Prospectus • Dec 3, 2024
Prospectus
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bu sermaye piyasası aracı notu, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca 28,11/2024 tarihinde onaylanmıştır.
Ortaklığımızın toplam 15.000.000.000 TL tutarındaki ihrac tayanı kapsamındaki kira sertifikalarının halka arz edilecek ............... TL'lik kısmının halka arzına ilişkin sermaye piyasası aracı notudur.
Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu cercevesinde ihrac edilecek kira sertifikalarına iliskin ihraccının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alinmamistir. Avrica halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir va da onay yetkisi yoktur.
Bu sermave pivasası aracı notu ihraccı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izahname olusturur. Bu nedenle, halka arz edilecek kira sertifikasına iliskin vatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.
Bu sermaye piyasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı ve özet, ortaklığımızın, fon kullanıcısının ve halka arzda satısa aracılık edecek OYAK Yatırım Menkul Değerler $A.S.'$ nin www.tfvarlikkiralama.com.tr, www.turkiyefinans.com.tr, www.oyakyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Avdinlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) ..../..../........ tarihinde vavimlanmistir. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.
İzahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraccı sorumludur. Zararın ihraccıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraççı, ihraça aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnamevi olusturan belgelerde ver almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri cercevesinde sorumludur.
Kurulca ........... tarihinde onavlanan ihraccı bilgi dokümanı kapsamında daha önce kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmemiştir.
Genele Acik / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MODORLOK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddeel No:6 Omraniye / ISTANBUL Santrai No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkiap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Unwaniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
İCİNDEKİLER
| 1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KISILER |
8 | |
|---|---|---|
| 2. | RİSK FAKTÖRLERİ | 9 |
| 3. | TEMEL BILGİLER | 14 |
| $\mathbf{4}$ . | HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 15 | |
| 5. | HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR | 19 |
| 6. | BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER | 25 |
| 7. | GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER | 27 |
| 8. | DİĞER BİLGİLER | 27 |
| 9. | KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN VERGİLENDİRME ESASLARI 34 | |
| 10. INCELEMEYE ACIK BELGELER | 38 |
Genele Acik / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MODDRLOK Inkilep Mahalloel Sokullu Caddeel No:6 Omrantye / ISTANBUL Sentral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/6 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
| gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin | |
|---|---|
| sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. | |
| Beklenen Kar Oranı | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsaminda halka yoluyla Tavant arz Ihraç gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| BİAŞ / Borsa / Borsa İstanbul | Borsa İstanbul A.Ş. |
| Çoğunluk Pay Sahibi | Saudi National Bank (SNB) (Önceki ticaret unvanı National Commercial Bank) |
| Danışma Kurulu | TKBB Danışma Kurulu'nu ve Banka Danışma Komitesini ifade eder. |
| Dayanak Varlık Kira Sertifikaları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka ihrac Tavani arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Diğer Yatırımlar | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla Tavani kapsaminda halka İhraç arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Dönemsel Getiri Oranı | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka arz yoluyla Ihrac gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Finansman Desteği | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Ihrac Tavanı arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Finansal Kiralama Kanunu | 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu'nu ifade eder. |
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
İnkılap Mahallasi Sokullu Caddeal
No:6 Ümranlye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilep Mah. Sokull'u Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630
$\overline{3}$
| Fon Kullanıcısı/ Türkiye Finans/TFKB/Katılım Bankası/Banka |
Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. |
|---|---|
| Gözde Girişim | Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. |
| Varlıklar dışında İhraca dayanak teşkil eden her türlü | |
| Haklar | hakki ifade eder. |
| Hazine VKS | Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş. |
| İhraç | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Tavanı arz ihrac gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| İhraç Tavanı | 15.000.000.000 TL |
| ÌİK | 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu |
| İkame Portföy Varlıkları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Tavanı Ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| İşlem Sözleşmeleri | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavan kapsamında halka yoluyla Ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| İtfa Bedeli | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka yoluyla İhraç arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu |
| Katılım Bankacılığı İlkeleri | Kurulu bankacılık ilkelerinin, Faizsiz Danışma belirlenen katılım tarafından yorumlanması sonucu bankacılığı ilkelerini ifade eder. |
| Kira Sertifikaları Tebliği | Kira Sertifikaları Tebliği (III-6.1) |
| Kira Varlıkları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Îhraç Tavanı kapsamında haika yoluyla arz |
$\overline{4}$
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL, MÜDÜRLÜK
Inkilap Mahallasi Sokullu Caddesi
No:8 Ümraniye / İSTANBUL
Santrai No: 0216 678 20 00
Büyük Mükellerler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL.
Alemdağ .V.D 843 035 8630
$\bar{z}$
J.
$\mathbf{r}$
| gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin | |
|---|---|
| sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. | |
| Kira Sertifikası / Sertifika | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka arz Tavani Ihrac gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Kredi Yönetmeliği | BDDK tarafından düzenlenen Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliği ifade eder. |
| Kurul veya SPK | Sermaye Piyasası Kurulu |
| Mevcut Pay Sahipleri | Girisim Erciyes Anadolu Holding A.Ş., Gözde Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve Türkiye Finans'ın esas sözleşmesinin 10.2. maddesinde belirtilen gerçek kişileri (ve bunların haleflerini) ifade eder. |
| MKK | Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. |
| OYAK Yatırım / Aracı Kurum | OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Portföy | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine yoluyla kapsamında halka arz Tavanı Ihraç gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Portföy Borçluları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla Ihrac Tavani arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Portföy Gelirleri | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavani kapsaminda halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Portföy Varlıkları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka yoluyla arz Tavanı ihrac |
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
İnkiap Mahalical Sokullu Caddes
No:6 Ümraniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükelisfler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkılap Mah. Sokulik: Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630
| gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
||
|---|---|---|
| Piyasası Araçlarının Satışı Sermaye |
Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği | |
| Tebliği | $(II-5.2)$ | |
| SerPK | 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu | |
| SNB | Bank (Önceki National ticaret Saudi unvanı |
|
| National Commercial Bank) | ||
| Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla | ||
| gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira | ||
| Tasfiye Taahhüdü | sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine | |
| halka kapsamında yoluyla ihrac Tavani arz |
||
| gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin | ||
| sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. | ||
| TBK | 6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu | |
| VKS ile Türkiye Finans arasında akdedilen ve İhraç | ||
| Tavanı içerisinde yapılacak tüm ihraçlara ilişkin temel | ||
| Temel Hüküm ve Koşullar | hüküm ve koşulların belirlendiği 30/09/2024 tarihli Kira | |
| Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları | ||
| sözleşmesini ifade eder. | ||
| TFKB VKS | TFKB Varlık Kiralama A.Ş. | |
| T.C. | Türkiye Cumhuriyeti | |
| TCMB | Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası | |
| Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla | ||
| gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira | ||
| Teminat Mektubu | sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine | |
| kapsamında halka yoluyla Tavanı ihrac arz |
||
| gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin | ||
| sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. | ||
| TKBB | Türkiye Katılım Bankaları Birliği | |
| BDDK'nın 22/02/2018 tarih 7736 sayılı kararı ve bu | ||
| karara istinaden TKBB Yönetim Kurulu'nun 02/04/2018 | ||
| tarih 253 sayılı kararı ile kabul edilen Danışma | ||
| TKBB Danışma Kurulu | Kurulunun Oluşumu, Görev, Çalışma Usul ve Esasları | |
| Hakkında Tebliğ kapsamında TKBB nezdinde katılım | ||
| ilişkin mesleki ilke ve standartları bankacılığına |
||
| belirlemek için oluşturan Danışma Kurulu'nu ifade eder. | ||
| TL | Türk Lirası |
| TP | Türk Parası |
|---|---|
| Varlıklar | İhraca dayanak teşkil eden varlıkları ifade eder. |
| VKŞ veya TF VKŞ veya İhraççı | TF Varlık Kiralama Şirketi A.Ş. |
| Yatırımlar | Finansman Destekleri de dâhil olmak üzere Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun her türlü yatırımı ifade eder. |
| Yatırım Borçluları | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavani kapsamında halka arz Ihrac yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Yatırımcılar | Kira sertifikalarının sahiplerini ifade eder. |
| Yıllık Getiri Oranı | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Ihrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| Yönetim Sözleşmesi | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine kapsamında halka İhraç Tavanı yoluyla arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
| YP | Yabancı Para |
| Zapt | Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine Tavanı kapsamında halka yoluyla Ihrac arz gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir. |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR
YOKTUR.
