Regulatory Filings • Nov 26, 2024
Regulatory Filings
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bu özet, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurut)'nca ?.../.../2024'tarihinde onavlanmıstır.
Ortakltěmazin topiam 30.000.000.000 TL tutarindaki ihrac tavani kapsamindaki kira sertifikalarından ilk etapta halka atz edilecek kısmın tutarı henüz belirlenmemiş olup, daha sonra belirlenecektir.
Özetin onaylanması, özette yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, söz konusu kira sertifikalarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu özet çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına iliskin ihraccının fon kullanıcısından vapılan tahsilatları yatırımcılara aktarına yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihracçının Kira Sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktartaa yükümlülüğü. Kurul yeva herhangi bir kamu kurulusu tarafından garanti altına alınmamıstır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir va da onay yetkisi yoktur.
Bu özet, ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notu ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur ve ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin özetini içerir. Bu nedenle, özet izahnameye giris olarak okunmalı ve halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin yatırım kararları ihraccı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.
Bu özet ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası ortaklığımızın www.vakifvarlikkiralama.com.tr, notu. aracı fon kullamesinin www.vakifkatilim.com.tr ve halka arzda satışa aracılık edecek Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S.'nin www.vakifyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuvu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) .../.../.... tarihinde yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.
Izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraccı sorumludur. Zararın ihraccıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraccı, ihraca aracılık eden yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine vükletilebildiği ölcüde sorumludur. Ancak, izahnameyi oluşturan diğer belgelerle birlikte okunduğu takdirde özetin yanıltıcı, hatalı veya tutarsız olması durumu hariç olmak üzere, sadece özete bağlı olarak ilgililere herhangi bir hukuki sorumluluk yüklenemez. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda ver alan vanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKB hükümleri cercevesinde sorumludur.
3 0441 8180 0014 lemdati V No: 8839441816
Doğrulama Kodu 1-42b4-aca8-12558708352b k.gov.tr/dokumān-dogrūlamā
to Dr. Adna n 10 34768 L CI: BIMIN Mi H: BRONDETTER
| 1. ÖZETİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER |
|---|
| 2. FON KULLANICISI VE İHRAÇÇIYA İLİŞKİN BİLGİLER |
| 3. İHRAÇ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 10 |
| 4. RİSK FAKTÖRLERİ |
| 5. HALKA ARZA İLİŞKİN BİLGİLER |
Dorulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| Kısaltmalar | Tanım | |||
|---|---|---|---|---|
| A.Ş. | Anonim Sirket | |||
| Aracı Kurum/Vakıf Yatırım | Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. | |||
| Banka/ Vakif Katılım/ Fon Kullanıcısı/Kaynak Kuruluş/Ana Ortaklık Vakıf Katılım Bankası A.Ş. Banka |
||||
| Borsa/ Borsa İstanbul | Borsa Istanbul A.S. | |||
| Fitch Ratings | Fitch Derecelendirme Kuruluşu | |||
| Grup | Vakıf Katılım ve Bağlı Ortaklıkları | |||
| İhraççı/Vakıf VKŞ/VKŞ/Şirket | Vakıf Varlık Kiralama A.Ş. | |||
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu | |||
| Kira Sertifikası | Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazırlanmış $III-61.1$ sayılı Kira Sertifikaları Tebliği kapsamında ihrac edilen kira sertifikaları |
|||
| Kotasyon Yönergesi | Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi | |||
