TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi

Sermaye Piyasası Aracı Notudur

Bu sermaye piyasası aracı notu, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca ..../...../...... tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 15.000.000.000 TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki kira sertifikalarının halka arz edilecek ............... TL'lik kısmının halka arzına ilişkin sermaye piyasası aracı notudur.

Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Bu sermaye piyasası aracı notu ihraççı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, halka arz edilecek kira sertifikasına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu sermaye piyasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı ve özet, ortaklığımızın, fon kullanıcısının ve halka arzda satışa aracılık edecek A.S.'nin www.tfvarlikkiralama.com.tr, Menkul Değerler OYAK Yatırım www.turkivefinans.com.tr, www.oyakyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) ..../..../........ tarihinde yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

İzahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ye eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraççı, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölcüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnamevi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

Kurulca ............ tarihinde onaylanan ihraççı bilgi dokümanı kapsamında daha önce kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmemiştir.

Genele Açık / Public TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MUDURLUK Inkilap Mahallesi Sokultu Caddesi No:8 Dmranlye / ISTANBUL
Santral No: 0218 678 20 00 Buyuk Mükellener V.D.088 006 3870

tf varlik kiralama a.ş Inkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No.6/5 34768 Omranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

OYA

İÇİNDEKİLER

	1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KISILER	8
2.	RİSK FAKTÖRLERİ	9
3.	TEMEL BILGILER	14
4.	HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 15
5.	HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR	20
6.	BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİSKİN BİLGİLER	25
7.	GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER	27
8.	DİĞER BİLGİLER	27
9.	KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN VERGİLENDİRME ESASLARI 33
	10. INCELEMEYE AÇIK BELGELER	37

Kısaltmalar	Tanım
ABD	Amerika Birleşik Devletleri
A.S.	Anonim Sirket
Bankacılık Kanunu	5411 sayılı Bankacılık Kanunu
	(i) BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına
	Uyuma İlişkin Tebliğ kapsamında Türkiye Finans'ın
	faizsiz bankacılık Danışma Komitesi'nin atamasının yapıldığı tarihten sonraki dönem için Türkiye Finans'ın Faizsiz Bankacılık Danışma Komitesi'ni, (ii) Söz konusu Danışma Komitesi'nin atamasının gerçekleşmesinden önceki dönem için Türkiye Finans'ın Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu'nu ifade eder. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu/Kurulu Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla

Banka Danışma Komitesi



BDDK

	gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira
Beklenen Kar	sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine
	yoluyla kapsaminda halka Tavanı Ihraç arz

KISALTMA VE TANIMLAR

Genele Açık / Public

$2^{\scriptscriptstyle \circ}$ TURKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş
Inkilap Mahallesi Sokultu Çeddesi
Inkilap Mahallesi Sokultu Çeddesi
Santral No: 0216.576.2000
Büyük Mükellefler V,D.080.006.3870

TH VARLIK KIRALAMA A.S.
Iniqiap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finand
No.8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843.035 8630

-89 -31

	gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin
	sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Beklenen Kar Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka arz yoluyla Ihrac gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
BIAS / Borsa / Borsa İstanbul	Borsa Istanbul A.S.
Çoğunluk Pay Sahibi	Saudi National Bank (SNB) (Önceki ticaret unvanı National Commercial Bank)
Danışma Kurulu	Danışma Kurulu'nu ve Banka TKBB Danışma Komitesini ifade eder.
Dayanak Varlık Kira Sertifikaları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka Tavanı yoluyla ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Diğer Yatırımlar	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka yoluyla ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Dönemsel Getiri Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka Tavanı yoluyla Ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Finansman Desteği	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Ihrac halka yoluyla Tavanı kapsamında arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Finansal Kiralama Kanunu	6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu'nu ifade eder.

$\overline{3}$

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
Inkitap Mahallesi Sokullu Caddesi
Inkitap Mahallesi Sokullu Caddesi
No:8 Omraniye / ISTANBUL
Bantral No: 0216 876.20 00
Büyük Mükellener V.D.088 008 3870

TF VARUIK KIRALAMA AS
Iniqiap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finane
No:8/5 34768 Omraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630

yak yaxirim C DEGERI u Kenedurger fa vadl 29 48 Štei ès Si )
Vi Merd v. B r Winstell

Fon Kullanıcısı/ Türkiye Finans/TFKB/Katılım Bankası/Banka	Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.
Gözde Girişim	Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
	Varlıklar dışında İhraca dayanak teşkil eden her türlü
Haklar	hakkı ifade eder.
Hazine VKS	Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş.
Ihraç	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla ihrac Tavanı arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İhraç Tavanı	15.000.000.000 TL
İİK	2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu
İkame Portföy Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Tavanı arz Ihrac gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İşlem Sözleşmeleri	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Ihrac Tavanı arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İtfa Bedeli	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla ihraç Tavani arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
Katılım Bankacılığı İlkeleri	Kurulu bankacılık Danışma Faizsiz ilkelerinin, belirlenen katılım tarafından yorumlanması sonucu bankacılığı ilkelerini ifade eder.
Kira Sertifikaları Tebliği	Kira Sertifikaları Tebliği (III-6.1)
Kira Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Ihrac Tavanı arz

$\bar{1}$

$\overline{4}$ TÜRKİYE FINANS KATILIN BANKASI A.Ş

GENEK MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahaliye I Sokullu Caddes

No.\$ Umraniye I STANBUL

Santral No.0218 676 20 00

Büyük Mükellerler V.D.068 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS
Inkdiap Mah. Sokuliu Cad. Turkye Finang
No:6/5 34768 Omranlyev STANBUL Alemdag .v.D 843 635 8630

78 Sanyen

$\hat{\boldsymbol{\beta}}$

	gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Kira Sertifikası / Sertifika	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka ihrac Tavanı arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Kredi Yönetmeliği	Kredi düzenlenen Bankaların BDDK tarafından İşlemlerine İlişkin Yönetmeliği ifade eder.
Kurul veya SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
Mevcut Pay Sahipleri	Erciyes Anadolu Holding A.Ş., Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve Türkiye Finans'ın esas sözleşmesinin 10.2. maddesinde belirtilen gerçek kişileri (ve bunların haleflerini) ifade eder.
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
OYAK Yatırım / Aracı Kurum	OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Portföy	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka arz ihrac Tavanı gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Borçluları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka İhraç Tavani arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Gelirleri	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında /halka yoluyla arz ihrac Tavant

$\hat{a}$

TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş
Inkinan Mahalibel Sokultu Caddesi
Inkinan Mahalibel Sokultu Caddesi
Santral No. 0216 876.2000
Büyük Mükellerier V.D.088 008 8870
Büyük Mükellerier V.D.088 008 8870

TF VARLIK KIRALAMA AS
Inkiap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Omraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630

DEBERI Aerolugoj
97 Grubo la vesk 12.8 as S 59.0004 Mar

$\hat{\mathcal{L}}$

$\begin{array}{ccc}\n\vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \vdots & \$

$\bar{\beta}$

	gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Piyasası Araçlarının Satışı Sermaye	Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği
Tebliği	$(II-5.2)$
SerPK	6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu
	Bank (Önceki Saudi National ticaret unvanı
SNB	National Commercial Bank)
	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla
	gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira
	sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine
Tasfiye Taahhüdü	halka ihrac Tavanı kapsamında yoluyla arz
	gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin
	sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
TBK	6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu
	VKŞ ile Türkiye Finans arasında akdedilen ve İhraç
	Tavanı içerisinde yapılacak tüm ihraçlara ilişkin temel
Temel Hüküm ve Koşullar	hüküm ve koşulların belirlendiği 30/09/2024 tarihli Kira
	Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları
	sözleşmesini ifade eder.
TFKB VKŞ	TFKB Varlık Kiralama A.Ş.
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
TCMB	Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla
	gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira
Teminat Mektubu	sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine
	halka yoluyla ihrac Tavanı kapsamında arz
	gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin
	sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
TKBB	Türkiye Katılım Bankaları Birliği
	BDDK'nın 22/02/2018 tarih 7736 sayılı kararı ve bu
	karara istinaden TKBB Yönetim Kurulu'nun 02/04/2018
TKBB Danışma Kurulu	tarih 253 sayılı kararı ile kabul edilen Danışma
	Kurulunun Oluşumu, Görev, Çalışma Usul ve Esasları
	Hakkında Tebliğ kapsamında TKBB nezdinde katılım
	bankacılığına ilişkin mesleki ilke ve standartları
	belirlemek için oluşturan Danışma Kurulu'nu ifade eder.
TL	Türk Lirası

