Governance Information • Nov 25, 2024
Governance Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bilgilendirme Politikası ("Politika"), Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili tebliğleri ile Türk Ticaret Kanunu, Şirket esas sözleşmesi hükümleri ve genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri çerçevesinde, Altınay Savunma Teknolojileri A.Ş. ("Şirket") ile ilgili ticari sır niteliği taşımayan, paylarının fiyatını ya da yatırımcı kararını etkileyebilecek nitelikteki bilgi ve gelişmeleri, Şirket'in geçmiş performansını, gelecek beklentilerini, misyonunu ve vizyonunu, faaliyet gösterilen sektörün özelliğinin (ulusal güvenlikle ilgili bilgiler) imkân verdiği ölçüde; tam, adil, doğru, zamanında ve anlaşılır bir şekilde, pay ve menfaat sahipleri, sermaye piyasası katılımcıları ve kamunun bilgisine eşit bir biçimde sunmayı amaçlar.
Şirket, kamunun aydınlatılması hususunda, 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye Piyasası Mevzuatına, 6102 Sayılı Türk Ticaret Kanunu'na, Borsa İstanbul ("BİST") düzenlemelerine uyar ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uyum konusunda azami özen ve gayret gösterir.
Şirket kamunun aydınlatılması hususunda, faaliyet göstermekte olduğu sektörün özelliği bakımından ve ticari ilişki içerisinde bulunduğu kurumların talep ve uyarıları doğrultusunda, ulusal güvenlikle ilgili konuların gizliliğini sağlama yükümlülüğünü göz önünde bulunduracaktır.
Bilgilendirme Politikası, Şirket bünyesinde faaliyet gösteren tüm grup ve birimleri kapsamaktadır.
Şirket, Ortaklık: Altınay Savunma Teknolojileri A.Ş.
TTK: Türk Ticaret Kanunu
SPK, Kurul: Sermaye Piyasası Kurulu
SPKn: Sermaye Piyasası Kanunu
MKK: Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
Kamuyu Aydınlatma Platformu ("KAP"): SPK ve Borsa İstanbul A.Ş. mevzuatı uyarınca kamuya açıklanması gerekli bildirimlerin elektronik imzalı olarak iletildiği ve kamuya duyurulduğu Merkezi Kayıt Kurulu A.Ş tarafından işletilen elektronik sistem
Genel Kurul: Şirket genel kurulu
e-GKS: Elektronik genel kurul sistemi
Bilgilendirme Politikası'nın oluşturulmasından, takibinden, gözden geçirilmesinden ve geliştirilmesinden Şirket Yönetim Kurulu sorumludur.
Yönetim Kurulu zaman zaman ilgili düzenlemeler gereği bu politikada değişiklik yapma yetkisini saklı tutar. Bilgilendirme Politikası ve politikada yapılacak değişiklikler, Yönetim Kurulu'nun onayını takiben Şirketin kurumsal internet sitesinde ve KAP'ta yayımlanır.
Kamunun aydınlatılması ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ile Yatırımcı İlişkileri Departmanı'nın sorumluluğundadır. Söz konusu yetkililer Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile iş birliği içinde bu görevlerini yerine getirirler.
Tüm yazılı ve görsel basın açıklamaları Politika kapsamında yapılacaktır.
Şirketin bağlı ortaklıkları adına bilgilendirmeyi Şirket yapar.
Yukarıda belirtilen amaç ve kapsam çerçevesinde Şirket adına yapılacak açıklama ve bilgilendirmeler, Yönetim Kurulu Başkanı, Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı, Genel Müdür, Grup Mali İşlerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Grup Mali İşler Direktörü ve Yatırımcı İlişkileri Müdürü tarafından yazılı ve/veya sözlü olarak yapılır.