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
Inkılap Mehallesi Sokullu Ceddesi
No:6 Ümraniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/İSTAMBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630
$\hat{\mathcal{C}}$ .
$\overline{7}$
| Fon Kullanicisi | ||
|---|---|---|
| TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. толкіме гідарылдда болылы 4.9. |
Sorumlu Olduğu Kısım: | |
| Tinkilap Mahali∲si Sokullu Caddesi 3476S No:8/3 Ümraniye / ISTANBUL Büyük Mükellerer V.D.: 060 006 3870 |
SERMAYE PIYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI |
|
| Zeynep SAĞDIÇ Yönetici |
Ayla ÖZTÜRK Müdür |
| Ihracci TF VARLIK KİRALAMA A.Ş. 11/11/2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: | |
|---|---|---|
| Fahrettin CANBAS | Ahmet GÜRSESLİ | SERMAYE PIYASASI |
| Yetkili | Yönetim Kurulu Üyesi | ARACI NOTUNUN TAMAMI |
| Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. $-11/11/2024$ |
Sorumlu Olduğu Kısım: | |
|---|---|---|
| SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI |
||
İhracçı Bilgi Dokümanında belirtildiği üzere, VKS tarafından Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı ..../..../..... tarihinde Kurul'ca onaylanan ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ve 15.000.000.000 TL'lık İhraç Tavanı kapsamında tertipler halinde ihraç edilecek Kira Sertifikaları, Kira Sertifikaları Tebliğinde yer alan kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle ihraç edilebilecektir.
Kira sertifikalarının yapılarına ilişkin risklerle ilgili genel bilgiler için, İhraççı Bilgi İhraccının Kira Sertifikalarına İliskin Dokümanının "Fon Kullanicisi ve Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkilevebilecek Riskler" başlıklı 4.1 maddesi incelenebilir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Türkiye Finans, Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesinde öngörülen cesitli faaliyetleri yürütmektedir. Türkiye Finans'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal vapisinin bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.
Türkiye Finans BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen sartların oluşması durumunda bankaların BDDK tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler ver almaktadır. Böyle bir durumda, Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.
Türkiye Finans'ın esas sermayesini oluşturan payların %2,2342'sinin sahibi Erciyes Anadolu Holding A.S.'ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu m. 133 çerçevesinde kayyum atanmıştır. İlgili mahkemenin 05/09/2016 tarihli kararıyla kayyımların yetkisi sona erdirilmiş ve şirket yönetimi TMSF'ye devredilmiştir. Keza mahkeme aynı zamanda Türkiye Finans'da pay sahibi olan Boydak ailesine mensup bazı kişilerin Erciyes Anadolu Holding A.Ş. nezdindeki paylarının müsaderesine karar vermiştir.**Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye kayyım atanması ve sonrasında yönetiminin TMSF'ye devredilmesi ve Boydak ailesine mensup
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Infolso Mehalleel Soloitiu Caddesi No:6 Omranive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inlalap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830
bazı kisilere ait Ercives Anadolu Holding A.S. paylarının müsaderesi Türkiye Finans'ın vönetimi acısından risk teskil etmemektedir.
Türkiye Finans Esas Sözlesmesinde pay oranı %32,9127'ye tekabül eden kısım "Mevcut Pay Sahipleri", Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak isimlendirilmiştir. Ayrıca pay oranı %0.0601'e tekabül eden diğer gercek kisi pay sahipleri meycut olup bu pay sahipleri Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde tanımlanan "Mevcut Pay Sahipleri"nden farklıdır. Son olarak izahname tarihi itibariyla Türkiye Finans, %0,0012'ye tekabül eden oranda kendi payına sahiptir.
Esas Sözleşme uyarınca, pay oranı %32,9127'ye tekabül eden ve Erciyes Anadolu Holding A.Ş. (%2.2342), 32 gercek kisi pay sahipleri (%20.1078) ve Gözde Girisim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.'den (%10,5707) oluşan "Mevcut Pay Sahipleri" tanımlanmaktadır. Boydak Holding A.S.'nin ticaret unvanının Ercives Anadolu Holding A.S. olarak değişmiş olması dolayısı ile Türkiye Finans'ın Boydak unvanlı tüzel kisi pay sahibi bulunmamaktadır. "Meycut Pay Sahipleri" icinde ver alan 32 adet gercek kisi arasında 19 adet Boydak soyadlı gerçek kisi bulunmaktadır.
* Boydak Holding A.S.'nin ticaret unvanı Erciyes Anadolu Holding A.S. olarak değişmiş olup unvan değişikliği 01/11/2019 tarihli 9942 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayımlanmıştır.
** Erciyes Anadolu Holding A.S.'nin paylarının müsaderesi neticesinde şirketin tek pay sahibinin Hazine ve Maliye Bakanlığı olduğu 20/03/2023 tarih ve 10793 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiştir.
Türkiye Finans'ın yönetim hâkimiyetine sahip National Commercial Bank ("NCB") ve Samba Financial Group ("Samba") pay sahipleri Suudi Merkez Bankası'ndan alınan uygunluklar sonrası Temmuz 2020 den beri devam eden birleşme sürecini başarıyla tamamlamış ve Samba'yı varlık ve yükümlülükleriyle devralan National Commercial Bank 'ın yeni ticaret unvanı 01/04/2021 tarihi itibarıyla Saudi National Bank ("SNB") olarak değişmiştir. SNB'nin yönetim hâkimiyetinin kaynağı sahip olunan pay ve pay miktarıdır. Türkiye Finans Esas Sözlesmesinde azınlık pay sahiplerini korumaya yönelik olarak önemli nitelikte bir kısım konulara iliskin Genel Kurul ve Yönetim Kurulu kararlarının nitelikli çoğunlukla alınmasını gerektiren düzenlemeler bulunmaktadır.
Türkiye Finans Esas Sözlesmesi'nin 10.2'nci maddesinde, Erciyes Anadolu Holding A.Ş., bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri ile Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.S. "Mevcut Pav Sahipleri", Türkiye Finans hakim pay sahibi Saudi National Bank ise "Coğunluk Pay Sahibi" olarak tanımlanmıştır.
Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/2 maddesine göre; "Çoğunluk Pay Sahibi, (Genel Müdür de dâhil olmak üzere) beş (5) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri, Sirket'de tedavüldeki toplam payların %20'sinden az olmayan kısma sahip olduğu sürece, Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen iki (2) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını
Genele Açık / Public
10 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK Inkitep Mahailee! Sokullu Caddesi No:6 Omtenive / ISTANBUL Sentral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükeletler V.D.068 008 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S. Inician Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omrantve/ISTANDUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
sağlayacak sekilde ov kullanacaktır. Mevcut Pay Sahipleri, Sirket'de tedavüldeki payların %20'sinden az fakat %10'undan fazla paya sahip oldukları takdirde, Çoğunluk Pay Sahibi (Genel Müdür de dahil olmak üzere) altı (6) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Meycut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahiplerinin Şirket'deki payı, tedavüldeki pavların %10'unun altına düstüğü takdirde, Mevcut Pav Sahipleri'nin Yönetim Kurulu Üyesi aday gösterme hakkı olmayacaktır". Bu hükme göre, Meycut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pav sahipliği oranının toplamda %32,9127 olduğu dikkate alındığında:
Bu cercevede:
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL MUDURLUK Inkdap Mahalleel Sokullu Caddes No:6 Omraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
coğunluğunun olumlu oyuyla Türkiye Finans'ın esas sözlesmesine göre Yönetim Kurulu'nda bulunması gereken Bankacılık Kanunu'nun 23'üncü maddesine göre, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesi olan genel müdür dışında altı (6) kişinin ataması Genel Kurul tarafından gerçekleştirilmiştir. Bu kapsamda, Türkiye Finans'ın doğal Yönetim Kurulu Üyesi olan Genel Müdür dahil yedi (7) kişiden müteşekkil Yönetim Kurulu, hukuki usul ve esaslar dairesinde atanan ve görevlerini sürdüren vedi (7) üye ile oluşumunu tamamlamıştır, Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.