| Kurul/ SPK | Sermaye Piyasası Kurulu | |||
| Merkez Bankası | Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası | |||
| SPKn | 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu | |||
| SMMM | Serbest Muhasebeci Mali Müşavir | |||
| TL | Türk Lirası | |||
| Varlık Portföyü | Kira Sertifikası ihracına dayanak varlık olarak kullanılacak her türlü Katılım Bankacılığı Prensiplerine uygun varlık ve haklar |
Dorulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| Fon Kullanicist VAKIF KATILIM BANKASI A.Ş. 2 Ekim 2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| Nh than îc) |
ÖZETİN TAMAMI |
| İhraççı VAKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş. 2 Ekim 2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| ÖZETİN TAMAMI |
| Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 2 Ekim 2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| VANIF YATINBILLINGS LITE MOTURIT Bons INAL Mehmet Daga DOGMUS |
ÖZETİN TAMAMI |
| 2.1. Fon Kullanicist ve ihraççının ticaret unvanı | |
|---|---|
| Fon Kullanicisi |
Vakıf Katılım Bankası Anonim Sirketi |
| İhraççı | Vakıf Varlık Kiralama Anonim Şirketi |
2.2. Fon kullanıcısı ve ihraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, fon kullanıcısı ve ihracçının kurulduğu ülke ile iletişim bilgileri
| İhraççı | Vakıf Varlık Kiralama A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Sirket |
| Tabi Olduğu Yasal Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Merkezinin Adresi |
İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye/İstanbul |
| Telefon ve Faks Numaraları | Tel: (0216) 800 38 76 - Faks: (0216) 800 31 95 |
| Internet Adresi | www.vakifvarlikkiralama.com.tr |
| Fon Kullanicist | Vakıf Katılım Bankası A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Sirket |
| Tabi Olduğu Yasal Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Merkezi Adresi |
İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye/İstanbul |
| Telefon ve Faks Numaraları | Tel: (0216) 800 55 55 - Faks: (0216) 800 55 56 |
| Internet Adresi | www.vakifkatilim.com.tr |
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihracçı bilgi dokümanının 5.1.4 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Global ölçekte vuku bulan fiyat artışlarının yılın ikinci yarısında yavaşlama eğilimi göstermesinin yanı sıra ekonomik aktivitelerde görülen durgunluk, küresel etkiye sahip merkez bankaları tarafından yapılacak faiz indirim beklentilerini güçlü desteklemektedir. Yılın geri kalan diliminde yapılması beklenen indirimlerin, borçlanma maliyetlerini düşürmesi vasıtasıyla üretimin ve tüketimin çarklarını hızlandırmasını ve ekonomiye dinamizm katması öngörülmektedir. Öte yandan, makroekonomik görünümü doğrudan etkileme potansiyeli taşıyan bölgesel gerilimlerin olası yayılım riski ve kırılganlık gösteren enerji fiyatlarının enflasyon üzerindeki baskısı unutulmamalıdır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 8.2 no'lu maddesinde yer almaktadır.
VAKIF VATIMIN HENAU
21.19
Ahat Mais Ebulya Mardin Cycle
F-2/A Wok Not 18 Besource
1 35 77
Tiei
Fon kullanıcısı olan Vakıf Katılım'ın sermayesinin tamamı Vakıflar Genel Müdürlüğü' Temsil Ettiği Mazbut Vakıflar (%99), Bayezid Han-ı Sapi (II. Bayezid) Vakth (%0.25),
ARLIK KIRALAMA A.Ş.
Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b
G
FRAS
35 ISTANBUL 212j 352 36 23
VAKIF
TILIM BAI
Intalap Material Dr. Adnan Boyukdenis Sadahan
A B Bisk No. 10 34709 Gmmniye / Islandul
Thr. Sic. Ani: 981004 0 BOY No. 08830427700000110 fler VN: 8630427700
Han-ı Evvel Bin Mustafa Han (I. Mahmut) Vakfı (%0.25), Mahmut Han-ı Sani Bin Abdulhamit Han-Evvel (II. Mahmut) Vakfı (%0.25) ve Murat Paşa Bin Abdusselam (Murat Paşa) Vakfı (%0.25)'na aittir.
Vakıflar Genel Müdürlüğü'nün dahil olduğu grupta yer alan bir diğer şirket ise Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.'dir.
