.

					01.01.2022-31.12.2022
	Mamül Satışları	Diğer Yardımcı Malzeme Satislari	Nakliye Gelirleri	Faiz Geliri	Kur Farkı Geliri	Duran Varlık Satislari	Diğer Hizmet Gelirler	Toplam
Tukaş Gıda	88.290.601	3.467.809*	2.495.180	1.853	938.741	$\bullet$	$46.611**$	95.240.795
Tukaş Dış	37.146.423	8.381	۰	$\blacksquare$	973,890	٠	٠	38.128.694
Adra GYO	ò.	$\blacksquare$	e.	$\sim$	70.731	÷	۰	70.731
Toplam	125.437.024	3.476.190	2.495.180	1.853	1.983.362	$\blacksquare$	46.611	133.440.220

*Şirket kimyasal madde satışları, ambalaj malzeme satışları gerçekleştirmiştir.

** Şirket 2022 yılında kira gelirleri, hurda satışları ve diğer genel giderlerinden oluşmaktadır.

				01.01.2021-31.12.2021
	Mamül Satışları	Dižer Yardimci Malzeme Satislari	Nakliye Gelirleri	Faiz Geliri	Kur Farki Gellri	Duran Varlık Satislari	Dižer Hizmet Gelirler	Toplam
Tukas Gida	24.268.350	1.751.997*	1.354.370	$\overline{\phantom{0}}$	162.706	$\qquad \qquad \blacksquare$	$\qquad \qquad \blacksquare$	27.537,423
Tukas Dis	31.395.687	32.872	$\bullet$	$\bullet$	695.093	÷	٠	32.123.652
Adra GYO	$\blacksquare$	$\blacksquare$	$\blacksquare$	3.631.945	$\blacksquare$	$\qquad \qquad \blacksquare$	$\bullet$	3.631.945
Toplam	55.664.037	1.784.869	1.354.370	3.631.945	857.799	a.	٠	63.293.020

*Sirket kimyasal madde satışları, ambalaj malzeme satışları gerçekleştirmiştir.

Izahname dönemleri itibarıyla 01.01.2024 - 31.03.2024, 01.01.2023 - 31.03.2023, 01.112.2023, 01.01.2022 - 31.12.2022 ve 01.01.2021 - 31.12.2021 mal ve hizmet alund sunulmaktadır³⁹:

			01.01.2024-31.03.2024
	Hammade Alışları	Diğer Yardımcı Malzeme Alışları	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkt Gideri	Duran Varlık Alışları	Diğer Hizmet Giderleri	Toplam
Tukaş Gida	(10.850)	(1.285.110)	(388.748)				(642.832)	(2.327.540)
Ege Proje	(336.190.404)							(336.190.404)
Toplam	(336201.254)	(1.285.110)	(388.748)				(642.832)	(338.517.944)
	39 Tarihler itibarylayyapılan mal ve hizmet alışları emsaline uygun şekilde gerçekleştirilmişti							BULLS Yalutun Kenku Underler A.S.
Cavi Tak						Tel: tr		calificat73.
Tozh			185			Mos 7de sis No: 0061 00

Hammadde alışlarının büyük bir kısmı zeytin alımından oluşmakla birlikte, diğer yardımcı malzeme alışları ise paketleme ve diğer koruyucu madde alımlarını ifade etmektedir.

		01.01.2023-31.03.2023
	Hammade Alislari	Dižer Yardımcı Malzeme Alislari	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Duran Varlık Alislari	Diğer Hizmet Giderleri	Toplam
Tukas Gida	(34.468)	(406.638)	(268.102)		(9.238)	*68.300	(193.613)	(980.359)
Adra GYO			۰		en.	۰	$8.481**$	(8.481)
Toplam	(34.468)	(406.638)	(268.102)		(9.238)	(68.300)	(202, 094)	(988, 840)

*Sirket Tukaş Gıda'dan 68.300 TL'lik buhar kazan sistemi alımı yapmıştır.

** Sirket Adra GYO marka patentinin devri için 8.481 TL'lik gelir elde etmiştir.

Hammadde alışlarının büyük bir kısmı zeytin alımından oluşmakla birlikte, diğer yardımcı malzeme alışları ise paketleme ve diğer koruyucu madde alımlarını ifade etmektedir.

				01.01.2023-31.12.2023
	Hammade Alislari	Dižer Yardımcı Malzeme Alısları	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Duran Varlık Alısları	Diğer Hizmet Giderleri	Toplam
Tukaş Gıda	(39.442)	(4.596.468)	(912.631)	(18.780.769)	(9.238)	*68.300	26.309.135**	(50.715.98)
Ege Proje	(10.341.795)	۰	۰.	۰	es :	$\blacksquare$	$\sim$	(10.341.79)
Tukas Dis		т.	٠.	×.	(35.326)	$\overline{\phantom{a}}$	۰.	(35.326)
Cem Okullu	(33.601.283)	$\ddot{\phantom{1}}$	Ξ	×	٠	$\blacksquare$		(33.601.28)
Cengiz Okullu	(40.534.547)	$\bullet$	۰	цò	$\bullet$	$\bullet$	w.	(40.534.54)
Adra GYO				$\omega$			$8.481***$	(8.481)

$(84.517.067)$ $(4.596.468)$ $(912.631)$ $(18.780.769)$ $(44.564)$ $(68.300)$ $(26.317.616)$ Toplam *Sirket Tukas Gıda'dan 68.300 TL'lik buhar kazan sistemi alımı yapmıştır.

** Şirket Tukaş Gıda'dan marka kullanım sözleşmesinden kaynaklı 25.786.556 TL'lik tutarlı ödemedir. *** Şirket Adra GYO marka patentinin devri için 8.481 TL'lik ödemedir.

Hammadde alışlarının büyük bir kısmı zeytin alımından oluşmakla birlikte, diğe malzeme alışları ise paketleme ve diğer koruyucu madde alımlarını ifade etmektedir.

				01.01.2022-31.12.2022			74B1
	Hammade Alislari	Diğer Yardımcı Malzeme Alışları	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Duran Varlık Alışları	Diğer Hizmet Giderleri	CONTRACTORS Martis Toplam
Tukaş Gıda	(70.600)	(2.749.661)	(211.725)	(3.385.027)	(204.177)	379.187*	(321.946)	(7.322.323)
Tukaş Dış	$\blacksquare$		-		(204.093)	۰.	(367.862)	(571.955)
Adra GYO	$\equiv$	$\blacksquare$	im.	(121.852)	an.	۰	îщ.	(121.852)
Cem Okullu Cengiz	(9.654.771)	$\bullet$		$\bullet$	Text.			(9.654.771)
Okullu	(7.108.039)			Sept	Уw.			(7.108.039)
Toplam	(16.833.410)	(2.749.661)	(211.725)	(3.506.879)	(408.270)	(379.187)	(689.808)	(24.778.940)

*Şirket Tukaş Gıda'dan 379.187 TL'lik elektrikli forklift alımı yapmıştır.

Hammadde alışlarının büyük bir kısmı zeytin alımından oluşmakla birlikte, diğer yardımcı malzeme alışları ise paketleme ve diğer koruyucu madde alımlarını ifade etmektedir.

		0.00.2021 - 1.37.2021
Hammade Diğer Yardımcı Alışları	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Duran EVarlik Alislari	Diğer Hizmet description. Giderleri
		186		1250111

Malzeme Alislan

Tukaş Gıda	(12.911)			$(2.822.829)$ $(29.893)$ $(1.828.899)$ $(248.970)$ $33.215*$			(135.973)	(5.112.690)
Tukas Dis		٠			(103.734)	$\blacksquare$	(220.524)	(324.258)
Cem Okullu	(11.962.489)	$\bullet$		$\blacksquare$	$\sim$	$\sim$		(11.962.489)
Cengiz Okullu	(15.906.660)	12			Section	$\blacksquare$	$\blacksquare$	(15.906.660)
Toplam	(27.882.060)	$(2.822.829)$ $(29.893)$ $(1.828.899)$ $(352.704)$ $(33.215)$ $(356.497)$						(33.306.097)
	*Sirket Tukas Gıda'dan 33.215 TL'lik hidrolik transpalet alımı yapmıştır.

Hammadde alışlarının büyük bir kısmı zeytin alımından oluşmakla birlikte, diğer yardımcı malzeme alısları ise paketleme ve diğer koruvucu madde alımlarını ifade etmektedir.

·Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup sirketlerinden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri:

Tukaş ve Cem Zeytin tarafların dönemsel finansman ihtiyacı kapsamında birbirlerini fonlayabilmektedir. Kısa süreli söz konusu islemler nedeniyle piyasa koşullarına uygun şekilde faiz isletilmektedir. Olağan ticari faaliyetler kapsamında oluşan finansman ihtiyaçları kapsamında yapılan işlemlere dair Şirket'in Tukaş'a olan diğer borcuna ilişkin 31.12.2023 tarihli finansal tablolar itibarıyla bakiye bulunmamaktadır. Piyasa koşullarına uygun şekilde faiz işletilen söz konusu işlemlerin halka arz sonrası dönemde sonlandırılması planlanmaktadır. Dönemler itibarıyla. Tukas'a olan diğer borclar nedeniyle uygulanan faiz oranları 2021, 2022 ve 2023 yıllarında döneminde sırasıyla %20, %21 ve %42'dir. Söz konusu dönemlerde yapılan faiz ödemeleri tutarsal olarak 1.589.468 TL, 2.941.874 TL ve 16.322.073 TL'dir.

Dönemler itibarıyla, Cem Zeytin'in Tukaş'tan alacağı olan diğer alacaklar nedeniyle uygulanan faiz oranları 2022 yılına ait hesap döneminde %19'dur. Söz konusu dönemde Tukas'tan alınan faiz ödemesi tutarsal olarak 1.611 TL'dir.

Sirket ile iliskili tarafları arasında ticari faaliyetler haricinde ödünç para alımı ve saturiylişini gerçekleştirmekte olup, izahname dönemi itibarıyla detaylar aşağıda yer almaktadır.

	01.01.2024-31.03.2024	LATING
		Кіга Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Toplam Mustes 2022
Tukaş Gıda		(388.748)	$\blacksquare$	÷	(388.748)
Ege Proje		۰	$\overline{a}$		↷
Tukaş Dış		$\tilde{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	iw.
Cem Okullu		$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$	$\bullet$	٠	۰
Cengiz Okullu		÷,	Ä.	$\blacksquare$
Adra GYO					У.
Toplam		(388.748)	`a	$\bullet$	(388.748)

53	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Toplam
Tukaş Gıda	(268.102)		(9.238)	(277.340)
Ege Proje	$\blacksquare$	$\blacksquare$	$\mathcal{P}_\mathrm{c}$	$\overline{\phantom{a}}$
Tukaş Dış	٠	$\blacksquare$	×	$\blacksquare$
Cem Okullu	×.	$\leftarrow$	$\blacksquare$	i.
Cengiz Okullu	$\overline{\phantom{0}}$	$\bullet$	$\mathbf{m}$	$\overline{\phantom{a}}$
Adra GYO		÷.
Toplam	(268.102)	$\overline{\phantom{a}}$	(9.238)	(277.340)

$\mathcal{B}^*_{\mathcal{I}}$

$\frac{1}{16}$

$\frac{\partial \mathcal{L}}{\partial \mathbf{z}}$

$\mathcal{M}_{\rm eff}$

01.01.2023-31.12.2023
		Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Toplam
Tukaş Gıda			$(912.631)$ $(18.780.769)$	(9.238)	(19.702.638)
Ege Proje					$\blacksquare$
Tukas D is			٠	(35.326)	(35.326)
Cem Okullu			h.		÷
Cengiz Okullu		÷	-	$\blacksquare$	$\overline{a}$
Adra GYO		ш			14 I
Toplam			$(912.631)$ $(18.780.769)$	(44.564)	(19, 737, 964)

$\left(\begin{matrix} 1 & 0 \ 0 & 0 \end{matrix}\right)$

	01.01.2022-31.12.2022			"FIRED" 计再换书
	Kira Gideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri	Toplam
Tukaş Gıda		$(211.725)$ $(3.385.027)$	(204.177)	(3.800.929)
Tukaş Dış		۰	(204.093)	(204.093)
Adra GYO	$\overline{\phantom{a}}$	(121.852)	٠	(121.852)
Cem Okullu	÷	$\overline{\phantom{a}}$	٠	٠
Cengiz Okullu	٠	٠	$\overline{\phantom{a}}$	٠
Toplam		$(211.725)$ $(3.506.879)$	(408.270)	(4.126.874)

	01.01.2021-31.12.2021
		Kira Cideri	Faiz Gideri	Kur Farkı Gideri,	Toplam
Tukaş Gıda P) Çaybaşı k Tairó. Torbain 340 GOZ7	188	(29.893)	1.828.899 ЕΙ	(248.970) Winnis No: 0061.5	d2-197-762) 0173. 044 3175

Tonlam		$(29.893)$ $(1.828.899)$	(352.704)	(2.211.496)
Cengiz Okullu	$\blacksquare$		$-9$	$\bullet$
Cem Okullu		$\bullet$	$\blacksquare$	$\equiv$
Tukas Dis	۰	$\,$ $\,$	(103.734)	(103.734)

Anılan finansal tablo dönemleri itibarıyla söz konusu adat gelir ve giderine konu ilişkili taraf Sirketlerle gerçekleştirilen ödünç para alım ve satımı işlem hacminin detayları aşağıda verilmiştir.

İlişkili Taraflardan Fon Kullanımı
Y t	İliskili Taraf Sirketleri	Para Birimi	Alman Fon (TL)	Geri Ödenen (TL)	Bakiye (TL)	Toplam Adat (TL)
2021	Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.S.	TL	27.427.419	27.427.419		463.917
2021 Yılı Toplam Tutarlar		TL	27,427,419	27.427.419	$\mathbf{0}$	463.917
2022	Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.S.	TL	33.769.838	33.769.838	$0*$	1.784.501
Yılı İ 2022 Toplam Tutarlar		TL	33.769.838	33.769.838		1,784.501
2023	Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.S.	TL	23.593.276	23.593.276		16.322.073
Yılı. 2023 Toplam Tutarlar		TL	23.593.276	23.593.276	Λ	16.322.073

(*) Şirket 2022 dönem sonunda kendi yılındaki satın alma gücü ile 143.384.557 TL'lik ilişkili tarafa diğer borçlar bakiyesini 2023 yılının ilk üç aylık finansal dönemi içerisinde geri ödemiştir.

Dönemler itibarıyla, Tukaş'a olan diğer borçlar nedeniyle uygulanan ortalama faiz oranları: 2021 2022 yılları ve 2023 hesap döneminde sırasıyla %20, %21 ve %42'dir. Söz konusu dönemlerde Tukaş'a yapılan faiz ödemeleri tutarsal olarak 463.917 TL, 1.784.501 TL ve 16.322.073

İlişkili Taraflara Fon Kullandırımı						UPASKS
Yıl	İlişkili Taraf Şirketleri	Para Birimi	Kullandırılan Fon (TL)	Tahsil Edilen (TL)	Bakiye (TL)	Toptalm 1 Addressi
2021	Adra Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.	TL	21.527.716	21.527.716		978.747
2021 Yılı Toplam Tutarlar		TL	21,527,716	21.527.716		978.747
2022	Tukas Gida Sanayi ve Ticaret A.S.	TL	46,981	46.981		693
2022 Yılı Toplam Tutarlar		TL	46.981	46.981		693
2023
2023 Yılı Toplam Tutarlar

Dönemler itibarıyla, Cem Zeytin'in Tukaş'tan alacağı olan diğer alacaklar nedeniyle uygulanan faiz oranları 2022 yılına ait hesap döneminde %19'dur. Söz konusu dönemde Tukaş'tan alınan faiz ödemesi tutarsal olarak 69 TL'dir.

$189$ asis Navocene

tarkul Dečerler A.S

•Ežer iliskili taraflarla olan bu tür islemler pivasa kosullarında vapılmamıssa, nedenlerine iliskin acıklama:

İlişkili taraflarla tüm operasyonel ve finansman nitelikli islemler piyasa koşullarında gerçekleştirilmektedir. Finansman nitelikli islemlerin adat faizi piyasa kosullarına göre belirlenmektedir.

20.2. İlişkili taraflarla yapılan işlerin ihraççının net satış hasılatı içindeki payı hakkında bilgi:

İlişkili Taraflara Satışlar (TL)	31.12.2021	31.12.2022	31, 12, 2023	31.03.2023	31.03.2024
Tukaş Gida Sanayi ve Ticaret A Ş	27.537.423	95.240.795	218.749.206	25.842.596	168.913.473
Adra Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı (Eski Ünvanı:Okullu Insaat) A.S.	3.631.945	70.731	O
Ege Proje			12.747.838
Tukaş Dış Ticaret A.Ş	32.123.652	38.128.694	894.045	779,975
Toplam	63.293.020	133.440.220	232.391.089	26.622.571	168.913.473
Toplam Hasilat	875.130.690	1.469.407.080	1.898.700.572	506.458.464	658,748,767
Hasilattaki Payi	7,23%	9.08%	12,24%	5,26%	25,64%

İlişkili taraflara yapılan satışlar aşağıdaki gibidir:

Kaynak: Bağımsız Denetim Raporu

Tukas Gida Sanayi ve Ticaret A.S

Sirket, Tukaş Gıda'ya fason üretim sağlamaktadır. Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret A.S. salca, sos grubu, hazır yemek ve dondurulmuş gida üretimi yapmaktadır. Sirket, Adra GYO ile 2020 yılındaki bölünme sırasında gerçekleşen işlemlerden dolayı iş ve işlem yapmıştır. Bölünme islemlerinin bitmesiyle sirketle arasında ticari bir faaliyet kalmamıştır. Adra GYO faaliyetleri, getiri potansiyeli yüksek gayrimenkullere ve gayrimenkul projelerine yatırım sahihak portföyündeki gayrimenkullerden kira geliri ve gayrimenkul alım satım kazancı elde etmektar.

Sirket, Ege Proje ile bünyesinde bulundurduğu Soma OSB'nin tahsis sözleşmesinin deyri yapmıştır. 31.03.2024 döneminde Ege Proje bünyesindeki zeytin stoklarından mal al yapmaktadır. Ege Proje mevcutta inşaat işleri ve depolama faaliyetleri yapmaktadır

Şirket, Tukaş Dış Ticaret ile ihracat işlemlerine aracılık yapmak üzere satış işlemi yap Dış Ticaret yurt dışına iç piyasadan aldığı malların ihracatını yapmaktadır.

Adra Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş (Eski Ünvan: Okullu İnşaat A.Ş.)

Şirket, Adra GYO (Eski Ünvan: Okullu İnşaat A.Ş.)'a devir sırasında uhdesinde kalan konutu satmıştır.

190

Ege Proje Gayrimenkul A.S.

Şirket, Ege Proje'ye Soma OSB'deki tahsis sözleşmesini devir suretiyle satmıştır.

Tukas Dis Ticaret A.S

Sirket, Tukas Dış Ticaret'e ihrac kayıtlı ürün satmaktadır.

TERSIS NO.

Discovery A.S.

İlişkili taraflardam yapılan alımlar asağıdaki gibidir:

İlişkili Taraflardan Alımlar (TL)	31,12.2021	31.12,2022	31.12.2023	31.03.2023	31,03,2024
Tukaş Gıda Sanayi Ve Ticaret A.Ş.	5.112.690	7.322.323	50.715.983	980.359	2.327.540
Ege Proje Gayrimenkul A.Ş.		571955	10.341.795	0	336.190.404
Tukaş Dış Ticaret A.Ş.	324.258	121.852	35.326		0
Cem Okullu	11.962.489	9.654.771	33.601.283
Cengiz Okullu	15.906.660	7.108.039	40.534.547		a
Adra Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.			8.481	8,481	ß
Toplam	33.306.097	24,778.940	135,237,415	988.840	338,517.944

Kaynak: Bağımsız Denetim Raporu 31.12.2023 döneminde Şirket Tukaş'tan hammadde alışları, yardımcı malzeme alımı, kira gideri, faiz gideri, duran yarlık alımı ve diğer hizmet bedeli almıştır. Aynı dönemde Ege Proje'den yarı mamul zeytin almıştır.

21. DİĞER BİLGİLER

21.1. Sermaye Hakkında Bilgiler

İzahname tarihi itibarıyla Şirket'in çıkarılmış sermayesi 302.000.000 TL'dir. Bahse konu çıkarılmış sermaye beheri 1 TL nominal değerli 302.000.000 adet paya bölünmüştür.

21.2. Kavıtlı Sermave Tavanı:

Sirket'in kayıtlı sermaye tavanı 500.000.000 TL'dir.