Yönetim Kurulu Üyesi Sara Abdullatif A Nugali'nin, 01/10/2023 tarihinde Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu üyeliğine bağlı görevlerinden istifa etmek suretiyle ayrılması üzerine; Sara Abdullatif A Nugali'den boşalan Yönetim Kurulu Üyeliği için TTK'nın 363. maddesi uyarınca alınan Yönetim Kurulu'nun 20/10/2023 tarih ve 6987 numaralı kararı ile Mazen Ali E Aldhabi, Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmış ve Bankacılık Kanunu'nun 27. maddesine istinaden 25/10/2023 tarihinde verel ticaret mahkemesi huzurunda ettiği vemin akabinde görevine baslamıştır. Böylece, Türkiye Finans'ın yedi (7) üyeden oluşan Yönetim Kurulu usule uygun olarak teşekkül etmiştir ve faaliyetlerini sürdürmektedir.
Türkiye Finans Esas Sözlesmesi'nin 17/4 hükmü gereğince, "Bu esas sözlesme veya Kanun ile aksi öngörülmediği sürece, toplantı nisabı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin en az beşinin (5) katılımı ile teşkil edilecektir ve Yönetim Kurulu kararları, mevcut üyelerin çoğunluğuyla almacaktir."
Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/5 hükmüne göre ise; "Aşağıda (i) den (iv) e kadar listelenen bentlerde belirtilen konularda ("Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken $Hususlar3$
$(a)$ Mevcut Pay Sahipleri'nin Sirket'teki pay oranının Sirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az olmadığı hallerde, en az altı (6) Yönetim Kurulu Üyesi ile teskil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az altı (6) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.
Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam $(b)$ paylarının %20 sinden az fakat %10 undan fazla olduğu hallerde, en az yedi (7) Yönetim Kurulu Üyesi ile teskil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurułu, en az yedi (7) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.
Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam $(c)$ paylarının %10 unundan az olduğu hallerde toplantı ve karar yeter sayısı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin çoğunluğu olacaktır. Yönetim Kurulunun Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar asağıdaki gibidir;
Değeri toplamda, her bir kisi için. Sirket sermayesinin %10'unu asan, diğer kisilerin $(i)$ sermayesine yapılan yatırımlar veya gayrimenkul alımları;
Değeri münferiden, Şirket sermayesinin %15'ini aşan kredi veya diğer yatırım aracı $(ii)$ ihracı:
Genele Açık / Public
$12$ TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Inklian Mahalles! Sokuliu Caddes! No.6 Omnanive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 008 3870
TF VARLIK KİRALAMA - A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu - Cad. Türkiye Finansı
No:6/5 34768 Ömraniya/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
17.5 (ii), maddede öngörülenler hariç olmak üzere değeri münferiden 15.000.000 (iii) Amerikan Dolarını asan varlık iktisabı;
Genel Kurul Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlara ilişkin kararlar. $(iv)$
Bu cercevede:
Halihazırda, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranı $1)$ %32.9127'dir (%22.3420 Boydak Grubuna ait, %10,5707 Gözde Girişim'e ait).
Bu nedenle, Yönetim Kurulu, Esas Sözleşmenin 17.5 hükmünde belirtilen Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar ile ilgili dahi, en az altı (6) Yönetim Kurulu üyesi ile karar alabilecektir.
Türkiye Finans'ın Esas Sözlesmesinin 10/2 hükmüne göre, Çoğunluk Pay Sahipleri tarafından atanmış Yönetim Kurulu Üyeleri, Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerden her birisinde, Mevcut Pay Sahiplerince belirlenmiş bir Yönetim Kurulu Üyesinin bulunmasını sağlayacaklardır. Bu kapsamda, SNB tarafından atanan Yönetim Kurulu Üyeleri Gözde Girişim tarafından belirlenen Yönetim Kurulu Üvesini, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerine atavabilecektir.
Türkiye Finans'ın Esas Sözlesmesinin 11/3 maddesine göre; "Aşağıdaki konular ("Genel Kurul Müsterek Karar Verilmesi Gereken Hususlar") Sirketin toplam paylarının en az yüzde seksenine (%80) sahip pay sahiplerinin bizzat veya vekalet yoluyla hazır bulunmasıyla teşkil edilecek toplantıda usule uygun olarak kabul edilen bir karar ile karara bağlanabilecek ve bu bağlamda kararlar, Şirket paylarının en az yüzde seksenini (%80) temsil eden payların olumlu oyuyla alınacaktır:
Türkiye Finans'ın mevcut pay sahipliği yapısına göre; Saudi National Bank % 67,0260, Erciyes Anadolu Holding A.S. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri % 22,3420, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. % 10,5707, Boydak ailesine mensup olmavan diğer gercek kisi pav sahipleri % 0.0601 ve son olarak TFKB'nin kendisi % 0.0012 oranında pay sahibidir. Bu kapsamda, yukarıda belirtilen nitelikteki kararların alınabilmesi için SNB'nin tek başına Genel Kurul'da kullanacağı oy yeterli olmamaktadır.
Bununla birlikte, yukarda belirtilen kararlar, Türkiye Finans'ın olağan faaliyet konusu ile ilgili olmayıp önemli nitelikteki işlemlerdir. Bu nedenle, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve Boydak
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODDRLOK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:8 Umraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S. Iniclap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omnarive/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri hakkındaki son gelişmelerin, almacak Genel Kurul kararları açısından risk teşkil etmediği düşünülmektedir.
Fon Kullanicisinin Esas Sözleşmesinde yer alan bu düzenlemeler dışında, hakimiyet ve hakimiyetin kötüye kullanılmasına ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır.
Kira Sertifikalarının işlem göreceği Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı nezdinde Normal Emirler Pazarında yapılacak işlemler minimum 10.000.-TL, maksimum 100.000.000.-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Kira Sertifikaları Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı nezdindeki Küçük Emirler Pazarında işlem görmemektedir. Bu kapsamda, Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.
30/09/2024 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi'ne göre Kira Sertifikalarının ihracında, OYAK Yatırım'ın aracı kurum sıfatıyla aracılık hizmeti karşılığında hak elde edeceği komisyon geliri dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum yoktur.
Kira sertifikası ihracının gerekcesi ve ihractan sağlanacak fonun kullanım yeri;
Genele Açık / Public
14 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK Iniotep Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Dmranlye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 6630
$\overline{3}$ . Alim-satima dayali kira sertifikasi ihraclarında likit piyasalarda alınıp satılabilen platin, paladyum, alüminyum gibi metal yeya kıymetli madenlerin tedarikçiden satın alınması için kullanılacaktır.
Türkiye Finans'ın bilançosu incelendiğinde açıkça görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı voluvla Türkiye Finans fonlama yapısını cesitlendirmeyi ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uvumsuzluğunu azaltmayı amaçlamaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından oluşan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.
Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Türkiye Finans'ın kaynak vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve Türkiye Finans'ın müşterilerine fon kullandırması ve olağan faaliyetlerini sürdürmesi amacıyla kullanılacaktır.
Avrica TL fonlama vapisinda, katilim fonlari ve özkaynak dişinda alternatif bir fonlama kaynağı sağlanmaktadır.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gercekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İhrac edilecek kira sertifikasına ilişkin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.
Merkezi Kayıt Kurulusu A.Ş, Resitpaşa Mah. Borsa İstanbul Cad. No: 4 34467 Sarıyer/İSTANBUL
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Iniciap Mahallesi Sokullu Caddes! No:6 Umranive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bûyûk Mûkellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Iniciap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630
Kira Sertifikaları SPKn, Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında olusturulacaktır.
Kira Sertifikalarına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına iliskin esaslar Sermaye Piyasası Araclarının Satısı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerçekleştirilecektir.
Kira sertifikalarının kotasyonu için Borsa İstanbul A.S. Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihrac edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme vapılmaksızın SPK tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onavlanması ve satısın gerçeklesmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte. Kira Sertifikaları BİAS nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarında islem görebilecektir.
İlgili pazar sabit getirili menkul kıymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım islemleri yapılabilmektedir.
Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 9.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 9.30-17.30 arasında yapılmaktadır.
Emirler isleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları seklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.
İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu A.S. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.