Vakıf Katılım'ın bağlı ortaklıkları olan Vakıf VKŞ ve Katılım VKŞ, yurt içi ve yurt dışı kira sertifikalarını ihraç etmek amacıyla kurulmuş olan varlık kiralama şirketleridir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 7.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.
2.5. Kar tahmin ve beklentileri
Yoktur.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 9. bölümünde yer almaktadır.
2.6. İhraççı bilgi dokümanında yer alan finansal tablolara ilişkin bağımsız denetim raporlarına sart oluşturan hususlar hakkında açıklama:
Yoktur.
2.7. Seçilmiş finansal bilgiler ve faaliyet sonuçları
2.7.1. İhraççıya ilişkin seçilmiş finansal bilgiler
| Vakıf VKŞ Özet Bilanço Verileri (TL) |
(Sınırlı bağımsız denetimden geçmiş) |
(Bağımsız denetimden geçmiş) |
||
|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran 2024 | 31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | ||
| Dönen varlıklar | 4.549.372.121 | 6.385.667.032 | 4.511.889.941 | |
| Duran varlıklar | ||||
| Kısa vadeli yükümlülükler | 4.549.129.200 | 6.385.557.874 | 4.511.802.883 | |
| Özkaynaklar | 242.921 | 60.649 | 87.058 | |
| Toplam kaynaklar | 4.549.372.121 | 6.385.667.032 | 4.511.889.941 |
| Vakıf VKŞ Özet Gelir Tablosu Verileri (TL) |
(Sınırlı bağımsız denetimden geçmiş) |
(Bağımsız denetimden geçmiş) |
||
|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran 2024 |
30 Haziran 2023 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | |
| Hasılat | 945.061.759 | 442.816.674 | 1.365.008.595 | 565.729.749 |
| Brüt kâr/(zarar) | 536.629 | 100.000 | 416.940 | 272.800 |
| Esas faaliyet kârı/(zararı) |
204.884 | 3.249 | 25,380 | 49.970 |
| Toplam kapsamlı gelir/(gider) |
167.263 | 2.268 | 82.800 | 37.077 |
No: 8830441816
NBUL 2:352.38.30 $35/222$
MB Dr. Adnan 0.10 34768 Tic Sig/Mo: 981004-0 Mg/Ss No: 0883042770000 VD: Büyük Müly
Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-1255870835
| Vakıf Katılım Özet Bilanco Verileri (Bin TL) |
Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş | ||
|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran 2024 | 31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | ||
| Varlıklar Toplamı | 348.595.225 | 315.123.265 | 188,037,185 | |
| Toplanan Fonlar | 276.669.169 | 254.189.499 | 138,612,312 | |
| Özkaynaklar | 32.784.811 | 29.210.191 | 18,917,043 |
| Vakıf Katılım Özet Gelir Tablosu (Bin TL) |
Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran 2024 |
30 Haziran 2023 |
31 Aralık 2023 | 31 Aralık 2022 | ||
| Ticari Kar/Zarar (Net) |
3.197.025 | 2,514,543 | 5.205.265 | 1,482,647 | |
| Faaliyet Brüt Kârı | 12.287.455 | 9,636,270 | 19.531.893 | 11,427,023 | |
| Net Faaliyet Kârı | 5.349.602 | 5,129,920 | 10.280.351 | 6,680,245 | |
| Dönem Net Kârı | 4.428.085 | 3,822,341 | 8.085.629 | 4,737,019 |
Fon kullanıcısı, Vakıf Katılım'ın son finansal tablo tarihinden itibaren finansal durum ve faaliyetlerinde önemli olumsuz bir değişiklik olmadığını beyan ederiz.
2.8. İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi
Fon kullanıcısı Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'nin kredi derecelendirme notları Fitch Ratings tarafından yayınlanmaktadır. Kredi derecelendirmesi ile ilgili tablo aşağıdadır. Fon kullanıcısının ödeme gücünün olumsuz etkileyen bir gelişme olmadı aşağıdaki tabloda görülmektedir.
Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca
S Mersig Mo. 0883 0441 8460 00
Nemdad, V. No. 8837441816
| Fitch Ratings Notu |
17.09.2024 | 15.03.2024 | 06.02.2024 | 22.09.2023 | 20.07.2023 | 22.09.2022 | Son Değişim |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uzun Vadeli YP |
$B*$ (Görünüm Durağan) |
B. (Görünüm:Pozitif) |
(Görünüm Durağan) | ٠ | (Görünüm Negatif) | (Görünüm:Negatif) | $C_{\star}$ ADeqisti |
| Kisa Vadell YP. |
в | a | B | ä | ॼ |
1-42b4-aca8-12558708352l îilama i
83042770000010
| Uzun Vadeli TL |
88- (Görünüm:Durağan) |
B+ (Görünüm:Pozilif) |
(Görünüm:Durağan) | (Görünüm:Durağan) | в (Görünüm:Negatif) |
(Görünüm Negatif) | Değişti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krsa Vadeli TL. |
B | B | в | B | B | B | Değişmedi |
| Finansal Kapasite Notu |
ъ. | b. | ь. | S. | b | b- | Değişmedi |
| Davlet Desteği |
b+ | $\triangleright$ | ÷ | 9 | $\sim$ | $\Delta \mathcal{M}$ | Değişti |
| Ulusal | AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | AA!Tur) | AA(Tur) | Değişmedi |
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 5.1.5 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Fon kullanıcısının dâhil olduğu grup içerisindeki herhangi bir şirket ya da şirketlerin faaliyetlerinden dolayı, fon kullanıcısının önemli ölçüde etkilenmesi durumunun söz konusu olmayacağı düşünülmektedir.
Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmaktadır. Ana Ortaklık Banka, esas olarak "özel cari hesaplar" "katılma hesapları", "katılma hesapları yatırım vekâleti havuzları" adı altında fon toplayıp, kurumsal finansman desteği, bireysel finansman desteği, kâr-zarar ortaklığı yatırımı, finansal kiralama, mal karşılığı vesaikin finansmanı vb. ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 6.1 no'lu bölümünde yer almaktadır.
Fon Kullanıcısının payları arasında imtiyazlı pay bulunmayıp, yönetim hâkimiyeti Fon Kullanıcısının sermayesinin %99'unu temsil eden kanun ile kurulmuş kamu tüzel kişisi Vakıflar Genel Müdürlüğü'ndedir. Yönetim hakimiyetinin kaynağı Vakıflar Genel Müdürlüğü'nün temsil ettiği pay ve pay miktarıdır.
Uluslararası derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, 06/09/2024 tarihinde Vakıf Katılım'ın derecelendirme notlarını teyit etmiştir.
Vakıf VKS'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.
Yoktur.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 7 no'lu madded almaktadır.
MardinC
Salary
$1 - 42h$
KKIF YATIRIMANENAI
at Mail. Ebululi
,‱⊪
Doğrulama Kodu: ¿eça
https://spk.gov!tr
VAKIF
aca8-12558708352ł
a Site
JANRIU
352 34 20
dokuman-dogrulama
BEAR
VD: Böyük Mö
Dr. Adm
o 10 3476843mm
No: 981004-0 Minsis No: 0883
for VW. 8830427700
Yoktur.
