Capital/Financing Update • Oct 16, 2024
Capital/Financing Update
Open in ViewerOpens in native device viewer
: Ana Sözleşmesinin 3. maddesinde belirtildiği sekilde Sirket, yurtici ve yurtdışı ticari muameleler ile ihracat ve ithalat işlerine ilişkin her çeşit doğmuş ve doğacak faturalı alacakların alımı, satımı, temellük edilmesi ve tahsili veya baskalarına temliki, bu alacaklara karşılık pesin ödemelerde bulunarak finansal kolaylıklar sağlanması işlemlerini yurt içi ve uluslararası faktoring teamül ve kurallarına uygun olarak yapmak ve ayrıca, her türlü danışmanlık ve muhasebe hizmetlerini gerceklestirmek amacıyla kurulmustur.
Mevcut durumda yurtici faktoring işlemlerini yapma, dış ticaret ve kambiyo mevzuatına uygun olarak uluslararası faktoring işlemlerini yapma, yurtiçi ve yurtdışındaki mal ve hizmet satışından doğmuş ve doğacak alacak haklarını kabili rücu ve/veya gayri kabili rücu olarak temellük etme, satın almak ve tahsil etmek ve/veya başkalarına temlik etme, sirkete temlik edilmis veva tahsil için temlik edilmis alacakların tahsilatı için gerekli organizasyonu oluşturma, bu konuda ilgili firmalara danışmanlık yapma ve bu konulara ait muhasebe islem ve hizmetlerini ifa etme, bu amaca vönelik servisleri kurma faaliyetlerini yürütmektedir.
Sirketin merkezi İstanbul'da olup, 15.08.2024 tarihi itibariyle 123 çalışanı vardır.
Şirket'in 150.000.000 TL olan ödenmiş sermayesinin ortaklar arasında dağılımını gösterir tablo asağıda yer almaktadır.
| Ortaklık Yapısı | ||||
|---|---|---|---|---|
| Ortağın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı | Sermayedeki Payı (TL) |
Sermayedeki Pay Oranı $(\%)$ |
||
| Is Finansal Kiralama A.S. | 117.346.872 | 78,2311 | ||
| Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. | 32.625.000 | 21,7500 | ||
| Diğer | 28.128 | 0,0189 | ||
| Toplam | 150.000.000 | 100,00 |
Şirket sermayesinin %78,2311'ine sahip olan İş Finansal Kiralama A.Ş.'nin ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
| Ortaklık Yapısı | ||||
|---|---|---|---|---|
| Ortağın Ticaret Unvanı / Adı Soyadı | Sermayedeki Payı (TL) |
Sermayedeki Pay Oranı (%) |
||
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 211.581.301,69 | 30,43 | ||
| Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. | 204.850.378,33 | 29,46 | ||
| Diğer | 278.870.964,98 | 40,11 | ||
| Toplam | 695.302.645,00 | 100,00 |
Türkiye İş Bankası A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası'nın dolaşımda olmayan ortaklık payları sırasıyla %30,43 ve %29,46 olup, yukarıdaki tabloda belirtilen sermaye paylarına alım-satım amaçlı portföyde bulunan Şirket payları da dahil edilmiş olup yukarıdaki tablo MKK tarafından kamuya açıklanan tutarlarla uyumludur.
Sermayede en fazla paya sahip tüzel kişi ortak yurt dışında yerleşik değildir.
| Yönetim Kurulu Üyeleri | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Adı-Soyadı | Görevi | Seçildiği GK/YK Tarihi |
Görev Süresi | ||
| Ozan Gürsoy | Başkan | 28/03/2024 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Tolga Achim Müller | Başkan Vekili | 25/04/2024 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Ömer Faruk Cengiz | Üye | 22/03/2022 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Eser Isler | Üye | 22/03/2022 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Mehmet Cilan | Üye | 31/08/2021 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Murat Yıldırım | Üye | 27/03/2023 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Ayşegül Gümüş Atik | Üye | 28/03/2024 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Hüseyin Serdar Yücel | Üye | 22/03/2022 | 31/03/2025 tarihine kadar | ||
| Sahismail Simsek | Üye-Genel Müdür | 01/04/2022 | 31/03/2025 tarihine kadar |
Sirket Ana Sözleşmesi'nin 11. Maddesine göre Genel Kurul tarafından Türk Ticaret Kanunu ve ilgili diğer mevzuat hükümleri uyarınca seçilecek en az beş üyeden oluşacak bir Yönetim Kurulu tarafından temsil ve idare edilir. Yönetim Kurulu üyelerinin Türk Ticaret Kanunu ve faktoring şirketlerinin tabi olduğu ilgili mevzuatta öngörülen nitelikleri taşımaları zorunludur. Genel müdür, bulunmadığı hallerde vekili, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir. Türk Ticaret Kanunu'nun Yönetim Kurulu üyelerinin sorumluluklarına ilişkin hükümleri saklıdır. Yönetim Kurulu'nda bağımsız üye bulunmamaktadır.
