TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.

Regulatory Filings • Oct 30, 2024

İşbu İhraççı Bilgi Dokümanı, Sermaye Piyasası Kurulu'na yapılan başvuru çerçevesinde incelenmekte olup Sermaye Piyasası Kurulu tarafından henüz onaylanmamıştır. Sermaye Piyasası Kurulu'nun onayını takiben kesinleşen İhraççı Bilgi Dokümanı ayrıca ilan edilecektir.

Türkiye İş Bankası A.Ş İhraççı Bilgi Dokümanı

Bu ihraççı bilgi dokümanı Sermaye Piyasası Kurulunca .................. tarih ve ………... sayı ile onaylanmıştır. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihraç tavanı 60.000.000.000 TL olarak belirlenmiştir.

Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçları, halka arz yoluyla ihraç edilebileceği gibi halka arz edilmeksizin de satışa sunulabilir.

Bu ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

İhraççı bilgi dokümanının ilanından söz konusu doküman kapsamında halka arz işlemini gerçekleştirmek için Sermaye Piyasası Kuruluna onaylanmak amacıyla sermaye piyasası aracı notu sunuluncaya kadar geçen süre boyunca bu ihraççı bilgi dokümanının güncellenmesi gerekmez.

İhraççı bilgi dokümanının onaylanması, ihraççı bilgi dokümanında yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihraççının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır.

Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçları farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ilişkin koşullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı, satış süresi ve esasları gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sermaye piyasası aracı notu ve özet aracılığıyla kamuya duyurulacaktır.

Bu ihraççı bilgi dokümanı ile birlikte incelenmesi gereken sermaye piyasası aracı notu ve özet, ortaklığımızın ve halka arzda satışa aracılık edecek İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin www.isbank.com.tr ve www.isyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.gov.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

Sermaye Piyasası Kanunu (SPKn)'nun 10'uncu maddesi uyarınca, izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan; ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR

"Bu ihraççı bilgi dokümanı, "düşünülmektedir", "planlanmaktadır", "hedeflenmektedir", "tahmin edilmektedir", "beklenmektedir" gibi kelimelerle ifade edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamalarının öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir."

İÇİNDEKİLER

	KISALTMA VE TANIMLAR………………………………………………………………………3
	I. BORSA GÖRÜŞÜ…………………………………………………………………………………4
	II. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR………………………………5
1.	İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER	6
2.	BAĞIMSIZ DENETÇİLER	7
3.	SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER	7
4.	RİSK FAKTÖRLERİ	8
5.	İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER	14
6.	FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER	16
7.	GRUP HAKKINDA BİLGİLER	25
8.	EĞİLİM BİLGİLERİ	39
9.	KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ	41
10.	İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER	41
11.	YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI	48
	12. BORÇLANMA ARACI SAHİPLER KURULU………………………………………………53
13.	ANA PAY SAHİPLERİ	58
14.	İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA
	BİLGİLER	60
15.	DİĞER BİLGİLER	65
16.	ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER	67
17.	UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER	67
18.	İNCELEMEYE AÇIK BELGELER	67
19.	EKLER	67

KISALTMA VE TANIMLAR

Kısaltmalar	Tanım
A.Ş.	Anonim Şirket
AB	Avrupa Birliği
ABD	Amerika Birleşik Devletleri
ATM	Otomatik Para Çekme Makinası
BANKA veya İŞ BANKASI	Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
Borsa, BİST veya BİAŞ	Borsa İstanbul A.Ş.
BSMV	Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi
EURO	Avrupa Birliği'ne Üye Ülkelerin Ortak Para Birimi
GEL	Gürcistan Larisi
GRUP	"Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi" ile birlikte finansal bağlı ortaklıkları Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi, Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., Joint Stock Company İşbank (JSC İşbank), JSC Isbank Georgia, Efes Varlık Yönetim A.Ş., İş Faktoring A.Ş., İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Portföy Yönetimi A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş., İş Yatırım Ortaklığı A.Ş., İşbank AG, Maxis Investments Ltd, Maxis Girişim Sermayesi Portföy Yönetimi A.Ş., Milli Reasürans T.A.Ş., Moka Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş., TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş., Yatırım Varlık Kiralama A.Ş., Levent Varlık Kiralama Şirketi ve iştiraki "Arap-Türk Bankası A.Ş."
GSYH	Gayri Safi Milli Hasıla
ISIN	Uluslararası Menkul Kıymet Tanımlama Kodu
İŞ YATIRIM	İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
KR	Kuruş
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
RMD	Riske Maruz Değer
RUB	Rus Rublesi
SPKn	Sermaye Piyasası Kanunu
SPK veya Kurul	Sermaye Piyasası Kurulu
S&P	Standard and Poor's
TBB	Türkiye Bankalar Birliği
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
TCMB	Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
TL	Türk Lirası
TMSF	Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu
TP	Türk Parası
TTK	Türk Ticaret Kanunu
USD/ABD Doları	Amerika Birleşik Devletleri Para Birimi
YK	Yönetim Kurulu
YP	Yabancı Para

I. BORSA GÖRÜŞÜ

II. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR

BDDK Görüşü

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun Bankamızı muhatap 16.03.2020 tarih, 20008792-101.02.01[44]-E.3017 sayılı yazısında;

"Kurumumuzca yapılan değerlendirme sonucunda, ihracın halka arz yoluyla yapılmasına karar verilmesi halinde, yatırımcıların ihraç ve borçlanılacak tutarın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi olmadığı hususunda ayrıntılı ve yazılı olarak bildirilmesinin sağlanması, menkul kıymet ihracı nedeniyle ortaya çıkabilecek tüm risklerin etkin bir şekilde takip edilmesi ve yönetilmesine yönelik olarak gerekli tedbirlerin alınması koşuluyla, Bankanızca toplam halen vadesi dolmamış olan tüm TL cinsi bono ve tahvil tutarları dahil olmak üzere 27 milyar TL'ye kadar banka bono ve/veya tahvil ihracı yapılması uygun görülmüştür.

Diğer taraftan, Türkiye Bankalar Birliğini muhatap 09.08.2012 tarih ve 16483 sayılı yazımız çerçevesinde, dolaşımda bulunan bono/ tahvillerinin nominal tutarları toplamının 27 milyar TL'yi aşması sonucunu doğuracak şekilde ihraçta bulunulmaması gerekli görülmektedir."

denilmektedir.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun Bankamıza hitaben yazmış olduğu …/…/2024 tarih, ………………………….. sayılı yazısında,

denilmektedir.

1) İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

	İhraççı TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
Aydın Özcan	Ebru Özşuca	İHRAÇÇI BİLGİ
Birim Müdürü	Genel Müdür Yardımcısı	DOKÜMANININ
…/…/2024	…/…/2024	TAMAMI

	Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.	Sorumlu Olduğu Kısım:
…/…/2024	…/…/2024	İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI

2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER

2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı soyadı:

	30.06.2024	31.12.2023	31.12.2022
Unvan	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Sorumlu Ortak Başdenetçi	Talar Gül	Fatma Ebru Yücel	Fatma Ebru Yücel
Adresi	Kılıçali Paşa Mah. Meclisi Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 34421 Beyoğlu / Istanbul	Eski Büyükdere Cad. Orjin Maslak No:27Maslak Sarıyer İstanbul 34398	Eski Büyükdere Cad. Orjin Maslak No:27 Maslak Sarıyer İstanbul 34398

2.2. Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak başdenetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi:

Bankamızın 29.03.2024 tarihinde toplanan Olağan Genel Kurulunda, 2024 yılı için Bankamız bağımsız denetçisi olarak PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (a member firm of PricewaterhouseCoopers International Limited) seçilmiştir. Bağımsız denetim kuruluşunun görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesi hususu bulunmamaktadır.

3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER

Banka'nın 2022 ve 2023 yılları ile 01.01.2024 - 30.06.2024 ara hesap dönemine ilişkin finansal tablolarından seçilmiş konsolide finansal tablo verileri aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Konsolide Bilanço (bin TL)	31.12.2022	31.12.2023	30.06.2024
AKTİF KALEMLER / VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri	247.036.056	619.842.068	625.747.589
Menkul Değerler	342.656.590	557.699.316	682.894.403
Krediler, Faktoring Alacakları, Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net)	912.363.733	1.381.512.252	1.696.205.059
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (Net)	42.870.444	81.346.534	92.856.687
Diğer Aktifler	170.504.746	314.342.401	250.304.635
Aktif Toplamı/Varlıklar Toplamı	1.715.431.569	2.954.742.571	3.348.008.373
PASİF KALEMLER /
YÜKÜMLÜLÜKLER
Mevduat	952.635.932	1.710.051.820	1.894.435.943
Alınan Krediler	155.981.599	241.240.593	259.884.198
Para Piyasalarına Borçlar	51.240.156	137.713.038	297.533.984
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	58.344.560	109.143.567	152.483.865
Sermaye Benzeri Krediler	33.558.745	39.870.982	54.558.082
Diğer Pasifler	253.617.884	413.365.731	357.859.742
Özkaynaklar	210.052.693	303.356.840	331.252.559
Pasif Toplamı /Yükümlülükler Toplamı	1.715.431.569	2.954.742.571	3.348.008.373

Konsolide Gelir Tablosu / Kar veya Zarar Tablosu (bin TL)	31.12.2022	30.06.2023	31.12.2023	30.06.2024
Net Faiz Geliri	86.431.376	43.460.446	89.023.559	45.506.846
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	14.671.415	12.479.997	40.133.066	38.659.298
Faaliyet Gelirleri Toplamı	153.417.991	111.383.215	234.459.624	132.756.678
Diğer Faaliyet Giderleri	59.881.644	57.646.159	123.656.421	84.484.041
(Personel Gideri Dahil)
Beklenen Zarar Karşılıkları ve	19.231.075	11.725.801	24.389.572	10.733.689
Diğer Karşılık Giderleri
Özkaynak Yöntemi Uygulanan	10.205.448	4.674.443	13.434.857	5.400.496
Ortaklıklardan K/Z
Net Dönem K/Z	69.057.682	38.101.154	86.369.954	38.959.891

Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 14 no'lu bölümünü de dikkate almalıdır.

4. RİSK FAKTÖRLERİ

İşbu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihracı yapılacak olan borçlanma araçlarına ilişkin ihraççının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.

4.1. İhraççının Borçlanma Araçlarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler

İŞ BANKASI''nın faaliyetlerinin doğası gereği karşılaşabileceği ve BANKA'nın öngörebildiği kadarıyla ihraç edilecek borçlanma araçlarına yatırım yapma kararını etkileyebilecek risklere ilişkin bilgiler aşağıda özetlenmiştir.

4.1.1. İhraççı Riski

Finansman bonosu ve/veya tahvil ihraççısının borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek zarar olasılığıdır.

Finansman bonosu ve/veya tahvil ihraççısının anapara ve faiz yükümlülüklerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar alacaklarını hukuki yollara başvurarak tahsil edebilirler. BANKA'nın tasfiyesi halinde, öncelikle banka borçlarının ödenmesi zorunlu olduğundan, finansman bonosu ve/veya tahvil sahipleri alacaklarının tahsilinde, pay senedi sahiplerine kıyasla daha önceliklidir.

İhraçların TMSF'ye tabi olmadığı hususunda yatırımcılara uyarı

Türkiye'de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yurt içi şubelerinde gerçek kişiler adına açılmış olan ve münhasıran çek keşide edilmesi dışında ticari işlemlere konu olmayan Türk Lirası, döviz ve kıymetli maden cinsinden tasarruf mevduatı hesaplarının anaparaları ile bu hesaplara ilişkin faiz reeskontları toplamının 650.000 TL'ye kadar olan kısmı, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu aracılığı ile sigorta kapsamındadır.

Ancak BANKA tarafından ihraç edilecek finansman bonosu ve/veya tahviller ile borçlanılacak olan tutar, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı Kurul Kararı'nın 1-b) maddesinde de belirtildiği üzere, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi değildir. Bu hususun gerçek kişi yatırımcılar tarafından karar verilirken dikkate alınması gerekmektedir.

4.1.2. Kredi Riski

Kredi riski, kredi borçlusunun İŞ BANKASI ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder.

İŞ BANKASI müşterilerinin ve işlem yaptığı karşı tarafların Türkiye ve küresel finansal piyasalardaki sistematik risklerden kaynaklanan kredi kalitelerindeki değişiklikler, İŞ BANKASI'nın aktiflerinin değerini olumsuz yönde etkileyebilecek ve kredilerdeki değer kayıplarına ilişkin itfa ve karşılıklarda artışa neden olabilecektir.

30 Haziran 2024 itibarıyla, solo bazda, İŞ BANKASI'nın toplam kredilerinin aktif toplamı içindeki payı %49,2'dir. Toplam kredilerin %28,8'ini bireysel krediler, %71,2'sini kurumsal ve ticari krediler oluşturmaktadır. Solo bazda, 2021 yılsonu itibarıyla %4,1, 2022 yılsonu itibarıyla %3,0 seviyesinde olan takipteki krediler oranı, 30 Haziran 2023 itibarıyla %2,2 seviyesindedir.

30 Haziran 2024 itibarıyla, konsolide bazda İŞ BANKASI'nın nakdi kredilerinin (faktoring alacakları ve kiralama işlemlerinden alacaklar hariç) aktif toplamı içindeki payı %48,3'tür. Nakdi kredilerin (faktoring alacakları ve kiralama işlemlerinden alacaklar hariç) %25,3'ünü bireysel krediler, %74,7'sini ticari krediler oluşturmaktadır. Konsolide bazda, 2022 yılsonu itibarıyla %3,1, 2023 yılsonu itibarıyla %2,1 seviyesinde olan takipteki krediler oranı, 30 Haziran 2024 itibarıyla %1,8 seviyesindedir.

İŞ BANKASI'nın 30 Haziran 2024 itibarıyla kredi riskine esas tutar tablosu solo ve konsolide bazda aşağıdaki gibidir.

					Risk Ağırlıkları
30.06.2024 (Bin TL)	Konsolide Olmayan
	0%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	250%	Diğer
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar	987.532.024	130.263.572	61.760.886	174.116.543	368.664.016	1.001.940 .605	140.247.983	461.008	125.771. 140

Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

30.06.2024					Risk Ağırlıkları
(Bin TL)					Konsolide
	0%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	250%	Diğer
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar	1.088.498. 024	199.562.405	61.746.247	206.845.864	372.505.780	1.185.608 .521	140.882.002	461.008	126.051. 624

4.1.3. Faiz Oranı Riski

Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler, faiz getiren aktiflere uygulanan faiz oranı ile faiz maliyetli pasiflere ödenen faiz oranları arasındaki spreadi ve böylelikle faaliyet sonuçlarını etkilemektedir.

Faiz oranları, başta Merkez Bankası tarafından uygulanan politikalar, ulusal ve uluslararası ekonomik ve siyasi koşullar olmak üzere GRUP'un kontrolünün dışında birçok faktöre göre dalgalanma gösterebilir. GRUP'un sahip olduğu varlık ve yükümlülüklerin büyük bölümü faiz oranı riskine tabi olduğundan, finansal faaliyetlerden elde edilen gelirler özellikle faiz oranlarındaki dalgalanmalara bağlı olarak olumsuz yönde etkilenebilecektir. Örneğin faiz oranlarında yaşanabilecek bir yükseliş, genellikle kısa vade olan mevduat maliyetlerini, göreli olarak daha uzun vadeli olan kredilerden elde edilen faiz gelirlerinden daha hızlı bir şekilde artırabilir ve GRUP'un net faiz gelirlerinde bir gerilemeye sebep olabilir.

Konsolide varlık, yükümlülük ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

30.06.2024	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve	Faizsiz	Toplam
(Bin TL)					Üzeri
Toplam	887.802.236	236.177.943	757.437.597	515.164.802	220.704.97	730.720.818	3.348.008.
Varlıklar (1)					7		373
Toplam	1.039.466.04	514.583.215	260.512.502	102.562.625	34.149.577	1.396.734.40	3.348.008.
Yükümlülükl	9					5	373
er(2)(3)
Bilançodaki	0	0	496.925.095	412.602.177	186.555.40	0	1.096.082.
Uzun					0		672
Pozisyon
Bilançodaki	-	-278.405.272	0	0	0	-	-
Kısa Pozisyon	151.663.813					666.013.587	1.096.082.
							672
Nazım	8.158.424	21.414.979	0	21.228.283	0	0	50.801.686
Hesaplardaki
Uzun
Pozisyon
Nazım	0	0	-37.718.944	0	-5.752.698	0	-
Hesaplardaki							43.471.642
Kısa Pozisyon
Toplam	-	-256.990.293	459.206.151	433.830.460	180.802.70	-	7.330.044
Pozisyon	143.505.389				2	666.013.587

(1) Beklenen zarar karşılıkları faizsiz sütununda gösterilmiştir.

(2) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir.

(3) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.

Ayrıca bilanço dışında yer alan faize duyarlı türev ürünlerin gerçeğe uygun değerleri de faiz oranlarındaki dalgalanmalardan olumsuz yönde etkilenebilecektir.

4.1.4. Kur Riski

Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle GRUP'un maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. GRUP'un varlık ve yükümlülüklerinin önemli bir bölümü başta USD ve EUR olmak üzere yabancı para cinsindendir. Bu nedenle kurlardaki değişime bağlı olarak GRUP varlık ve yükümlülükleri arasında döviz açığı nedeniyle kur riskine maruz kalabilecektir.

GRUP'un maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

		Konsolide
30.06.2024 (Bin TL)	EURO	USD	Diğer YP	Toplam
Toplam Varlıklar (1)(2)	545.684.188	692.056.966	144.381.236	1.382.122.390
Toplam Yükümlülükler (1)	432.149.784	824.406.981	235.754.680	1.492.311.445
Net Bilanço Pozisyonu	113.534.404	-132.350.015	-91.373.444	-110.189.055
Net Nazım Hesap Pozisyonu	-111.897.094	122.603.400	99.249.131	109.955.437
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (3)	64.883.168	245.088.760	120.868.097	430.840.025
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (3)	176.780.262	122.485.360	21.618.966	320.884.588
Gayrinakdi Krediler	117.072.897	150.463.009	13.829.184	281.365.090

Konsolide kur riskine ilişkin bilgiler:

(1) "Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik" hükümleri gereğince; varlıklarda Türev Finansal Varlık Reeskontlarının 9.708.607 TL'lik kısmı, Peşin Ödenmiş Giderler (654.548 TL), yükümlülüklerde ise Türev Finansal Yükümlülük Reeskontlarının 10.108.972 TL'lik kısmı, Özkaynaklar (2.342.362 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır. Diğer Varlıklar ve Diğer Yükümlülükler Beklenen Zarar Karşılıklarını da içermekte olup; dövize endeksli kredilerin beklenen zarar karşılık bakiyesi 18.693 TL'dir.

(2) TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmiştir. Toplam 1.300.690 TL tutarındaki söz konusu dövize endeksli kredi ve alacakların 883.097 TL'si USD'ye, 412.930 TL'si EURO'ya, 4.663 TL'si GBP'ye endekslidir.

(3) Yukarıda belirtilen Yönetmelik'te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.

4.1.5. Likidite Riski

Genel olarak likidite riski bir kuruluşun net finansman ihtiyaçlarını sağlayamama riskidir. Likidite riski, bazı finansman kaynaklarının bulunamamasına sebep olabilen piyasa bozulmaları veya kredi derecesindeki düşüşlerden kaynaklanabilir. Türkiye piyasalarında likidite riski, geçmişte önemli çalkantılara yol açmış olan bir risktir.

Likidite riski, İŞ BANKASI'nın olumsuz koşullar altında, müşterilere karşı yükümlülüklerini karşılamak için gerekli finansmana erişim, pasiflerin vadelerini karşılama ve sermaye gerekliliklerini yerine getirme kabiliyetine ilişkin belirsizlikleri kapsamaktadır. Söz konusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen artışlara ilişkin riski, hem İŞ BANKASI'nın pasiflerinin vade tarihlerini aktiflerininkilere makul çerçevede, uygun şekilde yapılandıramama riskini, hem de likidite baskıları nedeniyle ödeme yükümlülüklerini zamanında ve makul bir fiyat üzerinden karşılayamaz durumda olma riskini içermektedir.

01.01.2019 tarihinden itibaren geçerli olan asgari toplam likidite karşılama ve yabancı para likidite karşılama oranları sırasıyla %100 ve %80 seviyelerindedir. Bu doğrultuda, Ana Ortaklık BANKA'nın 2024 yılının ikinci çeyreği itibarıyla günlük bazda hesaplanan ortalama YP ve toplam likidite karşılama oranlarına aşağıda yer verilmiştir.

2024/06	Likidite Karşılama Oranı (Günlük)
Konsolide Olmayan	YP	YP + TP
Ortalama (%)	346,93	147,90

		Konsolide varlık ve yükümlülüklerin kalan vadelerine göre gösterimi:

	Konsolide
30.06.2023 (Bin TL)	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamayan (1)	Toplam
Toplam Varlıklar	397.838.844	762.065.301	228.827.824	659.344.656	752.996.177 268.559.691		278.375.880	3.348.008. 373
Toplam Yükümlülükler (2)	787.107.959	1.126.678.819	379.288.772	314.264.732	183.847.093	80.580.279	476.240.719	3.348.008. 373
Likidite Açığı	-389.269.115	-364.613.518	-150.460.948 345.079.924		569.149.084 187.979.412		-197.864.839

(1) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı "Dağıtılamayan" sütununda gösterilir.