ADUIK KIR
KUP
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 7 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Yönetim Kurulu Üveleri Adı-Soyadı Görevi Seçildiği GK Tarihi Görev Süresi Yönetim Kurulu İbrahim ŞENEL 07.06.2024 3 Yıl Başkanı Yönetim Kurulu Sinan AKSU 07.06.2024 3 Yıl Başkan Vekili Yönetim Kurulu Öztürk ORAN 07.06.2024 3 Yıl Üyesi Yönetim Kurulu İlhan ALBAYRAK 07.06.2024 3 Yıl Üvesi Mustafa Yönetim Kurulu 07.06.2024 3 Yıl ERDOĞMUŞ Üyesi Yönetim Kurulu Servet BAYINDIR 07.06.2024 3 Y11 Üvesi Genel Müdür / Mehmet Ali AKBEN Yönetim Kurulu 07.06.2024 3 Yıl Üyesi
Fon Kullanıcısının Yönetim Kurulu Üyeleri asağıdaki gibidir:
İhraççının Yönetim Kurulu Üyeleri aşağıdaki gibidir;
| Adı-Soyadı | Görevi | Seçildiği GK Tarihi | Görev Süresi | |
|---|---|---|---|---|
| Sabri ULUS | Yönetim Kurulu Başkanı |
28.02.2022 | 3 Yıl / 6 Ay | |
| Ahmet Ilyas CÖLLÜ | Yönetim Kurulu Üyesi |
31.07.2024 | 3 Yıl / 6 Ay | |
| Ahmet Cem ÇAKIR | Yönetim Kurulu Uyesi |
31.07.2024 | 3 Yıl / 6 Ay | |
| Önder KALUÇ | Yönetim Kurulu Üyesi |
28.02.2022 | 3 Yıl / 6 Ay | |
| Eren YAVUZOĞLU | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
31.07.2024 | 3 Yıl / 6 Ay |
İhraccı: Vakıf Varlık Kiralama A.Ş.
| Hesap Dönemi |
Bağımsız Denetim Sirketi |
Adres | Sorumlu Ortak Başdenetçinin Adj Soyadı |
Denetim Türü |
|---|---|---|---|---|
| H.FRAS iria, a Situs 121 352 36 20 Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b |
| 30.06.2024 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
Sunay ANIKTAR, SMMM |
Sınırlı Bağımsız Denetim |
Olumlu |
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak Nol Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
Sunay ANIKTAR, SMMM |
Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2022 | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Orjin Plaza, Maslak No:27 Kat:1-5, Eski Büyükdere Caddesi, 34398 Sarıyer/Istanbul |
Emre Çelik, SMMM |
Bağımsız Denetim |
Olumlu |
Fon Kullanıcısı: Vakıf Katılım Bankası A.Ş.
| Hesap Dönemi |
Bağımsız Denetim Sirketi |
Adres | Sorumlu Ortak Başdenetçinin Adı Soyadı |
Denetim Türü |
Görüş |
|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2024 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
Sunay ANIKTAR, SMMM |
Smrlt Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2023 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah No:1 Maslak Nol Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
Sunay ANIKTAR, SMMM |
Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2022 | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Orjin Plaza, Maslak No:27 Kat:1-5, Eski Büyükdere Caddesi, 34398 Sarıyer/Istanbul |
Emre Çelik, SMMM | Bağımsız Denetim |
Olumlu |
Bu özetin onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla Kira Sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine ihraç tavanı kapsamında halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek Kira Sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4. bölümünde yer almaktadır.
3.2. Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi
Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
Doğrulama
VAKIF
aca8-12558708352t
itars. HBUL 352.16.20
$2h4$ dokuman-dogrulama
Bu özetin onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla Kira Sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine ihrac tavanı kapsamında halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek Kira Sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.
3.4. İhrac edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar ile derecelendirme notları:
Bu özetin onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla Kira Sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine ihraç tavanı kapsamında halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek Kira Sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4.6 no'lu maddesinde yer almaktadır.
3.5. Getiri oranı ve yatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:
İhraççı tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, BİAŞ Kotasyon Yönergesi cercevesinde Borsa İstanbul A.S.'nin onayını takiben Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 6.1 no'lu maddesinde s almaktadır.