21.3. Dönem başı ve dönem sonundaki fiili dolaşımdaki pay sayısının mutabakatı ve izahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle sermayenin % 10 fazlası ayni olarak ödenmişse konu hakkında bilgi:

Fiili dolasımda pay yoktur.

İzahnamede yer alan finansal tablo dönemleri itibariyle aynı olarak ödemen bulunmamaktadır. İşbu izahname tarihi itibarıyla taahhüt edilen sermayenin tamamı dder

21.4. Sermayeyi temsil etmeyen kurucu ve intifa senetleri vb. hisselerin sayısı hakkında bilgi:

Yoktur.

21.5. İbraççının paylarından, kendisi tarafından bizzat tutulan veya onun adına tutulan veya bağlı ortaklıklarının sahip oldukları ihraççı paylarının adedi, defter değeri ve nominal değeri:

Yoktur.

21.6. Varantlı sermaye piyasası araçları, paya dönüştürülebilir tahvil, pay ile değiştirilebilir tahvil vb. sermaye piyasası araçlarının miktarı ve dönüştürme, değişim veya talep edilme esaslarına ilişkin bilgi:

191

Yoktur.

alitrn ist Marticas

nkul Değerl

21.7. Grup sirketlerinin opsiyona konu olan veya kosullu ya da kosulsuz bir anlaşma ile opsiyona konu olması kararlaştırılmış sermaye piyasası araçları ve söz konusu opsiyon hakkında iliskili kisileri de iceren bilgi:

Yoktur.

21.8. İzahnamede ver alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle yapılan sermaye artırımları ve kavnakları ile sermave azaltımları, varatılan/intal edilen pay grupları ve pay sayısında değisikliğe vol açan diğer islemlere ilişkin bilgi:

Şirket, 06.11.2020 tarihli genel kurul kararı çerçevesinde ve 10.11.2020 tarih ve 10199 sayılı TTSG'de ilan edildiği üzere, bölünen/devrolunan sıfatıyla 1 (bir) adet kısmi bölünme islemine katılmıştır. Bahse konu kısmi bölünme işlemi çerçevesinde, Şirket bilançosuna kayıtlı ve değeri 20.000.000 TL olan değerlerin, bölünme sonucu, Torbalı Ticaret Sicil Müdürlüğü'ne nezdinde kurulacak bir anonim sirket olan "Okullu İnsaat A.S."ve kurulus sermayesi olması adına ayni sermaye olarak aktarılmıs, bu kapsamda Sirket sermayesi aynı oranda azaltılmıştır. Söz konusu sermave azaltımı islemi sonucu Sirket sermayesi 120.000.000 TL'den 100.000.000 TL'ye düşmüştür.

20.06.2023 tarihli genel kurul kararı cercevesinde ve 23.06.2023 tarih ve 10859 sayılı TTSG'de ilan edildiği üzere, Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Sermaye Artırımı" başlıklı maddesi tadil edilmiş olup bu kapsamda A grubu ve B grubu pay grupları olusturulmuştur. Ardından 19.10.2023 tarih ve 10939 savili TTSG uvarinca Sirket'in cikarilmis sermavesi 302.000.000 TL've artirilmis olup 60,400,000 adet A grubu ve 241,600,000 adet B grubu paya bölünmüstür. A grubu payların oyda imtiyazı ve yönetim kurulu üyesi aday gösterme imtiyazı bulunmaktadır.

21.9. İhraççının son on iki ay içinde halka arz, tabsisli veya nitelikli yatırımcıya satış suretiyle pay ihracının bulunması halinde, bu islemlerin niteliğine, bu islemlere konu olan payların tutarı ve niteliklerine ilişkin açıklamalar:

Yoktur.

21.10. İhraccının mevcut durum itibariyle paylarının borsada islem görmesi durumunda hangi payların borsada işlem gördüğüne veya bu hususlara ilişkin bir başvurusunun bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Yoktur.

21.11. İzahnamenin hazırlandığı yıl ve bir önceki yılda eğer ihraççı halihazu bir ortaklık ise ihracçının payları üzerinde üçüncü kisiler tarafından süre geçirme teklifleri ile söz konusu tekliflerin fiyat ve sonuçları hakkında bilgi

Yoktur.

21.12. Esas sözleşme ve iç yönergeye ilişkin önemli bilgiler:

Sirket Esas Sözleşmesi'nin tam metnine www.cemzeytin.com.tr adresinden ulaşılması mümkün olup bir örneğine Ek 1'de yer verilmektedir.

Sirket Esas Sözlesmesi'nin "Yönetim Kurulu ve Görev Süresi" baslıklı 7'nci maddesi uyarınca A grubu payların yönetim kurulu üyelerinin seçiminde aday gösterme imtiyazı vardır. Şirket yönetim kurulu en az 5 en fazla 12 üyeden oluşacak olup 5 üyeden oluşan yönetim kurulunun 2 üyesi, 6 veya 7 üyeden oluan yönetim kurulunun 3 üyesi, 8 veya 9 üyeden oluşan yöneti kurulunun 4 üyesi, 10 veya 11 üyeden oluşah yönetim kurulunun 5 üyesi ve 12 kişiden oluşan yönetim kurulunun 6 üyesi A grubu pay sahiplerinin aday gösterdiği kişilerden oluşur.

Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Genel Kurul" başlıklı 10'uncu maddesi uyarınca A grubu pay sahiplerinin sahip oldukları her pay için 5 oy hakkı ve B grubu pay sahiplerinin sahip oldukları her pay için 1 oy hakkı bulunmaktadır.

Sirket izahname tarihi itibariyle iç yönerge çıkarmamıştır.

21.13. Esas sözleşmenin ilgili maddesinin referans verilmesi suretiyle ihraççının amaç ve faaliyetleri:

Esas Sözleşme'nin "Amaç ve Konu" başlıklı maddesi uyarınca Şirket'in amaç ve faaliyetleri Sirket'in amaç ve konusu başlıca şunlardır:

1. Her türlü zeytini işlemek, mamul hale getirmek, ticaretini, pazarlamasını, ithalat ve ihracatını yapmak, bu konularla ilgili müşavirlik hizmetlerinde bulunmak,

2. Yaş meyve ve sebzelerle yeniden kökler, yumurtalar ve çiçek mahsulleri, pamuk, tütün, zeytin, fındık, kuru üzüm, çay, kahve, baharat ve hububat gibi, zirai mahsuller, dondurulmuş, kurutulmuş, su haline getirilmiş veya öğütülmüş çeşitli hayvanları un, nişasta ve pastacılık mamullerini, meşrubat, şeker, şeker mamulleri ile kakao ve müstahzarlarını konservecilikte kullanılan kimyevi maddeleri ve makine, makine aletleri, hazır yemek ve özellikle vakum salçaları ve konservelerin alım-satımını, pazarlamasını, ithalat ve ihracatını yapmak,

3. Her türlü toprak ürünü, bitki ve bitkisel ürünler, tarım ürünleri, tahıl ve baklagiller, her cins meyve, sebze, çiçek, sera ürünleri, orman ürünleri, kereste, her türde hayvan ve hayvansal ürünler, et ve süt hayvanları, tavuk, yumurta, deniz ve tatlı su ürünleri, her türde doğal ve kültür balıkları, her türlü besin, damızlık, yarış ve süs hayvanlarının üretimini, pazarlamasını, alım satımını, ithalat ve ihracatını yapmak,

4. Konservecilik faaliyetinde kullanılan sıvı kimyasal maddeler ile makine ve aletlerin ticaretini, pazarlamasını, ithalat ve ihracatını yapmak,

5. Yurt içinde ve yurt dışında şarküteri açmak, devralmak, işletmesini yapmak,

6. İçme suyu, kaynak suyu ve maden sodalarının tam sair suretle, ihracını, ithalatını, iç ticaretini ve pazarlamasını yapmak,

7. Her türlü gıda maddesi, tarımsal ürünler, hububat, bakliyat, baharat, yaş ve karu subzeter, meyveler, konserve, su ve meşrubatın üretimini, alım satımını, ithalat ve ihracatını, dağitimini ve komisyonculuğunu yapmak, resmi ve özel kuruluşların ihalelerine katılmak,

8. Her türlü gıda maddesiyle tarımsal ürünlerini işlemek, mamul hale getirmek, situ etmek, ticaretini ve pazarlamasını yapmak, tarım ürünlerinin ve hizmetlerinin üretimini, helibelni ithalat ve ihracatını yapmak ile bu konularla ilgili müşavirlik hizmetlerinde bulunmak, 9. Kara, deniz ve hava yolu ile yurt içi ve yurt dışı yolcu ve eşya taşımacılığı ve bu konularla ilgile mümessillik ve komisyonculuk yapmak,

Uluslararası kara yolu taşımacılığı yapmak, yerli ve yabancı taşıtlar için konaklama yerleri 10. acmak, kiralamak, satın almak ve işletmek,

1. Depo dondurma ve soğutma hava depoları inşa etmek, satın almak, kiraya vermek, işletmek ve bu konuda acentelik ve mümessillik yapmak, her türlü nakliye taahhütlerinde bulunmak, tır filolan kurmak,

2. Otobüs kamyon cekici, frigorifik ve her türlü taşıt kiralamak, satın almak, satmak, kiraya vermek ve ihraç etmek,

3. Gümrük, depolama, tahmil ve tahliye işleri yapmak,

4. Her türlü ulaştırma áracının bakımı, tamiri, akaryakıt yıkama ve yağlama iştasyonları ve gerekli diğer tesisleri kurmak, işletmek, kiralamak ve kiraya vermel

METSIS NO. 565

193

104

Morsis No: 0061 0026 1044 5175

1. Faaliyet konusunu gerçekleştirmek amacıyla büro makinaları, tesisat, dekorasyon malzemeleri, bilgisavar ve elektronik makine, cihaz ve aletlerinin bu aletlerde kullanılan gerekli olabilecek alet, edevat, vedek parcalarının ve malzemelerinin iktisap edilmesi, ithal edilmesi, yurt icinde pazarlaması ve satısını vapmak.

Yukarıda yer verilen Esas Sözlesme'nin "Amac ve Konu" başlıklı 3. maddesine uygun olarak Sirket; Havran, Balıkesir'de bulunan Edremit Tesisi ve 2024 yılı Haziran ayında üretime geçen Haziran ayında da faaliyete gecen Mut. Mersin'de bulunan Mut Tesisi olmak üzere 2 adet üretim tesisinde: her türlü zevtin üretimini, alım satımını, ithalat ve ihracatını, dağıtımını ve komisyonculuğunu yapmak amacıyla kurulmus olup, ana faaliyet konusu salamura siyah ve yesil zeytin imali, zeytin depolaması, isleme ve paketlemedir. Sirket sofralık vesil zeytin ve siyah zeytin üretimi kapsamında; hasat, nakliye, kalibrasyon, secme, yıkama, fermantasyon, havalandırma, ayırma, temizleme; ambalailama ve pazara sevk islemlerini yapmaktadır.

21.14. Yönetim kuruluna ve komitelere ilişkin önemli hükümlerin özetleri:

Esas Sözleşme'nin "Yönetim Kurulu ve Görev Süresi" başlıklı 7'nci maddesi uyarınca Şirket'in işleri ve idaresi genel kurul tarafından TTK ve Sermaye Piyasası mevzuatı hükümleri çerçevesinde secilecek en az 5 (bes), en fazla 12 (on iki) üveden olusan bir Yönetim Kurulu tarafından yürütülür.

A Grubu paylar, Yönetim Kurulu üyelerinin seçiminde aday gösterme imtiyazı sahibidir. 5 (beş) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 2 (iki) üyesi, 6 (altı) veya 7 (yedi) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 3 (üç) üyesi, 8 (sekiz) yeya 9 (dokuz) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 4 (dört) üyesi, ve 10 (on) yeya 11 (on bir) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 5 (bes) üyesi, 12 (on iki) üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 6 (altı) üyesi. A Grubu pay şahipleri veya gösterecekleri adaylar arasından seçilir. A Grubu pay sahiplerinin belirleyerek genel kurulun seçimine sunacağı adaylar, (İmtiyazlı Pay Sahipleri Özel Kurulu toplanmasına gerek olmaksızın) A Grubu pay sahiplerinin kendi aralarında yapacakları bir toplantı ile veya alacakları yazılı bir karar ile belirlenir.

Yönetim kurulunda görev alacak bağımsız üyelerin sayısı ve nitelikleri SPK'nın kurumsal yönetime ilişkin düzenlemeleri başta olmak üzere sermaye piyasası mevzuatına göre tespir edilir. A Grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından secilecek Yönetim Kurulu üyeleri, sözr konusu bağımsız üyeler haricindeki üyelerden olusacaktır.

Yönetim kurulu üyeleri en çok 3 (üç) yıl süreyle görev yapmak üzere seçilir. Wönetim üyeleri yeniden seçilebilir. Yönetim kurulu üyelerinin pay sahibi olması zorunlu değitdir. Genek kurul, lüzum görürse Yönetim Kurulu üyelerini her zaman değiştirebilir. PARK MARI

Yönetim Kurulu üyeliklerinden birinin bosalması halinde yönetim kurulu, bosalan üyelik ietir. yapılacak bir sonraki genel kurul toplantısının onayına sunulmak ve bu toplantıya kadar görev yapmak üzere, TTK ve sermaye piyasası mevzuatında belirtilen sartları haiz bir kisiyi geçici olarak atayacaktır. A Grubu pay sahipleri tarafından aday gösterilerek secilmiş Yönetim Kurulu üyesi yerine, yine A Grubu pay sahiplerinin aday göstermesi suretiyle seçilen Yönetim Kurulu üyelerinden göreve devam edenlerin çoğunluğunun önerdiği aday Yönetim Kurulu'nun onayı ile atanır. Ataması Genel Kurul tarafından onaylanan üye selefinin görev süresini tamamlayacaktır. Yönetim Kurulu üyeleri gündemde ilgili bir maddenin bulunması veya gündemde madde bulunmasa bile haklı bir sebebin varlığı halinde. Genel Kurul kararıyla her zaman görevden alınabilirler. Bir tüzel kişi Yönetim Kurulu'na üye seçildiği takdirde, tüzel kişiyle birlikte, tüzel kişi adına, tüzel kişi tarafından belirlenen, sadece bir gerçek kişi de tescil ve ilan olunur. Yönetim Kurulu üyesi olan tüzel kişi, kendi adına tescil edilmiş bulunan kişiyi her an değiştirebilirerlerini

194

Bağımsız üyenin bağımsızlığını kaybetmesi, istifa etmesi veya görevini yerine getiremeyecek duruma gelmesi halinde, sermaye piyasası mevzuatı ve SPK'nın kurumsal yönetim ilkelerinde yer alan düzenlemelere uvulur.

Yönetim Kurulu, ilk toplantısında aralarından bir başkan ve bir başkan vekili seçer.

TTK ve sermaye piyasası mevzuatı uyarınca, riskin erken saptanması komitesi dahil olmak üzere, Yönetim Kurulu'nun kurmakla yükümlü olduğu komitelerin oluşumu, görev ve çalışma esasları TTK, SPKn, SPK'nın kurumsal yönetime iliskin düzenlemeleri ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine göre gerçekleştirilir. Yönetim Kurulu, TTK ve sermaye piyasası mevzuatına uygun olarak, gerekli göreceği konularda komiteler ve alt komiteler oluşturur.

Yönetim Kurulu üyelerine ilişkin ücretler genel kurul tarafından belirlenir. Yönetim Kurulu üyelerine ücret dışında verilecek mali haklar konusunda genel kurul yetkilidir. Bağımsız Yönetim Kurulu üyelerinin ücretlerinin belirlenmesinde sermaye piyasası mevzuatı hükümlerine uyulur.

Sirket ile islem yapma, sirkete borçlanma ve rekabet yasağına ilişkin TTK ve sermaye piyasası mevzuatının ilgili hükümleri uygulanır.

Şirket nezdinde işbu izahname tarihi itibarıyla komiteler oluşturulmamıştır. Bahsi geçen komitelerin, Şirket paylarının halka arzını takiben Kurumsal Yönetim Tebliği'ne uyum çerçevesinde ve Kurumsal Yönetim Tebliği'nde belirtilen sürelere uyularak ve her halükârda en geç halka arzdan sonra gerçekleştirilecek ilk genel kurul toplantısına kadar faaliyete geçmesi planlanmaktadır.

21.15. Her bir pay grubunun sahip olduğu imtiyazlar, bağlam ve sınırlamalar hakkında bilgi:

Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Yönetim Kurulu ve Görev Süresi" başlıklı 7'nci maddesi uyarınca A grubu payların yönetim kurulu üyelerinin seçiminde aday gösterme imtiyazı vardır. Şirket yönetim kurulu en az 5 en fazla 12 üyeden oluşacak olup 5 üyeden oluşan yönetim kurulunun 2 üyesi, 6 veya 7 üyeden oluan yönetim kurulunun 3 üyesi, 8 veya 9 üyeden oluşan yöneti kurulunun 4 üyesi, 10 veya 11 üyeden oluşan yönetim kurulunun 5 üyesi ve 12 kişiden oluşan yönetim kurulunun 6 üyesi A grubu pay sahiplerinin aday gösterdiği kisilerden olusur.

Sirket Esas Sözlesmesi'nin "Genel Kurul" başlıklı 10'uncu maddesi uyarınça A 'drubu pay sahiplerinin sahip oldukları her pay için 5 oy hakkı ve B grubu pay sahiplerinin şahip oldukları her pay icin 1 oy hakki bulunmaktadır.

21.16. Pay sahiplerinin haklarının ve imtiyazlarının değiştirilmesine ilişkin esaşlar Yoktur.

21.17. Olağan ve olağanüstü genel kurul toplantısının yapılmasına iliskin-u toplantılara katılım koşulları hakkında bilgi:

Genel kurula ilişkin usul ve esaslar, Esas Sözlesme'nin "Genel Kurul" baslıklı 10'uncu maddesinde düzenlenmiştir. Bu kapsamda olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında aşağıdaki esaslar uygulanmaktadır:

Genel kurul toplantılarına davet hakkında TTK ve sermaye piyasası mevzuatının ilgili hükümlerinde yer alan davet usul ve şekli ile ilan sürelerine ilişkin düzenlemelere uyulur. Bu davet ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az üç hafta önce yapılır. TTK ile sermaye piyasası mevzuatının ilgili hükümlerinde öngörülen bilgi ve belgeler ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, tüplantı tarihinden en az üç hafta önce ilan edilir ve pay sahiplerinin incelemesine hazır bulundarulur. Genel kurul toplantılarına çağrarkonuşunda SPKn'nun 29/1 hükmü saklıdır.

Tel: 6.26674 Torbail V.C 043673477 NO: 0629 9436 7

195

Morsis No: 0061 0026 1014 317

Genel kurullar, olağan ve olağanüstü toplanırlar. Olağan genel kurul, Şirket'in hesap devresi sonundan itibaren 3 ay içinde; olağanüstü genel kurullar ise, Şirket iş ve işlemlerinin, TTK'nın ve sermaye piyasası mevzuatının ilgili hükümlerinin gerektirdiği hallerde ve zamanlarda toplanır.

Olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında, hazır bulunan pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir A Grubu pay için 5 (Bes) oy hakkı, her bir B Grubu pay için 1 (Bir) oy hakkı bulunmaktadır. Genel kurula katılma ve oy kullanma hakkı, pay sahibinin pay sahibi olduğunu kanıtlayan belgeleri veya pay senetlerini Sirket'e, bir kredi kuruluşuna veya başka bir yere depo edilmesi şartına bağlanamaz. Pay sahibi genel kurul toplantılarına kendisi katılabileceği gibi vekaletname ile yetkilendirilmiş bir temsilci de yollayabilir. Vekaletnameler ve vekaleten oy kullanma usul ve esaslarına TTK, sermaye piyasası mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümleri uygulanır. Sermaye piyasası mevzuatının vekaleten oy kullanmaya ve önemli nitelikteki işlemlerin müzakeresine iliskin düzenlemelerine uvulur. TTK'nın oyda imtiyazlı paylara iliskin hükümlerinde yer alan istisnalar saklıdır.

Sirket genel kurul toplantılarında, TTK ve sermaye piyasası mevzuatında yazılı hususlar müzakere edilerek gerekli kararlar alınır. SPK'nın genel kurul toplantısında gündeme bağlılık ilkesine uvulmaksızın görüsülmesini veya ortaklara duyurulmasını istediği hususların genel kurul gündemine alınması zorunludur. Genel kurul toplantıları ve bu toplantılardaki karar nisabı, TTK ve sermave piyasası mevzuatı hükümlerine ve SPK'nın kurumsal yönetim ilkeleri ve sair düzenlemelerine tabidir. Önemli nitelikteki işlemlere taraf olanların ilişkili taraf olması durumunda, genel kurul toplantılarında iliskili taraflar oy kullanamazlar.