Şirket, SPK ve BİST düzenlemeleri ile TTK hükümleri çerçevesinde, kamuyu aydınlatma amacıyla aşağıdaki iletişim yöntem ve araçları kullanır:
Yatırımcı İlişkileri Birimi, mevcut ve potansiyel pay sahipleriyle, analistlerle ve sermaye piyasası uzmanlarıyla ilişkilerin düzenli bir şekilde yürütülmesi, yatırımcı ve diğer sermaye piyasası katılımcılarının sorularının en verimli şekilde yanıtlanması ve şirketin finansal piyasalarda işlem gören sermaye piyasaları araçlarının adil değerine ulaşması için gerekli bilgilendirmelerin yapılmasına yönelik çalışmaları yürütür. Yatırımcı İlişkileri Birimi, bilginin asimetrik dağılımından kaçınmak ve bilginin kolay erişilebilir, anlaşılabilir, analiz edilebilir, zamanında ve doğru bir şekilde dağılımını sağlamak amacıyla pay sahipleri ve diğer menfaat sahipleri ile iletişimi yönetir.
Yatırımcı İlişkileri Birimi'nin öncelikli amacı şirket ile yatırımcılar arasındaki karşılıklı ilişkinin en etkin şekilde yürütülmesidir. Bu kapsamda Yatırımcı İlişkileri Birimi, şirket üst yönetimi ile yatırımcılar arasında bir köprü görevini üstlenmektedir. Yatırımcı İlişkileri Birimi tarafından, Şirketin faaliyetleri, finansal durumu ve yatırımcı kararlarını etkileyecek hususlar hakkında bilgiler, işbu politikada belirlenen yöntem ve araçlar aracılığıyla yatırımcılara iletilir. Bunun yanı sıra yatırımcılardan gelen değerlendirme ve geri bildirimler, Yatırımcı İlişkileri Birimi tarafından üst yönetime iletilmesi amacıyla periyodik olarak raporlamalar yapılmaktadır. Böylece bilgilendirmenin iki taraflı olması sağlanmaktadır.
Yatırımcı İlişkileri Birimi, Şirket'in yurt içi ve yurt dışında mevcut ve potansiyel yatırımcıları ve yatırım kuruluşları ve finansal kurumlar nezdinde tanıtımının yapılması; bu kurumlarda çalışan analistler ve finans uzmanlarınınki dâhil gelen bilgi taleplerinin karşılanması, yatırımcı ilişkileri kapsamında kendilerine iletilen sorulara cevap verilmesi konularında Şirket adına iletişimde bulunabilir.
Şirket, operasyonel ve finansal performansının, stratejisinin, hedeflerinin ve meydana getirdiği katma değerin; yatırımcılara ve analistlere en iyi şekilde anlatılması ve tanıtılmasını amacıyla Şirket üst düzey yöneticileri ve Yatırımcı İlişkileri Birimi çalışanları, aracı kurum, analist, yatırımcı gibi sermaye piyasası katılımcılarıyla toplantılar ve etkinlikler düzenler. Bu toplantı ve etkinliklerde kullanılan sunumlar Şirket'in kurumsal internet sitesinde yayımlanır.
Yatırımcı İlişkileri Departmanı, sunumlar, bültenler, özet bilgiler, internet sitesi, faaliyet raporu, telekonferanslar, yatırımcı toplantıları aracılığıyla yatırımcıların en iyi şekilde bilgilendirilmesini ve tüm bu araçların mevzuata uygun şekilde hazırlanması, yayınlanması ve güncellenmesini sağlar.
Şirket, asimetrik bilgi dağılımını ve henüz kesinleşmeyen bilgilerin kamuoyu ile paylaşımını önlemek amacıyla takvim yılının belirli dönemlerinde finansal sonuçlar ve ilgili diğer konuları sermaye piyasası katılımcıları ile tartışmaktan kaçınır. Bu döneme "sessiz dönem" adı verilir. Şirket için sessiz dönem üçer aylık ara ve yıllık hesap döneminin bitimini izleyen günden başlar ve finansal raporların kamuya açıklanması ile sona erer.
Şirketin kurumsal internet sitesinin "Yatırımcı İlişkileri" bölümünde, TTK ve SPKn hükümleri ile SPK mevzuatları çerçevesinde bulunması gereken tüm bilgi ve belgelere yer verilir. Kurumsal internet sitesi kamunun aydınlatılmasında aktif olarak kullanılır. İnternet sitesinde bulunan bilgiler, kurumsal internet sitesinin güncel tutulması, Yatırımcı İlişkileri Departmanı'nın sorumluluğundadır.