VARLIK KIRALAMA A.S.
ad V No: 8830441816
001941856/0014
/АКБ i Dr. AND 10 34760 Te Sicyflo: \$81001.0 MyO No: 0983042770000010 VD: Boyde 8830427700
Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-125
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama 42b4-aca8-12558708352b
35 IS TANBUL
12) 352 36 20
357238
4.1. Fon kullanıcısı ve ihracçının kira sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler
VKŞ yönetim kurulu üyeleri varlık ve haklardan tahsilat yapılması ve VKS'nin elde ettiği bu gelirlerin kira sertifikası sahiplerine payları oranında ödenmesinden sorumludur. Dolavısıyla ihraççının yatırımcılara gerçekleştireceği geri ödemelerin, fon kullanıcının ihraccıya gerçekleştireceği ödemelerin tam ve zamanında yapılmasına bağlı olacağından, ihraccı doğrudan fon kullanıcısının faaliyetlerinden kaynaklanan risklere maruz kalacaktır.
Aynı zamanda fon kullanıcı kira sertifikası yoluyla toplamış olduğu fonları değerlendirirken üstlendiği risklerden ötürü beklenen getiriyi elde edememe durumu söz konusu olabilecektir. Bu durumda fon kullanıcı kuruluş ikame varlık veya haklar kullanarak oluşacak zararları bertaraf etme yoluna başvurabilir. Ancak yine de bu durum yatırımcıların ihraççı üzerinden alacakları getiri ve anapara ödemelerinin tam ve zamanında yapılmasını olumsuz etkileyebilecek bir durumu ortaya çıkarabilecektir.
Nihai olarak varlık kirama şirketleri münhasıran kira sertifikası ihrac etmek üzere kurulan anonim ortaklıklardır. Varlık kiralama şirketi, Kurul tarafından uygun görüş verilen esas sözleşmesinde belirtilen faaliyetler dışında herhangi bir ticari faaliyetle uğraşmayacağı gibi sahip olduğu varlıklar ve haklar üzerinde esas sözleşmesinde izin verilenler haric olmak üzere. üçüncü kişiler lehine hiçbir ayni hak tesis edemez ve bunları kira sertifikası sahiplerinin menfaatlerine aykırı bir şekilde kiralayamaz veya devredemez. Kira sertifikaları itfa edilinceve kadar, varlık kiralama şirketinin portföyünde yer alan varlıklar ve haklar, ihraççının yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi halinde dahi teminat amacı dışında tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil edilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtiyati tedbir kararı verilemez.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi İhraççı Bilgi Notunun 4.1.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Kredi riski; kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında ifa edememesinden dolayı Banka'nın maruz kalabileceği zarar ihtimali olarak tanımlanmıştır. Bu risk aynı zamanda, karşı tarafın mali durumundaki bozulmanın neden olduğu piyasa değeri kaybını da içermektedir. Kullanılan kredi riski tanımına, bilanço içi ve bilanço dışı portföyler dâhil edilmiştir.
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığı kur riski ile ifade edilmektedir.
ARLIK KİRA
worth Alex
Ana Ortaklık Banka'nın likidite riski, fonlamaya ilişkin likidite riski ile piyasaya ilişkin likidi riskinden oluşmaktadır.
Beziktaysey
Doğrulama Kodu: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
ER A.S
SISTANDUL
12:352
$0.15623$
TIM R
Adnan
eЛ
0883042770000010
B Block of 10 34768 United States
VO: Bowik Mi
Fonlamaya ilişkin likidite riski, Ana Ortaklık Banka'nın öngörülebilen va da öngörüleme tüm nakit akışı gereksinimini, günlük operasyonları ya da finansal yapıyı etkiler VAKIF YATIRIMALIWAJI
gereğince karşılayamaması sonucu Ana Ortaklık Banka'nın zarar etme olasılığını ifade etmektedir.
Piyasaya ilişkin likidite riski ise piyasalarda derinliğin olmaması veya aşırı dalgalanma nedeniyle Ana Ortaklık Banka'nın herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarından kapatamaması veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.