Şirket'in bağlı ortaklığı veya finansal duran varlığı bulunmamaktadır.
Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.6 sayılı "Kamuyu Aydınlatma Platformu Tebliği"nin 5'inci maddesi uyarınca Şirket adına bildirim göndermek için elektronik sertifikaları bulunan yetkili kişiler aşağıda belirtilmiştir. Şirket'in KAP üyeliği bulunmaktadır.
| KAP Bildirimleri ile Yetkili Kişiler | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Adı - Soyadı | Görevi / Unvanı | Sertifikanın Alındığı Tarih |
|||
| Canan Keskin | Genel Müdür Yardımcısı | 04/10/2017 | |||
| Mine Deliloğlu | Müdür | 02/09/2022 | |||
| Dilek Topal | Müdür | 09/09/2014 | |||
| Ersin Aslanoğlu | Müdür Yardımcısı | 10/03/2023 | |||
| Volkan Gencay | Yönetmen | 15/07/2014 |
Şirketin, Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. (MKK)'nın 08/09/2014 tarihli kararı ile borçlanma aracı ihraççısı sıfatıyla MKK üyeliği işlemleri tamamlanmıştır.
| Artırım Öncesi Sermaye 2.1. Artırım Kaynakları 2.2. |
: 63.500.000,00 TL |
|---|---|
| - Iç kaynaklardan | : 86.500.000,00 TL |
| Olağanüstü Yedekler $\circ$ |
: 86.500.000,00 TL |
| 2.3. Artırım Sonrası Sermaye | : 150.000.000,00 TL |
| 2.4. Sermayenin - Tescil Tarihi |
: 02/04/2020 |
| - İlan Edildiği TTSG Tarih ve Sayısı (*) | $: 06/04/2020 - 10052$ |
3
İlişkin Mali Müşavir Raporunun Tarihi ve Sayısı : 05/08/2024 Sayı: YMM 3274/2024-5069
Şirket'in 2022, 2023 ve Haziran 2024 dönemine ilişkin finansal tablolarının bağımsız denetimi hakkında bilgiler aşağıdaki tabloda verilmektedir.
| Finansal Tablo Tarihi |
Hazırlanma Esasları | Konsolide/Solo | Bağımsız Denetim Kuruluşu |
Bağımsız Denetçi Görüşü |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 | BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatina uygun hazırlanmıştır. |
Solo | Güney Bağımsız Denetim Serbest ve Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Sirketi |
Olumlu |
| 31.12.2023 | BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatina uygun hazırlanmıştır. |
Solo | Güney Bağımsız Denetim Serbest ve Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Sirketi |
Olumlu |
| 30.06.2024 | BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatina uygun hazırlanmıştır. |
Solo | PwC Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Sirketi |
Olumlu |
Şirket'in 2022, 2023 ve Haziran 2024 hesap dönemlerine ilişkin finansal tablolarından seçilmiş finansal tablo verileri aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
FAK
| Finansal Durum Tablosu - Seçilmiş Kalemler (Bin TL) |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
Sınırlı Denetimden Geçmiş 30.06.2024 |
|---|---|---|---|
| Aktif Kalemler | |||
| Nakit, Nakit Benzerleri ve Merkez Bankası | 171.936 | 438.489 | 766.611 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yanstılan Fv (Net) | 24.328 | ||
| Türev Finansal Varlıklar | 1.339 | ||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (Net) |
544.119 | 1.114.206 | 1.450.537 |
| Faktoring Alacakları | 15.631.724 | 22.155.237 | 21.688.281 |
| Takipteki Alacaklar | 276.933 | 336.848 | 353.085 |
| Faktoring Alacakları Beklenen Zarar Karşılıkları/Özel Karşılıklar (-) |
378.387 | 401.918 | 441.666 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) | 15.331 | 26.239 | 39.137 |
