Capital/Financing Update • Dec 16, 2024
Capital/Financing Update
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 1.1. Ticaret Unvanı | : InvestAZ Yatırım Menkul Değerler A.Ş. "Şirket" | |||
|---|---|---|---|---|
| 1.2. Merkez Adresi | : Esentepe Mh. Büyükdere Cd. 126 Özsezen İş Merkezi C Blok 34394 Şişli İstanbul |
|||
| 1.3. Ticaret Sicil Müdürlüğü | : Istanbul | |||
| 1.4. Ticaret Sicil Numarası | : 825314 | |||
| 1.5. Faaliyet Konusu | : Ana sözleşmenin "Amaç ve Konu" başlıklı 3. Maddesinde belirtildiği üzere Şirket'in amacı, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Sirket'in merkezi Istanbul'da bulunup, son durum itibariyle çalışan sayısı 105'dir. |
Şirket'in 310.000.000 TL olan sermayesinin ortaklar arasında dağılımını gösterir tablo aşağıda yer almaktadır.
| Ortaklik Yapisi | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Unvan/Ad1 Ticaret Ortağın Soyadı |
Sermayedeki Payı (TL) |
Sermayedeki Pay Oranı $(\%)$ |
||||
| AZ Yatırım Holding A.Ş. | 310.000.000 | 100,00 | ||||
| TOPLAM | 310.000.000 | 100,00 |
| AZ Yatırım Holding A.Ş. Ortaklık Yapısı | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ortağın | Ticaret | Unvanı/Adı | Sermayedeki Payı | Sermayedeki Pay Oranı | |||
| Soyadı | (TL) | $(\%)$ | |||||
| Elshan Guliyev | 100.000.000 | 100,00 | |||||
| TOPLAM | 100.000.000 | 100,00 |
Sirket sermayesinin %100'üne sahip olan AZ Yatırım Holding A.Ş. yurt dışında yerleşik değildir.
Ana sözleşmenin Yönetim Kurulu ve Süresi başlıklı 9. maddesinde belirtildiği üzere Şirket'in işleri ve idaresi Genel Kurul tarafından seçilen 5 (beş) Üye'den oluşan Yönetim Kurulu tarafından yürütülür. Yine ana sözleşmenin 9. maddesinde belirtildiği üzere Yönetim Kuratu
$\overline{1}$
Üyeleri'nin görev süreleri en çok üç yıldır. Görev süresi sona eren Yönetim Kurulu Üyeleri, yeniden Yönetim Kurulu Üyeliği'ne seçilebilirler. Şirket'in 05.07.2024 tarihli 2023 Yılı Olağan Genel Kurul toplantısında seçilen Yönetim Kurulu üyeleri aşağıdaki tabloda verilmektedir:
| Yönetim Kurulu Üyeleri | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Adı-Soyadı | Görevi | Seçildiği GK/YK Tarihi |
Görev Süresi |
||
| Elshan GULIYEV | Yönetim Kurulu Başkanı | 05.07.2024 | $3$ y 1 $1$ | ||
| Jeyhun ABDULLAYEV | Yönetim Kurulu Başkan Vekili |
05.07.2024 | 3 yil | ||
| Shahriyar GURBANZADE | Yönetim Kurulu Üyesi | 05.07.2024 | 3 yıl | ||
| Kenan ULUC | Yönetim Kurulu Üyesi | 05.07.2024 | 3 yıl | ||
| Evren KARABULUT | Yönetim Kurulu Üyesi/Genel Müdür |
05.07.2024 | 3 yıl |
Sirket'in bağlı ortaklığı bulunmamaktadır. Şirket'in finansal yatırımlarına ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda verilmektedir.
| Finansal Duran Varlıklar | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ticaret Unvani | Değeri (TL) | Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|||
| Borsa İstanbul | 8.230.157 | 0.03774 | |||
| Bakü Borsası | 1.671.542 | 4,7619 |
Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.6 sayılı "Kamuyu Aydınlatma Platformu Tebliği"nin 165'inci maddesi uyarınca Şirket adına bildirim göndermek için elektronik sertifikaları bulunan yetkili kişiler aşağıda belirtilmiştir.
| KAP Bildirimleri ile Yetkili Kişiler | ||||
|---|---|---|---|---|
| Adı – Soyadı | Görevi / Unvanı | Sertifikanın Alındığı Tarih |
||
| Kenan ULUC | Yönetim Kurulu Üyesi | 13.12.2018 | ||
| Ferhat KILIC | Muhasebe Müdürü | 26.11.2018 | ||
| Uğur PEMBECİOĞLU | Kurumsal Finansman Direktörü | 22.12.2023 | ||
| Arda ALTAY | Kurumsal Finansman Uzmanı | 22.12.2023 |
Invest AZ Yatırım Menkul Değerler A.Ş'nin MKK üyeliği bulunmaktadır.
