TF VARLIK KİRALAMA ANONİM ŞİRKETİ'NİN KİRA SERTİFİKALARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN SERMAYE PİYASASI KURULU TARAFINDAN 22.11.2023 TARİH VE 73/1592 SAYILI KARAR İLE ONAYLANAN VE EN SON 24.05.2024 TARİHİNDE GÜNCELLENEN, www.kap.org.tr ADRESLİ KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU'NDA, www.tfvarlikkiralama.com.tr, www.turkiyefinans.com.tr ADRESLİ İNTERNET SİTELERİNDE VE www.oyakyatirim.com.tr ADRESLİ OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.'NİN İNTERNET SİTESİNDE YAYIMLANAN İZAHNAMEYİ OLUŞTURAN BELGELERDEN İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA MEYDANA GELEN DEĞİSİKLIKLER

ESKİ ŞEKİL:

2.1 Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı soyadı:

VKŞ ve Türkiye Finans'ın finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmektedir/incelenmektedir.

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

Ticaret Unvann:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	1 iş Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent / i stanbul
Sorumlu Ortak Basdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023)

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

Ticaret Unvann:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Is Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022)

2 6 Evlül 2024

YENİ ŞEKİL:

2.1 Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı soyadı:

01/01/2022-31/12/2022 ve 01/01/2023-31/12/2023 döneminde VKŞ ve Türkiye Finans'ın finansal tablolarının bağımsız denetimi, KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından yapılmıştır. 01/01/2024-30/06/2024 Döneminde ise VKŞ ve Türkiye Finans'ın finansal tablolarının bağımsız denetimi, DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından yapılmıştır.

VKŞ ve Türkiye Finans'ın finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmektedir/incelenmektedir.

01/01/2024-30/06/2024 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Basdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2024-30/06/2024)

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

Ticaret Unvann:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent Besiktas / İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023)

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

Ticaret Unvann:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	1 ₅ Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent Besiktas / İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022)

ESKI SEKIL:

3.1 İhraççıya ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin 31/12/2022 ve 31/12/2023 hesap dönemlerine ilişkin bağımsız denetimden geçmiş solo finansal tablolarında yer alan önemli hesap kalemlerine aşağıdaki tablolarda yer verilmektedir. 2 6 Evill 2024

	TF Varlık Kiralama A.Ş'nin Finansal Durum Tablosundan Seçilen Önemli Kalemler
(TL)	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
Dönen Varlıklar	7.916.131.151	12.092.029.071
Nakit ve Nakit Benzerleri	312.033	284.192
Ticari Alacaklar	7.915.774.357	12.091.717.560
İlişkili tarafardan ticari alacaklar	7.915.774.357	12.091.717.560
Diğer Alacaklar	44.761	27.319

İlişkili tarafardan	36.144	12.516
diğer alacaklar
Iliskili olmayan		14.803
tarafardan diğer	8.617
alacaklar
Duran Varlıklar	$\blacksquare$
Ticari Alacaklar	-
- İlişkili Taraftan Ticari
Alacaklar
Toplam Varlıklar	7.916.131.151	12.092.029.071
Kısa Vadeli Yükümlülükler	7.916.038.939	12.091.886.719
Ticari Borçlar	28.461	3.971
Kısa Vadeli Borçlanmalar	28.461	3.971
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	7.915.774.357	12.091.717.560
Diğer Borçlar	235.184	$162.\overline{316}$
Dönem karı vergi
yükümlülüğü	235.184	162.316
Uzun Vadeli
Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar
Özkaynaklar	92.212	142.352
Ödenmiş Sermaye	427.660	427.660
Ödenmiş sermaye	50.000	50.000
Sermaye düzeltme	377.660	377.660
farkları
Kardan Ayrılmış Kısıtlanmış	7.144	6.774
Yedekler
Yasal Yedekler	7.144	6.774
Diğer Yedekler	135.710	128.702
Geçmiş Yıllar Karları veya	$-428.161$	$-346.198$
Zararları
Dönem Karı veya Zararı	$-50.141$	$-74.586$
Toplam Kaynaklar	7.916.131.151	12.092.029.071

Gelir ve Gider Kalemleri (TL)	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
Hasılat	608.771.326	1.272.802.467
Satışların Maliyeti	(608.833.184)	(1.272.830.905)
Brüt Kar/Zarar	(61.858)	(28.438)
Genel Yönetim Giderleri	(626.641)	(540.027)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	697.450	581.363
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
Esas Faaliyet Karı	8.951	12.898
Vergi Gideri	(3.385)	(3.254)
Net Parasal Pozisyon Karı/(Zararı)	(55.707)	(84.230)
Dönem Karı/(Zararı)	(50.141)	(74.586)

2 6 Evrol 2024

Rest ۵r LBITA.S. 34768 Nd:6/3 University STAN
Büyük Nükellefier V.D.: 068 006 BUY
1870

No:6/5 34768 Umraniyal STANBU
No:6/5 34768 Umraniyal STANBU
Alemdağ VD. 843 035 8830

	(0.117)	(0, 1744)
	(U,1)
Pay Başına Kazanç

VKS'nin 31/12/2023 ve 31/12/2022 dönemine ilişkin finansal tabloları 13/02/2024 ve 08/02/2023 tarihlerinde KAP'ta yayımlanarak kamuya duyurulmuştur. (Kaynak:https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/1711-tf-yarlik-kiralama-a-s)

SPK'nın 28/12/2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını (TMS) uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31/12/2023 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.Bu çerçevede 31/12/2023 ve 31/12/2022 tarihli finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.

Finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar, geçerli para biriminin genel satın alma gücündeki değişiklikler için yeniden düzenlenmiş ve sonuç olarak finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardı uyarınca raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölcüm birimi cinsinden ifade edilmiştir.

TMS 29, geçerli para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan her işletmenin finansal tablolarına uygulanır. Bir ekonomide yüksek enflasyonun mevcut olması durumunda TMS 29 uyarınca, geçerli para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan bir işletmenin finansal tablolarının raporlama dönemi sonu itibarıyla geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmesini gerektirmektedir.

Raporlama tarihi itibarıyla, Tüketici Fiyat Endeksi ("TÜFE") rakamına göre son üç yılın genel satın alma gücündeki kümülatif değişim %100'ün üzerinde olduğu için, Türkiye'de faaliyet gösteren işletmelerin 31/12/2023 tarihinde veya bu tarihten sonra sona eren raporlama dönemlerinde TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standardını uygulamaları gerekmektedir. Aşağıdaki tabloda Türkiye İstatistik Kurumu (TUİK) tarafından yayınlanan Tüketici Fiyat Endeksleri dikkate alınarak hesaplanan ilgili yıllara ait enflasyon oranları yer almaktadır:

Tarih	Endeks	Düzeltme katsayısı
31/12/2023	1.859,38	1,0000
31/12/2022	1.128,45	1,6477
31/12/2021	686,95	2,7067

YENİ SEKİL:

3.1 İhraççıya ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin 30/06/2024, 30/06/2023, 31/12/2023 ve 31/12/2022 hesap dönemlerine ilişkin bağımsız denetimden geçmiş solo finansal tablolarında yer alan önemli hesap kalemlerine aşağıdaki tablolarda yer verilmektedir. $2.6$ Fyliil $202_k$

	TF Varlık Kiralama A.Ş'nin Finansal Durum Tablosundan Seçilen Önemli Kalemler*
(TL)	Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2024	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022	$-1.6$
Dönen Varlıklar	9.004.464.340	7.916.131.151	12.092.029.071
Nakit ve Nakit Benzerleri	169.238	312.033	284.192
Ticari Alacaklar	9.004.276.034	7.915.774.357	12.091.717.560
İlişkili tarafardan ticari alacaklar	9.004.276.034	7.915.774.357	12.091.717.560
Diğer Alacaklar	19.068	44.761	27.319

İlişkili tarafardan diğer alacaklar	11.633	36.144	12.516
Ilişkili olmayan tarafardan diğer alacaklar	7.435	8.617	14.803
Duran Varlıklar
Ticari Alacaklar
- İlişkili Taraftan Ticari
Alacaklar
Toplam Varlıklar	9.004.464.340	7,916.131.151	12.092.029.071
Kısa Vadeli Yükümlülükler	9.004.365.673	7.916.038.939	12.091.886.719
Ticari Borçlar	5	28.461	3.971
Kısa Vadeli Borçlanmalar	5	28.461	3.971
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	9.004.276.034	7.915.774.357	12.091.717.560
Diğer Borçlar	87.617	235.184	162.316
Dönem karı vergi yükümlülüğü	2.017	937	162.316
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar
Özkaynaklar	98.667	92.212	142.352
Ödenmiş Sermaye	533,440	427.660	427.660	2 6 Evtül 2024
Ödenmiş sermaye ä,	50.000	50.000	50.000
Sermaye düzeltme farkları	483.440	377.660	377.660
Kardan Ayrılmış Kısıtlanmış Yedekler	9.274	7.144	6.774
Yasal Yedekler	9.274	7.144	6.774
Diğer Yedekler	176.172	135.710	128.702
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları	(603.301)	(428.161)	(346.198)
Dönem Karı veya Zararı	(16.918)	(50.141)	(74.586)
Toplam Kaynaklar	9.004.464.340	7.916.131.151	12.092.029.071

* Not: 30.06.2024 dönemine ilişkin finansal raporda yer alan 30.06.2024 tarihi itibariyle finansal durum tabloları, Türk Lirası olarak enflasyonun
etkilerini yansıtacak şekilde 30 Haziran 2024 tarihindeki satınalma gücü ci farkı bulunmakta olup verilerin yorumlanmasında bu geçiş dönemi farkım gözetilerek kıyaslama yapılmalıdır.

Gelir ve Gider Kalemleri (TL)	Smirli Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2024	Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
Hasılat	1.442.362.332	694.579.564	608.771.326	1.272.802.467
Satışların Maliyeti	(1.442.362.360)	(694.627.708)	(608.833.184)	(1.272.830.905)
Brüt Kar/Zarar	(28)	(48.144)	(61.858)	(28.438)
Genel Yönetim Giderleri	(714.945)	(235.475)	(626.641)	(540.027)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	725.911	289.061	697.450	581.363
Esas Faaliyetlerden
Diğer Giderler
Esas Faaliyet Karı	11.018	5.442	8.951	12.898
Veroi Gideri	(3.509)	(1.527)	(3, 385)	(3.254)

Βü kellefle 068 006

ANBU 035 8630

			(55.707)	(84.230)
Net Parasal Pozisyon Karı/(Zararı)	(24.427)	(31.135)
Dönem Karı/(Zararı)	(16.918)	(27.220)	(50.141)	(74.586)
Pay Başına Kazanç	(0,33836)	(0,5444)	(1,00282)	(1,49172)

TF Varlık Kiralama A.Ş'nin 30.06.2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 dönemine ilişkin finansal tabloları 15.08.2024, 13/02/2024 ve 08/02/2023 tarihlerinde KAP'ta yayımlanarak kamuya duyurulmuştur. (Kaynak:https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/1711-tf-varlik-kiralama-a-s)

* Not: 30.06.2024 dönemine ilişkin finansal raporda yer alan 30.06.2024 ve 30.06.2023 tarihi itibariyle gelir gider tablosu, Türk Lirası olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 30 Haziran 2024 tarihindeki satınalma gücü cinsinden ifade edilmiştir. 31.12.2023 ve 31.12.2022 dönemine ilişkin gelir gider tablosuna ilişkinler veriler ise Türk Lirası olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Aralık 2023 tarihindeki satınalma gücü cinsinden ifade edilmiştir. Bu yüzdedir ki 31.12.2023 ve 31.12.2022 gelir gider verileri ile 30.06.2024 ve 30.06.2024 gelir gider verileri arasında satın alma gücü farkı bulunmakta olup verilerin yorumlanmasında bu geçiş dönemi farkını gözetilerek kıyaslama yapılmalıdır.

Kamu Gözetim Kurumu, 23 Kasım 2023 tarihinde TMS 29 kapsamı ve uygulamasına yönelik bir açıklama yapmıştır. Türkiye Finansal Raporlama Standartları uygulayan işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya sonrasında sona eren villik ve ara dönem raporlama dönemine ait finansal tablolarının TMS 29'da yer alan ilgili muhasebe ilkelerine uygun olarak enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulması gerektiğini belirtmiştir.

SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir. Bu çerçevede 30 Haziran 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihli finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.

Finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar, geçerli para biriminin genel satın alma gücündeki değişiklikler için yeniden düzenlenmiş ve sonuç olarak, finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama standardı uyarınca raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmiştir.

Raporlama tarihi itibarıyla, Tüketici Fiyat Endeksi ("TÜFE") rakamına göre son üç yılın genel satın alma gücündeki kümülatif değişim %100'ün üzerinde olduğu için, Türkiye'de faaliyet gösteren işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya bu tarihten sonra sona eren raporlama dönemlerinde TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standardını uygulamaları gerekmektedir. Aşağıdaki tabloda Türkiye İstatistik Kurumu (TUİK) tarafından yayınlanan Tüketici Fiyat Endeksleri dikkate alınarak hesaplanan ilgili yıllara ait enflasyon oranları yer almaktadır:

Tarih	Endeks	Düzeltme katsayısı
30 Haziran 2024	2.319,29	1,0000
31 Aralık 2023	1.859,38	1,2473
30 Haziran 2023	1.351,59	1,7160
31 Aralık 2022	1.128,45	2,0553 $26$ Eylül 2024

_______

ESKI ŞEKIL:

3.2 Fon Kullanıcısına ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 ve 31/12/2022 hesap dönemlerine ilişkin bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tablolarında yer alan önemli hesap kalemlerine aşağıdaki tablolarda yer verilmektedir.

Türkiye Finans'ın Finansal Durum Tablosundan Secilen Önemli Kalemler te Özel / Restricte Hizr e Finant 068,096

(Bin TL)	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
AKTİF KALEMLER
Finansal Varlıklar (Net)	84.834.853	55.487.454
Nakit Ve Nakit Benzerleri	52.485.973	29.717.788
Gerçeğe Uygun Değ. Far. Kâr Zarara Yans. Fin. Varlıklar	8.396.705	4.528.581
Gerçeğe Uygun Değ. Far. Diğ. Kap. Gelire Yans. Fin. Varlıklar	23.631.157	20.926.005
Türev Finansal Varlıklar	321.018	315.080
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Finansal Varlıklar (Net)	137.132.926	85.623.976
Kullandırılan Fonlar	112.819.542	80.089.399
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	9.547.551	1.925.549
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar	18.024.103	7.036.428
Beklenen Zarar Karşılıkları ^(-)	(3.258.270)	(3.427.400)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Ve Dur. Faal. İlişkin Duran Varlıklar (Net)	1.521	11.691
Ortaklık Yatırımları
İştirakler (Net)
Maddi Duran Varlıklar (Net)	6.089.826	2.727.889
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net)	403.625	206.612
Ertelenmiş Vergi Varlığı	1.743.986	365.866
Diğer Aktifler	1.967.922	1.481.694
Aktif Toplamı	232.197.741	145.905.182
PASİF KALEMLER
Toplanan Fonlar	176.948.067	102.847.052
Alınan Krediler	16.821.310	14.569.053
Para Piyasalarına Borçlar	5.447	3.130.312
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	105.125	567.460
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	470.816	423.688
Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler (Net)	592.987	448.384
Karşılıklar	2.879.692	2.554.660
Cari Vergi Borcu	616.698	1.057.850
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	7.364.950	4.678.005

MANARLIK KIRAL MALA $\left| \right|$

/AK

2 6 Erlül 2024

Pasif Toplamı	232.197.741	145.905.182
Kâr Veya Zarar	5.861.394	2.920.185
Kâr Yedekleri	6.601.905	3.697.793
Kâr Veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Gel. Veya Gid.	347.621	1.076.512
Kâr Veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Gel. Veya Gid.	4.375.937	784.136
Sermaye Yedekleri	(92)	(92)
Ödenmiş Sermaye	2.600.000	2.600.000
Özkaynaklar	19.786.765	11.078.534
Diğer Yükümlülükler	6.605.884	4.550.184

	Bağımsız	Bağımsız
Gelir ve Gider Kalemleri	Denetimden	Denetimden
(Bin TL)	Geçmiş	Geçmiş
	31/12/2023	31/12/2022
Kâr Payı Gelirleri	25.095.475	14.486.966
Kâr Payı Giderleri	17.551.554	7.129.010
Net Kâr Payı Geliri/Gideri	7.543.921	7.357.956
Net Ücret Ve Komisyon Gelirleri/Giderleri	2.641.625	448.067
Ticari Kâr/Zarar (Net)	3.642.953	1.698.865
Temettü Gelirleri	746	799
Diğer Faaliyet Gelirleri	1.743.518	1.233.681
Faaliyet Gelirleri/Giderleri Toplamı	15.572.763	10.739.368
Beklenen Zarar Karşılık Giderleri	(2.010.143)	(2.071.738)
Diğer Karşılık Giderleri	(69.955)	(1.464.670)
Personel Giderleri	(2.939.668)	(1.373.073)
Diğer Faaliyet Giderleri	(2.907.283)	(1.602.143)
Net Faaliyet Kârı/Zararı	7.645.714	4.227.744
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan Kâr/Zarar	582
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	7.646.296	4.227.744
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	1.800.975	1.309.052
Net Dönem Karı/Zararı	5.845.321	2.918.692

THANS RATION BOTHLASTA.S. Verwanden 1984 - 1987
34788 No. 8/3 Blone Drye / ISTANBUL
Büyük Mükellefler X70...068 008 3870

Marcuk KiRAL MARTAN
Map Man. Sokuliu Crd. Tyleria Finan
No:6/5 34758 Umraniye ISTANISU

2 6 Evlül 2024

	2,248	-199 $1.123 +$
Pay Başına Kazanç (TL)

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 ve 31/12/2022 dönemine ilişkin finansal tabloları 15/02/2024 ve 09/02/2023 tarihlerinde KAP'ta yayımlanarak kamıya duyurulmuştur. (Kaynak:https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2029-turkive-finans-katilim-bankasi-a-s)

BDDK, 11/01/2024 ve 10825 sayılı Kurul kararı ile bankalar, finansal kiralama, faktoring, finansman, tasarruf finansman ve varlık yönetim şirketlerinin "TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardı" uygulamasına geçiş tarihini 01/01/2025 olarak belirlemiştir.

Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının ve fon kullanıcısının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 13 no'lu bölümünü de dikkate almalıdır.

YENİ ŞEKİL:

3.2 Fon Kullanıcısına ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

Türkiye Finans'ın 30/06/2024, 30/06/2023, 31/12/2023 ve 31/12/2022 hesap dönemlerine ilişkin bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tablolarında yer alan önemli hesap kalemlerine aşağıdaki tablolarda yer verilmektedir.