4.4 Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi: Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
$4.5$ İhraccının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira sertifikalarının veri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikasının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine vol açabilecek hükümlerin özetleri:
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında
Genele Açık / Public
16 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODURLUK Inkilep Mahallesi Sokullu Caddeal No.6 Omrantye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA AŞ Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım islemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır. VKS tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba aktarılır.
Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde mevcut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı Yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından yapılacaktır.
Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı, VKŞ tarafından MKK hesabına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluslar da kendilerine brüt olarak yapılacak ödemeleri, yasal vergileri kaynağında kesinti yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Kira Sertifikalarında getirilerin ve anaparanın zaman aşımı sürelerinin 2308 sayılı Sirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahyilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali Hakkında Kanuna ("2308 kabul savılı $Kann$ " tabi olduğu edilmektevdi.
Genele Acik / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MODORLOK Inkilep Mehallesi Sokullu Caddeel
No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No.8/5 34768 Omranive/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
2308 sayılı Kanun kapsamında da kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık zaman aşımına uğramış olan getiri ödemeleri ile 10 yıllık zaman aşımına uğramış anapara bedellerinin, söz konusu süreler içerisinde tahsil edilmediği takdirde Devlete intikal edileceği ile ilgili düzenleme vardı. Bununla birlikte, 2308 sayılı Kanun 20/06/2019 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Anayasa Mahkemesi'nin Esas Sayısı 2018/136, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmiştir.
Bu nedenle kira sertifikalarının anaparası ve getirileri ilgili mevzuattaki zaman aşımına ilişkin genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçeklestirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi pianlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında
Genele Açık / Public
18 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omrantys / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokulitu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Dmrantye/ISTANBUL Alemdeğ .V.D 843 035 8630
halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Türkiye Finans 05/09/2024 tarih - 1929/7101 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile VKS tarafından yurtiçinde 15.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde gerçekleştirilecek kira sertifikaları ihraçlarında fon kullanıcısı olunmasına karar vermiştir.
VKS, 17/09/2024 tarih - 140/177 savılı Yönetim Kurulu kararı ile yurt içinde Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 15.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar vermiştir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
5.1 Halka arzın kosulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Inkilep Mahallosi Soloillu Caddesi No:6 Omnaniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BDy0k Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finane No:6/5 34768 Umraniya/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
Fon Kullanicisi Türkiye Finans, özel mevzuatı uyarında BDDK'nin gözetim ve denetimine tabi olup, Kurul'a yapacağı onay başvurusu öncesinde, ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair asağıdaki görüş yazısını almıştır:
BDDK'nın Türkiye Finans'a hitaben düzenlendiği 23/09/2024 tarih ve E-43890421-101.01.05-130493 savili vazisinda:
"İlgi : 10.09.2024 tarih ve 4899 savılı yazınız.
TF Varlık Kiralama A.S. tarafından İlgide kavıtlı vazınızda, Bankanız iştiraki gerçekleştirilecek ve Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı tertipler halinde satılmak üzere 15.000.000.000 TL tutarında ihraç tavanı ile sınırlı kira sertifikası ihracı için Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kuruluna (SPK) başvuruda bulunulacağı, Tebliğ kapsamında özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kurulusundan alınmış görüş yazısı ve/veva ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onavının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin istendiği ifade edilerek, Kurumumuz gözetim ve denetimine tabi olan fon kullamcısı Bankanıza vönelik olarak söz konusu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir.
Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.
Bilgilerini rica ederim."
ifadesi yer almaktadır.
İhraççı TF Varlık Kiralama A.Ş., Kurul'ca izahnamenin veya ihraç belgesinin onaylanması halinde ihraç edilecek kira sertifikalarının Borsa'da işlem görebilmesi için asağıdaki görüş vazisini almıştır:
Borsa İstanbul A.Ş.'nin Sermaye Piyasası Kurulu'na hitaben düzenlediği 15.10.2024 tarih ve E-18454353-100.06-29744 sayılı yazısında;
"Borsamız tarafından, Şirketin halka arz edilecek 15 milyar TL tutara kadar kira sertifikalarının, Kurulunuz tarafından izahnamesinin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Yönergenin 19. maddesi çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta vapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren Borçlanma Araçları baslavabileceğinin Kurulunuza bildirilmesine, avrıca Pivasası'nda islem görmeye Kurulunuza iletilecek Borsamız görüşünde, "İsbu Borsa İstanbul A.Ş. Görüşü, Borsa İstanbul A. S.'nin vereceği onaya dönük herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla, sadece SPK'nin görüş talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmıştır. İşbu Borsa İstanbul A.Ş. görüşüne dayanılarak Genele Açık / Public
20
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK Iniciap Mahallasi Sokullu Caddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Iniciap Mah. Sokultu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830
alınacak kararlar sonucu doğabilecek zararlar nedeniyle Borsa İstanbul A.Ş.'nin herhangi bir sorumluluğu bulunmamaktadır." ifadesinin yer almasına karar verilmistir."
ifade edilmektedir.
Söz konusu görüşler İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onavlar bölümlerinde de bulunmaktadır.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerceklestirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.S. Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sariver/İstanbul Tel. (0212) 3191200
ve tüm subeleri ile emir iletimine aracısı konumundaki Türkiye Finans'ın tüm şubelerine bulunmak icin basvurabilirler. Türkive Finans subelerinin adreslerine talente www.turkiyefinans.com.tr internet sitesinden ulaşılabilir.
Yurtdısı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece OYAK Yatırım tarafından toplanacaktır.
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inlulap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omranlye / ISTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranive/STANBUL Alemda N.D. 843 035 8630
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçeklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçeklestirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yołuyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar cercevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden 2 is günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.
Genele Açık / Public
22 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK Inklap Mahaileel Soluilu Caddeel No:6 Dmranive / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükelleriler V.D.068 008 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Omranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iceriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Satısın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine 5.2.1 belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda vatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:
YOKTUR.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yołuyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Inkstep Mahalleel Sokullu Caddeal No.6 Umranive / ISTANBUL Sentral No: 0216 678 20 00 Büyük Mükellerler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağı .V.D 843 035 8830
Halka arza aracılık edecek yetkili kurulus OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Adres: Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No.7 C Kat.18 Sariver/İstanbul) olup, bu kurulusun emir iletimine aracıları ve subelerine iliskin bilgiler 5.1.3.2. maddede belirtilmiştir.
Halka arz sadece Türkive'de gerceklesecek olup saklama ve ödeme kuruluşları Merkezi Kayıt Kurulusu A.S. ve Takasbank-İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.
Halka arza aracılık SPK'nın Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (III-37.1) madde 51(1)(b)'de tanımı yapılan "En İyi Gayret Aracılığı" seklinde gereeklestirilecek olup, satışa aracılık edecek olan OYAK Yatırım tarafından vüklenimde bulunulmayacaktır.
| Yüklenimde | Bulunulan Kira Sertifikalarının |
Yüklenimde Kira Sertifikalarının |
Bulunulmayan | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Yetkili Kuruluş |
Olusturulmussa Konsorsiyumdaki Pozisyonu |
Aracılı ğın Türü |
Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Kira Edilen Sertifikasına Oran(%) |
Değeri Nominal (TL) |
Halka Arz Edilen Kira Sertifikası Oranı na (%) |
| OYAK Yatırım Menkul Değerler A.S. |
Konsorsiyum bulunmamaktadır |
En iyi gayret |
$\blacksquare$ | TL | % 100 |
Halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin aracılık işlemleri 30/09/2024 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi çerçevesinde OYAK Yatırım tarafından gerçekleştirilecek ve karsılığında komisyon geliri elde edilecektir. Aracı kurum dağıtım sonucu hak edilen kira sertifikalarının dağıtım listesinin onaylanmasını takiben ve kira sertifikası bedellerinin ödenmesi şartıyla dağıtılmasını sağlayacaktır.
Genele Açık / Public
24 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MUDURLUK Iniotap Mahallesi Sokultu Caddesi No:6 Druanlye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde iccriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz voluvla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
VKS tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi cercevesinde KAP'ta vapılacak duvuruyu izleven ikinci is gününden itibaren borsa kotuna almarak Borclanma Aracları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.
Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmeliğinin 30. maddesinde, Borsa İstanbul A.Ş. Borsacılık Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Yönetmeliğinin 16, 25 ve 26, maddelerinde, Borsa İstanbul A.S. Kotasyon Yönergesinin 29. maddesinde ver alan durumların oluşması halinde, kira sertifikalarının işlem sırası geçici olarak kapatılabilir, sonlandırılabilir veya kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.
TF Varlık Kiralama A.S. 29/11/2023 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 350 gün vadeli (13/11/2024) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 03/06/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 198 gün vadeli (18/12/2024)
Geriele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MÜDÜRLÜK Inizian Mahallesi Sokullu Caddi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omranlye/ISTANBUL Alemdeö .V.D 843 035 8630
1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerceklestirmistir.
TF Varlık Kiralama A.S. 24/07/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 355 gün vadeli (14/07/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.S. 18/09/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 357 gün vadeli (10/09/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 04/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 208 gün vadeli (30/04/2025) 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 09/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu vurt içinde 308 gün vadeli (13/08/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli vatırımcılara satıs vöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçeklestirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.S. 16/10/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 357 gün vadeli (08/10/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli vatırımcılara satıs vöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 06/11/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 336 gün vadeli (08/10/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine davalı kira sertifikası ihracı gerceklestirmistir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 13/11/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 217 gün vadeli (18/06/2025) 750.000.000 TL (Halka arz edilecek kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 1.000.000.000 TL'ye kadar arttırılabilecektir.) tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirecektir.
TF Varlık Kiralama A.Ş. 20/11/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 350 gün vadeli (05/11/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine davalı kira sertifikası ihracı gerçeklestirecektir.
Genele Açık / Public
26 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MÜDÜRLÜK Inigian Mahaliesi Sokullu Caddesi No:6 Dmrantye / ISTANBUL
Santral No: 0218 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finana No:6/5 34768 Omranive/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
YOKTUR.
Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gercekleştirilmesi planlanan halka arz voluvla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Halka arz sürecinde ihraççıya, OYAK Yatırım haricinde danışmanlık hizmeti veren kişi ya da kurum bulunmamaktadır.
İşbu sermaye piyasası aracı notunda aşağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere yer verilmiş olup, Türkiye Finans ve VKŞ ilgili şahısların yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.
10/05/2024 tarihinde yapılan olağan Genel Kurul toplantısında 2024 yılı faaliyetlerinin denetlenmesi hususunda DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. secilmistir.
01/01/2022-31/12/2022 ve 01/01/2023-31/12/2023 KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. den dönemleri için sorumlu denetçi Alper Güvenç'tir.
VKS ve Türkiye Finans'ın finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetci tarafından denetlenmektedir/incelenmektedir.İlgili dönemlere ilişkin bağımsız denetim sirketi tarafından vapılan denetime ilişkin denetim türü ve görüşü aşağıdaki tabloda verilmektedir.
Genele Acik / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MODORLOK Inktep Mahalleel Sokullu Caddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA AŞ In Wednesday Carl Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8830
Fon Kullanıcısı için:
| l Ticaret Unvanı: | DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
|---|---|
| Adresi: | Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak Nol Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
| Sorumlu Ortak Başdenetçi: | Sunay Aniktar (01/01/2024-30/06/2024) |
| [Ticaret Unvani: | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
|
|---|---|---|
| Adresi: | Iş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / Istanbul |
|
| Sorumlu Ortak Başdenetçi: | Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023) |
| Ticaret Unvanı: | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
|---|---|
| Adresi: | İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / Istanbul |
| Sorumlu Ortak Başdenetçi: | Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022) |
DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 30/06/2024 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
Genate Acik / Public
28 TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş.
GENEL MÜDÜRLÜK Iniolap Mahallesi Sokuliu Caddeel No:6 Umnariye / İSTANBUL Sentral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S Iniciap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Dmranlye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2023 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uvgun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2022 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uvgun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
Îhracçı için:
| [Ticaret Unvani: | DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
|
|---|---|---|
| Adresi: | Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul |
|
| Sunay Aniktar (01/01/2024-30/06/2024) Sorumlu Ortak Başdenetçi: |
| ! Ticaret Unvanı: | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
||
|---|---|---|---|
| Adresi: | Is Kuleleri Kule 3, Kat: 2-9 34330 Levent / İstanbul |
||
| Sorumlu Ortak Başdenetçi: | Alper Güvenç (01/01/2023-31/12/2023) |
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL MODDRLOK Inkitep Mahallesi Sokultu Caddeal No:8 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0218 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA AŞ Inkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümraniya/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
| Ticaret Unvanı: | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
||
|---|---|---|---|
| Adresi: | liş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / i stanbul |
||
| Sorumlu Ortak Başdenetçi: | Alper Güvenç (01/01/2022-31/12/2022) |
DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 30/06/2024 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2022 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.
| Unvani | : DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
|---|---|
| Is Adresi | : Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 SARIYER / İSTANBUL |
| Ihracci/Fon Kullanıcısıdaki menfaatleri |
: DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır. |
Genele Acık / Public
30
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK
GENEL MODORLOK
Inkrigp Mahallesi Sokullu Caddeel No:6 0mmnlys / ISTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3670
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana No:6/5 34768 Umranlye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8830
| Unvanı | ÷. | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
|---|---|---|
| Is Adresi | $\frac{1}{2}$ is Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / Istanbul | |
| Ihracci/Fon Kullanicisidaki menfaatleri |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır. |
Alım-Satıma Dayalı kira sertifikaları için 27/03/2014, Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 19/01/2015, Değişken Getirili Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 08/09/2016. Yönetim Sözlesmesine Davalı kira sertifikaları için 16/10/2017, Değişken Getirili Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 15/01/2018 ve Dayanak Varlıkların Kiralandığı Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 31/12/2020 tarihli görüşlere göre gerceklestirilecek ihracların Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olduğu belirtilmektedir. (Ek/1 : Kira Sertifikası İcazet Belgeleri)
Söz konusu icazet belgeleri, Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu ve/veya Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu üyesi Prof. Dr. İsak Emin Aktepe tarafından düzenlenmistir. Bununla birlikte: BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına Uyuma İlişkin Tebliğ kapsamında Banka Danışma Komitesi'nin tesis edilmesi zorunlu hale getirilmiştir. Bu kapsamda Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu, Türkiye Finans Danışma Komitesi olarak tesis edilmiş olup atanan üyeler, Türkiye Finans'ın 04/08/2020 tarihli Genel Kurulu'nda onaylanmıştır.
| Adı/Soyadı | : 1. Prof. Dr. Hayrettin Karaman |
|---|---|
| 2. Prof. Dr. Vecdi Akyüz | |
| 3. Prof. Dr. Isak Emin Aktepe | |
| İs Adresi | : İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul [email protected] |
Genele Acik / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S. GENEL MÜDÜRLÜK Inician Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Dmranive / STANBUL Santral No: 0216 676 20 00 B0v0k M0kellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KÎRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokullu Ced. Türkiye Finans No:6/5 34768 Omraniva/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
: Prof. Dr. Hayrettin Karaman, Prof. Dr. Vecdi Akyüz ve Prof. Dr. İhraccı/Fon Kullanicisindaki İshak Emin Aktepe Türkiye Finans'a dışarıdan danışmanlık hizmeti vermektedir. Bunun dışında Banka Danışma Komitesi üyelerinin menfaatleri Türkiye Finans veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.
Isbu sermaye piyasası aracı notunda, derecelendirme notları hakkında yer alan bilgiler Derecelendirme Kuruluşları tarafından hazırlanan raporlardan faydalanılarak hazırlanmıştır. Türkiye Finans ve VKS. Türkiye Finans'a iliskin Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder. Fitch Ratings Türkiye'de banka ve banka benzeri kurulus, sigorta şirketleri, portföy yönetim sirketleri, kurumsal firmalar ve uluslararası kamu finansmanı dahil olmak üzere 80'e yakın kuruluşa kredi notu vermektedir. Fitch avrica, Türk bankaları tarafından ihraç edilmiş olan tüm vabancı para cinsinden tahvil ve sukuk ihraclarına ayrıca reel sektör sirketleri tarafından cıkartılan yabancı para cinsinden tahvil ihraçlarına rating hizmeti vermiştir.
| Unvanı | : Fitch Ratings Ltd. |
|---|---|
| Is Adresi | : 30 North Colonnade, Canary Wharf, London E14 5GN, UK |
| Ihraccu/Fon Kullanicisindaki menfaatleri |
: Fitch Ratings Ltd. ile Türkiye Finans arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında Fitch Ratings Ltd'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır. |
Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 14/07/2023 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri aşağıdaki gibidir.