6 TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASIA Ş
Inkilan Mahalosi Sokutu Caddosi
Inkilan Mahalosi Sokutu Caddosi
No.6 Omnanya / ISTANBUL
Bantral No.0216 676 20 00
Buyuk Mükelleller V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA
Inkliap Mah. Sokultu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümranlye/STANGUL.
Alemdağ . V.D 843 035 6630

总贸 W. $\mathbb{P}^n$ ł G Ã l. e e (狂星)

$\mathcal{A}$

$\frac{1}{2}$

TP	Türk Parası
Varlıklar	İhraca dayanak teşkil eden varlıkları ifade eder.
VKS veya TF VKS veya İhraççı	TF Varlık Kiralama Şirketi A.Ş.
Yatırımlar	Finansman Destekleri de dâhil olmak üzere Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun her türlü yatırımı ifade eder.
Yatırım Borçluları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka Ihrac arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Yatırımcılar	Kira sertifikalarının sahiplerini ifade eder.
Yıllık Getiri Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka ihrac yoluyla arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Yönetim Sözleşmesi	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka ihrac Tavanı yoluyla arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
YP	Yabancı Para
Zapt	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Ihrac Tavanı kapsamında halka yoluyla arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

YOKTUR.

Genele Açık / Public

$\overline{7}$

TÜRKİYE FINANS KATILINA BANKASIA Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
Tokılan Mahalleel Sokullu Saddesi
NGC Umraniye (187ANBUL)
Santral No: 0216 676 20 00
Buyuk Mükellerier V.D.108 008 3870

TF WARLIK KIRALAMA A.S
Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türüye Finans
No:8/5 34768 Omraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843'035 8630

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KISILER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

Genele Acik / Public

RİSK FAKTÖRLERİ $2.$

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

İhraççı Bilgi Dokümanında belirtildiği üzere, VKŞ tarafından Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı ..../..../..... tarihinde Kurul'ca onaylanan ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ve 15.000.000.000 TL'lık İhraç Tavanı kapsamında tertipler halinde ihraç edilecek Kira Sertifikaları, Kira Sertifikaları Tebliğinde yer alan kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle ihraç edilebilecektir.

Kira sertifikalarının yapılarına ilişkin risklerle ilgili genel bilgiler için, İhraççı Bilgi $ve$ ihraççının Kira Sertifikalarına Hiskin Dokümanının $"Fon$ Kullanieisi Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler" başlıklı 4.1 maddesi incelenebilir.

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans, Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesinde öngörülen cesitli faaliyetleri yürütmektedir. Türkiye Finans'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapısının bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Türkiye Finans BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması durumunda bankaların BDDK tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır. Böyle bir durumda, Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Türkiye Finans'ın Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş. * Hakkındaki Gelişmeler

Türkiye Finans'ın esas sermayesini oluşturan payların %2,2342'sinin sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu m. 133 çerçevesinde kayyum atanmıştır. İlgili mahkemenin 05/09/2016 tarihli kararıyla kayyımların yetkisi sona erdirilmiş ve şirket yönetimi TMSF'ye devredilmiştir. Keza mahkeme aynı zamanda Türkiye Finans'da pay sahibi olan Boydak ailesine mensup bazı kişilerin Erciyes Anadolu Holding A.Ş. nezdindeki paylarının müsaderesine karar vermiştir.**Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye kayyım atanması ve sonrasında yönetiminin TMSF'ye devredilmesi ve Boydak ailesine mensup

Genele Açık / Public TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A Ş GENEL MODURLUK-TF VARLIK KIRÁLAMA A.S This and Mahalles Bottulus Caddes Inkilep Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdeğ .V.D 843 035 8630 BUVOK MOKellerier V.D.068 006 3870 9

bazı kişilere ait Erciyes Anadolu Holding A.Ş. paylarının müsaderesi Türkiye Finans'ın yönetimi açısından risk teşkil etmemektedir.

Türkiye Finans Esas Sözlesmesinde pay oranı %32,9127'ye tekabül eden kısım "Mevcut Pay Sahipleri", Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak isimlendirilmiştir. Ayrıca pav oranı %0,0601'e tekabül eden diğer gerçek kişi pay sahipleri mevcut olup bu pay sahipleri Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde tanımlanan "Mevcut Pay Sahipleri"nden farklıdır. Son olarak izahname tarihi itibarıyla Türkiye Finans, %0,0012'ye tekabül eden oranda kendi payına sahiptir.

Esas Sözleşme uyarınca, pay oranı %32,9127'ye tekabül eden ve Erciyes Anadolu Holding A.Ş. (%2,2342), 32 gerçek kişi pay sahipleri (%20,1078) ve Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.S.'den (%10,5707) oluşan "Mevcut Pay Sahipleri" tanımlanmaktadır. Boydak Holding A.S.'nin ticaret unvanının Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olması dolavısı ile Türkiye Finans'ın Boydak unvanlı tüzel kişi pay sahibi bulunmamaktadır. "Mevcut Pay Sahipleri" içinde yer alan 32 adet gerçek kişi arasında 19 adet Boydak soyadlı gerçek kişi bulunmaktadır.

* Boydak Holding A.Ş.'nin ticaret unvanı Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olup unvan değişikliği 01/11/2019 tarihli 9942 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayımlanmıştır.

** Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'nin paylarının müsaderesi neticesinde şirketin tek pay sahibinin Hazine ve Maliye Bakanlığı olduğu 20/03/2023 tarih ve 10793 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiştir.

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

Türkiye Finans'ın yönetim hâkimiyetine sahip National Commercial Bank ("NCB") ve Samba Financial Group ("Samba") pay sahipleri Suudi Merkez Bankası'ndan alınan uygunluklar sonrası Temmuz 2020 den beri devam eden birleşme sürecini başarıyla tamamlamış ve Samba'yı varlık ve yükümlülükleriyle devralan National Commercial Bank 'ın yeni ticaret unvanı 01/04/2021 tarihi itibarıyla Saudi National Bank ("SNB") olarak değişmiştir. SNB'nin yönetim hâkimiyetinin kaynağı sahip olunan pay ve pay miktarıdır. Türkiye Finans Esas Sözlesmesinde azınlık pay sahiplerini korumaya yönelik olarak önemli nitelikte bir kısım konulara ilişkin Genel Kurul ve Yönetim Kurulu kararlarının nitelikli çoğunlukla alınmasını gerektiren düzenlemeler bulunmaktadır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 10.2'nci maddesinde, Erciyes Anadolu Holding A.S., bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri ile Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. "Mevcut Pay Sahipleri", Türkiye Finans hakim pay sahibi Saudi National Bank ise "Coğunluk Pay Sahibi" olarak tanımlanmıştır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/2 maddesine göre; "Çoğunluk Pay Sahibi, (Genel Müdür de dâhil olmak üzere) beş (5) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri, Şirket'de tedavüldeki toplam payların %20'sinden az olmayan kısma sahip olduğu sürece, Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen iki (2) üyenin Yönefim Kurulu'na atanmasını

Genele Açık / Public

$10$ TÜRKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK No.8 Unwantye / STANBUL Sentral No: 0216 676 20:00
Boydk Mükellerler: V.D.068 006 3870

tf varlik kiralama A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranye/ISTANBUL
Alemdag .V.D 843-035 8630

sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahipleri, Şirket'de tedavüldeki payların %20'sinden az fakat %10'undan fazla paya sahip oldukları takdirde, Çoğunluk Pay Sahibi (Genel Müdür de dahil olmak üzere) altı (6) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pav Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahiplerinin Şirket'deki payı, tedavüldeki payların %10'unun altına düştüğü takdirde, Mevcut Pay Sahipleri'nin Yönetim Kurulu Üyesi aday gösterme hakkı olmayacaktır". Bu hükme göre, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranının toplamda %32,9127 olduğu dikkate alındığında:

1) Yönetim Kurulu Üyelerinden Genel Müdür dahil beş (5) tanesi SNB tarafından aday gösterilecektir.
2) Mevcut Pay Sahiplerinin payları %20 üzerinde olduğu sürece Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen 2 Yönetim Kurulu Üyesinin, %20'nin altında ve fakat %10'un üzerinde olduğu takdirde Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) Yönetim Kurulu Üyesinin Yönetim Kurulu'na seçilmesi için SNB tarafından Genel Kurul'da oy kullanılacaktır.