Pay sahipleri, yatırımcılar, analistler ve diğer sermaye piyasası katılımcıları tarafından telefon ve eposta aracılığıyla iletilen bilgi talepleri, işbu Politika kapsamındaki kamuya açıklanmış mevcut bilgilerle ilgili veya bu bilgilerin değerlendirilmesi niteliğindeki her türlü soru, şikâyet, görüş ve önerileri, Yatırımcı İlişkileri Departmanı çalışanları tarafından en kısa sürede yanıtlanır.
Özel Durumlar Tebliği'nin 25'inci maddesi uyarınca kamuya açıklanması gereken özel durumlar hakkında bilgi sahibi olan kişiler, söz konusu özel durumlar kamuya duyuruluncaya kadar bu bilgilerin gizliliğini korumakla yükümlüdür.
Özel durumların kamuya açıklanmasına kadar ilgili bilgilere sahip olan çalışanlar bilgileri üçüncü kişilerle paylaşamazlar. Şirket meşru çıkarlarının zarar görmemesi için içsel bilgilerin kamuya açıklanmasını yatırımcıların yanıltılmasına yol açmaması ve bu bilgilerin gizli tutulmasını sağlayabilecek olması kaydıyla erteleyebilir. Bu durumlarda Şirket, sermaye piyasası mevzuatı uyarınca içsel bilgilerin gizliliğini temin etmek üzere her türlü tedbiri alır. İçsel bilginin üçüncü kişilere açıklanmış olduğunun belirlenmesi halinde, sermaye piyasası düzenlemeleri kapsamında, bilginin gizliliğinin sağlanamayacağı sonucuna ulaşılırsa derhal özel durum açıklaması yapılır. İçsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenme sebepleri ortadan kalkar kalkmaz, mevzuata uygun şekilde kamuya açıklama yapılır. Yapılacak açıklamada erteleme kararı ve bunun temelindeki sebepler belirtilir.
Şirket, yönetici ve çalışanlarını ve hizmet alınan üçüncü kişileri, içsel bilgilerle ilgili olarak kanun ve ilgili mevzuatta yer alan yükümlülüklere ve bu bilgilerin kötüye kullanımı veya yayılması ile ilgili yaptırımlara ilişkin bilgilendirir. Şirket, içsel bilgilere erişimi olan kişiler listesinde yer alanlar haricindeki çalışanlar ve hizmet alınan üçüncü kişilerin bu bilgilere erişimini önleyecek nitelikte gizlilik taahhüdü alınması ve benzeri yöntemlerle gereken tedbirleri alır. İçsel bilgilere erişimi olan kişiler ise içsel bilgilerle ilgili olarak kanun ve ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükleri kabul etmelerini sağlayacak şekilde, bu bilgilerin kötüye kullanımı veya yayılması ile ilgili yaptırımlara ilişkin olarak yazılı olarak imza karşılığı bilgilendirilir.
Özel durum açıklamaları, Yatırımcı İlişkileri Departmanı tarafından, söz konusu açıklamayla ilgili birimlerin tavsiyesi çerçevesinde ve Genel Müdür koordinasyonunda hazırlanır ve Yatırımcı İlişkileri Departmanı çalışanları ve/veya Grubun Mali İşlerden Sorumlu Genel Müdür yardımcısı ve Grubun Mali İşler Direktöründen herhangi birinin elektronik imzaları ile KAP'ta yayımlanır.
Özel durum açıklamaları, açıklamadan yararlanacak kişi ve kuruluşların karar vermelerine yardımcı olmak amacıyla, zamanında, doğru, yanıltıcı ifadelerden uzak ve anlaşılabilir olacak şekilde düzenlenir.
Şirket çalışanları, daha önce kamuya açıklanmamış önemli ve özel bir bilginin istem dışı olarak kamuya açıklandığını belirlerse, durumu derhal Yatırımcı İlişkileri Departmanı'na bildirir. Bu durumda, Yatırımcı İlişkileri Departmanı tarafından Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümleri doğrultusunda, uygun özel durum açıklaması hazırlanarak, KAP'ta yayımlanır.
KAP'ta duyurulan açıklamalara, şirket kurumsal internet sitesinde yer verilen link aracılığıyla ulaşılabilir.