Genel kurul, Şirket'in merkez adresinde veya Yönetim Kurulu tarafından belirlenecek Şirket merkezinin bulunduğu sehrin elverisli bir yerinde toplanır.

Sirket'in genel kurul toplantısına katılma hakkı bulunan hak sahipleri bu toplantılara, TTK'nın 1527'inci maddesi uyarınca elektronik ortamda da katılabilir. Şirket, Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri uyarınca hak sahiplerinin genel kurul toplantılarına elektronik ortamda katılmalarına, görüş açıklamalarına, öneride bulunmalarına ve oy kullanmalarına imkân tanıyacak elektronik genel kurul sistemini kurabileceği gibi bu amaç için oluşturulmuş sistemlerden de hizmet satın alabilir. Yapılacak tüm genel kurul toplantılarında Sirket Esas Sözleşmesi'nin bu hükmü uyarınca kurulmuş olan sistem üzerinden hak sahiplerinin ve temsilcilerinin anılan Yönetmelik hükümlerinde belirtilen haklarını kullanmaları sağlanır.

Genel kurul toplantısının islevis sekli bir iç yönerge ile düzenlenir. Genel kurul toplantısı, sermaye piyasası mevzuatı hükümleri ve iç yönergeye uygun olarak yürütülür.

Olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında bakanlık temsilcisi bulunması konusunda TTK, sermaye piyasası mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümlerine uyulur.

21.18. İhraccının yönetim hakimiyetinin el değiştirmesinde gecikmeye, el engellemeye neden olabilecek hükümler hakkında bilgi:

Yoktur.

21.19. Payların devrine ilişkin esaslar:

Esas Sözleşme'nin "Payların Devri" başlıklı 16'ncı madde uyarınca Şirket paylarının devri, TTK, sermaye piyasası meyzuatı ve ilgili meyzuata göre gerçekleştirilir.

A Grubu payların devri Yönetim Kurulu'nun onayına bağlıdır. Yönetim Kurulu, Şirket'in işletme konusunun gerceklestirilmesinin uyumlu bir pay sahipliği yapısının sağlanmasına bağlı olması sebebiyle, TTK'da öngörülen şekilde pay sahipleri bileşiminin korunması, Şirket'in işletme

Cashero $751$ 196

PSEARCH SKYLL SUPERVEISING AS A SPACE AND PARTICULAR

konusu veya işletmenin ekonomik bağımsızlığının reddi gerektirmesi gibi TTK'nın 493'üncü maddesinde düzenlenen önemli diğer sebeplerin varlığı halinde öngörülen pay devirlerini onaylamaktan imtina edebilir. B Grubu paylar herhangi bir sınırlamaya tabi olmaksızın serbestce devrolunabilir. A Grubu paylardan herhangi birinin, herhangi bir sebeple borsada islem görebilir nitelikte paya dönüştürülmesi için, Esas Sözleşme değişikliği yapılması ve Esas Sözleşme değişikliğinin genel kurulca onaylanması gerekmektedir.

Şirket'in kendi paylarını geri alması durumunda sermaye piyasası mevzuatı ve diğer ilgili mevzuata uygun olarak hareket edilir ve gerekli özel durum açıklamaları yapılır.

21.20. Sermayenin artırılmasına ve azaltılmasına ilişkin esas sözleşmede öngörülen koşulların yasanın gerektirdiğinden daha ağır olması halinde söz konusu hükümler hakkında bilgi:

Yoktur.

22. ÖNEMLİ SÖZLESMELER

Şirket'in, bazı müşterileri ile yürütülen siparis süreclerinde kullanılan ve her müsteri nezdinde özel olarak belirlenen siparişlere ilişkin sipariş listeleri kullanılmakta olup ilgili sipariş listelerinde; ürünlerin nitelikleri, fiyatları, kilogramları vb. özellikler yer almaktadır. Bahsi geçen siparis listeleri, müşteri talepleri uyarınca oluşturularak siparis sürecleri e-posta üzerinden sürdürülmekte olup bahsi geçen listelerde Şirket ve bazı müşterileri arasındaki sipariş süreçlerine ilişkin herhangi bir genel işlem koşulu vb. nitelikte bir hüküm yer almamaktadır.

1. Zincir Market Sözlesmeleri

Sirket, 14.09.2023 tarihinde "Satıcı" sıfatıyla; zeytin ve Şirket'in ürettiği sair ürünlerin siparişe istinaden satımına ilişkin olarak sözleşme süresi 2 yıl şeklinde belirlenmiş bir "Siparişe İstinaden Ürün Alım Sözleşmesi" akdetmiştir. Aşağıda ilgili sözleşmenin önemli hükümlerine yer verilmistir:

• Bahsi geçen sözleşme kapsamında Şirket, sipariş tarihinden itibaren en geç 4 (dört) gün içerisinde, belirli miktarda üretim/tedarik teslim garantisini taahhüt etmiştir.
• Ek olarak Şirket, sözlesmenin sona erme tarihi itibarıyla mevcut sartlar ve mutabık kalınmış son fiyat ile en az 60 (altmış) gün daha ürün tedarik etmeyi taahhüt etmiştir.
• $\bullet$ . Şirket, bahsi geçen taahhütlere aykırılık halinde siparişin geç ya da hiç teslim edilerenesi nedeniyle ortaya çıkacak cezai tazminatlar ve maddi zararlar dahil hetimelerik gerçekleşeceğini, yukarıda bahsedilen taahhütlerden kaynaklı siparişlerin hiç taş edilmemesi halinde ise cezai tazminat ödeyeceğini kabul etmiştir.
• Ayrıca üretilen ürünlerin alıcının marka sahibi olduğu ürünler ve alıcı için özer tezdi ürünler olması halinde; sözleşmenin sona ermesinden itibaren, en az 3 (üç) ay daha/alıcı tarafından Şirket'e iletilen siparişleri tedarik edeceğini taahhüt etmiştir. MANI
• Isbu sözlesme sona ermis olsa dahi Sirket, alıcı talebi halinde, sona erme tarihinden itibaren en az 30 (otuz) gün daha sözleşme devam ediyormuş gibi alıcının yeni siparişlerini tedarik edecek olup işbu maddenin fesihten etkilenmeyeceği düzenlenmiştir.
• Ürün toptan satış fiyatlarının alıcıya özel olması ya da alıcı için kampanyalı olması ya da ürünün spot ürün olması ya da fiyatların satışın devamında alıcıya özel indirilmesi ya da Şirket'in alıcıya özel fiyat verdiğini beyan etmesi gibi hallerde Sirket, bu ürünlerin satılacağı süre boyunca kampanya için belirlenmiş sürede ve her durumda tüm bu haller için ürünün satışa azz edileceği tarihin belirli bir gün öncesi veya sonrasına kadar bu ürünü, başka alıcılara, işbu sözleşme kapsamındaki alıcıya satılan fiyatlardan daha iyi fiyatlar ile-

$610$

$31/5$

sis No: 0061 0076 1044

Cave Tolf Torbi

197

satamayacaktır. Ayrıca bu hususta belirtilen süreler için geçerli olmak üzere 3. kişiler ile kampanya ve benzeri yapmayacağını da taahhüt etmiştir. İsbu madde hükümlerine aykırı davranılması halinde Şirket tarafından cezai şart ödeneceği belirtilmiştir.

• Sirket, alıcı rakibi olan firmalar ile işbu sözleşmenin imza tarihi itibarıyla sabit marj ya da benzeri nitelikte herhangi bir anlaşması bulunmadığını taahhüt etmiştir. İlgili taahhüde aykırılık halinde Sirket tarafından cezai tazminat ödenmesi kararlaştırılmıştır.
• Alıcı, Sirket tarafından teslim edilen her bir parti üründen, niteliğine göre tesadüfi şekilde örnekleme voluvla secerek kontrol etme hakkına sahip olup yapılan kontrolde ayıplı ürünler bulunması halinde alıcı tarafından Şirket'e ilgili durum bildirilecek olup toplam ayıplı ürün adedinin, sipariş miktarının belirli bir miktarına karşılık gelmesi halinde, ürünlerinin tamamının ayıplı olduğunun kabul edileceği belirtilmiştir.

Şirket, "Tedarikçi" sıfatıyla; karşı tarafın bir mal için sipariş vermesi durumunda uygulanacak olan şartları belirlemek amacıyla bir çerçeve tedarik sözleşmesi akdetmiştir. İlgili sözleşmenin önemli hükümleri asağıda yer almaktadır:

• Bahsi geçen sözleşme, Şirket tarafından teklif edilen mallar için karşı taraf tarafından verilmis herhangi bir siparis taahhüdü oluşturmamaktadır.
• Karsı taraf mal almak istediği takdirde Şirket, hiçbir çekince ileri sürmeksizin ilgili talebi karşılayacak olup karşı tarafın Şirket'e karşı bir satın alma yükümlülüğü bulunmadığı belirtilmiştir.
• Karşı taraf tarafından sipariş verilmesinden sonra 2 (iki) gün içerisinde Şirket tarafından ilgili siparişin kabul edilip edilmediği gerekçeleriyle birlikte yazılı olarak bildirilecektir. Yazılı bildirim yapılmaması halinde Şirket tarafından ilgili siparişin kabul edilmiş olacağı düzenlenmiştir.
• Karşı taraf, siparişi onaylayarak göndermiş olsa dahi malı teslim alıncaya kadar malı satın almaktan cayma hakkına sahiptir.
• Siparis konusu malların Şirket tarafından hiç teslim edilmemesi, geç veya kısmen teslim edilmesi durumlarında ilk olarak Sirket, siparisin Sirket'e bildirildiği tarihten itibaren en gec 1 (bir) gün içerisinde karşı tarafı alternatif bir teslim yeri ve tarihi hakkında yazılı olarak bilgilendirecektir. Sipariş konusu malın Şirket tarafından hiç teslim edilmemesi, geç veya kısmen teslim edilmesi, kısmen veya tamamen ayıplı olması halinde ise Şirket karaft tarafın kaybı da dahil olmak üzere doğrudan ve dolaylı tüm zararını tazmin edecektir ve ele olarak cezai şart ödeyecektir.
• Ödeme tarihi de dahil olmak üzere, satın alma koşulları ve özel ödeme koşullartur. arasında akdedilecek olan bir Ticari Şartlar Anlaşması'nda belirleneceği belirtilenişdi.

Şirket, yukarıda bahsedilen çerçeve tedarik sözleşmesi kapsamında 28.07.2023 tarihinde balırlı ürünlerin, satışı ve teslimi hususlarını içeren bir sabit fiyat protokolü akdetmiştir. Balisi geçeli protokolün önemli maddeleri, aşağıda sıralanmaktadır:

• Alıcı söz konusu protokol kapsamında protokol bedeline tekabül edecek miktarda ve dilediği üründen, protokolde belirtilen fiyatlarda, imza tarihinden itibaren 30.04.2024 sonuna kadar sipariş vermeyi taahhüt etmiştir.
• İşbu protokol kapsamında geç, ayıplı teslimat ve/veya hiç teslimat yapılmaması dahil ve $\bullet$ . bununla sınırlı olmaksızın, Şirket tarafından ilgili protokol hükümlerine aykırılık halinde alıcının protokolde belirtilen toplam alım bedelinin belirli bir tutarına kadar, Şirket'in, cezai tazminat ödeyecegyhüküm/altına alınmıştır.

Caybrs: M Tab 0.2 198 13,849,85 Torbe sis NG: 0639 0.

a Menkui Dağorlar A.S

• Şirket, işbu protokolün KDV dahil toplam bedeli tutarında ve 07.05.2024 tarihine kadar geçerli olacak şekilde kesin banka mektubunu en geç isbu protokolün imzalanması ile birlikte alıcıya teslim etme taahhüdünde bulunmuştur. Sirket tarafından bahsi geçen teminat mektubu teslim edilmemistir.
• Alıcı, Sirket tarafından teslim edilen ürünlere iliskin analiz yapma hakkını saklı tutmakta olup akredite ve dış laboratuvarda yaptırılan analiz sonuclarına göre taklit ve tağsis tespit edilmesi durumunda toplam alım bedelinin belirli bir tutarına kadar Şirket tarafından cezai şart ödeneceği belirtilmiştir.

Şirket, 15.05.2023 tarihinde "Tedarikçi" sıfatıyla "2023 Tedarik Sözlesmesi" baslıklı bir sözlesme akdetmiştir. Taraflar arasındaki ticari ilişkinin koşulları ise ayrıca işbu sözleşmenin eklerinde yer alan tedarikçi anlaşma formlarında belirlenmiştir. Bahsi geçen sözleşmenin önemli hükümleri, aşağıda sıralanmaktadır:

• Bahsi geçen sözleşme, 01.01.2023 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere 15.05.2023 tarihinde akdedilmiş olup 2 (iki) yıl sürelidir.
• İsbu sözleşmenin "Ürün Siparişi" başlıklı 3'üncü maddesi uyarınca; Şirket tarafından sipariste öngörülen süre içerisinde teslim adreslerine ürün sevk edilmemesi veya geç sevk edilmesi halinde; perakendeci aşağıda sıralanan 2 (adet) seçimlik hakkı seçebilecektir:
• Perakendeci sevk edilen ürünü teslim almayabilir. Ayrıca gec sevkiyattan kaynaklanan satış kaybını sözleşmede formülize edilen şekilde hesaplayarak Sirket'ten talep edeceği düzenlenmiştir. Eğer ürün promosyon dönemindeyse ve/veya o işyeri türünde muadili bulunmayan bir ürünse ayrıca hesaplanacak tutarların Şirket'ten talep edileceği düzenlenmistir.
• Perakendeci, istemesi halinde, süresinden sonra gelen ürünü teslim alabilir. Bu halde Sirket, perakendecinin ürün bedelinden belirli bir oranda iskonto yapmasını kabul edeceği düzenlenmiştir.
• Yukarıda sıralanan 2 (adet) seçimlik hakka ek olarak perakendeci, ürünün geç ya da hiç teslim edilmemesi sebebiyle uğrayacağı her türlü zarar (satış kaybı, nakliye giderleri de dahil ve bunlarla sınırlı olmamak üzere) ile ürünlerin ücüncü kisilerden temin edilmesi halinde, oluşacak fiyat farkından kaynaklanan zararını da Sirket'ten talan Wi edebileceği de hüküm altına alınmıştır.
• Bahsedilen sözleşmenin "Gizlilik" başlıklı 17'nci maddesi uyarınca; Şirket ile j ænde arasında ilgili sözleşme hükümleri uyarınca gizli bilgi olarak addedilen bügülete iliş gizlilik hükümlerinin Şirket tarafından ihlal edilmesi halinde Sirket'in ibelikli bu.1 cezai şartın Şirket tarafından perakendeciye ödeneceği düzenlenmiştir. DIVASAS À.

• İlgili sözleşmenin "Sözleşmenin Süresi ve Feshi" başlıklı 20'nci maddesi uyurmca Şirket'in başka bir şirketle ya da işletme ile birleşmesi, başka bir şirket ya da işletmeyi devralması, bölünmesi veya tür değiştirmesi yahut Sirket ortaklarından veya Sirket üyelerinden herhangi birinin hisse/pay devri veya başka bir nedenle değişmesi, Sirket yönetimini kontrol eden hissedar yapısında değişiklik olması durumu, sözlesmenin karsı tarafı olan perakendeci açısından sözleşmenin haklı sebeple ve derhal fesih sebebi olarak sayılmıştır. Şirket, bahsi geçen hüküm kapsamında ilgili perakendeciden planlanan halka arzla ilgili gerekli onay yazısını almamıştır. Bu sebeple söz konusu sözleşme halka arz neticesinde perakendegi tarafından feshedilebilecektir.

• Alım Satım Sözlesmeler

CavEas

Sirket, 02.01.2023 tarihinde Mut Fabrikası için makine satış ve kurulum işinin sağlanmasına ilişkin olarak bir satış sözleşmesi akdedilmiştir. Söz konusu satış sözleşmesinin önemli hükümlerine asağıda ver verilmiştir:

• Isbu sözlesmenin "Sigorta ve Hasar Bildirimi" 4.1.6. maddesi uvarınca; isin başlamasıyla beraber, karşı taraf tarafından ve bedeli karşı tarafa ait olma üzere, işin yapılacağı yer tüm risklere karşı sigorta yaptırılacaktır. Ancak işin Şirket'e teslim edilmesinden sonraki dönemde sigorta vükümlülüğü ve hasarlardan sorumluluk Sirket'e ait olacaktır.
• Bahsi gecen sözlesmenin "Cezai Sart ve Zarar Tazmini" baslıklı 5'inci maddesi uyarınca; karsı tarafin söz konusu isi, sözlesmevle belirtilen sürede avıpsız ve eksiksiz bir sekilde bitirememesi/teslim edememesi halinde sözleşme bedelinin %10'u kadar cezai şart ödeveceği kararlastırılmıştır.

Sirket, 12.12.2022 tarihinde Mut Fabrika Makineleri olarak sözleşmede belirtilmiş satım -- alım akdi konusu yapılacak makinelerin alım ve satımına iliskin bir sözlesme akdetmistir. Söz konusu sözleşmenin önemli hükümlerine aşağıda yer verilmiştir:

• $\bullet$ İşbu sözleşmenin "Fesih" başlıklı 12'nci maddesi uyarınca; taraflardan birinin sözleşmeyi haksız feshi durumunda, sözlesmeyi fesheden taraf diğer tarafa sözlesme bedelini cezai sart olarak ödemekle mükellef olup karsı tarafın fesihten kaynaklanan zararını karsılamak zorundadır. Hem cezai sart hem de fesihten kaynaklanan zarar aynı anda istenebilecektir.
• İsbu sözlesmenin "Teslim" baslıklı 8'inci maddesi uvarınca; karsı tarafın ürünleri imal etmesinin akabinde Şirket'in ürünleri teslim almadığı ya da almak istemediği durumda karşı taraf, her türlü masraf Şirket'e ait olmak üzere ürünleri saklamak zorunda olmadığı gibi her türlü masraf Şirket tarafından karşılanmak üzere herhangi bir depoya kaldırabilir. Karşı taraf, her türlü ürünleri imal etmesinin akabinde fatura düzenleyecektir ve Sirket ilgili bedeli ödemekle yükümlüdür.
• Makinelerin teslim tarihinde KDV'den istisna ve Yatırım Teşvik Belgesi'nin karşı tarafa ulaşması gerekmektedir. Aksi taktirde karsı taraf tarafından KDV'li fatura kesilecektir.

2. Tedarik Sözlesmeleri

Sirket, ambalai ve kutuluma için imzalanan sözlesmeler haricinde faalivetleri kapsamında tedarik ettiği ürünler bakımından tedarikçileriyle herhangi bir yazılı anlaşma akdetmemektedir.

Sirket tarafından 01.05.2023 tarihinde teneke kutu ve kapak ile metal kapak tedarikinesili tedarik sözleşmesi akdedilmiştir. İşbu sözleşmenin "Sözleşmenin Süresi" başlıklı 18 inci m uyarınca; bahsi geçen sözleşme 01.05.2024 tarihine kadar geçerlidir. Söz konuşu te sözleşmesinin önemli hükümlerine aşağıda yer verilmiştir:

• Bahsi geçen sözleşmenin "Satın Alma, Fiyat ve Ödeme" başlıklı 3'üncü maddesi uyarınca; $\bullet$ . karşı taraf, 2023 yılında her ayın cirosu üzerinden %3 tutarındaki ciro primini ilgili ayın sonunda Cem Zeytin'e ödeyecektir.
• Bahsi geçen sözleşmenin "Fikri ve Sınai Mülkiyet Hakkı Sartı, Fikri Haklar / Üretim Onavı $\bullet$ (Patent)" başlıklı 10'uncu maddesi uyarınca; karşı taraf, Sirket adına münhasıran üretilen ürünler için kendi genel satış şartları veya herhangi başka bir dokümanda geçebilecek bütün fikri ve sınai mülkiyet talep ve haklarından feragat edeceğini kabul etmiştir. Ayrıca aynı madde kapsamında Şirket'e ait fikri mülkiyet haklarının karsı taraf tarafından kullanılamayacağı da hüküm altına alınmıştır.

Bahsi geçen sözlegmenin "Yükümlülüğün Yerine Getirilmemesi ve Cezai Şarllar" başlıklı 11'inci maddesi uyarınca; karşı tarafın işbu sözleşmede düzenlenen leslimat şartları ve

Cavis 7bit 0 Toys!