Bu cercevede:

1) Mevcut Pay Sahipleri arasında, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişiler dışında, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ("Gözde Girişim")'de bulunmaktadır.
2) Bu kapsamda SNB, Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde, Gözde Girişim tarafından aday gösterilen bir kişinin de Yönetim Kurulu'na atanması yönünde oy kullanabilir. Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde SNB, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. veya bir kısmı Boydak ailesinden olan herhangi bir kişinin göstereceği adayın Yönetim Kurulu'na secilmesi için Genel Kurul'da oy kullanmak zorunda değildir.
3) Ayrıca, Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 9'uncu maddesine göre "İşbu sözleşmede yer alan hiçbir hüküm paylara, pay gruplarına, pay sahiplerine ve pay sahibi gruplarına imtiyaz tanıma amacı taşımamaktadır ve hiçbir hüküm imtiyaz tanındığı şeklinde yorumlanmayacaktır." Bu kapsamda, Esas Sözleşme'nin 17/2 hükmü, Mevcut Pay Sahiplerine tanınmış bir imtiyaz niteliğinde değildir. Söz konusu Esas Sözleşme hükmü bir oy sözleşmesi olarak nitelendirilebilir. Bu nedenle, SNB tarafından söz konusu Esas Sözleşme hükmüne aykırı hareket edilse dahi, bu durumun atanan Yönetim Kurulu Üyelerinin hukuki statüsü açısından herhangi bir sorun yaratmayacağı düsünülmektedir.
4) Keza, Türkiye Finans'ın 18/05/2023 tarihinde gerçekleştirilen Genel Kurulu'nda, SNB tarafından bes (5) yönetim kurulu üyesi ve "Mevcut Pay Sahipleri" nden olan "Gözde Girişim" tarafından bir (1) yönetim kurulu üyesi aday gösterilmiş ve pay sahiplerinin

Genele Açık / Public TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş tf.varlík királama a.s TOENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No.6 Omranlye / ISTANBUL
Santral No. 0216 076 20 00 No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağı .V.D 843 035 8830 Buyuk Mükellerler V.D.068 006 3870 $11$

çoğunluğunun olumlu oyuyla Türkiye Finans'ın esas sözleşmesine göre Yönetim Kurulu'nda bulunması gereken Bankacılık Kanunu'nun 23'üncü maddesine göre, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesi olan genel müdür dışında altı (6) kişinin ataması Genel Kurul tarafından gerçekleştirilmiştir. Bu kapsamda, Türkiye Finans'ın doğal Yönetim Kurulu Üyesi olan Genel Müdür dahil yedi (7) kişiden müteşekkil Yönetim Kurulu, hukuki usul ve esaslar dairesinde atanan ve görevlerini sürdüren yedi (7) üye ile oluşumunu tamamlamıştır. Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.

Yönetim Kurulu Üyesi Sara Abdullatif A Nugali'nin, 01/10/2023 tarihinde Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu üyeliğine bağlı görevlerinden istifa etmek suretiyle ayrılması üzerine; Sara Abdullatif A Nugali'den boşalan Yönetim Kurulu Üyeliği için TTK'nın 363. maddesi uyarınca alınan Yönetim Kurulu'nun 20/10/2023 tarih ve 6987 numaralı kararı ile Mazen Ali E Aldhabi, Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmış ve Bankacılık Kanunu'nun 27. maddesine istinaden 25/10/2023 tarihinde yerel ticaret mahkemesi huzurunda ettiği yemin akabinde görevine başlamıştır. Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 17/4 hükmü gereğince, "Bu esas sözlesme yeva Kanun ile aksi öngörülmediği sürece, toplantı nisabı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin en az besinin (5) katılımı ile teşkil edilecektir ve Yönetim Kurulu kararları, mevcut üyelerin çoğunluğuyla almacaktır."

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/5 hükmüne göre ise; "Aşağıda (i) den (iv) e kadar listelenen bentlerde belirtilen konularda ("Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar")

$(a)$ Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az olmadığı hallerde, en az altı (6) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az altı (6) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.

$(b)$ Mevcut Pay Sahipleri'nin Sirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az fakat %10 undan fazla olduğu hallerde, en az yedi (7) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az yedi (7) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.

$(c)$ Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %10 unundan az olduğu hallerde toplantı ve karar yeter sayısı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin çoğunluğu olacaktır. Yönetim Kurulunun Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar aşağıdakı gibidir;

Değeri toplamda, her bir kişi için, Şirket sermayesinin %10'unu aşan, diğer kişilerin $(i)$ sermayesine yapılan yatırımlar veya gayrimenkul alımları;

$(ii)$ Değeri münferiden, Şirket sermayesinin %15'ini aşan kredi veya diğer yatırım aracı ihracı;

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MUDURLUK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Buyük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inklap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Einans No:6/5 34768 Omrantye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

17.5 (ii). maddede öngörülenler hariç olmak üzere değeri münferiden 15.000.000 $(iii)$ Amerikan Dolarını aşan varlık iktisabı;

Genel Kurul Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlara ilişkin kararlar. $(iv)$

Bu çerçevede:

Halihazırda, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranı $\left| \right|$ %32,9127'dir (%22,3420 Boydak Grubuna ait, %10,5707 Gözde Girişim'e ait).

Bu nedenle, Yönetim Kurulu, Esas Sözleşmenin 17.5 hükmünde belirtilen Yönetim $2)$ Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar ile ilgili dahi, en az altı (6) Yönetim Kurulu üyesi ile karar alabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 10/2 hükmüne göre, Çoğunluk Pay Sahipleri tarafından atanmış Yönetim Kurulu Üyeleri, Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerden her birisinde, Mevcut Pay Sahiplerince belirlenmiş bir Yönetim Kurulu Üyesinin bulunmasını sağlayacaklardır. Bu kapsamda, SNB tarafından atanan Yönetim Kurulu Üyeleri Gözde Girişim tarafından belirlenen Yönetim Kurulu Üyesini, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerine atayabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 11/3 maddesine göre; "Aşağıdaki konular ("Genel Kurul Müşterek Karar Verilmesi Gereken Hususlar") Şirketin toplam paylarının en az yüzde seksenine (%80) sahip pay sahiplerinin bizzat veya vekalet yoluyla hazır bulunmasıyla teşkil edilecek toplantıda usule uygun olarak kabul edilen bir karar ile karara bağlanabilecek ve bu bağlamda kararlar, Şirket paylarının en az yüzde seksenini (%80) temsil eden payların olumlu oyuyla alınacaktır:

Şirket'in iş koluna yönelik önemli değişiklikler; $(i)$
İşbu esas sözleşmenin 11. maddesi (Olağan ve Olağanüstü Genel Kurul) ve 17. $(ii)$ maddesinde (Yönetim Kurulu) yapılacak değişiklikler;
Pay sahiplerinden birinin ön alım hakkına getirilen sınırlamalar ve $(iii)$
Şirket'in taşfiyesi, feshi, infisahı veya birleşmesi.". $(iv)$

Türkiye Finans'ın mevcut pay sahipliği yapısına göre; Saudi National Bank % 67,0260, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri % 22,3420, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. % 10,5707, Boydak ailesine mensup olmayan diğer gerçek kişi pay sahipleri % 0,0601 ve son olarak TFKB'nin kendisi % 0,0012 oranında pay sahibidir. Bu kapsamda, yukarıda belirtilen nitelikteki kararların alınabilmesi için SNB'nin tek başına Genel Kurul'da kullanacağı oy yeterli olmamaktadır.