İdari sorumluluğu bulunan kişiler, Şirket Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yönetim Kurulu Üyesi olmadığı halde Şirket'in içsel bilgilerine düzenli bir şekilde erişen ve Şirketin gelecekteki gelişimini ve ticari hedeflerini etkileyen idari kararlar verme yetkisinde olan kişilerdir.
SPK'nın II-15.1 Özel Durumlar Tebliği'nin 7. Maddesi uyarınca içsel bilgilere erişimi olanlar listesi Yatırımcı İlişkileri Departmanı tarafından muhafaza edilerek MKK'ya bildirilir. Bu bilgilerde bir değişiklik olduğunda en geç iki iş günü içinde gerekli güncellemeler yapılır.
İçsel bilgiye sahip olan Şirket çalışanları ile iletişim içinde olunan diğer taraflar, özel durumun oluşması sürecinde ve özel durumun oluşumundan açıklanmasına kadar geçecek süreçte, bu bilginin gizliliğini korumakla yükümlü oldukları hususunda olarak yazılı olarak veya elektronik ortam kullanılarak bilgilendirilirler.
Şirket çalışanları henüz kamuya açıklanmamış, içsel bilgi niteliğinde değerlendirilebilecek bilgileri hiçbir surette üçüncü kişilerle paylaşamazlar. Bu kişiler tarafından istenmeden içsel bilginin üçüncü kişilere açıklanmış olduğunun belirlenmesi halinde SPK düzenlemeleri kapsamında, bilginin gizliliğinin sağlanamayacağı sonucuna ulaşılırsa özel durum açıklaması yapılır.
Şirket bağlı ortaklıklarının faaliyetlerinde, finansal yapılarında ve yönetim/sermaye ilişkilerinde bir değişikliğin ortaya çıkması ve bu değişikliğin Şirket faaliyetlerinde, finansal ve yönetim/sermaye yapısında önemli bir değişiklik meydana getirmesi durumunda; Şirket tarafından kamuya açıklama yapılır.
Şirket, sorumluluğu kendisine ait olmak üzere; meşru çıkarlarının zarar görmemesi için içsel bilgilerin kamuya açıklanmasını, yatırımcıların yanıltılmasına yol açmaması ve bu bilgilerin gizli tutulmasını sağlayabilecek olması kaydıyla erteleyebilir. Bu durumda Şirket, ilgili kanun ve mevzuatlar çerçevesinde içsel bilginin gizliliğini korumak için mümkün olan her türlü tedbiri alır.
Yönetim Kurulu tarafından bilginin ertelenmesini içeren özel bir karar alınmadığı durumlarda, bilginin açıklanmasının ertelemeye konu olup olmayacağına Yatırımcı İlişkileri Müdürü'nün görüşü alınarak Genel Müdür tarafından karar verilir.
İçsel bilginin ertelenme sebepleri ortadan kalkar kalkmaz, Şirket söz konusu içsel bilgileri işbu politikada belirtildiği şekilde kamuya açıklar. Açıklanması ertelenen içsel bilgiye konu olan olayın gerçekleşmemesi durumunda açıklama yapılmayabilir.
Ertelemenin, Şirket'in meşru çıkarlarının korunmasına olan etkisi, yatırımcıların yanıltılması riskini oluşturmadığı ve erteleme süresince bu bilginin gizliliğinin korunması için alınan tedbirler Yönetim Kurulu kararına bağlanır veya Yönetim Kurulu tarafından yetki verilmiş ise belirtilen hususlar hakkında yetki verilen kişinin yazılı onayı alınır.
Şirket, yurt içinde anlaştığı medya takip ajansı aracılığıyla ulusal yayın yapan başlıca basın organlarında, dijital mecralarda ve sosyal medya platformlarında Şirket ile ilgili olarak çıkan haberlerin ve içeriklerin takibini yapmaktadır. Bu kapsamda her gün, yayınlanan haberler Şirket Üst Düzey Yöneticilerine, Yatırımcı İlişkileri Departmanı'na ve Kurumsal İletişim Departmanı'na yönlendirilmektedir.