200

sürelerine uymaması durumunda, gecikmeli her gün için Şirket'e cezai şart ödemesi kararlaştırılmıştır. Ancak cezalı süre hiçbir zaman 7 günden fazla olamaz. Bu süre içerisinde Şirket bu cezayı beklemekte, sözleşmeyi feshetmekte, tedarikçinin alacağını bloke etmekte ve/veya siparisi herhangi bir firmaya yaptırmakta serbesttir. Başka bir firmaya ürünü yaptırma durumunda, ürünün yapımında fiyat farkı ortaya çıkarsa, Cem Zevtin fivat farkını karsı tarafa fatura edecektir.

Bahsi geçen sözleşmenin "Fesih" başlıklı 19'uncu maddesi uyarınca Şirket tek taraflı olarak ve dilediği şekilde herhangi bir ihbar öneli vermesine gerek kalmadan sözleşmeyi feshedebilecek olup bu durumda Şirket, sözleşmeyi fesih tarihine kadar vermiş olduğu siparişleri bedeli karşılığı satın alacaktır. Karşı taraf ise bundan başka bir tazminat talebinde bulunamayacaktır.

3. Genel Kredi Sözlesmeleri

Sirket'in 10 farklı banka ile akdetmiş olduğu genel kredi sözleşmeleri bulunmaktadır. Bahsi geçen genel kredi sözleşmelerinde Cem Okullu ve Cengiz Okullu'nun ilgili kredi limitlerine istinaden müteselsil kefalet beyanları bulunmaktadır.

4. Diğer Önemli Sözlesmeler

CovernA

Insaat Yapım Sözlesmesi: Şirket, 23.09.2022 tarihinde Mersin ili Mut İlçesi Palantepe Mahallesi, Organize Sanayi Bölgesi, 2. Cadde No:3, 309 Ada, 11 Parsel adresinde, Cem Zeytincilik Zeytin Olgunlaştırma Tesisi yatırımı kapsamında yapılacak olan 27.455 m²'lik Mut Fabrikası için inşaat yapım sözleşmesi akdetmiştir. İnşaat işlerinin bitirilerek 31.01.2023 tarihinde teslim edileceği düzenlenmiştir. İnşaat işleri sözleşmede öngörülen tarihte Şirket'e teslim edilmiştir.

Montaj ve Nakliye Sözlesmesi: Şirket, 14.03.2022 tarihinde Mut Fabrikası'nın inşaatı için betonarme elemanlarının üretim ve montajı ile 96 adet öngörme çatı makaslarının nakliyesine ilişkin sözleşme akdetmiştir. sözleşmenin "Cezai Şartlar" başlıklı 21'inci maddesi uyarınca Şirket tarafından sözleşmede öngörülen yükümlülükler yerine getirildiği halde karşı tarafın işin bitiminde herhangi bir gecikmeye sebep olması durumunda gecikmeden dolayı zararları karşılamak üzere gecikme cezası ödemesi kararlaştırılmıştır.

Elektrik Tedariki: Sirket, elektrik tedarik amacıyla bir sözleşme akdetmiştir. İşbu sözleşme önemli hükümleri aşağıda özetlenmiştir:

• · Sirket'in ödemede temerrüde düşmesi halinde, ödenmeyen kısım için 6183 saylı Alacakları Tahsil Usulü Hakkında Kanun doğrultusunda gecikme cezası tahakkı
• Tüketicinin, fatura bedelini son ödeme tarihine kadar ödememesi halinde Şirket tar $\blacksquare$ tüketiciye yazılı olarak ikinci bildirimde bulunulur. Bu bildirimde belirlenen içerisinde de ödeme yapılmazsa, Enerjisa tüketicinin elektriğinin kesilmesi amacıyla TEİAŞ ve/veya ilgili dağıtım şirketine bildirimde bulunur.

Algebes 2021

$0.14.312$

Şirket'in Türk Gümrüklerine gelen yurt dışından satın aldığı eşyaların ithalat gümrükleme işlemleri ile Şirket'in yurt dışına sattığı eşyaların gümrüklerde ihracat gümrükleme işlemlerinin ve gemi kumanyalarının gümrük işlemlerinin müşavir tarafından yerine getirilmesi, tüm teşvik işlemleri ile ilintili diğer işlemlerin yürütülmesi hususunda müşavirlik hizmetlerinin sunulmasına ilişkin şartlar ile tarafların hak ve yükümlülüklerinin belirlenmesine ilişkin olarak gümrük müşavirliği sözleşmesi aldedilmiştir. Tank Kiralama Sözleşmesi Şirket, Manisa ili, Akhisar, Ilçesi, 131 ada, 13 payselde bulunan bina ve polyester stoklama, tauklanınd 1 yıl süre ile,

201

kiralanmasına ilişkin olarak 01.11.2022 tarihinde bir tank kira sözleşmesi akdetmiştir. Bahsi geçen sözleşme, 12 ay süreli olarak akdedilmiş olup sözleşmenin 11. maddesi uyarınca kira dönemi bitmeden kira sözleşmesinin feshinin mümkün olmadığı, Şirket'in zeytinini erken alması, tankları kullanmaması, boş tutması veya alanın tahliye edilmesi halinde peşin ödenen kira bedelinin iadesinin yapılamayacağı belirtilmiştir.

Marka Kullanım Protokolü

Şirket ve Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi arasında süresiz olarak Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Sirketi'ne ve Sirket'e ait bazı markaların taraflarca gerek yurt içinde gerek yurt dışında kullanılmasına ilişkin 15.03.2022 tarihli "Marka Kullanım Protokolü" ("Protokol") akdedilmiştir. Buna göre, Şirket; Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi adına tescilli Tukaş markası ile zeytin üretip satabilecektir. Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi ise Şirket adına tescilli Cem/ Cem Zeytin markaları ile konserve ve salça üretip satabilecektir. Protokol, 3 ay önceden yapılacak bildirim ile tek taraflı feshedilebilmektedir. Şirket ile Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi arasında "15.03.2022 Tarihli Marka Kullanımına İlişkin Protokole Dair Ek Protokol 25.03.2022 tarihinde akdedilmiştir. Bahsi geçen ek protokol uyarınca, Şirket ve Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi arasındaki Protokol'ün "Süre" başlıklı 4'üncü maddesinin tadil edilmesine ve Protokol kapsamında yapılan işlemlere ilişkin ücretlere dair marka kullanım bedelinin belirlenmesine karar verilmiştir. Bu doğrultuda, bahsi geçen protokol, 30.11.2023 tarihinde sona ermistir.

Taraflar birbirlerine protokol dönemi olan 2022 - 2023 yılları içerisinde toplamda 909.211.926 TL⁴⁰satış gerçekleştirmiştir. Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarındaki satışları sırasıyla 428.593.917 TL ve 388.605.463 TL'dir. Tukaş'ın 2022 ve 2023 yıllarındaki satışları sırasıyla 74.354.738 TL ve 17.657.807 TL'dir. Şirket bu protokol kapsamında marka kullanım bedeli olarak Tukaş'a 25.772.298 TL tutarında ödeme yapmıştır.

Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarında Şirket'in Tukaş markalı satışları ve toplam satışlarını da içerir payları asağıdaki gibidir.

0r0n(TL)	Sirket'in Tukas Markalı Satışları (2022)	Sirket'in Toplam Satışları (2022)	2022 Satışları icerisin deki раут(%)	Sirket'in Tukas Markalı Satışları (2023)	Şirket'in Toplam Satışları (2023)	2023 Satışları icerisinde раук(%)
Sofralık Yeşil Zeytin ( Būtūn, Kırma, Cizik)	61.092.514.96	376.402.130.00	16%	82.873.723.78	565.049.845.00	15%
Sofralık Yeşil Zeytin (Dolgulu)	7.839.989.54	105.230.393.00	7%	8.199.284.24	128.461.999.00	6%
Sofralık Yeşil Zeytin ( Dilimli veya Cekirdeksiz)	336.721.44	41.894.704.00	1%	1.249.118.36	63.757.919.00	2%
Sofralık Siyah Zeytin (Bütün Salamura veya Sele)	135.830.964.50	834.419.616.00	16%	174.872.517.14	1.070.180.516.00	16%
Sofralık Siyah Zeytin (Dilimli veya Çekirdeksiz)	4.390.814.96	57.347.708,00	8%	2.123.675.38	57.099.745.00	4%
Genel Toplam	209.491.005.40	1,415,294,551.00		269.318.318.90	1.884.550.024.00

Şirket'in 2022 ve 2023 yıllarında Şirket'in ton başına Tukaş markalı satışları ve toplam

⁴⁰ Paragraftaki tüm değerlef 31/03/2024 tarijili sunum endeksine göre 31.12.2023 Coybad 202

içerisindeki payı aşağıdaki gibidir.

Urüu(Ton)	Sirket'in Tukas Markalı Satislari (2022)	Sirket'in Toplam Satışları (2022)	2022 Satışları icerisindeki рауі(%)	Sirket'in Tukas Markalı Satışları (2023)	Sirket'in Toplam Satislari (2023)	2023 Satışları içerisindeki рауі(%)
Sofralık Yeşil Zeytin (Bütün Kurma Çizik)	1,735,81	5.472,00	32%	1.593,43	7.431,00	21%
Sofralık Yeşil Zeytin (Dolgulu)	215.94	1.358,00	16%	111,86	1.234.00	9%
Sofralık Yeşil Zeytin ( Dilimli veya Çekirdeksiz)	10.00	419,00	2%	11.70	572,00	2%
Sofralık Siyah Zeytin ( Bütün Salamura veya Sele)	3.745.52	11.520.00	33%	2.415.58	10.709,00	23%
Softalık Siyah Zeytin (Dilimli veya Çekirdeksiz)	124,90	817,00	15%	26,87	711,00	4%
Genei Toplam	5.832.17	19.586.00		4.159,44	20.657.00

Şirket'in 2023 yılı hasılatının içerisinde Tukaş markalı ürünlerin oranı ve tutarı sırasıyla %20 oranında ve 388.605.463 TL tutarında yer almıştır. Aradaki Ticari Borç ve Alacakların tamamı 31.12.2023 tarihi itibarıyla ödenmiştir. Sonraki dönemde Şirket ve Tukaş arasında protokolü kapsayan alım satım işlemi olmamıştır.

23. İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER

İhraççı Kurul'un muhasebe/finansal raporlama standartları ve bağımsız denetime ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde Deneyim Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. tarafından hazırlanan 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 ve 31.03.2024 tarihlerine ilişkin özel bağımsız denetimden geçmiş finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları dokümanın ekindedir. Bağımsız Denetim Raporları Ek-2'de yer almaktadır.

23.1. İhraççının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan ve izahnamede yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları:

Şirket, TTK uyarınca 23/1/2013 tarihli ve 28537 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 2012/4213 sayılı "Bağımsız Denetime Tabi Olacak Şirketlerin Belirlenmesine İlişkin Bakanlar Kurulu Kararı"na göre bağımsız denetim kapsamındadır.

Şirket'in 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 ve 31.03.2024 tarihli finansal tablolarını da bağımsız denetim kuruluşu:

Hesap Dönemleri	Bağımsız Denetim Şirketi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Ortak Denetçisinin Adı Soyadı	全 CHARD	HOAD 2.3 Mayo 2011
01.01.2021-31.12.2021
01.01.2022-31.12.2022	Deneyim Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş.	Harun Aktaş	Olumlu
01.01.2023-31.12.2023
Caybos: Ma Tab 0.3 Torbel	Esc in Chd. A 203 050639.08	Freds Not 0061 0026 1044 3175	RAGGINE PVA

31 Mart 2024, 31 Aralık 2023, 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihli finansal rapora ilişkin Bağımsız Denetim Görüşü

Cem Zeytin (Eski Ünvanı: Okullu Gıda) Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 31 Mart 2024, 31 Aralık 2023, 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihlerine ait finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemlerine ait; kår veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirketin 31 Mart 2024, 31 Aralık 2023,31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihleri itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Muhasebe Standartlarına ("TMS") uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

23.2. İzahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların ünvanları, bağımsız denetim görüsü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:

Yoktur.

23.3. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler (üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de içermelidir) veya söz konusu hususların bulunmadığı hakkında ifade:

Yoktur.

23.4. Proforma finansal bilgiler:

Yoktur.

23.5. Proforma finansal bilgilere ilişkin bağımsız güvence raporu:

Yoktur.

23.6. İhraççının esas sözleşmesi ile kamuya açıkladığı diğer bilgi ve belgelerde yer alan ka payı dağıtım esasları ile izahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle kar dağıtımı konusunda almış olduğu kararlara ilişkin bilgi:

Esas Sözleşme'nin "Karın Tespiti ve Dağıtımı" başlıklı 13. maddesi uyarınca kar payı da esaslarına aşağıda yer verilmiştir:

"Şirket kar tespiti ve dağıtımı konusunda TTK ve sermaye piyasası mevzuatı hükümlerine uygur hareket eder.

Şirket'in faaliyet dönemi sonunda tespit edilen gelirlerinden, Şirket'in genel giderleri ile muhtelif amortisman gibi Şirket'çe ödenmesi veya ayrılması zorunlu olan miktarlar ile Şirket tüzel kişiliği tarafından ödenmesi zorunlu vergiler düşüldükten sonra geriye kalan ve yıllık bilançoda görülen dönem karı, varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra kalan miktar, sırasıyla aşağıda gösterilen şekilde tevzi ohmur:

Genel Kanuni Yedek/Akce: Chubeus

204

kul Deãerler A.S.

3 highs 2014

a) Sermayenin yüzde yirmisine ulaşıncaya kadar, yüzde beşi kanuni yedek akçeye ayrılır.

Birinci Kâr payı:

b) Kalandan, varsa yıl içinde yapılan bağış tutarının ilavesi ile bulunacak meblağ üzerinden, Şirket'in kâr dağıtım politikası çerçevesinde TTK ve sermaye piyasası mevzuatına uygun olarak birinci kâr payı ayrılır.

c) Yukarıdaki indirimler yapıldıktan sonra, genel kurul, kâr payının, Yönetim Kurulu üyelerine, ortaklık çalışanlarına, pay sahibi dışındaki kişilere dağıtılmasına karar verme hakkına sahiptir.

Ikinci Kâr pavı:

Net dönem kärından, (a), (b) ve (c) bentlerinde belirtilen meblağlar düştükten sonra kalan kısmı, genel kurul, kısmen veya tamamen ikinci kâr payı olarak dağıtmaya veya TTK'nın 521'inci maddesi uyarınca kendi isteği ile ayırdığı yedek akçe olarak ayırmaya yetkilidir.

Genel Kanuni Yedek Akce:

Pay sahipleriyle kâra iştirak eden diğer kimselere dağıtılması kararlaştırılmış olan kısımdan, sermayenin %5'i oranında kâr payı düşüldükten sonra bulunan tutarın yüzde onu, TTK'nın 519'uncu maddesinin ikinci fikrası uyarınca genel kanıni yedek akçeye eklenir.

TTK'ya göre ayrılması gereken yedek akçeler ile esas sözleşmede veya kâr dağıtım politikasında pay sahipleri için belirlenen kâr payı ayrılmadıkça; başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kâr aktarılmasına, Yönetim Kurulu üyelerine, ortaklık çalışanlarına ve pay sahibi dışındaki kişilere kârdan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi, pay sahipleri için belirlenen kâr payı nakden ödenmedikçe bu kişilere kârdan pay dağıtılamaz.

Kâr payı, dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın eşit olarak dağıtılır.

Dağıtılmasına karar verilen kârın dağıtım şekli ve zamanı, Yönetim Kurulu'nun bu konudaki teklifi üzerine genel kurulca kararlaştırılır.

İşbu Esas Sözleşme hükümlerine göre genel kurul tarafından verilen kâr dağıtım karafı almamaz."

Şirket; 2021, 2022 ve 2023 hesap dönemlerine ilişkin yapılan Olağan Genel Kurul toplantılarınd kar dağıtımı yapılmamış ve geçmiş yıl karlarının Şirket bilançosunda bırakılmasına karaty verilmistir.

23.7. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli N 1 etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim 2.3 install işlemleri veya söz konusu hususların bulunmadığı hakkında ifade:

Yoktur.

23.8. İzahnamede yer verilen denetime tabi tutulmuş diğer bilgiler

Yoktur.

205

24. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK PAYLARA İLİŞKİN BİLGİLER

24.1. İhraç edilecek ve/veya borsada işlem görecek payların ISIN (uluslararası menkul kıymet tanımlama numarası) veya başka benzer tanımlama kodu bilgisi dahil tür ve gruplarına ilişkin bilgi:

Sermaye artırımı yoluyla ihraç edilerek halka arz edilecek paylara ilişkin bilgi aşağıdaki tabloda sunulmaktadır.

Grubu	Nama/ Hamiline Olduğu	imtiyazlar	Pay Sayısı	Pay Sayısının Grup Pay Sayısına Orani (%)	Bir Paym Nominal Değeri (TL)	Toplam (TL)	Halka Arz Sonrast Sermayeye Orani $(*)$
в	Hamiline	Yoktur	100.000.000	41,39	1,00	100.000.000	24,88

Şirket'in çıkarılmış sermayesi 302.000.000 TL değerinde olup muvazaadan ari bir sekilde tamamen ödenmiştir. Bu sermaye, her biri 1,00 TL değerinde toplam 302.000.000 adet paya ayrılmış olup, bunlardan 60.400.000 adedi nama yazılı A Grubu ve 241.600.000 adedi hamiline yazılı B Grubu paylardır.

Şirket'in Esas Sözleşmesi'nin "Genel Kurul" başlıklı 10. maddesi uyarınca, Genel Kurul toplantılarında A Grubu pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir pay için 5 oy hakkı, B Grubu pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir pay için 1 oy hakkı vardır.

Şirket'in Yönetim Kurulu en az 5 en fazla 12 üyeden oluşacaktır. 5 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 2 üyesi, 6 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 3 üyesi, 7 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 3 üyesi, 8 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 4 üyesi, 9 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 4 üyesi, 10 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 5 üyesi, 11 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 5 üyesi ve 12 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nun 6 üyesi A Grubu pay sahipleri veya gösterecekleri adaylar arasından secilir.

İhraç edilecek paylar B Grubu hamiline yazılı paylardır.

Halka arz edilecek paylara ilişkin ISIN, Kurul onayının ardından Takasbank'tan temin edilecek olup, paylar MKK nezdinde kaydileştirilecektir.

a) İç kaynaklardan yapılan sermaye artırımının kaynakları hakkında bilgi:

İç kaynaklardan sermaye artırımı yapılmayacaktır.

b) İç kaynaklardan artırılarak bedelsiz olarak mevcut ortaklara dağıtılacak paylar il bilgi:

İc kaynaklardan sermaye artırımı yapılmayacaktır.

c) Bedelsiz olarak verilecek payların dağıtım esasları:

Bedelsiz olarak verilecek pay bulunmamaktadır.

24.2. Payların hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

Şirket'in merkezi Türkiye'de bulunmaktadır ve Şirket Türk hukukuna tabidir. Şirket'in payları sermaye piyasası mevzuatı kapsamında oluşturulmuştur.

A N

.
kul Dağerler A.Ş.

24.3. Payların kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bile

Coybaging R-1-0 Youth:

Ortaklığımız payları kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

24.4. Payların hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

Paylar Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

24.5. Kısıtlamalar da dahil olmak üzere pavlara ilişkin haklar ve bu hakları kullanma prosedürü hakkında bilgi:

İhraç edilecek paylar, ilgili mevzuat uyarınca, pay sahiplerine aşağıdaki hakları sağlamaktadır:

Kardan Pay Alma Hakkı (SPKn md. 19 ve TTK md. 507, II-19. 1 sayılı Kâr Payı Tebliği):

TTK'nın 507. maddesi, SPKn'nin 19. maddesi ve II-19.1 sayılı Kâr Payı Tebliği uyarınca, pay sahipleri, genel kurul tarafından belirlenecek kâr dağıtım politikaları çerçevesinde ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak dağıtılan kârdan pay alma hakkına sahiptir. Halka açık anonim ortaklıklar, karlarını genel kurulları tarafından belirlenecek kâr dağıtım politikaları çerçevesinde ve ilgili mevzuat hükümlerine uvgun olarak dağıtırlar. Kurul halka açık ortaklıkların kâr dağıtım politikalarına ilişkin olarak, benzer nitelikteki ortaklıklar bazında farklı esaslar belirleyebilir.