$\overline{2}$
| 2.1. Artırım Öncesi Sermaye | $\ddot{\cdot}$ | 60.000.000 TL |
|---|---|---|
| 2.2. Artırım Kaynakları | ||
| Nakit | $\mathbf{.}$ | 250.000.000 TL |
| 2.3. Artırım Sonrası Sermaye (Güncel Sermaye Tutarı) |
$\ddot{\cdot}$ | 310.000.000 TL |
| 2.4. Sermayenin | ||
| - Tescil Tarihi | $\ddot{\cdot}$ | 02.12.2022 |
| - İlan Edildiği TTSG Tarih ve Sayısı | $\ddot{\cdot}$ | 02.12.2022 Sayı: 10717 |
| 2.5. Sermayenin Ödenmiş Kısmının Tespitine İlişkin Mali Müşavir Raporunun Tarihi ve Sayısı |
÷ | 30.11.2022 YMM/2975/2022/9-D-5 |
Sirket'in 31.12.2022 ve 31.12.2023 hesap dönemlerine ve 01.01.2024 – 30.06.2024 ara hesap dönemine ilişkin finansal tablolarının bağımsız denetimi hakkında bilgiler aşağıdaki tabloda verilmektedir.
| Finansal Tablo Tarihi |
Hazırlanma Esasları | Konsolide / Solo |
Bağımsız Denetim Kuruluşu | Bağımsız Denetçi Görüşü |
|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran 2024 | TFRS/TMS | Konsolide | Güreli Yeminli Mali Müşavirlik ve Bağımsız Denetim Hizmetleri A.S. |
Sinirli denetim olduğu için görüş bildirilmemiştir. |
| 31 Aralık 2023 | TFRS/TMS | Konsolide | Güreli Yeminli Mali Müşavirlik ve Bağımsız Denetim Hizmetleri A.S. |
Olumlu |
| 31 Aralık 2022 | TFRS/TMS | Konsolide | Güreli Yeminli Mali Müsavirlik ve Bağımsız Denetim Hizmetleri A.S. |
Sinirli Olumlu |
31.12.2022 bağımsız denetim raporlarında sınırlı olumlu görüş verilmesine dayanak olarak asağıdaki hususlar gösterilmiştir;
"Sermave Piyasası Kurulu'nun 2 Ekim 2022 tarih ve 2022/52 sayılı bülteninde, Sermaye Piyasası Kanunu'nun 107/1 Piyasa Dolandırıcılığı maddesi kapsamında Şirket'in bazı müsterileri hakkında suc duyurusunda bulunulmuştur. Suç duyurusunda bulunulan söz konusu müşterilerin gerçekleştirmiş olduğu işlemler sonucunda Şirket, müşterilerin karşılayamadığı Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası ("VİOP") teminat takas vükümlülüklerini yerine getirmek durumunda kalmış ve ilgili müşterilerden 31.12.2022 tarihi itibariyle 220.876.344 TL alacaklı duruma düşmüştür. Şirket Yönetimi, VİOP'da yer alan bu sözleşmelerde işlem gerçekleştiren ve Şirket'e borçlanan müşterilere ilişkin olarak; 29 Aralık 2022 tarih ve 329 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile şirketi temsile yetkili hukuk danışmanlarından alınan görüs neticesinde söz konusu alacak tutarının finansal tablolarda kısa vadeli diğer ticari alacaklarda takip edilmesine karar vermiştir. Şirket, finansal tablolarında söz konusu alacaklar için karşılık ayırmamıştır.
Yukarıda bahsi geçen sorunlu alacaklar için finansal tablolarda karşılık ayrılmış olsa idi, 31 Aralık 2022 tarihi itibari ile Şirket'in özsermayesi, sürdürülen faaliyetler dönem karı, toplam kapsamlı geliri ve dönen varlıkları 220.876.344 TL daha az olacaktır.
31.12.2022 tarihinde biten döneme ait denetim raporumuzun 22 Nolu dipnotun "m" maddesinde detaylı olarak belirtilen ve 14 Kasım 2019 tarihli 2019/60 sayılı Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") Bülteni'nde açıklandığı üzere, Invest-AZ Yatırım Menkul Değerler A.Ş. nezdinde yapılan çeşitli inceleme sonucunda 1.836.538 TL idari para cezası uygulanmıştır. 37 nolu Türkiye Muhasebe Standardı "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar" hükümlerine aykırılık teşkil edecek şekilde, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla, uygulanan idari para cezasına ilişkin Sirket'in finansal tablolarında
3
herhangi bir karsılık bulunmamaktadır. Sirket'in 31.12.2021 tarihli finansal tablolarına ilişkin bağımsız denetci görüşünde bu husus için sınırlı olumlu görüş verilmiştir.