| Cari Dönem Vergi Varlığı | |||
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 113.031 | 225.272 | 166.750 |
| Diğer Aktifler | 53.114 | 86.676 | 100.511 |
| Aktif Toplamı | 16.429.140 | 24.005.377 | 24.123.246 |
| Pasif Kalemler | |||
| Türev Finansal Yükümlülükler | |||
| Alınan Krediler | 13.194.772 | 18.362.417 | 19.187.778 |
| Faktoring Borçları | 14.287 | 12.761 | 19.551 |
| İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) | 1.663.910 | 2.230.115 | 887.835 |
| Cari Dönem Vergi Borcu | 92.618 | 183.609 | 22.394 |
| Diğer Pasifler | 43.095 | 132.548 | 139.991 |
| Özkaynaklar | 1.420.458 | 3.083.927 | 3.865.697 |
| Ödenmiş Sermaye | 150.000 | 150.000 | 150.000 |
| Sermaye Yedekleri | 5.053 | 5.053 | 5.053 |
| Diğer Kapsamlı Gelirler | 531.581 | 1.035.126 | 1.349.563 |
| Kar Yedekleri | 288.438 | 733.824 | 1.893.748 |
| Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı | |||
| Dönem Net Kar veya Zararı | 445.386 | 1.159.924 | 467.333 |
| Pasif Toplamı | 16.429.140 | 24.005.377 | 24.123.246 |
JO PAKTORING A.S.
| Gelir Tablosu Secilmis - Kalemler (Bin TL) |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
Sinirli Denetimden Geçmiş 30.06.2023 |
Sinirli Denetimden Geçmiş 30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Esas Faaliyet Gelirleri | 1.796.140 | 5.180.595 | 1.990.945 | 3.777.028 |
| Finansman Giderleri | $-1.101.781$ | $-3.565.884$ | $-1.220.267$ | $-3.130.929$ |
| Brüt K/Z | 694.359 | 1.614.711 | 770.678 | 646.099 |
| Esas Faaliyet Giderleri | $-82.847$ | $-177.009$ | $-79.053$ | $-166.570$ |
| Diğer Faaliyet Net Gelir/Giderleri | 150,409 | 356.159 | 206.889 | 288.558 |
| Beklenen Zarar Karşılıkları | $-178.438$ | $-179.816$ | $-76.228$ | $-118.161$ |
| Net Faaliyet K/Z | 583.483 | 1.614.045 | 822.286 | 649.926 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı | $-138.097$ | $-454.121$ | $-204.482$ | $-182.593$ |
| Net Dönem Karı/Zararı | 445.386 | 1.159.924 | 617.804 | 467.333 |
| Derecelendirme kuruluşunun unvanı |
Derecelendirme notunun verildiği tarih |
Uzun vadeli ulusal derecelendirme notu |
Yatırım yapılabilir seviye olup olmadığı |
|---|---|---|---|
| DRC | 12-Haz-2024 | $AA+$ (tur) | Yatırım yapılabilir |
| DRC | 25-May-23 | AA(tur) | Yatırım yapılabilir |
| DRC | 20-May-22 | $AA-(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| DRC | $21$ -May-21 | $AA$ -(tur) | Yatırım yapılabilir |
| SAHA | 15-Eki-20 | $AA-(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| SAHA | 07-May-20 | AA(tur) | Yatırım yapılabilir |
| SAHA | 07-May-19 | AA(tur) | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | $01-Eki-18$ | $A+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 18-Tem-18 | AA(tur) | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 31-May-18 | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 01-Sub-17 | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | $16-Ara-16$ | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 24-Ağu-16 | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 09-Haz-16 | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
| Fitch Ratings | 15-Tem-15 | $AA+(tur)$ | Yatırım yapılabilir |
SPAKTORING A.S.