Yeni Pay Alma Hakkı (TTK md. 461, kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklar için SPKn md. 18, II-18. 1 sayılı Kayıtlı Sermaye Sistemi Tebliği):

TTK md. 461 uyarınca, her pay sahibi, mevcut paylarının sermayeye oranına göre, yeni çıkarılan payları alma hakkını haizdir. Ancak, Esas Sözleşme'nin 7'nci maddesi uyarınca Yönetim Kurulu sermaye artırımı kararında yeni pay haklarını sınırlandırmaya yetkilidir.

Yeni pay almaya iliskin hakların kullanım işlemleri MKK tarafından gerçekleştirilecektir.

SPKn md. 18 uyarınca, kayıtlı sermaye sisteminde, çıkarılan paylar tamamen satılarak bedelleri ödenmedikçe veya satılamayan paylar iptal edilmedikçe yeni pay çıkarılamaz.

Bedelsiz Pay Edinme (TTK md. 462, SPKn md. 19 ve VII-128. 1 savılı Pay Tebliği):

Şirket'in sermaye artırımlarında, bedelsiz paylar artırım tarihindeki mevcut paylara dağıtılır.

Tasfiyeden Pay Alma Hakkı (TTK md. 507):

TTK md. 507 uyarınca, Şirket'in sona ermesi hâlinde her pay sahibi, Esas Sözleşme'de sona eren Şirket'in mal varlığının kullanılmasına ilişkin başka bir hüküm bulunmadığı takdirde, tasfiye sonucunda kalan tutara payı oranında katılır.

Genel Kurula Davet ve Katılma Hakkı (SPKn md. 29, 30, TTK md. 414, 415, 419, 425, 1527, II-30. 1 sayılı Vekaleten Ov Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği):

Genel kurula katılma ve oy kullanma hakkı, pay sahibinin paylarını herhangi bir kuruluş pezdindğ depo etmesi şartına bağlanamaz. Payları kayden izlenen halka açık ortaklıkların genel kurul toplantılarına, yönetim kurulu tarafından MKK'dan sağlanan pay sahipleri listesi dikkate affnarak oluşturulan hazır bulunanlar listesinde adı yer alan pay sahipleri katılabilir. Bu listede adı bulunan hak sahipleri kimlik göstererek genel kurula katılırlar. Esas Sözleşme'nin ilgili maddest uyamıca, genel kurul toplantı ilanları mümkün olan en fazla sayıda pay sahibine ulaşmayı sağlayacak, sahibine elektronik haberleşme dahil, her türlü iletişim vasıtası ile KAP'ta ve Şirket'in internet sitesi de 2.3 Martin 2021 dahil olmak üzere Kurulca belirlenen diğer yerlerde, ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, genel kurul toplantı tarihinden asgari üç hafta önce yapılır.

Genel Kurul'da Müzakerelere Katılma Hakkı (TTK md. 407, 409, 417):

TTK md. 407 uyarınça, pay sahipleri Şirket işlerine ilişkin haklarını genel kurulda kullanırlar. Kanuni istisnalar sakkdar.

Çaybaşıl Toltic To i

207

son-ridAt f

TTK md. 409 uyarınca, genel kurullar olağan ve olağanüstü toplanır. Olağan toplantı her faaliyet dönemi sonundan itibaren üç ay içinde yapılır.

Bu toplantılarda, organların seçimine, finansal tablolara, yönetim kurulunun yıllık raporuna, kârın kullanım şekline, dağıtılacak kâr ve kazanc paylarının oranlarının belirlenmesine, yönetim kurulu üyelerinin ibraları ile faaliyet dönemini ilgilendiren ve gerekli görülen diğer konulara iliskin müzakere yapılır, karar alınır. Gerektiği takdirde genel kurul olağanüstü toplantıya çağrılır.

TTK md. 417 uyarınca, yönetim kurulu, SPKn'nin 30. maddesi 2. fikrası uyarınca genel kurula katılabilecek kayden izlenen payların sahiplerine ilişkin listeyi, MKK'dan sağlayacağı "pay sahipleri cizelgesi"ne göre düzenler.

Ov Hakkı (SPKn md. 30 ve TTK md. 432, 433, 434, 435, 436):

TTK md. 434 uyarınca, her pay sahibi sadece bir paya sahip olsa da en az bir oy hakkını haizdir. Pay sahipleri, oy haklarını genel kurulda, paylarının toplam itibarî değeriyle orantılı olarak kullanır.

TTK md. 432 uyarınca, bir pay, birden çok kisinin ortak mülkivetindeyse, bunlar içlerinden birini veya üçüncü bir kişiyi, genel kurulda paydan doğan haklarını kullanması için temsilci olarak atayabilirler. Bir payın üzerinde intifa hakkı bulunması hâlinde, aksi kararlaştırılmamışsa, oy hakkı, intifa hakkı sahibi tarafından kullanılır.

Ancak, intifa hakkı sahibi, pay sahibinin menfaatlerini hakkaniyete uygun bir şekilde göz önünde tutarak hareket etmemiş olması dolayısıyla pay sahibine karşı sorumludur.

TTK md. 433 uyarınca, oy hakkının kullanılmasına ilişkin sınırlamaları dolanmak yeya herhangi bir şekilde etkisiz bırakmak amacıyla, payların veya pay senetlerinin devri ya da pay senetlerinin başkasına verilmesi geçersizdir.

TTK md. 435 uyarınca, oy hakkı, payın, kanunen veya esas sözlesmeyle belirlenmiş bulunan en az miktarının ödenmesiyle doğar.

TTK md. 436 uyarınca, pay sahibi kendisi, eşi, alt ve üstsoyu veya bunların ortağı oldukları sahıs Sirketleri ya da hâkimiyetleri altındaki sermaye Şirketleri ile Şirket arasındaki kişisel nitelikte bir işe veya işleme veya herhangi bir yargı kurumu ya da hakemdeki davaya ilişkin olan müzakerelerde oy kullanamaz.

Şirket yönetim kurulu üyeleriyle yönetimde görevli imza yetkisini haiz kişiler, yönetim kurulu üyelerinin ibra edilmelerine iliskin kararlarda kendilerine ait paylardan doğan oy haklarını kullanamaz. Ğ

SPKn md. 30 uyarınca, halka açık ortaklık genel kuruluna katılma ve oy kullanma, hakka sahibinin paylarını herhangi bir kurulus nezdinde depo etmesi sartına bağlanamaz.

Bilgi Alma ve İnceleme Hakkı (SPKn md. 14, TTK md. 437 Piyasasında Finansal Raporlamaya İliskin Esaslar Tebliği): è

SPKn. 14. maddesi ve II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlistan Tebliği ile TTK madde 437 uyarınca finansal tablolar, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu, denetleme raporları ve yönetim kurulunun kâr dağıtım önerisi, genel kurulun toplantısından en az üç hafta önce, Şirket'in merkez ve şubelerinde, pay sahiplerinin incelemesine hazır bulundurulur. Bunlardan finansal tablolar ve solo tablolar bir yıl süre ile merkezde ve subelerde pay sahiplerinin bilgi edinmelerine acık tatulur. Her pay sahibi, gideri Sirket'e ait olmak üzere gelir tablosuyla bilançonun bir suretini/isteyebilir. Pay sahibi genel kurulda, yönetim kurulundan, Şirket'in işleri; denetçilerden denetimin yapılma şekli ve sonuçları hakkında bilgi işteyebilir. Bilgi verme yükümü,

Caybos: N $T_{\rm c}$ is in the $T_{\rm c}$ Torball¹

208

No: 0061 0026 1044 3175

Şirket'in bağlı şirketlerini de kapsar. Verilecek bilgiler, hesap verme ve dürüstlük ilkeleri bakımından özenli ve gerçeğe uygun olmalıdır.

İptal Davası Açma Hakkı (TTK md. 445-451, SPKn md. 18/6, 20/2);

TTK'nın 445-451 maddeleri, SPKn'nun 18'inci maddesinin altıncı fikrası ve 20'nci maddesinin ikinci fikrası uyarınca, yönetim kurulunun kayıtlı sermaye sistemine ilişkin esaslar çerçevesinde aldığı kararlar aleyhine, genel kurul kararlarının iptaline ilişkin hükümler çerçevesinde yönetim kurulu üyeleri veya hakları ihlal edilen pay sahipleri, kararların ilanından itibaren 30 gün içinde Sirket merkezinin bulunduğu yer ticaret mahkemesinde iptal davası açabilirler.

Kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar şahsen kendilerine yükletilebildiği ölçüde yönetim kurulu üyeleri ve hazırladıkları raporlarla sınırlı olarak bağımsız denetimi yapanlar, yıl sonu finansal tablolarının gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmamasından veya mevzuat ile muhasebe ilke ve kurallarına uygun olarak düzenlenmemiş olması nedeniyle dağıtılan kar payı avansının doğru olmamasından doğan zararlar için ortaklığa, pay sahiplerine, ortaklık alacaklılarına ve ayrıca doğrudan doğruya olmak üzere kar payı avansının kararlaştırıldığı veya ödendiği hesap dönemi içinde pay iktisap etmiş bulunan kişilere karşı sorumludurlar. Hukuki sorumluluk doğuran hallerin varlığı halinde, pay sahipleri ve yönetim kurulu üyeleri tarafından kararın ilanından itibaren otuz gün içinde iptal davası açılabilir.

Genel Kurul toplantısında hazır bulunup da karara olumsuz oy veren ve bu muhalefetini tutanağa geçirten, toplantıda hazır bulunsun veya bulunmasın, olumsuz oy kullanmış olsun ya da olmasın, çağrının usulüne göre yapılmadığını, gündemin gereği gibi ilan edilmediğini, genel kurula katılma yetkisi bulunmayan kişilerin veya temsilcilerinin toplantıya katılıp oy kullandıklarını, genel kurul kararının alınmasında etkili olduğunu ileri süren pay sahipleri kanun veya esas sözleşme hükümlerine ve özellikle dürüstlük kuralına aykırı olan genel kurul kararları aleyhine, karar tarihinden itibaren üç ay içinde iptal davası acabilirler.

Azınlık Hakları (TTK md. 411, 412, 420, 439, 531, 559, SPKn md. 27):

Sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri, yönetim kurulundan, yazılı olarak gerektirici sebepleri ve gündemi belirterek, genel kurulu toplantıya çağırmasını ve genel kurul zaten toplanacak ise, karara bağlanmasını istedikleri konuları gündeme koymasını isteyebilirler. Pay sahiplerinin çağrı veya gündeme madde konulmasına ilişkin istemleri yönetim kurulu tarafından reddedildiği veya isteme yedi iş günü içinde olumlu cevap verilmediği takdirde, aynı pay sahiplerinin başvurusu üzerine, genel kurulun toplantıya çağrılmasına Şirket merkezinin bulunduğu yerdeki asliye ticaret mahkemesi karar verebilir.

Genel kurulun özel denetim istemini reddetmesi halinde, sermayenin en az yirmide birini blustarah. pay sahipleri veya paylarının itibari değeri toplamı en az bir milyon Türk Lirası olan pay sahipler üç ay içinde Şirket merkezinin bulunduğu yer Asliye Ticaret Mahkemesinden özel dene atanmasını isteyebilir.

A Haklı sebeplerin varlığında, sermayenin en az yirmide birini temsil eden payların şahirleri Şirket'in merkezinin bulunduğu yerdeki asliye ticaret mahkemelerinden Şirket'in feshine karar verilmesini isteyebilirler. Kurucuların, yönetim kurulu üyelerinin, denetçilerin, Şirket'in kuruluşundan ve sermaye artırımından doğan sorumlulukları, Şirket'in tescili tarihinden itibaren dört yıl geçmedikçe sulh ve ibra yoluyla kaldırılamaz. Bu sürenin geçmesinden sonra da sulh ve ibra ancak genel kurulun onayıyla geçerlilik kazanır. Bununla beraber, esas sermayenin yirmide birini temsil eden pay sahipleri sulh ve ibranın onaylanmasına karşı iseler, sulh ve ibra genel kurulca onaylanmaz.

PROFILENCE AVENUE SERVICES

Özel Denetim İstenze/Hakka (TTK md. 207, 438, 439); Caybas 209 To) Thefy

TTK md. 207 uyarınca; Denetçi, özel denetçi, riskin erken saptanması ve yönetimi komitesi; bağlı Şirket'in, hâkim şirketle veya diğer bağlı bir şirketle ilişkilerinde hilenin veya dolanın varlığını belirtir şekilde görüş bildirmişse, bağlı Şirket'in her pay sahibi, bu konunun açıklığa kavuşturulması amacıyla, şirket merkezinin bulunduğu yerdeki asliye ticaret mahkemesinden özel denetci atanmasını isteyebilir.

TTK md. 438 uyarınca, her pay sahibi, pay sahipliği haklarının kullanılabilmesi için gerekli olduğu takdirde ve bilgi alma veya inceleme hakkı daha önce kullanılmışsa, belirli olayların özel bir denetimle açıklığa kavuşturulmasını, gündemde yer almasa bile genel kuruldan isteyebilir. Genel kurul istemi onaylarsa, sirket veya her bir pay sahibi otuz gün içinde, şirket merkezinin bulunduğu verdeki aslive ticaret mahkemesinden bir özel denetci atanmasını isteyebilir.

TTK md. 439 uyarınca, genel kurulun özel denetim istemini reddetmesi hâlinde, sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri veya paylarının itibarî değeri toplamı en az bir milyon Türk Lirası olan pay sahipleri üç ay icinde sirket merkezinin bulunduğu yer asliye ticaret mahkemesinden özel denetci atamasını isteyebilir.

Dilekçe sahiplerinin, kurucuların veya şirket organlarının, kanunu veya esas sözleşmeyi ihlal ederek, şirketi veya pay sahiplerini zarara uğrattıklarını, ikna edici bir şekilde ortaya koymaları hâlinde özel denetci atanır.

Ortaklıktan Ayrılma Hakkı (SPKn md. 24, II-23, 3 sayılı Önemli Nitelikteki İslemler ve Ayrılma Hakkı Tebliği):

SPKn. md. 24 uyarınca, önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuz oy kullanan ve muhalefet şerhini toplantı tutanağına işleten pay sahipleri, paylarını şirkete satarak ayrılma hakkına sahiptir. Kurul, halka açık ortaklığın niteliğine göre, ayrılma hakkını, ayrılma hakkına konu önemli nitelikteki işlemin kamuya açıklandığı tarihte sahip olunan paylar için kullanılabilmesine ilişkin esasları belirlemeye yetkilidir. Halka açık ortaklık bu payları pay sahibinin talebi üzerine, Kurulca belirlenecek esaslara göre adil bir bedel üzerinden satın almakla yükümlüdür. Kurul, ayrılma talebine konu payların ortaklık tarafından satın alınmasından önce diğer pay sahiplerine veya yatırımcılara önerilmesine ilişkin usul ve esasları düzenleyebilir. Pay sahibinin SPKn 23'üncü maddede belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılmasına veya oy kullanmasına haksız bir biçimde izin verilmemesi, çağrının usulüne göre yapılmaması veya gündemin gereği gibi ilan edilmemesi hallerinde, genel kurul kararlarına muhalif kalma ve muhalefet şerhini tutanağa kaydettirme şartı aranmaksızın birinci fikra hükmü uygulanır. Kurul ayrılma hakkının kullanılmasına ilişkin bu hususlarda ortaklıkların niteliğine göre farklı usul ve esaslar belirleyebilir.

Ayrılma hakkının doğmadığı hâller ile bu hakkın kullanımına ve payları borsada işlem görmeyen ortaklıklarda satım fiyatının hesaplanmasına ilişkin usul ve esaslar Kurul tarafından II-23.33 sayah Önemli Nitelikteki İşlemler ve Ayrılma Hakkı Tebliği'nde düzenlenmektedir. İlgili Tebliğ uyarınca önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuzoy Kullanan ve muhalefet şerhini toplantı tutanağına işleten pay sahipleri anılan düzenlemelerde belirilens şartların varlığı halinde paylarını Şirket'e satarak ayrılma hakkına sahiptir. A w x 3 Agystes 2021

Ortaklıktan Cıkarma ve Satma Hakkı (SPKn md. 27, II-27. 3 sayılı Ortaklıktan Cıkarma ve Satma Hakları Tebliği):

SPKn madde 27 ile II-27.3 sayılı Ortaklıktan Çıkarma ve Satma Hakları Tebliği'nin ilgili hükümleri uyarınca pay almı teklifi sonucunda veya birlikte hareket etmek de dahil olmak üzere herhangi bir şekilde sahip olunan paylara ilişkin oy haklarının Şirket'in oy haklarının %98'ine

e_sar

$00 -$

210

ulaşması veya bu durumda iken ek pay alınması durumunda, Tebliğ'de belirtilen istisnalar hariç olmak üzere, hakim ortak açısından sahip oldukları payların imtiyazlı olup olmadığına dikkate alınmaksızın diğer pay sahiplerinin tamamını ortaklıktan çıkarma hakkı, diğer ortaklar açısından da paylarını hakim ortağa satma hakkı doğar. Süpheye mahal vermemek adına, yönetim kontrolünün elde edilmesi ile aynı zamanda halka açık şirketten çıkarma ve şatma hakkının da doğması durumunda pay alım teklifinde bulunma yükümlülüğü doğmaz. Bu kişiler, Kurul tarafından belirlenen süre içerisinde, azınlıkta kalan azınlıkta kalan pay sahiplerinin paylarının iptalini ve bunlar karşılığı çıkarılacak yeni payların kendilerine satılmasını Şirket'ten talep edebilirlerken, azınlıkta kalan pay sahipleri ise sahip oldukları payların Kurul'un düzenlemeleri çerçevesinde belirlenen bedel üzerinden oy haklarının %98'ine veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kişiler ve bunlarla birlikte hareket edenler tarafından satın alınmasını talep edebilirler.

24.6. Payların ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Sirket'in 07.06.2024 tarih ve 2024/12 toplantı numaralı Yönetim Kurulu kararı uyarınca;

• 1. Şirket'in 302.000.000 TL olan çıkarılmış sermayesinin, 500.000.000 TL'lik kayıtlı sermaye tavanı dahilinde 100.000.000 TL artırılarak 402.000.000 TL'ye çıkarılmasına,
• 1. Sermaye artırımı kapsamında ihraç edilen toplamda 100.000.000 TL nominal değerli olmak üzere beheri 1 TL nominal değerli 100.000.000 adet hamiline yazılı B grubu payın halka arz fiyatından primli olarak çıkarılmasına.
• 1. Sermaye artırımı kapsamında ihraç edilen toplamda 100.000.000 TL nominal değerli olmak üzere beheri 1 TL nominal değerli 100.000.000 adet hamiline yazılı B grubu paya ilişkin olarak Şirket pay sahipleri olan Cem Okullu ve Cengiz Okullu'nun yeni pay alma haklarının halka arz kapsamında talepte bulunacak yatırımcılar lehine tamamen kısıtlanmasına,
• 1. Sermaye artırımı kapsamında ihraç edilen toplamda 100.000.000 TL nominal değerli olmak üzere beheri 1 TL nominal değerli 100.000.000 adet hamiline yazılı B grubu payın halka arz edilmesine ilişkin taleplerin kabulüne ve bu kapsamda gerekli her türlü işlemin gerceklestirilmesine.
• 1. Sermaye artırımı kapsamında ihraç edilen toplamda 100.000.000 TL nominal değerli olmak üzere beheri 1 TL nominal değerli 100.000.000 adet hamiline yazılı B grubu payın belirlenecek halka arz fiyatından, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") ilgili düzenlemeleri kapsamında halka arz edilmesine,
• 1. Artırılan sermayenin halka arz gelirlerinden karşılanmasına ve çıkarılan payların tamamund halka arz kapsamında satılamaması durumunda, halka arz kapsamında satılamayan payların halka arz sonrasında alınacak yeni bir yönetim kurulu kararı ile iptal edilmesine,
• 1. Bu kararın ve ekte yer alan 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun 461'inci maddesi tiyari hazırlanan Yönetim Kurulu Raporu'nun Torbalı Ticaret Sicil Müdürlüğü'nde tesci ve flat edilmesi ve Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda duyurulması da dahil olmak üzere gerekli tüm 'Ask $4 \times 1$ islemlerin vapılmasına.
• 1. Sermaye artırımı ve halka arz işlemlerinin tamamlanmasını müteakip, Şirket esas sözleşmesinin nihai sermaye artırım tutarını yansıtacak şekilde tadil edilmesi amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'na başvurulması ve tadil tasarısına dair uygun görüş alınmasını müteakip esas sözlespásinin tadili için gerekli tescil ve ilan işlemlerinin gerçekleştirilmesine,

Ū

• 1. Bulls Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin ("Bulls Yatırım") tarafından hazırlanacak fiyat tespit raporunda belirlenecek fiyatın halka arz fiyatı olarak kabul edilmesine ve halka arz fiyatının Tasarruf Sahipleri Satıs Duyurusu ile kamuya duyurulmasına,
• 1. Fiyat istikrarına ilişkin işlemlerin gerçekleştirilmesine karar verilmesi halinde Şirket ile Bulls Yatırım arasında Fiyat İstikrarını Sağlayıcı İşlemler Sözleşmesi'nin imzalanmasına ve bu sözleşme hükümleri çerçevesinde belirlenecek koşullarla sınırlı olmak kaydıyla, bu kapsamda belirlenecek tutarda bir fonun Pay Tebliği'nin 11. maddesi kapsamında Bulls Yatırım tarafından fiyat istikrarı işlemleri için kullanılmasına.
• 1. Yukarıdaki hususlar kapsamında gerekli başvuruların ve işlemlerin yapılması için Sermaye Piyasası Kurulu, Borsa İstanbul A.Ş., T.C. Ticaret Bakanlığı, Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş., İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. ve ilgili Ticaret Sicili Müdürlükleri de dahil olmak üzere ve bunlarla sınırlı olmamak üzere tüm resmi kurum ve kuruluşlara yapılacak olan başvurular, yazışmalar ve benzer belge ve bilgileri tanzime ve imzalamaya, ilgili kurumlar tarafından talep edilecek ek bilgi ve belge de dahil olmak üzere, söz konusu bilgi ve belgelerin takibine ve tekemmüle, ilgili diğer makam ve dairelerdeki usul ve işlemleri ifa ve ikmale, Şirket'in Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yapması gereken açıklamalar için gerekli tüm işlemleri yerine getirmeye, bu kapsamda yapılacak tüm işlemlerde Şirket'i herhangi bir rakamsal sınırlama olmaksızın, en geniş şekilde temsil etmeye Şirketimiz imza sirküleri uyarınca Şirket'i temsile yetkili olan kişilerin yetkili kılınmasına,

katılanların oybirliğiyle karar verilmiştir.