Bununla birlikte, yukarda belirtilen kararlar, Türkiye Finans'ın olağan faaliyet konusu ile ilgili olmayıp önemli nitelikteki işlemlerdir. Bu nedenle, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve Boydak

Genele Açık / Public TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş VARLIK KRALAMA AŞ Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi
No:6 Omraniye / ISTANBUL Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 8/5 34768 Unwanive/ISTANBUL Santral No: 0210 070 20 00
Buyuk, Mükellerjer, NO:008 008 3870 Alemdağ .V.D 843 035 8830 13

ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri hakkındaki son gelişmelerin, alınacak Genel Kurul kararları açısından risk teşkil etmediği düşünülmektedir.

Fon Kullanıcısının Esas Sözleşmesinde yer alan bu düzenlemeler dışında, hakimiyet ve hakimiyetin kötüye kullanılmasına ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır.

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kisith Olabilir

Kira Sertifikalarının işlem göreceği Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı nezdinde Normal Emirler Pazarında yapılacak işlemler minimum 10.000.-TL, maksimum 100.000.000.-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Kira Sertifikaları Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı nezdindeki Küçük Emirler Pazarında işlem görmemektedir. Bu kapsamda, Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.

TEMEL BILGILER 3.

Halka arza iliskin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri: $3.1$

30/09/2024 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi'ne göre Kira Sertifikalarının ihracında, OYAK Yatırım'ın aracı kurum sıfatıyla aracılık hizmeti karşılığında hak elde edeceği komisyon geliri dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum yoktur.

Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri: $3.2$

VKS Acisindan

Kira sertifikası ihracının gerekçesi ve ihraçtan sağlanacak fonun kullanım yeri;

Sahipliğe dayalı kira sertifikası ihraçlarında Türkiye Finans'ın mülkiyetindeki Hazine 1. VKS'nin vurticinde ihraç ettiği TL kira sertifikalarının Türkiye Finans'tan satın alınması
Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Türkiye Finans'ın 2. mülkiyetindeki Dayanak Varlık Kira Sertifikaları'nın ve/veya Kira Varlıkları'nın ve/veya Diğer Yatırımlar'ın VKŞ' ye tahsis edilmesi ve/veya Finansman Destekleri ve/veya Kira Varlıkları ve/veya Dayanak Varlık Kira Sertifikaları ve/veya Diğer Yatırımlar ve/veya bunların yerine ikame edilebilecek İkame Portföy Varlıklarıyla belirli bir portföyün oluşturulması ve yönetilmesi ve/veya Türkiye Finans'ın mülkiyetindeki taşınmazların VKŞ' ye tahsis edilmesi amacıyla Türkiye Finans'a aktarılması

Genele Acık / Public

$14$ TÜRKİYE FINANS KATİLIM BANKASI A.Ş rr VARLIK KIRALAMA A. \$
Inkitap Mah. Sokultu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümrantyev ISTANBUL |
Alemderi V. D. 849 or F. 855 GENEL MODURLOK Inkilap Mahalles! Sokully Caddes! No:6 Omranye (STANBUL Sendral No. 0216 676 20 00
BDyOs Mükellerler V/D, 068 006 3870 Alemdağ .V.D 843,035 8630

Alım-satıma dayalı kira sertifikası ihraçlarında likit piyasalarda alınıp satılabilen 3. platin, paladyum, alüminyum gibi metal veya kıymetli madenlerin tedarikçiden satın alınması için kullanılacaktır.

Türkiye Finans Açısından

Türkiye Finans'ın bilançosu incelendiğinde açıkça görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı yoluyla Türkiye Finans fonlama yapısını çeşitlendirmeyi ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uvumsuzluğunu azaltmayı amaçlamaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından oluşan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.

Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Türkiye Finans'ın kaynak vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve Türkiye Finans'ın müşterilerine fon kullandırması ve olağan faaliyetlerini sürdürmesi amacıyla kullanılacaktır.

Ayrıca TL fonlama yapısında, katılım fonları ve özkaynak dışında alternatif bir fonlama kaynağı sağlanmaktadır.

HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER $\mathbf{4}$ .

4.1 İhrac edilecek kira sertifikalarının;

Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: a)

Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi: $b)$

Genele Açık / Public TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş TÊ VARLIK KIRALAMA GENEL MODURLUK ДS. Inkliap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Inkilap Mahallesi Sokultu Caddesi No.8 Omraniye / ISTANBUL Jemilağ .V.D 843 035 8830 Santral No: 0216 676 20 00 Buydk Mükellerler V.D.088 006 3870 15

ISIN kodu: $\mathbf{c}$

İhraç edilecek kira sertifikasına ilişkin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.

Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi: d)

Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş, Reşitpaşa Mah. Borsa İstanbul Cad. No: 4 34467 Sarıyer/İSTANBUL

4.2 Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

Kira Sertifikaları SPKn, Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında oluşturulacaktır.

Kira Sertifikalarına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerceklestirilecektir.

Kira sertifikalarının kotasyonu için Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme yapılmaksızın SPK tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte, Kira Sertifikaları BİAŞ nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarında işlem görebilecektir.

İlgili pazar sabit getirili menkul kıymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım islemleri yapılabilmektedir.

Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 9.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 9.30-17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler işleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3 Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu A.S. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4 Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

Genele Açık / Public

16 TÜRKIYE FINANS KATLIM EANKASI A.Ş Inklap Mahaliesi Sokultu Caddesi No:6 Omrantye / ISTANBUL-Santral No: 0216 676 20.00
Buyuk Mükelleller V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.S. Inkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630

$4.5$ İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira sertifikalarının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikasının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine vol açabilecek hükümlerin özetleri:

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

İhrac edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım işlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır. VKŞ tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba aktarılır.

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde mevcut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı Yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından yapılacaktır.

Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı, VKS tarafından MKK hesabına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluşlar da kendilerine brüt olarak yapılacak ödemeleri, yasal vergileri kaynağında kesinti yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.

4.7 Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

Genele Açık / Public TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MÜDÜRLÜK te varlik kiralama (A.S. Inkitep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finand
No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Inkilap/Mahallesi Sokullu Caddesi No.8 Umraniye / ISTANBUL Santral No. 0216 676 20 00 Alemdağ V.D 843 035 8830 Buyuk Mükellefler V.D.068 006 3870 17 ya

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı: $\mathbf{c}$

Kira Sertifikalarında getirilerin ve anaparanın zaman aşımı sürelerinin 2308 sayılı Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali savılı Kanun") tabi olduğu kabul edilmekteydi. Hakkında Kanuna $($ "2308

2308 sayılı Kanun kapsamında da kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık zaman aşımına uğramış olan getiri ödemeleri ile 10 yıllık zaman aşımına uğramış anapara bedellerinin, söz konusu süreler içerisinde tahsil edilmediği takdirde Devlete intikal edileceği ile ilgili düzenleme vardı. Bununla birlikte, 2308 sayılı Kanun 20/06/2019 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Anayasa Mahkemesi'nin Esas Sayısı 2018/136, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmiştir.

Bu nedenle kira sertifikalarının anaparası ve getirileri ilgili mevzuattaki zaman aşımına ilişkin genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

Genele Açık / Public

18 TURKIYE FINANS KATTUM BANKASI AŞ GENEL MODORLOK Inkilan Mahallesi Sokuffu Caddes No.6 Omraniye / ISTANBUL
Santral No: 0218 678 20 00 Büyük Mükellerler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA AS Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umranlye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması 4.8 durumunda erken itfa koşulları hakkında bilgi:

Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi: 4.9

4.10 Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Türkiye Finans 05/09/2024 tarih - 1929/7101 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile VKŞ tarafından yurtiçinde 15.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde gerçekleştirilecek kira sertifikaları ihraçlarında fon kullanıcısı olunmasına karar vermiştir.

VKŞ, 17/09/2024 tarih - 140/177 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile yurt içinde Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 15.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar vermiştir.