(2) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmektedir.

4.1.6. Piyasa Riski

Sahip olunan portföy veya finansal pozisyonların, finansal piyasalardaki dalgalanmalardan ortaya çıkan faiz oranı riski, kur riski, emtia fiyat riski, opsiyon riski ve pay fiyatı riski gibi riskler nedeniyle zarar etme olasılığıdır.

GRUP'un maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski, piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.

Aşağıdaki tabloda GRUP'un "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında 30.06.2024 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.

Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Konsolide
30.06.2024 (Bin TL)	Tutar
Dolaysız (peşin) ürünler	55.745.039
Faiz oranı riski (genel ve spesifik)	14.285.963
Hisse senedi riski (genel ve spesifik)	16.614.763
Kur Riski	20.766.938
Emtia Riski	4.077.375
Opsiyonlar	974.874
Basitleştirilmiş yaklaşım
Delta-plus metodu	974.874
Senaryo yaklaşımı
Menkul Kıymetleştirme
Toplam	56.719.913

4.2. Diğer Riskler

4.2.1. İştiraklerden Kaynaklanan Riskler

İŞ BANKASI'nın, finansal hizmetler ve cam da dahil olmak üzere muhtelif sektörlerdeki şirketlerde özsermaye iştiraki bulunmaktadır. Herhangi bir mevcut/gelecekteki iştirak yatırımının veya söz konusu yatırımların toplamının ve/veya ileride gerçekleşebilecek elden çıkarmaların İŞ BANKASI'na olumsuz etkileri olabilir. İlaveten; iştiraklerin değerinde veya temettü gelirlerinde genel piyasa koşulları ve/veya şirketlerin yönetsel ya da mali bünyelerine ait sorunlar nedeniyle İŞ BANKASI olumsuz yönde etkilenebilir.

4.2.2. İtibar Riski

İtibar riski, mevcut veya potansiyel müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz düşüncelerinden ya da mevcut yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde BANKA'ya duyulan güvenin azalması veya BANKA itibarının zedelenmesi nedeniyle ortaya çıkabilecek kaybı ifade etmektedir.

4.2.3. İş Riski

İş riski, BANKA'nın faaliyetleri sonucunda beklenenin altında bir kâr elde etme veya finansal sonuçlarda kâr yerine zarar oluşması ihtimalidir.

4.2.4. Stratejik Risk

BANKA'nın faaliyetlerine ilişkin stratejiler belirlenirken uygun olmayan kararlar alınması veya stratejik kararların gerektiği gibi uygulanamaması, yönetimin bankacılık sektöründeki eğilimleri algılamada proaktif olamaması veya söz konusu eğilimlerden yola çıkarak doğru kararlara varamaması gibi sebeplerle stratejik hedeflere ulaşamaması riskidir.

4.2.5. Spesifik Risk

Olağan piyasa hareketleri dışında, menkul kıymet ihraççısının (İŞ BANKASI) yönetimlerinden ve mali bünyelerinden kaynaklanabilecek (sorunlar nedeniyle kredibilitesinin düşmesi sonucu meydana gelebilecek zarar olasılığıdır.

İhraççının mali bünyesinin zayıflaması sonucu paylarının piyasa fiyatının düşmesi, yurtiçinde ihraç edilen borçlanma araçlarının fiyatlarının düşmesi veya ödeme yükümlülüğünün yerine getirilememesi spesifik risklere örnek verilebilir.

4.2.6. Diğer

İŞ BANKASI 5411 sayılı Bankacılık Kanunu hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır. Öngörülen şartların oluşması halinde BANKA hakkında faaliyet izninin kaldırılması ve/veya BANKA'nın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin kararlar alınması yatırımcıları zarara uğratabilir.

Ayrıca BANKA'nın kontrolü dışında gelecekte kanunlarda ve mevzuatta yapılacak değişiklikler sektörü ve BANKA'yı etkileyebileceğinden, Banka'nın faaliyetleri ve finansal sonuçları üzerinde doğrudan veya dolaylı olumsuz etki oluşturabilir.

BANKA bilgi varlıkları, bilgisayar ve iletişim kaynakları alanı içinde bilgi sızıntısı veya hizmet kesintisi yaşanması sonucu oluşabilecek Siber risk kaynaklı finansal ya da itibari kayıp yaşayabilir.

5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER

5.1. İhraççı hakkında genel bilgi:

5.1.1. İhraççının ticaret unvanı:

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi

5.1.2. İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası:

Merkez Adresi	:	İş Kuleleri, Kule: 1, 34330 Levent/Beşiktaş/İstanbul
Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicili	:	T.C. İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü
Müdürlüğü
Ticaret Sicil Numarası	:	431112 / 378694

5.1.3. İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:

Kuruluş Ticaret Siciline Tescil Tarihi: 31.08.1927, Süresiz

5.1.4. İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları:

Hukuki Statü	:	Anonim Şirket
Tabi Olduğu Yasal Mevzuat	:	Türkiye Cumhuriyeti Kanunları
Kurulduğu Ülke		Türkiye
Fiili Yönetim Yeri/Merkez Adresi	:	İş Kuleleri, Kule:1,34330 Levent/Beşiktaş/İstanbul
İnternet Adresi	:	www.isbank.com.tr
Telefon ve Faks Numaraları	:	0 212 316 00 00 / 0 212 316 09 90

5.1.5. İhraççının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan, ihraççıya ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, 6 Eylül 2024 tarihinde, Türkiye'nin derecelendirme notunu ve görünümünü revize etmesini takiben, İş Bankası'nın, Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notunu iki kademe artışla "B"den "BB-"ye, Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notunu bir kademe artışla "B+"dan "BB-"ye ve Finansal Kapasite Notunu "b+"dan "bb-"ye yükseltmiştir. Fitch, İş Bankası'nın Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notunu ve Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notunu ise teyit etmiştir. İş Bankası'nın Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu ve Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notunun görünümleri de "Durağan" olarak belirlenmiştir.

BANKA'ya Fitch Ratings firması tarafından verilen derecelendirme notlarının güncel hallerine aşağıda yer verilmiştir:

FITCH RATINGS (17 Eylül 2024)
Yabancı Para Kredi Notu*	BB-/Durağan/B
Türk Parası Kredi Notu*	BB-/Durağan/B
Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu*	AA-(tur)/Durağan
Finansal Kapasite Notu	bb-

*Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm(eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Moody's, 19 Temmuz 2024 tarihinde Türkiye'nin derecelendirme notunu revize etmesini takiben, İş Bankası'nın Uzun Vadeli Yabancı Para ve Türk Lirası Mevduat Notlarını 2 kademe artırarak, "B3"ten "B1"e yükseltmiştir.

BANKA'ya Moody's firması tarafından verilen derecelendirme notlarının güncel hallerine aşağıda yer verilmiştir:

MOODY'S (23 Temmuz 2024)
Yabancı Para Mevduat Notu*	B1/Pozitif/Not-Prime
Türk Lirası Mevduat Notu*	B1/Pozitif /Not-Prime
Teminatsız Borçlanma Notu (MTN) (Yurtdışı)*	B1

*Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm(eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu S&P Global Ratings ile Bankamız arasında imzalanmış olan kredi derecelendirme sözleşmesi 24 Mayıs 2022 tarihinde karşılıklı mutabakatla iptal edilmiş ve derecelendirme hizmeti sonlandırılmıştır. Bankamızın en son 16.02.2022 tarihinde Kuruluş tarafından duyurulan kredi derecelendirme notlarına aşağıda yer verilmektedir:

S&P GLOBAL RATINGS (16 Şubat 2022 )
Yabancı Para Kredi Notu*	B/Negatif/B
Türk Parası Kredi Notu*	B/Negatif/B
Ulusal Not*	trA-/trA-2

*Sırasıyla Uzun vadeli kredi notu/Görünüm(eğer varsa)/Kısa vadeli kredi notu bilgilerini içermektedir.

5.2. Yatırımlar:

5.2.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihinden itibaren yapılmış olan başlıca yatırımlara ilişkin açıklama:

Sermayesinde %100 pay sahibi olunan doğrudan bağlı ortaklığımız Trakya Yatırım Holding A.Ş.'nin 29.01.2024 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul toplantısında 11.036.165.000 TL olan sermayesi 2.840.000.000 TL tutarında nakden artırılarak 13.876.165.000 TL'ye yükseltilmiştir. (KAP duyurusu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1243424 )

5.2.2. İhraççının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleşmeler ve diğer girişimler hakkında bilgi:

Yoktur.

5.2.3. Madde 5.2.2'de belirtilen bağlayıcı taahhütleri yerine getirmek için gereken finansmanın planlanan kaynaklarına ilişkin bilgi:

Yoktur.

5.2.4. İhraççının borçlanma aracı sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan veya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli sözleşmelerin kısa özeti:

Yoktur.

6. FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER

6.1. Ana faaliyet alanları:

6.1.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi:

Konsolide Kar veya Zarar Tablosu (Bin TL)	Sınırlı Denetimden Geçmiş Konsolide 30.06.2024	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31.12.2023	Bağımsız Denetimden Geçmiş Konsolide 31.12.2022
Net Faiz Geliri	45.506.846	89.023.559	86.431.376
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	38.659.298	40.133.066	14.671.415
Faaliyet Gelirleri Toplamı	132.756.678	234.459.624	153.417.991
Diğer Faaliyet Giderleri (Personel Gideri Dahil)	84.484.041	123.656.421	59.881.644
Beklenen Zarar Karşılıkları ve Diğer Karşılık Giderleri	10.733.689	24.389.572	19.231.075
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan K/Z	5.400.496	13.434.857	10.205.448
Net Dönem K/Z	38.959.891	86.369.954	69.057.682

Tablodaki bakiyeler, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nca yayımlanan Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'in 5. Maddesinin 1. fıkrası çerçevesinde, BANKA'nın kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki ortaklıkları ile birlikte tek bir işletme gibi sunulmalarını sağlayacak şekilde konsolide edilmesi suretiyle hazırlanan konsolide finansal tablolardan alınmıştır.

Kurulduğu günden bu yana finans sektörünün yanı sıra Türkiye'de sanayinin gelişmesine de büyük katkılar sağlamış bulunan İŞ BANKASI'nın Haziran 2024 sonu itibarıyla,

• Finans
• Cam / Sanayii
• Hizmet

ana gruplarında faaliyet gösteren 30 şirkette doğrudan ortaklığı bulunmaktadır. İŞ BANKASI, kuruluşundan bugüne kadar 300 civarında şirkete iştirak etmiş; zaman içerisinde iştirak portföyü sadeleşmiştir. Halen 30 şirkette doğrudan ortaklığı bulunan İŞ BANKASI'nın doğrudan kontrol ettiği şirket sayısı 15 ve dolaylı olarak kontrol ettiği şirket sayısı 107'dir.

GRUP'un iştirakleri ve bağlı ortaklıkları hakkında detaylı bilgi "7.1.İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççı ile olan ilişkileri ve ihraççının grup içerisindeki yeri hakkında açıklama"da yer almaktadır.

Bankacılık

İŞ BANKASI'nın ana faaliyeti Bankacılık olup iş kolları aşağıda ayrıntılı şekilde açıklanmaktadır.

İŞ BİRİMLERİ

A. KURUMSAL VE TİCARİ BANKACILIK

İŞ BANKASI Kurumsal ve Ticari Bankacılık İş Birimi, 2003 yılında, büyük ölçekli yerel ve çok uluslu şirketlere hizmet vermek amacıyla kurulmuştur. Söz konusu iş birimi; kurumsal krediler, gayri nakdi krediler (teminat mektupları, garantiler ve kabuller), dış ticaret operasyonları, proje finansmanı, türev ürünler ve nakit yönetimi hizmetleri de dahil olmak üzere her türlü kurumsal ve ticari bankacılık hizmeti sunmaktadır. 2021 itibarıyla ticari ihtisas şubelerindeki ticari iş birimi müşterileri Kurumsal ve Ticari iş birimi altında yönetilmektedir.

30 Haziran 2024 itibarıyla Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama Bölümü; İstanbul'da 5, Kocaeli, Ankara, İzmir, Bursa ve Gaziantep'te birer adet olmak üzere toplam 10 adet kurumsal şube, sadece yabancı sermayeli şirketlere hizmet vermek üzere kurulan Yabancı Sermayeli Şirketler Şubesi ve 42 adet ticari şube ile faaliyet göstermektedir.

Kurumsal şubeler yalnızca BANKA'nın belirlediği kriterlere uyan kurumsal müşterilere hizmet vermektedir. İŞ BANKASI, en az 30 milyon ABD Doları net satışı ve/veya en az 10 milyon ABD Doları kredi limiti olan müşterilerini "kurumsal müşteri" olarak, 8-29,9 milyon ABD Doları ciro ve/veya 1-9,9 milyon ABD Doları kredi limiti olan müşterilerini "ticari müşteri" olarak sınıflandırmaktadır. 30 Haziran 2024 itibarıyla İŞ BANKASI'nın 8.600 civarında kurumsal 41.200 civarında ticari segment müşterisi bulunmaktadır.

B. KOBİ VE İŞLETME BANKACILIĞI

1924 yılındaki kuruluşundan bu yana Türkiye'deki küçük ve orta büyüklükteki işletmeler ile esnafa destek vermeye odaklanan İŞ BANKASI, ticari bankacılık ürün ve hizmetlerini müşterilerine sunmaktadır.

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, İŞ BANKASI'nın yaklaşık 1.650.313 adet KOBİ ve esnaf niteliğinde müşterisi bulunmaktadır. Tarım bankacılığı hizmeti alan müşterisi sayısı ise yaklaşık 549.996 adettir.

İŞ BANKASI kuruluşundan bu yana sanayicinin, ticaret erbabının, KOBİ'lerin ve esnafın yanında yer alarak finansal ihtiyaçlarının en iyi şekilde karşılanmasına yönelik nakdi ve gayri nakdi kredi seçenekleri sunmaktadır. Bununla birlikte yeni çıkan finansal teknolojilerinin (fintek) ve kullanım alanlarının izlenerek temel bankacılık hizmetleri ötesinde; TekCep, TekPOS, TekEkstre, Anında Ticari Kredi, İŞ'TE KOBİ gibi çözümler ve değer önerileri geliştirilmektedir

C. BİREYSEL BANKACILIK

30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI'nın yaklaşık22,3 milyon bireysel müşterisi bulunmaktadır. İŞ BANKASI'nın bireysel bankacılık alanındaki stratejik hedefi, müşteriye en yakın banka olmaktır. Bu doğrultuda bir yandan müşteri memnuniyeti artırılmaya çalışılırken, diğer yandan çapraz satışa önem verilerek müşteriler tarafından kullanılan ürün ve hizmet yelpazesinin genişletilmesi hedeflenmektedir.

İŞ BANKASI'nın bireysel kredileri üç farklı kredi kategorisinden oluşmaktadır: tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı ve kredi kartları.

İŞ BANKASI'nın bireysel bankacılık müşterilerine sunduğu söz konusu ürün ve hizmetler taşıt kredileri, konut kredileri, nakdi krediler, mevduat, kredili mevduat hesabı, çekler, yatırım hesapları, ödeme ve tahsilat sistemleri, kredi kartları, Bankamatik ve ön ödemeli kartlar, interaktif bankacılık imkânları (telefon bankacılığı, internet ve mobil bankacılık dâhil), Bankamatik hizmetleri, maaş ödeme hizmetleri, otomatik ödemeler, vergi ve sigorta prim tahsilatı ve döviz işlemlerini kapsamaktadır.

D. ÖZEL BANKACILIK

İŞ BANKASI, özel bankacılık müşterilerine "kişiselleştirilmiş hizmet" yaklaşımı temelinde, iştirakleriyle işbirliği içerisinde "varlık yönetimi" odaklı bir yaklaşım ile finansal çözümler ve yatırım alternatifleri sunmaktadır. İŞ BANKASI özel bankacılık hizmetlerini Özel Bankacılık Müşteri İlişkileri Yöneticisi bulunan şubelerden hizmet alan, 5.000.000 TL ve üzeri toplam varlığı bulunan müşterilerine sunmaktadır.

İŞ BANKASI, 30 Haziran 2024 itibarıyla, özel bankacılık müşterilerine İstanbul Özel Bankacılık, Nişantaşı Özel Bankacılık, Fenerbahçe Özel Bankacılık, Bağdat Caddesi Özel Bankacılık, Etiler Özel Bankacılık, Ataşehir Özel Bankacılık, Yeşilyurt Özel Bankacılık, Kavaklıdere Özel Bankacılık, Yenişehir Özel Bankacılık, Ümitköy Özel Bankacılık, İzmir Özel Bankacılık ve Antalya Özel Bankacılık, Bodrum Özel Bankacılık Şubelerinin yanı sıra, Lefkoşa, Girne, İkitelli Ticari, İzmir Ticari, Çarşı-Güneşli Ticari, Kızılay Ticari, Hadımköy Ticari, Bursa Ticari, Yıldız Ticari, Bornova Ticari, Dudullu Ticari, Gebze Ticari, Kayseri Ticari, Kartal Ticari ve Zincirlikuyu Ticari Şubelerinde yer alan özel bankacılık hizmet alanları da dahil olmak üzere, Özel Bankacılık Müşteri İlişkileri Yöneticisi bulunan toplam 28 adet İŞ BANKASI şubesinde hizmet vermektedir.

E. SERMAYE PİYASASI FAALİYETLERİ VE DİĞER FİNANSAL HİZMETLER

İŞ BANKASI, yaygın şube ve ATM ağı, internet şubesi ve diğer alternatif dağıtım kanallarıyla bireysel, özel, kurumsal ve ticari bankacılık müşterilerine geniş bir yelpazede yatırım ürünleri sunmaktadır. İŞ BANKASI pay, bono, tahvil, altın, vadeli işlemler, repo işlemleri ve yatırım fonlarıyla ürün gamını sürekli genişletmeye devam etmektedir. 30 Eylül 2024 itibarıyla İŞ BANKASI'nın müşterilerinin yatırım hesap portföy büyüklüğü 627 milyar TL'dir.

Yatırım hesapları; müşterilere borsaya kote edilen payları, yatırım fonlarını, hazine bonolarını, devlet ve özel sektör tahvilleri dahil olmak üzere sabit getirili menkul kıymetleri, altın ve Türkiye Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsasında işlem gören sözleşmeleri alıp satmayı, repo işlemi yapmayı, payları ve özel sektör borçlanma araçları halka arzlarıyla, Hazine ihalelerine katılmalarına imkan sağlamaktadır. 30 Eylül 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI'nın yatırım hesabı sayısı 12,6 milyon adede ulaşmış bulunmaktadır.

30 Eylül 2024 itibarıyla İŞ BANKASI'nın fon dağıtım kuruluşu olarak satışına aracılık ettiği yatırım fonların bakiyesi 260,8 milyar TL ile sektörün %12,6'sını oluşturmaktadır.

F. ULUSLARARASI BANKACILIK

İŞ BANKASI'nın Finansal Kuruluşlar Bölümü İŞ BANKASI'nın muhabir bankacılık ilişkilerini ve uluslararası finansman bulma faaliyetlerini yönetmekte olup, Kurumsal ve Ticari Bankacılık Satış Bölümü altında konumlandırılmış olan Sınır Ötesi Bankacılık Birimi ise BANKA'nın yurt dışı şube ve temsilciliklerinden sorumlu birim olarak faaliyet göstermektedir.

30 Haziran 2024 itibariyle yurtdışında 22 Şubesi bulunan BANKA'nın yurt dışı şubelerinin 15'i Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti'nde, 2'si İngiltere'nin Londra, 2'si Kosova'nın Priştine ve Prizren, 2'si Irak'ın Erbil ve Bağdat, 1'i de Bahreyn'in Manama şehirlerinde faaliyet göstermektedir. Bunun yanı sıra, Çin'de ve Mısır'da temsilcilikleri bulunan BANKA'nın bağlı ortaklıkları İşbank AG Almanya'da 8 şube ile, Hollanda'da 1 şube ile,JSC İşbank Rusya'da 1 şube ve 2 temsilcilik ofisi ile, JSC Isbank Georgia ise Gürcistan'da 1 şube ile faaliyetlerini sürdürmektedir.

İŞ BANKASI uluslararası piyasalardan, sendikasyon kredileri, seküritizasyon işlemleri, kalkınma ve yatırım bankaları, ihracat kredisi kuruluşları ve muhabir bankalar ile yapılan ikili anlaşmalar ve eurobond ihracı yoluyla finansman sağlamaktadır.

6.1.2. Araştırma ve geliştirme süreci devam eden önemli nitelikte ürün ve hizmetler ile söz konusu ürün ve hizmetlere ilişkin araştırma ve geliştirme sürecinde gelinen aşama hakkında ticari sırrı açığa çıkarmayacak nitelikte kamuya duyurulmuş bilgi:

Yoktur.

6.2. Başlıca sektörler/pazarlar:

6.2.1. Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve ihraççının bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:

İŞ BANKASI bankacılık alanında faaliyet göstermekte olup, ana faaliyet alanları bireysel bankacılık, KOBİ bankacılığı, ticari bankacılık, kurumsal bankacılık, özel bankacılık, sermaye piyasası işlemleri ve diğer bankacılık hizmetleridir.