	Secilen Önemli Kalemler	Türkiye Finans'ın Finansal Durum Tablosundan
(Bin TL)	Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2024	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
AKTİF KALEMLER
Finansal Varlıklar (Net)	80.107.246	84.834.853	55.487.454
Nakit Ve Nakit Benzerleri	58.755.697	52.485.973	29.717.788
Gerçeğe Uygun Değ. Far. Kâr Zarara Yans. Fin. Varlıklar	2.142.333	8.396.705	4.528.581
Gerceğe Uygun Değ. Far. Diğ. Kap. Gelire Yans. Fin. Varlıklar	17.813.828	23.631.157	20.926.005
Türev Finansal Varlıklar	1.395.388	321.018	315.080
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Finansal Varlıklar (Net)	162.517.479	137.132.926	85,623.976	2 & Eylül 2024
Kullandırılan Fonlar	133.802.737	112.819.542	80.089.399
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	11.702.871	9.547.551	1.925.549
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar	19.855.374	18.024.103	7.036.428
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	(2.843.503)	(3.258.270)	(3.427.400)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Ve Dur. Faal. İlişkin Duran Varlıklar (Net)	12.862	1.521	11.691
Ortaklık Yatırımları	51.784	23.082
İştirakler (Net)	51.784
Maddi Duran Varlıklar (Net)	6.464.730	6.089.826	2.727.889
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net)	596.126	403.625	206.612
Ertelenmiş Vergi Varlığı	2,705.904	1.743.986	365.866
Diğer Aktifler	3.152.657	1.967.922	1.481.694
Aktif Toplamı	255.608.788	232.197.741	145.905.182

Büvük Mükel

PASIF KALEMLER
Toplanan Fonlar	181.553.854	176.948.067	102.847.052
Alman Krediler	17.884.591	16.821.310	14.569.053
Para Piyasalarına Borçlar	13.018.950	5.447	3.130.312
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	51.250	105.125	567.460
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	625.340	470.816	423.688
Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler (Net)	765.980	592.987	448.384
Karşılıklar	2.167.817	2.879.692	2.554.660
Cari Vergi Borcu	775.043	616.698	1.057.850
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	8.212.569	7.364.950	4.678.005
Diğer Yükümlülükler	8.371.088	6.605.884	4.550.184
Özkaynaklar	22.182.306	19.786.765	11.078.534
Ödenmiş Sermaye	2.600.000	2.600.000	2.600.000
Sermaye Yedekleri	(92)	(92)	(92)
Kâr Veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Gel. Veya Gid.	4.790.417	4.375.937	784.136
Kâr Veya Zararda Yeniden	158.656	347.621	1.076.512
Sınıflandırılacak Gel. Veya Gid.
Kâr Yedekleri	12.446.052	6.601.905	3.697.793
Kâr Veya Zarar	2.187.273	5.861.394	2.920.185
Pasif Toplamı	255.608.788	232.197.741	145.905.182

Gelir ve Gider Kalemleri (Bin TL)	Sinirli Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2024	Sinirli Bağımsız Denetimden Geemis 30/06/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
Kâr Payı Gelirleri	22.284.931	9.448.869	25.095.475	14.486.966
Kâr Payı Giderleri	18.696.690	5.999.906	17.551.554	7.129.010
Net Kâr Payı Geliri/Gideri	3.558.241	3,448.963	7.543.921	7.357.956
Net Ücret Ve Komisyon Gelirleri/Giderleri	1.797.499	1.573.318	2.641.625	448.067
Ticari Kâr/Zarar (Net)	325.903	2.871.924	3.642.953	1.698.865
Temettü Gelirleri	2.403		746	799
Diğer Faaliyet Gelirleri	2.417.191	1.414.928	1.743.518	1.233.681
Faaliyet Gelirleri/Giderleri Toplamı	8.131.237	9.309.133	15.572.763	10.739.368
Beklenen Zarar Karşılık Giderleri	(794.158)	(1.938.310)	(2.010.143)	(2.071.738)
Diğer Karşılık Giderleri	(584.796)	(107.048)	(69.955)	(1.464.670)
Personel Giderleri	(2.337.975)	(1.216.616)	(2.939.668)	(1.373.073)
Diğer Faaliyet Giderleri	(2.024.217)	(1.440.983)	(2.907.283)	(1.602.143)
Net Faaliyet Kârı/Zararı	2.390.091	4.606.176	7.645.714	4,227,744
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan Kâr/Zarar	6.203	440	582

SLA.S. Mahallear Say Caddesh
Naidra Ulfiraniye / ISTANBUL
Nükellefler / .D. 068 096 3870 Büyük

Mah. Sokullu Cad. Türkiye Fiya
16/5 34758 Ümreniye/İSTANBUL
Alemdağ V.J. 843 035 8630

2 6 Evlül 2024

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	2.396.294	4.606.616	7.646.296	4.227.744
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	226.268	958.665	1.800.975	1.309.052
Net Dönem Karı/Zararı	2.170,026	3.647.951	5.845.321	2.918.692
Pay Başına Kazanç (TL)	0,835	1,403	2.248	1,123

Türkiye Finans'ın 30.06.2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 dönemine ilişkin finansal tabloları 09.08.2024, 15/02/2024 ve 09/02/2023 tarihlerinde KAP'ta yayımlanarak kamuya duyurulmuştur. (Kaynak: https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2029-turkiye-finans-katilim-bankasi-a-s)

Kredi riski, kredi borçlusunun Türkiye Finans ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen veva tamamen zamanında verine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder.

Türkiye Finans'ın kredi riski için gerekli yönetim ortamı, kredi riski strateji ve politikalarının oluşturulması, kabul edilebilir risk düzeyinin ve risk limitlerinin belirlenmesi, risk yoğunlaşmasından kaçınılması, yeni ürün ve hizmet sunumlarında kredi riskine ilişkin değerlendirme süreçlerinin oluşturulması, yetki devirlerinin düzenlenmesi, ilgililerin hesap verebilirliğinin sağlanması ve kredi işlemlerinde görevlendirilecek personelde aranacak niteliklerin belirlenmesi suretiyle sağlanmaktadır.

Kredi politikaları yazılı olarak belirlenmiş ve Yönetim Kurulu'nca onaylanmış olup gerekli görülmesi durumunda, Türkiye Finans'ın finansal durumu, piyasa koşulları ve eğilimleri ile özkaynak düzeyi çerçevesinde güncellenmektedir.

Kredi politikaları aracılığıyla, kredilerin pazarlanması, değerlendirilmesi, tahsisi, yönetimi ve izlenmesi aşamalarında uygulanacak esaslar belirlenmiş olup, politikalar paralelinde müşterilerin ihtiyaçlarının hem ihtiyatlı hem de yapıcı ve rekabetçi bir yaklaşımla karşılanması hedeflenmektedir.

Müşteriler kredi derecelendirme aşamasından önce, Türkiye Finans'ın belirlemiş olduğu knock-out kriterleri kapsamında değerlendirilir. Knock-Out, Türkiye Finans'ın sorunlu ve sorunluya dönüşmesi muhtemel portföyü üzerinde yapılan analizler sonucunda ve Türkiye Finans'ın risk iştahı ve en iyi uygulamaları ile sektördeki diğer performans değişkenleri de dikkate alınarak belirlenen ve kredi onay sürecinde uygulanan müşteri ön seçim kriterleridir. İlave olarak, ekonomik konjonktürdeki gelişmelerin piyasalara olan etkisi sürekli izlenerek etkilenen sektörlerdeki müşteriler için çalışma sınırları belirlenmektedir. Belirlenen çalışma sınırları periyodik olarak gözden geçirilmekte ve makro ve mikro ekonomik gelişmeler doğrultusunda risk iştahına göre gerekli görüldüğünde revize edilmektedir. Türkiye Finans kredi politikalarına uygun olmadığı tespit edilen müsteriler ile kredi ilişkisine girilmez.

Türkiye Finans'ta müşterilerin derecelendirilme notları ve TO (Temerrüt Olasılığı) değerleri, risk derecelendirme sistemleri olan rating ve skorlama modelleri ile hesaplanmaktadır. Risk derecelendirme sistemleri, kredi borçlusunun Türkiye Finans'a olan yükümlülüklerini yerine getirememe ve temerrüde düşme olasılığını ölçmektedir. Türkiye Finans'ta derecelendirme sistemleri kredi süreçlerinde aktif olarak kullanılmaktadır. Ticari kredilerde derecelendirme işlemi asgari yılda bir kez yapılarak müşteri derecelerinin güncel kalması sağlanmaktadır. Limit artırımlarında müşterilerin dereceleri gözden

NBIIL

gecirilmekte ve kredibilitesi yeniden değerlendirilmektedir. Geçerli derecelendirme notuna sahip müşteriler için, müşterinin kredibilitesinde sorun olmaması durumunda müsterinin mevcut geçerli derecelendirme notu kullanılabilmektedir.

Türkiye Finans'ta 2015 yılında kredi portföyünü, kredi riski taşıyan faaliyetleri ve ilişkili süreçleri uçtan uca izlemek amacıyla Yönetim Kurulu nezdindeki Kredi Komitesine ek olarak Genel Müdürlük bünyesinde Kredi Riski Komitesi kurulmustur. Ayrıca söz konusu Komite takdirine bağlı olarak, yetkisi dahilinde iyileştirici ve risk azaltıcı aksiyonların karara bağlanması/tavsiye edilmesi ve takip edilmesi konularında değerlendirmeler yapmaktadır.

Türkiye Finans müşterilerinin ve işlem yaptığı karşı tarafların Türkiye ve küresel finansal piyasalardaki sistematik risklerden kaynaklanan kredi kalitelerindeki değişiklikler, Türkiye Finans'ın aktiflerinin değerini olumsuz yönde etkileyebilecek ve kredilerdeki değer kayıplarına ilişkin itfa ve karşılıklarda artışa neden olabilecektir.

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla kullandırmış bulunduğu finansal kiralama alacakları hariç fonlar, bu fonlara ilişkin donuk alacaklar ve ayrılan karşılıklar aşağıdaki tabloda özetlenmiştir.

2 6 Evlil 2024

31/12/2023	Canlı Kullandırılan Fonlar			Donuk Alacaklar		Gayri Nakdi
(Bin TL)	I. Grup	II. Grup	III.Grup	IV. Grup	V. Grup
Kullandırılan Fonlar	103.953.529 7.166.262		139.607	326.383	1.251.58	33.886.588
Genel Karşılıklar	420.388	1.456.631				185.300
Özel Karşılıklar			83.093	260.323	1.037.83

31/12/2022	Canlı Kullandırılan Fonlar			Donuk Alacaklar		Gayri Nakdi
$(D_{in}T I)$	$\blacksquare$ Crun		II. Crun III. Crun	$IV$ . Grun	V. Grun-

(Bin TL)	I. Grup			II. Grup III.Grup IV. Grup V. Grup
Kullandırılan Fonlar	$72.087.984$ 5.558.756		218.992	233.501	2.038.448	18.850.951
Genel Karşılıklar	187.679	1.169.284	$\rightarrow$		$\,$	105.125
Özel Karşılıklar	$\overline{\phantom{a}}$	$\,$	156.011	182.578	1.731.848

31/12/2023 itibarıyla, Türkiye Finans'ın finansal kiralama işlemlerinden alacaklar dahil toplam kullandırılan fonlar portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %52,7'dir.Türkiye Finans'ın, 31/12/2023 itibarıyla TGA oranı %1,4²tür. İlgili dönemde donuk alacaklar için ayrılan özel karşılıkların donuk alacaklara oranı %80,4'tür.

31/12/2023 itibarıyla, bankacılık sektöründe** ise kredi portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %51, TGA oranı %1,5, özel karşılıkların donuk alacaklara oranı ise %81,8'dir.

31/12/2022 itibarıyla, Türkiye Finans'ın finansal kiralama işlemlerinden alacaklar dahil toplam kullandırılan fonlar portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %53,9'dur.Türkiye Finans'ın, 31/12/2022 itibarıyla TGA oranı %3,04'tür. İlgili dönemde donuk alacaklar için ayrılan özel karşılıkların donuk alacaklara oranı %83,1'dir.

31/12/2022 itibarıyla, bankacılık sektöründe** ise kredi portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %53, TGA oranı %2, özel karşılıkların donuk alacaklara oranı ise %86,7'dir.

Donuk kredi borçlusunun Türkiye Finans ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığı bulunmaktadır.

Ayrıca, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış Türkiye Finans risk iştahı yapısı içerisinde kredi riski kapsamında belirlenmiş limitler mevcut olup, söz konusu limitlere uyum yakından takip edilmektedir. Risk iştahı kapsamında öncü göstergeler olarak belirlenen erken uyarı seviyelerinin aşılması durumunda, ilgili birimler bilgilendirilerek, ilerleyen dönemlerde limit asımı yaşanmaması yönünde aksiyon almaları sağlanır.

Müşterilere tahsis edilen risk limitlerinin aşılması durumunda borçlunun Türkiye Finans ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek ilave zarar olasılığı bulunmaktadır.

Bankacılık sektör bilgileri:

(BDDK interaktif bülten güncellenme tarihi: 18/09/2024)

https://www.bddk.org.tr/BultenAylik

**Bankacılık sektörü kredi rakamına ve kredilerin dahil olduğu oranlara, net donuk alacaklar, kredi faiz (kar payı) ve gelir tahakkuk reeskontları ve finansal kiralama alacakları (net) dahildir.

Türkiye Finans, maruz kaldığı riskler nedeniyle oluşabilecek zararlara karşı, BDDK'nın "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliği" uyarınca, aktiflerini ilgili yönetmelikte belirtilen risk sınıflarını dikkate alarak, kredi riskine esas tutar hesaplamakta ve raporlamaktadır.

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla konsolide kredi riskine esas tutar tablosu aşağıdadır: 2 6 Evlül 2024

(Bin TL)	Risk Ağırlıklı Tutarlar		Asgari Sermaye Yükümlülüğü
	31/12/2023	31/12/2022	31/12/2023
Kredi riski (karşı taraf kredi riski hariç)	83.546.971	57.139.520	6.683.758

Kredi riski kapsamında Bankada alım satım amaçlı işlemler içerisinde yer alan vadeli döviz alım/satım işlemleri, swap para alım/satım işlemleri ve opsiyon sözleşmeleri için de karşı taraf kredi riski sermaye yükümlülüğü hesaplanmaktadır. Bu işlemler için, karşı taraf kredi riski tutarları ve bunlara ilişkin risk ağırlıklı tutarlar, gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi kullanılmak suretiyle belirlenmektedir.

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla sermaye yeterliliğinde dikkate alınan cari dönem yasal özkaynak tutarı 27.803.960 TL (31/12/2022: 16.309.955 TL) ve sermaye yeterliliği standart oranı %27,81'dir. (31/12/2022: %23,01)

YENİ SEKİL:

4.1.2.1 Kredi Riski

Kredi riski, kredi borçlusunun Türkiye Finans ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder.

riskine ilişkin değerlendirme süreçlerinin oluşturulması, yetki devirlerinin düzenlenmesi, ilgililerin hesap verebilirliğinin sağlanması ve kredi işlemlerinde görevlendirilecek personelde aranacak niteliklerin belirlenmesi suretiyle sağlanmaktadır.

Kredi politikaları aracılığıyla, kredilerin pazarlanması, değerlendirilmesi, tahsisi, yönetimi ve izlenmesi aşamalarında uygulanacak esaslar belirlenmiş olup, politikalar paralelinde müşterilerin ihtiyaçlarının hem ihtiyatlı hem de yapıcı ve rekabetci bir yaklasımla karşılanması hedeflenmektedir.

Türkiye Finans'ta 2015 yılında kredi portföyünü, kredi riski taşıyan faaliyetleri ve ilişkili süreçleri uçtan uca izlemek amacıyla Yönetim Kurulu nezdindeki Kredi Komitesine ek olarak Genel Müdürlük bünyesinde Kredi Riski Komitesi kurulmuştur. Ayrıca söz konusu Komite takdirine bağlı olarak, yetkisi dahilinde iyileştirici ve risk azaltıcı aksiyonların karara bağlanması/tavsiye edilmesi ve takip edilmesi konularında değerlendirmeler yapmaktadır.

Türkiye Finans'ın 30/06/2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla kullandırmış bulunduğu finansal kiralama alacakları hariç fonlar, bu fonlara ilişkin donuk alacaklar ve ayrılan karşılıklar aşağıdaki tabloda özetlenmiştir.

30/06/2024	Canlı Kullandırılan Fonlar			Donuk Alacaklar		Gayri Nakdi	T.C.
(Bin TL)	I. Grup	II. Grup	HI.Grup	IV. Grup	V. Grup
Kullandırılan Fonlar	1.212.578	7.300.05	122.789	230.163	1.159.322	39.789.562
Genel Karşılıklar	418.950	1.326.45				77.541
Özel Karşılıklar			57.213	117.347	923.538	221.587	2 6 Evlül 2024

31/12/2023	Canlı Kullandırılan Fonlar			Donuk Alacaklar
(Bin TL)	L.Grup	II. Grup	HLGrup	IV. Grup	V. Grup
Kullandırılan Fonlar	103,953,529	7.166.262	139.607	326.383	1.251.587	33.886.588
Genel Karşılıklar	420.388	1.456.631	$\blacksquare$	$\rightarrow$		60.339
Özel Karşılıklar			83.093	260.323	1.037.835	185.300
31/12/2022	Canlı Kullandırılan Fonlar			Donuk Alacaklar		Gayri
(Bin TL)	L. Grup	II. Grup	III.Grup	IV. Grup	V. Grup	Nakdi
Kullandırılan Fonlar	72.087.984	5.558.756	218.992	233.501	2.038.448	18.850.951
Genel Karşılıklar	187.679	1.169.284			$\overline{\phantom{0}}$	16.425
Özel Karşılıklar		$\overline{\phantom{a}}$	156.011	182.578	1.731.848	105.125

30/06/2024 itibarıyla, Türkiye Finans'ın finansal kiralama işlemlerinden alacaklar dahil toplam kullandırılan fonlar portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %57'dir.Türkiye Finans'ın, 30/06/2024 itibarıyla TGA oranı %1,40'tır. İlgili dönemde donuk alacaklar için ayrılan özel karşılıkların donuk alacaklara oranı %72,6'dır.

30/06/2024 itibarıyla, bankacılık sektöründe** ise kredi portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %51, TGA oranı %1.5, özel karşılıkların donuk alacaklara oranı ise %79'dur.

31/12/2023 itibarıyla, Türkiye Finans'ın finansal kiralama işlemlerinden alacaklar dahil toplam kullandırılan fonlar portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %52,7'dir.Türkiye Finans'ın, 31/12/2023 itibarıyla TGA oranı %1,4'tür. İlgili dönemde donuk alacaklar için ayrılan özel karşılıkların donuk alacaklara oranı %80,4'tür.

31/12/2023 itibarıyla, bankacılık sektöründe** ise kredi portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %51, TGA oranı %1.5. özel karşılıkların donuk alacaklara oranı ise %81,8'dir.

31/12/2022 itibarıyla, Türkiye Finans'ın finansal kiralama işlemlerinden alacaklar dahil toplam kullandırılan fonlar portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %53,9'dur.Türkiye Finans'ın, 31/12/2022 itibarıyla TGA oranı %3.04'tür. İlgili dönemde donuk alacaklar için ayrılan özel karşılıkların donuk alacaklara oranı %83,1'dir.

31/12/2022 itibarıyla, bankacılık sektöründe** ise kredi portföyünün toplam varlıklar içerisindeki payı %53, TGA oranı %2, özel karşılıkların donuk alacaklara oranı ise %86,7'dir.