Yine 31.12.2022 tarihinde biten döneme ait denetim raporumuzun 22 Nolu Dipnotun "a" maddesinde detavı ver aldığı üzere. Sirket alevhine sürdürülen 949.835 TL tutarındaki bir alacak takibiyle ilgili olarak ilk derece mahkemesinden çıkan aleyhe karar sonrasında 61.000 USD nakit blokaj karsılığı 949.835 TL tutarında teminat mektubu ilgili icra müdürlüğüne verilmiştir. Şirket'in yapmış olduğu itiraz sonucu dava bir üst derece mahkemeye taşınmış olup, Bölge Adliye Mahkemesi tarafından icravi geri bırakma kararı verilmiştir. Bilanço tarihi itibarıyla Bölge Adliye Mahkemesinin istinaf basvurusu sonucu beklenmektedir. Şirket Yönetimi söz konusu dava riskini TMS 37 kapsamında koşullu vükümlülük olarak değerlendirmiş ve karşılık ayırmamıştır. Devam eden davaların nihai sonuçları ilgili mahkemelerin vereceği kararlara bağlıdır. Şirket'in 31.12.2021 tarihli finansal tablolarına ilişkin bağımsız denetçi görüşünde bu hususa ilişkin olarak sınırlı olumlu görüş verilmiştir."
Sirket'in 2022 ve 2023 yılları ile 01.01.2024 – 30.06.2024 ara hesap dönemine ilişkin finansal tablolarından secilmiş finansal tablo verileri asağıdaki tabloda yer almaktadır.
| Bağımsız Denetim |
Bağımsız Denetimden |
Bağımsız Denetimden |
|
|---|---|---|---|
| Finansal Durum Tablosu (TL) | Geçmiş | Geçmiş | Geçmiş |
| 30.06.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2022 | |
| Dönen Varlıklar | 1.489.642.599 | 1.777.984.338 | 1.213.234.061 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 596.276.983 | 1.026.942.512 | 391.274.350 |
| Finansal Yatırımlar | 27.206.486 | 8.928.068 | |
| Ticari Alacaklar | 743.568.133 | 553.485.614 | 630.047.172 |
| Diğer Alacaklar | 119.381.254 | 187.037.090 | 187.274.898 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 2.952.784 | 1.143.231 | 1.143.000 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 3.465.950 | ||
| Diğer Dönen Varlıklar | 256.959 | 447.823 | 28.691 |
| Duran Varlıklar | 186.047.566 | 213.613.516 | 295.943.713 |
| 11.366.853 | 2.232.005 | 436.535 | |
| Diğer Alacaklar | |||
| Finansal Yatırımlar | 109.227.554 | 181.917.827 | 260.035.335 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 16.266.234 | 21.012.363 | 14.964.999 |
| Maddi Duran Varlıklar | 7.781.986 | 7.873.313 | |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 28.107.956 | 319.005 | 5.024.389 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 13.296.983 | 259.003 | |
| Aktif Toplamı | 1.675.690.165 | 1.991.597.854 | 1.509.177.774 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.265.980.013 | 1.518.880.219 | 945.368.596 |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 821.877.923 | 1.009.590.304 | 699.674.153 |
| Ticari Borçlar | 367.004.841 | 4554475.375 | $233.5\sqrt{5.270}$ |
| $\overline{u}$ |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar |
4.358.111 | 3.822.210 | 1.316.591 |
|---|---|---|---|
| Diğer borçlar | 21.809.206 | 7.284.566 | 5.414.965 |
| Dönem Karı vergi yükümlülüğü | 13.655.103 | 11.355.367 | |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 37.274.829 | 31.352.397 | 5.447.617 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 5.129.005 | 7.024.098 | 7.287.192 |
| Uzun vadeli borçlanmalar | 2.427.803 | 4.351.455 | 4.384.805 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 2.701.202 | 2.672.643 | 2.902.387 |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | |||
| ÖZKAYNAKLAR | 404.581.147 | 465.693.537 | 556.521.986 |
| Ödenmiş Sermaye | 310.000.000 | 310.000.000 | 310.000.000 |
| Sermaye Düzeltmesi Farkları | 574.981.509 | 574.981.509 | 399.479.685 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |
3.023.078 | 2.715.872 | 392.122 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 5.491.401 | 2.844.912 | 1.698.932 |
| Geçmiş Yıllar Karları (Zararları) | (427.495.245) | (203.338.232) | (125.883.720) |
| Net Dönem (Zararı)/Karı | (61.419.596) | (221.510.524) | (29.165.033) |
| Toplam Kaynaklar | 1.675.690.165 | 1.991.597.854 | 1.509.177.774 |