İŞ BANKASI'nın 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, Türk bankacılık sektöründe toplam aktif büyüklüğündeki pazar payı %11,2, toplam kredilerdeki pazar payı %11,0, toplam mevduattaki pazar payı %11,8 olup, söz konusu kalemler bakımından Türkiye'nin en büyük özel bankası konumundadır. (Kaynak: İş Bankası Haziran 2024 Yatırımcı Sunumu, Yatırımcı Sunumu – Yatırımcı İlişkileri | Türkiye İş Bankası (isbank.com.tr))

İŞ BANKASI, 30 Haziran 2024 itibarıyla, 1.050 adet yurtiçi ve 22 adet yurtdışı şube ile 6.343 Bankamatik'e sahiptir. ATM ve şube sayısı açısından özel bankalar arasında Türkiye'nin en büyük bankasıdır (Kaynak: İş Bankası Haziran 2024 Yatırımcı Sunumu, Yatırımcı Sunumu – Yatırımcı İlişkileri | Türkiye İş Bankası (isbank.com.tr)). İŞ BANKASI söz konusu kanalların dışında, internet bankacılığı ve mobil bankacılığı kapsayan dijital kanallarla da müşterilerine hizmet sunmaktadır.

Öncü ve güçlü konumunu her alanda muhafaza eden Türkiye İş Bankası, dünyanın önde gelen uluslararası marka değerleme ve strateji danışmanlığı kuruluşu Brand Finance tarafından açıklanan, bankacılık sektöründe en değerli markaların sıralandığı 2024 yılı "Banking 500" raporunda Türkiye'deki bankalar arasında ilk sırayı almıştır. (Kaynak: Türkiye'nin En Değerli Banka Markası İş Bankası | Türkiye İş Bankası (isbank.com.tr))

Konsolide Olmayan	Pazar Payı (%)	(2)
(1) Başlıca Bilanço Kalemleri	2024/6	Sıralama
Toplam Aktifler	11,2	1
Toplam Krediler	11,0	1
TP Krediler	10,7	2
YP Krediler	11,5	1
(3) Tüketici Kredileri	12,1	4
Ticari Krediler	10,3	1
Toplam Mevduat	11,8	1
TP Mevduat	10,4	2
YP Mevduat	14,3	1
Vadesiz Mevduat (4)	14,5	1
Diğer Ürünler & Dağıtım Kanalları
(5) POS Cirosu	15,1	3
(5) Kredi Kartı Sayısı	12,8	3
(5) Kredi Kartı İşlem Hacmi	14,8	3
(5) Banka Kartı İşlem Hacmi	11,4	3
Şube Sayısı	11,3	1
ATM Sayısı	11,9	1

		İŞ BANKASI'nın Türk bankacılık sektöründeki		pazar payları

(1) Pazar payı hesaplamalarında BDDK haftalık verileri kullanılmış olup, katılım bankaları hariç tutulmuştur. Toplam aktiflerin pazar payı BDDK aylık verilerden hesaplanmıştır.

(2) Özel bankalar arasında yapılan sıralamadır.

(3) Tüketici kredisi bakiyesine kredili mevduat hesabı dahil edilmiştir.

(4) Bankalar mevduatı hariçtir.

(5) Pazar payı hesaplamalarında Bankalararası Kart Merkezi (BKM) verileri kullanılmıştır.

İŞ BANKASI kuruluş misyonu gereği Türk ekonomisinin büyüme ve gelişmesine destek vermiştir. Bu doğrultuda İŞ BANKASI zaman içinde çok sayıda şirketin sermayesine katılmış, ülkede bazı sanayi dallarının kurulmasına öncülük etmiştir. 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, İŞ BANKASI'nın 15'i bağlı ortaklık, 2'si iştirak, 12'si satılmaya hazır menkul değer, 1'i satış amaçlı elde tutulan duran varlık altında sınıflandırılmak üzere, 30 adet şirkette doğrudan sermaye payı bulunmaktadır.

Söz konusu şirketlerin 19'u finansal ve 10'u finansal olmayan sektörlerde faaliyet göstermektedir. İştirak ve Bağlı ortakların toplam aktif büyüklüğü içindeki payı konsolide olmayan mali tablolara göre 30 Haziran 2024 itibarıyla %6,0 seviyesindedir. (Son cümle güncellenmiştir. Son cümle hariç paragrafın İştirakler Bölümünce güncellenmesinin uygun olacağı düşünülmektedir.)

Güçlü Likidite ve Sermaye Yapısı

İŞ BANKASI'nın likidite karşılama oranları yasal mevzuatta öngörülen asgari seviyelerin (% 100 ve % 80) oldukça üzerinde seyretmeye devam etmektedir. 30 Haziran 2024 itibarıyla, BANKA'nın konsolide bazda toplam ve yabancı para likidite karşılama oranları (son 3 ay ortalama) sırasıyla %154,5 ve %380,2 seviyesindedir. İŞ BANKASI, 30 Haziran 2024 itibarıyla, konsolide bazda %31,1'lik likit aktif oranı (Nakit Değerler ve Merkez Bankası, Bankalar, Para Piyasalarından Alacaklar, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar toplamının BANKA'nın toplam aktiflerine bölünmesiyle elde edilen oran) ile güçlü likiditesini korumaktadır.

İŞ BANKASI'nın, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla kredi/mevduat oranında solo bazda %76,9 seviyesindedir. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun haftalık verilerine göre aynı tarih itibarıyla sektörün (yabancı ve özel bankalar) kredi/mevduat oranı %81,9 olarak gerçekleşmiştir.

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, İŞ BANKASI konsolide bazda 331,3 milyar TL tutarındaki özkaynak büyüklüğü ile Türk bankacılık sektöründe özel bankalar arasında lider konumdadır. (Kaynak: https://www.tbb.org.tr/tr/bankacilik/banka-ve-sektor-bilgileri/istatistiki-raporlar/59) Söz konusu tarih itibarıyla güçlü sermaye yapısını koruyan İŞ BANKASI'nın konsolide sermaye yeterlilik oranı %16,68 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Dijitalleşme, İnovasyon ve Girişimcilik

İŞ BANKASI, Türkiye'nin ilk interaktif telefon ve internet bankacılığı hizmetlerinin uygulamaya konması ve Türkiye'de sosyal sorumluluğa odaklanan ilk yatırım fonlarının kurulması da dahil olmak üzere Türkiye bankacılık sektöründe birçok yeniliğe imza atmıştır.

İŞ BANKASI, müşterilerin yol arkadaşı olmayı öngören dijital vizyonu çerçevesinde, en iyi müşteri deneyimi, özdeş kanal deneyimi, hizmet hızı, hizmete erişim ve hizmeti kullanım kolaylığı sunma yönünde çalışmalarını sürdürmekte, teknolojiyi sadece kullanmayı değil, teknoloji üretilmesine katkı sağlamak üzere, İnovasyon kültürünü büyütmektedir. Kuruluş misyonundan gelen anlayışla, girişimleri rakipten ziyade iş ortağı olarak konumlandırarak yeni iş fırsatları yaratmaya çalışan İŞ BANKASI, gerek onların ürün ve hizmetlerini kullanmak suretiyle müşterisi olmak, gerek beraber ürün geliştirmek, gerekse ürünlerini kendi müşterilerine ulaştırmak konusunda işbirliği yapmaktadır. Ayrıca, bir iş fikri olan ve bu fikri hayata geçirmek için finansal servislere ihtiyaç duyan girişimler API portali üzerinden sunulan servislerle desteklenmektedir. Bu kapsamda şimdiye kadar geliştirilen 51 API üzerinden 306 farklı entegrasyon hayata geçirilmiştir. Bankamızın herhangi bir regülasyon zorunluluğu olmaksızın her yerde bankacılık vizyonu ile yaptığı çalışmalar TCMB ve BDDK'nın düzenlemeleri ile yasal bir çerçeveye oturmuş, hem son kullanıcı hem de iş ortaklarımız tarafında farkındalığı artırmıştır. TCMB'nin düzenlediği Açık Bankacılık hizmetiyle hem bireysel hem ticari müşterilerin ekosisteme dahil bankalardaki vadesiz hesaplarını İşCep ve İnternet Bankacılığı üzerinden izlemeleri, bu hesaplar üzerinden ödeme başlatmaları mümkün hale gelmiştir. BDDK'nın servis modeli bankacılığı düzenlemeleri kapsamında ise; geniş API portföyümüz sayesinde bankacılık lisansı almadan veya banka operasyonu kurgulamaya gerek kalmadan finansal hizmet vermeye ihtiyaç duyan tüm kuruluşlara Bankamız bankacılık altyapı hizmeti sunmaya hazır durumdadır.

Sunduğu yenilikçi finansal çözümlerle bankacılık sektörünün dijitalleşmesine öncülük eden İŞ BANKASI, kitlelerin finansal ürün ve hizmetlere erişimini kolaylaştırmak ve nakit işlemlerin dijitalleştirilmesini sağlayarak nakitsiz ekonomiye geçişi desteklemek hedefleriyle Nays uygulamasını geliştirmiştir. Nays uygulaması ile kolay, yalın ve anlaşılır finansal çözümleri tercih eden bireylere yeni bir marka ile ulaşılarak; kolaylaştırılmış ve ücretsiz para transferi deneyimi, gündelik ihtiyaçların karşılanması için finansman desteği, kolay ve esnek birikim yapma imkânı, popüler marka ve platformlardan avantajlı alışveriş fırsatı sunulmaktadır. Oyunlaştırılmış, hızlı ve fark yaratan bir müşteri deneyimi ile 21.06.2022 tarihinde uygulama marketlerde yerini alan Nays uygulaması tüketiciler tarafından çok kısa bir zamanda benimsenmiş, geniş kitlelere ulaşmıştır. 31.08.2024 itibarıyla 6 milyon kullanıcı tarafından indirilen Nays; 2,5 milyonu Bankamızla ilk defa temas kuran, toplam 4 milyon kayıtlı kullanıcıya ulaşmıştır. Nays kullanıcılarının 398 bini Bankamız müşterisi olmuş, 186 bin kullanıcımız müşteri olma adımlarını uçtan uca Nays uygulaması üzerinden tamamlamıştır.

"Girişimcilerin ve Girişimciliğin Bankası" olma vizyonu ile 2016 yılına başlatılan yeni nesil girişimcilik yolculuğu kapsamında Workup Girişimcilik Programı 12 dönemdir aralıksız devam etmekte olup, tarım teknolojilerine odaklanan startupları hızlandırmak adına Workup Agri 3. Dönemini tamamlamıştır. Bu programları farklı dikeylerde genişletmek ve daha farklı aşama ve dikeylerde girişime destek olmak adına oyun stüdyoları ve oyun teknolojilerini hızlandırmak için Workup Gaming, başta afet teknolojileri olmak üzere Birleşmiş Milletler Sürdürülebilir Kalkınma Amaçları kapsamında teknolojik çözümler üreten etki girişimlerini ölçeklendirmek için Workup4Future, ve ülkemizdeki teknoloji tabanlı girişimlerin yurt dışına açılmalarına öncü olmak ve onları finanse etmek üzere Workup Rise girişimcilik programları da oluşturulmuştur. Bu programlardan toplamda 141 girişim mezun edilmiş bu girişimlerin yarısı ile İş Bankası ve grup şirketleri olarak iş birliği yapılmıştır.

Startupların erken aşamada finansmana erişimini sağlayabilmek adına 2018 yılına kurulan ve İş Bankası'nın tek ve ana yatırımcısı olduğu Maxis Yenilikçi Girişim Sermayesi Yatırım Fonu ile 14 farklı girişime 8,5 milyon ABD doları yatırım yapılmıştır. Birleşmiş Milletler Sürdürülebilir Kalkınma Hedefleri kapsamında etki yaratan startupların yatırıma erişimini kolaylaştırmak ve bu alanda teknoloji geliştiren girişimleri desteklemek kurulan Founder One ile 32 sosyal etki girişimine 3.7 milyon ABD Doları yatırım yapılmıştır. Arya Kadın Yatırım Platformu ile kadın ortaklı startuplara yatırım yapmak amacıyla kurulan Arya Girişim Sermayesi Yatırım Fonu ile 13 girişime 3.9 milyon ABD Doları yatırım yapılmıştır. Kurucusu Türk olan yerel veya diaspora teknoloji girişimlerine yatırım yapmak üzere TİBAŞ Ventures ile 5.7 milyon ABD Doları tutarında 10 yatırım yapılmıştır. Türk yapay zekâ girişimlerini desteklemek ve ölçeklemek adına kurulan Yapay Zeka Fabrikası Programı kapsamında 16 yapay zekâ girişimine fonlarımız üzerinden 1.6 milyon ABD Doları yatırım yapılmıştır. Özetle, sahibi olduğumuz veya ana yatırımcısı olduğumuz 4 fon ile toplam 85 girişime 23.3 milyon ABD Doları yatırım yapılmıştır.

Oluşturan bu değer önerisinin bankacılık alanındaki izdüşümü olarak ülkemizin ilk startup odaklı şube hizmet modeli olarak "Girişimcilik Şubeleri" kurulmuştur. Şu anda İstanbul'da İş Kuleleri'nde, Ankara'da Ankara TEKMER'de, İzmir'de İzQ'da yer alan girişimcilik şubelerinin müşteri sayısı 2.700'ü aşmıştır. Startuplara özel kredi ürünleriyle 250 Milyon Türk Lirası alternatif finansman sağlanmıştır. Girişimlere verilen kredilerin toplamı ise 500 Milyon Türk Lirası'na ulaşmıştır.

2007 yılında Türkiye'nin ilk mobil bankacılık uygulaması olarak müşterilerimizle buluşturduğumuz İşCep, günde 6 milyon kişi tarafından 20 milyon kez ziyaret edilmektedir. İşCep, 743 fonksiyondan oluşan zengin işlem setiyle hem bireysel hem de ticari kullanıcılarının tasarruflarını, yatırımlarını, ödemelerini, kredilerini, kartlarını ve diğer banka hesaplarını, ailelerine, araçlarına, evlerine ve seyahatlerine ilişkin ihtiyaçlarını kolaylıkla yönetebilmelerine olanak sağlamaktadır.

Strateji

Stratejimiz; "iç ve dış kaynakları ülke ekonomisinin öncelikli ihtiyaçlarına yönlendirmek suretiyle sürdürülebilir ve katma değerli büyümeyi destekleyecek bilanço yönetimi ve teknolojik dönüşüm sürecinde grup şirketlerimiz ve tüm çözüm ortaklarımız ile birlikte iş modelimizi sürekli geliştirerek kurumumuzu geleceğe hazırlama" olarak belirlenmiştir.

Avantajlar/Dezavantajlar

Faaliyet ortamımızı şekillendiren yurt içi ve yurt dışı konjonktür çerçevesinde Bankamızın rekabet gücü açısından önem taşıyan ve avantaj sağlayan güçlü yönlerine aşağıda yer verilmektedir:

• Yüksek itibar ve güvenilirlik
• Ürün ve kanal çeşitliliğinin yüksek olması
• Geleceğin bankacılığını destekleyen teknolojik altyapı
• Yaygın fiziksel ve dijital temas noktaları
• Geniş müşteri tabanı
• Tarihsel geçmiş ve güçlü kurumsal yapı
• Ekosistem için yaratılan değerin ön plana çıktığı yeni dönemde, sektörlerinin önemli aktörleri olan grup şirketlerimiz ve yeni aldığımız inisiyatifler ile artan sinerji yaratma kapasitesi

Öte yandan, İŞ BANKASI, aktif büyüklüğü, kredi ve mevduat portföyü bakımından Türkiye'nin en büyük özel banka olması dolayısıyla ülkeyi etkileyen makroekonomik, jeopolitik ve global risklerden doğrudan etkilenmekte ve söz konusu durum olumsuz bir konjonktürde dezavantaj olarak değerlendirilmektedir. Bununla birlikte İŞ BANKASI dinamik bilanço yönetimi, çeşitlendirilmiş kredi portföyü, etkin risk yönetimi, yaygın mevduat tabanı ve güçlü sermaye yapısı ile ülke ekonomisine katma değer yaratmayı sürdürmektedir.

6.3. İhraççının rekabet konumuna ilişkin olarak yaptığı açıklamaların dayanağı:

Piyasa bilgilerine ilişkin veriler yukarıda her bir tablonun altında belirtildiği üzere ilgili kurum ve kuruluşların yayınlamış oldukları kamuya açık bilgilerden oluşmaktadır. Bu ilgili kurum ve kuruluşlar aşağıda belirtilmiştir:

-Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) (http://www.bddk.org.tr/Bultenler/Bulten.htm ) -Türkiye İş Bankası A.Ş. Mali Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporları (http://www.isbank.com.tr/TR/hakkimizda/yatirimci-iliskileri/finansalbilgiler/Sayfalar/finansal-bilgiler.aspx )

7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER

7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri:

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar

30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI'nın finans, cam/sanayii ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren 30 adet şirkette doğrudan payı bulunmaktadır. Bu şirketlerin 15 adedi bağlı ortaklık, 2 adedi iştirak ve 12 adedi de satılmaya hazır menkul değer ve 1 adedi satış amaçlı elde tutulan duran varlıklar olarak sınıflandırılmıştır. Merkezi İstanbul'da olan İŞ BANKASI'nın ana faaliyetleri bankacılık hizmetlerine odaklanmakla birlikte, İŞ BANKASI Grubu'nun faaliyetleri olarak ele alındığında üç ana bölüme ayrılabilir:

Bankacılık Hizmetleri, Finansal İştirakler ve Finansal Olmayan İştiraklerin İş Kolları İtibariyle Dağılımı:

Bankacılık Hizmetleri Finansal İştirakler		Finansal Olmayan İştirakler
	Sigorta
	Bireysel Emeklilik
Kurumsal Bankacılık	Reasürans
Ticari Bankacılık	Bankacılık
Bireysel Bankacılık	Yatırım Bankacılığı
Özel Bankacılık	Gayrimenkul Yatırım
Sermaye Piyasası	Ortaklığı	Cam ve
Faaliyetleri	Aracılık ve Saklama	Diğerleri
Uluslararası Bankacılık	Finansal Kiralama ve
Diğer Bankacılık	Faktoring
Faaliyetleri	Portföy Yönetimi
	Girişim Sermayesi
	Ödeme ve Elektronik
	Para Hizmetleri

İŞ BANKASI'nın finansal olmayan sektörlerde pay sahibi olduğu cam ve diğer şirketleri, uzun vadede elde tutulması düşünülen, stratejik özellik taşıyan yatırımlardır. Bu sektörler dışında faaliyet gösteren diğer finansal olmayan iştirakler ise orta vadeli yatırımlar olarak dikkate alınmakta olup, söz konusu iştiraklerdeki payların uygun koşullarda elden çıkarılması için ortaya çıkan fırsatlar değerlendirilmektedir.

İŞ BANKASI'nın finansal ve finansal olmayan iştirakleri ve bağlı ortaklıklarına ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda yer almaktadır:

Ticari Unvan	Faaliyet Alanı	Ödenmiş Sermayesi (TL)	Sermayedeki Pay Tutarı (TL)	Sermayede ki Pay Oranı (%)	Net Dönem Karı/Zararı (30.0 6.2024)
Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. (Konsolide)	Hayat Sigortası, Bireysel Emeklilik	430.000.000	274.740.962,46 4	63,89	2.221.569.024
Arap-Türk Bankası A.Ş. (Konsolide)	Bankacılık	440.000.000	90.533.793	20,58	83.142.000
İşbank AG	Bankacılık	335.000.000 EUR	11.768.014.000 (1)	100,0	18.693.835,9 EUR
JSC İşbank	Bankacılık	4.763.048.230 RUB	1.818.769.967 (2)	100,0	1.397.000.000 RUB
JSC Isbank Georgia	Bankacılık	69.161.600 GEL	811.556.047 (3)	100,0	7.136.765 GEL
İş Finansal Kiralama A.Ş. (Konsolide)	Finansal Kiralama	695.302.645	193.253.263	30,43	1.010.279.000
İş Gayrimenkul Yat. Ort. A.Ş.	Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı	958.750.000	499.136.279	52,06	2.446.661.679
İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. (Konsolide ana (4) ortaklık payı)	Diğer (Tesis Yönetimi ve İşletimi)	1.500.000	1.294.959	86,33	92.123.286
İş Net Elekt. Bilgi Ür. Dağ. Tic. ve İlet. Hiz. A.Ş. (4)	Diğer (Bilgi ve İletişim Teknolojileri)	52.000.000	52.000.000	100,0	2.993.751
İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.(Konsolide )	Aracı Kurum	1.500.000.000	986.168.564	65,74	2.164.849.000
KKB Kredi Kayıt Bürosu A.Ş.	Diğer (Kredi Bürosu)	7.425.000	675.000	9,09	349.228.766
Kültür Yayınları İş Türk A.Ş. (4)	Diğer (Kitap Yayıncılığı, Sanat ve Müzecilik)	34.000.000	34.000.000	100,00	46.683.759
Milli Reasürans T.A.Ş.(Solo)	Reasürans	660.000.000	578.177.926	87,60	4.162.915.581
Moka Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş.	Ödeme Hizmetleri	48.495.890	48.495.890	100,0	-958.398
Trakya Yatırım Holding A.Ş. (Konsolide ana ortaklık payı)	Diğer (Holding Şirketi)	13.876.165.00 0,00	13.876.165.000 ,00	100,00	971.995.819

Ticari Unvan	Faaliyet Alanı	Ödenmiş Sermayesi (TL)	Sermayedeki Pay Tutarı (TL)	Sermayede ki Pay Oranı (%)	Net Dönem Karı/Zararı (30.0 6.2024)
Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (Konsolide)	Yatırım Bankacılığı	2.800.000.000	1.335.062.585	47,68	4.490.043.000
Türkiye Şişe ve Cam Fab. A.Ş. (Konsolide ana ortaklık payı)	Cam	3.063.214.056	1.563.976.032, 119	51,06	4.928.458.000

(1) 30.6.2024 tarihli TCMB EURO Döviz Alış Kuru 35,128 TL üzerinden 335.000.000,00 EURO karşılığı Türk Lirası. (2) 30.6.2024 tarihli TCMB RUB Döviz Alış Kuru 0,3819 TL üzerinden 4.763.048.230 RUB karşılığı Türk Lirası..