4.12 Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

Genele Acık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş (Genel Müdürlük Inkilap Mahallesi Sokultu Caddesi Inkilap Manamarki Sokumo (States)
No:8 Omraniye / States DL
Santral No: 0218,678,20 00
Büyük Mükellerler V.D.088 008 3870

IF VARLIK KIRALAMA Inkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

HALKA ARZA İLİSKİN HUSUSLAR 5.

5.1 Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1 Halka arzın tabi olduğu koşullar:

Fon Kullanicisi Türkiye Finans, özel mevzuati uyarında BDDK'nin gözetim ve denetimine tabi olup, Kurul'a yapacağı onay başvurusu öncesinde, ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair aşağıdaki görüş yazısını almıştır:

BDDK'nın Türkiye Finans'a hitaben düzenlendiği 23/09/2024 tarih ve E-43890421-101.01.05-130493 sayılı yazısında;

"İlgi : 10.09.2024 tarih ve 4899 sayılı yazınız.

İlgide kayıtlı yazımzda, Bankanız iştiraki TF Varlık Kiralama A.Ş. tarafından gerçekleştirilecek ve Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı tertipler halinde satılmak üzere 15.000.000.000 TL tutarında ihraç tavanı ile sınırlı kira sertifikası ihracı için Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kuruluna (SPK) başvuruda bulunulacağı, Tebliğ kapsamında özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veya ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin istendiği ifade edilerek, Kurumumuz gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcısı Bankanıza yönelik olarak söz konusu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir.

Bankanızın fon kullamcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.

Bilgilerini rica ederim."

ifadesi yer almaktadır.

Kira sertifikalarının kotasyonu için Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme yapılmaksızın SPK tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü ile 20. maddesinde "Nitelikli yatırımcıya satılmak üzere ihraç edilen borçlanma araçları ve kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme yapılmaksızın SPK tarafından ihraç belgesinin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükümleri bulunduğundan

Genele Açık / Public

20 TÜRKİYE FINANS KATILIM HANKASI A B
GENELI MÜDÜRLÜR SENEL MULUKLUR
Inkilan Mahalleel Sokultu (Gaddeel
No:6 Dmranlye / ISTANBUL
Santral No: 0216676 20:00
Buyuk Mukellerler V, D,068 003 3870

tf varlik kiralama a,ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

Kurulca izahnamenin veya ihraç belgesinin onaylanması halinde ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa'da işlem görebilecektir.

Söz konusu görüşler İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onaylar bölümlerinde de bulunmaktadır.

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3 Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Basvuru Süreci:

Başvuru Yerleri:

ARACI KURUM

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer/İstanbul Tel. (0212) 3191200

ve tüm şubeleri ile emir iletimine aracısı konumundaki Türkiye Finans'ın tüm şubelerine subelerinin adreslerine Türkiye Finans başvurabilirler. bulunmak icin talepte www.turkiyefinans.com.tr internet sitesinden ulaşılabilir.

Yurtdışı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece OYAK Yatırım tarafından toplanacaktır.

Genele Açık / Public TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI A S Inkilap Mahallesi SARUM Caddes if varlik kiralama A Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No.8 Områniye / ISTANBUL
Santral No. 0216 676 20 00 No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830 Büyük Mükellerler V.D.088 006 3870 21

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının $5.1.4$ üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi: $5.1.5$

Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin 5.1.6 ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

5.1.7 Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden 2 iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.

Genele Açık / Public

22 TÜRKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş TF VARLIK KIRALAMA GENEL MUDURLUK A S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans Inkilan Mahallesi Sokulki Caddesi No:6/5 34768 Umraniye/ STANBUL No.6 Onvaniye / ISTANBUL Sendral No: 0216 676 20 00
Buyuk Mükellefler V.D.068 006 3870 Alemdağ³.V.D 843 035 8630

5.1.8 Kira sertifikalarının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akıbeti hakkında bilgi:

5.2 Dağıtım ve tahsis planı

$5.2.1$ Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

YOKTUR.

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tayanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

$5.2.3$ Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

$5.3$ Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

Genele Açık / Public TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL MODURLUK Inkitap Mahallesi Sokultu Caddesi
No:8 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Buyuk Mükelerler V.D.068 006 3870 23

tf varlik kiralama a.s Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No.8/5 34768 Omrantye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1 Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Adres: Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No.7 C Kat.18 Sarıyer/İstanbul) olup, bu kuruluşun emir iletimine aracıları ve şubelerine ilişkin bilgiler 5.1.3.2. maddede belirtilmistir.

5.4.2 Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz sadece Türkiye'de gerçekleşecek olup saklama ve ödeme kuruluşları Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. ve Takasbank-İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.

5.4.3 Aracılık türü hakkında bilgi:

Halka arza aracılık SPK'nın Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (III-37.1) madde 51(1)(b)'de tanımı yapılan "En İyi Gayret Aracılığı" şeklinde gerçekleştirilecek olup, satışa aracılık edecek olan OYAK Yatırım tarafından yüklenimde bulunulmayacaktır.

			Yüklenimde	Bulunulan Kira Sertifikalarının	Bulunulmayan Yüklenimde Kira Sertifikalarının
Yetkili Kurulus	Olusturulmuşsa Konsorsiyumdaki Pozisyonu	Aracılı ğın Türü	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Kira Edilen Sertifikasına Orani $(\% )$	Değeri Nominal (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikası Oranı na (%)
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.S.	Konsorsiyum bulunmamaktadır	En iyi gayret	$\blacksquare$	-	TL	%100

5.4.4 Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

Halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin aracılık işlemleri 30/09/2024 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi çerçevesinde OYAK Yatırım tarafından gerçekleştirilecek ve karşılığında komisyon geliri elde edilecektir. Aracı kurum dağıtım sonucu hak edilen kira sertifikalarının dağıtım listesinin onaylanmasını takiben ve kira sertifikası bedellerinin ödenmesi şartıyla dağıtılmasını sağlayacaktır.

Genele Açık / Public

24 TÜRKIYE FINANS KATILIM EANKASI A.Ş genel Müdürlük Iniglan Mahalles/ Solutilu Caddes No.8 Omrandy & STANBUL
Santral No. 0218 876 20 00
Büyük Mükelletler MD,088 008 3870

'VARLIK KIRALAMA Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana No:8/5 34768 Umrantye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz $5.5$ edilecek kira sertifikası başına maliyet:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

5.6 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER 6.

6.1 Kira sertifikalarının borsada islem görmesine iliskin esaslar ile islem görme tarihi:

VKS tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi çerçevesinde KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.

$6.2$ Borsada islem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmeliğinin 30. maddesinde, Borsa İstanbul A.Ş. Borsacılık Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Yönetmeliğinin 16, 25 ve 26. maddelerinde, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 29. maddesinde yer alan durumların oluşması halinde, kira sertifikalarının işlem sırası geçici olarak kapatılabilir, sonlandırılabilir veya kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.

İhraççının daha önce ihraç ettiği kira sertifikalarının işlem gördüğü borsalara 6.3 iliskin bilgi:

TF Varlık Kiralama A.Ş. 08/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 359 gün vadeli (01/11/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.200.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 15/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 336 gün vadeli (16/10/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

Genele Açık / Public TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI'A.S GENEL MODURLOK TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mahallesi Sokula Caddesi
No:6 Omraniye / ISTANBUL Iniciap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans
No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Santral No: 0216 876 20 00
Büyük Mükelleher V.D.068 006 3870 Alemdağ .V.D 843 035 8830 25

TF Varlık Kiralama A.Ş. 29/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 350 gün vadeli (13/11/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 04/12/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 303 gün vadeli (02/10/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 02/05/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 188 gün vadeli (06/11/2024) 1,000,000,000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 03/06/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 198 gün vadeli (18/12/2024) 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerceklestirmistir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 03/07/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 98 gün vadeli (09/10/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 500.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 24/07/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 355 gün vadeli (14/07/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.S. 18/09/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 357 gün vadeli (10/09/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 04/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 208 gün vadeli (30/04/2025) 750,000,000 TL (Halka arz edilecek kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 1.000.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecektir.)tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirecektir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 09/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 308 gün vadeli (13/08/2025) halka arz

Genele Açık / Public 26 TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S. TF VARLIK KRALAMA AS GENEL MUDURLUK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 Umranye 7 STANBUL
Sentral No: 0216 878 20 00 No:6/5 34768 Umrantya/ISTANBUL Buydk Mükelleher V.D.068 006 3870

edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirecektir.