Genete Acık / Public
32 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK Inkilap Mahalles! Sokullu Caddes! No:6 Ümmaniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.S. Free Math. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630
| Son Değişim | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 08/10/2024 | 17/09/2024 | 15/03/2024 | 21/02/2024 | 22/09/2023 | 14/07/2023 | ||
| Uzun Vadeli YP Göränüm |
BB- (Durağan) |
BB- (Durağan) |
B (Pozitif) |
$B -$ (Durağan) |
B- (Duragan) |
$B-$ (Negatif) |
Değişmedi |
| K isa Vadeli YP |
B | B | $\mathbf{B}$ | в | B | B | Değişmedi |
| Finansal Kapasite Nota |
b | b- | b- | b- | Ъ- | b. | Degisti |
| Destek | bb- | bb- | $\mathbf b$ | b- | $b-$ | b- | Değişmedi |
| Uzun Vadeli TL. Görünüm |
BB- (Durağan) |
$BB-$ (Duragan) |
$B+$ (Pozitif) |
B (Durağan) |
B (Durağan) |
В (Negatif) |
Değişmedi |
| Kisa Vadeli TL |
B | B | $\, {\bf B}$ | B | B | $\, {\bf B}$ | Değişmedi |
| Ulusal Uzun Vadeli Not |
AA (tur) (Durağan) |
AA (tur) (Durağan) |
AA (tur) (Durağan) |
AA (tur) (Duragan) |
$AA$ (tur) (Durağan) |
AA (tur) (Durağan) |
Değişmedi |
Fitch Ratings, 06/09/2024 tarihinde Türkiye'nin uzun vadeli kredi derecelendirme notunu "B"den "B+"va yükseltmesini takiben, 17/09/2024 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.'nin (Banka) uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "B+"dan "BB-"ye yükseltirken not görünümünü "Durağan" olarak revize etmiştir. Banka'nın yabancı para kredi notunu ise "B"den "BB-"ye yükseltmiş, not görünümünü "Durağan" olarak değiştirmiştir. Ana pay sahibi destek notu, "b"den "bb-"ye yükseltilmiştir. Banka'nın kısa vadeli kredi notları ise "B" olarak teyit edilmistir.
Fitch Ratings, 08/10/2024 tarihinde Bankanın finansal kapasite notunu "b-"den "b"ye yükseltmiştir.
TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş.
GENEL MÜDÜRLÜK Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:8 Omnuntye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellerler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
Genele Acik / Public
34
TORKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
Inkiap Mahallasi Sokullu Caddesi
No:6 Omraniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükellefler V.D.068 006 3670
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkılap Mah. Sokulllu Cad. Türkiye Finans No:8/6 34768 ÜmranlyeviSTANBUL
Alemdeği .V.D 843 035 8630
$\overline{a}$
$\epsilon$
$\mathcal{L}$
| TAM MÜKELLEF KURUM | TAM MÜKELLEF | DAR MÜKELLEF | DAR MÜKELLEF | |
|---|---|---|---|---|
| GERÇEK KİŞİ | KURUM (1) | GERÇEK KIŞI | ||
| 1) Anonim, eshamlı | 1) Türkiye'de ihraç | 1) Anonim, eshamlı komandit | I) Türkiye'de ihraç | |
| komandit ve limited | edilenlerden elde edilen | ve limited şirket niteliğindeki | edilenlerden elde edilen | |
| sirketler ile yatırım fonları | gelirler: | yabancı kurumlar ile Sermaye | gelirler; | |
| tarafından elde edilen | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | Piyasası Kanunu'na göre | - Hazine Müsteşarlığı | |
| gelirler; | Kiralama A.Ş. tarafından | kurulan yatırım fonları ve | Varlık Kiralama A.Ş. | |
| - %0 oranında stopaja | ihraç edilen aluna dayah kira | yatırım ortaklıklarıyla benzer | tarafından ihraç edilen | |
| tabi. | sertifikaları %0, | nitelikte olduğu Maliye | altına dayalı kira | |
| - Kurumlar vergisine tabi. | - 23/12/2020 tarihi ile | Bakanlığınca belirlenen | sertifikaları %0, | |
| 2) Yukarıda sayılanların | 31/07/2024 tarihi (bu tarih | yabancı kurumlar (4) | -23/12/2020 tarihi ile | |
| dışındaki kurumlar (3) | dahil) arasında iktisap edilen | tarafından elde edilen gelirler; | 31/07/2024 tarihi (bu | |
| tarafından elde edilen. | ve 4749 sayılı Kamu | - % 0 oranında stopaja tabi. | tarih dahil) arasında | |
| gelirler; | Finansmant ve Borç | - Stopaj nihai vergidir. | iktisap edilen ve 4749 | |
| - Hazine Müsteşarlığı | Yönetiminin Düzenlenmesi | - Beyan edilmez. | sayılı Kamu Finansmanı | |
| KÍRA SERTIFIKA |
Varlık Kiralama A.Ş. | Hakkında Kanun uyarınca | 2) Yukarıda sayılanların | ve Borç Yönetiminin |
| LARINDAN | tarafından ihraç edilen | kurulan varlık kiralama | dışındaki kurumlar tarafından | Düzenlenmesi Hakkında |
| ELDE | altına dayalı kira | sirketleri tarafından ihraç | elde edilen gelirler; | Kanın uyarınca kurulan |
| EDHLEN | sertifikaları % 0. | edilen kira sertifikalarından | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen |
| KÂR PAYI | - 23/12/2020 tarihi ile 31/07/2024 tarihi (bu tarih |
elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj orani %0, |
Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına dayalı kira |
kira sertifikalarından elde- |
| GELÍRLERÍ | dahil) arasında iktisap | - Diğerleri 1 yıldan uzun | sertifikaları %0, | edilen gelir ve kazançlara |
| edilen ve 4749 sayılı | vadeli Kira Sertifikaları % 10, | - 23/12/2020 tarihi ile | uygulanacak stopaj | |
| Kamu Finansmanı ve | 1 yıldan kısa vadeli Kira | 31/07/2024 tarihi (bu tarih | oranı %0, | |
| Borç Yönetiminin | Sertifikaları % 15, oranında | dahil) arasında iktisap edilen. | - Diğerleri 1 yıldan uzun | |
| Düzenlenmesi Hakkında | stopaja tabi. | ve 4749 sayılı Kamu | vadeli Kira Sertifikaları %- | |
| Kanun uyarınca kurulan | - 23/12/2020 tarihinden | Finansmanı ve Borç | 10, 1 yıldan kısa vadeli | |
| varlık kiralama şirketleri | 31/07/2024 tarihine kadar | Yönetiminin Düzenlenmesi | Kira Sertifikaları % 15, | |
| tarafından ihraç edilen | geçerli olmak üzere; "Fon- | Hakkinda Kanun uvarinca | oranında stopaja tabi. | |
| kira sertifikalarından elde | Kullanıcısının Bankalar | kurulan varlık kiralama | - 23/12/2020 tarihinden | |
| edilen gelir ve kazançlara | Olduğu Varlık Kiralama | şirketleri tarafından ihraç | 31/07/2024 tarihine kadar | |
| uygulanacak stopaj | Sirketlerince İhraç Edilen | edilen kira sertifikalarından | geçerli olmak üzere; "Fon- | |
| orani %0, | Kira Sertifikalarına | elde edilen gelir ve kazançlara | Kullamcısının Bankalar | |
| - Diğerleri 1 yıldan uzun | Uygulanan Stopaj Oranları; | uygulanacak stopaj oranı %0, | Olduğu Varlık Kiralama | |
| vadeli Kira Sertifikaları % | Vadesi 6 aya kadar (6 ay | - Diğerleri I yıldan uzun | Şirketlerince İhraç Edilen | |
| 10, 1 yıldan kısa vadeli | dâhil) olanlara sağlanan | vadeli Kira Sertifikaları % 10, | Kira Sertifikalarına | |
| Kira Sertifikaları % 15, | gelirlerden % 7,5 | 1 yıldan kısa vadeli Kira | Uygulanan Stopaj | |
| oranında stopaja tabi. | Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl | Sertifikaları % 15, oranında | Oranları; | |
| - 23/12/2020 tarihinden | dâhil) olanlara sağlanan | stopaja tabi. | Vadesi 6 aya kadar (6 ay | |
| 31/07/2024 tarihine kadar | gelirlerden % 5 | $-23/12/2020$ tarihinden | dâhil) olanlara sağlanan | |