(3) 30.6.2024 tarihli TCMB alım satıma konu olmayan dövizlere ilişkin bilgi amaçlı GEL Kuru 11,7342 TL üzerinden 69.161.600 GEL karşılığı Türk Lirası.

(4) Net kar rakamları, 30.06.2023 tarihli finansal tablolarda yer alan net kar verilerini göstermektedir. Net kar rakamı Trakya Yatırım Holding A.Ş ve İşmer A.Ş. için (bağımsız denetimden geçmemiş) konsolide, İş Net ve Kültür Yayınları için solo bazdadır.

İŞ BANKASI Yönetim Kurulu'nun 25.08.2023 tarihli kararıyla nihai noktada Genel Kurul'un onayına tabi olmak üzere, İŞ BANKASI mülkiyetinde bulunan bağlı ortaklık ve iştirak paylarının Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 19-20. maddeleri, Türk Ticaret Kanunu'nun 159- 179. maddeleri, Bankaların Birleşme, Devir, Bölünme ve Hisse Değişimi Hakkında Yönetmelik, Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan II-23.2 sayılı Birleşme ve Bölünme Tebliği hükümleri ve ilgili diğer mevzuat çerçevesinde, Birleşme ve Bölünme Tebliği'nin 17. maddesinde düzenlenen "iştirak modeliyle kolaylaştırılmış usulde kısmen bölünme" yöntemi ile İŞ BANKASI'nın %100 bağlı ortaklığı şeklinde yeni kurulacak bir anonim şirkete devredilmesini karara bağlamış ve bu kapsamda, tüm resmi ve özel kurum ve kuruluşlar nezdinde gerekli tüm başvuru ve işlemlerin yapılması konularında Genel Müdürlük yetkili kılınmıştır. (KAP duyurusu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1189787 )

BANKA Yönetim Kurulunun ilgili kararı doğrultusunda, ilgili Sermaye Piyasası mevzuatı hükümleri uyarınca, Sermaye Piyasası Kurulu'na başvuruda bulunulmuştur. (KAP duyurusu: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1203951 )

BANKA'nın iştirak modeliyle kolaylaştırılmış usulde kısmi bölünme işlemlerine, kısmi bölünme kapsamında payları devre konu olan yurt dışındaki bağlı ortaklıklarının tabi olduğu otoriteler nezdinde yürütülen süreçler için ilave zamana ihtiyaç duyulduğundan, 31.12.2023 tarihli finansal tablolar üzerinden devam edilmesine karar verilmiştir. (KAP duyurusu: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211092 )

BANKA Yönetim Kurulu'nun 04.04.2024 tarihli kararıyla nihai noktada Genel Kurul'un onayına tabi olmak üzere, bağlı ortaklık ile iştiraklerin "iştirak modeliyle kolaylaştırılmış usulde kısmi bölünme" suretiyle Bankamızın %100 bağlı ortaklığı şeklinde yeni kurulacak bir anonim şirkete devredilmesi için gerekli yasal işlemlerin yapılması,

o Kısmi bölünme işlemlerinin 31.12.2023 tarihli finansal tablolarımız üzerinden gerçekleştirilmesi,

o Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan Birleşme ve Bölünme Tebliği ile Türk Ticaret Kanunu hükümleri çerçevesinde, bölünme belgelerinin onaylanması ve Bölünme Planının imzalanması,

o Kısmi bölünme çerçevesinde devre konu iştirak paylarının intikal edeceği şirketin TİBAŞ Holding Anonim Şirketi unvanıyla kurulması,

o Şirket sermayesinin, devredilecek paylardan doğan 139.334.016.889,85 TL* ve nakdi sermaye tutarı 665.983.110,15 TL olmak üzere toplam 140.000.000.000,00 TL olarak teşkili, nakdi sermaye tutarı olan 665.983.110,15 TL'nin şirketin kuruluş ve tescil işlemleri ile koordineli olarak ödenmesi

kararlaştırılmış ve bu kararların icrasını teminen,

İlgili mevzuat uyarınca düzenlenmesi gereken belgelerin hazırlanması, yasal işlemlerin yürütülmesi ve ilanların yapılması,

Kısmi bölünme ile ilgili olarak Ticaret Bakanlığı, BDDK, SPK, SEDDK, Rekabet Kurulu, TCMB, EPDK, MKK, BTK, Ticaret Sicil Müdürlükleri de dahil olmak üzere resmi, özel kurum ve kuruluşlar nezdinde gerekli tüm işlem ve başvuruların yapılması, ilgili otoritelerce bölünme belgelerinde değişiklik yapılmasının istenmesi ve benzeri hallerde bu belgelerde gerekli değişikliklerin yapılması,

İştirak modeliyle kolaylaştırılmış usulde kısmi bölünme işleminin Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan Önemli Nitelikte İşlemler ve Ayrılma Hakkı Tebliği kapsamında önemli nitelikte işlem olmadığı ve ayrılma hakkı doğmadığı hususundaki beyanın imzalanması

konularında Genel Müdürlük yetkilendirilmiştir. (KAP duyurusu: https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1267845 )

BANKA Yönetim Kurulunun, söz konusu kararı doğrultusunda, ilgili Bankacılık mevzuatı hükümleri uyarınca 05.04.2024 tarihinde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na ve Sermaye Piyasası mevzuatı hükümleri uyarınca Sermaye Piyasası Kurulu'na, başvuruda bulunulmuştur. (KAP duyurusu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1268876 )

19.07.2024 tarihinde ise, yukarıda yer verilen "iştirak modeliyle kolaylaştırılmış usulde kısmi bölünme" hakkındaki BANKA Yönetim Kurulu kararı doğrultusunda, ilgili mevzuat hükümleri uyarınca yapılan resmi başvurular ile ilgili süreçlerin devam etmekte olduğu, kısmi bölünme işleminin yasal süresi içinde 31 Ağustos 2024 tarihine kadar sonuçlandırılabilme imkânı kalmadığı, bu tarihten sonra ilgili Kurumlardan gelecek değerlendirmeler dikkate alınarak yeni bir başvuru yapılıp yapılmaması ayrıca değerlendirileceği hususu kamuoyu ile paylaşılmıştır. (KAP duyurusu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1314055 )

Finansal İştirakler

İŞ BANKASI'nın aşağıdaki sektörlerde faaliyet gösteren doğrudan ve dolaylı finansal iştirakleri bulunmaktadır. Bu sektörler bankacılık, aracılık ve saklama, yatırım bankacılığı, finansal kiralama, faktoring, sigorta, bireysel emeklilik, reasürans, gayrimenkul yatırım ortaklığı, portföy yönetimi ve girişim sermayesi olarak sayılabilir. Finansal iştirakler, muhtelif iş kolları vasıtasıyla İŞ BANKASI'nın müşterilerine sunduğu ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte, çapraz ve tamamlayıcı ürün dağıtım ve satış imkânları yaratmaktadır.

Aşağıdaki tablo, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla İŞ BANKASI'nın finansal bağlı ortaklıklarına ilişkin detayları ortaya koymaktadır. Tabloda konsolide verileri ile gösterilen şirketin, ortaklığının bulunduğu diğer şirketler konsolide olmayan veriler ile gösterilmiştir. Örneğin; TSKB A.Ş.'nin konsolide tablolarına dahil olan Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. için tabloda konsolide olmayan verilere yer verilmiştir.

	Faaliyet Alanı	BANKA' nın Doğruda n Payı	GRUP Payı	Aktifler (Bin TL)	Özsermaye (Bin TL)	Pazar Payı (**)
GRUP Şirketi		(%)	(%)		(bin TL)	(%)
Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.	Yatırım Bankacılığı	47,68	51,37	211.537.823 (1)	(1) 27.084.844	(2) 12,4
İşbank AG(11)	Bankacılık	100,00	100,00	68.569.282	15.130.656	-
JSC İşbank (11)	Bankacılık	100,00	100,00	17.681.182	3.175.846	0,029
JSC Isbank Georgia(11)	Bankacılık	100,00	100,00	5.418.632	1.674.489	(12) 0,53
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi	Hayat Dışı Sigorta	-	64,31	72.205.212 (1)	27.109.085 (1)	9,4(3)
Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.	Hayat Sigortası, Bireysel Emeklilik	62,00	84,89	219.358.841 (1)	(1) 7.805.311	(4) 17,3 / (3) 12,1
Milli Reasürans T.A.Ş. (solo)	Reasürans	87,60	87,60	31.131.093	14.547.517	(5) 11,3
İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Aracı Kurum	65,74	70,78	59.183.219(1)	21.873.502(1)	(6) 9,9
Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş.	Aracı Kurum	-	98,42	5.868.937.	865.886	2,1 (6)
İş Yatırım Ortaklığı A.Ş.	Menkul Kıymet Yatırım Ortaklığı	-	38,66	508.302	454.687	(7) 28,9
İş Portföy Yönetimi A.Ş.	Portföy Yönetimi	-	100,00	1.521.774	1.343.271	11,1 (8)
İş Finansal Kiralama A.Ş.	Finansal Kiralama	30,43	60,88	53.469.492 (1)	(1) 8.507.035	(13) 11,5
İş Faktoring A.Ş.	Faktoring	-	100,00	24.123.246	3.865.697	(9) 9,3
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.	Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı	52,06	64,84	42.207.342	36.187.535	(10) 3,9
İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.	Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı	-	56,78	2.784.389	2.764.171	-
TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.	Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı	-	88,74	4.551.698	4.359.783	(10) 1,9
Maxis Girişim Sermayesi	Girişim Sermayesi	-	100,00	362.946	331.993	-

	Faaliyet Alanı	BANKA' nın Doğruda n Payı	GRUP Payı	Aktifler (Bin TL)	Özsermaye (Bin TL)	Pazar Payı (**)
Portföy
Yönetimi A.Ş. Efes Varlık Yönetimi A.Ş.	Varlık Yönetim	-	100,00	525.351	325.246	-
Maxis Investments Ltd. (11)	Aracı Kurum	-	100,00	5.103.681	478.070	-
Yatırım Varlık Kiralama A.Ş.	Varlık Kiralama	-	100,00	1.026.553	517	-
Moka Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş.	Ödeme Hizmetleri	100,00	100,00	2.844.463	93.518	8,6 (14)
Toplam				829.983.458	177.978.659

Açıklamalar:

(1) Konsolide Tutar

(2) Kalkınma ve yatırım bankaları arasında toplam Aktif büyüklüğüne göre solo.

(3) Sigorta prim Gelirleri bakımından Pazar payını göstermektedir.

(4) Bireysel emeklilik pazar payı otomatik katılım ve devlet katkısı dahil katılımcıların fon tutarı toplamı üzerinden hesaplanmaktadır.

(5) Sigorta prim gelirleri bakımından pazar payını göstermektedir.

(6) Pay Piyasasındaki İşlem Hacmi

(7) Pazar payı Net Aktif Değeri'ne göre hesaplanmıştır.

(8) Pazar payı Yönetilen Toplam Portföy Büyüklüğü'ne göre hesaplanmıştır.

(9) Pazar payı İşlem Hacmi'ne göre hesaplanmıştır.

(10) Piyasa Değeri

(11) 30.06.2024 tarihli TCMB döviz alış kuru EUR/TRY 35,1284 kullanılmıştır.

30.06.2024 tarihli TCMB döviz alış kuru RUB/TRY 0,3819 kullanılmıştır.

30.06.2024 tarihli TCMB tarafından yayınlanan alım satıma konu olmayan döviz kuru GEL/TRY 11,7342 kullanılmıştır. . (Resmi tatil, hafta sonu ve yarım iş günü çalışılan günlerde kur bilgisi yayımlanmamaktadır.)

(12) Aktif büyüklüğüne göre pazar payını göstermektedir.

(13) Finansal Kiralama Alacakları

(14) Pazar payı işlem hacmine göre hesaplanmıştır.

(**) Kaynaklar: Anadolu Sigorta: Türkiye Sigorta Birliği

Anadolu Hayat Emeklilik: Emeklilik Gözetim Merkezi

Milli Reasürans: Türkiye Sigorta Birliği ve Şirket verileri

TSKB:

BDDK'nın internet sitesinden İnteraktif Aylık Bülten'den alınmıştır. . (https://www.bddk.org.tr/BultenAylik)

İş Yatırım Menkul Değerler: Borsa İstanbul'daki veriler kullanılmıştır.

BİST Pay Piyasası İşlem Hacimleri http://borsaistanbul.com/veriler/verileralt/hisse-senetleri-piyasasi-verileri/piyasaverileri

Sigorta

İŞ BANKASI, doğrudan ve dolaylı sigorta iştirakleri olan Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. ("Anadolu Hayat Emeklilik") ve Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ("Anadolu Sigorta") vasıtasıyla hayat ve hayat dışı sigortaları sektörlerinde faaliyet göstermektedir. İŞ BANKASI, Milli Reasürans T.A.Ş. ("Milli Reasürans") vasıtasıyla reasürans hizmetleri de sağlamaktadır.

Hayat Dışı Sigorta

1925 yılında kurulan Anadolu Sigorta, kaza, hastalık – sağlık, kara araçları, hava araçları, su araçları, nakliyat, yangın ve doğal afetler, genel zararlar, kara araçları sorumluluk, hava araçları sorumluluk, genel sorumluluk, kredi, kefalet, finansal kayıplar ve hukuksal koruma olmak üzere hayat dışındaki hemen hemen tüm branşlarda faaliyet göstermektedir. 2024 yılının ilk yarısında Anadolu Sigorta, 31.545 milyon TL tutarındaki prim üretimiyle Türkiye'deki en büyük ikinci hayat dışı sigorta şirketi konumundadır. (Kaynak: https://www.tsb.org.tr/media/attachments/3\Prim\%C3%9Cretimleri\_S%C4%B1ralama\_2023- 06\_9z8vhTO.xlsx)

2023 Haziran ve 2024 Haziran dönemlerinde Anadolu Sigorta konsolide bazda sırasıyla 3.074 milyon TL ve 5.682 milyon TL kar elde etmiştir. 2024 Haziran itibarıyla Anadolu Sigorta, ürünlerinin satışında 3.059 acente ile çalışmaktadır.

Hayat Sigortası ve Bireysel Emeklilik

Anadolu Hayat Emeklilik 1990 yılında kurulmuş olup, hayat sigortası ve bireysel emeklilik alanında faaliyet göstermektedir. Türkiye Sigorta Birliği tarafından yayımlanan resmi kayıtlara göre, 30 Haziran 2024 itibarıyla, hayat sigortası pazarındaki 12,1'lik pazar payı ile Türkiye'deki en büyük dördüncü hayat sigortası şirketi ve Emeklilik Gözetim Merkezi'nin resmi kayıtlarına göre, aynı tarih itibarıyla, Otomatik Katılım Sistemi de dahil Bireysel Emeklilik Sistemi katılımcıların fon tutarında, % 17,3'lük; ve katılımcı sayısında 15,8'lık pazar payları ile Otomatik katılım sistemi dahil toplam fon büyüklüğünde ve katılımcı sayısında Türkiye'deki en büyük üçüncü bireysel emeklilik şirketi konumundadır.

30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI, Anadolu Hayat Emeklilik'in hisselerinin %63,89'una sahiptir. Anadolu Hayat Emeklilik'in 2023 yılının ilk 6 ayında 2.895 milyon TL ve 2024 yılının ilk 6 ayında 5.264 milyon TL prim geliri bulunmaktadır. Anadolu Hayat Emeklilik, 2023 yılı Haziran döneminde 98.739 milyon TL, 2024 yılı Haziran döneminde ise 183.430 milyon TL fon büyüklüğüne (Bireysel Emeklilik+Otomatik Katılım) ulaşmıştır. 2023 ve 2024 Haziran dönemlerinde Anadolu Hayat Emeklilik, sırasıyla 1.319 milyon TL ve 2.222 milyon TL konsolide net kar elde etmiştir. Şirket, sigorta ve emeklilik ürünlerin satışını, direkt satış ekibi, 341 acente ve İŞ BANKASI, Anadolu Bank ve Türkishbank'ın şubeleri vasıtasıyla gerçekleştirmektedir. Kaynak:https://www.anadoluhayat.com.tr/files/yatirimci-iliskileri/yatirimcisunumlari/2023/2023%2006%2030%20Yat%C4%B1r%C4%B1mc%C4%B1%20Sunumu.pdf

Reasürans

Milli Reasürans 1929 yılında Türkiye'deki zorunlu reasürans işlemlerini yönetmek üzere kurulmuştur. 30 Haziran 2024 itibarıyla, Milli Reasürans sektörün reasürans ihtiyacının yaklaşık %11,3'ünü karşılamaktadır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI, Milli Reasürans'ın sermayesinde %87,6 oranında doğrudan paya sahiptir. 2007'de açılan Singapur şubesi, Milli Reasürans'ın faaliyetlerini ulusal sınırların ötesine taşıma yolunda önemli bir adım olmuştur. Şirket, 2023 Haziran döneminde 4.273 milyon TL ve 2024 Haziran döneminde 8.629 milyon TL prim geliri elde etmiştir. 2023 ve 2024 Haziran dönemlerinde, Şirket solo bazda sırasıyla 1.398 milyon TLnet zarar ve 4.163 milyon TL net kar elde etmiştir. Şirketin finansal güç derecelendirme notu 18 Ekim 2023'de A.M. Best tarafından C (Weak), görünümü de negatif olarak, kredi derecelendirme notu ise A.M. Best tarafından ccc, S&P tarafından ise 2 Eylül 2024' te trBBB+'ya yükseltilmiştir. Kaynak: https://www.millire.com/ing/Derecelendirme.html

Yatırım Bankacılığı

İŞ BANKASI, Haziran 2024 itibarıyla Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.'nin ("TSKB") sermayesinde %47,68 oranında doğrudan paya ve %51,37 oranında grup payına sahiptir. TSKB, ilk olarak 1986'da halka arz edilmiştir. 30 Haziran 2024 itibarıyla, TSKB hisselerinin %40,69'u halka açıktır. 1950'de kurulan TSKB, Türkiye'nin en eski yatırım bankasıdır. Banka, 30 Haziran 2024 itibarıyla, konsolide bazda 211.538 milyon TL toplam aktif ve 27.085 milyon TL özkaynak, 4.490 milyon TL net kar ile toplam aktifleri bakımından Türkiye'deki en büyük özel yatırım bankasıdır. TSKB'nin misyonu Türk sanayiinde özel girişimin yatırımlarını desteklemek, yabancı ve yerli sermayenin, şirketlere iştirakine aracılık etmek ve ülkemiz sermaye piyasasının büyümesine yardım etmektir. TSKB bu kapsamda, özel sektör yatırımlarına mali destek sağlama, danışmanlık, teknik yardım ve finansal aracılık hizmetleri vermektedir.

Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı

İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (''İş GYO''), İŞ BANKASI'nın % 52,06 oranında doğrudan pay sahibi olduğu bir gayrimenkul yatırım ortaklığı olup, Haziran 2024 itibarıyla 16.155 milyon TL'lik piyasa değerine sahiptir. İş GYO'nun kira geliri elde ettiği gayrimenkul portföyü, ofis alanları, banka şubeleri, alışveriş ve ticaret merkezleri gibi ticari nitelikli taşınmazlardan oluşmaktadır. İŞ BANKASI Genel Müdürlüğünün bulunduğu ve 3 adet ofis bloğu, çarşı ve ticari otoparktan oluşan İş Kuleleri Kompleksinin Kule 1 dışındaki bölümü, İş GYO'nun sahip olduğu gayrimenkuller arasındadır. Şirketin yatırım amaçlı gayrimenkul portföy büyüklüğü Haziran 2024 itibarıyla 32,7 milyar TL'dir.

Halihazırda İş GYO, diğer firmaların projeleriyle eş zamanlı olarak İstanbul Uluslararası Finans Merkezi (İFM) kapsamındaki ofis ve ticari alanlardan oluşan projesi, Kadıköy'deki otel, Altunizade'deki konut ve ticari alan, Profilo AVM konut, Tuzla konut, Gayrettepe rezidans ve Kasaba Modern projesi üzerindeki çalışmalarını sürdürmektedir. Ayrıca inşaatı tamamlanan Kartal Manzara Adalar ve İzmir Ege Perla konut projeleri bünyesinde satış ve teslimatlar devam etmektedir.

