Management Reports • Nov 8, 2024
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
BORLEASE OTOMOTİV A.Ş.
FAALİYET RAPORU
EYLÜL 2024
Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
Yapılan Bağışlar ve Sosyal Sorumluluk Projeleri
Borlease Otomotiv A.Ş. 2013 yılında İstanbul'da kurulmuştur. Şirket'in ana faaliyeti, yeni ve/veya ikinci el motorlu taşıtlar (yolcu araçları, hafif ticari araçlar ve kamyonlar da dahil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere) ve motorlu taşıt sınıfına girmeyen diğer ekipman ve hizmetlere ilişkin uzun süreli kiralama hizmeti, filo kiralama hizmeti ve filo yönetimi hizmetleri sağlamaktır.
Borlease Otomotiv A.Ş., "Şirket" veya "Borlease" ve bağlı ortaklığıyla birlikte "Grup" olarak anılacaktır.
Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.-Sixt ("Bağlı Ortaklık") şirketinin %90'ı 31 Aralık 2019 itibarıyla devralınmıştır. Geri kalan %10'luk payı da 23 Haziran 2022 tarihinde alınmış olup %100'ü konsolidasyona dahil edilmiştir. Bağlı Ortaklık ("Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.) ana faaliyeti gereği gerek sahibi olduğu gerekse herhangi başka bir suretle üçüncü kişi ve kurumlardan temin etmiş olduğu otomobillerin günlük veya kontrata bağlı olarak kurumsal kiralamalar alanında faaliyet göstermektedir.
Şirket, 25,29 TL hisse fiyatı, %30,65 halka açıklık oranı ve 1.307.493.000 TL halka arz büyüklüğü ile 19 Ekim 2023 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem görmeye başlamıştır.
| Rapor Dönemi | : | 1 Ocak – 30 Eylül 2024 |
|---|---|---|
| Ticaret Ünvanı | : | Borlease Otomotiv A.Ş. |
| Ticaret Sicil No | : | 854424 |
| Mersis No | : | 0180-0448-1171-7552 |
| Vergi Dairesi | : | Alemdağ |
| Vergi Numarası | : | 1800448117 |
| Kayıtlı Sermaye | : | 700.000.000 TL |
| Ödenmiş Sermaye | : | 168.700.000 TL |
| Merkez Adresi | : | Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. 2 Blok No:4/28 Ümraniye / İstanbul |
|---|---|---|
| Telefon | : | 0216 510 43 19 |
| Web Sitesi | : | www.borlease.com.tr |
Müşteri memnuniyeti odaklı iş anlayışıyla; çevreye, yasalara, toplumsal ve etik değerlere saygılı, yenilikçi, sosyal sorumluluk bilincine sahip Şirket profiliyle; Türkiye'nin öncü filo kiralama şirketleri arasında yer almak başlıca vizyonumuzdur.
Borlease Otomotiv, operasyonel filo kiralama sektöründeki uzmanlığını iş ortaklarının ihtiyacı ile birleştirip %100 müşteri memnuniyeti kazanmak misyonu çerçevesinde sektöründe üst düzey hizmet sunmaktadır.
İtibar ve Dürüstlük: Kurumlar ve kişilere verdiğimiz söz ve taahhütleri zamanında ve eksiksiz yerine getirerek dürüst ve itibarlı bir yol izleriz. Yasalar ve etik ilkelere bağlı kalırız.
Müşteri Odaklılık: Müşterilerimizin ihtiyaçlarına göre esnek ve çözüm odaklı bir yaklaşım sergiler; her koşulda 100 % müşteri memnuniyeti sağlamayı hedefleriz.
Çalışan Memnuniyeti: Personellerimize güven, saygı ile yaklaşmak, öncülük etmek, başarıları taktir edip ödüllendirmek ve tüm ilişkilerde dürüstlüğü esas kılmak. Yenilik ve Yaratıcılık: Yenilikçi ve yaratıcı fikirlere açık, çok yönlü gelişimi destekleyen bir yol izleriz.
Topluma ve Çevreye Duyarlılık: Toplumsal ve doğal yaşamın iyileştirilmesinden sorumlu olduğumuzun bilinciyle, sürdürülebilir kurumsal sosyal sorumluluk projeleri gerçekleştirmekteyiz.
Grup, 8 Şubat 2013 tarihinde 2.000.000 TL sermaye ile kurulmuştur. 30 Aralık 2015 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 3.000.000 TL, 15 Aralık 2016 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 5.000.000 TL, 15 Eylül 2017 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL, 26 Haziran 2018 tarihinde gerçekleşen Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL artırılmak suretiyle 30.000.000 TL'ye yükseltilmiştir. 31.12.2021 tarihinde tescil olan sermaye artırım kararı ile şirketin sermayesi 30.000.000 TL'den 140.500.000 TL'ye artırılmıştır. 19 Ekim 2023 tarihindeki halka arz sonrasında sermayemiz 168.700.000 TL olmuştur. 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Grup'un sermayesi 168.700.000 TL ve ödenmemiş sermayesi bulunmamaktadır. (31 Aralık 2023: 168.700.000 TL) dir.
| Pay Sahibi | Grubu | Tutarı (TL) | Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Bor Holding A.Ş. | A | 35.125.000 | 20,82 |
| Bor Holding A.Ş. | B | 81.875.000 | 48,53 |
| Halka Açık | B | 51.700.000 | 30,65 |
| Toplam | 168.700.000 | 100 |
A Grubu payların yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır.
Yönetim Kurulu Üyeleri 26 Aralık 2023 tarihinde 3 yıllık süre için görev yapmak üzere seçilmişlerdir.
| ADI SOYADI | GÖREVİ | BAĞIMSIZ YÖNETİM KURULU ÜYESİ OLUP / OLMADIĞI |
İCRADA GÖREVLİ OLUP / OLMADIĞI |
|---|---|---|---|
| Özgür Cem HANCAN | Yönetim Kurulu Başkanı | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Müge ÇETİN | Yönetim Kurulu Başkan Vekili |
Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Fehmi SERTDEMİR | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli Değil |
| Sarper Volkan ÖZTEN | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
| Azmi YALÇIN | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Riskin Erken Saptanması Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yönetilmesidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
| ADI SOYADI | GÖREVİ | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Fehmi SERTDEMİR | Komite Üyesi | Yönetim Kurulu Üyesi |
Riskin Erken Saptanması komitesinde görev alanların detayı;
Komite, 1 Ocak 2024 – 30 Eylül 2024 döneminde 4 defa toplantı yapmıştır.
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Denetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirket'in muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız denetimi ve şirketin iç kontrol ve iç denetim sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
| ADI SOYADI | GÖREVİ | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Azmi Yalçın | Komite Üyesi | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
Denetim komitesinde görev alanların detayı;
Komite, 1 Ocak 2024 – 30 Eylül 2024 döneminde 7 defa toplantı yapmıştır.
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Kurumsal Yönetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin temel amacı, Şirket'te kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığının, uygulanmıyor ise gerekçesinin ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarının tespit edilmesi ve yönetim kuruluna kurumsal yönetim uygulamalarını iyileştirici tavsiyelerde bulunulması ve yatırımcı ilişkileri bölümünün çalışmalarının gözetilmesidir.
Kurumsal Yönetim İlkeleri mümkün kıldığı üzere, Şirket'in yönetim kurulu yapılanması gereği ayrı bir aday gösterme komitesi ve ücret komitesi oluşturulmamış olduğundan, Komite Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde belirtilen aday gösterme ve ücret komitesi görevlerini de yerine getirir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
Komite'nin aday gösterme konusundaki görev ve sorumlulukları şunlardır:
| ADI SOYADI | GÖREVİ | |
|---|---|---|
| Azmi YALÇIN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Fehmi SERTDEMİR | Komite Üyesi | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Mustafa Yamaç HASİN | Komite Üyesi | Yatırımcı İlişkileri Müdürü |
Kurumsal Yönetim komitesinde görev alanların detayı;
Komite, 1 Ocak 2024 – 30 Eylül 2024 döneminde 4 defa toplantı yapmıştır.
A-) Sağlanan Huzur Hakkı, Ücret, Prim, İkramiye, Kâr Payı Gibi Mali Menfaatlerin Toplam Tutarları:
Kilit yöneticiler genel müdür, genel müdür yardımcısı ve direktörlerden oluşur.
Bu yöneticilere sağlanan menfaatler ve sağlanan menfaatler ile yönetim kurulu üyesine ödenen katılım bedeli 14.446.580 TL 'dir (30 Eylül 2024: 4.793.543 TL).
Grup Yönetim Kurulu üye ve ortaklarına herhangi bir huzur hakkı belirlenmemiştir.
B-) Verilen Ödenekler, Yolculuk, Konaklama ve Temsil Giderleri ile Ayni ve Nakdi İmkânlar, Sigortalar ve Benzeri Teminatların Toplam Tutarlarına İlişkin Bilgiler:
Verilen ödenek yoktur. Sigorta ve benzeri teminat yoktur.
30 Eylül 2024 itibarıyla Borlease'de 72 kişi, Artı Seyahat'te 309 kişi toplam grup bünyesinde 381 kişi çalışmaktadır.
Türkiye'de otomotiv sektörü, üretim içindeki payı ve ekonomik katkı oranı değerlendirildiğinde, imalat sanayi içinde önde gelen sektörler arasında yer almaktadır. Sektörün yurtiçinde yaratmış olduğu değerler (yurtiçi girdi kullanımı ve katma değer toplamı) ekonomide çok önemli bir yere sahiptir.
Otomotiv sanayi sahip olduğu yapı nedeni ile birçok sektörle bağlantısı bulunmaktadır. Bu sektörler üzerinde oldukça fazla etkisi olması; otomotiv sektörünün, bulunmuş olduğu ülkenin ekonomisi üzerinde büyük bir etkiye sahip olmasına neden olmaktadır.
Diğer taraftan, otomotiv sanayisinde teknolojinin gelişim gösterdiği elektrikli araçlar konusu da üzerinde stratejik planlar yapılması gereken bir konudur. Hem çevreye duyarlı olması hem de yakıt maliyetini azaltması bakımından otomotiv sektörünün elektrikli araçlara doğru yöneleceği tahmin edilmektedir. Özellikle, binek araçlarının yüksek miktarda karbon salınımlarına neden olduğu düşünülürse, Kyoto Protokolünün getirdiği yükümlülükler konusunda hassas davranan ülkeler açısından bu konu önem taşımaktadır. Bu doğrultuda, birçok ülke bu araçlara yönelik satın alma vergisinde indirim ve yol vergisinden muafiyet başta olmak üzere çeşitli teşvikler uygulamaya başlamıştır. Bu noktada, ülkemizde bu yeni teknolojiye sahip araçların teşviki konusunda da çalışmalara başlanmış, ilk etapta ülkemizde motorlu araç satın alımlarında uygulanan ÖTV'de indirime gidilmiştir.
Dünya çapında birçok ülke bu konuda yabancı ülkelere bağımlı kalmamak için kendi çip endüstrilerine yönelik teşvikler sunmaktadır.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla operasyonel kiralamada kullanılan araçların sayısı 4.737 (31 Aralık 2023: 4.451), toplam yönetilen araçlarının sayısı 6.821'dır (31 Aralık 2023: 7.254).
2024 yılının ilk dokuz ayında 2.700 adet araç alımı ve 2.402 adet araç satışı gerçekleştirmiştir. Bu alışların tutar olarak bedeli 2.711.311.260 TL olup araç satışlarından da 1.750.759.098 TL gelir elde edilmiştir.
Grubun iç kontrol sisteminin amacı şirket varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanun ve Mevzuata ve şirket içi politikalara uygun yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenirliliğini, bütünlüğünü sağlanmasıdır.
Yönetim Kurulu, Grubun menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin belirlenmesi ve etki ile olasılıklarının en aza indirilmesine ilişkin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerini oluşturarak belli periyotlarla etkinliğini gözden geçirmektedir. Risk yönetimi ile grubun gelecekteki nakit akımlarının bünyesinde yer alan risk ve getiri yapısını ve buna bağlı olarak faaliyetlerinin düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmayı amaçlanmaktadır.
Grup şirketlerinde İç Denetim Departmanı olarak grup şirketlerimizin hepsinde İç Denetim faaliyetlerini yürütmekteyiz.
İç denetim fonksiyonunun görev ve sorumluluk kapsamı, Bor Holding yönetimi tarafından tasarlanan ve uygulanan, risk yönetimi, kontrol ve yönetişim süreçleri ağının, aşağıda belirtilen konularda güvence sağlayacak şekilde yeterli ve etkin olup olmadığını belirlemektir.
Risklerin uygun şekilde belirlenmesi ve yönetilmesi,
Mali, yönetsel ve operasyonel bilgilerin doğru güvenilir ve zamanında hazır bulunması
İş süreçlerinin ve işlemlerin politika prosedür ve ilgili mevzuat hükümleri ile uyum içerisinde olması,
Kaynakların ekonomik olarak temin edilmesi, verimli bir şekilde kullanılması ve gerektiği şekilde korunması,
Etik kurallara uyum ile ilgili hedeflerin uygun biçimde tanımlanması ve gerçekleştirilmesi
İç Denetim departmanı bu doğrultuda iş süreçlerini değerlendirerek, ilgili bölümlerin ve şirketin iş hedeflerine ulaşmasındaki sistemsel ve operasyonel risklerin belirlenmesi ve bu risklerin yönetilebilmesi için ilgili alanlarda önerilerde bulunmaktadır.
Grubun operasyonlarında vizyon ve misyonuna ulaşmaya yönelik belirlenmiş prosedürlere ve esaslara uygun olarak hareket edilip edilmediği kontrol edilmektedir.
Grubun 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla tek bağlı ortaklığı Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş. 'dir.
| Bağlı Ortaklık | Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş………………………… |
|---|---|
| Ticaret Sicil Numarası | 255593……………………………………………………………………………. |
| Vergi Kimlik Numarası | 0850382735……………………………………………………………………… |
| İnternet Sitesi | www.sixt.com.tr |
Grubumuzun iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır.
30 Eylül 2024 tarihi itibari ile grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılık tutarı 3.920.391 TL'dir (31 Aralık 2023: 5.981.944 TL).
Grubumuzda mevzuata aykırı uygulama meydana gelmediğinden Grup ve yönetim organı üyeleri hakkında idari ve adli yaptırım olmamıştır.
15 Ağustos 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda Yönetim Kurulu, Yönetim Kurulu süresi, Bağımsız Denetim Şirketi, Karın tespiti ve Dağıtımı maddeleri revize edilmiştir.
7194 sayılı Kanun ile 40/1, 5. Ve 7. Bentleri ile GVK Madde 68/4 ve 5. Bentlerinde yapılan değişiklikle kiraladıkları ve veya iktisap ettikleri binek otomobillerin giderlerinin vergi matrahı tespit edilirken indirim olarak dikkate alınmasında kanuni sınırlamalar getirilmiştir.
2024 yılında uygulanacak tutarlar 317 No.lu Gelir Vergisi Genel Tebliğinde belirlenmiştir.
Bulunmamaktadır.
Şirket'in düzenli olarak dahil olduğu herhangi bir sosyal sorumluluk projesi ve bağış bulunmamaktadır. 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla 753.826 TL sosyal sorumluluk projelerine harcanmıştır (31 Aralık 2023: 984.487 TL).
2024 yılında otomotiv ve sigorta sektöründe ürünlerimiz, hizmetlerimiz, kampanyalarımız ve acente iletişimlerimizle yıllık hedeflerimize paralel olarak belirlenen kriterlerde proje geliştirme ve saha ekibiyle entegre bir şekilde pazarda farkındalık yaratmaya devam ettik.
Şirket Operasyonel Kiralama Sektöründe faaliyet gösterdiğinden araştırma ve geliştirme çalışmaları bulunmamaktadır.
Şirketimiz Türk Ticaret Kanunu hükümleri, Sermaye Piyasası Düzenlemeleri, Vergi Düzenlemeleri ve diğer ilgili düzenlemeler ile Esas Sözleşmemizin kâr dağıtımı ile ilgili maddesi çerçevesinde kâr dağıtımı yapmaktadır. Kâr dağıtımında, Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak pay sahipleri ve Şirket menfaatleri arasında dengeli ve tutarlı bir politika izlenmektedir.
İlki 2022 yılına ilişkin net dağıtılabilir kârına ilişkin olmak üzere, ilgili düzenlemeler ve finansal imkânlar elverdiği sürece, piyasa beklentileri, uzun vadeli stratejisi, Şirket, iştirak ve bağlı ortaklıklarının sermaye gereksinimleri, yatırım ve finansman politikaları, kârlılık ve nakit durumu dikkate alınarak, Şirketimizin paylarının borsada işlem görmeye başlamasını takip eden 2 yıl boyunca, net dağıtılabilir dönem kârının asgari %40'ının nakit olarak dağıtılmasına yönelik bir taahhütte bulunulmasına karar verilmiştir.
15 Ağustos 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda alınan yönetim kurulu kararıyla 20 Ağustos ve 22 Ağustos tarihlerinde toplamda 3.238.919,73 TL temettü ödemesi yapılmıştır.
Grubumuzun sermayesini karşılayacak mal varlığı mevcuttur. Grubumuzun sermaye yapısı ve grubun sahip olduğu varlıklar doğrultusunda ileriye dönük bir borca batıklık bulunmamaktadır.
Yoktur.
Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ve TFRS Yorumlama Komitesi ("TFRYK") tarafından yayınlanan yorumlamalara uygun olarak hazırlanmış olan Borlease A.Ş.' nin konsolide finansal tablolarının Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu ("TMSK") tarafından yayınlanan TFRS uyarınca belirlenen esaslara uygun olarak hazırlandığını denetlemek üzere, RSM Turkey Uluslararası Bağımsız Denetim A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.
Grup yasal finansal tablolarını, Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), vergi mevzuatı ve Maliye Bakanlığı tarafından çıkarılan Tek Düzen Hesap Planı gereklerine uygun olarak hazırlamaktadır 2023 yılına ait herhangi bir kamu denetimi gerçekleşmemiştir.
JCR Eurasia Rating Kredi derecelendirme şirketinin 3 Temmuz 2024 tarihli raporunda Uzun Dönem Kredi notu A- olarak belirlenmiştir.
Grubun finansal araçları; nakit, kısa vadeli mevduatlar ile kısa ve uzun vadeli banka kredileri, tüketici finansmanı ve finansal kiralama borçlanmalardır. Bu araçlarından kaynaklanan en önemli riskler Kredi Riski ve Finansal Risklerdir. Grup yönetimi bu risklerin her birini incelemekte ve aşağıda belirtilen politikaları geliştirmektedir.
Araç kiralamada ikinci el değerinin belirlenmesi sürecinde, ikinci el araç satış riski ortaya çıkar. Bu risk, araçlar kiraya verilirken öngörülen ikinci el değerinin (RV), ikinci el satışının üzerinde kalması ve gerçekleşen satıştan zarar edilmesidir. Bir diğer risk, mevzuatta olası vergi değişiklikleridir. Vergisel değişiklikler ikinci el piyasasında satılacak araçların rayiç değerlerini artırabileceği gibi değer düşüklüğüne de sebep olabilmektedir.
Borlease A.Ş., ikinci el değerinin belirlenmesinde finansal parametreleri göz önünde bulundurarak birden fazla kanalda gerçekleşmiş satış verilerinin analizini yapar ve aynı zamanda araçlarla ilgili marka, model, yaş, kilometre, hasar durumu bilgilerini de dikkate alır. Finansal değişkenler ve araçlara ilişkin parametreler kullanılarak yapılan analizler sonucunda ikinci el değeri belirlenir ve belirlenen ikinci el değerleri aylık olarak piyasada gerçekleşen rayiç bedelleri ile karşılaştırır.
Grubun kredi riskine maruz kaldığı alan, faaliyetlerinin büyük bir kısmını gerçekleştirdiği Türkiye'de yoğunlaşmıştır. Bu riskler yönetim tarafından toplam riski her bir tarafa sınırlayarak ve kredi riskini itibarı yüksek kurumsal müşteri sayısından dolayı dağıtarak gözetlenmektedir.
Grup operasyonel kiralama hizmetine konu araçların satın alma işlemleri için kullanmakta olduğu kredilerinin vadesini ve para birimini, bu araçlar için imzalamış olduğu kira sözleşmelerinde belirlenmiş olan sözleşme vadeleri ve kira para birimleri paralel olarak sağlamaktadır. Bu sayede vade ve kur riskine girmemektedir.
Grubun varlık ve yükümlülük yönetimindeki en önemli amacı, Grup alacaklılarına olan taahhütlerini yerine getirebilmek için gerekli olan likiditeyi sağlamak ve Grubun kendi likidite ihtiyaçlarını karşılayabilmektir.
Grubun gelecekte faturalanacak ve iptal edilemeyen operasyonel kira sözleşmelerinden doğacak kısa ve uzun vadeli alacakları TFRS gereği hazırlamakta olduğu konsolide finansal tablolara dâhil edilmemektedir. Bunun yanı sıra, Grubun konsolide finansal tablolarında Duran Varlıklar kalemi içinde yer alan Operasyonel kiralamada kullanılan varlıkları, bağlı oldukları operasyonel kiralama sözleşmelerinin bitimini müteakiben ikinci el otomobil piyasasında satılmaktadır Dolayısıyla, Grubun dönen varlıklarıyla kısa vadeli yükümlülüklerinin analizi yapılırken bu unsurların da dikkate alınması gerekmektedir.
Grup, kur riski ve faiz oranı riskini piyasa riskinin en önemli bileşenleri olarak değerlendirmektedir. Grubun sermaye yapısı göz önünde bulundurularak söz konusu riskler için limitler tasarlanmaktadır.
Faiz oranı riski, ülkelerin merkez bankaları aracılığı ile aldıkları para politikası tedbirleri nedeniyle faiz oranlarında yaşanması muhtemel dalgalanmalar sonucunda ortaya çıkar. Grup, bilanço kalemlerinin piyasa değerlerinin dalgalanmalarıyla (fiyat riski) veya faize hassas olan varlık ve yükümlülüklerinin ani oran değişikliklerinin etkisiyle faiz riskine maruz kalmaktadır. Türkiye'de faiz oranları yüksek oranda değişkendir. Bundan dolayı, faiz riski Grubun varlık ve yükümlülük yönetiminde önemli bir yer tutar.
| Bağımsız Denetimden Geçmemiş 30 Eylül 2024 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2023 |
|
|---|---|---|
| VARLIKLAR | ||
| Dönen Varlıklar | ||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 285.541.038 | 1.445.493.988 |
| Finansal Yatırımlar | 55.633.521 | 120.214.740 |
| Ticari Alacaklar | 661.770.599 | 276.837.300 |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar |
2.412.178 | 1.144.551 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar |
659.358.421 | 275.692.749 |
| Diğer Alacaklar | 1.793.689 | 6.562.780 |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar |
907.201 | 5.232.669 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar |
886.488 | 1.330.111 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 575.638.248 | 438.721.215 |
| - İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler |
178.630 | - |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler |
575.459.618 | 438.721.215 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 6.571.794 | - |
| Diğer Dönen Varlıklar | 159.388.026 | 60.664.161 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar |
159.388.026 | 60.664.161 |
| Toplam Dönen Varlıklar | 1.746.336.915 | 2.348.494.184 |
| Duran Varlıklar | ||
| Ticari Alacaklar | 2.564.744 | 3.700.335 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 2.564.744 | 3.700.335 |
| Diğer Alacaklar | 3.163.880 | - |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar |
3.163.880 | - |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 46.702.808 | 46.702.808 |
| Maddi Duran Varlıklar | 5.285.259.733 | 4.822.186.674 |
| - Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar |
4.978.802.512 | 4.485.964.964 |
| - Diğer Maddi Duran Varlıklar |
306.457.221 | 336.221.710 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.194.579.978 | 954.816.315 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 177.114.806 | 194.023.966 |
| - Şerefiye |
105.830.424 | 105.830.424 |
| - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar |
71.284.382 | 88.193.542 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 279.941.051 | 25.967.469 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler |
279.941.051 | 25.967.469 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 419.650.470 | 125.401.635 |
| Toplam Duran Varlıklar | 7.408.977.470 | 6.172.799.202 |
| Toplam Varlıklar | 9.155.314.385 | 8.521.293.386 |
| Geçmemiş Geçmiş Dipnot 30 Eylül 2024 31 Aralık 2023 KAYNAKLAR Kısa Dönemli Yükümlülükler Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.581.878.102 1.221.536.103 - Banka Kredileri 763.901.088 747.801.655 - Kiralama İşlemlerinden Borçlar 580.263.789 467.910.940 - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 230.000.000 -- - Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 7.713.225 5.823.508 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.301.976.365 913.572.509 - Banka Kredileri 1.301.976.365 913.572.509 Ticari Borçlar 725.201.362 889.286.195 - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar -- 6.556.926 - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 725.201.362 882.729.269 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10.265.358 11.268.828 Diğer Borçlar 41.872.028 35.231.617 - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 19.683.031 35.126.235 - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 22.188.997 105.382 Ertelenmiş Gelirler 250.579.076 155.650.768 - İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 250.579.076 155.650.768 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 4.052.073 488.107 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.658.489 11.320.686 - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 3.920.391 5.981.944 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 6.738.098 5.338.742 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17.870.964 32.632.586 Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler 3.944.353.817 3.270.987.399 Uzun Dönemli Yükümlülükler Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.870.401.872 1.294.781.235 - Banka Kredileri 1.739.117.473 937.443.824 - Kiralama İşlemlerinden Borçlar 131.284.399 357.337.411 Ticari Borçlar 223.003.930 194.896.609 - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 223.003.930 194.896.609 Ertelenmiş Gelirler 38.117.615 -- - İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 38.117.615 -- Uzun Vadeli Karşılıklar 1.715.522 1.738.396 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.715.522 1.738.396 Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.133.238.939 1.491.416.240 Toplam Yükümlülükler 6.077.592.756 4.762.403.639 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 3.077.721.629 3.758.889.747 Ödenmiş Sermaye 168.700.000 168.700.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları 524.439.061 524.439.061 Hisse Senedi İhraç Primleri 989.299.831 989.299.831 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer 116.783 (2.202.666) Kapsamlı Gelirler veya Giderler - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazanç / (Kayıpları) 116.783 (2.202.666) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 49.940.528 48.633.737 Geçmiş Yıllar Karları/Zararları 2.028.712.993 1.339.010.185 Net Dönem Karı / (Zararı) (683.487.567) 691.009.599 Toplam Özkaynaklar 3.077.721.629 3.758.889.747 Toplam Kaynaklar 9.155.314.385 8.521.293.386 |
Bağımsız Denetimden |
Bağımsız Denetimden |
|
|---|---|---|---|
| Bağımsız | Bağımsız | Bağımsız | Bağımsız | |
|---|---|---|---|---|
| Denetimden | Denetimden | Denetimden | Denetimden | |
| Geçmemiş | Geçmemiş | Geçmemiş | Geçmemiş | |
| 1 Ocak | 1 Ocak | 1 Temmuz | 1 Temmuz | |
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | |
| Hasılat | 4.131.569.334 | 3.280.205.068 | 1.992.931.433 | 1.487.255.102 |
| Satışların Maliyeti (-) | (3.259.058.243) | (2.342.548.768) | (1.506.971.125) | (854.339.579) |
| Brüt Kar / (Zarar) | 872.511.091 | 937.656.300 | 485.960.308 | 632.915.523 |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (291.620.535) | (211.028.190) | (123.201.591) | (105.728.720) |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | (234.912.402) | (133.477.795) | (91.716.575) | (63.486.600) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 405.291.935 | 157.625.144 | 360.702.642 | 49.238.063 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | (188.636.883) | (32.878.459) | (157.905.392) | (21.288.396) |
| Esas Faaliyet Karı / (Zararı) | 562.633.206 | 717.897.000 | 473.839.392 | 491.649.870 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 154.382.548 | 49.364.101 | 32.621.271 | 7.039.230 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | - | (68.496) | - | (5.528) |
| Finansman Geliri / (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı / | ||||
| (Zararı) | 717.015.754 | 767.192.605 | 506.460.663 | 498.683.572 |
| Finansman Gelirleri | 410.086 | 66.106.473 | 288.268 | 8.095.713 |
| Finansman Giderleri (-) | (1.625.715.774) | (803.216.654) | (737.485.382) | (409.777.583) |
| Parasal Kayıp / Kazanç | 110.609.127 | 260.940.193 | 61.998.949 | 540.683.579 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı / | ||||
| (Zararı) | (797.680.807) | 291.022.617 | (168.737.502) | 637.685.281 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/ (Gideri) | 114.193.240 | (13.863.912) | (51.829.529) | (43.014.232) |
| - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) | (4.423.592) | (352.988) | (1.410.750) | 2.014.505 |
| - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) | 118.616.832 | (13.510.924) | (50.418.779) | (45.028.737) |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı / (Zararı) | (683.487.567) | 277.158.705 | (220.567.031) | 594.671.049 |
| Dönem Karı / (Zararı) | (683.487.567) | 277.158.705 | (220.567.031) | 594.671.049 |
| Dönem Karı/Zararının Dağılımı: | ||||
| Ana Ortaklık Payları | (683.487.567) | 277.158.705 | (220.567.031) | 594.671.049 |
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | ||||
| Pay Başına Kazanç (Zarar) | (4,05) | 2,37 | (1,31) | 5,08 |
| Diğer Kapsamlı Gelir / (Gider) | ||||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | 2.319.449 | (1.381.232) | 4.915.200 | (1.161.279) |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm | 3.055.412 | (1.395.421) | 6.495.298 | (1.109.768) |
| Kazançları / Kayıpları | ||||
| Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) | (735.963) | 14.189 | (1.580.098) | (51.511) |
| Toplam Kapsamlı Gelir Dağılımı | (681.168.118) | 275.777.473 | (215.651.831) | 593.509.770 |
| Ana Ortaklık Payları | (681.168.118) | 275.777.473 | (215.651.831) | 593.509.770 |
Bulunmamaktadır.
BORLEASE OTOMOTİV ANONİM ŞİRKETİ (Şirket) Yönetim Kurulunda, mevzuat, esas sözleşme ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği Eki madde 4.3.6'da belirtilen kriterler kapsamında "bağımsız üye" olarak görev yapmaya aday olduğumu, bu kapsamda;
a) Şirket, şirketin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile Şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya Şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların %5'inden fazlasına birlikte veya tek başına sahip olunmadığını ya da önemli nitelikte ticari ilişki kurulmadığını,
b) Son beş yıl içerisinde, başta Şirket'in denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dahil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde Şirket'in önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,
c) Bağımsız yönetim kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceği görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu,
ç) Mevzuata uygun olarak, üniversite öğretim üyeliği hariç, üye olarak seçildikten sonra kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmadığımı,
d) 31/12/1960 tarihli ve 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu (G.V.K.)'na göre Türkiye'de yerleşmiş sayıldığımı,
e) Şirket faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, Şirket ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığını koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,
f) Şirket faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiğim görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde Şirket işlerine zaman ayırabileceğimi,
g) Şirket'in yönetim kurulunda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla yönetim kurulu üyeliği yapmadığımı,
ğ) Şirket'in veya Şirket'in yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almadığımı,
h) Yönetim kurulu üyesi olarak seçilen tüzel kişi adına tescil ve ilan edilmemiş olduğumu,
beyan ederim.
"Sermaye Piyasası Kurulu'nun 25.01.2024 tarih ve 2024/6 sayılı Duyurusu ile 2024 yılından itibaren şirketimizin 1. Grup Şirketlere dahil edilmesi nedeniyle, hâlihazırda görev yapmakta bulunan 2 (iki) Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi hakkında Kurumsal yönetim Komitesi tarafından hazırlanan raporla Yönetim Kurulu'nun Sermaye Piyasası Kurulu'nun olumlu görüşü alınması için 04.06.2024 tarihinde başvurulmuş ve 14.06.2024 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulundan tarafından , Bağımsız Yönetim Kurulu üyeleri Sarper Volkan Özten ve Prof. Azmi Yalçın hakkında olumsuz görüş olmadığı bildirilmiştir."
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.