| Ihrac Tutari | Faiz / Getiri |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Türü | Ihrac İtfa Tarihi Tarihi Para Tutar Birimi |
Oranı (%) |
Ihraç Şekli | |||
| Finansman Bonosu |
161.500.000 | TL | 14.06.2024 12.09.2024 | %50,50 Yıllık Basit |
Nitelikli Yatırımcı |
|
| Finansman Bonosu |
838.500.000 | TL | 26.06.2024 04.10.2024 | %51,00 Yıllık Basit |
Nitelikli Yatırımcı |
| Türü | Ihrac Verildiği Kurul Kararı |
Tavanı ve Tavanın Henüz Satışı Gerçekleştirilmemiş Kisim |
||
|---|---|---|---|---|
| Tutar | Para Birimi | |||
İhraç tavanı alınan henüz satışı gerçekleştirilmemiş borçlanma aracı bulunmamaktadır.
| Kullanım Yerlerine İlişkin Açıklama | Tahsis Edilecek Oran |
|---|---|
| Faktoring sektöründe pazar payını arttıran sirketimiz, ihraç edilecek borçlanma araçlarından sağlanacak fonu özkaynaklar ve banka kredileri haricinde kısa vadeli kaynak sağlama ve mali borç portföyünü çeşitlendirmek için kullanacaktır. |
%100 |
Borçlanma aracı ihraçlarında İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. yetkili kuruluş olarak görev alacak olup İs Faktoring A.Ş. ile İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. arasında 02/08/2024 tarihinde Borçlanma Aracı İhracı Aracılık Hizmeti Sözleşmesi imzalanmıştır. İmzalanan sözlesme kapsamında verilecek aracılık hizmetinin türü "En İyi Gayret Aracılığı" dır.
S FAKTORING
Nitelikli yatırımcılara ihraç edilecek borçlanma araçlarının, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesine ilişkin 15/08/2024 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.'ye başvuru yapılması planlanmaktadır.
15/08/2024
İŞ FAKTORİNG A.Ş. Genel Müdürlük lek TOPAL Hüsevin CALISKAP Hazine Müdürü Genel Müdür Yardımcısı
| Finansal Durum Tablosu - Seçilmiş Kalemler (Bin TL) |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
Sınırlı Denetimden Geçmiş 30.06.2024 |
|---|---|---|---|
| Aktif Kalemler | |||
| Nakit, Nakit Benzerleri ve Merkez Bankası | 171.936 | 438.489 | 766.611 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yanstılan Fv (Net) | 24.328 | ||
| Türev Finansal Varlıklar | 1.339 | ||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (Net) |
544.119 | 1.114.206 | 1.450.537 |
| Faktoring Alacakları | 15.631.724 | 22.155.237 | 21.688.281 |
| Takipteki Alacaklar | 276.933 | 336.848 | 353.085 |
| Faktoring Alacakları Beklenen Zarar Karşılıkları/Özel Karşılıklar (-) |
378.387 | 401.918 | 441.666 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) | 15.331 | 26.239 | 39.137 |
| Cari Dönem Vergi Varlığı | |||
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 113.031 | 225.272 | 166.750 |
| Diğer Aktifler | 53.114 | 86.676 | 100.511 |
| Aktif Toplamı | 16.429.140 | 24.005.377 | 24.123.246 |
| Pasif Kalemler | |||
| Türev Finansal Yükümlülükler | |||
| Alınan Krediler | 13.194.772 | 18.362.417 | 19.187.778 |
| Faktoring Borçları | 14.287 | 12.761 | 19.551 |
| İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) | 1.663.910 | 2.230.115 | 887.835 |
| Cari Dönem Vergi Borcu | 92.618 | 183.609 | 22.394 |
| Diğer Pasifler | 43.095 | 132.548 | 139.991 |
| Özkaynaklar | 1.420.458 | 3.083.927 | 3.865.697 |
| Ödenmiş Sermaye | 150.000 | 150.000 | 150.000 |
| Sermaye Yedekleri | 5.053 | 5.053 | 5.053 |
| Diğer Kapsamlı Gelirler | 531.581 | 1.035.126 | 1.349.563 |
| Kar Yedekleri | 288.438 | 733.824 | 1.893.748 |
| Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı | × | ||