Finansal Kiralama

İş Finansal Kiralama A.Ş. ("İş Leasing") 1988 yılında İŞ BANKASI, Société Générale ve International Finance Corporation arasında bir ortak girişim olarak kurulmuştur. Société Générale ve International Finance Corporation, 1995 yılında İş Leasing'deki hisselerini satmıştır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI, şirkette %30,43 oranında doğrudan paya ve %60,88 oranında grup payına sahip olup, geri kalan %39,12 oranındaki hisse ise halka açıktır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, İş Leasing'in konsolide toplam aktifleri ve özsermayesi sırasıyla 53.469 milyon TL ve 8.507 milyon TL düzeyindedir. Aynı tarih itibarıyla, net finansal kiralama alacakları 23.426 milyon TL tutarındadır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, şirket portföyündeki finansal kiralamaya konu varlıklardan olan kiralama alacaklarının ekipman kategorilerine göre yüzdesel olarak dağılımı şöyledir: İş - İnşaat Makinaları %29,13; Karayolu Taşıtları %26,25; Makine - Ekipman %23,51; Gayrimenkuller % 12,24 ve diğer sektörler %35,12

Aracılık

İŞ BANKASI, Türk bankalarının bazı sermaye piyasası faaliyetlerini ayrı tüzel kişiler aracılığı ile yürütmelerini gerekli kılan sermaye piyasası düzenlemelerinin uygulamaya konmasını müteakip 18 Aralık 1996 tarihinde faaliyetlerine başlayan İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin ("İş Yatırım") sermayesinin %65,74'üne sahiptir. İş Yatırım, Mayıs 2007'de halka arz edilmiş olup, BİST'de hisseleri işlem gören ilk aracı kurumdur. İş Yatırım'ın faaliyetleri öncelikle hisse senedi ile ilgili işlemler ve varlık yönetimi ile ilgilidir.

İş Yatırım, İŞ BANKASI dışındaki kurumsal ve bireysel müşteriler için pay işlemleri, varlık yönetimi, devlet tahvilleri, hazine bonoları ve repo sözleşmeleri de dahil sabit gelirli menkul kıymet alım satımı faaliyetlerinde bulunmaktadır. İş Yatırım pay aracılığı, kurumsal finansman işlemleri (özelleştirmeler, birincil halka arzlar, BİST'e kotasyon, menkul kıymetlerin uluslararası satışı ve alım satımı) ve ülke çapında endüstri ve şirkete özel araştırma raporlarının hazırlanması faaliyetlerini de yürütmektedir. Uluslararası sermaye piyasası fırsatlarından yararlanmak adına İş Yatırım, 8 Ağustos 2005 tarihinde Maxis Securities Ltd. ( yeni unvanı ile Maxis Investments Ltd) unvanı ile Londra'da finansal bir şirket kurmuştur.

2024 Haziran ayında, BİST pay işlemlerinde % 9,9; Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası'nda (VİOP) gerçekleştirilen işlemlerde ise % 10,8 pazar payına sahiptir. İş Yatırım, Şubat 2005'te faaliyetlerine başlayan VOB'un kurucu ortaklarından olup, halen vadeli işlemlerin Borsa İstanbul bünyesinde gerçekleştiği VİOP'ta, işlem hacmi açısından, lider aracı kurumlardan biridir. İş Yatırım'ın, 30 Haziran 2024 tarihinde sona eren döneme ilişkin finans sektörü faaliyetleri hasılatı ve net kar rakamları sırasıyla 417 milyar TL ve 5,9 milyar TL iken, konsolide aktifleri ve özsermayesi sırasıyla 58,1 milyar TL ve 20,8 milyar TL olmuştur. Ayrıca, 30 Haziran 2024 itibarıyla, İş Yatırım, 1,5 milyar TL ödenmiş sermaye ile Türkiye'deki en büyük lisanslı aracı kurumdur.

Bankacılık

Merkezi Almanya'da bulunan İşbank AG 1992 yılında, İŞ BANKASI'nın %100 oranında sermayesine sahip olduğu bir iştirak olarak kurulmuştur. İşbank AG, Almanya'da 8 adet ve Hollanda'da bir adet şubesi ile toplamda 9 adet şubeli Avrupa ağı vasıtasıyla, bankacılık hizmetleri sunmaktadır.

İşbank AG, Türklerin en fazla olduğu Avrupa ülkesi olan Almanya'da bireysel, ticari ve kurumsal bankacılık, halen faaliyette bulunduğu Hollanda'da ise ticari ve kurumsal bankacılık faaliyetlerine odaklanmıştır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, İşbank AG'nin toplam aktif ve özsermaye rakamları sırasıyla, 1.970 milyon Avro (69.186 milyon TL* (2.108 milyon ABD Doları)) ve 435 milyon Avro (15.267 milyon TL* (465 milyon ABD Doları)) olmuştur.

27.04.2011 tarihinde, Rusya'da faaliyet göstermekte olan Closed Joint Stock Company Bank Sofia'nın % 100 hissesinin satın alınması işlemi gerçekleştirilerek Bank Sofia Bankamız iştirak portföyüne 40 milyon USD bedelle dahil edilmiştir.

Ekim 2011 itibariyle Bankanın unvanı Closed Joint Stock Company (CJSC) İşbank olarak değiştirilmiştir. 30 Haziran 2024 itibarıyla 98 çalışanı bulunan ve Genel Müdürlüğü Moskova'da olan JSC İşbank, Moskova'da bir adet şube ve Saint-Petersburg ve Kazan'da birer adet temsilcilik ofisi ile faaliyet göstermekte olup Bankanın aktif toplamı 46.304 milyon Ruble (17.681 milyon TL* (541 milyon USD)) ve özkaynakları ise 8.317 milyon Ruble 3.176 milyon TL* (97 milyon USD)) seviyesinde gerçekleşmiştir.

İŞ BANKASI'nın Tiflis Şubesinden oluşan Gürcistan örgütü, 3 Ağustos 2015 tarihinden itibaren faaliyetlerini JSC Isbank Georgia çatısı altında sürdürmeye başlamıştır. 30 Haziran 2024 itibarıyla 54 çalışan ve 1 şube ile faaliyetlerini sürdüren Banka'nın aktif toplamı 462 milyon GEL (5.419 milyon TL* (164 milyon USD)) ve özkaynakları ise 143 milyon GEL (1.674 milyon TL* (51 milyon USD)) seviyesinde gerçekleşmiştir.

Arap Türk Bankası A.Ş. (''A&T Bank'') esas itibarıyla ticari ve kurumsal bankacılık alanında faaliyet göstermektedir. İŞ BANKASI'nın A&T Bank'ta kontrol hissesi bulunmamaktadır. İŞ BANKASI'nın A&T Bank'ın sermayesindeki doğrudan payı, aynı zamanda grup payını da oluşturmak üzere, %20,58'dir. 30 Haziran 2024 itibarıyla, konsolide mali tablolarına göre bankanın toplam aktifleri ve özsermayesi sırasıyla 15.918 milyon TL ve 2.241 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

*Değerlerin TL finansal karşılıklarının hesaplanmasında 30.06.2024 tarihli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır.

Faktoring

İŞ BANKASI'nın, İş Faktoring A.Ş.'de ("İş Faktoring") %100 oranında grup payı bulunmaktadır. 30 Haziran 2024 itibarıyla, şirketin toplam aktifleri 24.123 milyon TL ve özsermayesi 3.866 milyon TL iken, aynı tarih itibarıyla net faktoring alacakları 21.688 milyon TL tutarında gerçekleşmiştir. Şirket, İş Leasing bünyesinde tam konsolidasyona tabi tutulmaktadır. İŞ BANKASI'nın ise dolaylı pay sahibi olduğu dolaylı iştiraki durumundadır.

Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı

İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş., (''İş Girişim''), Türkiye'nin en büyük Özel Sermaye Fonu olarak, 2000 yılında SPK düzenlemeleri uyarınca kurulmuştur. Ekim 2004 itibarıyla İş Girişim'in sermayesinin %37,69'u, 57,78 milyon ABD Doları toplam piyasa değeri üzerinden BİAŞ'da halka açılmıştır. İŞ BANKASI, şirkette iştirakleri aracılığı ile %56,78 oranında grup payına sahip olup, şirketin ödenmiş sermayesi 74,65 milyon TL'dir.

Türkiye'deki çok az sayıdaki yerli özel sermaye şirketleri arasında en aktif şirketlerden biri olan İş Girişim, devralmalara kaynak bulmak, operasyonel etkinliklerini zenginleştirmek, yeni pazar açılımlarını kolaylaştırmak ve stratejilerini icra ederken optimum sermaye yapıları tasarlamak suretiyle yalnızca Türkiye'de değil, ilgili endüstrilerde küresel olarak rekabet etmelerine yardımcı olmak üzere Türk şirketleri ile ortaklıklar kurmaktadır. 30 Haziran 2024'de sona eren dönemde, İş Girişim'in net kar rakamı 23 milyon TL iken, aktifleri ve özsermayesi sırasıyla 2.278 milyon TL ve 2.258 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Portföy Yönetimi

İş Portföy Yönetimi A.Ş. ("İş Portföy"), Ekim 2000'de İŞ BANKASI'nın iştiraki olarak kurulmuştur. Bugün itibarıyla İŞ BANKASI'nın şirkette doğrudan payı olmamakla birlikte, İş Portföy'ün hissedarlarının tamamı İŞ BANKASI iştirakleridir. Şirket, yerli ve yabancı kurumsal yatırımcılara portföy yönetimi ve yatırım danışmanlığı hizmetleri sağlamaktadır. Şirket, Türkiye'de 1987 yılından beri sermaye piyasalarında faaliyet gösteren İŞ BANKASI'nın yatırım fonu yönetimi konusundaki know-how'ını miras alan deneyimli portföy yöneticileri ile desteklenmektedir.

İş Portföy tarafından yönetilen portföylerin büyüklüğü 30 Haziran 2024 itibarıyla 545,4 milyar TL'ye ulaşmış olup, bu rakam Türkiye'deki portföy yönetimi sektörünün %11,1'ini temsil etmektedir. İş Portföy'ün Haziran 2024 itibarıyla hem yöneticisi hem de kurucusu olduğu fonlar 315,1 milyar TL tutarında pazar büyüklüğüne sahiptir. Ayrıca, İş Portföy toplamda 1.029 milyar TL büyüklüğündeki emeklilik fonu pazarından, 186,4 milyar TL tutarında pazar büyüklüğü ile %18,1 oranında pay almaktadır.

İş Portföy'ün 30 Haziran 2024 itibarıyla sona eren döneme ilişkin esas faaliyetlerden gelirleri ve net kar rakamları 380 milyon TL ve 467 milyon TL düzeyinde olup, toplam aktifleri ve özsermayesi ise sırasıyla, 1.510 milyon TL ve 1.322 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Girişim sermayesi sektöründe artan rekabet şartlarına uyum sağlamak ve mevcut faaliyetleri geliştirerek daha büyük ölçekli bir yapıda faaliyet sürdürmek adına 2 Kasım 2017 tarihinde tescili gerçekleşen 5.000.000 TL sermayeli, paylarının tamamı İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'ye ait "Maxis Girişim Sermayesi Portföy Yönetimi A.Ş." kurulmuştur. 1 Nisan 2021 tarihinde 3 milyon TL sermaye artırımı yaparak toplam sermayesi 8 milyon TL'ye 8 Mayıs 2023 tarihinde ise 10 milyon TL artırılarak toplam ödenmiş sermayesi 18 milyon TL'ye çıkarılmıştır.

Menkul Kıymet Yatırım Ortaklığı

İş Yatırım Ortaklığı A.Ş, (''İş Yatırım Ortaklığı'') Ağustos 1995'te kurulan ve 1996'da BİST'de işlem görmeye başlayan bir menkul kıymet yatırım ortaklığıdır. İŞ BANKASI'nın İş Yatırım Ortaklığı'nda, iştiraki İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin sahip olduğu pay üzerinden, dolaylı kontrolü bulunmaktadır.

İş Yatırım Ortaklığı sermaye piyasası araçları, altın ve diğer değerli metallerden oluşan bir portföy yönetmekte olup, 30 Haziran 2024 itibarıyla, 454 milyon TL tutarındaki net aktif değeri ile sektör içindeki payı % 28,9' dur. İş Yatırım Ortaklığı'nın 30 Haziran 2024 itibarıyla sona eren döneme ilişkin net kar rakamı 86,8 milyon TL iken, aktifleri ve özsermayesi sırasıyla, 507,4 milyon TL ve 453,8 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Varlık Kiralama

Yatırım Finansman Şirketimizin %100 ortağı olduğu ve sadece kira sertifikası ihraç etmek üzere kurulan Yatırım Varlık Kiralama Şirketi Eylül 2019 itibariyle tescil edilmiştir.

Ödeme Hizmetleri

Bankamızın 27.07.2020 tarihli Yönetim Kurulu Kararı uyarınca, ödeme hizmetleri alanında faaliyet gösteren Moka Ödeme Kuruluşu Anonim Şirketi'nin 5.594.374,00 TL tutarındaki ödenmiş sermayesini temsil eden payların tümünün 3.800.000 USD bedelle Bankamızca satın alınması uygun görülmüştür. Bu kapsamda imzalanan pay alım sözleşmesi doğrultusunda pay devri 5 Ocak 2021 tarihinde gerçekleştirilmiş ve Şirketin tüm payları Bankamızca devralınmıştır. Şirketin sermayesi, Mart 2021'de nakden 5.594.374 TL'den 48.495.890 TL'ye çıkarılmış olup, Şirket 29 Aralık 2021 tarihinde de elektronik para faaliyet lisansı için TCMB'den onay almıştır. Moka Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş.'nin 30 Haziran 2024 itibarıyla sona eren döneme ilişkin aktifleri ve özsermayesi sırasıyla 2.844 milyon TL ve 94 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Finansal Olmayan İştirakler

Finansal iştiraklerinin yanı sıra, İŞ BANKASI, esas faaliyet alanı dışında kalan (cam ve diğer) sektörlerde faaliyet gösteren şirketlerde de pay sahibi bulunmaktadır. İŞ BANKASI, kuruluşundan bu yana, Türkiye endüstrisinin tanıtımı ve geliştirilmesinin bir parçası olarak ve rekabetçi kazanç oranı sağladığına inandığı alanlarda faaliyet gösteren birçok şirkete iştirak etmiştir. İŞ BANKASI nadiren de olsa, kredilerini tahsil etmek amacıyla bazı şirketlerin sermayesinde pay sahibi olmuştur. 30 Haziran 2024 itibarıyla, İŞ BANKASI'nın stratejik öneme sahip, finansal olmayan sektörlerdeki yatırımı, Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. ("Şişecam Grubu")'dir. Türkiye'de ve komşu bölgelerde güçlü pazar konumuna sahip söz konusu iştirakler, İŞ BANKASI'nın uzun vadeli portföy yatırımı olması nedeniyle stratejik niteliktedir.

Söz konusu finansal olmayan iştirakler, BDDK düzenlemeleri uyarınca hazırlanan İŞ BANKASI Finansal Tablolarında konsolide edilmemekte, ancak Uluslararası Finansal Raporlama Sistemi'ne göre hazırlanan Finansal Tablolarda konsolidasyona tabi tutulmaktadırlar.

Cam – Şişe Cam Grubu

İŞ BANKASI, 1935 yılında temelleri atılan Şişecam Topluluğu'nun holding şirketi olan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.'de % 51,06 oranında paya sahiptir. Düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj gibi camın tüm temel üretim alanları ile cam elyafı, krom bileşikleri ve sodayı kapsayan iş kollarında faaliyette bulunan Şişecam Topluluğu, Haziran 2024 itibarıyla 11,2 milyar USD aktif büyüklüğü ile alanında gerek ülkemizin gerekse Avrupa ve dünyanın önde gelen kuruluşları arasında yer almaktadır. Topluluğun, camın farklı alanlarındaki sıralamalara göre dünyadaki yeri ikincilik ile beşincilik arasında değişmekte olup üretim tesisleri, Türkiye, Mısır, Rusya, Gürcistan, Bulgaristan, Bosna Hersek, İtalya, Ukrayna, Romanya, Amerika, Almanya, Macaristan, Slovakya ve Hindistan olmak üzere on dört ülkede bulunmaktadır.

Diğerleri

Aşağıdaki tabloda, 30 Haziran 2024 itibarıyla İŞ BANKASI'nın veya İŞ BANKASI'nın doğrudan ve dolaylı olarak kontrol ettiği diğer finansal olmayan iştiraklerine ilişkin bazı bilgiler yer almaktadır.

Şirket	BANKA' nın Doğrudan Payı (%)	İŞ BANKASI ve İŞ BANKASI'nın Doğrudan ve Dolaylı İştirakleri Tarafından Sahip Olunan Pay Toplamı (%)	Faaliyet Alanı
Bayek Tedavi Sağlık Hizm. ve İşl. A.Ş	-	99,90	Sağlık Hizmetleri
İş Merkezleri Yönetim ve İletişim A.Ş.	86,33	100,00	Tesis Yönetimi
İş Net Elek. Bilgi Üretim Dağ.Tic.ve İletişim Hizmetleri A.Ş	100,00	100,00	Bilgi ve İletişim Teknolojileri
Softtech Yazılım Tek. Ar Ge ve Yaz. Paz. Tic. A.Ş	-	100,00	Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Maxitech Inc.	-	100,00	Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Maxi Digital Gmbh	-	100,00	Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Softtech Ventures Teknoloji A.Ş.	-	100,00	Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Trakya Yatırım Holding A.Ş	100,00	100,00	Holding
Kültür Yayınları İş Türk A.Ş.	100,00	100,00	Yayıncılık
TSKB Gayrimenkul Değerleme A.Ş.	-	100,00	Gayrimenkul Değerleme
TSKB Sürdürülebilirlik Danışmanlığı A.Ş.	-	100,00	Sürdürülebilir Yatırım ve Finansman Danışmanlığı

Topkapı Danışmanlık Elektronik Hiz.Paz.ve Tic. A.Ş.	-	80,00	Elektronik Ticaret
Miltaş Turizm İnş. Tic. A.Ş.	-	100,00	Sosyal Tesis İşletmeciliği
Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş.	-	100,00	Çağrı Merkezi
Batı Karadeniz Elektrik Dağ. Ve Tic. A.Ş.	-	65,00	Elektrik Enerjisi Dağıtım ve Ticareti (Gayrifaal)
Toksöz Spor Malzemeleri Tic. A.Ş.	-	90,63	Spor Ürünleri
Nevotek Bilişim Ses Ve İletişim Sistemleri A.Ş.	-	95,37	Bilişim
Nevotek Intercorporation	-	100,00	Bilişim
Mikla Yiyecek ve İçecek A.Ş.		83,57	Gıda
Nevotek Middle East FZ Limited Liability Company	-	100,00	Bilişim
Ortopro Tıbbi Aletler San. ve Tic. A.Ş.	-	97,22	Sağlık
Koridor Inc.	-	74,66	Bilişim
Convera Uluslararası Yazılım Arge Teknoloji Yatırımları A.Ş.	-	100,00	Yazılım
Covision Medical Technologies Limited	-	100,00	Sağlık
Covision Medical Technologies Sanayi ve Tic. A.Ş.	-	100,00	Sağlık
Softtech (Shanghai) Technology Co. Ltd.	-	100,00	Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Gullseye Lojistik Teknolojileri A.Ş.	-	100,00	Lojistik Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
Livewell Giyilebilir Sağlık A.Ş.	-	100,00	Sağlık Yazılım ve Teknoloji Hizmetleri
İş Sanat A.Ş.	-	100,00	Sanat ve Müzecilik
İş Enerji Yatırımları A.Ş.	-	100,00	Enerji
ENAŞ Enerji Yatırımları A.Ş.	-	100,00	Enerji
İş Yenilenebilir Enerji Proje Yönetimi Danışmanlık A.Ş.	-	85,00	Enerji
Maksmarket Danışmanlık Elektronik Hizm. Tic. A.Ş.	-	75,00	Emtia Ticareti Platformu Hizmetleri
İmecemobil Tarım Platformu Elektronik Hizm. Tic A.Ş.	-	80,00	Dijital Tarım Platformu Hizmetleri
Ödesis Finansal Teknoloji Girişimleri A.Ş.	-	100,00	Finansal Teknoloji Hizmetleri

İŞ BANKASI'nın iştirak stratejisinin temel unsurları, iştiraklerinin faaliyet gösterdiği sektörlerin öncü ve lider kuruluşları arasında yer alması, sürdürülebilir ve tatminkar bir karlılık performansı sergilemeleri ve piyasa değerlerinin sürekli artırılmasıdır. Bu prensipten hareket edilerek Grup şirketlerinin vizyon ve stratejileri belirlenmekte, Grup içerisindeki sinerji olanakları değerlendirilmekte, ihtiyaç duyulan inisiyatifler alınmakta ve Grup şirketleri, küresel ekonomik trendlerin ışığında yönetilmektedir.

İŞ BANKASI Grubu'na dahil şirketlere yönelik her türlü finansal hizmet, üçüncü taraflara sağlanan prosedür ve politika çerçevesinde sağlanmaktadır.

7.2. İhraççının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi:

İŞ BANKASI'nın, grup içerisindeki bir şirketin veya şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi söz konusu değildir.

8. EĞİLİM BİLGİLERİ

8.1. Bağımsız denetimden geçmiş son finansal tablo döneminden itibaren ihraççının finansal durumu ile faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığına ilişkin beyan:

Son finansal tablo tarihinden itibaren İŞ BANKASI'nın finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığını beyan ederiz.

8.2. İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler:

Dünya Bankası, 2024 küresel büyüme tahminini %2,4'ten %2,6'ya yükseltmiş olup. 2025 küresel büyüme tahminini ise %2,7'de sabit tutmuştur. OECD ise dünya çapında dezenflasyon sürecinin devam etmesi, reel gelirlerdeki iyileşme ve birçok ekonomide para politikasının daha az kısıtlayıcı olmasının talebi destekleyeceği beklentisiyle küresel ekonominin büyüme oranını 2024 için %3,2; 2025 için %3,2 olarak açıklanmıştır.