Şirket hakkında, işlem görmekte olan sermaye piyasası araçlarının değerini, fiyatını veya yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyebilecek öneme sahip, basın-yayın organları veya diğer iletişim yollarıyla ilk kez kamuya duyurulan veya daha önce kamuya duyurulmuş bilgilerden farklı içerikteki haber veya söylentilerin varlığı halinde, bunların doğru veya yeterli olup olmadığı konusunda, aşağıda belirtilen esaslar çerçevesinde Şirket tarafından açıklama yapılır. Şirket hakkında kamuya açıklanmış bilgilere dayanılarak yapılan yorum, analiz, değerlendirme ve tahminler bu kapsam dışındadır.
Doğrulama yükümlülüğü kapsamında özel durum açıklamasının yapılıp yapılmayacağına ilişkin değerlendirmede, haberin yayınlandığı basın-yayın organının tiraj veya bilinirliği göz önünde bulundurulur.
Şirket tarafından, doğrulama yükümlülüğünün yerine getirilmesinde, ilke olarak aşağıdaki esaslar uygulanır:
Şirket, ciro beklentileri, karlılık oranları ve bunlarla sınırlı olmaksızın finansal göstergeleri ile faaliyetleri hakkında geleceğe yönelik değerlendirmelerini SPK'nın ilgili mevzuatları çerçevesinde kamuoyuna açıklayabilir.
Geleceğe yönelik değerlendirmelere ilişkin yapılacak açıklamalarda, aşağıdaki esaslara uyulur:
d. Geleceğe yönelik değerlendirmelere ilişkin olarak yapılacak açıklamalarda, daha önce kamuya açıklanan hususlar ile gerçekleşmeler arasında önemli ölçüde bir farklılık bulunması halinde, bu farklılıkların nedenlerine yer verilir.
Şirket, finansal tabloları dipnotlarıyla birlikte SPK düzenlemeleri çerçevesinde Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına göre konsolide olarak hazırlanır ve SPK tarafından belirlenen süreler içinde üçer aylık dönemlerde KAP ve kurumsal internet sitesi aracılığıyla kamuya açıklanır. Altı aylık konsolide finansal tablolar sınırlı bağımsız denetime, yıllık konsolide finansal tablolar ise tam bağımsız denetime tabidir.
Şirket'in geriye dönük konsolide finansal tablolarıyla dipnotlarına kurumsal internet sitesinde yer verilir.
Konsolide finansal tablolar ve dipnotları kamuya açıklanmadan önce SPK düzenlemeleri çerçevesinde Denetim Komitesi'nden alınan uygunluk görüşüyle Yönetim Kurulu'nun onayına sunulur. Sorumluluk beyanı imzalandıktan sonra finansal tablolar, dipnotları ve varsa bağımsız denetim raporu Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda açıklanır.
Konsolide finansal tablolarda açıklanan bilgilerin yanı sıra, yatırımcıların talep ettikleri analizleri yapabilmelerini teminen, her bir finansal tablo dönemi için hazırlanan yatırımcı sunumlarında, Şirket finansallarına ilişkin ek bilgiler açıklanabilir.
Şirket, finansal tabloları ile aynı dönemlere ilişkin faaliyet raporlarını hazırlar ve SPK tarafından belirlenen usule uygun olarak süresi içerisinde kamuya açıklar. Faaliyet Raporunun içeriği; TTK ve SPK Düzenlemeleri ile SPK kurumsal yönetim ilkelerine uygun olarak hazırlanmaktadır.
Faaliyet raporu Denetim Komitesi'nden alınan uygunluk görüşüyle Yönetim Kurulu'nun onayına sunulur; Sorumluluk beyanı imzalandıktan sonra kamuya açıklanır.
TTK ve SPK düzenlemeleri ile Şirket Esas Sözleşmesi hükümleri çerçevesinde genel kurul, sermaye artırımı, kar payı dağıtımı, birleşme ve bölünme işlemleri hakkında izahname, duyuru metinleri, bilgilendirme dokümanı gibi bilgi ve belgeler süresi içinde KAP'ta ilan edilerek pay sahiplerinin bilgilendirilmeleri sağlanır.
Söz konusu dokümanlar ilgili kanunlar ve mevzuatlarda belirtilen yerlerin yanında aynı gün Şirket'in kurumsal internet sitesinde de ilan edilir.
Bu politika, 25.11.2024 tarih ve 2024/15 sayılı Yönetim Kurulu Kararıyla onaylanmış ve aynı tarihte yürürlüğe girmiştir.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.