24.7. Halka arz edilecek paylar üzerinde, payların devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya pay sahibinin haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek paylar üzerinde, payların devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya pay sahibinin haklarını kullanmasına engel olacak kayıtlar bulunmamaktadır. Ancak, SPK Kurul Karar Organı'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarihli ve 20/412 s.k) İlke Kararı uyarınca, halka arza katılan ve dağıtımdan pay alan yatırımcılar, dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben hesaplarına aktarılan payları, paylar hesaplarına geçtiği tarihten itibaren 90 gün boyunca borsa dışında satamaz, başka yatırımcı hesaplarına virmanlayamaz veya borsada özel emir ile ve/veya toptan satış işlemine konu edemezler. Sirket'in mevcut ortaklarının sahip oldukları paylar için (varsa halka arz edilen kısım hariç) bu kısıtlama, izahname onay tarihinden itibaren 180 gün boyunca ve borsada şatrşi, da kapsayacak şekilde uygulanır.

24.8. İhraç edilecek paylara ilişkin zorunlu pay alım teklifi, satın alma ve/yeya haklarına ilişkin kurallar hakkında bilgi:

Halka açık ortaklıklarda yönetim kontrolünü sağlayan payların veya oy haklarının iktisap edilmi halinde söz konusu payların veya oy haklarının iktisabının kamuya açıklandığı tarihte pay şahibi olan diğer ortakların paylarını satın almak üzere teklif yapılması zorunlu olup, halka açık maqum 3 Assistant 201 ortaklıkların pay sahiplerine yapılacak pay alım teklifine ilişkin esaslar Kurul'un pay alım teklifine ilişkin düzenlemelerinde yer almaktadır.

Pay alım teklifi sonucunda veya birlikte hareket etmek de dâhil olmak üzere başka bir şekilde sahip olunan payların halka açık ortaklığın oy haklarının Kurulca belirlenen orana veya daha fazlasına ulaşması durumunda, şöz konusu paylara sahip olan bu kişiler açısından azınlıkta kalan pay sahiplerini ortaklıktan/oikarma hakkı doğar. Bu kişiler, Kurulca belirlenen süre içinde, azınlıkta

212

kalan ortakların paylarının iptalini ve bunlar karşılığı çıkarılacak veni payların kendilerine satılmasını ortaklıktan talep edebilirler. Satım bedeli, SPKn'nun 24 üncü maddesi cercevesinde belirlenir.

Yukarıda yer alan sartlar cercevesinde ortaklıktan cıkarma hakkının doğduğu durumlarda, azınlıkta kalan pay sahipleri açısından satma hakkı doğar. Bu pay sahipleri Kurulca belirlenen süre içinde, paylarının adil bir bedel karşılığında satın alınmasını oy haklarının Kurulca belirlenen orana veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kisilerden ve bunlarla birlikte hareket edenlerden talep edebilirler. TTK'nın 208 inci maddesi halka açık ortaklıklara uygulanmaz.

SPKn'nun 23 üncü maddesinde yer alan önemli nitelikteki islemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuz oy veren ve bu muhalefeti tutanağa geçirten pay sahipleri, paylarını halka açık ortaklığa satarak ayrılma hakkına sahiptir. Kurul, halka açık ortaklığın niteliğine göre, ayrılma hakkını, ayrılma hakkına konu önemli nitelikteki işlemin kamuya açıklandığı tarihte sahip olunan paylar için kullanılabilmesine ilişkin esasları belirlemeye yetkilidir. Halka açık ortaklık bu payları pay sahibinin talebi üzerine, Kurulca belirlenecek esaslara göre adil bir bedel üzerinden satın almakla yükümlüdür. Halka açık anonim ortaklıklarda pay şahiplerinin ayrılma hakkına ilişkin esaslar Kurul'un önemli nitelikteki işlemler ve ayrılma hakkına ilişkin düzenlemelerinde yer almaktadır.

Pay sahibinin SPKn'nun 23 üncü maddesinde belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılmasına veya oy kullanmasına haksız bir biçimde izin verilmemesi, çağrının usulüne göre yapılmaması veya gündemin gereği gibi ilan edilmemesi hâllerinde, genel kurul kararlarına muhalif kalma ve muhalefet şerhini tutanağa kaydettirme şartı aranmaksızın bir önceki paragraftaki hüküm uvgulanır.

SPK Kurul Karar Organi'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarihli ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı uyarınca halka arz katılan ve dağıtımdan pay alan yatırımcılar, dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben hesaplarına aktarılan payları, paylar hesaplarına geçtiği tarihten itibaren 90 gün boyunca borsa dışında satamaz, başka yatırımcı hesaplarına virmanlayamaz veya borsada özel emir ile ve/veya toptan satış işlemine konu edemezler. Sirket'in mevcut ortaklarının sahip oldukları paylar için (varsa halka arz edilen kısım hariç) bu kısıtlama, izahname onay tarihinden itibaren 180 gün boyunca ve borsada satışı da kapsayacak şekilde uygulanır.

24.9. Cari yıl ve bir önceki yılda ihraççının payları üzerinde üçüncü kişiler tarafından gerçekleştirilen ele geçirme teklifleri ile söz konusu tekliflerin fiyat ve sonuçları haklanda bilgi:

Yoktur.

25. HALKA ARZA İLİSKİN HUSUSLAR

25.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi vé hal arza katılmak için yapılması gerekenler

25.1.1. Halka arzın tabi olduğu kosullar:

Halka arz sonrasında payların Borsa İstanbul'da işlem görebilmesi için Borsa İstanbul'un uygun görüşünün alınması gerekmektedir. Borsa İstanbul'un görüşüne izahnamenin I numaralı bölümünde yer verilmiştir.

A N

enkul Doderler A.S.

Halka arzda SPK ve Borsa tstanbul dışında başka bir kurumun onayına gerek bulunmamaktadır.

Cavatrick

SPK Kurul Karar Organı'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarihli ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı uyarınca halka arz katılan ve dağıtımdan pay alan yatırımcılar, dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben hesaplarına aktarılan payları, paylar hesaplarına geçtiği tarihten itibaren 90 gün boyunca borsa dışında satamaz, başka yatırımcı hesaplarına virmanlayamaz veya borsada özel emir ile ve/veya toptan satış işlemine konu edemezler. Şirket'in mevcut ortaklarının sahip oldukları paylar için (varsa halka arz edilen kısım hariç) bu kısıtlama, izahname onay tarihinden itibaren 180 gün boyunca ve borsada satışı da kapsayacak şekilde uygulanır.

25.1.2. Halka arz edilen payların nominal değeri:

Sermaye artırımı sonucu ihraç edilecek toplam 100.000.000 TL nominal değerli 100.000.000 adet B grubu pay olmak üzere halka arz edilecek payların toplam nominal değeri 100.000.000 TL'dir.

Sermaye artırımı yoluyla halka arz edilecek payların nominal değeri 100.000.000 TL olup artırım sonrası Şirket'in çıkarılmış sermayesine oranı %24,88'dir.

Şirket kayıtlı sermaye sistemini tercih etmiş olup, halka arz sonucu sermaye artırımı ile oluşturulan paylardan satılamayan paylar yönetim kurulu tarafından iptal edileceğinden, böyle bir durumun gerçekleşmesi halinde çıkarılmış sermaye tutarı ve oranı değişebilecektir. Nihai tutar ve oran yönetim kurulu kararı ile belirlenecek olup, SPK'nın onayını müteakip tescil ve ilan edilecektir.

25.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

25.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

Halka Arz Edilen Paylar için en az 2 (iki) iş günü boyunca talep toplanacaktır. Bu sürenin başlangıç ve bitiş tarihleri ilan edilecek tasarruf sahiplerine satış duyurusunda belirtilecektir.

25.1.3.2. Halka arza başvuru süreci

a) Satış yöntemi ve başvuru şekli:

Satıs Yöntemi

Satış, Bulls Yatırım liderliğinde oluşturulan konsorsiyum tarafından, "Sabit Fiyat ile Talep Toplama" ve "En İyi Gayret Aracılığı" yöntemiyle gerçekleştirilecektir.

Başvuru Şekli

Şirket paylarının halka arzında talepte bulunacak yatırımcılar aşağıdaki şekilde gruplandırılmıştır.

• a) Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar: (i) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dâhil Türkiye'de ikametgâh sakibi gerçekt. kişiler ve (ii) yerleşmek niyetiyle bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak altı ayda fazla oturan gerçek kişiler ile (iii) Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar dışında kalan ve metkezi Türkiye'de bulunan tüm tüzel kişilerdir. SPK Kurul Karar Organı'nın i $SPR$ 128; (30.03.2023 tarihli ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı uyarınca işbu izahnamelnir. 25. numaralı bölümünde yer alan halka arzda içsel bilgiye ulaşabilecek kişiler listesinde bulunan kişiler ve bu kişilerin eşleri ile birinci derece kan ve sıhri hısımları, Yurt İçi Bireysel Yatırman grubu dışında kalan diğer hiçbir tahsisat grubundan talepte bulunamazlar.
• b) Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar: Merkezi Türkiye'de bulunan a) aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları (girişim sermayesi yatırım fonları ve gayrimenkul yatırım fonları hariç olmak üzere), emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansmanı kuruluşları, varlık yönetim şirketleri, b) emekli ve yardım sandıkları, 17.07.1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu geçici madde 20 uyarınca kurulmuş olan sandıklar, c) kamu kurum ve kuruluşları, T.C. Merkez Bankası ve ç) nitelikleri itibarıyla

Caybac At Tol: $6.2$ Torby

bu kurumlara benzer olduğu Kurul'ca kabul edilebilecek diğer kuruluşlardır. SPK Kurul Karar Organi'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarih ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı uyarınca, portföy yönetim şirketleri, aracı kurumlar ve yatırım ve kalkınma bankaları tarafından bireysel portföy yöneticiliği sözleşmesi imzalamış oldukları müşterileri adına iletilen talepler ile gayrimenkul yatırım fonları, girişim sermayesi yatırım fonları, ünvanında serbest ve/veya özel ibaresi yer alan yatırım fonları ve III-39.1 sayılı Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliğ md. 31/1-d kapsamındaki kurulusların ilettiği talepler Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar kategorisi kapsamında değerlendirilmeyecektir. Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar kategorisinde yalnızca SPK Kurul Karar Organı'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarih ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı'na uygun talep sahiplerinin talepleri dikkate alınacaktır.

Bu halka arzda pay satın almak isteyen Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar'ın halka arz talep toplama süresi içinde ve işbu izahnamenin 25.1.3.2 (c) bölümünde belirtilen Konsorsiyum Üyeleri'nin başvuru yerlerine müracaat ederek talep formu doldurmaları gerekmektedir.

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar taleplerini sadece Konsorsiyum Lideri'ne başvuruda bulunarak iletebileceklerdir.

Talepte bulunacak yatırımcılar, aşağıda belirtilen belgeleri, talep formlarına ekleyeceklerdir:

• · Gerçek Kişi Yatırımcılar: Kimlik (nüfus cüzdanı veya sürücü belgesi veya pasaport) fotokopisi.
• Tüzel Kişi Yatırımcılar: İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kuruluş gazetesi, vergi levhası ve ticaret sicili kayıt belgesi fotokopisi.

Internet, telefon bankacılığı veya ATM'ler vasıtası ile talepte bulunacak yatırımcıların, internet șubesi, telefon bankacılığı şubesi veya ATM'de işlem yapmaya yetkili olma (internet ve telefon bankacılığı hesaplarının olması, interaktif bankacılık taahhütnamesi imzalamış olmaları ve/veya ATM'de kullanılan manyetik kartlarının olması) şartı aranacaktır.

Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra, II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği'nin ekinde yer alan talep formuna ve SPK Kurul Karar Organı'nın i-SPK-128.21 (30.03.2023 tarihli ve 20/412 s.k.) sayılı İlke Kararı'na göre içermesi gereken asgari bilgileri ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabancı uyruklular dışında kalan bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar iptal edilerek dağıtıma dâhil edilmeyecektir. Bilgi eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar ile Izahnamenin 25.2.3.f maddesi kapsamında uygulanması durumunda mükerrer tarama sonucu dağıtıma dâhil edilmeyecek kayıtlar, talep listelerinden çıkarıldıktan ve talepler her bir tahsis grubu bazında ayrıldıktan sonra dağıtım işlemi aşağıdaki şekilde gerçekleştirilecektir.

Dağıtım

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar tarafından iletilen talepler mükerrer taramadan geçirilecek ye t yüksek miktarlı talepleri dışındaki diğer talepleri iptal edilerek dağıtıma konu edilmeyecektir. Yur İçi Bireysel Yatırımcılar grubundaki bir yatırımcının en yüksek miktarlı talebini birden fazli konsorsiyum üyesinden iletmesi durumunda dağıtıma konu olacak talep Bulls Yatırım tarafından belirlenecektir. Bilgi eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar ile izahnamenin 25.2.3.f maddesi kapsamında uygulanması durumunda mükerrer tarama sonucu dağıtıma dâhil edilmeyecek kayıtlar talep listelerinden çıkarıldıktan ve talepler her bir tahsis grubu bazında ayrıldıktan sonra başvuru taleplerinin satışa sunulan pay miktarından az ya da eşit olması halinde bütün talepler karşılanır. Taleplerin satışa sunulan pay miktarından fazla olması durumunda her bir tahsisat grubuna dağıtım, aşağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılacaktır.

215

nkul Degarter A.c

• a) Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar: Esit dağıtım yöntemine göre yapılacaktır. Bu grup için taleplerin bu gruba tahsis edilen pay adedinden az olması halinde bütün talepler karşılanacaktır. Bu grup için taleplerin bu gruba tahsis edilen pay adedinden fazla olması durumunda tahsis edilen pay miktarı talepte bulunan yatırımcı sayısına bölünür ve bu suretle bulunan tutar ve altındaki alım talepleri karşılanır. Kalan tutarlar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcı sayısına bölünerek aynı sekilde dağıtılır. Bu sekildeki dağıtım işlemine bu grup için tahsis edilerek satışa sunulan payların tamamı dağıtılıncaya kadar devam edilir.
• b) Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar: Her bir yatırımcıya dağıtılacak pay miktarına Konsorsiyum Lideri'nin önerileri de dikkate alınarak İhraççı tarafından karar verilecektir. Konsorsiyum Lideri, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar kategorisindeki yatırımcıların taleplerini kabul edip etmemekte serbest olacaktır.

Tüm yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar, alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecek; ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde, yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır.

Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlere göre dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya çıkmasından dolayı dağıtılamayan paylar, pay talebi tamamen karşılanamayan yatırımcılar arasında Konsorsiyum Lideri ve İhraççı'nın uygun gördüğü sekilde dağıtılacaktır.

Karşılanamayan taleplerden dolayı oluşan iade bedeli, dağıtım listesinin Konsorsiyum Üyeleri'ne teslim edilmesini takiben derhal, satısı gerçeklestiren Konsorsiyum Üveleri tarafından başyuru yerlerinde pay bedellerini nakden ödeyen yatırımcılara iade edilecektir ve kıymet blokesi yöntemiyle başvuran yatırımcıların da kıymetlerindeki blokajlar işbu izahnamenin "Halka arza başvuru süreci" başlıklı 25.1.3.2 numaralı bölümünün "b) Pay bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi" başlıklı kısmında anlatıldığı şekilde kaldırılacaktır.

Bulls Yatırım, talep toplama süresinin bitimini izleyen en geç 2 (iki) tam iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek İhraççı'ya verecektir. İhraççı, dağıtım listelerini en gec kendilerine teslim edilen gün icerisinde onaylayacak ve onayladığını Bulls Yatırım'a bildirecektir. Tam iş günü hesabında, 17 Mart 1981 tarihli ve 2429 sayılı Ulusal Bayram ve Genel Tatiller Hakkında Kanun'da saat 13:00 itibarıyla tatil başlangıcı olarak kabul edilmiş olan yarım iş günleri dikkate alınmayacaktır.

b) Pay bedellerinin ödenme yeri, şekli ve süresine ilişkin bilgi:

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar işbu izahnamenin 25.1.3.2.c (Başvuru yerleri) maddesinde belirt Konsorsiyum Üyeleri'nin başvuru yerlerine talepte bulunmak için başvurarak talep doldurmaları gerekmektedir. ë

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar 1,00 TL nominal değerdeki bir payın 25.3.1'de belirtilen sat fiyatının, talep edilen pay adedi ile çarpımı sonucu bulunan pay bedelini aşağıdaki ödeme seçeneklerinden bir veya birden fazlasını seçerek talepte bulunabilirler.

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri pay bedelini kısmen veya tamamen nakden yatırabilecekleri gibi, kısmen veya tamamen yatırım hesaplarında mevcut olan ve aşağıdaki tabloda belirtilen daha önce kredili işlem veya açığa satış gibi işlemler nedeniyle / farklı bir işleme teminat olarak gösterilmenyiş ve üzerinde herhangi bir blokaj olmayan kıymetlerin ve/veya dövizlerin bir veya birkaçını teminat göstermek suretiyle de pay talep edebileceklerdir. Yurt İçi

CEW Tal: 0.755 4 0:0359 04517

Menkul Deaerler A.S

fords No: 0051 0026 1044 31

Bireysel Yatırımcılar için "Talep Bedeli", talep ettikleri pay adedi ile pay fiyatının çarpımı sonucu ortaya çıkacak tutardır.

a) Nakden Ödeme

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, talep ettikleri pay adedine ilişkin Talep Bedeli'ni nakden ve/veya hesaben yatırabileceklerdir.

b) Blokaj Yöntemiyle Talepte Bulunma

METSIS NO: 0635

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar'ın Talep Bedeli karşılığında teminata alınacak kıymetler ve/veya dövizler, teminat katsayıları ve teminata alışta ve bozdurmada uygulanacak fiyatlara ilişkin esaslar, aşağıdaki tabloda gösterilmektedir.