| Dönem Net Kar veya Zararı | 445.386 | 1.159.924 | 467.333 |
| Pasif Toplamı | 16.429.140 | 24.005.377 | 24.123.246 |
S FAKTOR
| Gelir Tablosu Seçilmiş Kalemler (Bin TL) |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
Sinirli Denetimden Geçmiş 30.06.2023 |
Sinirli Denetimden Geçmiş 30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Esas Faaliyet Gelirleri | 1.796.140 | 5.180.595 | 1.990.945 | 3.777.028 |
| Finansman Giderleri | $-1.101.781$ | $-3.565.884$ | $-1.220.267$ | $-3.130.929$ |
| Brüt K/Z | 694.359 | 1.614.711 | 770.678 | 646.099 |
| Esas Faaliyet Giderleri | $-82.847$ | $-177.009$ | $-79.053$ | $-166.570$ |
| Diğer Faaliyet Net Gelir/Giderleri | 150.409 | 356.159 | 206.889 | 288.558 |
| Beklenen Zarar Karşılıkları | $-178.438$ | $-179.816$ | $-76.228$ | $-118.161$ |
| Net Faaliyet K/Z | 583.483 | 1.614.045 | 822.286 | 649.926 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı | $-138.097$ | $-454.121$ | $-204.482$ | $-182.593$ |
| Net Dönem Karı/Zararı | 445.386 | 1.159.924 | 617.804 | 467.333 |
İş Faktoring A.Ş.("Şirket")'nin faktoring alacakları portföyü 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla 15,6 milyar TL, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla 22,2 milyar TL ve 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla 21,7 milyar TL olarak gerçekleşmiş olup, 2023 yıl sonunda bir önceki yıl sonuna göre %42 oranında, 2024 Haziran ayında 2023 yıl sonuna göre %2 oranında azalış göstermiştir.
Aralık 2023 ve Haziran 2024 döneminde faktoring alacaklarının %82'si yurtiçi ve ithalat, %18'i ise ihracat faktoring işlemleri kaynaklı gerçekleşmiştir. Öte yandan, faktoring alacakları bakiyesindeki artışa paralel olarak alınan krediler ve ihraç edilen menkul kıymetler kaleminden oluşan finansman kaynakları toplamı 31 Aralık 2022'de 14,9 milyar TL, 31 Aralık 2023'de 20,6 milyar TL, 30 Haziran 2024'de 20,1 milyar TL olarak gerçekleşmiş olup 2023 yılında Aralık 2022'ye göre %39 oranında artış gösterirken, Haziran 2024'de Aralık 2023'e göre %3 oranında azalış göstermiştir.
"TFRS 9-Finansal Araçlar" standardı 2018 yıl sonu itibarıyla uygulanmaya başlanmış olup "TFRS 9-Finansal Araçlar" standardına uygun olarak, faktoring alacakları için kredi kalitesindeki değisimi esas alan ve "üç aşamalı" değer düşüklüğü modeline göre beklenen zarar karşılığı ayrılmıştır. Beklenen zarar karşılığı bakiyesi 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla 378 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla %6 artış göstererek 402 milyon TL, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla bir önceki yıl sonuna göre %10 artış göstererek 442 milyon TL olmuştur.
30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla takipteki faktoring alacakları bakiyesi 353,1 milyon TL olup 2023 yılına göre bakiye değişiminin 10 milyon TL'si kur ve 25 milyon TL'si yıl içinde takip hesaplarına aktarımı yapılan firmalardan kaynaklı olup, dönem içinde takip hesaplarında izlenen firmalardan 19 milyon TL tahsilat sağlanmıştır. 2022 yıl sonuna göre takipteki alacaklar bakiyesi 2023 yıl sonunda %22 artarken, Haziran 2024 itibarıyla %5 artış gerçekleşmiştir.
Şirketimizin, 2022 yıl sonu dönem net kârı 445 milyon TL, 2023 yıl sonu dönem net kârı ise 1.159 milyon TL ve 2024 yılının ilk altı ayında dönem net kârı ise 467 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2023 yılının ilk altı aylık döneminde ise 618 milyon TL olarak gerceklesmistir.
Nakit, Nakit Benzerleri ve Merkez Bankası hesabında, Takasbank'tan kullanılan krediler için anapara ve faizin %6'sı kadar banka hesabında bırakılması gereken nakdi teminat tutarı da yer almaktadır. 2023 yıl sonu ve Haziran 2024 itibarıyla Takasbank limitlerinin artırılması sonucunda ilgili hesapta 2023 yıl sonunda bir önceki yıl sonuna göre %155, 2024 Haziran sonu itibarıyla ise 2023 yıl sonuna göre %75 oranında artış gerçekleşmiştir.
Şirketimizin elde tuttuğu özkaynak araçlarından, borsaya kote olan İş Yatırım Menkul Değerler A.S. firmalarındaki hisse paylarının piyasa değerinin artışına paralel olarak gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar kalemi 2023 yıl sonunda 2022 yıl sonuna göre %105 oranında artış göstererek 1.114 milyon TL değerine ulaşmıştır. 2024 Haziran ayı itibarıyla bir önceki yıl sonuna göre gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar kaleminde %30 oranında artıs gerçekleşerek 1.451 milyon TL değerine ulaşmıştır. Artışın sebebi İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. firmasının hisse payının piyasa değerindeki artıştan kaynaklanmaktadır.
Sirketimiz TFRS 16-Kiralamalar Standardını 2019 yılı itibarıyla uygulamaya başlamıştır. Bu kapsamda kiralamanın fiilen başladığı tarihte ödenmemiş olan kira ödemelerinin bugünkü değeri hesaplanarak kullanım hakkı varlığı kayıtlarına alınmakta ve kira süresi boyunca amortismana tabi tutulmaktadır. Kira ödemeleri, alternatif borçlanma faiz oranı kullanılarak iskonto edilmekte, kiralama yükümlülüğü üzerindeki faiz gideri ile kullanım hakkı varlığının amortisman gideri ayrı olarak kaydedilmektedir. 2023 yılında yeni yazılım projesi kaynaklı olarak maddi olmayan duran varlıklar kalemi ve TFRS 16 kira sözleşmeleri nedeniyle maddi duran varlıklar hesabındaki artışlardan kaynaklı olarak maddi ve maddi olmayan duran varlıklar hesabı Haziran 2024 itibarıyla 2023 yıl sonuna göre %49 oranında artış meydana gelmiştir.
Diğer aktifler bakiyesi 2023 Aralık döneminde 2022 yıl sonuna göre %63 oranında, 2024 Haziran ayı sonu itibarıyla 2023 yıl sonuna göre %16 oranında artış göstermiştir. İlgili bilanco kalemi ağırlıklı olarak müşterilerden tahsil edilecek BSMV tutarları, peşin ödenen giderlerden oluşmaktadır.
Faktoring Borcları hesabında borçludan tahsil edilmiş ve satıcılara ödenecek olan tutarlar izlenmekte olup, hesabın bakiyesi yapılan tahsilatların tutarına göre ay sonu itibarıyla artış veya azalış gösterebilmektedir. 2023 Aralık sonu itibarıyla faktoring borçları bakiyesi 2022 yıl sonuna göre %11 oranında azalış meydana gelmiş olup, Haziran 2024 itibarıyla ise 2023 yıl sonuna göre %53 oranında artış göstermiştir.
FAKTORING
3
Sirketimiz fon çeşitliliğinin sağlanması için 2014 yılından itibaren bono ihracı gerçekleştirmektedir. 2022 yılı, 2023 yılı ve 2024 yılının ilk altı ayı itibarıyla sırasıyla 4,1 milyar TL nominal tutarlı 12 bono ihracı, 3,1 milyar TL nominal tutarlı 9 bono ihracı ve 1,9 milyar TL nominal tutarlı 4 bono ihracı gerçekleştirmiştir.
Sirket'in kiralama işlemlerinden borçlar, karşılıklar ve diğer yükümlülüklerden oluşan diğer pasifler bakiyesinde 2021 yılında muhtemel riskler için ayrılan 10 milyon TL serbest karşılık devam etmekte olup, diğer pasifler bakiyesi 30 Haziran 2024 itibarıyla bir önceki yıl sonuna göre %6 oranında artış göstermiştir.
Şirketin 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla nominal sermayesi 150 milyon TL olup, 23 Mart 2020 tarihinde alınan Genel Kurul Kararı ile Şirket'in 63,5 milyon TL olan sermayesi, 86.5 milyon TL "Olağanüstü Yedekler" hesabından arttırılarak 150 milyon TL'ye yükseltilmiştir.
Faktoring alacaklarından alınan faiz, ücret ve komisyonlardan oluşan esas faaliyet gelirleri, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla bir önceki yılın aynı dönemine göre %90 oranında artış göstererek 3,7 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.
Finansman giderleri, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla bir önceki yılın aynı dönemine göre %157 oranında artış göstererek 3,1 milyar TL olarak gerceklesmistir.
Faaliyet giderleri, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla 167 milyon TL olarak gerçekleşmiş olup, bir önceki yılın aynı dönemine göre %111 oranında artış göstermiştir. 2024 yılındaki artış personel giderleri kaynaklıdır.
"TFRS 9-Finansal Araçlar" standardına uygun olarak, "üç aşamalı" değer düşüklüğü modeline göre ayrılan beklenen zarar karşılığı giderleri 30 Haziran 2024 tarihinde 118 milyon TL olarak gerçekleşmiş olup, bir önceki yılın aynı dönemine göre %55 artış göstermiştir.
Diğer Faaliyet Net Gelir/Giderleri kaleminde ise kambiyo gelir/giderinin neti, beklenen zarar karşılık iptalleri ve diğer gelirler yer almakta olup, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla bir önceki yılın aynı dönemine göre %39 artış gerçekleşmiştir.
Türk faktoring sektörü oldukça rekabetçi bir yapıya sahip olup, sektöre az sayıda faktoring şirketi yön vermektedir. Sektörde, 30 Haziran 2024 itibarıyla toplam 49 adet faktoring şirketi faaliyet göstermektedir.
Faktoring sektörü 30 Haziran 2024 itibarıyla 522 milyar TL ciro, 256 milyar TL aktif büyüklüğü ve 234 milyar TL faktoring alacak bakiyesine sahiptir. Sektör özkaynakları bir önceki yılın aynı dönemine göre %99,6 seviyesinde büyüyerek 45,5 milyar TL seviyesine ulaşırken, Sektör net karı bir önceki yılın aynı dönemine göre %58 artarak 9,9 milyar TL seviyesine ulaşmıştır.
Şirket, 30 Haziran 2024 itibarıyla sektörde, toplam işlem hacmine göre %8,43, toplam faktoring alacaklarına göre %9,27 ve aktif büyüklüğüne göre ise %9,41'lik paya sahiptir.
Rekabet Kurumu kararı gereği Finansal Kurumlar Birliği tarafından açıklanan sektör raporunda faktoring şirketlerinin mali verileri yayınlanmamakta olup, bu nedenle Şirket'in sektördeki sıralamasına yer verilememiştir.
* BDDK'nın açıklamış olduğu 2024 yılı 2.çeyrek sektör verileri ile hazırlanmıştır.
| 30.06.2023 | 30.06.2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Sektör | Sirket | Sektör | Sirket | |
| Faktoring Alacakları/Özkaynaklar | 6.43 | 7.44 | 5.14 | 5.61 |
| Finansal Borç/Özkaynaklar | 6.18 | 6.96 | 4.63 | 5.24 |
| Takipteki Alacaklar Rasyosu (NPL) | 1,47% | 1,96% | 1,45% | 1,60% |
| Karşılıklar/Brüt Toplam Faktoring Alacakları* |
1,58% | 2,26% | 1,49% | 2,00% |
| Aktif Toplamı (milyon TL) | 163.687 | 16.241 | 256.306 | 24.123 |
| Aktif Büyüklüğüne Göre Şirket'in Pazar Payı |
9.92% | 9,41% | ||
| Faktoring Alacakları (milyon TL) | 146.525 | 15.189 | 234.051 | 21.688 |
| Faktoring Alacaklarına Göre Şirket'in Pazar Payı |
10.37% | 9,27% |
* Sektörde bulunan Sirketlerin hepsi TFRS 9- Finansal Araçlar standardını uygulamaya almamıştır.
5
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.