TF Varlık Kiralama A.S. 16/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 357 gün vadeli (08/10/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirecektir.

6.4 Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları:

YOKTUR.

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

8. DIĞER BİLGİLER

8.1 Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler:

Halka arz sürecinde ihraççıya, OYAK Yatırım haricinde danışmanlık hizmeti veren kişi ya da kurum bulunmamaktadır.

8.2 Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

İşbu sermaye piyasası aracı notunda aşağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere yer verilmiş olup, Türkiye Finans ve VKŞ ilgili şahısların yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

Bağımsız Denetim

10/05/2024 tarihinde yapılan olağan Genel Kurul toplantısında 2024 yılı faaliyetlerinin denetlenmesi hususunda DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. secilmiştir.

01/01/2022-31/12/2022 ve 01/01/2023-31/12/2023 KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. den dönemleri için sorumlu denetçi Alper Güvenç'tir.

VKS ve Türkiye Finans'ın finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetci tarafından denetlenmektedir/incelenmektedir.İlgili dönemlere ilişkin bağımsız denetim sirketi tarafından yapılan denetime ilişkin denetim türü ve görüşü aşağıdaki tabloda verilmektedir.

Genele Açık / Public

TÜRKIYE FINANS KATILIM BANKASI)A.Ş Inkilap Mahallesi Sokullu Gaddesi
Nd:6 Umraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00
Buyuk Mükellener N.D.068 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA АS, Inkitap Mah. Sokullu Ced, Turkiye Finans No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843/035 8630

Fon Kullanıcısı için:

01/01/2024-30/06/2024 dönemi için:

Ticaret Unvann:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Aniktar (01/01/2024-30/06/2024)

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

Ticaret Unvann:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Is Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent / Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023)

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.
Adresi:	İş Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent / İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022)

30/06/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 30/06/2024 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Genele Açık / Public

28 TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S
GENEL MUDURLUK
Inkilap Mahallesi Sokulu Caddosi
NOR Umranyo /STANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Iniciap Mah. Sokultu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2023 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2022 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2022 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

İhraççı için:

01/01/2024-30/06/2024 dönemi için:

Ticaret Unvann:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2024-30/06/2024)

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

l Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.
Adresi:	15 Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent / Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023)

Genele Açık / Public TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI AS GENEL MODORLOK TF VARLIK KRALAMA A.Ş Inkitap Mahallesi Sokullu Caddesi Inkilap Mah, Sokullu Cad, Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Alemdağ .V.D 843 035 8830 Buyuk Mukellener V.D.088 006 3870 29 - M

01/01/2022-31/12/2022 dönemi için:

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci l Ticaret Unvanı: Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / Istanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022)

30/06/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 30/06/2024 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2022 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2022 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Santral No: 0216.676 20 00

Unvanı		DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Is Adresi	$\mathbf{r}$	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 SARIYER /İSTANBUL
Ihracci/Fon Kullanıcısıdaki menfaatleri		DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.
Genele Açık / Public 30 TURKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S. genel Müdürlük. Inkitap Mahallesi Sokullu Caddesi riša razakla i kristini i		TF.VARLIK.KIRALAMA A.S. Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans Novels 24700 Beauto Activity

Alemdağ .V.D 843 035 8630 Uyük Mükelleher V.D.068 006 3870

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Unvanı		KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.
Is Adresi	÷.	İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / İstanbul
Ihracci/Fon Kullametsidaki menfaatleri		KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Katılım Bankacılığı İlkelerine Uygunluk

Alım-Satıma Dayalı kira sertifikaları için 27/03/2014, Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 19/01/2015, Değişken Getirili Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 08/09/2016, Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 16/10/2017, Değişken Getirili Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 15/01/2018 ve Dayanak Varlıkların Kiralandığı Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 31/12/2020 tarihli görüşlere göre gerçekleştirilecek ihraçların Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olduğu belirtilmektedir. (Ek/1 : Kira Sertifikası İcazet Belgeleri)

Söz konusu icazet belgeleri, Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu ve/veya Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu üyesi Prof. Dr. İsak Emin Aktepe tarafından düzenlenmiştir. Bununla birlikte: BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına Uyuma İlişkin Tebliğ kapsamında Banka Danışma Komitesi'nin tesis edilmesi zorunlu hale getirilmiştir. Bu kapsamda Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu, Türkiye Finans Danışma Komitesi olarak tesis edilmiş olup atanan üyeler, Türkiye Finans'ın 04/08/2020 tarihli Genel Kurulu'nda onaylanmıştır.

Banka Danisma Komitesi

Adı/Soyadı

: 1. Prof. Dr. Hayrettin Karaman

1. Prof. Dr. Vecdi Akyüz
1. Prof. Dr. Isak Emin Aktepe

İs Adresi

İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul [email protected]

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FINANS KATILIN BANKASIA Ş Inkilap Mahalleel Sokulu Gaddes!

TH VARLIK KIRALAMA A.S. Inkilap Mah. Sokullu Cad. Turkiye Finans No:8/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843.035 8630

İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri

: Prof. Dr. Hayrettin Karaman, Prof. Dr. Vecdi Akyüz ve Prof. Dr. İshak Emin Aktepe Türkiye Finans'a dışarıdan danışmanlık hizmeti vermektedir. Bunun dışında Banka Danışma Komitesi üyelerinin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Derecelendirme

İşbu sermaye piyasası aracı notunda, derecelendirme notları hakkında yer alan bilgiler Derecelendirme Kuruluşları tarafından hazırlanan raporlardan faydalanılarak hazırlanmıştır. Türkiye Finans ve VKS, Türkiye Finans'a ilişkin Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder. Fitch Ratings Türkiye'de banka ve banka benzeri kuruluş, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, kurumsal firmalar ve uluslararası kamu finansmanı dahil olmak üzere 80'e yakın kuruluşa kredi notu vermektedir. Fitch ayrıca, Türk bankaları tarafından ihraç edilmiş olan tüm yabancı para cinsinden tahvil ve sukuk ihraçlarına ayrıca reel sektör şirketleri tarafından çıkartılan yabancı para cinsinden tahvil ihraçlarına rating hizmeti vermiştir.

Derecelendirme Kuruluşu

Unvanı	: Fitch Ratings Ltd.
Is Adresi	: 30 North Colonnade, Canary Wharf, London E14 5GN, UK
Ihraccu/Fon Kullanicisindaki menfaatleri	Fitch Ratings Ltd. ile Türkiye Finans $\ddot{\phantom{a}}$ arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup bunun disinda Fitch Ratings Ltd'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

8.3 Varsa fon kullanıcısı, ihraççı veya ihraç edilen kira sertifikasına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 26/07/2022 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri aşağıdaki gibidir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODURLOK Inkilap Mahaileel Soluttu Caddeel No.6 Omnantye / ISTANBUL
Santral No. 0216 676 20 00 Buyuk, Mukellener V, D, 008 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA AŞ Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finand
No:6/5 34768 Umraniyevi STANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

	17/09/2024	15/03/2024	21/02/2024	22/09/2023	14/07/2023	26/07/2022	Son Değişim
Uzun Vadeli YP Görünüm	BB- (Durağan)	B (Pozitif)	B- (Durağan)	B- (Durağan)	$B-$ (Negatif)	$B-$ (Negatif)	Değisti
Kisa Vadeli YP	$\mathbf{B}$	$_{\rm B}$	$\, {\bf B}$	$\, {\bf B}$	$\bf{B}$	B	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	$b$	b-	$\mathbf{b}$	ს-	$b-$	$b -$	Değişmedi
Destek	bb-	b	$b -$	b-	$b-$	b.*	Değişti
Uzun Vadeli TL Görünüm	BB- (Durağan)	$B+$ (Pozitif)	В (Durağan)	B (Durağan)	$\bf{B}$ (Negatif)	B (Negatif)	Değişti
Kısa Vadeli TL	$\overline{B}$	B	$\mathbf B$	$\, {\bf B}$	$\bf{B}$	$\bf{B}$	Değişmedi
Ulusai Uzun Vadeli Not	AA (tur) (Durağan)	$AA$ (tur) (Durağan)	$AA$ (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	AA (tur) (Durağan)	Değişmedi

Fitch Ratings, 06/09/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu "B"den "B+"ya yükseltmesini takiben, 17/09/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.'nin (Banka) uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "B+"dan "BB-"ye yükseltirken not görünümünü "Durağan" olarak revize etmiştir. Banka'nın yabancı para kredi notunu ise "B"den "BB-"ye yükseltmiş, not görünümünü "Durağan" olarak değiştirmiştir. Ana pay sahibi destek notu, "b"den "bb-"ye yükseltilmiştir. Banka'nın kısa vadeli kredi notları ise "B" olarak teyit edilmiştir.