Teminat Tutarı = Talep Bedeli / ilgili kıymet için tabloda belirtilen Teminat Katsayısı

Teminata Almacak Kıymet / Döviz	Teminat Katsayısı	Teminata Alımda Uygulanacak Fiyat	Teminat Bozumunda Uygulanacak Fiyat
Para Piyasası Fonu	0,97	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu	0,97	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
Kamu Borçlanma Araçları Fonu	0,90	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
TL DIBS	0,95	Her bir konsorsiyum üyesinin çalıştığı bankanın ilgili günde ilk açıkladığı gösterge alış fiyatı	DIBS'lerde her bir konsorsiyum üyesinin çalıştığı bankanın ilgili gündeki işlem anındaki cari alış fiyatı
Eurobond (T.C. Hazinesi'nin ihrac ettiği)	0,90	Bloomberg elektronik alım satım ekranında her bir Konsorsiyum Üyesi, bankanın gördüğü en az üç işlem yapılabilir fiyat sağlayıcısının ortalama fiyatı dikkate almacaktır	Bloomberg elektronik alım satım ekranında fiyat sağlayıcıların verdiği işlem yapılabilir cari piyasa fiyatı kullanılacaktır
Özel Sektör Borçlanma Araçları (her aracı kurum sadece ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir)	0,75	BİST Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı'nda oluşan son işgünü ağırlıklı ortalama fiyatı	BIST Borclanma Araglari Kes Alun Satım Pazarı'nda Sluşan cari piyasa fiyati
Kira Sertifikası	0,75	Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı'nda oluşan son işgünü ağırlıklı ortalama fiyatı	BİST Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı'nda oluşan cari piyasa fiyatı
Hisse Senedi Yoğun Fon	0,90	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu	6⁄90	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan aliş fiyatı
Çaybaşı N Tah di . ARRSİS NO: 0639	in Cad. 0052 139 O43 E	217	104d 3 No: 0061 007

Kira Sertifikası Katılım Fonu	0,90	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
Değişken Fon	0,90	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı	Fonun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı
Pay (BİST 30'da yer alan teminata konu olabilen paylar)	0,80	BIST Pay Piyasası'nda oluşan son işgünü ağırlıklı ortalama fiyatı	BİST Pay Piyasası'nda oluşan cari piyasa fiyatı
Döviz Blokesi (ABD Dolari, Avro, Sterlin)	0,90	TCMB tarafından açıklanan bir gün öncesinin alış kuru Küsuratlı döviz tutarları bir ve katları şeklinde yukarı yuvarlanacaktır	Her bir konsorsiyum üyesinin çalıştığı bankanın cari kuru
Vadeli Mevduat / Katılma Hesabı Blokesi-TL	1,00
Vadeli Mevduat / Katılma Hesabı Blokesi (ABD Doları, Avro, Sterlin)	0,90	TCMB tarafından açıklanan bir gün öncesinin alış kuru (Küsuratlı döviz tutarları bir ve katları şeklinde yukarı yuvarlanacaktır.)	Döviz cinsinden vadeli mevduatların TL'ye dönüştürülmesinde, tahsilatın yapıldığı andaki her bir Konsorsiyum üyesinin çalıştığı bankanın söz konusu yabancı para için anlık döviz alış kuru (Küsuratlı döviz tutarları bir ve katları şeklinde yukarı yuvarlanacaktır.)

Teminat tutarlarının hesaplanmasında, kullanılan menkul kıymetin asgari adet, adet katları ve birim tutarları dikkate alınarak, teminat gösterilen menkul kıymet adedi asgari adedin altında kalmayacak ve kesirli ve/veya ilgili menkul kıymet için belirtilen katların dışında bir adet oluşmayacak şekilde yukarı yuvarlama vapılabilecektir.

Hesaplarında bulunan kıymetleri teminata vermek suretiyle talepte bulunan Yurt İçi Bireysa Yatırımcılar:

• Dağıtım listelerinin açıklandığı gün saat 12:00'ye kadar dağıtım listesine göre, almayı $\bullet$ ettikleri payın bedelini nakden ödeyebilirler. Bu durumda, teminata alınan keym ve/veya dövizler üzerindeki bloke aynı gün kaldırılır.
• Dağıtım listelerinin açıklandığı gün saat 12:00'ye kadar dağıtım listesine göre almayt hak. $\bullet$ ettikleri payın bedelini kısmen nakden ödeyebilirler. Bu durumda, bedeli ödüşünleyeni kısmın tahsil edilebilmesi için teminata alınan kıymetler bozdurulacaktır. Birden fazla kıymetin teminata konu olması durumunda, talep formunda seçilmiş olan kıymetler en likit olandan en az likit olana doğru sıralanarak bozdurulacaktır. Ancak ilgili talep formunda belirtilmek suretiyle, konsorsiyum üyesi aracı kurumlar ve acentelerin teminata alınan kıymetleri kendi belirleyecekleri sıra ile resen paraya çevirme ve bedelleri tahsil yetkisi saklıdır.

Yurt İçi Bireysel Yatırın teminatlarının nakde dönüşümü ile ilgili riskler, talebi giren aracı kuruma aittir.

Tair

Konsorsiyum Üyeleri ile emir iletimine aracılık eden acenteleri birbirlerinden farklı kıymetleri teminata kabul edebilirler ve teminatları farklı şekilde nakde dönüştürebilirler. Konsorsiyum Üyeleri'nin ve acentelerinin teminata kabul edecekleri kıymetler işbu izahnamenin 25.1.3.2 (c) maddesinde yer alan ilgili tabloda belirtilmektedir.

Dağıtım listesinin onaylanması sonucunda almaya hak kazanılan payların bedelinin teminatını teşkil etmek üzere, mevcut kıymetlerini teminat göstererek talepte bulunan Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, talep formunu imzaladıkları anda, taleplerini gerçekleştirebilmeleri için teminata alınan kıymetler üzerinde, hesabın bulunduğu konsorsiyum üyesi aracı kurum lehine rehin tesis edilir. Hak kazanılan pay bedellerinin zamanında nakden ve defaten ödenmemesi hâlinde, teminat niteliğindeki kıymetler ve/veya dövizler, hiçbir yazılı ya da sözlü ihbar veya ihtara gerek olmaksızın ve başka bir işleme gerek kalmaksızın, aracı kurum tarafından, yukarıdaki tabloda belirtilen "Teminat Bozumunda Uygulanacak Fiyat" üzerinden resen paraya çevirerek, almaya hak kazanılan pay bedelleri resen tahsil edilir. Bu kapsamda talepte bulunan yatırımcılar, talepte bulunulan aracı kurumu yetkilendirdiklerini ve bu yetkinin ifasından doğabilecek her türlü zararlardan ilgili aracı kurumun hiçbir şekilde sorumlu olmayacağını gayrikabili rücu kabul, beyan ve taahhüt etmis olacaklardır.

Seri: V, No: 65 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Kredili Alım, Açığa Satıs ve Ödünc Alma ve Verme İşlemleri Hakkında Tebliğ'in (Seri: V, No:65 sayılı Tebliğ) 15 inci maddesi cercevesinde halka arz sırasında yasağa tabi olmayan konsorsiyum üyesi aracı kurumlar, Kurul Karar Organı'nın i-SPK.45.4 (24.03.2022 tarihli ve 14/461 s.k.) sayılı İlke Kararı kapsamında müşterilerinin halka arza katılma taleplerini kredili sermaye piyasası aracı işlemi ile alabilirler. Ancak, bu şekilde kredili sermaye piyasası aracı işlemleri yaptırılması halinde, yatırımcılar tarafından halka arza ilişkin talebin iletildiği anda, kredi olarak kullandırılan nakdin, nakit başvurularda olduğu gibi ilgili banka hesabına aktarılmak üzere aracı kurumlar tarafından ayrı bir hesapta bloke edilmesi ve talep iletim anından başlamak üzere basta genel islem sınırları, özel işlem sınırları ve asgari özkaynak oranları olmak üzere Seri: V, No:65 sayılı Tebliğ'in kredili sermaye piyasası işlemlerine ilişkin hükümlerine ve kredili sermaye piyasası aracı işlemini yapacak aracı kurumun, ilgili mevzuat hükümlerini gözeterek belirlediği uygulama esaslarına uygun hareket edilmelidir.

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar sadece Konsorsiyum Lideri'ne basyuruda bulunabileceklerdir.

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar pay bedellerini talep anında ödemeyebileceklerdir. Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar, almaya hak kazandıkları pay miktarının halka arz fiyatı ile çarpatmaşt sonucu oluşacak pay bedelini dağıtım listelerinin konsorsiyuma iletilmesini takip eden, Kinci tam iş günü saat 12:00'ye kadar halka arz hesabına göndereceklerdir. Yurt İçi/Kurumas Yatırımcılar'ın bu şekilde yapacakları ödemeler nakden yapılacaktır. Yurt İçi Kuratusal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları payla bedellerini Bulls Yatırım'a ödemekten imtina edemezler. Tam iş günü hesabında, 17 Mart J9 tarihli ve 2429 sayılı Ulusal Bayram ve Genel Tatiller Hakkında Kanun'da saat 13:00 utbarfs tatil başlangıcı olarak kabul edilmiş olan yarım iş günleri dikkate alınmayacaktır.

Hesap Sahibi	Cem Zeytin A.Ş.
Banka	DENIZBANK A.Ş
Sube	EGE ÖZEL YATIRIM MERKEZİ
IBAN	TR21 0013 4000 0217 8406,2000 04.
Terber	Esential 219 Madis No: 0061 0104.36

c) Basvuru yerleri:

Şirket paylarının halka arzına Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar kategorisinden katılmak isteyen yatırımcılar, aşağıdaki yetkili kuruluşların merkez ve şubeleri ile satışa yetkili emir iletimine aracı olan bankaların ilgili şubelerine, taleplerini iletmek için başvurulabilirler.

Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, aşağıdaki yetkili aracı kurumların merkez ve şubeleri ile satışa yetkili emir iletimine aracı kurum olan bankaların ilgili şubelerinin yanı sıra, bu kurumların, ATM, internet veya telefon bankacılığı şubelerine, taleplerini iletmek için başvurabilirler. İnternet şubesi, telefon bankacılığı şubesi veya ATM vasıtasıyla talep başvurusunda bulunmak isteyen Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar'ın, internet şubesi, telefon bankacılığı şubesi veya ATM'de işlem yapmaya yetkili olmaları (internet ve telefon bankacılığı hesaplarının olması, interaktif bankacılık taahhütnamesi imzalamış olmaları ve/veya ATM'de kullanılan manyetik kartlarının olması)

Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar'ın talepleri sadece Konsorsiyum Lideri tarafından toplanacaktır.

Talepleri kabul edecek Konsorsiyum Üyeleri ve başvuru yerleri aşağıda yer almaktadır.

KONSORSIYUM LIDERI

BULLS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Esentepe, Büyükdere Caddesi No:173 1. Levent Plaza B Blok Kat:5 Şişli / İstanbul Tel: 0212 410 05 00 Faks: 0212 410 05 05 Bulls Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ve İrtibat Büroları,

212 410 05 00 numaralı telefon ve www.bullsyatirim.com internet sitesi

KONSORSİYUM ÜYELERİ

A1 CAPITAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Esentepe Mahallesi Büyükdere Caddesi Levent Plaza Blok No: 173 İç Kapı No: 29 Şişli/İstanbul Tel: 0 212 371 18 00, Faks: 0 212 371 18 01

Ankara, Bursa, İzmir-Göztepe,İzmir,İstanbul-Beylikdüzü, Mersin,İstanbul-Ataşehir,İstanbul-Kadıköy, Antalya, Kayseri, Denizli, Ankara-Çankaya, Eskişehir, Çanakkale, Kırıkkale, İştanbul-Zaslı Center, Konya, Dumlupınar, İstanbul Merkez, İstanbul-Cevizli, Ankara-Tunalı; Hilmi Konak, Ankara-Çukurambar,İstanbul-Nurol Tower, Adana-Seyhan 0212 371 18 00 numaralı telefon ve www.alcapital.com.tr internet sitesi

ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Esentepe, Keskin Kalem Sok. No: 29, 34394, Şişli/İstanbul Tel: 0212 216 26 61, Faks: 0212 266 05 43 İzmir Şubesi ile 0212 216 26 61 numaralı telefon, www.acar.com.tr internet sitesi ve Acar Mobile uygulaması

AHLATCI YATIRIM MARNKUL DEĞERLER A.Ş. Maslak Mah. Taşyoncası Sok. TA Apt. No:1 U/B256, 34485, Sarıyerli 220 761

Tel: 0212 444 09 68 - 0212 304 19 19, Faks: 0212 290 21 41

Sarıyer Şube, Çorum Şube, İstanbul Göktürk İrtibat Bürosu, Ankara İrtibat Bürosu, İzmir İrtibat Bürosu, Pamukkale/Denizli İrtibat Bürosu, Isparta İrtibat Bürosu, Konya İrtibat Bürosu ile www.ahlatciyatirim.com.tr internet sitesi

AK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Sabancı Center 4. Levent 34330 Beşiktaş / İstanbul Tel: 0212 334 94 94, Faks: 0212 249 12 87

Ak Yatırım Genel Müdürlük ve Ak Yatırım Ankara, Antalya, Adana, Bursa, Bakırköy, Bağdat

Caddesi, Buyaka, İzmir, Nişantaşı, Bodrum, Gaziantep ve Diyarbakır şubeleri ile Akbank Mobil Uygulaması, www.akbank.com ve 444 25 25 no'lu telefon

ALB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Fulya Mah. Büyükdere Cad. Torun Center A Blok Apt. No: 74A/80 Şişli/İstanbul Tel: 0212 370 03 70, Faks: 0212 370 03 71 Ankara, İzmir, Erzurum ve Karabük Şubeleri, www.albyatirim.com.tr internet sitesi ve ALB Yatırım mobil uygulaması

ALNUS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Esentepe Mah. Haberler Sok. No:10 Sisli/İstanbul Tel: 0212 213 08 00, Faks: 0212 346 09 89 Genel Müdürlük, Merkez Şube ve tüm irtibat büroları, 0212 213 08 00 numaralı telefon, www.alnusyatirim.com internet sitesi ve Alnus Trader mobil uygulaması

ALTERNATİF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Ayazağa Mah. Azerbaycan Cad. 2D Blok No:3M Kat:3/5 Sarıyer - İstanbul Tel: 444 00 54, Faks: 0212 231 38 42 444 00 54 numaralı telefon, www.alternatifyatirim.com.tr internet sitesi ve Alternatif Trader mobil uygulaması

ANADOLU YATIRIM MENKUL KIYMETLER A.S.

Yamanevler Mah. Toya Sok. No:3 Ümraniye/İstanbul Tel: (216) 649 7700 Faks: (216) 634 5878 Genel Müdürlük ve Şubeler, Anadolubank'ın Tüm Şubeleri, Anadolubank Mobil Uygul

ATA YATIRIM MENKUL KIYMETLER A.S.

Car's

Emirhan Cad. No:109 A Blok Kat:12 34349, Balmumcu, Besiktas/İstanbul Tel: 0212 310 63 84, Faks: 0212 310 62 10

Merkez Şube: Tel: +90 212 310 6300 Emirhan Cad. Atakule No:109 A Blok 34349 Balmumcu/İstanbul

3-Assistant 201

Bostancı İrtibat Bürosu: Tel: +90 212 310 6010 Bağdat Cad. Büyükhanlı Konutları B1 BL K:3 d:13 Suadiye İstanbul, Aktif Yatırım Bankası A.Ş. Şubeleri, +90 212 310 60 60 numaralı telefon, www.atavatirim.com to internet sitesi ile ATA YATIRIM ve NKOLAY mobil uygulamaları

BİZİM MENKUL DEĞERLER A.S.

Merdivenköy Mah. Bora Sok. Göztepe Nida Kule İş Merkezi No:1 Kat:17 34732, Kadıköy/İstanbul

Tel: 0216 547 13 00, Faks: 0216 547 13 98 - 0216 547 13 99

444 1 263 numaralı telefon ve www.bmd.com.tr internet sitesi ve BMD Trader mobil uygulaması

BURGAN YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Caddesi No:13 Kat:9 34485 Sarıyer/İstanbul Tel: 0 212 317 27 27, Faks: 0 212 317 27 26

https://www.burgan.com.tr/, https://www.burganyatirim.com.tr/ internet siteleri, Burgan Trade mobil uygulaması

COLENDİ MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Acıbadem Mah. Çeçen Sok. Akasya A Kule Kent Etabı Blok No:25 Üsküdar/İstanbul Tel: 0216 599 02 46, Faks: 0216 599 02 38 0216 599 02 46 numaralı telefon ve www.colendimenkul.com internet sitesi

DENIZ YATIRIM MENKUL KIYMETLER A.Ş.

Büyükdere Cad. No:141 Kat 9 Esentepe, Şişli/İstanbul

Tel: 0212 348 91 91, Faks: 0212 211 83 16

MobilDeniz mobil uygulaması, Denizbank A.Ş. İnternet Bankacılığı (www.denizbank.com), 0 212 906 1000 ve 0212 348 9035 no'lu telefonlar, Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.'nin tüm şubeleri ile DenizBank A.Ş.'nin tüm şubeleri, Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş., www.denizyatirim.com'da telefon numaraları bulunan şubelerden halka arz talebi alacaktır. Söz konusu telefon numaraları aracılığı ile yapılan halka arz başvurularında müşterilerden ıslak imzalı talep formu talep edilmeyecektir. : 0 212 906 1000 ve 0212 348 9035 Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş., www.denizyatirim.com'da telefon numaraları bulunan şubelerden halka arz talebi alacaktır. Söz konusu telefon numaraları aracılığı ile yapılan halka arz başvurularında müşterilerden ıslak imzalı talep formu talep edilmeyecektir.

DİNAMİK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Kültür Mah. Nisbetiye Cad. Akmerkez No:56/13 B3 Blok Kat:7 34340 Beşiktaş/İstanbul Tel: 0850 450 36 65, Faks: 0212 353 10 46

Merkez Şube, Kalamış ve Gaziantep İrtibat Bürosu ile www.dinamikyatirim.com.trinter ve D-hub mobil uygulaması

GEDİK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Altayçeşme Mah. Çamlı Sok. No:21, Kat: 10-11-12, 34843, Maltepe/İstanbul Tel: 0216 453 00 00, Faks: 0216 377 11 36

23 Mayon 2021 Gedik Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tüm şubeleri, 0216 453 00 53 numaralı telefon, www.gedik.com internet sitesi ve Gedik Trader mobil uygulaması

GLOBAL MENKUL DEĞERLER A.S. 222

Barbaros Mah. Ihlamur Bulvarı, No:3/89 K:9 34746, Ataşehir/İstanbul Tel: 0212 244 55 66, Faks: 0212 244 55 67

Merkez Sube, İzmir Sube, Denizli Sube, Bursa Sube, Adana Sube ve Ankara Sube, 444 0 321 numaralı telefon, www.global.com.tr internet sitesi ve Global On-Line mobil uygulaması

HALK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Barbaros Mah. Mor Sümbül Sok. WBC İş Merkezi Blok No:9 İç Kapı No:21 Ataşehir/İstanbul Tel: 0216 285 09 00, Faks: 0216 688 53 90

Halk Yatırım İstanbul(Avrupa), İstanbul(Asya), Adana, Ankara, Ankara Başkent, Antalya, Bursa, Denizli, İzmir, Samsun Şubeleri ile tüm Türkiye Halk Bankası A.Ş. şubeleri, 444 42 55 numaralı telefon ile Şube İletişim Kanalları, www.halkyatirim.com.tr ve www.halkbank.com.tr internet siteleri, Halk Yatırım Borsa, Halk Yatırım Trader, Halk Yatırım Mobil, Halkbank Mobil uygulamaları

ICBC TURKEY YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Maslak Mahallesi Dereboyu 2 Caddesi No:13, 34398 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 276 2727, Faks: 0212 276 2900 ICBC Turkey Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin tüm şubeleri, www.icbcyatirim.com.tr internet

sitesi ve ICBC Yatırım mobil uygulaması

ING YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Reşitpaşa Mah. Eski Büyükdere Cad. No:8 Kat:10 Sarıyer/İstanbul

Tel: 0212 367 70 00, Faks: 0212 367 70 70

ING Yatırım Menkul Değerler Ankara, Maslak, Bağdat Caddesi, Antalya, İzmir İrtibat Büroları, ING Özel Bankacılık Şubeleri, 0850 222 0 600 numaralı telefon, www.ing.com.tr internet sitesi ve ING Mobil uygulaması

INVEST AZ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Esentepe Mah. Büyükdere Cad. 126, Özsezen İş Merkezi C Blok, 34394, Şişli/İstanbul Tel: 0212 238 88 88, Faks: 0212 347 66 00

Ankara, Tatvan, Çankaya, İzmir, Ayvalık, Bodrum, Eskişehir, İzmir Pasaport ve Bursa Private irtibat Büroları, 0212 238 88 88 numaralı telefon ve www.investaz.com.tr internet sitesi

İNFO YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Inkılap Mahallesi, Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:4, (2.blok) D:16 Ümraniye /İstanbul Tel: 0 212 700 35 00, Faks: 0 216 692 12 75

Ataşehir, Bakırköy, Beşiktaş, Beylikdüzü, Göztepe, Levent, Etiler, Şişli, Maslak, Tuzlaş Çankaya, Söğütözü, Adana, Antalya, Aydın, Balıkesir, Bodrum, Bursa, Diyarbakır, Gaziantep, 3 News 2021 İzmir, Kayseri, Kırıkkale, Mersin, Samsun, Denizli ve Nilüfer İrtibat Büroları www.infoyatirim.com internet sitesi, İnfoTrade Pro mobil uygulaması

INTEGRAL YATIRIMMENKUL DEĞERLER A.Ş.