| Gelir Tablosu (TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş 30.06.2024 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 30.06.2023 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 1.125.990.333 | 2.470.417.935 | 5.256.795.707 | 9.913.503.037 |
| Satışların Maliyeti (-) | (709.584.211) | (2.339.271.573) | (4.881.750.033) | (9.800.032.286) |
| Brüt kar | 416.406.122 | 131.146.362 | 375.045.674 | 113.470.751 |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri Genel Yönetim Giderleri Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler |
(14.135.921) (89.340.144) 11.498.618 (60.140.378) |
(8.904.959) (62.258.008) 243.766.577 (191.094.113) |
(19.348.649) (113.875.712) 268.182.600 (271.959.195) |
(12.420.477) (66.154.330) 56.152.497 (710.130) |
| Esas Faaliyet Kar/(Zarar) | 264.288.297 | 112.655.859 | 238.044.718 | 90.338.3115 |
| Finansman Gelir Gideri Öncesi Faaliyet Kar/Zarar Finansman Geliri |
264.257.240 26.940.914 |
112.612.917 9.453.076 |
242.210.531 27.378.067 |
90.267.203 14.143.133 |
| Finansman (Gideri) | (243.613.017) | (90.918.662) | (213.265.779) | (87.455.895) |
MAY ESTAND
$\overline{\mathbf{5}}$
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/(Zarar) |
(42.838.598) | (75.425.967) | (168.233.404) | (25.997.176) |
|---|---|---|---|---|
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/(Gideri) |
(18.880.698) | (10.145.168) | (13.881.663) | (3.167.857) |
| Dönem Vergi (Gideri)/Geliri |
(32.050.338) | (9.908.176) | (14.886.916) | (3.309.124) |
| Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri) |
13.169.640 | (236.992) | 1.005.253 | 141.267 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı |
(61.419.596) | (85.571.135) | (182.115.067) | (29.165.033) |
| Dönem (Zararı)/Karı | (61.419.596) | (85.571.135) | (182.115.067) | (29.165.033) |
| Derecelendirme kuruluşunun unvanı |
Derecelendirme notunun verildiği tarih |
Uzun vadeli ulusal derecelendirme notu |
Yatırım yapılabilir seviye olup olmadığı |
|---|---|---|---|
| İstanbul Uluslararası Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. |
27/04/2023 | TR BBB | Yatırım Yapılabilir |
| İstanbul Uluslararası Derecelendirme Hizmetleri A.S. |
27/04/2024 | TR BBB | Yatırım Yapılabilir |
2023 (https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1141590) 2024 (https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1278438)
İstanbul Uluslararası Derecelendirme Hizmetleri A.Ş., 27 Nisan 2024 tarihinde InvestAZ Yatırım Menkul Değerler A.Ş.' nin Uzun Vadeli Ulusal Notu'nu 'BBB' ve Kısa Vadeli Ulusal Notu'nu 'TR A-3' olarak belirlemiştir.
| Türü | Ihrac Tutari | Ihraç Tarihi İtfa Tarihi | Faiz/Getiri | Ihraç Şekli | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tutar | Para Birimi | Oranı $(\% )$ | ||||
| Bono | 75.000.000 | TL | 23.07.2024 | 18.12.2024 | $\frac{9}{22.5}$ | Nitelikli Yatırımcılara |
| Bono | 75,000,000 | TL | 21.08.2024 | 05.02.2024 | $\frac{9}{625.5}$ | Nitelikli Yatırımcılara |
$2.$ İhraç Tavanı Alınan Henüz Satışı Gerçekleştirilmemiş Sermaye Piyasası Araçları Yoktur.
Sirketimiz tarafından ihraç edilmesi planlanan borçlanma aracından elde edilecek fon, Sirket'in müsterilerinin kredili menkul kıymetlerinin satın alım finansmanında ve yine müsterilerinin kredili menkul kıymetlerinin alım satım finansmanında kullanılmıs olan borçlanma araçlarının çevrilmesinde değerlendirilecektir.
Sirket tarafından satışa sunulacak borçlanma araçlarının aracılık faaliyeti en iyi gayret aracılığı ile Sirket tarafından gerçekleştirilecektir. Şirket'in hem İhraççı hem de Aracı Kurum sıfatı taşıması nedeniyle söz konusu ihraçlara ilişkin aracılık faaliyetlerinin Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatına uygun olarak gerçekleştirileceği ve çıkar çatışması oluşmaması için gerekli önlemlerin alınacağına Sermaye Piyasası Kurulu nezdinde beyan ve taahhüt edilmiştir.
Borclanma araclarının ilgili pazarda işlem görmesi için Borsa İstanbul A.Ş.'ye 20/11/2024 tarihinde başvuruda bulunulmuştur.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.