| geçerli olmak üzere: "Fon | Vadesi 1 yıldan uzun olanlara | 31/07/2024 tarihine kadar | gelirlerden % 7,5 | |
| Kullanıcısının Bankalar | sağlanan gelirlerden % 2,5 | geçerli olmak üzere; "Fon- | Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl | |
| Olduğu Varlık Kiralama | - Stopaj nihai vergidir. | Kullanicisinin Bankalar | dâhil) olanlara sağlanan | |
| Sirketlerince Ihraç Edilen | - Beyan edilmez. | Olduğu Varlık Kiralama | gelirlerden % 5 | |
| Kira Sertifikalarına | 2) Yurt dışında ihrac | Sirketlerince Ihraç Edilen Kira Sertifikalarına |
Vadesi I yıldan uzun | |
| Uygulanan Stopaj | edilenlerden elde edilen- | Uygulanan Stopaj Oranları; | olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5 |
|
| Oranları; Vadesi 6 aya kadar (6 ay |
gelirler; - Vadesine göre % 0 ile % 10 |
Vadesi 6 aya kadar (6 ay | - Stopaj nihai vergidir. | |
| dâhil) olanlara sağlanan | arasında (5) değişen oranlarda | dâhil) olanlara sağlanan | - Beyan edilmez. | |
| gelirlerden % 7,5 | stopaja tabi. | gelirlerden % 7,5 | 2) Yurt dışında ihraç | |
| Vadesi I yıla kadar (I yıl | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl | edilenlerden elde edilen | |
| dâhil) olanlara sağlanan | Kiralama A.Ş. tarafından | dâhil) olanlara sağlanan | gelirler: | |
| gelirlerden % 5 | ihraç edilenlerde stopaj | gelirlerden %5 | - Vadesine göre % 0 ile % | |
| orani % 0. | Vadesi 1 yıldan uzun olanlara | 10 arasında (5) değişen | ||
| sağlanan gelirlerden % 2,5 | oranlarda stopaja tabi. |
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
İnkılap Mahallesi Sokultu Cacklesi
No:6 Ümraniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 676 20 00
Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Solcullu Cad. Türkiye Finans
No:6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL
Alemdağ .V.D 843 035 8630
| Vadesi 1 yıldan uzun | - Yabancı para cinsinden | - Stopaj nihai vergidir. | - Hazine Müsteşarlığı | |
|---|---|---|---|---|
| olanlara sağlanan | ihraç edilen kira | - Beyan edilmez. | Varlık Kiralama A.Ş. | |
| gelirlerden % 2,5 | sertifikalarının itfasında | 3) Yurt dışında ihraç | tarafından ihraç | |
| - Beyanname vermesi | oluşan anapara kur farkı gelir | edilenlerden elde edilen | edilenlerde stopaj oram % | |
| gereken kurumlar, ödenen | sayılmaz. | gelirler; | 0. | |
| stopaji beyanname | - Elde edilen gelirlerin, | - Vadesine göre % 0 ile % 10 | ||
| - Stopaj nihai vergidir. | ||||
| üzerinde hesaplanan | stopaja tabi tutulmuş diğer | arasında (5) değişen oranlarda | - Beyan edilmez. | |
| kurumlar vergisinden | menkul ve gayrimenkul | stopaja tabi. | ||
| mahsup edebilirler. | sermaye iratları ile birlikte, | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | ||
| 3) Yurt dışında ihraç | 2019 yılı için geçerli olan | Kiralama A.Ş. tarafından | ||
| edilenlerden elde edilen | 40.000 TL'lik beyan suuruu | ihraç edilenlerde stopaj | ||
| gelirler; | aşması halinde, gelirin | orani %0. | ||
| - Vadesine göre % 0 ile % | tamanı beyan edilir. | - Stopaj nihai vergidir. | ||
| 10 arasında (5) değişen | - Ödenen stopaj beyanname | - Beyan edilmez. | ||
| oranlarda stopaja tabi, | üzerinde hesaplanan gelir | |||
| - Hazine Müsteşarlığı | vergisinden mahsup edilebilir. | |||
| Varlık Kiralama A.Ş. | ||||
| tarafından ihraç | ||||
| edilenlerde stopaj oram % | ||||
| 0. | ||||
| - Kurumlar vergisine tabi. - Ödenen stopaj, |
||||
| beyanname üzerinde | ||||
| hesaplanan kurumlar | ||||
| vergisinden mahsup | ||||
| edilebilir. | ||||
| 1) Anonim, eshamlı | 1) Türkiye'de ihraç | 1) Anonim, eshamlı komandit | 1) Türkiye'de ihraç | |
| komandit ve limited | edilenlerden sağlanan | ve limited şirket niteliğindeki | edilenlerden sağlanan | |
| şirketler ile yatırım fonları | kazançlar; | yabancı kurumlar ile Sermaye | kazançlar; | |
| tarafından elde edilen | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | Piyasası Kanunu'na göre | - Hazine Müsteşarlığı | |
| kazançlar; | Kiralama A.Ş. tarafından | kurulan yatırım fonları ve | Varlık Kiralama A.Ş. | |
| - %0 oranında stopaja | ihraç edilen altına dayalı kira | yatırım ortaklıklarıyla benzer | tarafından ihraç edilen | |
| tabi. | sertifikaları %0, | nitelikte olduğu Maliye | altına dayalı kira | |
| - Kurumlar vergisine tabi. | -23/12/2020 tarihi ile | Bakanlığınca belirlenen | sertifikaları %0, | |
| KIRA | 2) Yukarıda sayılanların | 31/07/2024 tarihi (bu tarih- | yabancı kurumlar (4) | $-23/12/2020$ tarihi ile |
| SERTIFIKA | dışındaki kurumlar (3) | dahil) arasında iktisap edilen. | tarafından elde edilen | 31/07/2024 tarihi (bu |
| LARINDAN | tarafından elde edilen | ve 4749 sayılı Kamu | kazanelar; | tarih dahil) arasında |
| SAGLANAN | kazançlar, | Finansmani ve Borç | - % 0 oranında stopaja tabi. | iktisap edilen ve 4749 |
| ALIM | - Hazine Müsteşarlığı | Yönetiminin Düzenlenmesi | - Stopaj nihai vergidir. | sayılı Kamu Finansmanı |
| SATIM | Varlık Kiralama A.Ş. | Hakkinda Kanun uyarinca | - Beyan edilmez. | ve Borç Yönetiminin |
| KAZANC | tarafından ihraç edilen | kurulan varlık kiralama | 2) Yukarıda sayılanların | Düzenlenmesi Hakkında |
| LARI | altına dayalı kira | sirketleri tarafından ihrac | dışındaki kurumlar tarafından | |
| sertifikaları % 0. | edilen kira sertifikalarından | Kanun uyarınca kurulan | ||
| -23/12/2020 tarihi ile | elde edilen kazançlar; | varlık kiralama şirketleri | ||
| elde edilen gelir ve kazançlara | - Hazine Müsteşarlığı Varlık | tarafından ihraç edilen | ||
| 31/07/2024 tarihi (bu | uygulanacak stopaj oranı %0, | Kiralama A.Ş. tarafından | kira sertifikalarından elde | |
| tarih dahil) arasında | - Diğerleri 1 yıldan uzun | ihraç edilen altına dayalı kira | edilen gelir ve kazançlara | |
| iktisap edilen ve 4749 | vadeli Kira Sertifikaları % 10. | sertifikaları %0, | uygulanacak stopaj | |
| sayılı Kamu Finansmanı | 1 yıldan kısa vadeli Kira | -23/12/2020 tarihi ile | orani %0. | |
| ve Borc Yönetiminin | Sertifikaları % 15, oranında | 31/07/2024 tarihi (bu tarih | - Diğerleri 1 yıldan uzun | |
| Düzenlenmesi Hakkında | stopaja tabi. | dahil) arasında iktisap edilen | vadeli Kira Sertifikaları | |
| Kanun uyarınca kurulan | 23/12/2020 tarihinden | ve 4749 savili Kamu | % 10. | |
| varlık kiralama şirketleri | 31/07/2024 tarihine kadar | Finansmani ve Borç | 1 yıldan kısa vadeli Kira | |
| tarafından ihraç edilen | geçerli olmak üzere; "Fon | Yönetiminin Düzenlenmesi | Sertifikaları % 15. | |
| kira sertifikalarından elde | Kullanıcısının Bankalar | Hakkında Kanun uyarınca | oranında stopaja tabi. | |
| edilen gelir ve kazançlara | Olduğu Varlık Kiralama | kurulan varlık kiralama | 23/12/2020 tarihinden | |
| uygulanacak stopaj | Şirketlerince İhraç Edilen | şirketleri tarafından ihraç- | 31/07/2024 tarihine kadar | |
| oranı %0, | edilen kira sertifikalarından | geçerli olmak üzere; "Fon |
30
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
İnkitap Mahallesi Sokullu Caddesi
No.6 Ümraniye / İSTANBUL
Santral No: 0216 678 20 00
Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finana No:6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL
Alemdağı .V.D 843 035 8630
$\mathbf{r}$
| - Diğerleri 1 yıldan uzun | Kira Sertifikalarına | elde edilen gelir ve kazançlara | Kullanıcısının Bankalar |
|---|---|---|---|
| vadeli Kira Sertifikaları % | Uygulanan Stopaj Oranları"; | uygulanacak stopaj oram %0, | Olduğu Varlık Kiralama |
| 10, 1 yıldan kısa vadeli | 6 aydan az süreyle (6 ay | - Diğerleri 1 yıldan uzun | Sirketlerince İhraç Edilen |
| Kira Sertifikaları % 15. | dâhil) elde tutulanların elden. | vadeli Kira Sertifikaları % 10, | Kira Sertifikalarına |
| oranında stopaja tabi. | çıkarılmasından doğan | 1 yıldan kısa vadeli Kira | Uygulanan Stopaj |
| 23/12/2020 tarihinden | kazanclardan % 7,5 | Sertifikaları % 15, oranında | Oranlari" ; |
| 31/07/2024 tarihine kadar | 1 yıldan az süreyle (1 yıl | stopaja tabi. | 6 aydan az süreyle (6 ay |
| geçerli olmak üzere; "Fon | dâhil) elde tutulanların elden | 23/12/2020 tarihinden | dâhil) elde tutulanların |
| Kullanicismin Bankalar | çıkarılmasından doğan | 31/07/2024 tarihine kadar | elden cikarilmasından |
| Olduğu Varlık Kiralama | kazançlardan % 5 | geçerli olmak üzere; "Fon- | doğan kazançlardan % 7,5 |
| Şirketlerince İhraç Edilen | 1 yıldan fazla süreyle elde | Kullanicisinin Bankalar | 1 yıldan az süreyle (1 yıl |
| Kira Sertifikalarına | tutulanların elden | Olduğu Varlık Kiralama | dâhil) elde tutulanların |
| Uygulanan Stopaj | çıkarılmasından doğan | Şirketlerince İhraç Edilen | elden çıkarılmasından |
| Oranları"; | kazançlardan % 2,5 | Kira Sertifikalarına | doğan kazançlardan % 5 |
| 6 aydan az süreyle (6 ay | - Stopaj nihai vergidir. | Uygulanan Stopaj Oranlari"; | 1 yıldan fazla süreyle elde |
| dâhil) elde tutulanların | - Beyan edilmez. | tutulanların elden | |
| elden çıkarılmasından | 2) Yurt dışında ihraç | 6 aydan az süreyle (6 ay | çıkarılmasından doğan |
| doğan kazançlardan % 7,5 | edilenlerden (Hazine | dâhil) elde tutulanların elden | kazançlardan %2,5 |
| 1 yıldan az süreyle (1 yıl | Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç | çıkarılmasından doğan | - Stopaj nihai vergidir. |
| dâhil) elde tutulanların | ettikleri dahil) sağlanan | kazanclardan % 7.5 | - Beyan edilmez. |
| elden çıkarılmasından | kazanclar; | 1 yıldan az süreyle (1 yıl | 2) Yurt dışında ihraç |
| doğan kazançlardan % 5 | - Stopaja tabi değil. | dâhil) elde tutulanların elden | edilenlerden (Hazine |
| 1 yıldan fazla süreyle elde | - Alım satım kazancı Türk | çıkarılmasından doğan | Müsteşarlığı A.Ş.'nin |
| tutulanların elden | Lirası bazında hesaplanır. | kazançlardan % 5 | ihraç ettikleri dahil) |
| çıkarılmasından doğan | - YI-UFE artış oranının % 10 | 1 yıldan fazla süreyle elde | sağlanan kazançlar; |
| kazançlardan % 2,5 | veya üzerinde olması şartıyla, | tutulanların elden. | - Stopaja tabi değil. |
| - Beyanname vermesi | iktisap bedeli elden çıkarıldığı. | çıkarılmasından doğan | - Beyan edilmez. |
| gereken kurumlar, ödenen | ay hariç olmak üzere Yİ-ÜFE | kazançlardan % 2,5 | |
| stopaji beyanname | artış oranında artırılabilir. | - Stopaj nihai vergidir. | |
| üzerinde hesaplanan | - Alun satun zararları, alun | - Beyan edilmez. | |
| kurumlar vergisinden | satım kârlarına mahsup edilir. | 3) Yurt dışında ihraç | |
| mahsup edebilirler. | (2) | edilenlerden (Hazine | |
| 3) Yurt dışında ihraç | - Kazancin tutari ne olursa | Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç | |
| edilenlerden (Hazine | olsun beyan edilir. | ettikleri dahil) sağlanan | |
| Müsteşarlığı A.Ş.'nin | kazanclar; | ||
| ihraç ettikleri dahil) | - Stopaja tabi değil. | ||
| sağlanan kazançlar; | - Beyan edilmez. | ||
| - Stopaja tabi değil. | |||
| - Kurumlar vergisine tabi, |
(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız. Türkiye'de işveri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.
(2) Alim satım zararlarının alim satım kazançlarına mahsup edilmesine ilişkin olarak Kanun'da herhangi bir hüküm yer almamasına rağmen Maliye Bakanlığı basın açıklaması ile söz konusu mahsubun yapılabileceğini belirtmiştir.
(3) Kurumlar Vergisi Kanunu nun 2, maddesinin birinci fikrasında sayılan kurumlar (sermaye şirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları) dışındaki kurumlara, kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve is ortaklıkları örnek olarak verilebilir.
(4) Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kurulus fonları ve yatırım kurulusları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir (277 seri numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği).
(5) Tam mükellef kurumlar tarafından yurt dışında ihraç edilen tahvillerden elde edilen faizler ile tam mükellef varlık kiralama şirketleri tarafından yurt dışında ilmaç edilen kira sertifikalarından sağlanan gelirler asağıdaki oranlarda tevkifata tabidir;
Vadesi 1 yıla kadar olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 10,
Vadesi 1 yıl ile 3 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 7,
Vadesi 3 yıl ile 5 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 3.
Genele Açık / Public
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MODORLOK Iniciap Mahalleel Solcitus Caddesi Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KİRALAMA A.Ş
İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans
No.6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
Aşağıdaki belgeler İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul adresindeki fon kullanıcısının, İnkılap Mah, Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 5 Ümraniye / İstanbul ihraççının merkezi ve Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer / İstanbul adresindeki OYAK Yatırım'ın merkezi adresli başvuru yerleri ile fon kullanıcısı, ihraçcı ve aracı kurumun internet siteleri (www.turkiyefinans.com.tr, www.tfvarlikkiralama.com.tr ve www.oyakyatirim.com.tr) ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine acık tutulmaktadır:
Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)
Genele Açık / Public
38 TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş.
GENEL MÜDÜRLÜK Iniciap Mahallesi Solcylis Caddeal No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870
TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilap Mah. Sokulki Cad. Türkiye Finans No:6/6 34768 Omrantye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.