							Maslak Mah. Saat Søkak Spine Tower No:5 Kat:2 Iç Kapı No: 41-46, 34398 Maslak,
Sariyer/İstanbul
			223
							$b$ rsis No: 006 - $\frac{1}{2}$ - $\frac{1}{2}$ 3175 $\geq$ .

Tel: 0212 329 32 00, Faks: 0212 328 30 81

0212 329 33 10 numarali telefon ve https://www.integralyatirim.com.tr internet sitesi

İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Levent Mah. Meltem Sok. İş Kuleleri Kule 2 Kat:13 No:10/14 34330 Beşiktaş/İstanbul Tel: (0212) 350 20 00, Faks: (0212) 350 20 01

Genel Müdürlük, Adana, Ankara (Ankara, Anadolu, Başkent), Antalya, Bursa, Bodrum, Denizli, Diyarbakır, Eskisehir, Gaziantep, Kayseri, Mersin, İzmir (9 Eylül, Ege, İzmir), İstanbul (Ataşehir, Bağdat Caddesi, Bahçeşehir, Beylikdüzü, Güneşli, Kalamış, Levent, Maslak, Maltepe, Nişantaşı, Taksim, Tuzla, Yesilyurt), Samsun ve Trabzon subeleri. TradeMaster Web, TradeMaster Mobile Uvgulaması, Herkese Borsa mobil uvgulaması (Herkese Borsa uvgulamasında başvuru sırasında teminat olarak kabul edilebilecek kıymetler sadece İş Portföy Para Piyasası Fonu ve İş Portföy Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu'dur.), Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin tüm şubeleri, www.isbank.com.tr adresi ve IsCep mobil uygulaması (Sadece Is Portföv Para Piyasası Fonu ve İş Portföy Kısa Vadeli Borclanma Araçları Fonu teminata alınarak kabul edilecek başvurular)

MARBAS MENKUL DEĞERLER A.S.

Esentepe Mah. Ecza Sok. No: 6 Safter İş Merkezi Şişli/İstanbul

Tel: 0212 286 30 00, Faks: 0212 286 30 50

Marbas Menkul Değerler tüm subeler, 0212 286 30 $0⁰$ numaralı telefon. www.marbasmenkul.com.tr internet adresi ve Mtrader2 mobil uygulaması

MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Kavacık Mah. Şehit Teğmen Ali Yılmaz Sok. No:13 Güven Sazak Plaza A Blok Kat:3-4 Beykoz/İstanbul

Tel: 0216 681 34 00, Faks: 0216 693 05 70-71

Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm Şube ve İrtibat Büroları, www.meksa.com.tr internet sitesi ve Meksa Mobile uygulaması

OSMANLI YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Büyükdere Cad. Nurol Plaza B Blok No:255 Kat:8 Maslak, Sarıyer/İstanbul

Tel: 444 1 730, 0 212 366 88 00, 0 312 466 93 28, 0 232 484 35 70, 0 322 458 91 08, 0 258 2 88, 0 212 366 88 66, 0 224 452 34 36, Faks: 0212 328 40 70

Istanbul, Ankara, İzmir, Bursa, Adana, Denizli Şubeleri, 444 1 730 numaralı telef https://online.osmanlimenkul.com.tr/login.asp internet sitesi ve Aktif Trader Mobil. Mobil uygulamaları

OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

414

Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park 7B Blok No:7C Kat:18 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 319 12 00, Faks: 0212 351 05 99

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri, Fibabanka A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri, Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri*, Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri*, 0850 222 0

2.3 Austre 2024

numaralı www.fibabanka.com.tr, telefon. www.oyakyatirim.com.tr, tia $224$ $-2.5$

www.turkiyefinans.com.tr*, www.albaraka.com.tr* internet siteleri, OYAK Yatırım, Fibabanka, Türkiye Finans* ve Albaraka Türk* mobil uygulamaları

* Şirket'in katılım endeksine dahil olma kriterlerini karşılaması durumunda geçerlidir.

PHILLIPCAPITAL MENKUL DEĞERLER A.S.

Nida Kule Levent İş Merkezi Esentepe Mah. Harman1 Sok. No:7-9 Kat:3 Şişli/İstanbul Tel: 0212 239 10 00, Faks: 0212 233 69 29

PhillipCapital Genel Müdürlüğü, Adana, Alsancak, Ankara, Antalya, Ayvalık, Bağdat Cad., Denizli, Fethiye, Gaziosmanpaşa, İzmir, İzmit, Maltepe, Nişantaşı, Ordu, Trabzon İrtibat Büroları, 0212 239 10 00 numaralı telefon, https://www.phillipcapital.com.tr internet sitesi ve Phillip Mobile G mobil uygulaması

PİRAMİT MENKUL KIYMETLER A.S.

Gümüşsuyu Mah. İnönü Cad. Işık Apt. No:53 Kat:5 D:9/10 Taksim, Beyoğlu/İstanbul Tel: 0212 293 95 00, Faks: 0212 293 95 60

0212 293 95 00 numaralı telefon, https://online.piramitmenkul.com.tr/login_internet sitesi ve Piramit Mobil uygulaması

ONB FİNANS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Esentepe Mah. Büyükdere Cad. Kristal Kule Binası No:215 Kat: 6-7 34394 Şişli İstanbul, Türkiye Tel: 0212 336 70 00 - 0212 336 73 73, Faks: 0212 282 22 55

0212 336 73 73 numaralı telefon, internetsube.qnbfi.com internet sitesi ve QNB Finansinvest, QNB Mobil (Sadece TL peșin ve TL vadeli mevduat teminata almarak kabul edilecek bașvurular.) uygulaması

SEKER YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Büyükdere Cad. No:171 Metrocity A-Blok Kat:4-5 Esentepe/ Sisli/ İstanbul Tel: 0212 334 33 33, Faks: 0212 334 33 34 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Şubeleri, Şekerbank T.A.Ş. www.sekeryatirim.com.tr internet sitesi

TACÍRLER YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Akmerkez Nispetiye Cad. B3 Blok K:9 Etiler, İstanbul

Tel: 0212 355 46 46, Faks: 0212 282 09 07

Tacirler Yatırım Genel Müdürlüğü, Adana, Ankara, Antalya, Bakırköy, Bursa, Denizli, Karadeniz Ereğli, Erenköy, Gaziantep, Girne, İzmir, Karşıyaka, İzmit, Kartal, Kayseri, Mersin şubeleri ve Merkez Şubesi ile Akatlar, Çukurambar, İzmir, İzmit, Marmaris, Trabzon, Çankaya ve Bodrum irtibat büroları ve Odea Bank A.Ş. şubeleri, https://www.tacirler.com.tr/ internet sitesi ve Tacirler Yatırım Mobil Uygulaması

TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

TEB Kampüs D Blok İnkılap Mah. Sokullu Cad. No:7B 34768 Ümraniye İstanbul Tel: 0216 636 4444, Faks:/0216 631 4400

225

2.3 Agric 2021

TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ve Şubeleri, Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Subeleri, www.teb.com.tr internet sitesi ve cepteteb mobil uygulaması

TERA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Eski Büyükdere Cad. İz Plaza Giz No:9 K:11 34398, Maslak, Sarıyer/İstanbul Antalya, Akasya, Kadıköy, Ankara ve Bodrum İrtibat Büroları ve www.terayatirim.com internet sitesi

TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Reşitpaşa Mah. Eski Büyükdere Cad. No:2 Kat:6 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 345 00 62 - 66, Faks: 0212 345 07 66 Ankara, İzmir ve Adana İrtibat Büroları, 444 39 34 numaralı telefon ve www.trive.com.tr internet sitesi

TURKİSH MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Esentepe Mahallesi, Ali Kaya Sokak, No: 1A/52 Polat Plaza A Blok Kat: 4 - Levent-İstanbul Tel: 0212 315 10 00, Faks: 0212 315 10 02

Turkish Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlüğü ve tüm şubeler, https://www.turkishyatirim.com/ internet sitesi

ÜNLÜ MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No:21 Kat:1 Maslak, İstanbul, Türkiye Tel: 0212 367 36 36, Faks: 0212 346 10 40 İstanbul, Ankara, İzmir, Bağdat Caddesi ve Antalya Şubeleri, https://www.utrade.com.tr ve https://www.unlumenkul.com internet siteleri, UTRADE & Piapiri mobil uygulamsı

VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.S.

Akat Mah. Ebulula Mardin Cad. Park Maya Sitesi F2-A Blok No:18 Beşiktaş/İstanbu Tel: 0212 352 35 77, Faks: 0212 352 36 20

Vakıf Yatırım Genel Müdürlük ve tüm şubeleri, T. Vakıflar Bankası T.A.O. tüm Şubeleri ye J Katılım Bankası AŞ tüm şubeleri,* 0850 222 07 24 (T. Vakıflar Bankası T.A.O.) telefon numana T. Vakıflar Bankası T.A.O.'ya ait www.vakifbank.com.tr, Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'ye ait www.vakifyatirim.com.tr ve Kuvevt Türk Katılım Bankası $A.S.'ve$ ait www.kuveytturk.com.tr* ve Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'ye ait www.vakifkatilim.com.tr* internet siteleri, T.Vakıflar Bankası T.A.O. Mobil Bankacılık mobil uygulaması ve Kuveyt Tük Katılım Bankası A.Ş. Mobil Şube, Tradeplus* mobil uygulaması

*Halka arz olacak Şirket'in katılım endeksine dahil olma kriterlerini karşılama durumunda geçerlidir. Şirket katılım endeksine dahil olma kriterlerine sahip değilse, bu kanallardan talep toplanmayacaktır.

YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Meclisi Mebusan Cad. No₂81 Fındıklı, Beyoğlu/İstanbul Tel: 0212 317 69 00, Faks 0212 282 15 50 - 51

226 エネスマス

ร่อะ มีถี่ได้ ใ

Genel Müdürlük ve tüm şubeler, 0212 317 69 00 numaralı telefon, www.yf.com.tr internet sitesi ve YFTrade Mobile uygulaması

ZİRAAT YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Finanskent Mah. Finans Cad. B Blok No:44B İç Kapı No: 15 Ümraniye/İstanbul Tel: 0216 590 17 00

Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş., T.C. Ziraat Bankası A.Ş., Prim Menkul Değerler A.Ş., Pay Menkul Değerler A.Ş., 0850 222 29 79 numaralı telefon, www.ziraatyatirim.com.tr ve www.ziraatbank.com.tr internet siteleri, ZBorsa, Ziraat Trader, Ziraat Mobil mobil uygulamaları

Her bir Konsorsiyum Üyesi'nin (Konsorsiyum Lideri aynı zamanda konsorsiyum üyesidir) teminata kabul edeceği kıymetler aşağıdaki tabloda gösterilmektedir.

Kurumlar	Teminata Almacak Krymet
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
Bulls Yatırım Menkul	Döviz Blokesi - ABD Doları
Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
Al Capital Yatırım	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
Menkul Değerler A.Ş.	kabul edebilir)
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi-Avro
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
Acar Menkul Değerler	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
A.Ş.	TL DIBS
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	2.3 August 2021 Para Piyasası Fonu
Ahlatcı Yatırım Menkul Değerler A.S.	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
	kabul edebilir)
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	Döviz Blokesi -- Avro
	Döyiz Blokesi- Sterlin
Cavbo	Est 227

Ak Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Para Piyasası Fonu
Akbank T.A.S.	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
ALB Yatırım Menkul	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Değişken Fon
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi – Sterlin
	Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı Blokesi - TL
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Avro
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir)
Alnus Yatırım Menkul	Kira Sertifikası
Değerler A.Ş.	Kira Sertifikası Katılım Fonları
	Hisse Senedi Yoğun Fon Ú
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
Alternatif Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi - Avro
	3 history 202 Döviz Blokesi - Sterlin
	Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı Blokesi - TL
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Avro
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	Kira Sertifikası
	Esen 228
	Mersis No: 0051 0026 1044 51

$\mathcal{O}(\mathcal{O}_\mathcal{O})$

$\mathcal{A}$ .

$\tilde{\kappa}$

$\hat{\mathbf{e}}^2$

	Kira Sertifikası Katılım Fonları
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
Anadolu Yatırım Menkul	Döviz Blokesi - Avro
Kiymetler A.S.	Döviz Blokesi - Sterlin
Anadolubank A.S.
	*Anadolubank Mobil uygulaması üzerinden yapılacak
	başvurularda, yatırımcının Anadolu Yatırım nezdindeki cari
	hesabında bulunan TL tutarı sadece teminat olarak dikkate
	alınacaktır. Diğer kanallarda ise yukarıda belirtilen tüm teminatlar
	dikkate alınmaktadır.
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borclanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
Ata Yatırım Menkul	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
Kiymetler A.S.	kabul edebilir)
	Kira Sertifikası
	Kira Sertifikası Katılım Fonları
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları ũ
	Döviz Blokesi-Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
Aktif Yatırım Bankası A.Ş.	Para Piyasası Fonu T Agustos 2024
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
	kabul edebilir)
	Kira Sertifikası enkul Denerler A.)
Coyan	229
Yói	Mersis Nor 0051 0018

$\label{eq:1.1} \frac{1}{2} \sum_{i=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{$

Kira Sertifikası Katılım Fonları Hisse Senedi Yoğun Fon Değişken Fon Pay (BİST 30'da yer alan paylar) Döviz Blokesi - ABD Dolan Döviz Blokesi - Avro Döviz Blokesi - Sterlin Kira Sertifikası Bizim Menkul Değerler Kira Sertifikası Katılım Fonları A.Ş. Pay (BİST 30'da yer alan paylar) Para Piyasası Fonu Burgan Yatırım Menkul Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu Değerler A.Ş. TL DIBS Para Piyasası Fonu Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu Kamu Borçlanma Araçları Fonu Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu TL DIBS Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği) Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir) Kira Sertifikası Colendi Menkul Değerler Kira Sertifikası Katılım Fonları A.Ş. Hisse Senedi Yoğun Fon Değişken Fon Pay (BİST 30'da yer alan paylar) Döviz Blokesi - ABD Doları Döviz Blokesi - Avro Döviz Blokesi - Sterlin Vadeli Mevduat /Katılma Hesabı Blokesi - TL Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Avro Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - Sterlin Deniz Yatırım Menkul Para Piyasası Fonu (Sadece DLY fon kabul edilecektir.) Kıymetler A.Ş. DenizBank A.S. Para Piyasası Fonu (Sadece DLY fon kabul edilecektir.). Pay (BİST 30'da yer alan paylar) Dinamik Yatırım Menkul Döviz Blokesi-ABD Doları Değerler A.Ş. Döviz Blokesi-Avro Döviz Blokesi - Sterlin Para Piyasası Fonu
Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
Gedik Yatırım Menkul
Kamu Borçlanma Araçları Fonu Değerler A.Ş.
Özel Sektör Borçlanma Araçları Fony
TL, DIBS
Eset Çayê 230 Tō. sis No: 0061

$\mathcal{L}_{\mathrm{eff}}$

$\mathbb{S}^{\mathbb{C}}$

∕

	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir)
	Kira Sertifikası
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı Blokesi - TL
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Avro
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
Global Menkul Değerler	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
A.Ş.	kabul edebilir)
	Kira Sertifikası
	Kira Sertifikası Katılım Fonları
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	Döviz Blokesi-Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
Halk Yatırım Menkul	Para Piyasası Fonu
Değerler A.Ş.	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Para Piyasası Fonu
Türkiye Halk Bankası A.Ş.	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Döviz Blokesi -- ABD Doları
	Döviz Blokesi-Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin S Negles 2026
ICBC Turkey Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
Cave 76)	173, 231
NO: C63:	ersis No: 0061 0026 1044 3175 406601

$\widetilde{\mathcal{L}}$

$\sim$

$\tilde{\omega}$

	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir)
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Vadeli Mevduat /Katılma Hesabı Blokesi - TL
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi -- Avro
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - Sterlin
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
ING Yatırım Menkul	Döviz Blokesi - ABD Doları
Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi-Avro
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
ING Bank A.Ş. Özel	Döviz Blokesi - ABD Doları
Bankacılık Şubeleri	Döviz Blokesi - Avro
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar) Döviz Blokesi - ABD Dolan
Invest AZ Yatırım Menkul	Döviz Blokesi -- Avro
Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi - Sterlin
	Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı Blokesi - TL
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - ABD Doları
	Vadeli Mevduat Blokesi/Katılma Hesabı Blokesi - Avro
	Vadeli Mevduat Blokesi /Katılma Hesabı Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece *
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
	kabul edebilir)
	Kira Sertifikası
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Kira Sertifikası Katılım Fonları
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	232

$\frac{1}{12}$

$\frac{\partial \mathcal{L}}{\partial \mathcal{L}}$

	Döviz Blokesi-Avro
İntegral Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Döviz Blokesi - Sterlin
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi-Avro
	Döviz Blokesi-Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
Iş Yatırım Menkul	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA - sadece kendi ihraç ettiği
Değerler A.Ş.	ve Borsa İstanbul'da işlem gören borçlanma araçları)
	Hisse Senedi Fonu
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz (ABD Doları, Avro, Sterlin)
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Kira Sertifikası
	Kira Sertifikaları Katılım Fonları
	Para Piyasası Fonu (Sadece İş Portföy Para Piyasası Fonu)
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu (Sadece İş Portföy Kısa
Türkiye İş Bankası A.Ş.	Vadeli Borçlanma Araçları Fonu)
	TL DIBS ( l S Cep 'ten) alınan taleplerde bu teminat
	kullandırılmamaktadır)
	Döviz (ABD Doları, Avro, Sterlin; Sadece Sabit Yöntem)
	(IsCep'ten alınan taleplerde bu teminat kullandırılmamaktadır) Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
Marbaş Menkul Değerler	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
A.Ş.	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenlerin t
	kabul edebilir) .'T
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
Meksa Yatırım Menkul Degerler A.Ş.
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu I Agricus 2024
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri \ kabul edebilir)
	Döviz Blokesi - ABD Doları
	Döviz Blokesi - Avro
	351733.COM NEL of the Carlisles No:
	233
	Te 3,007*

	Döviz Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
Osmanlı Yatırım Menkul	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece
Değerler A.Ş.	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
	kabul edebilir)
	Hisse Senedi Yoğun Fon
	Değişken Fon
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar teminata konu olabilir.)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	Döviz Blokesi-Avro
	Para Piyasası Fonu (OYL)
OYAK Yatırım Menkul	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu (OKP)
Degerler A.S.	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu (OGF, OKT) *OGF ve
	OKT fonları İzahname'de Borçlanma Araçları olarak yer
Fibabanka A.S.	almalıdır. Ancak blokaj listesinde Özel Sektör Borçlanma Araçları
	Fonu olarak değerlendirilmesi tarafımızca uygundur.
Türkiye Finans Katılım	TL DIBS
Bankası A.Ş.*	Kira Sertifikası Katılım Fonları (OTF)
	Pay (BİST 30'da yer alan paylar) ** (Sanal, mobil veya emir
Albaraka Türk Katılım	iletimine aracılık yapan kurumlardan değil, sadece OYAK Yatırım
Bankası A.Ş*	müşteri temsilcileri tarafından BİST-30 hisseleri teminat verilerek
	girilebilecektir.)
*Sirket'in katılım endeksine dahil olma	Döviz Blokesi - ABD Doları
kriterlerini karsılaması durumunda geçerlidir.	Döviz Blokesi - Avro
	Döviz Blokesi - Sterlin
	Para Piyasası Fonu
	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
	Kamu Borçlanma Araçları Fonu
PhilipCapital Menkul Değerler A.Ş.	Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu
	TL DIBS
	Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği)
	Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece, 1
	ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri
	kabul edebilir)
	Değişken Fon
	Pay (BIST 30'da yer alan paylar)
	Döviz Blokesi - ABD Dolan
	3 Agustos 2024 Döviz Blokesi - Avro
Piramit Menkul Kıymetler	Para Piyasası Fonu
A.Ş.	Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu
Cost	Esen

$\sim$