Ayrıca, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış Türkiye Finans risk iştahı yapısı içerisinde kredi riski kapsamında belirlenmiş limitler mevcut olup, söz konusu limitlere uyum yakından takip edilmektedir. Risk iştahı kapsamında öncü göstergeler olarak belirlenen erken uyarı seviyelerinin asılması durumunda, ilgili birimler bilgilendirilerek, ilerleyen dönemlerde limit asımı yaşanmaması yönünde aksiyon almaları sağlanır.

lükellefler

Bankacılık sektör bilgileri: (BDDK interaktif bülten güncellenme tarihi: 18/09/2024) https://www.bddk.org.tr/BultenAylik

Türkiye Finans'ın 30/06/2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla konsolide kredi riskine esas tutar tablosu asağıdadır:

(Bin TL)	Risk Ağırlıklı Tutarlar	Asgari Sermaye Yükümlülüğü	2 6 Eylül 2024
	30/06/2024	30/06/2024
Kredi riski (karşı taraf kredi riski hariç)	117.695.459	9.415.637	TC


(Bin TL)	Risk Ağırlıklı Tutarlar	Asgari Sermaye Yükümlülüğü

	31/12/2023	31/12/2022	31/12/2023
Kredi riski (karşı taraf kredi riski hariç)	83.546.971	57.139.520	6.683.758

Türkiye Finans'ın 30/06/2024 tarihi itibarıyla sermaye yeterliliğinde dikkate alınan cari dönem yasal özkaynak tutarı 30.991.286 TL (31/12/2023: 27.803.960 TL) ve sermaye yeterliliği standart oranı %21,22'dir. (31/12/2023: $\frac{627,81}{6}$

ESKİ ŞEKİL: 4.1.2.2 Kur Riski

Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Türkiye Finans'ın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.

Türkiye Finans'ın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Yabancı paraya endeksli varlıklar ile yabancı para cinsinden yükümlülükler arasındaki fark yabancı para net genel pozisyon olarak nitelendirilmekte ve kur riskine baz teskil etmektedir.

Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya cıkmaktadır.

(Bin TL)	Avro	Usd	Diğer YP	Toplam
31/12/2023
Toplam Varlıklar	35.448.126	39.397.818	17.211.449	92.057.393
Toplam Yükümlülükler	26.126.885	51.908.839	19.082.865	97.118.589
Net Bilanço Pozisyonu	9.321.241	$(12.511.021)$ $(1.871.416)$		(5.061.196)
Net Nazim Hesap Pozisyonu	(9.410.451)	12.704.450	2.162.692	5.456.691

(Bin TL)	Avro	Usd	Diğer YP	Toplam
31/12/2022
Toplam Varlıklar	27.375.320	27.878.014	14.297.546	69.550.880
Toplam Yükümlülükler	15.833.207	35.349.085	16.733.896	67.916.188
Net Bilanço Pozisyonu	11.542.113	(7.471.071)	(2.436.350)	1.634.692
Net Nazim Hesap Pozisyonu	(11.177.136)	7.496.886	2.437.303	(1.242.947)

Kur riskine ilişkin bilgiler:

Türkiye Finans'ta kur riskinin yönetimi kapsamında izleme, limitleme, ölçme, raporlama ve stres testi çalışmaları gerçekleştirilmektedir. Türkiye Finans'ta Yönetim Kurulu tarafından yabancı para net pozisyonuna ilişkin olarak limit (25 Milyon USD) belirlenmis olup günlük bazda izlenmektedir.

Yabancı para net genel pozisyonu için yasal olarak belirlenmiş oran özkaynakların %10'u olmasına rağmen, Türkiye Finans'ta yabancı para net genel pozisyonu için Yönetim Kurulu tarafından belirlenen içsel limit tutarı 25 Milyon USD olup, söz konusu limitin Türkiye Finans'ın 31/12/2023 tarihli finansal tablolar itibarıyla özkaynaklarına oranı yaklaşık olarak %1,42 gibi bir orana karşılık gelmektedir. Bu durum Türkiye Finans'ın yasal limitlere göre muhafazakar bir limit belirlenmiş olduğunu ve Türkiye Finans'ta kur riskinin ihtiyatlı biçimde yönetildiğini göstermektedir.

Yabancı para net genel pozisyonu limitine ilişkin izleme sonuçları düzenli olarak Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu'na sunulmaktadır.

Türkiye Finans'ta gerçekleştirilen stres testleri kapsamında kur artışlarının Türkiye Finans'ın kredi riski, piyasa riski, karşı taraf kredi riski ve özkaynaklarına olan etkileri ölçülmektedir. Stres testleri metodolojisi kapsamında kur seviyesinde meydana gelen artış net döviz pozisyonu nedeniyle piyasa riskine esas tutarı, türev işlemler nedeniyle karşı taraf riskini ve YP krediler nedeniyle de kredi riskine esas tutarı etkilemektedir. Özkaynaklar ile ilgili olarak ise Türkiye Finans'ın taşıdığı net döviz pozisyonuna göre kar/zarar oluşmaktadır. USD Kuru artışı nedeniyle de Türkiye Finans pasiflerinde bulunan USD sermaye benzeri (katkı sermaye niteliğinde) krediler Özkaynaklarda artışa neden olmaktadır.

Bununla birlikte, döviz kurlarındaki muhtemel değişimlerin Türkiye Finans'ın sermaye yeterliliği ve likidite düzeyine etkilerinin ölçümü amacıyla asgari olarak çeyreklik dönemler itibarıyla kur riski duyarlılık analizleri gerceklestirilmektedir.

YENİ ŞEKİL:-
4.1.2.2 Kur Riski

Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Türkiye Finans'ın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.

Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

Kur riskine ilişkin bilgiler:

(Bin TL)	Avro	Usd	Diğer YP	Toplam
30/06/2024
Toplam Varlıklar	41.280.930	47.955.074	12.655.019	101.891.023
Toplam Yükümlülükler	23.104.091	46.147.378	21.800.922	91.052.391
Net Bilanço Pozisyonu	18.176.839		1.807.696 (9.145.903)	10.838.632
Net Nazim Hesap Pozisyonu	(18.272.406)	(1.717.887)	9.175.659	(10.814.634)

Fyliil 2024

$ $ (Bin TL)	Avro	Usd	Diğer YP	Toplam
31/12/2023
Toplam Varlıklar	35.448.126		39.397.818 17.211.449	92.057.393
Toplam Yükümlülükler	26.126.885	51.908.839	19.082.865	97.118.589

Net Bilanço Pozisyonu	9.321.241	$(12.511.021)$ $(1.871.416)$		(5.061.196)
Net Nazim Hesap Pozisyonu	(9.410.451)	12.704.450	2.162.692	5.456.691
(Bin TL)	Avro	Usd	Diğer YP	Toplam
31/12/2022
Toplam Varlıklar	27,375,320	27.878.014	14.297.546	69.550.88
Toplam Yükümlülükler	15,833,207	35.349.085	16.733.896	67.916.18
Net Bilanço Pozisyonu	11.542.113	(7.471.071)	(2.436.350)	1.634.692
Net Nazim Hesap Pozisyonu	(11.177.136)	7.496.886	2.437.303	(1.242.947)

Yabancı para net genel pozisyonu için yasal olarak belirlenmiş oran özkaynakların %10'u olmasına rağmen, Türkiye Finans'ta yabancı para net genel pozisyonu için Yönetim Kurulu tarafından belirlenen içsel limit tutarı 25 Milyon USD olup, söz konusu limitin Türkiye Finans'ın 30/06/2024 tarihli finansal tablolar itibarıyla özkaynaklarına oranı yaklaşık olarak %0,08 gibi bir orana karşılık gelmektedir. Bu durum Türkiye Finans'ın yasal limitlere göre muhafazakar bir limit belirlenmiş olduğunu ve Türkiye Finans'ta kur riskinin ihtiyatlı biçimde yönetildiğini göstermektedir.

Yabancı para net genel pozisyonu limitine ilişkin izleme sonuçları düzenli olarak Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu'na sunulmaktadır.

ESKİ SEKİL

4.1.2.3 Likidite Riski

Genel olarak likidite riski bir kuruluşun net finansman ihtiyaçlarını sağlayamama riskidir. Türkiye Finans'ın öngörülebilen ya da öngörülemeyen tüm nakit akışı gereksinimini, günlük operasyonları ya da finansal yapıyı etkilemeksizin gereğince karşılayamaması sonucu zarar etme olasılığı, fonlamaya ilişkin likidite riski ve piyasalarda derinliğin olmaması veya aşırı dalgalanma nedeniyle herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarından kapatamaması veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabileceği zarar olasılığı ise piyasaya ilişkin likidite riski olarak tanımlanmaktadır.

nete Öze :6/3 L ükellefle

Likidite riski, Türkiye Finans'ın olumsuz koşullar altında, müşterilere karşı yükümlülüklerini karşılamak için gerekli finansmana erişim, pasiflerin vadelerini karşılama ve sermaye gerekliliklerini yerine getirme kabiliyetine ilişkin belirsizlikleri kapsamaktadır. Sözkonusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen artışlara ilişkin riski, hem Türkiye Finans'ın pasiflerinin vade tarihlerini aktiflerininkilere makul çerçevede, uygun şekilde yapılandıramama riskini, hem de likidite baskıları nedeniyle ödeme yükümlülüklerini zamanında ve makul bir fiyat üzerinden karşılayamaz durumda olma riskini içermektedir.

BDDK'nın 26/12/2014 tarih ve 6143 sayılı likidite yeterliliğine ilişkin kararı gereğince katılım bankalarının 05/01/2015 - 31/12/2015 tarihleri arasında toplam likidite karşılama oranlarının asgari %60, yabancı para likidite karşılama oranlarının asgari %40 olması gerekmektedir, ayrıca 2016 yılından 2019 yılına kadar asgari oranların her yıl 10'ar puanlık artırılarak uygulanacağı belirtilmiştir. 2019 yılından sonra asgari likidite karşılama oranlarında bir değişiklik olmamıştır.

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla gerçekleşen son üç aylık periyotta ayın son günlerine ait likidite karşılama oranlarının ortalamasını almak şeklinde hesaplanan konsolide yabancı para (YP) likidite karşılama oranı %300,14 ve Yabancı Para artı Türk Lirası (YP+TP) likidite karşılama oranı %161,59'dur.31/12/2023 tarihi tibarıyla gerçekleşen konsolide son üç aylık ortalama likidite karşılama oranlarına aşağıda yer verilmiştir.

Likidite Karşılama Oranı
31/12/2023	VР	$YP + TP$
Ortalama (%)	300,14	161,59

2 6 Eylül 2024

Türkiye Finans'ın 31/12/2022 tarihi itibarıyla gerçekleşen son üç aylık periyotta ayın son günlerine ait likidite karşılama oranlarının ortalamasını almak şeklinde hesaplanan konsolide yabancı para (YP) likidite karşılama oranı %510,47 ve Yabancı Para artı Türk Lirası (YP+TP) likidite karşılama oranı %314,41'dir. 31/12/2022 tarihi itibarıyla gerçekleşen konsolide son üç aylık ortalama likidite karşılama oranlarına aşağıda yer verilmiştir.

Likidite Karşılama Oranı
$YP + TPI$ VP. 31/12/2022
Ortalama (%)	510,47	314,41

Likidite karşılama oranı hesaplamasında amaç Türkiye Finans'ın asgari likidite düzeyini belirleyerek net nakit çıkışlarını karşılayabilecek seviyede yeterli yüksek kaliteli likit varlık stoğu bulundurmasını sağlamaktır.

Yüksek kaliteli likit varlıklar, net nakit çıkışlarına bölünerek likidite karşılama oranları hesaplanmaktadır.

BDDK tarafından belirlenen yasal sınırlar 2019 yılında Yabancı Para Likidite Karşılama Oranı (YP LKO) için % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak belirlenmiş olup 2019 yılı sonrası dönemler için de LKO yasal sınırları YP LKO % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak yürürlüğünü korumaktadır.

31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

(Bin TL)	Vadesiz	1 Ava Kadar	$1-3$ Av	$3-12$ Av	$1-5$ Yil	5 Yil ve Üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
31/12/2023
Toplam Varlıklar	31.152.340	38.579.452	32.928.823	69.082.172	40.280.272	13.016.958	7.157.724	232.197.741
Toplam Yükümlülükler	62.829.577	83.848.917	25.350,268	26.979.775	3.108.262	7.414.485	22.666,457	232.197.741
Likidite Açığı Æ.	(31.677.237)	(45.269.465)	7.578.555	42.102.397	37,172,010	5.602.473	(15.508.733)

$0:6/3$ Büyük Mükellefler vn $0680$

(Bin TL)	Vadesiz	1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay	$1-5$ Yil	5 Yil ve Üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
31/12/2022
Toplam Varlıklar	26.541.470	14.106.837		15.225.470 41.379.786	36.318.650	9.677.353	2.655,616	145,905.182
Toplam Yükümlülükler	48.474.359	47.266.247	22.835.224	8.084.644	876.674	4.734.840	13.633.194	145.905.182
Likidite Açığı	(21932889)	$(33.159.410)$ $(7.609.754)$ $\overline{)33.295.142}$			35,441,976	4.942.513	(10.977.578)

* Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve donuk alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

Yukarıdaki tabloda görüldüğü üzere kısa vadelerde likidite açığı olduğu görülmektedir. Söz konusu durum bankacılık sektörü ile benzer nitelikte olup, katılma hesabı vadelerinin kredi vadelerinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır.

Periyodik olarak gerçekleştirilen stres testi çalışmalarında likidite riskine ilişkin analizler yapılmaktadır. Söz konusu stres testleri için belirlenen senaryolarda; katılım fonu çıkışı, kredi geri dönüşlerinde yaşanabilecek sorunlar, piyasa faktörlerindeki olumsuz yönlü değişimler sebebiyle katlanılacak maliyetler gibi ortaya çıkabilecek risk faktörlerine yönelik varsayımlar belirlenmektedir. Likidite tamponu hesaplamaları kapsamında, bu varsayımlar kullanılarak gerçekleştirilen stres testleri ile Türkiye Finans'ın gelecek dönemlerden ihtiyaç duyacağı likidite seviyeleri ölçülmekte ve aylık olarak Türkiye Finans Aktif Pasif Komitesi'ne raporlanmaktadır.

Türkiye Finans'ın 30/06/2024 tarihi itibarıyla gerçekleşen son üç aylık periyotta ayın son günlerine ait likidite karşılama oranlarının ortalamasını almak şeklinde hesaplanan konsolide yabancı para (YP) likidite karşılama

ükellei

oranı %271,30 ve Yabancı Para artı Türk Lirası (YP+TP) likidite karşılama oranı %167,60'dur.30/06/2024 tarihi itibarıyla gerçeklesen konsolide son üç aylık ortalama likidite karşılama oranlarına aşağıda yer verilmiştir.

Likidite Karşılama Oranı
30/06/2024	YP.	$VP + TP$
$\int$ Ortalama $\left(\frac{9}{6}\right)$	271,30	167,60

2 6 Eylül 2024

Türkiye Finans'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla gerçekleşen son üç aylık periyotta ayın son gümerine ait likidite karşılama oranlarının ortalamasını almak şeklinde hesaplanan konsolide yabancı para (YP) likidite karşılama oranı %300,14 ve Yabancı Para artı Türk Lirası (YP+TP) likidite karşılama oranı %161,59'dur.31/12/2023 tarihi itibarıyla gerçekleşen konsolide son üç aylık ortalama likidite karşılama oranlarına asağıda yer verilmiştir.

Likidite Karşılama Oranı
31/12/2023	VР	$YP + TP$
Ortalama (%)	300,14	161,59

Türkiye Finans'ın 31/12/2022 tarihi itibarıyla gerçekleşen son üç aylık periyotta ayın son günlerine ait likidite karşılama oranlarının ortalamasını almak şeklinde hesaplanan konsolide yabancı para (YP) likidite karşılama oranı %510,47 ve Yabancı Para artı Türk Lirası (YP+TP) likidite karşılama oranı %314,41'dir. 31/12/2022 tarihi itibarıyla gerceklesen konsolide son üc aylık ortalama likidite karşılama oranlarına asağıda yer verilmiştir.

Likidite Karsılama Oranı
31/12/2022	VP	$YP + TPI$
Ortalama (%)	510,47	314,41

Yüksek kaliteli likit varlıklar, net nakit çıkışlarına bölünerek likidite karşılama oranları hesaplanmaktadır.

BDDK tarafından belirlenen yasal sınırlar 2019 yılında Yabancı Para Likidite Karşılama Oranı (YP LKO) için % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak belirlenmis olup 2019 yılı sonrası dönemler için de LKO yasal sınırları YP LKO % 80 Toplam LKO ise % 100 olarak yürürlüğünü korumaktadır.

30/06/2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

(Bin TL)	Vadesiz	1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Av	1-5 Yil	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamay $an*$	Toplam
30/06/2024
Toplam Varlıklar	39.768.668	41.758.053		22.113.585 81.072.060	47.688.478	14.001.265	9.206.679	255.608.788
Toplam Yükümlülükler	64.012.887	100.178.561	33.022.694	21.916.432	3.861.063	8.267.028	24.350.123	255.608.788
Likidite Açığı	(24.244.219)	(58.420.508)	(10.909.109)	59.155.628	43.827.415	5.734.237	(15.143.444)

Likidite Acığı	(31.677.237)	(45.269.465)	7.578.555		$42,102,397$ 37.172.010	5.602.473	(15.508.733)
Toplam Yükümlülükler	62.829.577		83,848.917 25.350.268	26.979.775	3.108.262	7.414.485	22.666.457	232.197.741
Toplam Varlıklar	31.152.340	38.579.452		32.928.823 69.082.172	40.280.272	13.016.958	7.157.724	232.197.741
31/12/2023

(Bin TL)	Vadesiz	1 Ava Kadar I	$1-3$ Ay	5 Yil ve $1-5$ Y ₁ $\parallel$ $3-12$ Ay Üzeri		Dağıtılamay $an*$	Toplam
31/12/2022
Toplam Varlıklar	26.541.470	14.106.837		15.225.470 41.379.786	36.318.650	9.677.353	2.655.616	145.905.182
Toplam Yükümlülükler	48.474.359	47.266.247	22.835.224	8.084.644	876.674	4.734.840	13.633.194	145.905,182
Likidite Açığı	721 932 889YL	$(33.159.410)$ $(7.609.754)$ $\mid$ 33.295.142 $\mid$ 35.441.976				4.942.513	(10.977.578)

Periyodik olarak gerçekleştirilen stres testi çalışmalarında likidite riskine ilişkin analizler yapılmaktadır. Söz konusu stres testleri için belirlenen senaryolarda; katılım fonu çıkışı, kredi geri dönüşlerinde yaşanabilecek sorunlar, piyasa faktörlerindeki olumsuz yönlü değişimler sebebiyle katlanılacak maliyetler gibi ortaya çıkabilecek risk faktörlerine yönelik varsayımlar belirlenmektedir. Likidite tamponu hesaplamaları kapsamında, bu varsayımlar kullanılarak gerçekleştirilen stres testleri ile Türkiye Finans'ın gelecek dönemlerden ihtiyaç duyacağı likidite seviye teri ölçüm ekte ve aylık olarak Türkiye Finans Aktif Pasif Komitesi'ne raporlanmaktadır. 2 6 Eylül 2024

ESKİ ŞEKİL

4.1.2.4 Piyasa Riski

Piyasa fiyatlarındaki hareketlerden kaynaklı olarak kur riski, emtia riski, faiz (kar payı) oranı risk ye hisse pozisyon riski kapsamında Türkiye Finans'ın bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlarının maruz kalabineceği zarar olasılığıdır.

"Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Türkiye Finans'ta piyasa riskine esas tutar, Değerlendirilmesine İliskin Yönetmelik" kapsamında standart metoda göre hesaplanan genel piyasa riski (faiz (kar payı) oranı riski), kur riski (altın dahil), emtia riski, takas riski, hisse senedi riski için gerekli sermaye yükümlülükleri toplamının on iki buçuk ile çarpılması suretiyle bulunur. Hesaplamaya konu edilen bilanço içi ve bilanço dışı kalemler, BDDK tarafından yasal sermaye hesaplamasında kullanılmak üzere açıklanan formlarda gösterilen hesaplara ve hesapların alım satım amaçlı ya da bankacılık hesaplarından kaynaklı olmasına göre ayrılmaktadır. Altın pozisyonu, sermaye yükümlülüğü kapsamında kur riski hesaplamasına dahil edilerek sermaye yükümlülüğü hesaplanmaktadır.

Faiz (kar payı) oranı riski, getirisi kar payı ile ilişkilendirilmiş enstrümanların kar payı ve fiyat değişimlerinden etkilenmeleri dolayısıyla taşıdıkları genel piyasa riskidir. Hesaplama kapsamında vade merdiveni yaklaşımı kullanılmakta olup, işlemlerin vadeleri dikkate alınarak BDDK tarafından verilen vade merdiveni tablosuna yerleştirilmektedir. Vade uzadıkça artan standart katsayılar yardımı ile sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

Kur riski kapsamında, Türkiye Finans'ın aktif ve pasifleri ile bilanço dışı pozisyonlarının her bir döviz cinsi itibarıyla karşılaştırılması sonucu bulunan uzun ve kısa pozisyonların ayrı ayrı toplanması neticesinde elde edilen değerlerden mutlak değer olarak daha büyük olan pozisyon üzerinden %8 oranında sermaye yükümlülüğü hesaplanmaktadır.

Emtia riski ise altın hariç bilanço içi ve dışında taşınan kıymetli maden pozisyonları dikkate alınarak hesaplanmaktadır. Hesaplama kapsamında kısa ve uzun pozisyonlar toplamının %3, net pozisyonun ise %15 ile ağırlıklandırılması sonucu sermaye gereksinimi hesaplanır.

Aşağıdaki tabloda "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında "Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi 'ne göre 31/12/2023 ve 31/12/2022 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır. Belirtilen dönemlerde Türkiye Finans için takas riski ve hisse senedi riski sermaye gereksinimi bulunmamaktadır. 2 6 Eylül 2024

	Piyasa Riskine Esas Tutar-Standart Yaklaşım (Bin TL)	31/12/2023	31/12/2022
	Faiz (Kar Payı) Oranı Riski (genel ve spesifik)	320.888	129.963
$\overline{2}$	Kur Riski	1.598.625	814.250
3	Emtia Riski	3.376.750	3.556.162
$\overline{4}$	Delta-Plus Metodu	688	13
	Toplam	5.296.263	4.500.375

Ayrıca, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu tarafından onaylanan ve piyasa riski kapsamında belirlenmiş limitler mevcut olup söz konusu limitlere uyum takip edilmektedir.

Döviz alım-satım (trading) açık pozisyon limiti ve söz konusu limite ilişkin günlük, aylık, yıllık zarar durdurma (stoploss) limitleri toplam ve unvan bazında belirlenmiş olup yakından izlenmektedir.Alım satım işlemleri eş zamanlı olarak limitlerle karşılaştırılmakta ve pozisyondan sorumlu kişiler ilgili limitler ve mevcut kullanım seviyesi hakkında bilgilendirilmektedir. Risk pozisyonlarındaki geçici değişiklikler nedeniyle oluşanlar da dahil olmak üzere limit aşımlarını giderici önlemler alınmaktadır.

Döviz alım satım işlemlerine ilişkin pozisyonlar anlık sayılabilecek çok kısa periyotlarda (5 dk.) değerlemeye tabi tutulmakta olup toplam risk pozisyonu, değerleme sonuçları ve limit kullanım seviyeleri düzenli olarak raporlanmaktadır. Ayrıca, söz konusu işlemler için erken uyarı limitleri belirlenmiş olup, bu limitlerin aşılması durumunda ilgili taraflara sistem tarafından otomatik olarak bilgilendirme mailleri gönderilmektedir.

Türkiye Finans'ın politikalara ve limitlere uyumu, Üst Düzey Yönetim, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından takip edilmektedir. Yönetim Kurulu tarafından belirlenmiş limit ve politikalara uyumsuzluk olması halinde, uyumsuzluk olan limit veya politikaya uyumun sağlanması için ilgili birimin aksiyon alması sağlanmakta ve uyumsuzluğun sebebi belirlenerek benzer uyumsuzlukların yaşanmaması için önlemler alınmaktadır.

Diğer taraftan Türkiye Finans'ın kur riski, Hazine Grubu tarafından gerçekleştirilen döviz işlemleri veya bankalar arası spot islemler ile hedge edilmektedir.

Karşı taraf riskine ilişkin yurtiçi veya yurtdışı yerleşik finansal kurumlarla yapılan işlemlere ilişkin tanımlanan limitler de yakından izlenmekte ve aşımlara ilişkin aksiyonlar takip edilmektedir.

Piyasa riskinin yönetimi kapsamında belirlenen limitler, muhafazakar yaklaşımla özkaynaklara ve aktif büyüklüğe göre jatiyatlı bir seviyede belirlenmiştir. Türkiye Finans'ın piyasa riskini oluşturan bilanço içi ve bilanço dışı

pozisyonları da bahsedilen ihtiyatlı seviyedeki limitlere uyumlu sekilde yönetildiğinden Türkiye Finans'ın önemli ölcüde piyasa riskine maruz kalmadığı görülmektedir.

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı riski, BDDK tarafından yayımlanan "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Sok Yöntemivle Ölcülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında izlenmektedir. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı riski standart rasyosu Yönetmelikte belirtilen %20 sınırını asmayacak sekilde yönetilmektedir. Söz konusu rasvova iliskin asağıdaki tabloda yer verilen gerceklesen değerler de dikkate alındığında Türkiye Finans'ın kar payı oranı riskinin düşük seviyelerde olduğu anlaşılmaktadır.

		31/12/2023	31/12/2022
	Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Kar Payı Oranı
(°/6)		0.55	1.26

$\star$ T.	$\sim$ 0 EVIUL 2024

YENİ SEKİL

4.1.2.4 Pivasa Riski

Piyasa fiyatlarındaki hareketlerden kaynaklı olarak kur riski, emtia riski, faiz (kar payı) oranı riski ve hisse senedi pozisyon riski kapsamında Türkiye Finans'ın bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlarının maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.

Türkiye Finans'ta piyasa riskine esas tutar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında standart metoda göre hesaplanan genel piyasa riski (faiz (kar payı) oranı riski), kur riski (altın dahil), emtia riski, takas riski, hisse senedi riski için gerekli sermaye yükümlülükleri toplamının on iki buçuk ile çarpılması suretiyle bulunur. Hesaplamaya konu edilen bilanco içi ve bilanco dışı kalemler, BDDK tarafından yasal sermaye hesaplamasında kullanılmak üzere açıklanan formlarda gösterilen hesaplara ve hesapların alım satım amaçlı ya da bankacılık hesaplarından kaynaklı olmasına göre ayrılmaktadır. Altın pozisyonu, sermaye yükümlülüğü kapsamında kur riski hesaplamasına dahil edilerek sermaye yükümlülüğü hesaplanmaktadır.

Faiz (kar pavı) oranı riski, getirisi kar payı ile ilişkilendirilmiş enstrümanların kar payı ve fiyat değişimlerinden etkilenmeleri dolayısıyla taşıdıkları genel piyasa riskidir. Hesaplama kapsamında vade merdiveni yaklaşımı kullanılmakta olup, islemlerin vadeleri dikkate alınarak BDDK tarafından verilen vade merdiveni tablosuna yerleştirilmektedir. Vade uzadıkça artan standart katsayılar yardımı ile sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

Asağıdaki tabloda "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında "Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi 'ne göre 30/06/2024, 31/12/2023 ve 31/12/2022 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır. Belirtilen dönemlerde Türkiye Finans için takas riski ve hisse senedi riski sermaye gereksinimi bulunmamaktadır.

Piyasa Riskine Esas Tutar-Standart Yaklaşım (Bin TL)	30/06/2024	31/12/2923	31/12/2022
	Alemdağ W.J. 843 035 6630			$-44$

Faiz (Kar Payı) Oranı Riski (genel ve spesifik)	2.619.750	320.888	129.963
Kur Riski	2.248.738	1.598.625	814.250
Emtia Riski	3.618.013	3.376.750	3.556.162
Delta-Plus Metodu	295.650	688
Toplam	8.486.500	5.296.263	4.500.375

Ayrıca, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu tarafından onaylanan ve piyasa riski kapsamında belirlenmiş limitler mevcut olup söz konusu limitlere uyum takip edilmektedir.

Döviz alım-satım (trading) açık pozisyon limiti ve söz konusu limite ilişkin günlük, aylık, yıllık zarar durdurma (stoploss) limitleri toplam ve unvan bazında belirlenmiş olup yakından izlenmektedir. Alım satım işlemleri eş zamanlı olarak limitlerle karşılaştırılmakta ve pozisyondan sorumlu kişiler ilgili limitler ve mevcut kullanım seviyesi hakkında bilgilendirilmektedir. Risk pozisyonlarındaki geçici değişiklikler nedeniyle oluşanlar da dahil olmak üzere limit asımlarını giderici önlemler alınmaktadır.

Türkiye Finans'ın politikalara ve limitlere uyumu, Üst Düzey Yönetim, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından takip edilmektedir. Yönetim Kurulu tarafından belirlenmiş limit ve politikalara uyumsuzluk olması halinde, uyumsuzluk olan limit veya politikaya uyumun sağlanması için ilgili birimin aksiyon alması sağlanmakta ve uvumsuzluğun sebebi belirlenerek benzer uyumsuzlukların yaşanmaması için önlemler alınmaktadır.

Diğer taraftan Türkiye Finans'ın kur riski, Hazine Grubu tarafından gerçekleştirilen döviz işlemleri veya bankalar arası spot islemler ile hedge edilmektedir.

Karşı taraf riskine ilişkin yurtiçi veya yurtdışı yerleşik finansal kurumlarla yapılan işlemlere ilişkin tanımlanan limitler de vakından izlenmekte ve asımlara ilişkin aksiyonlar takip edilmektedir.

Piyasa riskinin yönetimi kapsamında belirlenen limitler, muhafazakar yaklaşımla özkaynaklara ve aktif büyüklüğe göre ihtiyatlı bir seviyede belirlenmiştir. Türkiye Finans'ın piyasa riskini oluşturan bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonları da bahsedilen ihtiyatlı seviyedeki limitlere uyumlu şekilde yönetildiğinden Türkiye Finans'ın önemli ölçüde piyasa riskine maruz kalmadığı görülmektedir.

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı riski, BDDK tarafından yayımlanan "Bankacılık Standart Sok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Orani Riskinin Faiz Hesaplarından Kavnaklanan Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında izlenmektedir. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı riski standart rasyosu Yönetmelikte belirtilen %20 sınırını aşmayacak şekilde yönetilmektedir. Söz konusu rasyoya ilişkin aşağıdaki tabloda yer verilen gerçekleşen değerler de dikkate alındığında Türkiye Finans'ın kar payı oranı riskinin düşük seviyelerde olduğu anlasılmaktadır.

Uraill Hartiflit anguic actristiciae orange mungummument	30/06/2024	31/12/2023	31/12/2022	$\mathbf{C}_\bullet$
Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Kar Payı Oran $(%)$	1,06	0,55	e 1,26

ESKİ ŞEKİL 4.1.2.5 Operasyonel Risk				vlül Züzt
le Özel / Restricted Hiz ASIA.S. : 068 006 Büyük Mükellefler V.D.	68 UmraniveriSTANZU Alemdağ V.D. 843 035 660	Turkive Fiden		u Juli

2 6 Eyiul 2024

Yetersiz veya başarısız iç süreçler, sistemler, insanlar ya da dış olaylardan kaynaklanan ve yasal (ris apsa¥an zarar etme olasılığı olarak tanımlanmaktadır.

Türkiye Finans'ın operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır.2023 icin operasyonel riske esas tutar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 4 üncü kısım, 1'inci bölümü "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" uyarınca Türkiye Finans'ın son 3 yılına ait yıl sonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.

Operasyonel risk yönetiminde uluslararası bir yaklaşım kullanılması amacıyla Bankada Basel standartlarına uygun bir risk dili (terminolojisi) benimsenmiştir. Bu ortak risk dili, operasyonel riske ilişkin Banka genelinde tutarlı bir görüş ve iletişim sağlamaktadır. Operasyonel risk yönetiminde etkinliğin arttırılması amacıyla operasyonel risk ve kayıpları veri tabanının oluşturulması ve söz konusu verilerin sınıflandırılması, analiz edilmesi, değerlendirilmesi ve raporlanmasına yönelik yazılım kullanılmaktadır. Söz konusu yazılım aracılığı ile veri tabanında yer alan kayıp verilerinin analizi sonucunda operasyonel kayıpların minimize edilmesine yönelik aksiyonların alınması sağlanmaktadır.

Öte yandan "Operasyonel Risk Komitesi" ile denetim birimleri, diğer birimler, dış denetim ve düzenleyici denetim otoriteleri tarafından gündeme getirilen önemli/yüksek risk seviyesindeki bulgu ve sorunların ve Banka açısından operasyonel risk oluşturabilecek hususların etkin bir şekilde değerlendirilmesi, tartışılması, aksiyon planına ve çözüm takvimine bağlanması sağlanmaktadır.

Bununla birlikte, Bankanın operasyonel risk düzeyinin yakından izlenmesi ve etkin bir şekilde yönetilmesini sağlamak adına, operasyonel risk ve dolandırıcılık (fraud) riski barındıran faaliyet ve unsurlara ilişkin belirlenmiş göstergelerin dönemler halinde izlenmesini, raporlanmasını, olağan dışı gelişmeler olması halinde gerekli analizlerin yapılmasını ve aksiyonların alınmasını içeren Anahtar Risk Göstergeleri yapısı oluşturulmuştur.

Bütünleşik risk yönetimi kapsamında, Operasyonel Risk Yönetimi ile entegre bir şekilde Banka'ya ait bilgi sistemleri, bilgi güvenliği ve iş sürekliliği riskleri izlenmekte ve yönetilmektedir. Söz konusu risklere ilişkin ölçüm ve izleme sonuçları belirli periyotlarda Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu'na sunulmaktadır.

Dolandırıcılık (fraud) olayları ve risklerine ilişkin analizler gerçekleştirilerek dolandırıcılık (fraud) riski yoğunlaşmalarının izlenmesi, Bankanın maruz kaldığı dolandırıcılık (fraud) riski azaltım aksiyonlarının alınmasına yönelik koordinasyon/danışmanlık yapılması ve Banka düzeyindeki dolandırıcılık (fraud) eğilimlerinin gözden geçirilerek değerlendirilmesi sağlanmaktadır.

Bütünleşik risk yönetiminin bir parçası olarak ve dolandırıcılık (fraud) riski yönetiminde uzmanlık düzeyinin ve etkinliğin arttırılması amacıyla, 2021 yılı içerisinde Risk Yönetimi Başkanlığı bünyesinde Bilgi ve Fraud Riski Servisi kurularak faaliyete geçirilmiştir.

Ayrıca dolandırıcılık (fraud) riski yönetiminde komite yönetişimi ile, dolandırıcılık (fraud) kontrolü stratejisinde yer alan politikaların, önlemlerin ve prosedürlerin etkili bir şekilde uygulanması, dolandırıcılık (fraud) vakalarının gözden geçirilmesi, değerlendirilmesi ve gerektiğinde acil durum toplantıları yapılması, Banka çalışanlarına ve ilgili taraflara yönelik dolandırıcılık (fraud) konusunda eğitim ve bilinclendirme programlarının değerlendirilmesi ve risk azaltımına yönelik kontrollerin geliştirilmesiyle ilgili aksiyonların izlenmesini sağlamak amacıyla Fraud Riski Komitesi kurulmus ve faaliyete geçirilmiştir.

Operasyonel risk farkındalığının arttırılması ve Banka faaliyetlerinde söz konusu farkındalık ile hareket edilmesini sağlamak amacıyla düzenli olarak Banka personeline eğitimler verilmektedir.

Destek hizmeti kuruşundan hizmet almadan önce, Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik kapsamında risk değerlendirmesi yapılmaktadır. Söz konusu kuruluşlar periyodik olarak yönetmelik kapsamında gözden geçirilmektedir,

30356630

Operasyonel riskler ve bağlı kayıplar Operasyonel Risk Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kuruluna raporlanmaktadır. Operasyonel Risk Komitesi nezdinde Türkiye Finans'ın önemli derecedeki operasyonel riskleri yakından takip edilmekte ve operasyonel risklerin azaltılması amacıyla ilgili birimlerin gereken aksiyonları alması sağlanmaktadır.

Aşağıdaki tabloda ilgili dönemler itibarıyla sermaye yeterliliği hesaplamasında dikkate alınan operasyonel riske esas tutar rakamları yer almaktadır.

	31/12/2023	31/12/2022
Operasyonel Riske Esas Tutar (Bin TL)	10.010.471	5.493.915

YENİ ŞEKİL
$ 4.1.2.5$ Operasyonel Risk

Yetersiz veya başarısız iç süreçler, sistemler, insanlar ya da dış olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığı olarak tanımlanmaktadır.

Türkiye Finans'ın operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır.2023 yılı için operasyonel riske esas tutar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 4 üncü kısım, 1'inci bölümü "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" uyarınca Türkiye Finans'ın son 3 yılına ait yıl sonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.

Dolandırıcılık (fraud) olayları ve risklerine ilişkin analizler gerçekleştirilerek dolandırıcılık (fraud) riski yoğunlaşmalarının izlenmesi, Bankanın maruz kaldığı dolandırıcılık (fraud) rişki azaltım aksiyonlarının alınmasına yönelik koordinasyon/danışmanlık yapılması ve Banka düzeyindeki dolandırıcılık (fraud) eğilimlerinin gözden geçirilerek değerlendirilmesi sağlanmaktadır.

o:6/3 Um 068 006 Mükellefler

Ayrıca dolandırıcılık (fraud) riski yönetiminde komite yönetişimi ile, dolandırıcılık (fraud) kontrolü stratejisinde yer alan politikaların, önlemlerin ve prosedürlerin etkili bir şekilde uygulanması, dolandırıcılık (fraud) vakalarının gözden geçirilmesi, değerlendirilmesi ve gerektiğinde acil durum toplantıları yapılması, Banka çalışanlarına ve ilgili taraflara yönelik dolandırıcılık (fraud) konusunda eğitim ve bilinçlendirme programlarının değerlendirilmesi ve risk azaltımına yönelik kontrollerin geliştirilmesiyle ilgili aksiyonların izlenmesini sağlamak amacıyla Fraud Riski Komitesi kurulmus ve faaliyete geçirilmiştir.

Aşağıdaki tabloda ilgili dönemler itibarıyla sermaye yeterliliği hesaplamasında dikkate alınan operasyonel riske esas tutar rakamları yer almaktadır.

	30/06/2024	31/12/2023	31/12/2022
¹ Operasyonel Riske Esas Tutar (Bin TL)	16.849.723	10.010.471	5.493.915

ESKİ ŞEKİL

5.1.5 İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

Türkiye Finans Kredi Derecelendirme Notları

Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 25/02/2022 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri asağıdaki gibidir.

	15/03/2024	21/02/2024	22/09/2023	14/07/2023	26/07/2022	25/02/2022	Son Değişim
Uzun Vadeli YP Görünüm	B (Pozitif)	B- (Durağan)	В- (Durağan)	$B-$ (Negatif)	B- (Negatif)	B (Negatif)	Değişti
Kısa Vadeli YP	B	B	B	в	$\bf{B}$	B	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	b-	$b$	Ъ-	b-	ь.	$b+$ (Negatif kzleme)	Değişmedi
Destek*	b	Ъ-	$b -$	Ъ-	$b-*$	b±	Değişti
Uzun Vadeli TL Görünüm	$B+$ (Pozitif)	B (Durağan)	B (Durağan)	B (Negatif)	B (Negatif)	$B+$ $(Ae^{a+1})$	Değişti
Kısa Vadeli TL	B	B	B	B	B	В	Değişmedi

2 6 Eylül 2024

۷n

Ulusal Uzun		AA (tur)	AA (tur)	$AA$ (tur)	AA (tur)	AA (tur)	$AA$ (tur)	Değişmedi
	- Vadeli Not	(Duranan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)

Fitch Ratings, 08/03/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu "B"den "B+"ya yükseltmesini takiben, 15/03/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.'nin (Banka) uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "B"den "B+"ya ve görünümünü "Pozitif"e yükseltmiştir. Banka'nın yabancı para kredi notunu ise "B "den "B"ye ve görünümünü "Pozitif"e yükseltmiştir.Ana pay sahibi destek notu, "b-"den "b"ye yükseltilmiştir Banka'nın finansal kapasite notunu ise "b-" olarak teyit etmiştir.

VKS'nin Kredi Derelendirme Notu

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Açıklama

Kredi derecelendirmesi, işletmenin risk durumunu ve yükümlülüklerini karşılama kabiliyetini, borçluluğu temsil eden sermaye piyasası araçlarından kaynaklanan yükümlülüklerin vadelerinde karşılanabilirliğinin derecelendirme kuruluşları tarafından bağımsız, tarafsız ve adil olarak değerlendirilmesi ve sınıflandırılması faaliyetidir. Derecelendirme kuruluşu tarafından verilen notlar ise, derecelendirme kuruluşunun uluslararası normlara göre belirlenen derecelendirme methodolojisi kapsamında işletmenin yukarıda bahse konu yükümlülüklerini karşılama kabiliyetinin harf bazlı sınıflandırmaya göre derecesini ifade etmektedir.

Fitch Ratings, 08/03/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu "B"den "B+"ya yükseltmesini takiben, 15/03/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.'nin (Banka) uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "B"den "B+"ya ve görünümünü "Pozitif"e yükseltmiştir. Banka'nın yabancı para kredi notunu ise "B-"den "B"ye ve görünümünü "Pozitif"e yükseltmiştir.Ana-pay sahibi destek notu, "b-"den "b"ye yükseltilmiştir. Banka'nın finansal kapasite notunu ise "b-" olarak tevit etmistir.

skalasına notlarının tanımlarını iceren rating detaylı Ratings'in rating Fitch https://www.fitchratings.com/site/definitions linki üzerinden ulaşılabilmektedir.

YENİ ŞEKİL

İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son zamanlarda $5.1.5$ meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 26/07/2022 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri asağıdaki gibidir.

	17/09/2024	15/03/2024	21/02/2024	22/09/2023	14/07/2023	26/07/2022	Son Değişim
Uzun Vadeli YP Görünüm	BB- (Durağan)	B (Pozitif)	B- (Durağan)	$B-$ (Durağan)	В- (Negatif)	B- (Negatif)	Değişti
Kısa Vadeli YP.	B	B	B	B	в	B	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	b-	ь.	$b-$	b-	b-	b-	Değişmedi
Destek*	$bb-$	þ	b-	b-	b-	$b^{-*}$	Değişti
Uzun Vadeli TL Görünüm	BB- (Durağan)	$R+$ (Pozitif)	B (Durağan)	B (Durağan)	B (Negatif)	B (Negati)	Değişti
Kısa Vadeli ТL	B	$B_L$	B	B	B	B	Değişmedi

Mükellefle

Değişmedi AA (tur) AA (tur) AA (tur) AA (tur) AA (tur) $AA$ (tur) (Durağan) 'Durağan) (Duražan) (Durağan) (Durağan) (Durağan) ----							Ulusai Uzun Vadeli Not
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	--	--	--	--	--	--	--------------------------------------------

Fitch Ratings, 06/09/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu "B"den "B+"ya yükseltmesini takiben, 17/09/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.'nin (Banka) uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "B+"dan "BB-"ye yükseltirken not görünümünü "Durağan" olarak revize etmiştir. Banka'nın yabancı para kredi notunu ise "B"den "BB-"ye yükseltmiş, not görünümünü "Durağan" olarak değiştirmiştir. Ana pay sahibi destek notu, "b"den "bb-"ye yükseltilmiştir. Banka'nın kısa vadeli kredi notları ise "B" olarak teyit edilmiştir.

VKS'nin Kredi Derelendirme Notu

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Acıklama

rating skalasına iceren rating detavlı tanımlarını notlarının Fitch Ratings'in https://www.fitchratings.com/site/definitions linki üzerinden ulasılabilmektedir.

ESKİ ŞEKİL

6.1.1 İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde fon kullanıcısının faaliyetleri hakkında bilgi:

Bin TL	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31/12/2023	$\%$	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31/12/2022	$\%$	T.C. ൚
Net Kar Payı Geliri/Gideri	7.543.921	%48	7.357.956	%69
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/ Giderleri	2.641.625	%17	448.067	%4	2 6 Eylül 2024
Ticari Kar / Zarar (Net)	3.642.953	%23	1.698.865	%16
Diğer Faaliyet Gelirleri	1.743.518	%11	1.233.681	%11
Temettü Gelirleri	746	$\%0$	799	%0

ellefl

			---
FAALIYET BRÜT
KARI	15.572.763	10.739.368

Türkiye Finans Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesinde öngörülen çeşitli faaliyetleri yürütmektedir.

Bin TL	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2022
KÂR PAYI GELÍRLERÍ	25.095.475	14.486.966
Kullandırılan Fonlardan Alınan Kâr Payları	15.783.620	9.417.102
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler	47.680	41.799
Bankalardan Alman Gelirler	71.750	27.132
Para Piyasalarından Alınan Gelirler	1.728
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler	7.394.997	4.761.115
Finansal Kiralama Gelirleri	1.654.037	154.188
Diğer Kâr Payı Gelirleri	141.663	85.630
KAR PAYI GİDERLERİ (-)	17.551.554	7.129.010
Katılma Hesaplarına Verilen Kâr Payları	14.898.638	5.308.973
Kullanılan Fonlara Verilen Kâr Payları	499.891	146.555
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kâr Payları	1.227.702	901.819
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kår Payları	56.241	278.208
Kiralama Kâr Payı Giderleri	129.903	81.990
Diğer Kâr Payı Giderleri	739.179	411.465
NET KÂR PAYI GELIRI/GIDERI	7.543.921	7.357.956
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELIRLERI/GIDERLERI	2.641.625	448.067
Alınan Ücret ve Komisyonlar	3.534.791	994.340
Verilen Ücret ve Komisyonlar $(\text{-})$	893.166	546.273

2 6 Eylül 2024

YENİSEKİL

Umra mdağ V.D. 843 055 6630

6.1.1 İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde fon kullanıcısının faaliyetleri hakkında bilgi:

Bin TL	Sinirli Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 30/06/2024	$\frac{6}{6}$	Sinirli Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 30/06/2023	$\frac{0}{0}$	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31/12/2023	%	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31/12/2022	$\frac{0}{0}$
Net Kar Payı Geliri/Gide ri	3.588.241	%44	3.448.963	$\frac{9}{6}37$	7.543.921	%48	7.357.956	%69
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/ Giderleri	1.797.499	%22	1.573.318	%17	2.641.625	%17	448.067	%4
Ticari Kar/ Zarar (Net)	325.903	$^{0}/_{0}4$	2.871.924	%31	3.642.953	%23	1.698.865	%16
Diğer Faaliyet Gelirleri	2.417.191	%30	1.414.928	%15	1.743.518	$\frac{9}{6}$ 11	1.233.681	$\frac{1}{2}$ 1
Temettü Gelirleri	2.403	%0	۰		746	%0	799	$\%0$
FAALIYET BRÜT KARI	8.131.237		9.309.133		15.572.763		10.739.368

Bin TL	Sinirh Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2024	Sinirli Bağımsız Denetimden Geçmiş 30/06/2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31/12/2023	Bağımsız İ a Denetimder Geçmiş 31/12/2022	$*$ I.C.
KÂR PAYI GELİRLERİ	22.284.931	9.448.869	25.095.475	14.486.966	2 6 Evlül 2024

Kullandirilan Fonlardan Alinan Kâr Payları	15,380.519	9,448.869	15.783.620	9.417,102
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler	1.352.819	11.780	47.680	41.799
Bankalardan Alınan Gelirler	61.011	45.481	71.750	27.132
Para Piyasalarından Alınan Gelirler		155	1.728
Menkul Değerlerden Ahnan Gelirler	3.795.718	2.713.541	7.394.997	4.761.115
Finansal Kiralama Gelirleri	1.465.632	439.807	1.654.037	154.188
Diğer Kâr Payı Gelirleri	229.232	39.601	141.663	85.630

Ink 43 035 8630 m

KAR PAYI GİDERLERİ (-)	18.696.690	5.999.906	17.551.554	7.129.010
Katılma Hesaplarına Verilen Kâr Payları	15.223.607	4.947.382	14.898.638	5.308.973
Kullanılan Fonlara Verilen Kâr Payları	414.643	216.769	499.891	146.555
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kâr Payları	2.316.092	339,715	1.227.702	901.819
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kâr Payları	16.008	40.728	56.241	278.208
Kiralama Kâr Payı Giderleri	106.006	57.501	129.903	81.990
Diğer Kâr Payı Giderleri	620.334	397.811	739.179	411.465
NET KÂR PAYI GELIRI/GIDERI	3.588.241	3.448.963	7.543.921	7.357.956
NET ÜCRET VE KOMISYON GELIRLERI/GIDERLERI	1.797.499	1.573.318	2.641.625	448.067
Alınan Ücret ve Komisyonlar	2.732.104	1.944.263	3.534.791	994.340
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)	934.605	370.945	893.166	546.273

ESKİ SEKİL

6.2.1 Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve fon kullanıcısının bu sektörlerdeki/pazarlard avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:

TCMB Para Politikası Kurulu, 2024 Nisan-toplantısında politika faizini değiştirmeyerek %50 seviyesinde sabit bırakmıştır. TCMB açıklama metninde; aylık enflasyonun ana eğiliminin Mart ayında "devam eden zayıflamaya rağmen öngörülenden yüksek" gerçekleştiğini belirtmiştir. Ayrıca tüketim malı ve altın ithalatındaki seyrin cari dengeye olumlu yansıdığını, buna karşın "yurt içi talepte direncin" sürdüğünün altını çizmiştir ve hizmet enflasyonundaki yüksek seyrin devam etmesini, enflasyon beklentilerini, jeopolitik riskleri ve gıda fiyatlarını "enflasyonist baskıları canlı tutan" faktörler olarak sıralamıştır.

Yurtdışı piyasalar tarafında, ABD'de FED 2024 Mayıs-toplantısında politika faizini değiştirmeyerek %5,25 - %5,5 aralığında sabit tutmuştur. Federal Açık Piyasa İslemleri Komitesi tarafından yayımlanan karar metninde; "Yüzde 2 hedefine güçlü şekilde bağlıyız. Haziran'dan itibaren bilanço küçültmenin yavaşlamasını planlıyoruz. Hazine kağıdı varlıklarının azaltımını aylık 60 milyar dolardan 25 milyar dolara indireceğiz. Mortgage destekli menkul kıymetlerin azaltımı 35 milyar dolar olarak devam edecek." ifadeleri kullanılmıştır.

Avrupa Merkez Bankası (AMB), 2024 Nisan-toplantısında faiz oranlarını sabit bırakarak %4 - %4,75 aralığında tutmuştur.AMB karar metninde; enflasyon, gıda ve ürün fiyatlarındaki gerilemenin etkisiyle güç kaybetmeye devam ederken enflasyona ilişkin temel göstergelerin çoğunda iyileşme olduğu ve ücret artışının yavaşladığı, finansman koşullarının kısıtlayıcı olmaya devam ettiği, geçmişteki faiz artışlarının talep üzerindeki baskısının sürdüğü, bu durumun enflasyonun aşağı çekilmesine yardımcı olduğu ancak yurt içi fiyat baskıları güçlü ve hizmet fiyatları enflasyonunu yüksek tuttuğu ifadeleri yer almıştır.

31/12/2023 itibarıyla bankacılık sektörünün donuk alacaklar, reeskont ve finansal kiralama işlemleri dahil toplam nakdi kredileri 2022 yıl sonuna göre %57 artarak 11,903 milyar TL'ye ulaşmıştır. Aynı dönemde bireysel krediler %76, KOBİ kredileri %58, ticari krediler* ise %51 oranında artmıştır.

8.843 035 8630

Bankacılık sektörünün bankalar mevduatı ve reeskontlar dahil toplam mevduatı 31/12/2023 de 2022 yıl sonuna göre %69 artışla 15,754 milyar TL'ye ulaşmıştır.Mevduatın/katılım fonunun toplam pasifler içindeki payı %67 olarak gerceklesmistir.

Bununla birlikte, katılım bankalarının toplam aktif büyüklüğü 31/12/2023 itibarıyla 2022 yıl sonuna göre %72 artarak 2 trilyon 46 milyar TL'ye ulaşmıştır. Aynı dönemde bankalar katılım fonları ve kar payı reeskontları dahil toplanan fonlar miktarı %71 artışla 1 trilyon 555 milyar TL'ye, donuk alacaklar, reeskontlar ve finansal kiralama alacakları dahil kullandırılan fonları ise %65 artışla 1 trilyon 36 milyon TL'ye ulaşmıştır.

Bankacılık sektörünün 31/12/2023 karı yıllık %40 artışla 603 milyar TL olarak gerçekleşirken, katılım bankalarının karı ise %79 artısla 53,237 milyar TL seviyesine yükselmiştir.

2 6 Eylül 2024

31/12/2023 İtibarıyla Türkiye Finans'ın Pazar Payı
(Milyon TL)	Türkiye Finans	Bankacılık Sektörü	Katılım Bankaları	Sektör İçindeki Pay	Katılım Bankaları İçindeki Pay
Toplam Aktif	240.213	23.519.337	2.045.607	%1	%11,7
Krediler**	119.107	11.902.937	1.036.703	%1	%11,5
Mevduat***	176.948	15.754.123	1.555.281	%1,1	%11,4

*Ticari kredilere Finansal Kiralama Alacakları dahildir.

**Donuk Alacaklar (Net), Kredi Faiz (Kar Payı) ve Gelir Tah. Reeskontları ve Finansal Kiralama Alacakları (Net) dahildir.

*** Bankalar Mevduatı ve Mevduat (Katılım Fonu) Faiz (Kar Payı) Reeskontları dahildir.

Bankacılık sektörü ve katılım bankaları

(BDDK interaktif bülten güncellenme tarihi: +8/04/2024)

http://ebulten.bddk.org.tr/ABMVC/

Türkiye Finans; Anadolu Finans Kurumu ve Family Finans'ın birleşmesi ile kurulmuştur. BDDK'nın 28/12/2005 tarih ve 1764 sayılı kararı ile onay verdiği birleşme sonrası 30/12/2005 tarih ve 1747 sayılı BDDK kararı ile de Banka unvanı Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Suudi Arabistan'da yerleşik Saudi National Bank (o dönemdeki ticaret unvanı National Commercial Bank), 31/03/2008 tarihinde Türkiye Finans'ın % 60 payını alarak Suudi Arabistan'ın Türkiye'deki en büyük yatırımını gerçekleştirmiştir. Yıllar içerisinde gerçekleştirilen sermaye arttırımları ile SNB'nin Türkiye Finans'daki payı %67,0260'a yükselmiştir.

Telefon Bankacılığı ATM Bankacılığı
----------------------------------------

Türkiye Finans'ın temel faaliyet alanı perakende bankacılık, ticari ve kurumsal bankacılık, finansal kurumlar ve hazine ile dijital bankacılık ana başlığı altında toplanan bankacılık faaliyetlerini kapsamaktadır. Aşağıdaki tabloda, Türkiye Finans'ın müşteri grupları belirtilmiştir:

	Müşteri Grupları
Perakende Bankacılık	Ticari ve Kurumsal Bankacılık
Perakende	Kurumsal
Girişimci	Ticari
Ohi

Perakende Bankacılık Grubu:

Perakende Bankacılık Grubu, Temmuz 2017 itibarıyla kurulmuş ve Perakende Şubeler aracılığıyla "Perakende", "Girişimci" ve 2022 Şubat itibarıyla "Obi" segmentlere ait müşterilere hizmet vermeye başlamıştır. Yeni organizasyon ile belirlenmiş olan hedef kitlenin ihtiyaçlarına göre yapılandırılmış hizmet kanallarıyla uzmanlaşma sağlanmıştır.

Perakende Bankacılık Grubu iki ana segmentten oluşmaktadır;

Perakende Bankacılık: Bireysel segment müşterilerine katılım bankacılığı ilkelerine uygun tüketici kredileri, cari hesaplar ve tüketici ürünleri sunmaktadır. "Bireysel" ve "Âlâ Bankacılık" olmak üzere iki ana segmentten olusmaktadır.

Âlâ Bankacılık segmenti, yeni segment kriterleri ve müşteriye sunulan Banka içi ve Banka dışı ayrıcalıklar ile Varlıklı segmentin yerini almıştır. Âlâ Bankacılık segment kriteri üçe ayrılmıştır. 500.000 - 1,5 Milyon TL arası Âlâ First, 1,5 Milyon - 5 Milyon TL arası Âlâ, 5 Milyon TL üzeri Âlâ Private olarak yer almaktadır. Âlâ First alt segmentinde yer alan müşterilerin segmenti bireysel, Âlâ ve Âlâ Private alt segmentinde yer alan müşterilerin segmenti varlıklıdır.

Bireysel segment kriteri, varlıklı segment kriterini sağlamayan gerçek kişi müşterilerden oluşmaktadır.

Perakende Bankacılık Segmentinde 31/12/2023 itibarıyla 869.000 aktif müşteri adedi ve 5,01 milyon toplam müşteri adedi bulunmaktadır. Segmentin amacı, müşterilerine çeşitli ürün ve hizmetler üzerinden kaliteli hizmet sunmak ve çapraz satışları artırmaya odaklanmaktır. Bu ürünler arasında yatırım ürünleri, kredi kartı, kişisel finansman ve tahsilat ve ödeme sistemleri bulunmaktadır.

Perakende Bankacılık Grubu, mevcut ürün tabanına değer katan yenilikçi ürünler geliştirmeye odaklanmaktadır. Türkiye Finans Bol Kepce Hesabın da aralarında bulunduğu birçok yeni ürün geliştirmiştir.

Bireysel ve Âlâ Bankacılık segment müşteriler için sunulan bireysel ürünler; TL/AVRO/USD cinsinden katılma hesapları, altın/gümüş hesapları, yatırım fonları, bireysel emeklilik planları ve sigorta ürünleri, tüketici finansmanı, konut finansmanı, araç finansmanı ve kredi kartları,
İşletme segment müşteriler için ürünler; kurumsal finansman desteği, araç / emlak finansmanı, doğrudan tahsilat sistemi, finansal kiralama, teminat mektupları ve çek defteri.Bu segment Şubat 2022 itibarıyla OBİ sogmentiyle birleşmiştir.

Mükallafler

Kobi Bankacılık: Tüzel kişilere sunulan finansman ile ilgili tüm ürünler ve finansman ürünleri dahil olmak üzere Girişimci ve Obi segment müşterileri için Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Girişim ve Obi segment işletmelerde mal ve hizmet finansmanı, özel bankacılık desteği ve hizmetleri, nakit yönetimi, işletme kredi kartı tesisleri dahil olmak üzere nakdi ve gayrinakdi finansman ürünlerine yer vermeye odaklanmıştır.

Katılım Bankacılığı İlkelerinde faaliyet gösteren Girişimci ve Obi Bankacılık segmenti, müşterilerinin özel gereksinimleri için yenilikçi, pratik ve uygun maliyetli finansman çözümleri sunmayı amaçlamaktadır. Başlıca ticari ürünleri ve hizmetleri iki bölüm halinde sınıflandırılır: finansman (nakit ve nakit dışı) ve nakit yönetimi ürünleri. Mevcut ürün tabanını genişletmek, müşteri ihtiyaçlarını cevaplamak ve değer katmak için yenilikçi ürünler gelistirmeye odaklanmaktadır.

Türkiye Finans, kısa ve uzun vadeli finansman ihtiyaçlarını karşılamak için nakdi finansman imkânları sunmaktadır. Türkiye Finans ayrıca finansal kiralama ürünlerini de sunmaktadır. Bankacılık Kanunu uyarınca, konvansiyonel bankaların doğrudan finansal kiralama faaliyetlerine girmesi yerine sadece bağlı ortaklıkları aracılığıyla izin verilmektedir. Türkiye Finans, finansal kiralama işlemlerini Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun bir tirim olarak konvensiyonel bankalardan daha etkin bir şekilde yapabilmektedir.

Türkiye Finans, Girişimci ve Obi Bankacılık müşterilerine, teminat mektupları başta olmak üzere, akreditifler, çek defteri içeren gayri nakdi finansınan sunmaktadır. Bu faaliyetler açısından Katılım Bankacılığı ilkelerine bağlı 2 6 Evlül 2024 2 2 kalmaktadır.

Ticari Bankacılık Grubu:

03/07/2017-06/02/2022 tarihleri arasında geçerli olan Satış Servis Modelinde Ticari Bankacılık Grubu tarafından, "Obi", "Ticari" ve "Kurumsal" segmentli müşteri gruplarına hizmet verilmiş olup Şubat 2022 itibarıyla Obi segmentli müşteriler Perakende Bankacılık Grubu'na devredilmiştir. Doğru müşteriyi doğru kanalda yönetmek amacıyla Ticari Bölge ve Ticari Şube yapılanması gerçekleştirilmiştir. Ticari Bankacılık Grubu; Güneydoğu Anadolu, İstanbul Avrupa-1, İstanbul Avrupa-2, İstanbul Anadolu, Marmara, Ege, Ankara olmak üzere 7 tane Ticari Bölge Müdürlüğünde hizmet vermektedir. Banka 31/12/2023 itibarıyla 40'ı Ticari, 1'i Serbest Bölge, 5'i Kurumsal ve 259'u Perakende olan 305 Şube ile yurt içinde hizmet vermektedir.

Ticari Bankacılık Grubunun 31/12/2023 verilerine göre yönettiği risk toplamı 98,5 Milyar TL'dir. Bu riskin 68,9 Milyar TL'si nakdi, 29,6 Milyar TL'si ise gayri nakdidir.

Müşterilere kullandırılan nakdi fonlarda 31/12/2023 itibarıyla Ticari segmentte 35,6 Milyar TL ve Kurumsal segmentte 33,3 Milyar TL'ye ulaşılmıştır. Ticari Bankacılık Grubu olarak ise toplamda 68,9 Milyar TL nakdi fon büyüklüğüne ulaşılmıştır.

Yeni organizasyon yapısıyla, doğru müşteriye doğru şubelerde ihtiyaca göre hizmet sunulması amaçlanmıştır.

Ticari Bankacılık Satış Direktörlüğü, Şubat 2022 itibarıyla yeni sahada Ticari segmentli firmalar için ayrı ekiplerle 50-400 milyon TL cirolu işletmelere hizmet vermektedir.Ticari Bankacılık kapsamındaki müşterilere nakdi/gayrinakdi kredi, proje finansmanı, dış ticaret ürünleri, hazine ürünleri, nakit yönetimi ürünleri, temel bankacılık, özel cari hesap ve katılma hesabı ürünleri ve internet bankacılığı gibi hizmetler sunulmaktadır.

Kurumsal Bankacılık Satış Direktörlüğü, Şubat 2022 itibarıyla cirosu 400 milyon TL'den büyük olan şahıs işletmeleri veya tüzel kişilere yönelik faaliyet göstermektedir. Kurumsal Bankacılık müşterilerinin katılım bankacılığı ilkeleri doğrultusunda tüm bankacılık ihtiyaçlarına aracılık etmektedir. Kurumsal Bankacılık ve Kurumsal Şubeler Ticari Bankacılık Grubunun yeni organizasyon yapısında da müşterilerine aynı şekilde hizmet vermeye devam etmektedir.

*Kullandırılan nakdi fonlara; finansal kiralama alacakları dahil, donuk alacaklar ve reeskontlar hariçtir. Bankacılık sektörü ve katılım bankaları verileri BDDK aylık bültenden alınmıştır. http://ebulten.bddk.org.tr/ABMVC

tarth 18/04/2024) (BDDK interaktif bülten güncellent

Umr

Finansal Kurumlar:

Finansal Kurumlar Müdürlüğü, Türkiye Finans'ın geniş muhabir ağı ile hem yurtdışı kaynak bulmada, hem de dış ticaret hacminin gelişmesinde ve dış ticaret ürünlerinin pazarlamasında faaliyet gösteren bir birimdir.

Türkiye Finans'ın yurt içi ve yurt dışından temin ettiği fonlar 31/12/2023 itibarıyla yaklaşık 777 milyon USD seviyesindedir. Finansal Kurumlar Müdürlüğü, yurtdışından uzun vadeli finansman temini çerçevesinde ikili borçlanmalar ve klüp krediler yapmakta, bunun yanında bağlı ortaklık TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin yurtiçi ve yurtdışı kira sertifikası ihraclarında fon kullanıcısı olarak ver almaktadır.

Türkiye Finans özellikle yakın ilişkiler içinde olduğu Körfez bölgesi başta olmak üzere önde gelen banka ve finans kuruluşları ile görüşmeler yürütmekte, böylelikle Bankanın mevcut ilişkilerini kuvvetlendirmekte ve gelecek dönemler için artacak iş potansiyelinin karşılanmasına yönelik altyapı çalışmaları yapmaktadır. Muhabir banka ağı gelen talepler doğrultusunda geliştirilmekte ve yeni limitler tahsis edilmektedir.

Hazine İslemleri:

Aktif Pasif Yönetimi Müdürlüğü; likidite, piyasa gibi risklerin kontrolü ve yönetimi, fonlama ve sermaye planlaması, kâr planlaması ve büyüme projeksiyonları ile senaryoların belirlenmesi ve analizi ile likidite yönetimine dönük acil ve beklenmedik durum planlarının hazırlanmasını sağlar. Banka bilançosuna ilişkin stratejik kararların alınmasına yönelik bir çerçeve oluşturmak ve bunun yanı sıra likidite, piyasa ve karpayı oranı risklerini dikkate alarak aktif ve pasif bileşenlerini yönetmeye yönelik süreçlerin sürdürmek temel görevleri arasındadır.

Hazine Satış Müdürlüğü; müşterilerin talepleri doğrultusunda hazine ürünlerinin (spot, kıymetli maden, türev ürünler) satışını sağlamak, bu ürünlere ilişkin müşteri ilişkilerini sürdürmek, müşteri ihtiyaçlarını analiz ederek ortaya çıkan veriler doğrultusunda genel çözümler geliştirmek ve Banka işleyişini de gözeterek yeni ürünlerin geliştirilmesini sağlamak üzere çalışmalar yapar.

Trading Müdürlüğü; Banka'nın genel döviz ve kıymetli maden pozisyon takibini ve hedging işlemlerinin kârının maksimize edilmesini kur ve pozisyon riskini yöneterek sağlar.Bununla birlikte piyasa riskipir mesini sağlayarak müşteri risklerinin ve döviz pozisyonu risklerinin değerlemesini yapar.

Diiital Bankacılık Grubu:

Diiital Bankacılık:

Dijital Bankacılık Müdürlüğü; müşteri beklenti ve ihtiyaçlarının hızla değiştiği, rekabetin sektörlerden bağıms Zhale geldiği dijitalleşme trendlerinin paralelinde müşterilerin hayatını kolaylaştıran çözümleri devreye almaktadır.

Sunulan ürün ve hizmet kalitesinin sürekli geliştirilmesi kapsamında, işlem seti kanallar arasında bütünleşik bir deneyim sunacak şekilde genişletilmektedir. Müşteri odaklı yaklaşım ve analitik araç entegrasyonları ile kullanıcıların kanallarda hem aktiflesmesi hem de derinlesmesi sağlanmıştır. Bunun sonucunda 31/12/2023 sonunda dijitallesme endeksi %94,08 olarak gerçekleşmiş ve dijital aktif müşteri adedi önceki yıla göre %14 artmış olup tüm müşterilere oranı %96 seviyesine ulaşmıştır. Dijital kanallara eklenen yenilikçi ve müşteri odaklı yeni fonksiyonlar ile aktif Mobil Sube ve TFX Target kullanıcı sayısı %14 artış göstermiştir. Mobil ve İnternet şubesinden gerçekleştirilen finansal işlem adedi 2,3 milyona yaklaşırken, işlem hacmi %2,5 artmıştır.

Bireysel müşteri edinim sürecinde şubeye gitme veya kurye bekleme ihtiyacını ortadan kaldırarak, sürecin teknolojik doğrulamalarla güvenli bir şekilde tamamlanmasını sağlayan Mobil Şube üzerinden Uzaktan Müşteri Olma süreçlerinde altyapısal ve deneyimsel iyileştirmeler sağlanmış, şahıs firmaları ve çiftçiler de bu sürece dahil edilmiştir.

Müşterilerin ihtiyacı olan finansman desteğine, bayiler kanalıyla anlık olarak erişebilmesini ve başvuru, onay, kullandırım sürecini hızlıca tamamlamasını sağlayan Hızlı Finansman platfomu üzerinden edinimi gerçekleşen müsterilerin anında ve otomatik olarak dijital bankacılık kullanıcısı olması sağlanmıştır.

IKASLAS. hall K I ISTI $h$ 6/3 $.068$ Wükellel

Jmran

2 6 Eylül 2024

Türkiye Finans müşterileri şubeye gitmeye ihtiyaç duymadan 7/24 diledikleri her yekden dijital^ştaşıt finansmanı kullanarak ihtiyaçlarını karşılayabilmektedir. Dijital Taşıt Finansmanı ile müşteriler Mobil Sübe üzerinden Dijital Taşıt Finansmanı başvurusunda bulunarak, yasal vade sınırları çerçevesinde belirlenebilen vade ve finansman tutarları ile subeye gitmeden her adımı Mobil Bankacılık kanalı üzerinden gerçekleştirip taşıt finansmanı kullanabilmektedir. Mobil Şube QR İşlemleri menüsünden QR ile Ödeme yöntemini seçerek açılan kamerada POS ekranında bulunan QR kodun okutulması ve onaylanması ile ödeme işlemi alınabilmektedir. Müşterilerin yanında Türkiye Finans kredi kartı veya banka kartı olmasa bile alışveriş yaptığı iş yerlerinde POS cihazı üzerinden QR Kod ile ödemesini tamamlaması sağlanmıştır.

Bireysel müşteriler yanı sıra özellikle çok sayıda müşteri ile çalışan ya da bayilik sistemi olan kurumsal müşteriler de, peşin/vadeli tahsilatlarını hızlı ve garantili yapmasına olanak sağlayan "Doğrudan Borçlandırma Sistemi" ve teminat mektubu başvurusu gibi işlemlerini İnternet Şubemizde kolayca yapabilmektir. Ayrıca bu müşterilerin tahsil için ve/veya tahsil edildiğinde borca mahsup edilmek üzere verdikleri çeklerin hem İnternet hem Mobil Şubeden kolayca görüntülenebilmesi sağlanmıştır.

Farklı bankalar arasındaki para transferlerinin 7 gün 24 saat boyunca anlık olarak gerçekleştirilmesini sağlayan FAST yayına alınmış ve QR tanımlama ve okuma özelliği sayesinde kişiden kişiye para transferi sağlanmıştır. QR özellikli POS cihazına sahip iş yerlerinde hızlı ve güvenli mobil ödeme imkanı sunulmuştur. IBAN ya da hesap bilgilerini paylaşmadan, tercih edilen kişisel bilginin tanımlı olduğu hesaba para transferi sağlayan KOLAS tanımlama işlemi Mobil Subeye eklenmistir.

Tüm işletme sahibi müşterilerin çek tahsilat işlemlerini dijital kanallardan görüntüleyebilmesi, iade edebilmesi ve erteleyebilmesini sağlayan ilk ve tek uygulama olma özelliğindeki dijital çek işlemleri yayına alınmıştır.

Emekli Maaşı taşıma fonksiyonu kanallarda yayına alınarak, emeklilerin maaşlarını Türkiye Finans'a dijital kanallar üzerinden taşıması ve promosyon başvurusu gerçekleştirmesi sağlanmıştır.

Sigorta projesi ile Mobil, İnternet şube ve Müşteri İletişim Merkezi kanallarında sigorta menüsü yayına alınmıştır. Bu menüler ile Kasko, Trafik, Konut, DASK, Yıllık Hayat sigortaları ile Eşyam Güvende, Mobil Güvence, Siber Koruma ve Seyahat Sağlık sigortası ürünlerinin satışına olanak sağlanmıştır. Aynı zamanda müşteriye ait poliçe ve tekliflerin görüntülenebilmesi, kullanılan cihaza indirilebilmesi ve paylaşılabilmesi sağlanmıştır.

Bireysel müşterilerin yanı sıra KOBİ'ler için de birçok geliştirme hayata geçirilmiştir. Bunlardan bazıları; KOBİ müsterilerinin kanallardan finansman, çek hesabı ve karnesi başvurusu gerçekleştirebilmesi, Findeks paketi satın alabilmesi ve ihracat bedeli kabul belgesini görüntüleyebilmesidir.

Müşterilerin sevdiklerini Mobil Şube üzerinden müşteri olmaya davet etmesi için "Sevdiklerini Türkiye Finans'a Davet Et" butonu eklenen Mobil Şube uygulamasının referans modeli ile Whatsapp, SMS ve E-mail üzerinden paylasılması sağlanmıştır.

QR Kod kullanım kolaylığı İnternet Şubesi giriş adımına da taşınmıştır. Mobil Şube kullanan müşteriler "QR ile Internet Subesine Giriş" seçeneği ile sadece parola girişi yaparak Internet Subesine hızlı ve güvenli bir şekilde giriş vapabilmektedir.

Kullanıcı deneyimi geliştirmeleri kapsamında Mobil Şube ana sayfaya eklenen arama butonu ile gidilmek istenilen menüye anında erişilebilmesi, ödemeler ekranlarına eklenen bağış menüsü ile çeşitli derneklere bağış ile diyanet anlaşması ile hac, umre gibi diyanet ödemelerinin yapılabilmesi, küçük ve orta büyüklükteki işletmeciler için taşıt alımlarında gecerli limitlerin sorgulanması sağlanmaktadır.

30358630

2 6 Eylül 2024

Tüm kanallarda geçerli olan ortak dijital şifrenin Mobil Şubeden yeni çipli kimlik tarat lafak ta sağlanmıştır. Böylelikle banka kartı ya da Müşteri İletişim Merkezi'ne gerek duyulmadan kapallara yapılabilme imkanı sunulmustur.

"Mobilden Türkiye Finanslı Olun" Dijital Bankacılık Avantaj Paketi kapsamında bireysel müşteriler için;

ATM, Mobil ve Internet Sube kanallarından gerçekleştirilen havale ve EFT işlemleri
8300' e yakın anlaşmalı Yapı Kredi ve PTT ATM'sinden 5.000 TL'ye kadar olan tüm para çekme ve yatırma islemleri
Aidatsız Türkiye Finans Happy Zero kredi kartı için kampanya katılımları

ücretsiz hale getirilmiştir.

Bu kampanya kapsamında Mobil Şubeden yapılan ürün başvuru ve kullandırımlarında aşağıdaki faydalar sunulmaktadır:

Avantajlı kar payı oranı ile finansman kullandırımı, Happy Bonus kart ve ExtraLimit harcamalarına bonus ve jade kazandıran ödüller
Yedek Hesap limiti ile kâr payı ve komisyon olmadan limit dahilinde acil nakit ihtiyaçlarının karşılanması, vurt ici tüm ATM'lerden finansman desteği
TFXTarget ile yurt içi hisse senedi işlemleri düşük komisyon oranları, yurt dışı hisse senedi işlemleri için 20 USD / 30 AVRO'dan başlayan komisyonlar.
USD, AVRO, GBP, Altın birikimlerinin kurdaki dalgalanmalardan etkilenmemesi için avantajlı kâr paylaşım oranları ile Kur Korumalı Hesaplardan ve hesap tipi özelinde sunulan ek getiriler

Kanal işlem seti geliştirmeleri ve yapılan kampanyalara ek olarak mevcut ve yeni edinilen müşterilere özel kurgular tasarlanarak kanal aktifliği ve ürün kullandırımı hedeflenmektedir. Bunun için Mobil Şube kanal ve ürün tanıtımı sağlayan iletisimler gerçekleştirilmektedir.

Müşterilerin Mobil Şubeden tek ekranla döviz ve kıymetli maden hareketlerini dünya piyasalarıyla eş zamanlı 5 gün 24 saat takip etmelerini sağlayan Hızlı Döviz İşlemleri yayına alınmıştır.

Hazır Finansman Limitlerim ekranı ile müşteriler kendilerine özel oluşturulan limitleri Mobil Şubeye giriş yapar vapmaz görebilir ve kolayca ürün sahiplenebilirler.

TFX Target uygulamasının kullanıcı deneyimini iyileştirilmeye düzenli olarak devam edilmiş, Katılım Bankacılığı ilkelerine uygun şekilde yurt içi ve yurt dışı piyasaların açık olduğu saatlerde dünyanın önde gelen şirketlerinden hisse senedi ve yatırım fonu alınıp satılması sağlanmıştır. Kira Sertifikası portföy ekranları TFX Target ile Mobil ve İnternet Subesine eklenerek işlem seti genişletilmiş ve alış satış işlemlerinin yapılması sağlanmıştır.

ATM ağı yaygınlaştırma stratejisi kapsamında PTT ve Yapı Kredi Bankası ile ortak ATM anlaşmasını sürdürmeye devam eden Türkiye Finans, sahip olduğu 513 Türkiye Finans ATM'sine ek anlaşmalı banka ATM'leri ile 8300 'e yakın ATM üzerinden müşterilerine hizmet vermektedir.Ayrıca şube içerisindeki lobi trafiğini düzenlemek ve müşterilerin daha yüksek kapasitede banknot ile işlem yapmalarını sağlayacak 53 adet lobi tipi ATM'nin saha kurulumları tamamlanmış ve yaygınlaştırmaları devam etmektedir.

Yapılan geliştirme ile ~~müşterilerin diğer bankaların ATM'lerinde yer alan QR'kodu Mobil Şubeye okutarak Türkiye~~ Finans hesaplarından para çekebilmeleri sağlanmıştır. Bu işlem anlaşmalı Yapı Kredi ve PTT ATM'lerinden limitler dahilinde ücretsiz olarak gerçekleştirilmektedir.

68 Ümrag mdağ V.D. X43 035 863

Buyük Mukellef er V.D.

Sube içerisindeki lobi trafiğini doğru yönetmek ve müşterilerin yapacakları işlemleri uygun kanallara yönlendirmek amacı ile sube içi S matic taşarım ve akışları yenilenmiş ve şube içerisinde vakit kaybetmeden hızlıca işlemlerin tamamlanması sağlanmıştır.

Sube dijitallesmesinde önemli rol oynayacak, dekont ve formların dijital olarak imzalanmasını sağlayan tablet ile dijital imza projesi tüm subelerde ve sektörde gecerli en genis islem setinde devreye alınmıştır.

Subeden gerçekleşen müşteri hesap açılışlarında tek sayfalık BİS (Bankacılık İşlemleri Sözleşmesi) imzalatılarak Mobil Sube üzerinden dijital onav alınması sağlanarak süreçler hızlanmıştır.

Türkiye Finans'ın yapabileceği işlemler yukarıda yazılı faaliyetlerle sınırlı değildir. Türkiye Finans mevzuatın izin verdiği diğer faaliyetlerde bulunabilir.

31/12/2023 ve 31/12/2022 itibarıyla Türkiye Finans'ın mali durum, karlılık ve borç ödeme gücüne ilişkin değerlendirme aşağıdadır:

	2 6 Eylül 2024

	Mali Durum, Karlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme
Secilmis Aktif/Pasif Hesaplar (Bin TL)	31/12/2023	31/12/2022
Brüt Kullandırılan Fonlar*	122.367.093	94.876.414
Takibe Giden Alacaklar	1.717.577	2.490.941
Aktif Toplamı	232.197.741	145.905.182
Toplanan Fonlar	176.948.067	102.847.052
Özkaynaklar	19.786.765	11.078.534
Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)	27,81	23,01
Net Kar (Bin TL)	31/12/2023	31/12/2022
Net Dönem Karı	5.845.321	2.918.692

*Kiralama İslemlerinden Alacaklar dahil.

Türkiye Katılım Bankaları Birliği (TKBB) tarafından 26/03/2021 tarihinde "Katılım Bankacılığı Strateji Güncelleme Raporu (2021-2025)" yayımlanmıştır. 2025 Türkiye Katılım Bankacılığı vizyonuna yönelik temel stratejik hedefler asağıdaki gibidir:

Kurumsal İletişimin geliştirilmesi
Ekosistemde yer alan paydaşlar ve oyuncular arasında işbirliğinin artırılması
Ekosistemin genişletilmesi
Katılım bankacılığı ürün çeşitliliğinin artırılması $\bullet$ .
Katılım / Faizsiz finans sermaye piyasaları ürünlerinin çeşitliliğinin artırılması ve mevcut ürünlerin etkinliğinin geliştirilmesi
Mevcut ürün mevzuatlarındaki potansiyel iyileştirme alanlarının belirlenmesi ve yeni ürünler için mevzuat önerilerinin oluşturulması
Katılım bankacılığı ürün standartlarının belirlenmesi, ilgili kurumlar ve müşteriler tarafından anlaşılır ve sade bir işleyiş yapısının sağlanması
TKBB Danışma Kurulu'nun bilinirliğinin artırılması ve uluslararası kurum ve kuruluşlar ile işbirliğine yönelik çalışmaların yapılması
Dijital yetkinliğin artırılması
Eğitim altyapısının ve iceriğinin gelistirilmesi

Türkiye Katılım Bankacılığı Strateji Belgesi (2015-2025) içerisinde belirlenen katılım bankacılığının 2025 yılında %15 pazar payına ulaşma hedefi, Katılım Bankacılığı Strateji Güncelleme Raporu (2021-2025) içerisinde güncelliğini korumaktadır. Öngörülen bu büyüme ile 2025 yılında Türkiye katılım bankacılığı aktiflerinin 1,77 trilyon Türk lirasına ulasması beklenmektedir.

Strateji Belgesi:

https://ikbb.org.tr/Documents/Yonetmelikler/EY_TKBB_Katilim_Bankaciligi_Strateji_Guncelleme_Raporu_2021-2025_Turkce.pdf?v=1(18/09/2024)

Türkive Finans'ın Bankaçılık Sektöründeki Konumu

Aşağıda Türkiye Finans'ın 31/12/2023 ve 3-1/12/2022 itibarıyla temel büyüklükler açısından bankacılık sektöründen aldığı paylara ve bu paylardaki gelişime ilişkin göstergelere yer verilmiştir.

		$-31/12/2023$			~~-31/12/2022~~		2 6 Eylül 2024
Milyon TL	TFKB	Bankacılık Sektörü	Pay (%)	TFKB	Bankacılık Sektörü	Pay (%)	n.ª
Toplam Aktifler	240.213	23.519.337	$\ddot{}$	145.905	+4,347,390	$+02$
Krediler ^*	119.107	+1.902.937	$\ddagger$	78.588	7.602.303	4,03	75.15 REPAIR MARKETING
Mevduat**	+76.948	15,754.123	$+12$	102.847	9.317.365	$+40$
Sube Sayısı	305	10.949	2,79	308	$+1.034$	2,79
Personel Sayısı	3.824	208.623	$+83$	3.735	206.221	1,81

*Donuk Alacaklar (Net), Kredi Faiz (Kar Payı) ve Gelir Tah. Reeskontları ve Finansal Kiralama Alacakları (Net) dahildir. ** Bankalar Mevduatı ve Mevduat (Katılım Fonu) Faiz (Kar Payı) Reeskontları dahildir.

Türkiye Finans'ın aktifleri 31/12/2023 itibarıyla 240-milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Aktifler içinde en büyük paya sahip kullandırılan nakdi fonlar %1 pazar payı ile 419 milyar TL seviyesindeyken, toplanan fonlar ise %1,12 pazar payı ile 476,9 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Katılım bankacılığı sisteminin Türkiye'de yeterince bilinmiyor olması ve konvansiyonel bankalara göre daha az pazar payına sahip olması Türkiye Finans için bir dezavantaj olarak sayılabilir. Öte yandan Türkiye Finans, sunduğu ürünlerin reel varlıklara dayanması nedeniyle özellikle türev ürün kaynaklı finansal krizlere karşı daha dayanıklı bir vapiva sahip olma avantajina sahiptir.

Kaynak: Türkiye Finans verileri Konsolide rapordan, Bankacılık sektörü ve katılım bankaları verileri BDDK Aylık Bülten'den alınmıştır. (BDDK interaktif bülten güncellenme tarihi:19/09/2024) https://www.bddk.org.tr/BultenAylik

16/3 U Mi`ikellefle

YENİ SEKİL

6.2.1 Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve fon kullanıcısının bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:

TCMB Para Politikası Kurulu, 2024 Ağustos toplantısında politika faizini değiştirmeyerek %50 seviyesinde sabit bırakmıştır. TCMB açıklama metninde; "Temmuz ayında aylık enflasyonun ana eğilimi, önceki aya kıyasla sınırlı bir şekilde yükselirken ikinci çeyrek ortalamasının altında kalmıştır. Üçüncü çeyreğe ilişkin göstergeler yurt içi talebin yavaşlamaya devam ederek enflasyonist etkisinin azaldığına işaret etmektedir. Mal enflasyonu gecikmeli olacağı değerlendirilmektedir. Hizmet enflasyonundaki iyileşmenin düserken hizmet enflasyonundaki yüksek seyir ve katılık, enflasyon beklentileri ve jeopolitik gelişmeler enflasyonist riskleri canlı tutmaktadır. Kurul, enflasyon beklentileri ve fiyatlama davranışlarının öngörüler ile uyumunun dezenflasyon süreci açısından göreli öneminin arttığını vurgulamıştır." ifadelerini kullanmıştır.

Yurtdışı piyasalar tarafında, ABD'de FED 2024 Temmuz toplantısında politika faizini değiştirmeyerek %5,25 -%5,5 aralığında sabit tutmuştur. Federal Açık Piyasa İşlemleri Komitesi tarafından yayımlanan karar metninde; son aylarda enflasyonun yüzde 2'lik hedefe doğru daha fazla ilerleme sağladığı, istihdam ve enflasyon hedeflerine karsı risklerin daha dengeli olmaya devam ettiği" ifadeleri ver almıştır.

Ayrıca istihdamın yavaşladığı ancak işsizlik oranının hala düşük olduğu belirtilmiş olup enflasyonun geçen seneden beri yavaşlasa da hala biraz yüksek olduğu vurgulanmıştır. Enflasyon sürdürülebilir biçimde hedefe indiğine dair güven oluşmadan faiz indiriminin uygun olmayacağı söylemi yinelenmiştir.

Avrupa Merkez Bankası (AMB), 2024 Temmuz toplantısında faiz oranlarını sabit bırakarak %4 - %4,75 aralığında faizleri gerektiği müddetçe kısıtlayıcı tutma taahhüdünü yineleyerek tutmustur.AMB karar metninde; kısıtlayıcılığın seviyesi ve süresinin verilere bağlı olacağını belirtti. Ayrıca AMB, Euro Bölgesi'nde fiyat baskılarının hala yüksek olduğunu ve manşet enflasyonun 2025 yılına kadar hedefin üzerinde kalacağını kaydetti.

Bankacılık sektörünün 31/12/2023 karı yıllık %40 artışla 603 milyar TL olarak gerçekleşirken, katılım bankalarının karı ise %79 artısla 53,237 milyar TL seviyesine yükselmiştir. a in Anni

$1000 \times 1000 \times 1000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times 10000 \times$					2 6 Eylul 2024		$\mathbf{r}$
31/12/2023 İtibarıyla Türkiye Finans'ın Pazar Payı
(Milyon TL)	Türkiye Finans	Bankacılık Sektörü	Katılım Bankaları	Sektör İçindeki Pay	Katılım Bankaları lçindeki Pay	e
Büyük Mükellefler/V.D.	1668-606		No.6/5 34758 Umraniveri	LOK KIRALAMA A.S Alemdoğ V.D. 343 035 8630	MF Βυνυ		k Mukellefter Y D. 649 005 1604

Toplam Aktif	240.213	23.519.337	2.045.607	%1	%11,7
Krediler**	119.107	11.902.937	1.036.703	%1	%11,5
Mevduat***	176.948	15.754.123	1.555.281	%1,1	%11,4

*Ticari kredilere Finansal Kiralama Alacakları dahildir.

**Donuk Alacaklar (Net), Kredi Faiz (Kar Payı) ve Gelir Tah. Reeskontları ve Finansal Kiralama Alacakları (Net) dahildir.

*** Bankalar Meyduatı ve Meyduat (Katılım Fonu) Faiz (Kar Payı) Reeskontları dahildir.

Bankacılık sektörü ve katılım bankaları

(BDDK interaktif bülten güncellenme tarihi: 18/09/2024)

https://www.bddk.org.tr/BultenAylik

Müşteri Grupları
Perakende Bankacılık	Ticari ve Kurumsal Bankacılık
Perakende	Kurumsal
Girişimci	Ticari
Obi

Perakende Bankacılık Grubur

man. Bln 843 035 8630

2 6 Eylül 2024

ve Perakende Subeler Temmuz 2017 itibarıyla kurulmuş Perakende Bankacılık Grubu, "Perakende", "Girişimci" ve 2022 Şubat itibarıyla "Obi" segmentlere ait müşterilere hizmet verineye başlanıştır. organizasyon ile belirlenmiş olan hedef kitlenin ihtiyaçlarına göre yapılandırılmış hizmet kana diriyla uzulanlaşma sağlanmıştır.

Perakende Bankacılık Grubu iki ana segmentten oluşmaktadır;

Âlâ Bankacılık segmenti, yeni segment kriterleri ve müşteriye sunulan Banka içi ve Banka dışı ayrıcalıklar ile Varlıklı segmentin yerini almıştır. Âlâ Bankacılık segment kriteri üçe ayrılmıştır. 500.000 - 1,5 Milyon TL arası Âlâ First, 1,5 Milyon - 5 Milyon TL arası Âlâ, 5 Milyon TL üzeri Âlâ Private olarak yer almaktadır. Âlâ First alt segmentinde yer alan müsterilerin segmenti bireysel, Âlâ ve Âlâ Private alt segmentinde yer alan müsterilerin segmenti varlıklıdır.

Bireysel segment kriteri, varlıklı segment kriterini sağlamayan gerçek kişi müşterilerden oluşmaktadır.

Perakende Bankacılık Segmentinde 31/12/2023 itibarıyla 869.000 aktif müşteri adedi ve 5,01 milyon toplam müşteri adedi bulunmaktadır. Segmentin amacı, müşterilerine çeşitli ürün ve hizmetler üzerinden kaliteli hizmet sunmak ve çapraz satışları artırmaya odaklanmaktır. Bu ürünler arasında yatırım ürünleri, kredi kartı, kişisel finansınan ve tahsilat ve ödeme sistemleri bulunmaktadır.

Perakende Bankacılık Grubu, mevcut ürün tabanına değer katan yenilikçi ürünler geliştirmeye odaklanmaktadır. Türkiye Finans Bol Kepçe Hesabın da aralarında bulunduğu birçok yeni ürün geliştirmiştir.

Bireysel ve Âlâ Bankacılık segment müşteriler için sunulan bireysel ürünler; TL/AVRO/USD cinsinden katılma hesapları, altın/gümüş hesapları, yatırım fonları, bireysel emeklilik planları ve sigorta ürünleri, tüketici finansmanı, konut finansmanı, araç finansmanı ve kredi kartları,
İşletme segment müşteriler için ürünler; kurumsal finansman desteği, araç / emlak finansmanı, doğrudan tahsilat sistemi, finansal kiralama, teminat mektupları ve çek defteri.Bu segment Şubat 2022 itibarıyla OBİ segmentiyle birleşmiştir.

Kobi Bankacılık: Tüzel kişilere sunulan finansman ile ilgili tüm ürünler ve finansman ürünleri dahil olmak üzere Girisimci ve Obi segment müsterileri için Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Girisim ve Obi segment işletmelerde mal ve hizmet finansmanı, özel bankacılık desteği ve hizmetleri, nakit yönetimi, işletme kredi kartı tesisleri dahil olmak üzere nakdi ve gayrinakdi finansman ürünlerine yer vermeye odaklanmıştır.

Türkiye Finans, kısa ve uzun vadeli finansman ihtiyaçlarını karşılamak için nakdi finansman imkânları sunmaktadır. Türkiye Finans ayrıca finansal kiralama ürünlerini de sunmaktadır. Bankacılık Kanunu uyarınca, konvansiyonel bankaların doğrudan finansal kiralama faaliyetlerine girmesi yerine sadece bağlı ortaklıkları aracılığıyla izin verilmektedir. Türkiye Finans, finansal kiralama işlemlerini Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun bir ürün olarak konvensiyonel bankalardan daha etkin bir şekilde yapabilmektedir.

Mükelle

2 6 Evlül 2024

Türkiye Finans, Girisimci ve Obi Bankacılık müsterilerine, teminat mektupları başta olmak zere defteri iceren gavri nakdi finansman sunmaktadır. Bu faaliyetler açısından Katılım Bankacılığı İlkelerine kalmaktadır.

Ticari Bankacılık Grubu:

03/07/2017-06/02/2022 tarihleri arasında geçerli olan Satıs Servis Modelinde Ticari Bankacılık Grubu tarafından. "Obi", "Ticari" ve "Kurumsal" segmentli müsteri gruplarına hizmet verilmis olup Subat 2022 itibarıyla Obi segmentli müşteriler Perakende Bankacılık Grubu'na devredilmiştir. Doğru müşteriyi doğru kanalda yönetmek amacıyla Ticari Bölge ve Ticari Sube vapılanması gerçekleştirilmiştir. Ticari Bankacılık Grubu: Güneydoğu Anadolu, İstanbul Avrupa-1, İstanbul Avrupa-2, İstanbul Anadolu, Marmara, Ege, Ankara olmak üzere 7 tane Ticari Bölge Müdürlüğünde hizmet vermektedir. Banka 31/12/2023 itibarıyla 40'ı Ticari, 1'i Serbest Bölge, 5'i Kurumsal ve 259'u Perakende olan 305 Sube ile vurt icinde hizmet vermektedir.

Ticari Bankacılık Grubunun 30/06/2024 verilerine göre yönettiği risk toplamı 123,7 Milyar TL'dir. Bu riskin 88,7 Milyar TL'si nakdi, 35 Milyar TL'si ise gayri nakdidir.

Müsterilere kullandırılan nakdi fonlarda 30/06/2024 itibarıyla Ticari segmentte 47.5 Milyar TL ve Kurumsal segmentte 41,2 Milyar TL'ye ulasılmıştır. Ticari Bankacılık Grubu olarak ise toplamda 88,7 Milyar TL nakdi fon büyüklüğüne ulasılmıstır.

Yeni organizasyon yapısıyla, doğru müsteriye doğru subelerde ihtiyaca göre hizmet sunulması amaclanmıştır.

Ticari Bankacılık Satıs Direktörlüğü, Subat 2022 itibarıyla yeni sahada Ticari segmentli firmalar için ayrı ekiplerle 50-400 milyon TL cirolu işletmelere hizmet vermektedir.Ticari Bankacılık kapsamındaki müşterilere nakdi/gayrinakdi kredi, proje finansmanı, dış ticaret ürünleri, hazine ürünleri, nakit yönetimi ürünleri, temel bankacılık, özel cari hesap ve katılma hesabı ürünleri ve internet bankacılığı gibi hizmetler sunulmaktadır.

Kurumsal Bankacılık Satıs Direktörlüğü, Subat 2022 itibarıyla cirosu 400 milyon TL'den büyük olan sahıs isletmeleri veya tüzel kisilere yönelik faaliyet göstermektedir. Kurumsal Bankacılık müsterilerinin katılım bankacılığı ilkeleri doğrultusunda tüm bankaçılık ihtiyaçlarına araçılık etmektedir. Kurumsal Bankaçılık ve Kurumsal Subeler Ticari Bankacılık Grubunun yeni organizasyon yapısında da müsterilerine aynı sekilde hizmet vermeye devam etmektedir.

Finansal Kurumlar:

Türkiye Finans'ın yurt içi ve yurt dışından temin ettiği fonlar 30/06/2024 itibarıyla yaklaşık 999 milyon USD seviyesindedir. Finansal Kurumlar Müdürlüğü, yurtdışından uzun vadeli finansman temini çerçevesinde ikili borçlanmalar ve klüp krediler yapmakta, bunun yanında bağlı ortaklık TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin yurtiçi ve yurtdışı kira sertifikası ihraçlarında fon kullanıcısı olarak yer almaktadır.

Türkiye Finans özellikle yakın ilişkiler içinde olduğu Körfez bölgesi başta olmak üzere önde gelen banka ve finans kurulusları ile görüsmeler vürütmekte, böylelikle Bankanın meycut iliskilerini kuvvetlendirmekte ve gelecek dönemler için artacak iş potansiyelinin karşılanmasına yönelik altyapı çalışmaları yapmaktadır. Muhabir banka ağı gelen talepler doğrultusunda geliştirilmekte ve yeni limitler tahsis edilmektedir.

Hazine Islemleri:

13 055 8630

Buyuk Mukellefter VD 6-5

Aktif Pasif Yönetimi Müdürlüğü; likidite, piyasa gibi risklerin kontrolü ve yönetimi, fonlama ve sermaye planlaması, kâr planlaması ve büyüme projeksiyonları ile senaryoların belirlenmesi ve analizi ile likidite yönetimine dönük acil ve beklenmedik durum planlarının hazırlanmasını sağlar. Banka bilancosuna ilişkin stratejik kararların alınmasına yönelik bir çerçeve oluşturmak ve bunun yanı sıra likidite, piyasa ve karpayı oranı risklerini dikkate alarak aktif ve pasif bileşenlerini yönetmeye yönelik süreçlerin sürdürmek temel görevleri arasındadır.