ABD Merkez Bankası (Fed) Eylül'de gerçekleştirdiği toplantıda politika faizini beklentilerin üzerinde, 50 bp indirerek %4,75 - %5,00 seviyesine çekmiştir. Fed, ekonominin sağlam bir hızda genişlediğini belirtmiştir. Kurumun faize ilişkin 2025 yılı için tahminleri de düşürülmüştür.

Fed, Eylül toplantısında makroekonomik projeksiyonlarını da aşağı yönlü revize etmiştir. 2024 yılı büyüme beklentisi %2,1'den %2,'ye, 2025 yılı büyüme beklentisi ise %2'de sabit bırakılmıştır. Fed'in takip ettiği enflasyon göstergesi kişisel tüketim harcamaları (PCE) endeksinde manşette 2024 yılı için beklenti %2,6'dan %2,3'e düşürülürken; 2025 yılı beklentisi %2,3'den %2,1'e düşürülmüştür.

ABD ekonomisi 2024'ün ikinci çeyreğinde beklentilere paralel olarak %1,4 oranında büyümüştür. Ekonominin büyümesi, tüketim harcamaları ve kamu harcamalarındaki artışa rağmen yavaşlamıştır. ABD'de enflasyon, Ağustos ayında beklentilere paralel bir şekilde yıllık bazda %2,5 olarak gerçekleşmiştir. ÜFE ise Ağustos 2024'te aylık bazda beklentilerin üzerinde artmış, ancak yıllık bazda azalan enerji maliyetleri nedeniyle %1,7 seviyesinde seyretmiştir.

Avrupa Merkez Bankası (ECB), enflasyon verilerinin beklentilere paralel gelmesiyle için politika faiz oranını 25 baz puan indirmiştir. Faiz indirimi kararıyla, politika faizi oranı olarak kullanılan gecelik mevduat faizi %3,50 seviyesine gelmiştir. ECB, enflasyonun yüzde 2'lik orta vadeli hedefine dönmesini sağlamaya kararlı bir şekilde devam edeceklerini açıklamıştır.

ECB, son toplantısında güncel makroekonomik beklentilerini de güncellemiştir. 2024 ve 2025 yılları için enflasyon beklentisi sabit bırakılırken (%2,5 ve %2,2), büyüme beklentisi ise aşağı yönlü (%0,8 ve %1,3) güncellenmiştir.

Euro Bölgesi ekonomisi, 2024'ün ikinci çeyreğinde beklentilerin altında, yıllık bazda %0,6 büyümüş olup, yılın tamamında %0,8 büyümesi beklenmektedir. Euro Bölgesi'nde enflasyon, Ağustos ayında aylık bazda %0,1 artmış, yıllık bazda %2,2 ile yatay seyretmiştir. 2024 sonu itibarıyla %2,5 olması beklenmektedir.

Türkiye ekonomisi zincirlenmiş hacim endeksine göre 2024 yılının ikinci çeyreğinde yıllık bazda %2,5 ile piyasa beklentilerinin altında bir büyüme kaydetmiştir. TÜİK, 2024 yılının ilk çeyreğine ilişkin yıllık büyüme verisini ise %5,7'den %5,3'e revize etmiştir. Böylece, yılın ilk yarısında Türkiye ekonomisi yıllık bazda %3,9 oranında büyümüştür.

Temmuz ayında sanayi üretim endeksi takvim etkisinden arındırılmış verilere göre yıllık bazda %3,9 daralırken mevsim ve takvim etkilerinden arındırılmış verilere göre aylık bazda %0,4 artmıştır. Endeksin yıllık bazda gerilemesinde imalat sanayi üretimindeki %5,1'lik düşüşün etkili olduğu görülmüştür.

Eylül ayında TÜFE aylık bazda %2,97 ile piyasa beklentilerinin üzerinde artış kaydetmiştir. Bununla birlikte yıllık TÜFE gerileme eğilimini dördüncü ayına taşıyarak %49,38 ile Temmuz 2023'ten bu yana en düşük seviyesine inmiştir. Eylül'de Yİ-ÜFE ise aylık bazda %1,37 artarken, yıllık Yİ-ÜFE %33,09 ile Mart 2021'den beri en düşük düzeyinde gerçekleşmiştir.

2024 yılının Temmuz ayında cari işlemler hesabı 566 milyon ABD doları fazla kaydetmesiyle piyasa beklentileri paralelinde gerçekleşmiştir. Bu dönemde net seyahat gelirleri ve hizmet gelirleri tarihi yüksek seviyelerinde gerçekleşmiştir. 12 aylık kümülatif cari açık ise aynı dönemde 19,1 milyar USD olmuştur. Kademeli parasal sıkılaşmanın sürmesiyle birlikte ithalattaki yavaşlamanın devam etmesi ve yurt dışından sermaye girişlerinin hızlanması halinde cari dengede ve cari açığın finansmanında iyileşme sinyallerinin devam edebileceği düşünülmektedir.

Ocak-Ağustos döneminde 973,6 milyar TL düzeyine yükselen kümülatif bütçe açığı, 2025-2027 dönemini kapsayan Orta Vadeli Program'da yıl geneli için belirlenen 2.149 milyar TL düzeyindeki hedefin %45,3'ünü oluşturarak gerçekleşmelerin planla uyumlu seyretmeye devam ettiğini gösterdi.

TCMB, Eylül ayındaki Para Politikası Kurulu toplantısında politika faizini sabit tutarak %50 seviyesinde bırakmıştır. TCMB, enflasyonun düşürülmesi için parasal sıkılaştırma sürecinin devam edeceğini belirtmiştir.

2025-2027 dönemini kapsayan Orta Vadeli Program'da (OVP), makroekonomik istikrarın sağlanması, enflasyonun tek haneye düşürülmesi, büyüme ve istihdamın devam ettirilmesi ve sosyal adaletin güçlendirilmesi hedefleri yer almıştır. OVP'de 2024 için büyüme tahmini %3,5, yılsonu TÜFE tahmini ise %41,5 olarak belirlenmiştir. İşsizlik tahmini 2024 için %9,3 olarak belirlenirken, cari açık ise 53 milyar USD olarak tahmin edilmiştir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch, Mart ayının ardından 6 Eylül'de yaptığı değerlendirmede de Türkiye'nin kredi notunu bir kademe artırarak "BB-" ye yükseltirken, kredi notu görünümünü "pozitif"ten "durağan"a çekmiştir. Azalan dolarizasyon ve sermaye girişlerinin etkisiyle Türkiye'nin uluslararası rezerv kompozisyonunun güçlendiğini belirten kuruluş, olası bir erken faiz indiriminin ve sıkı para politikasından dönüşün enflasyonist baskıları artıracağını ve bunun da kredi notu üzerinde olumsuz etki yaratabileceğini vurgulamıştır.

Kısa ve orta vadede enflasyon, büyüme ve istihdam gelişmelerine bağlı olarak şekillenecek olan ülkemiz ve küresel merkez bankalarının para politikası kararlarının ana unsur olarak; jeopolitik gelişmelerin ve küresel dış ticaret politikalarının da ikincil unsurlar olarak piyasalarda risk oluşturmaya devam etmesi beklenmektedir. Yurtiçinde enflasyon ve büyüme gerçekleşmeleri ve buna bağlı olarak uygulanacak olan para ve maliye politikalarının, para ve sermaye piyasalarını etkileyecek diğer gelişmeler olarak öne çıkması beklenmektedir.

9. KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ

Yoktur.

10. İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER

10.1. İhraççının genel organizasyon şeması:

BANKA 57 bölümden oluşur. Bunlardan Teftiş Kurulu ve Yönetim Kurulu Raportörlüğü doğrudan Yönetim Kurulu'na; Risk Yönetimi, İç Kontrol ve Kurumsal Uyum Bölümleri Denetim Komitesine raporlayan Genel Müdür Yardımcısına bağlıdır. Diğer bölümler, doğrudan Genel Müdür veya Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcıları 'ndan oluşan İcra Kurulu tarafından yönetilir. Aşağıdaki şema İŞ BANKASI 'nın 30.06.2024 tarihi itibari ile kurumsal organizasyon yapısını göstermektedir.

						41

10.2. İdari yapı:

10.2.1. İhraççının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi:

30.09.2024 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu aşağıdaki kişilerden oluşur:

			Görev	Sermaye Payı
Adı Soyad	Son 5 Yılda İhraççıda Görevi Üstlendiği Görevler		Süresi / Kalan Görev Süresi	(TL)	(%)
Adnan Bali	-Yönetim Kurulu Başkanı -Kredi Komitesi Üyesi -Ücretlendirme Komitesi Başkanı -Risk Komitesi Başkanı -Sürdürülebilirlik Komitesi Başkanı -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Başkanı	-Yönetim Kurulu Başkanı (Devam) -Kredi Komitesi Üyesi (Devam) -Ücretlendirme Komitesi Başkanı (Devam) -Risk Komitesi Başkanı (Devam) -Sürdürülebilirlik Komitesi Başkanı (Devam) -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Başkanı (Devam) -Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi -İcra Kurulu Başkanı -Kredi Komitesi Başkanı -Risk Komitesi Doğal Üyesi -İnsan Kaynakları Komitesi Başkanı -Bilgi Sistemleri Strateji Komitesi Başkanı	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Güzide Meltem Kökden (*)	-Yönetim Kurulu Başkan Vekili -Denetim Komitesi Başkanı -KKTC İç Sistemler Komitesi Başkanı -Operasyonel Risk Komitesi Başkanı -Risk Komitesi Üyesi	-Yönetim Kurulu Başkan Vekili (Devam) -Denetim Komitesi Başkanı (Devam) -KKTC İç Sistemler Komitesi Başkanı (Devam) -Operasyonel Risk Komitesi Başkanı (Devam) -Risk Komitesi Üyesi (Devam) - Kredi Komitesi Yedek Üyesi	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-
Hakan Aran (**)	-Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi -İcra Kurulu Başkanı	-Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -İcra Kurulu Başkanı (Devam) -Kredi Komitesi Başkanı (Devam)	- / -	-	-

	-Kredi Komitesi Başkanı -Risk Komitesi Doğal Üyesi -İnsan Kaynakları Komitesi Başkanı -Bilgi Sistemleri Strateji Komitesi Başkanı -Operasyonel Risk Komitesi Üyesi -Bilgi Güvenliği Komitesi Başkanı	-Risk Komitesi Doğal Üyesi (Devam) -İnsan Kaynakları Komitesi Başkanı (Devam) -Bilgi Sistemleri Strateji Komitesi Başkanı (Devam) -Operasyonel Risk Komitesi Üyesi (Devam) -Bilgi Güvenliği Komitesi Başkanı (Devam) -Genel Müdür Yardımcısı
Fazlı Bulut	-Yönetim Kurulu Üyesi -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi -Kredi Komitesi Yedek Üyesi -Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi (Devam) -Kredi Komitesi Yedek Üyesi (Devam) -Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Durmuş Öztek	-Yönetim Kurulu Üyesi -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi (Devam) -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Recep Hakan Özyıldız	-Yönetim Kurulu Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Mustafa Rıdvan Selçuk	-Yönetim Kurulu Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Ahmet Gökhan Sungur	-Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	-Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-
Sadrettin Yurtsever (*)	-Yönetim Kurulu Üyesi -Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı -Denetim Komitesi Üyesi -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı (Devam) -Denetim Komitesi Üyesi (Devam) -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi (Devam) -KKTC İç Sistemler Komitesi Üyesi (Devam)	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	-	-

	-KKTC İç Sistemler Komitesi Üyesi -Ücretlendirme Komitesi Üyesi -Operasyonel Risk Komitesi Üyesi -Sürdürülebilirlik Komitesi Üyesi -Risk Komitesi Üyesi -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Üyesi	-Ücretlendirme Komitesi Üyesi (Devam) -Operasyonel Risk Komitesi Üyesi (Devam) -Sürdürülebilirlik Komitesi Üyesi (Devam) -Risk Komitesi Üyesi (Devam) -Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi Üyesi (Devam) -Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi -Akdeniz Kurumsal/Antalya Şubesi Şube Müdürü
Şebnem Aydın	-Yönetim Kurulu Üyesi -Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi -Sürdürülebilirlik Komitesi Üyesi -Kredi Komitesi Yedek Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi (Devam) -Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi (Devam) -Sürdürülebilirlik Komitesi Üyesi (Devam) -Kredi Komitesi Yedek Üyesi (Devam) -Kredi Komitesi Üyesi -Bayrampaşa Bölge Satış Müdürlüğü Bölge Müdürü - Çarşı-Bakırköy/İstanbul Şubesi Şube Müdürü	3 yıl/ 1 yıl 7 ay	24.999,751 ***	%0,00
Bahattin Özarslantürk	-Yönetim Kurulu Üyesi -Kredi Komitesi Üyesi	-Yönetim Kurulu Üyesi (Devam) -Kredi Komitesi Üyesi (Devam) -İstanbul Kurumsal Şubesi Şube Müdürü -Başkent Kurumsal Şubesi Şube Müdürü	2 yıl/1 yıl 7 ay****

*Sayın Güzide Meltem Kökden ve Sayın Sadrettin Yurtsever Denetim Komitesi Üyesi olması nedeniyle Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesidir.

**Genel Müdür, mevzuat gereği Yönetim Kurulunun doğal üyesidir.

***Sermaye payı tutarı 30.09.2024 tarihi itibarıyla sahip olunan hisse adetleri bilgisi olup C Grubu hisselerine aittir.

****Sayın Bahattin Özarslantürk, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Gökhan Şen'in istifası nedeniyle boşalan Yönetim Kurulu Üyeliğine selefinin kalan süresini tamamlamak üzere 07.03.2024 tarih ve 46875 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile seçilmiş ve Yönetim Kurulu Üyeliği 29.03.2024 tarihli Genel Kurul toplantısında onaylanmıştır.

Yönetim kurulu üyelerinin ihraççı dışındaki yürüttükleri görevlere aşağıda yer verilmiştir.

Adnan Bali

• Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkanı
• Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı

Hakan Aran

• Trakya Yatırım Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı
• İşbank AG Yönetim Kurulu Başkanı
• Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı
• TİBAŞ 100. Yıl Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi

Güzide Meltem Kökden

• Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Recep Hakan Özyıldız

• Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Yarı Zamanlı Öğretim Görevlisi,

Mustafa Rıdvan Selçuk

• BDD Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. Bağımsız Denetçisi
• Girişim YMM Ltd. Şti. (Yeminli Mali Müşavir ve Ortak)

Bahattin Özarslantürk

• Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi

10.2.2. Yönetimde söz sahibi olan personel hakkında bilgi:

Adı Soyadı	Görevi	Son 5 Yılda İhraççıda	Sermaye Payı
		Üstlendiği Görevler	(TL)	(%)
N. Burak Seyrek	I. Genel Müdür Yardımcısı	I. Genel Müdür Yardımcısı	-	-
Ebru Özşuca	Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı	-	-
		Genel Müdür Yardımcısı	-	-
Ozan Gürsoy	Genel Müdür Yardımcısı	Şube Müdürü / Gebze Kurumsal	-	-
	Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı	154.500,00*	%0,000
Sezgin Yılmaz		İdare Meclisi Üyesi / Yönetim Kurulu Başkanlığı	-	-
		Genel Müdür Yardımcısı	271,92*	%0,000
Sabri Gökmenler	Genel Müdür Yardımcısı	Bölüm Müdürü / Bilgi Teknolojileri Bölümü	-	-
		Genel Müdür Yardımcısı	-	-
Sezgin Lüle	Genel Müdür Yardımcısı	Bölüm Müdürü / Kurumsal Mimari Bölümü	-	-

		Genel Müdür Yardımcısı	-	-
	Genel Müdür	Şube Müdürü / Başkent	-	-
Can Yücel	Yardımcısı	Kurumsal
		Bölüm Müdürü / Kurumsal	-	-
		Krediler Tahsis Bölümü
		Genel Müdür Yardımcısı	-	-
Sezai	Genel Müdür	Şube Müdürü / Bayek Tedavi
Sevgin	Yardımcısı	Sağlık Hizmetleri ve	-	-
		İşletmeciliği A.Ş.
		Genel Müdür Yardımcısı	0,02*	%0,00
İzlem	Genel Müdür	Bölüm Müdürü ve Baş
Erdem	Yardımcısı	Ekonomist / İktisadi	-	-
		Araştırmalar Bölümü
	Genel Müdür	Genel Müdür Yardımcısı	-	-
Suat		Kurumsal İletişim
Ergenekon		Koordinatörü ve Genel
Sözen	Yardımcısı	Sekreter / Kurumsal İletişim	-	-
		Koordinatörlüğü ve Genel
		Sekreterlik
		Genel Müdür Yardımcısı	-	-
O. Tufan	Genel Müdür	Bölüm Müdürü / Ticari ve
Kurbanoğlu	Yardımcısı	Kurumsal Krediler Takip	-	-
		Bölümü
		Genel Müdür Yardımcısı
Mehmet	Genel Müdür	Şube Müdürü / Gaziantep
Celayir	Yardımcısı	Kurumsal
		Bölüm Müdürü / Ticari
		Bankacılık Satış Bölümü

* Sermaye Payı tutarı 30.09.2024 tarihi itibarıyla olup C Grubu hisselerine aittir.

10.3. Son 5 yılda, ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde yetkili olan personelden alınan, ilgili kişiler hakkında sermaye piyasası mevzuatı, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve/veya Türk Ceza Kanununun 53 üncü maddesinde belirtilen süreler geçmiş olsa bile; kasten işlenen bir suçtan dolayı beş yıl veya daha fazla süreyle hapis cezasına ya da zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik, güveni kötüye kullanma, hileli iflas, ihaleye fesat karıştırma, verileri yok etme veya değiştirme, banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması, kaçakçılık, vergi kaçakçılığı veya haksız mal edinme suçlarından dolayı alınmış cezai kovuşturma ve/veya hükümlülüğünün ve ortaklık işleri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uyuşmazlık ve/veya kesinleşmiş hüküm bulunup bulunmadığına dair bilgi:

Yoktur.

10.4. Yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi personelin ihraççıya karşı görevleri ile şahsi çıkarları veya diğer görevleri arasında bulunan olası çıkar çatışmaları hakkında bilgi:

Yoktur.

11. YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI

11.1. İhraççının denetimden sorumlu komite üyeleri ile diğer komite üyelerinin adı, soyadı ve bu komitelerin görev tanımları:

Denetim Komitesi

Yönetim Kurulunun iki üyesinden oluşmaktadır. Yönetim Kurulunun 31.03.2023 tarih ve 46223 sayılı kararı ile yeniden oluşturulan Komiteye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Güzide Meltem Kökden başkanlık etmekte olup, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Sadrettin Yurtsever Komitenin diğer üyesidir. Denetim Komitesi aşağıdaki görevlerden sorumludur:

1. Bankanın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili mevzuat ile Banka politikaları çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek.

2. Bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve mevzuat hükümleri uyarınca dönemsel olarak değerlendirmek, Yönetim Kurulunu bilgilendirmek.

3. Bağımsız denetim kuruluşunun değerlendirmelerini gözden geçirmek ve bağımsız denetimin sonuçlarını değerlendirmek, bağımsız denetçilerle istişarede bulunmak.

4. Bağımsız denetçilerce ve iç sistemler bölümlerince yapılacak tespitler ile üst düzey yönetimin ve bunlara bağlı birimlerin aldığı önlemler hakkında Yönetim Kurulunu bilgilendirmek.

5. İlgili mevzuat kapsamında, konsolidasyona tabi ortaklıkların iç denetim işlevlerinin konsolide olarak eşgüdüm içerisinde sürdürülmesini sağlamak.

6. İç sistemler ile iç sistemler kapsamındaki Bölümlerin işleyişi, konsolide riski de kapsayacak şekilde yürüttükleri faaliyetleri ve bunlara ilişkin politika ve düzenlemeler konusunda bilgi ve raporlar almak.

7. Bankanın finansal raporlarının ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun olarak hazırlanmasını, raporların Bankanın mali durumunu doğru ve tam olarak yansıtıp yansıtmadığını gözetmek.

8. Bankanın maruz kaldığı potansiyel ve mevcut risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli usul ve esasların mevcut olup olmadığını değerlendirmek, banka nezdinde Bankanın yapısına ve faaliyetlerinin çeşitliliğine uygun bir risk çerçevesi ve risk kültürünün tesis edilmesini sağlamak.

9. İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme sürecinin (İSEDES) konsolide olarak tüm riskleri kapsadığı, yeterliliği ve doğruluğu hakkında gerekli güvenceyi sağlayacak denetim ve kontrol sürecinin oluşturulmasını sağlamak.

10. İç sistemler kapsamındaki bölümlerde görevli yönetici ve personelin mesleki eğitim düzeylerini ve yeterliliğini değerlendirmek; yöneticilerin seçimine yönelik Yönetim Kuruluna önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulunun bunları görevden alması sırasında görüş vermek.

11. Banka içi usulsüzlüklerin doğrudan kendisine veya iç denetim birimine ya da müfettişlere bildirilmesini sağlayacak iletişim kanallarını oluşturmak.

12. Gerektiğinde Bankanın tüm birimlerinden, anlaşmalı destek hizmeti kuruluşlarından ve bağımsız denetim kuruluşlarından bilgi, belge veya rapor talep etmek; konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlamak.

13. Yürüttüğü faaliyetlerin sonuçları ile Bankanın faaliyetlerinin ilgili mevzuat ve Banka politikaları çerçevesinde süreklilik ve güven içinde yürütülmesi bakımından alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerini Yönetim Kuruluna bildirmek veya raporlamak.

14. Yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumluluklar ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevleri yerine getirmek.

Kredi Komitesi

Yönetim Kurulunun 29.03.2024 tarih ve 46936 sayılı kararı ile yeniden oluşturulan Kredi Komitesinde daimi üye ve Komite Başkanı Genel Müdür Sayın Hakan Aran'ın yanı sıra Yönetim Kurulu Başkanı Sayın Adnan Bali ve Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Bahattin Özarslantürk asli üye olarak, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Fazlı Bulut ile Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Şebnem Aydın ise yedek üye olarak bulunmaktadır.

BANKAmızda Kredi Komitesi, yetki limiti içerisindeki kredi tahsis kararlarını vermekte, yetkisine giren işlemlerde kredi tahsis koşullarının değiştirilmesi taleplerini karara bağlamakta ve Yönetim Kurulunun kredilerle ilgili verdiği görevleri yapmaktadır.

Kredi Komitesi, her bir üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle kredinin tahsisine oybirliği ile karar verir. Komitenin oybirliği ile verdiği kararlar doğrudan, oyçokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulunun onayından sonra uygulanır.

KKTC İç Sistemler Komitesi

KKTC Bankalar Yasası ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde ilk defa 15.06.2009 tarih ve 35546 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile kurulan KKTC İç Sistemler Komitesi iki üyeden oluşmaktadır. 31.03.2023 tarih ve 46224 sayılı Yönetim Kurulu kararı yeniden oluşturulan ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Güzide Meltem Kökden, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Sadrettin Yurtsever seçilmiştir.

Komite, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile BANKA'nın KKTC Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerce alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bu şubelerin faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir.

KKTC İç Sistemler Komitesi; BANKA'nın KKTC Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerinin faaliyetlerine yönelik olarak tesis ettiği iç sistemlerin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin yasa ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ve diğer bankacılık faaliyetleri ile doğrudan ilgili olarak hizmet alınan kuruluşların Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur.

Kredi Revizyon Komitesi

Yönetim Kuruluna bağlı komitelerden biri olan Kredi Revizyon Komitesi, Kredi Riski Politikasının Limitlerin Revizyonu maddesi uyarınca, yılsonlarında ticari nitelikli kredi portföyünün gözden geçirilerek kredi müşterileri ile ilişkilerin değerlendirilmesi ve söz konusu kişi ve kuruluşlar açısından izleyen yılda dikkate alınacak limitlerin belirlenmesi esası çerçevesinde görev yapmak üzere her yıl yeniden oluşturulmaktadır.

2024 yılı için Yönetim Kurulunun 17.11.2023 tarih ve 46593 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkanı Sayın Adnan Bali ile Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Güzide Meltem Kökden, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Sadrettin Yurtsever ve Sayın Şebnem Aydın'dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesinin, Yönetim Kurulu ve Kredi Komitesi yetkisindeki belirli firma ve gruplar ile ilgili incelemeleri 28.03.2024 tarih ve 46915 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile onaylanarak kabul edilmiştir.

Ücretlendirme Komitesi

BANKAmız ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile ilgili görev ve faaliyetleri yürütmek üzere ilk defa 29.12.2011 tarih ve 38038 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Ücretlendirme Komitesi iki üyeden oluşmakta olup Yönetim Kurulunun 31.03.2023 tarih ve 46229 sayılı kararıyla yeniden oluşturulan Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkanı Sayın Adnan Bali, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu üyesi Sayın Sadrettin Yurtsever seçilmiştir. Ücretlendirme Komitesi; Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum kapsamında, Yönetim Kurulu adına ücret yönetimine ilişkin uygulamaların izlenmesi ve denetlenmesinden; ücretlerin, BANKA'nın etik değerleri, iç dengeleri ve stratejik hedefleri ile uyumlu olmasından; ücretlendirme politikası ve uygulamalarının risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesinden; ücretlendirme politikasının gözden geçirilip ihtiyaçlar doğrultusunda belirlenen önerilerin Yönetim Kuruluna sunulmasından ve yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumlulukları ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden sorumludur.

Kurumsal Yönetim Komitesi

BANKAmızın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kuruluna önerilerde bulunmak ve ilgili mevzuat ile Kurumsal Yönetim Komitesi ve Aday Gösterme Komitesi için öngörülmüş olan görevleri yerine getirmek üzere ilk defa 27.02.2013 tarih ve 38923 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Kurumsal Yönetim Komitesine Yönetim Kurulunun 25.08.2023 tarih ve 46489 sayılı kararıyla yeniden oluşturulan Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Sadrettin Yurtsever başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyeleri, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Şebnem Aydın ile Sayın Fazlı Bulut ve Yatırımcı İlişkileri Bölümü Bölüm Müdürü Sayın Nilgün Yosef Osman ve Yatırımcı İlişkileri Bölümü Birim Müdürü Sayın Özge Han Mercimekçi'dir.

Kurumsal Yönetim Komitesi;

• BANKA'da kurumsal yönetim ilkelerine ilişkin uygulamaların gözetilmesinden ve gerektiğinde Yönetim Kuruluna kurumsal yönetim uygulamalarını iyileştirici tavsiyelerde bulunulmasından,
• Pay sahipleri ile ilişkilerin ve bu konuda görevli birimlerin çalışmalarının kurumsal yönetim ilkeleri yönünden gözetilmesinden,
• BANKA Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporuna ilişkin çalışmaların gözetilmesinden,
• Yönetim Kuruluna atanacak Bağımsız Üye adaylarının belirlenmesi ve Yönetim Kuruluna önerilerde bulunulmasından,
• Yönetim Kurulu ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilik pozisyonları için uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi ve eğitilmesine ilişkin politika, strateji ve sistemlerin belirlenmesi konularında çalışmalar yapılmasından,

• Yönetim Kurulunun yapısı ve verimliliği hakkında düzenli değerlendirmeler yapılması ve bu konularda yapılabilecek değişikliklere ilişkin tavsiyelerin Yönetim Kuruluna sunulmasından,

• Gerektiğinde konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlanmasından,

• Yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumluluklar ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden,

Yürüttüğü faaliyetlerin sonuçları ile görev ve faaliyet alanına giren konularda alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerinin Yönetim Kuruluna bildirilmesi veya raporlanmasından sorumlu olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi

Yönetim Kurulunun 31.03.2023 tarih, 46231 sayılı kararı ile oluşturulan yeniden oluşturulan Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesinin Başkanı Yönetim Kurulu Başkanı Sayın Adnan Bali olup diğer üyeleri Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Sadrettin Yurtsever ve Sayın Durmuş Öztek'tir.

Yönetim Kurulu Faaliyet İlkeleri Komitesi; Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Çalışma Usul ve Esasları ile Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Çalışma İlkeleri Yönergeleri başta olmak üzere yasal mevzuat hükümlerinin yorumu ve uygulanması konusunda tespit, görüş ve önerilerini Yönetim Kuruluna bildirmek ve raporlamak amacıyla faaliyette bulunmaktadır.

Sürdürülebilirlik Komitesi

Banka'nın sürdürülebilirlik stratejisi ve politikalarını hazırlayarak Yönetim Kurulu'nun onayına sunmak, sürdürülebilirlik hedefleri ile aksiyon planlarını belirleyerek uygulanması için Banka içinde koordinasyon sağlamak, sürdürülebilirlik bağlantılı konuların stratejik iş planlarına yansımasını gözetmek, metrik ve hedeflerin gelişimini takip etmek ve benzeri konulara ilişkin görevleri yerine getirmek için kurulan Sürdürülebilirlik Komitesi Banka'da sürdürülebilirlik faaliyetlerinden sorumlu en üst merciidir. Yönetim Kurulumuzun 31.03.2023/46228 tarih ve sayılı kararıyla yeniden oluşturulan Komite bir başkan ve on dört üyeden oluşmaktadır.

Komite Başkanlığını Sayın Adnan Bali; Komite üyeliklerini ise Sayın Sadrettin Yurtsever, Sayın Şebnem Aydın, Sayın N. Burak Seyrek, Sayın Ozan Gürsoy, Sayın Sezgin Yılmaz, Sayın Sabri Gökmenler, Sayın Sezgin Lüle, Sayın Can Yücel, Sayın Sezai Sevgin, Sayın Suat E. Sözen, Sayın İzlem Erdem, Sayın Mehmet Celayir, Sayın Hürdoğan Irmak ve Sayın Nilgün Yosef Osman yürütmektedir.

İsim	Unvanı	Komite Görevi
Adnan Bali	Yönetim Kurulu Başkanı	Başkan
Güzide Meltem Kökden	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	Üye
Sadrettin Yurtsever	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Hakan Aran	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Sezai Sevgin	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Ebru Özşuca	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Gamze Yalçın	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Can Yücel	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
H. Cahit Çınar*	Genel Müdür Yardımcısı	Üye

Risk Komitesi

Hürdoğan Irmak	Risk Yönetimi Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
Engin Yalçın	İç Kontrol Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
Süleyman .H. Özcan	Kurumsal Uyum Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
Murat Doğan*	İştirakler Bölümü Bölüm Müdürü	Üye

*Sadece konsolide risk toplantılarına katılmaktadır.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi

İsim	Unvanı	Komite Görevi
Fazlı Bulut	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Durmuş Öztek	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Sadrettin Yurtsever	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Şebnem Aydın	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Sezgin Yılmaz	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Can Yücel	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Suat E. Sözen	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Müge Nevşehirli Veziroğlu	Kurumsal İletişim Bölüm Müdürü	Üye

Operasyonel Risk Komitesi

İsim	Unvanı	Komite Görevi
Güzide Meltem Kökden	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	Başkan
Sadrettin Yurtsever	Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Hakan Aran	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi	Üye
Sabri Gökmenler	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Mehmet Celayir	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
N. Burak Seyrek	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Sezgin Lüle	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Sezai Sevgin	Genel Müdür Yardımcısı	Üye
Gürler Özkök	Teftiş Kurulu Başkanı	Üye
Engin Yalçın	Kurumsal Uyum Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
Utku Ünsal	İç Kontrol Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
Hürdoğan Irmak	Risk Yönetimi Bölümü Bölüm Müdürü	Üye
	Bilgi Güvenliği Koordinatörlüğü Bölüm	Üye
Süleyman Emrah Duran	Müdürü
Burcu Nasuhoğlu	Risk Yönetimi Bölümü Birim Müdürü	Üye
Tolga Esgin	Afet ve Olağanüstü Durum Koordinatörü	Üye

11.2. İhraççının Kurulun kurumsal yönetim ilkeleri karşısındaki durumunun değerlendirilmesi hakkında açıklama:

İş Bankası, SPK'nın II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği ile SPK'nın 08.01.2016 tarih ve 2016/1 sayılı Kurul Bülteni'nde yer alan duyuru uyarınca, piyasa değeri ve fiili dolaşımdaki payların piyasa değeri dikkate alınarak 2016 yılı için birinci gruba dahil bir ortaklık olarak belirlenmiştir.

İŞ BANKASI faaliyetlerini SPK tarafından yukarıda değinilen Tebliğ ile belirlenmiş olan zorunlu ilkelere uyumlu olarak sürdürmektedir. BANKA, Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu'nda kurumsal yönetime ilişkin faaliyetlerinin yanı sıra SPK'nın yukarda değinilen Tebliği ile belirlenen ve zorunlu olmayan ilkelere uyum durumuna ilişkin açıklamalara da yer vermektedir.

Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu http://www.isbank.com.tr/TR/hakkimizda/yatirimciiliskileri/kurumsal-yonetim/kurumsal-yonetim-ilkelerine-uyum-raporu/Sayfalar/kurumsal-yonetimilkelerine-uyum-raporu.aspx internet sayfasında ve BANKA'nın faaliyet raporunda yer almaktadır. Söz konusu rapor ayrıca İŞ BANKASI'nın KAP'da yer alan sayfasındaki https://www.kap.org.tr/tr/cgif/4028e4a140f2ed7201411682b0cb05c6 bağlantısında yayımlanmaktadır.

12. BORÇLANMA ARACI SAHİPLERİ KURULU

İhraççının yönetim kurulunun veya borçlanma aracı sahiplerinin talebi üzerine, izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanacak olan veya II-31/A.1 sayılı Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliğinde (Tebliğ) belirtilen şartlarda ve konularda karar almak amacıyla toplanabilecek olan borçlanma aracı sahipleri kuruluna (BASK) ilişkin bilgiler aşağıdadır.

12.1. BASK'ın, İhraççının yönetim kurulu tarafından veya borçlanma araçları sahipleri tarafından toplantıya çağrılmasına ve borçlanma aracı sahipleri kurulunda karar alınmasına ilişkin esaslar ve şartlar:

a) İhraççı tarafından ihraç edilmiş borçlanma araçlarına ilişkin olarak hangi durumlarda Tertip BASK toplantısı yapılacağına ilişkin bilgi:

İzahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade ve anapara veya aşağıda (b) maddesinde belirtilen ihraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer asli hüküm ve şartlara ilişkin olarak yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyecek nitelikteki değişikliklerin yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'ın karar alması gerekir.

Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz, bir takip muamelesi ile kesilebilen zamanaşımı ve hak düşüren müddetler işlemez. Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer.

BASK, ihraççının ihraç ettiği borçlanma araçlarına ilişkin temerrüt oluşması durumunda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak çağrı üzerine toplanır. Bunun dışında mevzuat nedeniyle veya ihraççının yönetim kurulu tarafından gerekli görülmesi halinde bu belgede belirtilen usuller ile BASK toplantısı yapılır.

İhraççının ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının, muaccel hale gelmiş kupon ödemelerini ve/veya anapara ödemesini ilgili vadelerde yapamaması durumunda ihraççı ilgili borçlanma aracında temerrüde düşmüş anlamına gelecektir.

b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen asli hüküm ve şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler:

İhraççı tarafından iş bu ihraççı bilgi dokümanı kapsamında ihraç edilecek olan borçlanma araçlarının faiz, vade ve anaparalarına ilaveten ihtiyari olarak herhangi bir asli hüküm ve şart belirlenmemiş olup, borçlanma aracı sahiplerine karşı ihraççının finansal veya operasyonel durumuna ilişkin bir taahhüt verilmemiştir.

c) Tertip BASK toplantılarında uygulanacak nisap:

Tebliğ'in 4 üncü maddesinin ikinci fıkrasına göre Tertip BASK toplantılarında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınır.

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

İhraççının yönetim kurulu, iş bu ihraççı bilgi dokümanı kapsamında ihraç edilmiş olan herhangi bir tertip borçlanma aracının Tertip BASK'ın toplanması için çağrı yapabilir.

İhraççının yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilecek Tertip BASK çağrısı, ilân ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az 3 (üç) hafta önce yapılır. Tertip BASK çağrısının yapılması ve toplantıya ilişkin diğer hususlarda aşağıdaki usul ve esaslara uyulur:

• 1. Tertip BASK çağrısı, İhraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayımlanır. Bu çağrıda gündeme de yer verilir.
• 2. Tertip BASK toplantısında, gündemde yer almayan hususlar görüşülemez.
• 3. Tertip BASK ihraççının merkez adresinde veya yönetim merkezinin bulunduğu şehirde toplanır.
• 4. Tertip BASK'a katılım ve oy kullanma hakkı, borçlanma aracı sahibine veya usulüne uygun olarak yetkilendirdiği vekiline aittir.
• 5. Toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.

Tertip BASK gündemi aşağıdaki hususlardan oluşur:

• Faiz vadelerinden bir veya birkaçının uzatılması, faiz veya anapara miktarının indirilmesi veya ödeme şartlarının değiştirilmesi
• İtfa süresinin uzatılması veya itfa şartlarının değiştirilmesi

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

Tertip BASK çağrıları her halükarda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacaktır. Bu maddenin (a) bendinde belirtilen koşulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisine sahip olan borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için ihraççının yönetim kuruluna noter aracılığıyla gündeme alınması istenen hususlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafından şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla ihraççıya bildirimde bulunulması gerekmektedir.

Bildirimin ihraççıya ulaşmasını izleyen 10 (on) iş günü içinde ihraççının yönetim kurulunca bu maddenin (ç) bendindeki esaslara uygun çağrı yapılacaktır.

Tertip BASK toplantısının borçlanma aracı sahipleri tarafından ihraççıya yapılacak bildirim sonucunda yapılması durumunda toplantı giderleri borçlanma aracı sahipleri tarafından karşılanır. Giderlerin borçlanma aracı sahiplerinden karşılanmasına ilişkin yöntem ve esaslar BASK kararı ile belirlenir.

e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz.

- İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmış ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya

- Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasının talep edilmemesi halinde veya

- Tebliğ'in 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrasında belirtildiği üzere, Genel BASK'ın, yönetim kurulunun Tertip BASK kararını onaylama tarihinden itibaren on beş iş günü içinde karar nisabını (toplantıya katılacak olan borçlanma araçlarının tedavülde bulunan toplam nominal bedeli üzerinden üçte iki çoğunluğu) sağlayacak şekilde toplanamaması halinde

Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır.

Genel BASK'a ilişkin hususlar Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü, dördüncü ve beşinci fıkralarında yer almaktadır.

12.2. BASK temsilcisine ilişkin genel bilgiler:

İhraççı tarafından izahnamede temsilci belirlenebilir. İzahnamede belirleme yapılmamışsa, ihraççının herhangi bir veya birden çok tertip borçlanma araçlarının tedavülde bulunan bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kişiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan nominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile azledilebilir.

a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler:

İhraççı tarafından belirlenmiş bir BASK temsilcisi bulunmamaktadır.

b) Temsilcinin görev ve yetkileri:

Borçlanma aracı sahipleri tarafından belirlenen temsilciye ait görev ve yetkiler, ilgili BASK kararında belirtilir.

c) Temsilci ücreti:

BASK temsilcisi atanması halinde ücret ödenip ödenmeyeceği, ödenecek ise tutarı ve ödeme usulleri BASK kararı ile belirlenir. BASK temsilcisine ödenecek ücret her durumda borçlanma aracı sahipleri tarafından ödenir.

12.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz. İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanan ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan Tertip BASK kararları, bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.

Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış bir kararın kendi haklarını olumsuz etkilediği gerekçesiyle ihraççının aynı veya farklı ihraç tavanlarına dahil tedavülde bulunan tüm diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar yönetim kurulunun onay kararından itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasını talep edebilir. Bu süre geçtikten sonra Genel BASK'ın toplanması talep edilemez ve Tertip BASK'ta alınan kararlar kesinlik kazanır.

Tertip BASK'ta alınan kararlara itirazlar yalnızca Genel BASK toplantısı aracılığıyla yapılabilecektir.

Genel BASK, ilgili Tertip BASK kararının ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylandığı tarihten itibaren on beş iş günü içinde toplanır. Yönetim kurulu tarafından usulüne uygun yapılan çağrıya rağmen Genel BASK'ın bu süre içinde asgari olarak beşinci fıkrada yer alan karar nisabını sağlayacak şekilde toplanmaması halinde Tertip BASK kararları kesinlik kazanır.

Genel BASK toplantılarında kararlar, bu toplantıya katılma hakkı veren borçlanma araçlarının toplam nominal bedelinin en az üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile alınır. Genel BASK, Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış olan ve kendi haklarını olumsuz etkileyen kararları görüşür. Görüşülen kararların üçte iki çoğunluk ile reddedilmesi halinde Tertip BASK kararı yürürlüğe girmez.

12.4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:

BASK toplantılarına fiziksel katılımın yanında elektronik ortam üzerinden de katılım sağlanacaktır. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar iş bu ihraççı bilgi dokümanının 12.6'ncı maddesinde düzenlenmiştir.

BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantısı yapılması halinde ilgili borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırlı olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.

BASK toplantısına bu listede adı bulunan borçlanma aracı sahipleri veya temsilcisi/vekili dışındaki kişiler katılım talebinde bulunamaz.

Teminatlı menkul kıymet sahipleri ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahipleri Genel BASK toplantısına katılamaz. Ancak;

a) Kısmi teminata sahip olunması durumunda teminatsız kalan tutarlar için Genel BASK'a katılma hakkı doğar. Bu durumda toplantıya katılma hakkı olanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

b) Tertip BASK'ı oluşturan tertipler lehine yeni teminat oluşturulmasına karar verilmesi halinde yalnızca mevcut teminat varlığı etkilenen teminatlı menkul kıymet sahipleri ve/veya herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahiplerinin Genel BASK'a katılma hakkı doğar.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçlanma araçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

BASK'a katılma hakkı olan borçlanma aracı sahiplerinin, bu haklarını vekil tayin etmek suretiyle kullanmaları mümkündür. Ancak toplantıya vekil vasıtası ile katılacak borçlanma aracı sahipleri, ayrıca asaleten katılım sağlayamayacaktır.

Toplantıya aslen katılacak olan borçlanma aracı sahiplerinin toplantı günü Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Numarası (TCKN) bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri;

Borçlanma araçları sahiplerini temsilen toplantıya katılacak olan vekillerin vekaleten temsil için Tebliğ'in 6/5 maddesinde belirtilen ve Tebliğ'in Ek-2 numaralı belgesine uygun içerikte hazırlanmış noter onaylı vekâletnameyi ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri gerekmektedir.

Borçlanma aracı sahibi tüzel kişinin temsilcisinin ise, yetki belgelerini ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmesi gerekmektedir.

Sermaye Piyasası Kurulu 'nun II-30.I sayılı "Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği"'nde yer alan düzenlemeler, uygun düştüğü ölçüde kıyasen BASK toplantılarında oy kullanma hakkına sahip borçlanma araçları sahiplerinin vekaletle temsil edilmesine de uygulanır.

12.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

Toplantılar, BASK tarafından borçlanma aracı sahibi olması şartı aranmaksızın seçilen toplantı başkanından, gereğinde toplantı başkan yardımcısından, toplantı başkanınca belirlenen tutanak yazmanından ve toplantı başkanının gerekli görmesi halinde oy toplama memurundan oluşan bir Toplantı Başkanlığı tarafından yönetilir.

Toplantıda hazır bulunanlar listesi için Tebliğ'in Ek-1 no'lu ekindeki form kullanılır ve toplantıya katılma hakkı bulunanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçlanma araçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

Toplantıda, elektronik BASK toplantısına ilişkin düzenlemeler saklı kalmak kaydıyla, el kaldırma usulüyle oylama yapılır.

Toplantı başkanınca, BASK'da görüşülen tüm hususların, sorulan soruların ve verilen cevapların özet olarak belirtilmesi; alınan kararların ve her bir karar için kullanılan olumlu ve olumsuz oyların sayılarının ise açık bir şekilde yazılarak gösterilmesi suretiyle Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun bir Toplantı Tutanağı düzenlenir. Bu tutanak, İhraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda tabi olduğu mevzuata uygun biçimde duyurulur.

BASK toplantılarının yürütülmesi ve kararların Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun Toplantı Tutanağına geçirilmesi ile ilgili olarak burada belirtilmemiş olan diğer tüm hususlarda, gerekli olduğu uygun düştüğü ölçüde, İhraççının Genel Kurulunun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi'nde yer alan hükümler kıyasen uygulanır.

Toplantı tutanağında Tebliğ'in 6 ncı maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca sahibine oy hakkı sağlamayan ve nisaplarda dikkate alınmayan tutarlara ilişkin bilgiye yer verilecektir. Söz konusu tutarlar, nisapların hesaplanmasına hiçbir surette dahil edilmeyecektir.

12.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar:

BASK toplantılarına fiziki ortamda katılım mümkün olduğu gibi, bunu tercih etmeyenler için, elektronik ortamdan katılım sağlanacaktır. BASK'a Elektronik ortamdan sağlanacak katılım koşullarına ilişkin usul ve esaslara ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak olan çağrıda yer verilir. BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu listenin MKK'dan alınmasına ilişkin usul ve esaslar MKK tarafından belirlenir.

Elektronik ortamda yapılacak BASK toplantılarında, uygun düştüğü ölçüde Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri de kıyasen uygulanır.

12.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

İş bu ihraççı bilgi dokümanında yer alan hükümler haricinde BASK toplantısı yapılmayacaktır.

12.8. Teminatlı menkul kıymetlere ve bir teminat içeren borçlanma araçlarına ilişkin bilgi: İhraççının, Kurulun III-59.1 sayılı Teminatlı Menkul Kıymetler Tebliğinde düzenlenen teminatlı menkul kıymetlerinin sahipleri ile herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçlarının sahipleri, sahip oldukları borçlanma araçlarını ilgilendiren konularda, ihraççının teminatsız borçlanma aracı sahiplerinden ayrı olarak kendi aralarında (teminatlı menkul kıymetler kendi arasında ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçları ise kendi aralarında olmak üzere) Tertip BASK oluştururlar.

13. ANA PAY SAHİPLERİ

13.1. Son genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı:

Son durum itibarıyla BANKA hisse senetlerinin % 38,37'si T. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı'na, %28,09'u Cumhuriyet Halk Partisi'ne (Atatürk Hisseleri) ve kalan % 33,54'ü diğer ortaklara aittir. Bununla birlikte, T. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı'nın % 38,37'lik payının % 2 lik kısmı da dahil olmak üzere BANKA hisselerinin toplam %35,52'lik bölümü borsada işlem görebilir niteliktedir. Diğer pay sahipleri arasında, %5'ten fazla paya sahip hissedar bulunmamaktadır. (Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.' den temin edilen bilgiler baz alınarak hesaplanmıştır.)

Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;		Sermaye Payı / Oy Hakkı
	29.03.2024	(Genel Kurul)	Son Durum
Ticaret Unvanı/ Adı-Soyadı	Tutar (1.000.-TL)	Payı (%)	Tutar (1.000.-TL)	Payı (%)
T. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı	9.550.464	38,20	9.592.464	38,37
Cumhuriyet Halk Partisi	7.023.013	28,09	7.023.013	28,09
Halka Açık Kısım	8.426.523	33,71	8.384.523	33,54
TOPLAM	25.000.000	100,00	25.000.000	100,00

BANKA'nın paylarının %5 veya daha fazlasına dolaylı olarak sahip olan gerçek veya tüzel kişi bulunmamaktadır.

13.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kişi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri:

Yoktur.

13.3. Sermayeyi temsil eden paylar hakkında bilgi:

İŞ BANKASI'nın tamamı ödenmiş olan sermayesinin ortaklar arasındaki dağılımı aşağıdaki tabloda yer almaktadır:

Grubu	Nama/ Hamiline Olduğu	İmtiyazların türü (Kimin sahip olduğu)	Bir Payın Nominal Değeri (TL)	Toplam (TL)	Sermayeye Oranı (%)
A	N	T. İş Bankası A.Ş.	0,01	355,324
B	N	Mensupları Munzam	0,01	9.488,300
C	N	Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı	0,04	9.592.453.852,048	38,37
A	N		0,01	275,676
B	N	Cumhuriyet Halk	0,01	8.237,690	28,09
C	N	Partisi	0,04	7.023.004.412,215
A	N		0,01	369,000
B	N	Diğer Ortaklar	0,01	11.274,010	33,71
C	N		0,04	8.384.511.735,737
			TOPLAM	25.000.000.000,000	100,000

İmtiyazlı Paylara İlişkin Bilgiler

5274 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun'un hisse senetlerinin itibari kıymetinin en az bir Yeni Kuruş olmasını hükme bağlaması çerçevesinde, 25.07.2007 tarihli Banka Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda her biri 500 TL nominal değere sahip 20 adet A Grubu hisse senedi birleştirilmek suretiyle her biri 1 KR nominal değerde yeni A Grubu paylar oluşturulmuştur.

Sermaye Artırımı

Her biri 1 KR nominal değerde olan A Grubu paylar;

• Olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan verilecek bedelsiz pay alımında 20 kat pay alımı (Ana Sözleşme Md.18)

• Rüçhan hakkı kullanımında 20 kat hak kullanımı (Ana Sözleşme Md.19) imtiyazlarına sahip durumdadır.

Kar Dağıtımı

Ayrıca, Ana Sözleşme'nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 KR nominal değerde A ve B Grubu payların kar dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır. A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin % 60'ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin % 30'undan, C grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin % 25'inden fazla olamaz.

Bankamız A-B-C gruba ait paylara ödenecek temettünün hesaplanmasında;

• A grubu pay sayısının 40 katı,
• B grubu pay sayısının 1,5 katı,
• C grubu pay sayısının 1 katı

oranları dikkate alınır.

Tasfiye

Ana Sözleşme'nin 62. maddesi çerçevesinde, tasfiye neticesinde her biri 1 KR nominal değerde A grubu payın 20 kat tasfiye payı alım hakkı bulunmaktadır.

13.4. İhraççının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı, yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler:

BANKAmız sermayesinde en fazla paya sahip ortaklarımız Cumhuriyet Halk Partisi Genel Başkanlığı ve T. İş Bankası A.Ş. Mens. Munz. Sos. Güv. Ve Yar. San. Vakfı'dır.

Siyasi partiler, Anayasa ve kanunlara uygun olarak; milletvekili ve mahalli idareler seçimleri yoluyla, tüzük ve programlarında belirlenen görüşleri doğrultusunda çalışmaları ve açık propagandaları ile milli iradenin oluşmasını sağlayarak demokratik bir Devlet ve toplum düzeni içinde ülkenin çağdaş medeniyet seviyesine ulaşması amacını güden ve ülke çapında faaliyet göstermek üzere teşkilatlanan tüzel kişiliğe sahip kuruluşlardır.

Vakıflar, gerçek veya tüzel kişilerin yeterli mal ve hakları belirli ve sürekli bir amaca özgülemeleriyle oluşan özel hukuk tüzel kişiliğine sahip mal topluluklarıdır. Bu özellikleri sebebi ile BANKAmızda hakim ortak yoktur.

13.5. İhraççının yönetim hakimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar/düzenlemeler hakkında bilgi:

Yoktur.

14. İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER

14.1. İhraççının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan ve ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları:

BANKA'nın 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından bankaların muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgeleri ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerine uygun olarak hazırlanan 30 Haziran 2024, 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihleri itibarıyla konsolide finansal tabloları sırasıyla 07.08.2024, 13.02.2024 ve 07.02.2023 tarihlerinde kamuya açıklanmış olup, www.kap.gov.tr ve www.isbank.com.tr internet adreslerinden ulaşılabilmektedir.

14.2. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:

Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Şirketi	Sonuç/Görüş
30.06.2024	PwC Bağımsız Denetim ve	Şartlı Sonuç
	Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
31.12.2023	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci	Sınırlı Olumlu
	Mali Müşavirlik A.Ş	Görüş
31.12.2022	Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci	Sınırlı Olumlu
	Mali Müşavirlik A.Ş	Görüş

Konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü aşağıda yer almaktadır.

30.06.2024 tarihli ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim raporunda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Şartlı Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, yukarıda şartlı sonucun dayanağı paragrafında açıklanan hususun ara dönem konsolide finansal tablolar üzerindeki etkisi haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Şartlı Sonucun Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.g.4.5 ve IV.ç'de belirtildiği üzere, Grup yönetiminin önceki dönemlerde BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında ayırmış olduğu 10.000.000 bin TL tutarındaki serbest karşılığın 7.000.000 bin TL tutarındaki kısmı cari dönemde iptal edilmiş olup, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolarda 3.000.000 bin TL tutarında serbest karşılık yer almaktadır.

31.12.2023 tarihli konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporunda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Sınırlı Olumlu Görüş

Türkiye İş Bankası AŞ'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2023 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye İş Bankası A.Ş'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.ğ.4.4, IV.d ve IV.e'de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 8.475.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda ayrılan, 2.000.000 Bin TL'si cari yılda iptal edilen ve 3.525.000 Bin TL'si cari dönemde ayrılan toplam 10.000.000 Bin TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar Ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

31.12.2022 tarihli konsolide finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporunda aşağıdaki ifadelere yer verilmiştir:

Sınırlı Olumlu Görüş

Türkiye İş Bankası AŞ'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye İş Bankası A.Ş'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.ğ.4.5 ve IV.e'de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 4.075.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda, 4.400.000 Bin TL'si cari dönemde ayrılan toplam 8.475.000 Bin TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar Ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

14.3. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim işlemleri:

İhraççının Taraf Olduğu Davalar ve Takipler
İhraççı Tarafından Açılmış Davalar ve Yapılan Takipler

Davacı Taraf	Davalı Taraf	Mahkeme Dosya No	Konusu	Risk Tutarı	Gelinen Aşama
T. İş Bankası A.Ş.	Rekabet Kurulu Başkanlığı	Yıl 2013/1493	Rekabet Kurulu'nun müvekkil T. İş Bankası'nın da aralarında bulunduğu 12 bankanın idari para cezası ile cezalandırılmasına dair 08.03.2013 tarih ve 13- 13/198-100 sayılı kararının öncelikle yürütmesinin durdurulması ve iptali	109.992.300 TL	Söz konusu İdare Mahkemesi kararına karşı BANKAmızca Danıştay nezdinde temyiz başvurusunda bulunulmuştur. 16.05.2016 tarihli KAP duyurusunda da yer verildiği üzere temyiz başvurusu Danıştay tarafından reddedilmiştir. BANKAmız tarafından yapılan Danıştay nezdinde karar düzeltme başvurusunun kabulüne karar verilerek onama kararı kaldırılmıştır. Dosya yeniden karar verilmek üzere ilk derece mahkemesine gönderilmiş, ilk Derece Mahkemesince ise bozmaya uyulması yerine "direnme kararı" verilmiştir. Direnme kararına karşı Bankamızca Danıştay İdari Dava Daireleri Kurulu'na yapılan temyiz istemi kabul edilerek, ilk kararı veren yerel mahkemenin temyize konu ısrar kararının bozulmasına ve yeniden bir karar verilmek üzere dosyanın yerel mahkemeye gönderilmesine karar verilmiştir. Yerel Mahkeme (Ankara 2. İdare Mahkemesi) Danıştay İdari Dava Daireleri Kurulu'nun bozma kararına uyarak Rekabet Kurulu kararını iptal etmiştir. 7 Haziran 2022 tarihinde Rekabet Kurulu'nun iptale konu kararına istinaden Bankamız tarafından ödenen 109.992.300 TL tutarındaki idari para cezası iade alınmıştır. Rekabet Kurumu tarafından Ankara 2. İdare Mahkemesi'nin iptal kararına karşı 10.06.2022 tarihinde temyiz yoluna müracaat edilmiştir. Yasal süreç devam etmektedir. Temyiz başvurusunun reddi üzerine, Rekabet Kurumu tarafından Danıştay 13. Dairesi'nin 26/10/2022 tarih ve E. 2022/2970, K. 2022/3868 sayılı kararının düzeltilmesi amacıyla karar düzeltme kanun yoluna başvurulmuşsa da Danıştay 13. Dairesi'nin 26.09.2023 tarih ve E.2023/1066 Esas ve K.2023/3744 sayılı kararı ile karar düzeltme isteminin reddine karar verilerek, yargılama süreci açısından
					usul hukukunda öngörülen tüm yargı yolları tüketilerek süreç Bankamız lehine sonuçlanmıştır.

T. İş	İlgili	İlgili Vergi	BANKA	21.769.227	Bankamız tarafından Türk Ticaret
Bankası	Vergi	Daireleri	Tarafından	TL	Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri
A.Ş.	Dairesi	tarafından	Munzam Sandık		uyarınca kurulmuş olan "Türkiye İş
		2007, 2008,	Vakfına yapılan		Bankası A.Ş. Mensupları Munzam
		2009, 2010,	ödemelerin Vakıf		Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma
		2011 yılları	Üyeleri açısından		Sandığı Vakfı"na (Vakıf) Vakıf
		için her	ücret mahiyetinde		Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde
		şube	bir menfaat		Bankamızın yükümlülüklerini yerine
		bazında ve	olduğu iddiasıyla		getirmek üzere yapılan ödemelerle
		her ay için	gerçekleştirilen		ilgili olarak, Vergi Denetim Kurulu
		ayrı vergi	Cezalı Gelir		müfettişleri tarafından söz konusu
		ceza	Vergisi ve Damga		yükümlülük tutarlarının ücret esasında
		ihbarnamesi	Vergisi		vergilendirilmesi gerektiği iddiasıyla
		düzenlenmiş	Tarhiyatının İptali		2007, 2008, 2009, 2010, 2011
		olup her			dönemleri için inceleme raporları
		şube			düzenlenmiştir. Bu raporlara istinaden
		bazında			2007 ve 2008 dönemleri için toplam
		yıllar			74.353 Bin TL, 2009, 2010 ve 2011
		itibariyle			dönemleri için ise rapor tarihi
		ayrı ayrı			itibarıyla toplam 151.899 Bin TL
		toplam			tutarında cezalı gelir vergisi/damga
		5.403 adet			vergisi tarhiyatları yapılmıştır.
		dava			Bankamızca söz konusu tarhiyatlara
		açılmıştır.			karşı vergi mahkemelerinde davalar
					açılmış, bu davaların bir kısmında lehe
					bir kısmında aleyhe kararlar
					verilmiştir.

Son 12 ayda ihraççı İŞ BANKASI aleyhine grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş/olabilecek nitelikte açılmış dava bulunmamaktadır.

14.4. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler (üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de içermelidir):

Yoktur.

15. DİĞER BİLGİLER

15.1. Sermaye hakkında bilgiler

Çıkarılmış Sermaye Tutarı: 25.000.000.000 TL

15.2. Kayıtlı sermaye tavanı:

Kayıtlı Sermaye Tavanı: 25.000.000.000 TL

15.3. Esas sözleşme ve iç yönergeye ilişkin önemli bilgiler:

BANKA "Ana Sözleşmesi" ile TTK hükümleri uyarınca hazırlanan ve pay sahipleri tarafından 29 Mart 2013 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda onaylanan, 31 Mart 2021 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda güncellenen BANKA "İç Yönergesi" Banka kurumsal internet adresinde (https://www.isbank.com.tr/bankamizi-taniyin/Documents/yatirimci-iliskileri/icyonerge.pdf) yer almaktadır.

Şirketlerin genel kurul çalışma esas ve usullerine ilişkin kuralları içeren düzenlemelerden teşekkül eden İç Yönergenin amacı; BANKA Genel Kurulunun çalışma esas ve usullerinin, Kanun, ilgili mevzuat ve Esas Sözleşme hükümleri çerçevesinde belirlenmesidir. İç Yönerge, BANKA'nın tüm olağan ve olağanüstü Genel Kurul Toplantılarını kapsamaktadır.

İç Yönerge, Anonim Şirketlerin Genel Kurul Toplantılarının Usul ve Esasları İle Bu Toplantılarda Bulunacak Bakanlık Temsilcileri Hakkında Yönetmelik hükümlerine uygun olarak BANKA Yönetim Kurulunca hazırlanarak Genel Kurulun onayından sonra tescil ve ilan edilmiş olup, aşağıdaki hususlara ilişkin hüküm ve düzenlemeler içermektedir.

• Toplantı yerine giriş ve hazırlıklar
• Toplantının açılması
• Toplantı başkanlığının oluşturulması
• Toplantı başkanlığının görev ve yetkileri
• Gündemin görüşülmesine geçilmeden önce yapılacak işlemler
• Gündem ve gündem maddelerinin görüşülmesi
• Toplantıda söz alma
• Oylama ve oy kullanma usulü
• Toplantı tutanağının düzenlenmesi
• Toplantı sonunda yapılacak işlemler
• Toplantıya elektronik ortamda katılma

15.4. Esas sözleşmenin ilgili maddesinin referans verilmesi suretiyle ihraççının amaç ve faaliyetleri:

BANKA Esas Sözleşmesi'nin 2'inci maddesi gereğince T. İş Bankası A.Ş.'nin amaç ve faaliyetleri şunlardır:

Madde 2 - Şirket aşağıda yazılı muamelelerle iştigal etmek üzere teşekkül etmiştir:

• a. Her türlü banka muameleleri yapmak,
• b. Ziraate, sanayie, madenlere, enerji istihsali ve tevziine, nafıa işlerine, nakliyeciliğe,
• sigortacılığa, turizme, ihracata müteallik her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek,

c. Her türlü eşya veya levazımın istihsal, imal ve tedariki için şirketler kurmak veya bu işlerle uğraşan teşekküllere iştirak etmek,

ç. Her türlü sınai ve ticari muameleleri gerek kendi nam ve hesabına ve gerek yerli ve ecnebi müesseseler ile müştereken veyahut bu müesseseler nam ve hesabına deruhte ve ifa etmek.

Yukarıda gösterilen muameleler dışında ileride BANKA için faydalı ve lüzumlu görülecek başka işlere girişilmek istenildiği takdirde idare meclisinin teklifi üzerine Esas Mukavelede değişiklik yapılır.

15.5. Sermayeyi temsil eden payların herhangi bir borsada işlem görüp görmediği hakkında bilgi:

BANKAmızın A Grubu (ISATR) ve B Grubu (ISBTR) pay senetleri Borsa İstanbul Pay Piyasası Alt Pazar'da, C Grubu (ISCTR) pay senetleri ise Borsa İstanbul Pay Piyasası Yıldız Pazar'da işlem görmektedir. (Kaynak: www.kap.org.tr/tr/Pazarlar)

16. ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER

Yoktur.

17. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER

İhraççı Bilgi Dokümanında, sektör hakkında yer alan bilgiler Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan sektör verileri kullanılarak hazırlanmıştır. Bunun yanı sıra Bankalararası Kart Merkezi, Merkezi Kayıt Kuruluşu verilerinden de faydalanılmıştır. İŞ BANKASI, ihraççının bildiği veya ilgili üçüncü kişilerin yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını ve bu bilgileri aynen aldığını beyan eder.

İşbu ihraççı bilgi dokümanında, yer alan ve BANKA'nın talebi üzerine verilen kredi derecelendirme notları hakkında bilgiler Uluslararası Derecelendirme Kuruluşları Fitch Ratings Standard and Poor's ve Moody's tarafından çeşitli kanallar vasıtasıyla kamuya yapılan duyurulardan aynen alınmıştır.

İlgili üçüncü kişilere aşağıdaki internet adreslerinden ulaşılabilir:

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu: www.bddk.org.tr Bankalararası Kart Merkezi: www.bkm.com.tr Merkezi Kayıt Kuruluşu: www.mkk.com.tr Fitch Ratings: www.fitchratings.com Standard and Poor's: www.standardandpoors.com Moody's: www.moodys.com

18. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler İş Kuleleri, Kule: 1, 34330 Levent/Beşiktaş/İstanbul adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi (www.isbank.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

• 1) İhraç bilgi dokümanında yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, kredi derecelendirme notları, esas sözleşme, vb.).
• 2) İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları

19. EKLER

Yoktur.