VKS'nin Kredi Derelendirme Notu

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

9. KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

Genele Açık / Public TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASIA.Ş TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inklep Mahalleel Scientif Caddes!
No:8 Omranlys / ISTANBUL
Santral No: 0218 678 20 00
Euylik Müksikerier V.D.068 006 3870 Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

TAM MÜKELLEF KURUM		TAM MÜKELLEF	DAR MÜKELLEF	DAR MÜKELLEF
		GERÇEK KİŞİ	KURUM(1)	GERÇEK KİŞİ
	1) Anonim, eshamlı	1) Türkiye'de ihraç	1) Anonim, eshamlı komandit	1) Türkiye'de ihraç
	komandit ve limited	edilenlerden elde edilen	ve limited şirket niteliğindeki	edilenlerden elde edilen
şirketler ile yatırım fonları		gelirler;	yabancı kurumlar ile Sermaye	gelirler:
	tarafından elde edilen	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	Piyasası Kanunu'na göre	- Hazine Müsteşarlığı
	gelirler;	Kiralama A.Ş. tarafından	kurulan yatırım fonları ve	Varlık Kiralama A.Ş.
	- %0 oranında stopaja	ihraç edilen altına dayalı kira	yatırım ortaklıklarıyla benzer	tarafından ihraç edilen
	tabi.	sertifikaları %0,	nitelikte olduğu Maliye	altına dayalı kira
	- Kurumlar vergisine tabi.	- 23/12/2020 tarihi ile	Bakanlığınca belirlenen	sertifikaları %0,
	2) Yukarıda sayılanların	31/07/2024 tarihi (bu tarih	yabancı kurumlar (4)	-23/12/2020 tarihi ile
	dışındaki kurumlar (3)	dahil) arasında iktisap edilen	tarafından elde edilen gelirler;	31/07/2024 tarihi (bu
	tarafından elde edilen	ve 4749 sayılı Kamu	- % 0 oranında stopaja tabi.	tarih dahil) arasında
	gelirler:	Finansmanı ve Borç	- Stopaj nihai vergidir.	iktisap edilen ve 4749
	- Hazine Müsteşarlığı	Yönetiminin Düzenlenmesi	- Beyan edilmez.	sayılı Kamu Finansmanı
KIRA SERTÍFÍKA	Varlık Kiralama A.Ş.	Hakkında Kanun uyarınca	2) Yukarıda sayılanların	ve Borç Yönetiminin
LARINDAN	tarafından ihraç edilen	kurulan varlık kiralama	dışındaki kurumlar tarafından	Düzenlenmesi Hakkında
ELDE	altına dayalı kira	şirketleri tarafından ihraç	elde edilen gelirler;	Kanun uyarınca kurulan
EDILEN	sertifikaları %0,	edilen kira sertifikalarından	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	varlık kiralama şirketleri
KÂR PAYI	- 23/12/2020 tarihi ile	elde edilen gelir ve kazançlara	Kiralama A.Ş. tarafından	tarafından ihraç edilen
GELIRLERI	31/07/2024 tarihi (bu tarih	uygulanacak stopaj oranı %0,	ihraç edilen altına dayalı kira	kira sertifikalarından elde
	dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı	- Diğerleri I yıldan uzun	sertifikaları %0, - 23/12/2020 tarihi ile	edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj
	Kamu Finansmanı ve	vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira	31/07/2024 tarihi (bu tarih	orani %0,
	Borç Yönetiminin	Sertifikaları % 15, oranında	dahil) arasında iktisap edilen	- Diğerleri 1 yıldan uzun
	Düzenlenmesi Hakkında	stopaja tabi.	ve 4749 sayılı Kamu	vadeli Kira Sertifikaları %
	Kanun uyarınca kurulan	- 23/12/2020 tarihinden	Finansmani ve Borç	10, 1 yıldan kısa vadeli
	varlık kiralama şirketleri	31/07/2024 tarihine kadar	Yönetiminin Düzenlenmesi	Kira Sertifikaları % 15,
	tarafından ihraç edilen	geçerli olmak üzere; "Fon	Hakkında Kanun uyarınca	oranında stopaja tabi.
	kira sertifikalarından elde	Kullanıcısının Bankalar	kurulan yarlık kiralama	$-23/12/2020$ tarihinden
	edilen gelir ve kazançlara	Olduğu Varlık Kiralama	şirketleri tarafından ihraç	31/07/2024 tarihine kadar
	uygulanacak stopaj	Şirketlerince İhraç Edilen	edilen kira sertifikalarından	geçerli olmak üzere; "Fon
	orani %0,	Kira Sertifikalarına	elde edilen gelir ve kazançlara	Kullanıcısının Bankalar
	- Diğerleri 1 yıldan uzun	Uygulanan Stopaj Oranları;	uygulanacak stopaj oranı %0,	Olduğu Varlık Kiralama
	vadeli Kira Sertifikaları %	Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Diğerleri 1 yıldan uzun	Şirketlerince İhraç Edilen
	10, 1 yıldan kısa vadeli	dâhil) olanlara sağlanan	vadeli Kira Sertifikaları % 10,	Kira Sertifikalarına
	Kira Sertifikaları % 15,	gelirlerden % 7,5	1 yıldan kısa vadeli Kira	Uygulanan Stopaj
	oranında stopaja tabi.	Vadesi I yıla kadar (1 yıl	Sertifikaları % 15, oranında	Oranları;
	- 23/12/2020 tarihinden	dâhil) olanlara sağlanan	stopaja tabi.	Vadesi 6 aya kadar (6 ay
	31/07/2024 tarihine kadar	gelirlerden % 5	$-23/12/2020$ tarihinden	dâhil) olanlara sağlanan
	geçerli olmak üzere; "Fon	Vadesi I yıldan uzun olanlara	31/07/2024 tarihine kadar	gelirlerden % 7,5
	Kullanıcısının Bankalar	sağlanan gelirlerden % 2,5	geçerli olmak üzere; "Fon	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl
	Olduğu Varlık Kiralama	- Stopaj nihai vergidir.	Kullanıcısının Bankalar	dâhil) olanlara sağlanan
	Şirketlerince İhraç Edilen	- Beyan edilmez.	Olduğu Varlık Kiralama	gelirlerden % 5
	Kira Sertifikalarına	2) Yurt dışında ihraç	Sirketlerince İhraç Edilen	Vadesi 1 yıldan uzun
	Uygulanan Stopaj	edilenlerden elde edilen	Kira Sertifikalarına	olanlara sağlanan
	Oranları;	gelirler:	Uygulanan Stopaj Oranları;	gelirlerden % 2,5
	Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Vadesine göre % 0 ile % 10	Vadesi 6 aya kadar (6 ay	- Stopaj nihai vergidir.
	dâhil) olanlara sağlanan	arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi.	dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7,5	- Beyan edilmez. 2) Yurt dışında ihraç
	gelirlerden % 7,5	- Hazine Müsteşarlığı Varlık	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl	edilenlerden elde edilen
	Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl			gelirler;
	dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5	Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj	dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5	- Vadesine göre % 0 ile %
	Vadesi 1 yıldan uzun	oram $% 0.$	Vadesi 1 yıldan uzun olanlara	10 arasında (5) değişen
	olanlara sağlanan	- Yabancı para cinsinden	sağlanan gelirlerden % 2,5	oranlarda stopaja tabi.
	gelirlerden % 2,5	ihraç edilen kira	- Stopaj nihai vergidir.	- Hazine Müsteşarlığı
		sertifikalarının itfasında	- Beyan edilmez.	Varlık Kiralama A.Ş.