Hazine Satış Müdürlüğü; müşterilerin talepleri doğrultusunda hazine ürünlerinin (spot, kıymetli maden, türev ürünler) satışını sağlamak, bu ürünlere ilişkin müşteri ilişkilerini sürdürmek, müşteri ihtiyaçlarını analiz ederek ortaya çıkan veriler doğrultusunda genel çözümler geliştirmek ve Banka islevisini de gözeterek yeni ürünlerin geliştirilmesini sağlamak üzere çalışmalar yapar.

Trading Müdürlüğü; Banka'nın genel döviz ve kıymetli maden pozisyon takibini ve hedging islem inin kârının maksimize edilmesini kur ve pozisyon riskini yöneterek sağlar.Bununla birlikte piyasa riskinin ölelim termesini sağlayarak müsteri risklerinin ve döviz pozisyonu risklerinin değerlemesini yapar.

Dijital Bankacılık Grubu:

Dijital Bankacılık:

Dijital Bankacılık Müdürlüğü; müsteri beklenti ve ihtiyaçlarının hızla değiştiği, rekabetin sektörlerden bağ isiz hale geldiği dijitalleşme trendlerinin paralelinde müşterilerin hayatını kolaylaştıran çözümleri devreye almaktadır.

Sunulan ürün ve hizmet kalitesinin sürekli geliştirilmesi kapsamında, işlem seti kanallar arasında bütünlesik bir deneyim sunacak şekilde genişletilmektedir. Müşteri odaklı yaklaşım ve analitik araç entegrasyonları ile kullanıcıların kanallarda hem aktiflesmesi hem de derinlesmesi sağlanmıştır. Bunun sonucunda 30/06/2024 sonunda dijitalleşme endeksi %76,50 olarak gerçekleşmiş ve dijital aktif müşteri adedi önceki yıla göre %4 artmış olup tüm müşterilere oranı %76 seviyesine ulaşmıştır. Mobil ve İnternet şubesinden gerçekleştirilen finansal işlem adedi 1,8 milyona yaklaşmış ve işlem hacmi %2,5 artmıştır.

Bireysel müsteri edinim sürecinde şubeye gitme veya kurye bekleme ihtiyacını ortadan kaldırarak, sürecin teknolojik doğrulamalarla güvenli bir şekilde tamamlanmasını sağlayan Mobil Sube üzerinden Uzaktan Müsteri Olma süreçlerinde altyapısal ve deneyimsel iyileştirmeler sağlanmış, şahıs firmaları ve çiftçiler de bu sürece dahil edilmiştir.

Müşterilerin ihtiyacı olan finansınan desteğine, bayiler kanalıyla anlık olarak erişebilmesini ve başvuru, onay, kullandırım sürecini hızlıca tamamlamasını sağlayan Hızlı Finansman platfomu üzerinden edinimi gerçekleşen müşterilerin anında ve otomatik olarak dijital bankacılık kullanıcısı olması sağlanmıştır.

Türkiye Finans müşterileri şubeye gitmeye ihtiyaç duymadan 7/24 diledikleri her yerden dijital tasıt finansmanı kullanarak ihtiyaçlarını karşılayabilmektedir. Dijital Taşıt Finansmanı ile müşteriler Mobil Şube üzerinden Dijital Tasıt Finansmanı başvurusunda bulunarak, yasal vade sınırları çerçevesinde belirlenebilen vade ve finansman tutarları ile subeye gitmeden her adımı Mobil Bankacılık kanalı üzerinden gerceklestirip tasıt finansmanı kullanabilmektedir. Mobil Şube QR İşlemleri menüsünden QR ile Ödeme yöntemini seçerek açılan kamerada POS ekranında bulunan QR kodun okutulması ve onaylanması ile ödeme işlemi alınabilmektedir. Müşterilerin yanında Türkiye Finans kredi kartı veya banka kartı olmasa bile alışveriş yaptığı iş yerlerinde POS cihazı üzerinden QR Kod ile ödemesini tamamlaması sağlanmıştır.

No for^® Mükellene 068

ed V.D. 8434035 8630

2 6 Eylül 2024

Farklı bankalar arasındaki para transferlerinin 7 gün 24 saat boyunca anlık olarak gerçekleştirilmesini sağlayan FAS yayına alınmış ve QR tanımlama ve okuma özelliği sayesinde kişiden kişiye para transferi sağlalimişin. QR özellikli POS cihazina sahip is verlerinde hizli ve güvenli mobil ödeme imkanı sunulmuştur. IBAN va da hesap bilgilerini paylasmadan, tercih edilen kisisel bilginin tanımlı olduğu hesaba para transferi sağlayan KOLAS tanımlama islemi Mobil Subeve eklenmistir.

Tüm isletme sahibi müsterilerin çek tahsilat islemlerini dijital kanallardan görüntüleyebilmesi, iade edebilmesi ve ertelevebilmesini sağlayan ilk ve tek uygulama olma özelliğindeki dijital cek islemleri yayına alınmıştır.

Emekli Maası taşıma fonksiyonu kanallarda yayına alınarak, emeklilerin maaşlarını Türkiye Finans'a dijital kanallar üzerinden taşıması ve promosyon başvurusu gerçekleştirmesi sağlanmıştır.

Sigorta projesi ile Mobil İnternet sube ve Müsteri İletisim Merkezi kanallarında sigorta menüsü yayına alınmıştır. Bu menüler ile Kasko, Trafik, Konut, DASK, Yıllık Hayat sigortaları ile Esyam Güvende, Mobil Güvence, Siber Koruma ve Seyahat Sağlık sigortası ürünlerinin satısına olanak sağlanmıştır. Aynı zamanda müsteriye ait police ve tekliflerin görüntülenebilmesi, kullanılan cihaza indirilebilmesi ve paylasılabilmesi sağlanmıştır.

Türkiye Finans, yapay zekâ destekli yeni dijital kanalı akıllı asistan ARI'yı hayata geçirdi. Türkiye Finans'ın dijital müsteri deneyimini geliştirme adımlarından biri olan akıllı asistan ile müsteriler bircok bankacılık islemlerini 'En çalışkan akıllı asistan' ARI ile yapabiliyor.

Türkiye Finans Mobil ve İnternet Şube üzerinden birçok bankacılık işlemleri sanal asistan teknolojisi kullanarak daha hızlı ve kolay biçimde gerçekleştirilebilecek. Müşterilerden ARI'nın sunduğu hizmetler dışında bir işlem talebi gelmesi durumunda ise anında canlı destek bağlantısına vönlendirilecek. Türkive Finans müsterilerinin, 7/24 diledikleri yerden finansal çözümlere daha hızlı ulaşmaları için Türkiye Finans Mobil'in en güncel versiyonunu kullanmaları yeterlidir.

Bireysel müşterilerin yanı sıra KOBİ'ler için de birçok geliştirme hayata geçirilmiştir. Bunlardan bazıları; KOBİ müsterilerinin kanallardan finansman, cek hesabı ve karnesi basvurusu gerceklestirebilmesi. Findeks paketi satın alabilmesi ve ihracat bedeli kabul belgesini görüntülevebilmesidir.

Müsterilerin sevdiklerini Mobil Sube üzerinden müsteri olmaya davet etmesi için "Sevdiklerini Türkiye Finans'a Davet Et" butonu eklenen Mobil Şube uygulamasının referans modeli ile Whatsapp, SMS ve E-mail üzerinden paylaşılması sağlanmıştır.

QR Kod kullanım kolaylığı İnternet Şubesi giriş adımına da taşınmıştır. Mobil Şube kullanan müşteriler "QR ile Internet Subesine Giriş" seçeneği ile sadece parola girişi yaparak İnternet Şubesine hızlı ve güvenli bir şekilde giriş yapabilmektedir.

Tüm kanallarda geçerli olan ortak dijital şifrenin Mobil Şubeden yeni çipli kimlik taratılarak tanımlanması sağlanmıştır. Böylelikle banka kartı ya da Müşteri İletişim Merkezi'ne gerek duyulmadan kanallara anında giriş vapılabilme imkanı sunulmuştur.

"Mobilden Türkiye Finanslı Olun" Dijital Bankacılık Avantaj Paketi kapşamında bireysel müşteriler için;

2 6 Eylül 2024

ATM, Mobil ve İnternet Şube kanallarından gerçekleştirilen havale ve EFT işlemleri
8300' e yakın anlaşmalı Yapı Kredi ve PTT ATM'sinden 5.000 TL'ye kadar olan tün bar islemleri
Aidatsız Türkiye Finans Happy Zero kredi kartı için kampanya katılımları

ücretsiz hale getirilmiştir.

Bu kampanya kapsamında Mobil Şubeden yapılan ürün başvuru ve kullandırımlarında aşağıdaki faydalar sunulmaktadır:

Avantajlı kar payı oranı ile finansman kullandırımı, Happy Bonus kart ve ExtraLimit harcamalarına bonus ve jade kazandıran ödüller
Yedek Hesap limiti ile kâr payı ve komisyon olmadan limit dahilinde acil nakit ihtiyaçlarının karşılanması, yurt içi tüm ATM'lerden finansman desteği
TFXTarget ile vurt içi hisse senedi islemleri düşük komisyon oranları, yurt dışı hisse senedi işlemleri için 20 USD / 30 AVRO'dan başlayan komisyonlar.
USD, AVRO, GBP, Altın birikimlerinin kurdaki dalgalanmalardan etkilenmemesi için avantajlı kâr paylaşım $\bullet$ oranları ile Kur Korumalı Hesaplardan ve hesap tipi özelinde sunulan ek getiriler

Kanal islem seti gelistirmeleri ve yapılan kampanyalara ek olarak mevcut ve yeni edinilen müşterilere özel kurgular tasarlanarak kanal aktifliği ve ürün kullandırımı hedeflenmektedir. Bunun için Mobil Şube kanal ve ürün tanıtımı sağlayan iletişimler gerçekleştirilmektedir.

Hazır Finansman Limitlerim ekranı ile müşteriler kendilerine özel oluşturulan limitleri Mobil Şubeye giriş yapar yapmaz görebilir ve kolayca ürün sahiplenebilirler.

TFX Target uygulamasının kullanıcı deneyimini iyileştirilmeye düzenli olarak devam edilmiş, Katılım Bankacılığı ilkelerine uvgun sekilde vurt içi ve yurt dışı piyasaların açık olduğu saatlerde dünyanın önde gelen şirketlerinden hisse senedi ve yatırım fonu alınıp satılması sağlanmıştır. Kira Sertifikası portföy ekranları TFX Target ile Mobil ve İnternet Subesine eklenerek islem seti genisletilmiş ve alış satış işlemlerinin yapılması sağlanmıştır.

ATM ağı yaygınlaştırma stratejisi kapsamında PTT ve Yapı Kredi Bankası ile ortak ATM anlaşmasını sürdürmeye devam eden Türkive Finans, sahip olduğu 492 Türkiye Finans ATM'sine ek anlaşmalı banka ATM'leri ile 8.300 'e yakın ATM üzerinden müşterilerine hizmet vermektedir.Ayrıca şube içerisindeki lobi trafiğini düzenlemek ve müsterilerin daha yüksek kapasitede banknot ile işlem yapmalarını sağlayacak 57 adet lobi tipi ATM'nin saha kurulumları tamamlanmış ve yaygınlaştırmaları devam etmektedir.

Yapılan geliştirme ile ATM kullanıcı tasarımlarında yenilenmeye gidilmiş, yurt dışı kart sahiplerinin, ödemelerinin kendi yerel para biriminde yapabilmelerini sağlayan Dinamik Kur Dönüşümü DCC çözümü hizmete alınmıştır. ATM'lerimizde yaygınlaştırma sürecimiz devam etmektedir.

Sube içerisindeki lobi trafiğini doğru yönetmek ve müşterilerin yapacakları işlemleri uygun kanallara yönlendirmek amacı ile şube içi S matic tasarım ve akışları yenilenmiş ve şube içerisinde vakit kaybetmeden hızlıca işlemlerin tamamlanması sağlanmıştır.

Subeden gerceklesen müsteri hesap açılışlarında tek sayfalık BİS (Bankacılık İslemleri Sözlesmesi) imzalatılarak Mobil Sube üzerinden dijital onav alınması sağlanarak sürecler hızlanmıştır.

Türkiye Finans'ın yapabileceği işlemler yukarıda yazılı faaliyetlerle sınırlı değildir. Türkiye Finans mevzuatın izin verdiği diğer faaliyetlerde bulunabilir.

30/06/2024, 30/06/2023, 31/12/2023 ve 31/12/2022 itibariyla Türkiye Finans'ın mali durum, karlılık ve borc ödeme gücüne ilişkin değerlendirme aşağıdadır:

	Mali Durum, Karlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme
Seçilmiş Aktif/Pasif Hesaplar
(Bin TL)	30/06/2024	31/12/2023	31/12/2022
Brüt Kullandırılan Fonlar*	145.505.608	122.367.093	94.876.414
Takibe Giden Alacaklar	1.512.274	1.717.577	2.490.941
Aktif Toplami	255.608.788	232.197.741	145.905.182
Toplanan Fonlar	181.553.854	176.948.067	102.847.052
Özkaynaklar	22.182.306	19.786.765	11.078.534
Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)	21.22	27,81	23,01
Net Kar (Bin TL)	30/06/2024	31/12/2023	31/12/2022
Net Dönem Karı	2.170.026	5.845.321	2.918.692

*Kiralama İslemlerinden Alacaklar dahil.

Kurumsal İletisimin geliştirilmesi
Ekosistemde yer alan paydaşlar ve oyuncular arasında işbirliğinin artırılması
$\bullet$ Ekosistemin genisletilmesi
Katılım bankacılığı ürün çeşitliliğinin artırılması
Katılım / Faizsiz finans sermaye piyasaları ürünlerinin çeşitliliğinin artırılması ve mevcut ürünlerin etkinliğinin geliştirilmesi
· Mevcut ürün mevzuatlarındaki potansiyel iyileştirme alanlarının belirlenmesi ve yeni ürünler için mevzuat önerilerinin oluşturulması
Katılım bankacılığı ürün standartlarının belirlenmesi, ilgili kurumlar ve müşteriler tarafından anlaşılır ve sade bir işleyiş yapısının sağlanması
TKBB Danışma Kurulu'nun bilinirliğinin artırılması ve uluslararası kurum ve kuruluşlar ile işbirliğine yönelik calısmaların yapılması
Dijital yetkinliğin artırılması

kellefli

Eğitim altyapısının ve iceriğinin gelistirilmesi $\bullet$

Buyük Mükellefler

Strateji Belgesi: er/EY TKBB Katilim Bankaciligi Strateji Guncellerne Raporu 2021 $1(18/09/2024)$

Türkiye Finans'ın Bankacılık Sektöründeki Konumu

Asağıda Türkiye Finans'ın 30/06/2024 ve 31/12/2023 itibarıyla temel büyüklükler açısından bankaçılık sektöründen aldığı paylara ve bu paylardaki gelişime ilişkin göstergelere yer verilmistir.

	30/06/2024			31/12/2023
Milvon TL	TFKB	Sektör	Pay $(\% )$	TFKB	Sektör	Pay $(\% )$
Toplam Aktifler	255.609	28.056.155	0.91%	232.198	23.550.887	0.99%
Krediler*	142.662	14.294.193	1,00%	119.109	11.903.093	1,00%
Mevduat ^**	181.554	17.742.728	$1.02\%$	176.948	15.754.123	1,12%
Sube Sayist	292	10.938	2,67%	305	10.950	2,79%
Personel Sayısı	3.511	210.210	1.67%	3.824	208.729	1,83%

*Donuk Alacaklar (Net), Kredi Faiz (Kar Payı) ve Gelir Tah. Reeskontları ve Finansal Kiralama Alacakları (Net) dahildir. **Bankalar Meyduatı ve Meyduat (Katılım Fonu) Faiz (Kar Payı) Reeskontları dahildir.

Türkiye Finans'ın aktifleri 30/06/2024 itibarıyla 256 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Aktifler içinde en büyük paya sahip kullandırılan nakdi fonlar %1 pazar payı ile 143 milyar TL seviyesindeyken, toplanan fonlar ise %1,12 pazar payı ile 182 milyar TL olarak gerçeklesmistir.

2 6 Eylül 2024

ESKİ SEKİL

7.1 Fon kullanıcısının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet könulagı. kullanıcısı ile olan ilişkileri ve fon kullanıcısının grup içindeki yeri:

Saudi National Bank Grubu (Pay sahipliği oranı: % 67,0260)

Türkiye Finans'ın yönetim hakimiyetine sahip National Commercial Bank ("NCB") ve Samba Financial Group ("Samba") pay sahipleri Suudi Merkez Bankası'ndan alınan uygunluklar sonrası Temmuz 2020 den beri devam eden birlesme sürecini başarıyla tamamlamış ve Samba'yı varlık ve yükümlülükleriyle devralan National Commercial Bank'ın yeni ticaret unvanı 01/04/2021 tarihi itibarıyla Saudi National Bank ("SNB") olarak değişmiştir. Türkiye Finans SNB'nin Suudi Arabistan sınırları dışındaki en büyük stratejik yatırımı olup, 31/12/2023 itibarıyla toplam aktiflerinin yaklaşık %3'ünü oluşturmaktadır.

Saudi National Bank, 1953 yılında faaliyetlerine başlamıştır.1999 yılında, Maliye Bakanlığı Kamu Yatırım Fonu aracılığı ile Suudi Hükümeti SNB'de etkin konuma gelmiştir. 31/12/2023 itibarıyla 277 milyar USD aktif büyüklük. 157 milyar USD meyduat ve 161 milyar USD finansmana ulasmıştır. 31/12/2023 itibarıyla 5-milyar USD net kar elde edildiği raporlanmıştır.

068 Mükellefil VD

AI Terminal

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8981_rns_2024-09-27_8215cfad-58a3-4f2e-9155-a82497f8407a.pdf

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

YENİ ŞEKİL:

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

ESKI SEKIL:

3.1 İhraççıya ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

YENİ SEKİL:

3.1 İhraççıya ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

ESKI ŞEKIL:

YENİ ŞEKİL:

3.2 Fon Kullanıcısına ilişkin seçilmiş finansal bilgiler:

YENİ SEKİL:

ESKİ SEKİL

4.1.2.3 Likidite Riski

ESKİ ŞEKİL

YENİ SEKİL

4.1.2.4 Pivasa Riski

2 6 Eyiul 2024

ESKİ ŞEKİL

Türkiye Finans Kredi Derecelendirme Notları

VKS'nin Kredi Derelendirme Notu

Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Açıklama

YENİ ŞEKİL

VKS'nin Kredi Derelendirme Notu

Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Acıklama

ESKİ ŞEKİL

YENİSEKİL

6.1.1 İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde fon kullanıcısının faaliyetleri hakkında bilgi:

ESKİ SEKİL

Perakende Bankacılık Grubu:

Ticari Bankacılık Grubu:

Finansal Kurumlar:

Hazine İslemleri:

Diiital Bankacılık Grubu:

Diiital Bankacılık:

2 6 Eylül 2024

Türkive Finans'ın Bankaçılık Sektöründeki Konumu

YENİ SEKİL

2 6 Eylül 2024

Ticari Bankacılık Grubu:

Finansal Kurumlar:

Dijital Bankacılık Grubu:

Dijital Bankacılık:

2 6 Eylül 2024

2 6 Eylül 2024

Türkiye Finans'ın Bankacılık Sektöründeki Konumu

ESKİ SEKİL

Saudi National Bank Grubu (Pay sahipliği oranı: % 67,0260)

More from TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

Talk to a Data Expert