Kaldıraç riski, kaldıraç etkisiyle Ana Ortaklık Banka'nın maruz kalması muhtemel risklere karşı konsolide ve konsolide olmayan bazda yeterli sermaye bulunduramama olasılığını ifade etmektedir. Ana Ortaklık Banka'nın 30 Haziran 2023 itibarıyla üç aylık ortalama tutarlardan hesaplanan kaldıraç oranı %8,89'dur (31 Aralık 2022: %8,13). Bu oran asgari oranın (yüzde üç) üzerindedir.
Piyasa riski, bankanın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda tuttuğu pozisyon/portföyler nedeniyle, kar payı oranlarının, kurların ve menkul kıymet fiyatlarının değişmesine bağlı olarak zarar etme ihtimali olarak tanımlanmıştır. Banka'da piyasa riski için kar payı oranı riski (Genel piyasa riski, spesifik risk) kur riski, hisse senedi pozisyon riski, emtia riski ve takas riski nedeniyle maruz kalabileceği zarar olasılığını kapsamaktadır.
Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da dış olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığı olarak tanımlanmaktadır.
Fon kullanıcısının maruz kalabileceği diğer riskler temel olarak itibar riski, ülke riski, transfer riski, iş riski, stratejik risk, uyum riski ve yoğunlaşma riskinden oluşmaktadır.
Kira Sertifikası sahiplerinin Varlık Portföyü dışında VKŞ'nin diğer varlıkları veya Vakıf Katılım'ın varlıkları üzerinde doğrudan bir talep hakları bulunmamaktadır. Yönetim sözlesmesine dayalı ihraclarda Kira Sertifikası sahiplerinin varlık portföyüne yönelik bir talep hakkı da bulunmamaktadır. Aynı zamanda Banka veya Sirket Kira Sertifikasına iliskin ödemeleri gerektiği gibi ifa etmez ise, Kira Sertifikası sahiplerine karşı her birinin yükümlülüklerini icra etmeleri için ve/veya uygun olduğu takdirde tazminat talep etmek için dava açılması söz konusu olabilecektir. Bu süreçler normal şartlar altında masraflı ve zaman alıcı olabilmektedir. Öte yandan fon kullanıcısının topladığı fonları değerlendirirken beklenen getiriyi elde edememe riski olabileceği gibi, kira sertifikalarının likiditesi yatırımcının elinde bulunan tutara bağlı olarak kısıtlı olabilecektir.
VAKIFAARLIK KIRALAMA A.S. esi Dr. Adnan Büyüky
55058-6 Messie Mor 0863 0441 pfg
jresi: Alemdar 17 Mc: 8830441616
No. 10 34768 United
VKS, ihracçı sıfatıyla kira sertifikalarından sağlanacak fonu, Başlangıç Portföy Varlıkların Vakıf Katılım'dan temin etmek için kullanacaktır. Vakıf Katılım ise kaynak kuruğuş kullanıcısı) sıfatıyla Kira Sertifikası ihracıyla VKŞ üzerinden fon sağlamış olacaktır.
ktat
FRAS
STANBUL 12) 352 36 29
157338
VAKIF KATIL MIBA Inkutap Mahalfely Pr Mohan Bo 8304277000 VIX BOYOK MARTIN
Doğrulama Ko du: 3eca9510-0711-42b4-aca8-12558708352b
ps://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
IAKIF YATIRIM AENKULS
Akat Man, Pipulus Mardin Car
No
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 3.2 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Bu özetin onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla Kira Sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine ihrac tavanı kapsamında halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek Kira Sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 5.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Kira Sertifikalarının ihracında Vakıf Yatırım aracı kurum olarak görev alacak ve verdiği hizmet karşılığında komisyon geliri elde edecektir. Ayrıca Vakıf Katılım, emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu olarak Vakıf Yatırım ile beraber talep toplayacaktır. Bunun dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum bulunmamaktadır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 3.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.
Bu özetin onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla Kira Sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine ihraç tavanı kapsamında halka arz edilmek üzere gerçekleştirilecek Kira Sertifikası ihraçlarına ilişkin özetlerde yer verilecektir.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.