34 TORKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.S

GENEL MUDURLUK

Inkilap Mahaligal Sokullu Gaudesi

No.6 Omraniye / ISTANBUL

Sentral No: 0216 676 20 00

Buyuk Mukelierier V.D.065 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.S.
Inkilaip Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemaat .V.D 843 035 8630

$\frac{1}{2}$

	- Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopaji beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler: - Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilenlerde stopaj orani % 0. - Kurumlar vergisine tabi. - Ödenen stopaj, beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilebilir.	oluşan anapara kur farkı gelir sayılmaz, - Elde edilen gelirlerin, stopaja tabi tutulmuş diğer menkul ve gayrimenkul sermaye iratları ile birlikte, 2019 yılı için geçerli olan 40.000 TL'lik beyan sınırını aşması halinde, gelirin tamamı beyan edilir. - Ödenen stopaj beyanname üzerinde hesaplanan gelir vergisinden mahsup edilebilir.	3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler; - Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihrac edilenlerde stopaj oranı % 0. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez.	tarafından ihraç edilenlerde stopaj oranı % 0. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez.
KİRA SERTİFİKA LARINDAN SAGLANAN ALIM SATIM KAZANC LARI	1) Anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları tarafından elde edilen kazanclar; - %0 oranında stopaja tabi. - Kurumlar vergisine tabi. 2) Yukarıda sayılanların dışındaki kurumlar (3) tarafından elde edilen kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %0, $-23/12/2020$ tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansınanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj orant %0,	1) Türkiye'de ihraç edilenlerden sağlanan kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %0, $-23/12/2020$ tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmant ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj oranı %0, - Diğerleri I yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10. I yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları";	1) Anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kuralan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlar (4) tarafından elde edilen kazanclar; - % 0 oranında stopaja tabi. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yukarıda sayılanların dışındaki kurumlar tarafından elde edilen kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %0, -23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 savılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından/	1) Türkiye'de ihrac edilenlerden sağlanan kazançlar; - Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.S. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %0, -23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj orani %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
Inkilap Mahailesi Sokultu Caddesi
No:6 Umrahiye (İSTANBUL)
Santrai No:0216 676-20 00
Büyük Mükellerler V.D.068 006 3870

$\bar{\lambda}$

TR VARLIK KIRALAMA A.S
Inkilap Mah. Sokullu Cad., Türkiye Finans
No:6/5 34768 Omraniye/ISTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630

OYAY

${x_i}_{i=1}^n$

KUL

Fema

Ä.

DEĞEI

Pacz (a )

$\mathcal{L}$

Ş P.

212 319

$\sim$

- Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oraniari"; 6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 7,5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopaji beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.S.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Kurumlar vergisine tahi.	6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 7,5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Alun satım kazancı Türk Lirası bazında hesaplanır. - YI-ÜFE artış oranının % 10 veya üzerinde olması şartıyla, iktisap bedeli elden çıkarıldığı ay hariç olmak üzere Yİ-ÜFE artış oranında artırılabilir. - Alım satım zararları, alım satım kârlarına mahsup edilir. (2) - Kazancın tutarı ne olursa olsun beyan edilir.	elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj oranı %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 31/07/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere: "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları"; 6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazanclardan % 7.5 I yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müstesarlığı A.Ş. nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazanclar; - Stopaja tabi değil. - Beyan edilmez.	Olduğu Varlık Kiralama Sirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları"; 6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazançlardan % 7,5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan fazla süreyle eide tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 2,5 - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez. 2) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar; - Stopaja tabi değil. - Beyan edilmez.

(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız, Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.

(2) Alım satım zararlarının alım satım kazançlarına mahsup edilmesine ilişkin olarak Kanun'da herhangi bir hüküm yer almamasına rağmen Maliye Bakanlığı basın açıklaması ile söz konusu mahsubun yapılabileceğini belirtmiştir.

(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fıkrasında sayılan kurumlar (sermaye şirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları) dışındaki kurumlara, kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve is ortaklıkları örnek olarak verilebilir.

(4) Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir (277 seri numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği).

(5) Tam mükellef kurumlar tarafından yurt dışında ihraç edilen tahvillerden elde edilen faizler ile tam mükellef varlık kiralama şirketleri tarafından yurt dışında ihraç edilen kira sertifikalarından sağlanan gelirler aşağıdaki oranlarda tevkifata tabidir:

Vadesi 1 yıla kadar olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 10,
Vadesi 1 yıl ile 3 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 7,
Vadesi 3 yıl ile 5 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 3,
Vadesi 5 yıl ve daha uzun olanlardan elde edilen faizler ve gelirler %0.

Genele Açık / Public

36 TORKIYE FINANS KATILIM BANKASI AS
GENEL MODURLOK
Inkilan Mahalleel Sekului Caddeel
No.B Omraniye / ISTANBUL
Sendral No: 0216 576 28 DO
BOyok Mükellerler V.D.088 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana
No:6/5 34768 Ümraniya/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630

10. INCELEMEYE ACIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul adresindeki fon kullanıcısının, İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 5 Ümraniye / İstanbul ihraççının merkezi ve Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer / İstanbul adresindeki OYAK Yatırım'ın merkezi adresli başvuru yerleri ile fon kullanıcısı, ihraçcı ve aracı kurumun internet (www.turkiyefinans.com.tr, siteleri www.tfvarlikkiralama.com.tr ve www.oyakyatirim.com.tr) ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

Genele Açık / Public TÜRKIYE FINANS KATILIM EANKASI'A.Ş TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mahalleel Sokullu Gaddesi Inklap Mah, Sokullu Cad, Türkiye Finans
No:8/5 34768 Omraniye/ISTANBUL
Alemdağ "V.D 843 035 8630 Santral No: 0216 676 20 00 Buyuk, Mükellefler, V.D.088 006 3870 37

AI Terminal

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8981_rns_2024-10-01_53e1430a-cca0-497f-aedf-5a77f9187d9e.pdf

TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi

Sermaye Piyasası Aracı Notudur

KISALTMA VE TANIMLAR

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KISILER

RİSK FAKTÖRLERİ $2.$

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans'ın Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş. * Hakkındaki Gelişmeler

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kisith Olabilir

TEMEL BILGILER 3.

Halka arza iliskin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri: $3.1$

Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri: $3.2$

VKS Acisindan

Türkiye Finans Açısından

HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER $\mathbf{4}$ .

4.1 İhrac edilecek kira sertifikalarının;

Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: a)

Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi: $b)$

ISIN kodu: $\mathbf{c}$

Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi: d)

4.2 Kira sertifikalarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

4.3 Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

4.4 Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

İhrac edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

4.7 Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı: $\mathbf{c}$

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması 4.8 durumunda erken itfa koşulları hakkında bilgi:

Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi: 4.9

4.10 Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

4.12 Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

HALKA ARZA İLİSKİN HUSUSLAR 5.

5.1 Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1 Halka arzın tabi olduğu koşullar:

"İlgi : 10.09.2024 tarih ve 4899 sayılı yazınız.

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3 Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Basvuru Süreci:

Başvuru Yerleri:

ARACI KURUM

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının $5.1.4$ üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi: $5.1.5$

Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin 5.1.6 ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

5.1.7 Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

5.1.8 Kira sertifikalarının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akıbeti hakkında bilgi:

5.2 Dağıtım ve tahsis planı

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

$5.2.3$ Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

$5.3$ Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1 Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

5.4.2 Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

5.4.3 Aracılık türü hakkında bilgi:

5.4.4 Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz $5.5$ edilecek kira sertifikası başına maliyet:

5.6 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER 6.

6.1 Kira sertifikalarının borsada islem görmesine iliskin esaslar ile islem görme tarihi:

$6.2$ Borsada islem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

İhraççının daha önce ihraç ettiği kira sertifikalarının işlem gördüğü borsalara 6.3 iliskin bilgi:

6.4 Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları:

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

8. DIĞER BİLGİLER

8.1 Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler: