Annual Report • Jan 15, 2025
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Yoktur.
Genel Kurul toplantıları TTK'na, SPKn'na, SPK ve Banka düzenlemelerine, Banka Esas Sözlesmesi'ne, SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne ve ilgili sair mevzuata uygun olarak yapılmaktadır. Banka'nın Olağan ve Olağanüstü Genel Kurul toplantılarının yapılmasına ilişkin usuller ile toplantılara katılım esasları, Banka'nın www.kalkinma.com.tr internet adresinde ve KAP'ın www.kap.org.tr internet adresinde yayınlanan Banka Esas Sözleşmesi'nin Genel Kurul başlıklı 8., Genel Kurulun Toplanması başlıklı 10., Genel Kurul Toplantısına Davet ve İlan başlıklı 11., Genel Kurul Toplantı Başkanlığı başlıklı 14., Genel Kurul Toplantı ve Karar Nisabı başlıklı 15., ve Oy Hakkı ve Oyların Kullanma Şekli başlıklı 16. maddelerinde acıklanmaktadır.
Banka Genel Kurulu, olağan veya olağanüstü olarak toplanır. Olağan Genel Kurul, Banka'nın hesap dönemi sonundan itibaren üç ay içinde ve en az yılda bir kere toplanır. Olağanüstü Genel Kurul, Banka islerinin gerektirdiği hal ve zamanlarda Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı, Bankacılık Mevzuatı ve bu Esas Sözlesme'de yazılı hükümlere göre toplanır ve gereken kararları alır.
Genel Kurul Banka merkezinin bulunduğu şehirde toplanır. Genel Kurul, Yönetim Kurulu veya mevzuatta bu yetki kendisine verilenlerce toplantıya davet edilebilir. Genel Kurul toplantılarının günü, saati, yeri ve gündemiyle ilgili çağrı, ilan ve toplantı günleri haric olmak üzere, Genel Kurul Toplantı gününden en az üç hafta önce Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde, Banka internet sitesinde, Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) ve Sermaye Piyasası Kurulunca belirlenen diğer yerlerde ilan olunur. Borsada işlem gören Banka hisseleri için çağrı ilanı, iadeli taahhütlü mektupla ayrıca bildirilmez.
Genel Kurul Toplantısına elektronik ortamda katılım; Banka'nın genel kurul toplantılarına katılma hakkı bulunan hak sahipleri bu toplantılara, Türk Ticaret Kanunu'nun 1527'nci maddesi uyarınca elektronik ortamda da katılabilir. Yapılacak tüm genel kurul toplantılarında Esas Sözleşmenin 9. Maddesi uyarınca, kurulmuş olan sistem üzerinden hak sahiplerinin ve temsilcilerinin, anılan Yönetmelik hükümlerinde belirtilen haklarını kullanabilmesi sağlanır.
Genel Kurul Toplantılarını Banka Yönetim Kurulu Başkanı, fiili ve/veya hukuki yokluğunda Yönetim Kurulu Başkan Vekili veya Genel Müdürü açar. Genel Kurul işlemleri, "Genel Kurul İç Yönergesi" hükümlerine göre gerçekleştirilir.
Genel kurul toplantı ve karar nisaplarında Türk Ticaret Kanunu ile Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Bankacılık Mevzuatının ilgili hükümleri uygulanır.
Pay sahipleri, oy haklarını Genel Kurulda, paylarının toplam itibari değeriyle orantılı olarak kullanır. Her pay sahibi sadece bir paya sahip olsa da en az bir oy hakkını haizdir. Vekâleten oy kullanılmasına ilişkin olarak Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine uyulur.
TÜRKİYE KALKANANE YATIRMI BANKASI A.Ş. S. Balcı gang Wolfe, had 121 Sati BALCi Kurumsal İlişkiler Genel Müdür Yardımcısı Daire Baskanı
Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. hakkındaki 7147 sayılı Kanun, Bankacılık Kanunu ve tabi olduğu diğer yasal düzenlemelere uygun olarak faaliyetini sürdürmekte olup. Esas Sözleşmesi'nin Sermaye başlıklı 6. maddesi hükmüne göre, çıkarılmış sermayesini temsil eden payların tamamı nama yazılıdır. Ayrıca Banka'nın 5.449.484.179,18 TL nominal değerli payları Borsa'da işlem görmeyen niteliktedir. Öte yandan, T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın sahip olduğu payların satışa konu edilmesi çeşitli kamu kurum ve kuruluşları ile mercilerin onay ve iznine tabidir.
Payların devri hakkında Esas Sözlesme'de özel bir hüküm bulunmamakta olup. TTK ve Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilir.
Merkezi Kayıt Kuruluşu tarafından kayden izlenen nama yazılı paylara ilişkin Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri ile ilgili düzenlemeler saklıdır.
20.19. Sermayenin artırılmasına ve azaltılmasına ilişkin esas sözleşmede öngörülen koşulların yasanın gerektirdiğinden daha ağır olması halinde söz konusu hükümler hakkında bilgi:
Yoktur.
Yoktur.
Banka'nın 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 Tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 Sayılı Resmi Gazetede yayımlanan "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS"), Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS)", Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayınlanan diğer yönetmelik tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalar uyarınca hazırlanan 31 Aralık 2021,31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2023 tarihi itibariyle hazırlanan Konsolide Finansal Tabloları ve
gast um leurn 122 Istiraklor ve Kurdinsal İlişkiler Daire Baskanı
TÜRKIYEKALXMAN VE YATIR BI BANKASI AS
alci Satı RALCı Genel Müdür Yardımcısı Bağımsız Denetim Raporları kamuya açıklanmış olup, söz konusu raporlara www.kap.org.tr ve www.kalkinma.com.tr internet adreslerinden erişilebilmektedir.
| Finansal Tablo Dönemi | www.kap.org.tr'de ilan edilme tarihi | |
|---|---|---|
| 1 Ocak-30 Eylül 2024 | Konsolide | 23.10.2024 |
| 1 Ocak-31 Aralık 2023 | Konsolide | 08.02.2024 |
| 1 Ocak-31 Aralık 2022 | Konsolide | 09.02.2023 |
| 1 Ocak-31 Aralık 2021 | Konsolide | 08.02.2022 |
22.2. İzahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
Görüş/Sonuç |
|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak 2021-31 Aralık 2021 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
İş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(*)$ |
| 1 Ocak 2022-31 Aralık 2022 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
İş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(**)$ |
| 1 Ocak 2023-31 Aralık 2023 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
İş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(***)$ |
| 1 Ocak 2024-30 Eylül 2024 |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (A member firm of Ernst & Young Global Limited) |
Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Cad. Orjin Plaza No: 27 Kat: 2-3-4 Daire: 54- 57-59 34485 Sarıyer/ İstanbul |
Aykut ÜŞENTİ, SMMM-Sorumlu Denetçi |
$(****)$ |
(1) 31 Aralık 2021 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin olarak gerçekleştirilen denetim sonucunda Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide olmayan nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına
FURNIFE KALKINNA VE VATRIK BANKASI AS 123 Istirakler ve Kurumsal itişkiler Daire Başkanı
ter pilvim tiki S. Balci Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"ler) hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuati"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulduğu belirtilmistir.
22.3. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler (üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de içermelidir) veya söz konusu hususların bulunmadığı hakkında ifade:
Yoktur.
Yoktur.
RIM MF FINAN AD R.RI Nf ISTANBUL 9980104594
124
GEVEL Note Lettre İştirakler ve Kurumsal İlişkiler Daire Başkanı
TURKIYE KALKANA VE YATIRIH DANKASTA Ş
Satı BALCi Genel Müdür Yardımcısı 22.5. Proforma finansal bilgilere iliskin bağımsız güvence raporu:
Yoktur.
22.6. İhraççının esas sözleşmesi ile kamuya açıkladığı diğer bilgi ve belgelerde yer alan kar payı dağıtım esasları ile izahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle kar dağıtımı konusunda almış olduğu kararlara ilişkin bilgi:
Banka Esas Sözleşmesinin 'Kârın Dağıtımı' başlıklı 26. maddesi aşağıdaki şekildedir:
"Banka'nın gayrisafi kârından vergi ve diğer yasal yükümlülükler ayrıldıktan sonra kalan tutar net dönem karıdır.
(2) Banka net dönem kârının dağıtımı aşağıdaki şekilde yapılır:
a) Yüzde beşi (%5) ödenmiş esas sermayesinin %20'sine varıncaya kadar genel kanuni yedek akçeye ayrılır. Kanuni yedek akçenin, ödenmiş sermayenin %20'sinin altına düşmesi halinde. bu miktara varıncaya kadar yeniden yedek akçe ayrılmasına devam olunur.
b) Kalan kârdan, Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerine göre birinci temettü dağıtımı gerçekleştirilir.
c) Genel Kurul tarafından kabul edilmesi halinde ve keza Genel Kurul tarafından oran ve miktarı belirtilmek kaydıyla, yönetim kurulu üyeleri ile Banka personeline brüt aylıklarının üç katını aşmamak üzere ve çalıştıkları süre ile sınırlı olmak kaydıyla kârdan pay verilebilir.
d) Türk Ticaret Kanunu ve Genel Kurulca gerekli görülen diğer ödenek ve yedek akçeler ayrılır ve Genel Kurulca kararlaştırılacak bir miktar da "ikinci temettü payı" olarak pay sahiplerine dağıtılmak üzere avrılır.
e) Kalan kâr yedek akçe olarak ayrılır.
(3) Yönetim Kurulu üyeleri ile banka personeline ödenecek kâr paylarının dağıtım usulleri yönetim kurulu tarafından belirlenir."
Banka'nın kar dağıtım politikası Esas Sözleşme'de yer alan kar dağıtımına ilişkin hükümlere dayanılarak oluşturulmuş olup, 10.07.2020 tarihli Olağan Genel Kurul'da onaylanmıştır. Kâra katılım konusunda imtiyaz bulunmamaktadır. Banka Genel Kurulu tarafından karara bağlanan kâr dağıtımının yeri ve zamanı, Kamuyu Aydınlatma Platformu aracılığıyla beyan ve ilan edilen Özel Durum Açıklamasıyla pay sahiplerine duyurulur.
2021 yılına ilişkin kâr dağıtımı konusunda 25.03.2022 tarihinde Genel Kurul tarafından alınan ve aynı tarihte KAP'ta duyurulan karara istinaden vergi ve Banka'nın yasal yükümlükler düşüldükten sonra elde edilen 813.923.772,59 TL'lik net dönem karının Banka'nın 2021 yılı Olağan Genel Kurul toplantısında bağımsız denetimden geçmiş 2021 yılı mali tablolarına göre oluşan net dağıtılabilir dönem karından yasal yedek akçeler ve özel yedekler ayrıldıktan sonra kalan kısmın dağıtılmayarak Banka bünyesinde bırakılmasına karar verilmiştir.
2022 yılına ilişkin kâr dağıtımı konusunda 04.08.2023 tarihinde Genel Kurul tarafından alınan ve aynı tarihte KAP'ta duyurulan karara istinaden vergi ve Banka'nın yasal yükümlükler düşüldükten sonra elde edilen 1.691.367.777,6 TL'lik net dönem karının Banka'nın 2022 yılı Olağan Genel Kurul toplantısında bağımsız denetimden geçmiş 2022 yılı mali tablolarına göre oluşan net dağıtılabilir dönem karından yasal yedek akçeler ve özel yedekler ayrıldıktan sonra kalan kısmın dağıtılmayarak Banka bünyesinde bırakılmasına karar verilmiştir.
125
TURKIYE KALKANIA VE YATIRIN SANKASI A S
Istirakler vo Kurumsal Iliskiler Daire Baskanı
Satı BALCI Genel Müdür Yardımcısı
2023 yılına ilişkin kâr dağıtımı konusunda 05.06.2024 tarihinde Genel Kurul tarafından alınan ve aynı tarihte KAP'ta duyurulan karara istinaden vergi ve Banka'nın yasal yükümlükler düşüldükten sonra elde edilen 4.043.374.626,86 TL'lik net dönem karının Banka'nın 2023 yılı Olağan Genel Kurul toplantısında bağımsız denetimden geçmiş 2023 yılı mali tablolarına göre oluşan net dağıtılabilir dönem karından yasal yedek akçeler ve özel yedekler ayrıldıktan sonra kalan kısmın dağıtılmayarak Banka bünyesinde bırakılmasına karar verilmiştir.
22.7. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim işlemleri veya söz konusu hususların bulunmadığı hakkında ifade:
Banka'nın mevcut durumda 52 kredi borçlusuna ait toplamda 255 adet icra takip dosyası bulunmaktadır. Söz konusu 52 adet kredi borçlusu firmanın Banka kayıtlarında toplam anapara +masraf risk bakiyesi 49.698.775,70 TL'dir. Bu tutara işlemiş faiz dâhil değildir.
| İhraççının Taraf Olduğu Davalar ve Takipler | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| İhraççı Tarafından Yapılan Takipler | |||||||||
| Davaci Taraf |
Davalı Taraf | Mahkeme Dosya No Yıl |
Konusu | Risk Tutarı (TL) | Gelinen Aşama | ||||
| Türkiye Kalkınma ve l Yatırım Bankası A.Ş. |
52 adet firma* | $\sim$ | Icra Takibi | 49.698.775.70 | Devam Edivor |
Dava ve takiplerle ile ilgili bilgiler aşağıda gösterilmiştir:
*Kredi müşterileri ve kefilleri hakkında yapılan icra takiplerinin toplam sayısı yazılmıştır.
| Ihraccı Tarafından Açılmış Davalar (personel) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Davacı Taraf Davalı Taraf | Mahkeme Dosya No Yıl |
Konusu | Risk Tutari (TL) |
Gelinen Aşama | ||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.S. |
3 Adet Dosya | $\overline{\phantom{a}}$ | Rücuen Tazmin | 153.788.94 | Kismen Lehe Karar/İstinaf Incelemesinde |
|||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
60 Adet Dosya |
Rücuen Tazmin | 2.933.876.37 | Lehe Karar /Kesinlesmesi Beklenmekte |
||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
7 Adet Dosya | × | Rücuen Tazmin | 358.333,00 | Derdest/Yargılaması Devam Ediyor |
TÜRKITE KALKIINIA VE VAIRIN BAHKASI AS 126 İştirakler ve Kurumsal İlişkiler Daire Başkanı
| İhraççı Tarafından Açılmış Davalar (diğer resmi kurum/kuruluşlar) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Davacı Taraf |
Davalı Taraf | Konusu | Risk Tutari (TL) | Gelinen Aşama | |||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.S. |
BDDK | Istanbul 13. Idare Mahkemesi 2018/723 E |
Kurul Kararının Iptali |
115.742,00 | Aleyhe Karar/İstinaf Asamasındadır |
||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.Ş. |
1-Orman Genel Müdürlüğü 2-Bulancak Mal Müdürlüğü |
Bulancak Asliye Hukuk Mahkemesi 2009/217 |
Tapu Iptal Ve Tescil |
÷. | Aleyhe Karar/ Istinaf Asamasındadır |
||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.Ş. |
T.C ÇALIŞMA VE SOSYAL GÜVENLİK BAKANLIĞI- İSTANBUL CALISMA VE IŞ KURUMU Π. MÜDÜRLÜĞÜ |
Istanbul Anadolu 5. Sulh Ceza Mahkemesi $2024/551$ D.Is |
İdari Para Cezasina Itiraz |
9.960 | Derdest/Yargılaması Devam Ediyor |
| İhraççı Tarafından Açılmış Davalar (diğer gerçek/tüzel kişiler) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Davacı Taraf | Davalı Taraf |
Mahkeme Dosya No Yıl |
Konusu | Risk Tutari (TL) |
Gelinen Aşama | ||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
8 Adet | ÷ | İtirazın İptali | 39.926.222,47 | 1 Adet Derdest / 6 adet Lehe/Kismen Lehe Karar / 1 Adet Konusuz Kalma Nedeni İle Karar Verilmesine Yer Olmadığına Dair Karar (Kararların Kesinleşmesi Bekleniyor) |
||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
2 Adet | Ceza Sorușturması | ÷ | Derdest (Soruşturma Devam Ediyor) |
|||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.S |
3 adet | Ceza Kovuşturması | Derdest(Kovuşturma Devam Ediyor) |
||||||
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş |
1 Adet | Sıra Cetveline İtiraz Ve Kayıt Kabul |
۳ | Kismen Lehe Karar/İstinafta |
127 Dr.N iştirakler ve Kurumsal İlişkiler
Daire Beşkeni
TÜRKÍYE KALKININA VE YATIRIN BANKASI A.Ş.
GENEL MÜŞÜRI ÜĞÜ S. Balcı Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş |
14 Adet | Memur İşlemini Sikâyet |
5 Adet Derdest / 4 Adet Lehe Karar/ 2 Adet Aleyhe Karar İstinafta/ 1 Adet Lehe Karar Istinafta/1 Adet Lehe Karar Temyizde /1 Adet Aleyhe Karar Temyizde |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş |
1 Adet | Kayıt Kabul | $\overline{\phantom{a}}$ | 1 Adet Derdest | |
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş |
1 Adet | × | Tereke Tespit | Aleyhe Karar | |
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş |
1 Adet | Ortaklığın Giderilmesi |
÷ | Derdest | |
| Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.S |
1 Adet | İhya | Derdest |
| İhraççı Aleyhine Açılmış Davalar (personel) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Davacı Taraf |
Davalı Taraf |
Mahkeme Dosya No Yıl |
Konusu | Risk Tutari (TL) | Gelinen Aşama | ||||
| 9 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
۰ | Personelin Açtığı Tespit, Ise Iade Tazminat Ve Alacak Davaları |
374.723,41 | Derdest | ||||
| 5 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Personelin Açtığı Tespit, İşe İade Tazminat Ve Alacak Davaları |
31.447,08 | Aleyhe Karar | |||||
| 8 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.S. |
Personelin Açtığı Tespit, İşe İade Tazminat Ve Alacak Davaları |
1.605.000,00 | Aleyhe Karar / İstinafta | |||||
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.Ş. |
۷ | Personelin Açtığı Tespit, İşe İade Tazminat Ve Alacak Davaları |
2.450.000,00 | Aleyhe Karar / Temyizde |
||||
| 2 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Personelin Açtığı Tespit, Ise Iade Tazminat Ve Alacak Davaları |
550,00 | Lehe Karar/Istinafta |
TÜRKİYE KALKIMIA VE YATRIY BAYKASLAŞ. 128 E $\sqrt{R}$ Satı BALLI
Daire Başkanı Müdür Yardımcısı stirakler
$Ba|C_1$ Sati BALCI
| 2 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
$\overline{\phantom{a}}$ | Personelin Idari Yargıda Açtığı İdari İşlemin İptali Davası |
Lehe Karar | |
|---|---|---|---|---|---|
| 9 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Personelin İdari Yargıda Açtığı Tam Yargı/Tazminat Davası |
Lehe Karar/İstinafta | ||
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.Ş. |
۰ | Personelin İdari Yargıda Açtığı Tam Yargı/Tazminat Davası |
70.000,00 | Kismen Aleyhe Karar/İstinafta |
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankasi A.Ş. |
Personelin İdari Yargıda Açtığı İdari İşlemin İptali Davası |
Lehe Karar/Temyizde |
| İhraççı Aleyhine Açılmış Davalar (diğer resmi kurum/kuruluşlar) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Davaci Taraf |
Davalı Taraf | Mahkeme Dosya No Yıl |
Konusu | Risk Tutari (TL) | Gelinen Aşama |
| KOSGEB | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Ank. 1. As. Huk. Mah. 2019/873 Е. |
Tazminat | 677.252,31 | Lehe Karar/ Temyiz Aşamasında |
| İhraççı Aleyhine Açılmış Davalar (diğer gerçek/tüzel kişiler) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Davacı Taraf |
Davalı Taraf | Mahkeme Konusu Dosya No Yıl |
Risk Tutari (TL) | Gelinen Asama | |||
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
İdari İşlemin İptali |
Lehe Karar/Kesinleşmesi Bekleniyor |
||||
| 3 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Tazminat-Alacak | 4.000.000 TL+60.000 USD |
Derdest | |||
| 4 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Tazminat-Alacak | 1.591.065,38 | Lehe Karar/İstinaf asamasındadır |
|||
| 2 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Tazminat-Alacak | 55.000,00 | Lehe Karar/ Temyiz aşamasındadır |
129
$|D|$
TÜRKİYE KALINMA'NE YATROM ZANKASI A.Ş.
GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
S. Balci
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
Stirakier ve kurumstillingkiler
| 3 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Genel Kurul Kararının İptali |
1 Adet Derdest 2 Adet Kismen Kabul Kararı/İstinaf Aşamasındadır |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
İflas Erteleme, Konkordato Talepli Dava |
Lehe Karar | ||
| 7 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
İhalenin Feshi | 5 Aleyhe Karar/Istinafta 2 Lehe Karar/İstinafta |
||
| 3 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
İpoteğin Fekki | 760,000 | 1 Adey Aleyhe Karar/Istinafta 2 Adet Derdest |
|
| 10 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Icra Memur İşlemini Şikayet, Sıra Cetveline İtiraz Ve Benzeri Diğer Davalar |
5 Adet Derdest/3 Adet Lehe Karar/1 Adet Aleyhe Karar İstinafta/1 Adet Lehe Karar İstinafta |
||
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Tapu Iptal Ve Tescil |
Lehe Karar/Temyizde |
||
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Tasarrufun İptali | 2.723.725,88 | Lehe Karar/Temyiz Bozma |
|
| 1 Adet | Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
Sözleşmenin Uyarlanması |
1 Adet Lehe Karar | ||
| 4 Adet | Türkiye Kalkınma ve 2.937.915,00 Menfi Tespit Yatırım Bankası A.Ş. |
1 Adet Derdest/2 Adet Lehe Karar / 1 Adet Lehe Karar Istinafta |
İşbu izahname tarihi itibarıyla Banka'nın bilgisi dâhilinde olan ve henüz açılmamış bir dava bulunmamaktadır.
Yoktur.
YATI ,IM DEGE :R A.Ş. ME GAD. B BLOK MAH FIN FIN ISTANBUL BUMHANI 9980104594 60.
TÜRKIYE KALKAMIN VE VATEMA BAHAASI A.). GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 130 Sati BALCI Г Genel Müdür Yardımcısı ifer. Istirakter ve Kurumsal lik Daire Başkanı
$lc1$
23.1. İhraç edilecek ve/veya borsada işlem görecek payların ISIN (uluslararası menkul kıymet tanımlama numarası) veya başka benzer tanımlama kodu bilgisi dâhil tür ve gruplarına ilişkin bilgi:
| Nama/ Olduğu |
Grubu Hamiline İmtiyazlar | Yeni İhraç Edilecek Pay Sayısı |
Pay Sayısının Grup Pay Sayısına Oranı |
Bir Payın Nominal Değeri (TL) |
Toplam (TL) |
Sermayeye Oranı* (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 450.000.000.000 | (%) | 0,01 | 4.500.000.000 | 81,8% | ||
| Nama | TOPLAM | 4.500.000.000 |
*Banka'nın 5.500.000.000 TL tutarındaki mevcut çıkarılmış sermayesine olan oranı ifade etmektedir.
Kalkınma Yatırım Bankası'nın kayıtlı sermaye tavanı 10.000.000.000 TL, mevcut çıkarılmış sermayesi de 5.500.000.000 TL'dir. Mevcut çıkarılmış sermaye her biri 0,01 TL nominal değerde nama yazılı 550.000.000.000 adet paya bölünmüştür.
Banka'nın 5.500.000.000 TL olan çıkarılmış sermayesi 4.500.000.000 TL nakden (bedelli) karşılanmak üzere toplam %81,8 oranında artırılarak 10.000.000.0000 TL'ye yükseltilecek ve 0,01 TL nominal değerli nama yazılı 450.000.000.000 adet pay ihraç edilecektir.
Sermaye artırımına halka açık olmayan payların sahibi ve halka açık olan TRATKBNK91N6 ISIN kodlu payların sahipleri katılacaktır. Paylara ilişkin bir gruplandırma mevcut değildir. Paylar üzerinde herhangi bir imtiyaz bulunmayacaktır. Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların 2 (üç) işgünü süreyle nominal bedelin altında olmamak kaydıyla Borsa İstanbul Birincil Piyasada satışı yapılacaktır edilecektir.
a) İç kaynaklardan yapılan sermaye artırımının kaynakları hakkında bilgi: Yoktur.
b) İç kaynaklardan artırılarak bedelsiz olarak mevcut ortaklara dağıtılacak paylar ile ilgili bilgi: Yoktur.
c) Bedelsiz olarak verilecek payların dağıtım esasları: Yoktur.
Banka payları Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat kapsamında oluşturulacaktır.
RAS. ME EGE AD D BLOK ANBUL QR0104594
131 iliskiler Kurumsal Istirakl Daire Başkanı
2019 期間图1 Satı BALCI Genel Müdür Yardımcısı
TURKIYE KALKHMA VE YATIRIY BANKASI A.S
Banka payları kaydileştirme esasları çerçevesinde 28.11.2005 tarihinden itibaren MKK nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır
Paylar Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
Satışı yapılacak paylar, ilgili mevzuat uyarınca pay sahiplerine aşağıdaki hakları sağlamaktadır:
SPKn madde 19, TTK madde 507 uyarınca pay sahipleri Banka genel kurulu tarafından belirlenecek kar dağıtım politikaları çerçevesinde ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak kardan pay alma hakkına sahiptir.
Banka'nın kar dağıtım politikası Esas Sözleşme'de yer alan kar dağıtımına ilişkin hükümlere dayanılarak oluşturulmuş olup, 10.07.2020 tarihli Olağan Genel Kurul'da onaylanmıştır. Kâra katılım konusunda imtiyaz bulunmamaktadır. Banka Genel Kurulu tarafından karara bağlanan kâr dağıtımının yeri ve zamanı, Kamuyu Aydınlatma Platformu aracılığıyla beyan ve ilan edilen Özel Durum Açıklamasıyla pay sahiplerine duyurulur.
a) Hak Kazanılan Tarih: Sermaye Piyasası Kanunu madde 19 ve Kâr Payı Tebliği Seri -No II-19.1 uyarınca, halka açık ortaklıklarda kar payı dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın esit olarak dağıtılır. İhraç edilen paylar kar elde edilmesi ve kar dağıtımına Genel Kurul tarafından karar verilmiş olması halinde, ilk kez 31.12.2024 tarihinde sona eren mali yıl karından kar payı alma hakkı elde eder.
Yatırımcılar kar payı dağıtım riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır.
b) Zamanaşımı: Yoktur.
c) Hakkın kullanımına ilişkin sınırlamalar ve bu hakkın yurtdışında yerleşik pay sahipleri tarafından kullanım prosedürü: Kar payı hakkının kullanımında herhangi bir sınırlama bulunmamaktadır. Hak kullanım prosedürü, yurt dışında ve yurt içinde yerlesik pay sahipleri için aynıdır. Payları MKK nezdinde ve yatırım kuruluşları nezdindeki yatırımcı hesaplarında kayden saklamada bulunan ortakların kar payı ödemeleri MKK aracılığı ile yatırımcıların hesaplarına aktarılmaktadır.
Tam ve dar mükellef kişiler, kar payı almak üzere yapacakları müracaatta mükellefiyet bilgilerini ibraz etmekle yükümlüdürler. Kar payı dağıtımında Sermaye Piyasası Mevzuatı ile belirlenen sürelere uyulur. SPK'nın II-19.1 Kâr Payı Tebliği uyarınca kar payı dağıtım
AD B BLOK /ISTANBUL IN FEAT D 9980104594
132
İstirak
GANEL MIDIRELLIN Balci Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı ll lliskiler Daire Baskann
BURIYEK ALKINIAN JE YATRIK BANKASTAR
islemlerine en gec dağıtım kararı verilen genel kurul toplantısının yapıldığı hesap dönemi sonu itibariyle başlanması gerekmektedir.
d) Kâr pavı oranı veva hesaplanma vöntemi, ödemelerin dönemleri ve kümülatif mahiyette olup olmadığı: Kar payı, Banka'nın Esas Sözleşme hükümlerine uygun olarak TTK, sermaye piyasası mevzuatı ve genel kabul gören muhasebe ilkelerine göre tespit edilir ve dağıtılır. Dağıtılmasına karar verilen kârın dağıtım sekli ve zamanı, yönetim kurulunun bu konudaki teklifi üzerine genel kurul tarafından kararlaştırılır.
Banka Esas Sözlesmesinin 'Kârın Dağıtımı' başlıklı 26. maddesi asağıdaki sekildedir:
"(1) Banka'nın gayrisafi kârından vergi ve diğer yasal yükümlülükler ayrıldıktan sonra kalan tutar net dönem karıdır.
(2) Banka net dönem kârının dağıtımı aşağıdaki şekilde yapılır:
a) Yüzde besi (%5) ödenmis esas sermayesinin %20'sine varıncaya kadar genel kanuni yedek akçeye ayrılır. Kanuni yedek akçenin, ödenmiş sermayenin %20'sinin altına düşmesi halinde, bu miktara varıncaya kadar yeniden yedek akce ayrılmasına devam olunur.
b)Kalan kârdan, Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerine göre birinci temettü dağıtımı gerçekleştirilir.
c)Genel Kurul tarafından kabul edilmesi halinde ve keza Genel Kurul tarafından oran ve miktarı belirtilmek kaydıyla, yönetim kurulu üyeleri ile Banka personeline brüt aylıklarının üç katını aşmamak üzere ve çalıştıkları süre ile sınırlı olmak kaydıyla kârdan pay verilebilir.
d) Türk Ticaret Kanunu ve Genel Kurulca gerekli görülen diğer ödenek ve yedek akçeler ayrılır ve Genel Kurulca kararlaştırılacak bir miktar da "ikinci temettü payı" olarak pay sahiplerine dağıtılmak üzere ayrılır, e) Kalan kâr yedek akce olarak ayrılır.
(3) Yönetim Kurulu üyeleri ile banka personeline ödenecek kâr paylarının dağıtım usulleri vönetim kurulu tarafından belirlenir."
Yeni pay alma hakkı (TTK madde 461, kayıtlı sermaye sistemine tabi ortaklıklar için SPKnmd.18, II-18.1 Sayılı Kayıtlı Sermaye Sistemi Tebliği)
TTK md 461 uvarinca, her pay sahibi, yeni cikarilan paylari, meycut paylarının sermayeye oranına göre, alma hakkını haizdir.
Ancak, Banka Esas Sözleşmesi'nin 6. maddesinde belirtildiği üzere, Sermaye Piyasası Kurulu'nca verilen kayıtlı sermaye tavanı izni, 2021-2025 yılları (5 yıl) için geçerlidir. 2025 yılı sonunda izin verilen kayıtlı sermaye tavanına ulaşılamamış olsa dahi, 2025 yılından sonra Yönetim Kurulu'nun sermaye artırım kararı alabilmesi için; daha önce izin verilen tavan ya da yeni bir tavan tutarı için Sermaye Piyasası Kurulu'ndan izin almak suretiyle Genel Kurul'dan 5 yılı geçmemek üzere yeni bir süre için yetki alması zorunludur.
Paylar nama yazılı olup devir ve temlikinde Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri uygulanır.
Rüchan hakkı devredilebilir.
GENET MINUS 133 skiler stirakler ve Kurumsal il Daire Baskan
Satı BALCi Genel Müdür Yardımcısı
TÜRKIYE KALKAYAA VE YATIRIII BANKASI A.Ş.
Banka, rüçhan hakkı tanıdığı pay sahiplerinin, bu haklarını kullanmalarını, nama yazılı payların devredilmelerinin esas sözleşmeyle sınırlandırılmış olduğunu ileri sürerek engelleyemez.
Sermayeyi temsil eden paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde kayden izlenir. Kayıtlı sermaye tavanının yükseltilmesi Banka Esas Sözleşmesi'ne, TTK ve SPKn hükümlerine uygun olmak koşulu ile mümkündür.
Çıkarılmış sermayenin artırılmasında pay sahipleri, rüçhan haklarını çıkarılmış sermayenin artırıldığı oranda kullanırlar.
Yeni pay almaya ilişkin hakların kullanım işlemleri MKK tarafından gerçekleştirilecektir.
SPKn 18 inci maddesi uyarınca, kayıtlı sermaye sisteminde, çıkarılan paylar tamamen satılarak bedelleri ödenmedikçe veya satılamayan paylar iptal edilmedikçe yeni pay cıkarılamaz.
Bedelsiz pay edinme hakkı (TTK madde 462, (SPKn madde 19, VII-128.1 Pay Tebliği)
TTK'nun 462nci maddesi uyarınca, Esas Sözleşme veya Genel Kurul kararıyla ayrılmış ve belirli bir amaca özgülenmemiş yedek akçeler ile kanuni yedek akçelerin serbestçe kullanılabilen kısımları ve mevzuatın bilançoya konulmasına, sermayeye eklenmesine izin verdiği fonlar sermayeye dönüştürülerek sermaye iç kaynaklardan artırılabilir. Artırımın tescili ile o anda mevcut pay sahipleri mevcut paylarının sermayeye oranına göre bedelsiz payları kendiliğinden iktisap ederler.
SPKn. 19 uncu maddesi uyarınca halka açık anonim ortaklıkların sermaye artırımlarında, bedelsiz paylar, artırım tarihindeki mevcut paylara dağıtılır. Her pay sahibi, yeni çıkarılan payları, mevcut paylarının sermayeye oranına göre, alma hakkını haizdir.
TTK'nun 507 nci maddesi uyarınca Banka'nın sona ermesi hâlinde her pay sahibi, Banka Esas Sözleşmesi'nde sona eren kurumun mal varlığının kullanılmasına ilişkin, başka bir hüküm bulunmadığı takdirde, tasfiye sonucunda kalan tutara payı oranında katılır.
Genel Kurul'a davet ve katılma hakkı (SPKn madde 29, 30, II-30.1 sayılı Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği, TTK madde 414, 415, 419, 425, 1527)
SPKn madde 29 uyarınca,
SPKn madde 30 uyarınca,
DBBC ANBUL 9980104594
134
TURKIYE KALKUMIA VE YATRU SAHARRIA Ş
1) Genel kurul toplantıya, esas sözleşmede gösterilen şekilde, Banka'nın internet sitesinde ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde yayımlanan ilanla çağrılır. Bu çağrı, ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az iki hafta önce yapılır. Pay defterinde yazılı pay sahipleri ile önceden Banka'ya pay senedi veya pay sahipliğini ispatlayıcı belge vererek adreslerini bildiren pay sahiplerine toplantı günü ile gündem ve ilanın çıktığı veya çıkacağı gazeteler, iadeli taahhütlü mektupla bildirilir.
2) Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-17.1 sayılı "Kurumsal Yönetim Tebliği" gereğince Genel Kurul, Banka'nın kurumsal internet sitesinde ve KAP'ta Genel Kurul toplantı tarihinden en az üç hafta önce duyurulur.
1) Genel Kurul toplantısına, yönetim kurulu tarafından düzenlenen "hazır bulunanlar listesi"nde adı bulunan pay sahipleri katılabilir.
2) Gerçek kişilerin kimlik göstermeleri, tüzel kişilerin temsilcilerinin vekâletname ibraz etmeleri şarttır.
3) Hamiline yazılı pay senedi sahipleri, genel kurulun toplantı gününden en geç bir gün önce bu senetlere zilyet olduklarını ispatlayarak giriş kartı alırlar ve bu kartları ibraz ederek genel kurul toplantısına katılabilirler. Ancak, giriş kartının verilmesinden sonraki bir tarihte hamiline yazılı pay senedini devraldığını ispatlayan pay sahipleri de Genel Kurul'a katılabilirler.
TTK madde 425 uyarınca, pay sahibi, paylarından doğan haklarını kullanmak için, Genel Kurul'a kendisi katılabileceği gibi, pay sahibi olan veya olmayan bir kişiyi de temsilcisi olarak Genel Kurul'a yollayabilir. Temsilcinin pay sahibi olmasını öngören esas sözleşme hükmü geçersizdir.
1) Banka sözleşmesinde veya esas sözleşmede düzenlenmiş olması şartıyla, sermaye şirketlerinde yönetim kurulu ve müdürler kurulu tamamen elektronik ortamda yapılabileceği gibi, bazı üyelerin fiziken mevcut bulundukları bir toplantıya bir kısım üyelerin elektronik ortamda katılması yoluyla da icra edilebilir. Bu hâllerde Kanunda veya Banka sözleşmesinde ve esas sözleşmede öngörülen toplantı ile karar nisaplarına ilişkin hükümler aynen uygulanır. 2) Anonim şirketlerde genel kurullara elektronik ortamda katılma, öneride bulunma, görüş açıklama ve oy verme, fizikî katılmanın ve oy vermenin bütün hukuki sonuçlarını doğurur.
TTK md.407 uyarınca; pay sahipleri Banka işlerine ilişkin haklarını Genel Kurulda kullanırlar.
MF AD. B BLOK TT HAM STANBUL VD 9980104594
135
TÜRKIYE KALKINIJA VE VATIRIL BATILASI A.S. GENEL MÜGÜMLÜĞÜ
istirakler ve Kurumsal liiskiler Daire Başkanı
S. Balc Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
TTK md.409 uyarınca; Genel Kurullar olağan ve olağanüstü toplanır. Olağan toplantı her faaliyet dönemi sonundan itibaren üç ay içinde yapılır. Bu toplantılarda, organların seçimine, finansal tablolara, Yönetim Kurulunun yıllık raporuna, karın kullanım şekline, dağıtılacak kar ve kazanç paylarının oranlarının belirlenmesine, Yönetim Kurulu üyelerinin ibraları ile faaliyet dönemini ilgilendiren ve gerekli görülen diğer konulara ilişkin müzakere yapılır, karar alınır. Aksine Esas Sözleşmede hüküm bulunmadığı takdirde Genel Kurul, Banka'nın merkezinin bulunduğu yerde toplanır.
TTK md.417 uyarınca; Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasası Kanununun 10/A maddesi uyarınca Genel Kurula katılabilecek kayden izlenen payların sahiplerine ilişkin listeyi. Merkezi Kayıt Kuruluşundan sağlayacağı "Pay Sahipleri Cizelgesi"ne göre düzenler.
Yönetim Kurulu, kayden izlenmeyen paylar ile ilgili olarak Genel Kurula katılabilecekler listesini düzenlerken, senede bağlanmamış bulunan veya nama yazılı olan paylar ile ilmühaber sahipleri için pay defteri kayıtlarını, hamiline yazılı pay senedi sahipleri bakımından da giriş kartı alanları dikkate alır.
Bu maddenin birinci ve ikinci fıkralarına göre düzenlenecek Genel Kurula katılabilecekler listesi, Yönetim Kurulu başkanı tarafından imzalanır ve toplantıdan önce Genel Kurulun yapılacağı yerde bulundurulur. Listede özellikle, pay sahiplerinin ad ve soyadları veya unvanları, adresleri, sahip oldukları pay miktarı, payların itibari değerleri, grupları, Banka'nın esas sermayesi ile ödenmiş olan tutar veya çıkarılmış sermaye toplantıya aslen ve temsil yoluyla katılacakların imza yerleri gösterilir.
Genel Kurula katılanların imzaladığı liste "Hazır Bulunanlar Listesi" adını alır.
Sermaye Piyasası Kanununun 10/A maddesi uyarınca kayden izlenen paylara ilişkin pay sahipleri çizelgesinin Merkezi Kayıt Kuruluşundan sağlanmasının usul ve esasları, gereğinde Genel Kurul toplantısının yapılacağı gün ile sınırlı olmak üzere payların devrinin yasaklanması ve ilgili diğer konular Sermaye Piyasası Kurulu tarafından bir tebliğ ile düzenlenir.
TTK madde 432 uyarınca,
1) Bir pay, birden çok kişinin ortak mülkiyetindeyse, bunlar içlerinden birini veya üçüncü bir kişiyi, genel kurulda paydan doğan haklarını kullanması için temsilci olarak atayabilirler.
2) Bir payın üzerinde intifa hakkı bulunması hâlinde, aksi kararlaştırılmamışsa, oy hakkı, intifa hakkı sahibi tarafından kullanılır. Ancak, intifa hakkı sahibi, pay sahibinin menfaatlerini hakkaniyete uygun bir şekilde göz önünde tutarak hareket etmemiş olması dolayısıyla pay sahibine karşı sorumludur.
TTK madde 433 uyarınca, oy hakkının kullanılmasına ilişkin sınırlamaları dolanmak veya herhangi bir şekilde etkisiz bırakmak amacıyla, payların veya pay senetlerinin devri ya da pay senetlerinin başkasına verilmesi geçersizdir.
TTK madde 434 uyarınca,
136
TÜRKIYE KALKIMA VE YATIRIN ZANYASI A S (ENS) Minim
skiler
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
$\mathsf{IC}$
1) Pay sahipleri, oy haklarını genel kurulda, paylarının toplam itibarî değeriyle orantılı olarak kullanır.
2) Her pay sahibi sadece bir paya sahip olsa da en az bir oy hakkını haizdir.
1) Oy hakkı, payın, kanunen veya esas sözleşmeyle belirlenmiş bulunan en az miktarının ödenmesiyle doğar.
1) Pay sahibi kendisi, esi, alt ve üstsoyu veya bunların ortağı oldukları şahıs şirketleri ya da hâkimiyetleri altındaki sermaye şirketleri ile Banka arasındaki kişisel nitelikte bir ise yeya işleme veya herhangi bir yargı kurumu ya da hakemdeki davaya iliskin olan müzakerelerde oy kullanamaz.
2) Banka yönetim kurulu üyeleriyle yönetimde görevli imza yetkisini haiz kişiler, yönetim kurulu üyelerinin ibra edilmelerine ilişkin kararlarda kendilerine ait paylardan doğan oy haklarını kullanamaz
(1) Halka açık ortaklık genel kuruluna katılma ve oy kullanma hakkı, pay sahibinin paylarını herhangi bir kuruluş nezdinde depo etmesi sartına bağlanamaz.
(2) Payları kayden izlenen halka açık ortaklıkların genel kurul toplantılarına, yönetim kurulu tarafından MKK'dan sağlanan pay sahipleri listesi dikkate alınarak olusturulan hazır bulunanlar listesinde adı yer alan pay sahipleri katılabilir. Bu listede adı bulunan hak sahipleri kimlik göstererek genel kurula katılırlar. Söz konusu listenin genel kurul toplantı tarihinden azami kaç gün önceki pay sahiplerinden oluşacağını ve/veya gereğinde pay sahipleri ile temsilcilerinin toplantıya katılacaklarını bu maddenin besinci fıkrasında belirtilen elektronik ortam üzerinden MKK'ya bildirmelerine ilişkin esasları belirlemeye Kurul yetkilidir.
(3) Payları kayden izlenmeyen halka açık ortaklıkların genel kurul toplantılarına katılma hakkı olan pay sahiplerinin tespitinde, 6102 sayılı Kanun hükümleri uygulanır.
(4) Halka açık ortaklıkların genel kurullarında oy kullanma hakkına sahip olanlar, bu haklarını vekil tayin ettikleri kişiler aracılığıyla da kullanabilirler. Ancak, payları kayden izlenmeyen halka açık ortaklıklarda hamiline yazılı payların zilyetliğinin devri veya bunlara mutasarrıf olunduğunu gösteren belgelerin temliki yoluyla da genel hükümler çerçevesinde oy kullandırılabilir. Saklama hizmeti sunanların, saklama hizmeti sundukları paylara ilişkin oy haklarını vekil sıfatıyla kullanmaları hâlinde de bu fıkra hükmü uygulanır. Çağrı yoluyla vekâlet toplanmasına ve vekâleten oy kullanmaya ilişkin usul ve esaslar Kurulca belirlenir. 6102 sayılı Kanunun 428'inci maddesi bu Kanun kapsamında uygulanmaz.
(5) Pavları kayden izlenen anonim ortaklık genel kurullarına elektronik ortamda katılım, MKK tarafından sağlanan elektronik ortam üzerinden gerçeklestirilir.
Pay sahiplerinin itfa/geri satma hakkı söz konusu değildir.
SPKn madde 24 uyarınca, SPKn madde 23'te belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuz oy kullanan ve muhalefet şerhini toplantı tutanağına işleten pay sahipleri, SPK'nın ilgili düzenlemelerince mümkün olması halinde
D BBLC TANBUL 9980104594
TÜRKIYE VALKIMIA VE YATIRIN BAAYADIA 137 GENEL MÜDÜRLÜGH stirak
$.5a$ ICI Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı paylarını Banka'ya satarak ayrılma hakkına sahiptir. Banka bu payları pay sahibinin talebi üzerine, Kurulca belirlenecek esaslara göre adil bir bedel üzerinden satın almakla yükümlüdür. Pay sahibinin SPKn madde 23'te belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantisina katilmasina yeya oy kullanmasina haksiz bir biçimde izin verilmemesi, çağrının usulüne göre yapılmaması veya gündemin gereği gibi ilan edilmemesi hallerinde, genel kurul kararlarına muhalif kalma ve muhalefet şerhini tutanağa kaydettirme şartı aranmaksızın SPKn madde 24'ün birinci fıkra hükmü uygulanır.
Ayrılma hakkının doğmadığı hâller ile ortaklığa bu hakkın kullandırılması yükümlülüğünden muafiyet verilmesine, bu hakkın kullanılmasına ve adil bedelin hesaplanmasına ilişkin usul ve esaslar SPK II-23.3 sayılı Önemli Nitelikteki İşlemlere İlişkin Ortak Esaslar ve Ayrılma Hakkı Tebliği'nde düzenlenmektedir.
SPK'nın II-27.2 sayılı Ortaklıktan Çıkarma ve Satma Hakları Tebliği'ne göre, pay alım teklifi sonucunda veya birlikte hareket etmek de dâhil olmak üzere baska bir sekilde sahip olunan payların Banka'nın oy haklarının SPK tarafından belirlenen orana veya daha fazlasına ulaşması durumunda, paya sahip olan bu kişiler açısından azınlıkta kalan pay sahiplerini ortaklıktan çıkarma hakkı doğar. Bu kişiler, SPK tarafından belirlenen süre içinde, azınlıkta kalan ortakların paylarının iptalini ve bunlar karşılığı çıkarılacak yeni payların kendilerine satılmasını Banka'dan talep edebilirler.
Ortaklıktan çıkarma hakkının doğduğu durumlarda, azınlıkta kalan pay sahipleri açısından satma hakkı doğar. Bu pay sahipleri SPK'ca belirlenen süre içinde, paylarının adil bir bedel karşılığında satın alınmasını oy haklarının SPK'ca belirlenen orana veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kişilerden ve bunlarla birlikte hareket edenlerden talep edebilirler.
SPKn madde 14 uyarınca; ihraççı kamuya açıklanacak veya gerektiğinde Kurul'ca istenecek finansal tablo ve raporları, şekil ve içerik bakımından Türkiye Muhasebe Standartları çerçevesinde Kurul'ca belirlenen düzenlemelere uygun olarak, zamanında, tam ve doğru bir şekilde hazırlamak ve ibraz etmek zorundadır.
TTK madde 437 uyarınca finansal tablolar, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu, denetleme raporları ve yönetim kurulunun kar dağıtım önerisi, genel kurulun toplantısından en az üç hafta önce Banka'nın merkezinde pay sahiplerinin incelemesine hazır bulundurulur. Bunlardan finansal tablolar bir yıl süre ile merkezde ve şubelerde pay sahiplerinin bilgi edinmelerine açık tutulur. Her pay sahibi, gideri Banka'ya ait olmak üzere finansal tabloların bir suretini isteyebilir. Pay sahibi Genel Kurul'da, Yönetim Kurulu'ndan, Banka'nın isleri; denetçilerden denetimin yapılma şekli ve sonuçları hakkında bilgi isteyebilir. Verilecek bilgiler, hesap verme ve dürüstlük ilkeleri bakımından özenli ve gerçeğe uygun olmalıdır.
SPKn madde 18/6 uyarınca yönetim kurulunun kayıtlı sermaye sistemine iliskin esaslar çerçevesinde aldığı kararlar aleyhine, genel kurul kararlarının iptaline ilişkin hükümler
BBIC TANRUL $A N$ 9980104594
138
GENER MUMILIAN
çerçevesinde yönetim kurulu üyeleri veya hakları ihlal eden pay sahipleri, kararın ilanından itibaren otuz gün içinde ortaklık merkezinin bulunduğu yerin ticaret mahkemesinde iptal davası açabilirler.
SPKn madde 20/2 uyarınca kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar şahsen kendilerine yükletilebildiği ölçüde Yönetim Kurulu üyeleri ve hazırladıkları raporlarla sınırlı olarak bağımsız denetimi yapanlar, ara dönem finansal tablolarının gerçeği dürüst bir sekilde yansıtmamasından veya mevzuat ile muhasebe ilke ve kurallarına uygun olarak düzenlenmemiş olması nedeniyle dağıtılan kar payı avansının doğru olmamasından doğan zararlar için ortaklığa, pay sahiplerine, ortaklık alacaklılarına ve ayrıca doğrudan doğruya olmak üzere kâr payı avansının kararlaştırıldığı veya ödendiği hesap dönemi içinde pay iktisap etmiş bulunan kişilere karşı sorumludurlar. Hukuki sorumluluk doğuran hallerin varlığı halinde, pay sahipleri ve yönetim kurulu üyeleri tarafından kararın ilanından itibaren otuz gün içinde, iptal davası açılabilir.
TTK madde 445 ve 446 uyarınca genel kurul toplantısında hazır bulunup da karara olumsuz oy veren ve bu muhalefetini tutanağa geçirten, toplantıda hazır bulunsun veya bulunmasın, olumsuz, oy kullanmış olsun ya da olmasın; çağrının usulüne göre yapılmadığını, gündemin gereği gibi ilan edilmediğini, genel kurula katılma yetkisi bulunmayan kişilerin veya temsilcilerinin toplantıya katılıp oy kullandıklarını, genel kurula katılmasına ve oy kullanmasına haksız olarak izin verilmediğini ve yukarıda sayılan aykırılıkların genel kurul kararının alınmasında etkili olduğunu ileri süren pay sahipleri, kanun veya esas sözleşme hükümlerine ve özellikle dürüstlük kuralına aykırı olan genel kurul kararlan aleyhine, karar tarihinden itibaren üç ay içinde iptal davası açabilirler.
TTK madde 447 uyarınca, genel kurulun, özellikle; pay sahibinin, genel kurula katılma, asgari oy, dava ve kanundan kaynaklanan vazgeçilemez nitelikteki haklarını sınırlandıran veya ortadan kaldıran, pay sahibinin bilgi alma, inceleme ve denetleme haklarını, kanunen izin verilen ölçü dışında sınırlandıran veya anonim şirketin temel yapısını bozan veya sermayenin korunması hükümlerine aykırı olan kararları batıldır.
TTK madde 448 uyarınca, yönetim kurulu iptal veya butlan davasının açıldığını ve duruşma gününü usulüne uygun olarak ilan eder ve şirketin internet sitesine koyar. İptal davasında üç aylık hak düşüren sürenin sona ermesinden önce duruşmaya başlanamaz. Birden fazla iptal davası açıldığı takdirde davalar birleştirilerek görülür. Mahkeme, şirketin istemi üzerine muhtemel zararlarına karşı davacıların teminat göstermesine karar verebilir. Teminatın nitelik ve miktarını mahkeme belirler.
TTK madde 449 uyarınca, genel kurul kararı aleyhine iptal veya butlan davası açıldığı takdirde mahkeme, yönetim kurulu üyelerinin görüşünü aldıktan sonra, dava konusu kararın yürütülmesinin geri bırakılmasına karar verebilir.
TTK madde 450 uyarınca, genel kurul kararının iptaline veya butlanına ilişkin mahkeme kararı kesinleştikten sonra bütün pay sahipleri hakkında hüküm ifade eder. Yönetim kurulu bu kararın bir suretini derhal ticaret siciline tescil ettirmek ve internet sitesine koymak zorundadır.
139 ekiler stirakler ve Kurumsal Daire Baskanı
ORKIVE KAI KUNA VE YATIRIH ZAHKASLA S
$S.$ Balcı Sati BALC Genel Müdür Yardımcısı TK madde 451 uyarınca, genel kurulun kararına karşı, kötü niyetle iptal veya butlan davası açıldığı takdirde davacılar bu sebeple şirketin uğradığı zararlardan müteselsilen sorumludurlar.
TTK madde 411 uyarınca, sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri, yönetim kurulundan, yazılı olarak gerektirici sebepleri ve gündemi belirterek, genel kurulu toplantıya çağırmasını veya genel kurul zaten toplanacak ise, karara bağlanmasını istedikleri konuları gündeme koymasını isteyebilirler.
TTK madde 411 uyarınca, pay sahiplerinin çağrı veya gündeme madde konulmasına ilişkin istemleri yönetim kurulu tarafından reddedildiği veya isteme yedi iş günü içinde olumlu cevap verilmediği takdirde, aynı pay sahiplerinin başvurusu üzerine, genel kurulun toplantıya çağrılmasına Banka'nın merkezinin bulunduğu yerdeki Asliye Ticaret Mahkemesi karar verebilir.
TTK madde 420 uyarınca, finansal tabloların müzakeresi ve buna bağlı konular, sermayenin onda birine, halka açık şirketlerde yirmide birine sahip pay sahiplerinin istemi üzerine, genel kurulun bir karar almasına gerek olmaksızın, toplantı başkanının kararıyla bir ay sonrava bırakılır. Azlığın istemiyle bir defa ertelendikten sonra finansal tabloların müzakeresinin tekrar geri bırakılmasının istenebilmesi, finansal tabloların itiraza uğrayan ve tutanağa geçmiş bulunan noktaları hakkında, ilgililer tarafından, dürüst hesap verme ölçüsü ilkeleri uyarınca cevap verilmemis olması sarttır.
TTK madde 439 uyarınca, genel kurulun özel denetim istemini reddetmesi hâlinde. sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri veya paylarının itibarî değeri toplamı en az bir milyon Türk Lirası olan pay sahipleri üç ay içinde Banka'nın merkezinin bulunduğu yerdeki Asliye Ticaret Mahkemesi'nden özel denetçi atamasını isteyebilir.
TTK madde 531 uyarınca, haklı sebeplerin varlığında, sermayenin en az yirmide birini temsil eden payların sahipleri, Banka'nın merkezinin bulunduğu yerdeki Asliye Ticaret Mahkemesi'nden Banka'nın feshine karar verilmesini isteyebilirler. Mahkeme, fesih yerine, davacı pay sahiplerine, paylarının karar tarihine en yakın tarihteki gerçek değerlerinin ödenip davacı pay sahiplerinin Banka'dan çıkarılmalarına veya duruma uygun düşen ve kabul edilebilir diğer bir çözüme karar verebilir.
TTK madde 559 uyarınca, Kurucuların, Yönetim Kurulu üyelerinin, denetçilerin, Banka'nın kuruluşundan ve sermaye artırımından doğan sorumlulukları, Banka'nın tescili tarihinden itibaren dört yıl geçmedikçe sulh ve ibra yoluyla kaldırılamaz. Bu sürenin geçmesinden sonra da sulh ve ibra ancak genel kurulun onayıyla geçerlilik kazanır. Bununla beraber, esas sermayenin yirmide birini temsil eden pay sahipleri sulh ve ibranın onaylanmasına karşı iseler, sulh ve ibra genel kurul tarafından onaylanmaz.
SPKn madde 27 uyarınca, ortaklıktan çıkarma hakkının doğduğu durumlarda azınlıkta kalan pay sahipleri açısından satma hakkı doğar. Bu pay sahipleri Kurul tarafından belirlenen süre içinde paylarının adil bir bedel karşılığında satın alınmasını, oy haklarının Kurulca belirlenen orana veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kişilerden ve bunlarla birlikte hareket edenlerden talep edebilirler
140
Daire Baskan
TIRK TEXTA MINIMUM REVIVAL AS
FIEL MISSION UCU Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
TTK madde 438 uyarınca, her pay sahibi, pay sahipliği haklarının kullanılabilmesi için gerekli olduğu takdirde ve bilgi alma veya inceleme hakkı daha önce kullanılmıssa, belirli olayların özel bir denetimle açıklığa kavusturulmasını, gündemde ver almasa bile genel kuruldan isteyebilir. Genel kurul istemi onaylarsa, Banka veya her bir pay sahibi otuz gün içinde, Banka merkezinin bulunduğu yerdeki Asliye Ticaret Mahkemesi'nden bir özel denetci atanmasını isteyebilir.
TTK madde 439 uyarınca; Genel Kurulun özel denetim istemini reddetmesi halinde, sermayenin en az onda birini, halka açık anonim sirketlerde virmide birini olusturan pav sahipleri veya paylarının itibari değeri toplamı en az bir milyon Türk Lirası olan pay sahipleri üç ay içinde Banka merkezinin bulunduğu yer Asliye Ticaret Mahkemesi'nden özel denetci atamasını isteyebilir.
Dilekçe sahiplerinin, kurucuların veya Banka organlarının, kanunu veya esas sözleşmeyi ihlal ederek, Banka'yı veya pay sahiplerini zarara uğrattıklarını, ikna edici bir şekilde ortava koymaları halinde özel denetçi atanır.
11-5.1 sayılı izahname ve ihraç Belgesi Tebliği'nin 24. maddesinin 1. fikrasına göre "İzahname ile kamuya açıklanan bilgilerde satışa başlamadan önce veya satış süresi içerisinde yatırımcıların yatırım kararını etkileyebilecek değişikliklerin veya yeni hususların ortava çıkması halinde, bu durum ihraççı veya halka arz eden tarafından yazılı olarak derhal Kurula bildirilir. Değişiklik gerektiren veya yeni hususların ortaya çıkması halinde, ihraççı, halka arz eden veya bunların uygun görüşü üzerine yetkili kuruluşlar tarafından satış süreci durdurulabilir. Bu durum yazılı olarak derhal Kurula bildirilir. Satış süreci ihraççı, halka arz eden veya yetkili kuruluşlar tarafından durdurulmaz ise, gerekli görülmesi durumunda Kurulca satış sürecinin durdurulmasına karar verilir.
Esas sözleşmede aksi öngörülmemişse, payın türü dönüştürme yolu ile değiştirilebilir. Dönüştürme esas sözleşmenin değiştirilmesiyle yapılır. Dönüştürmenin kanunen öngörüldüğü hallerde yönetim kurulu gerekli kararı alarak derhal uygular ve bunun esas sözleşmeye yansıtılması girişimini hemen başlatır. Nama yazılı pay senetlerinin hamiline yazılı pay senetlerine dönüştürülebilmesi için payların bedellerinin tamamen ödenmiş olması şarttır.
Banka 18.12.2024 tarihli ve 2024-Ara Karar/413 karar sayılı Yönetim Kurulu kararı ile,
DE S CAD B BLOK ISTANBUL D.9980104594
141
THRAIVE KALMINIA VE VATRIM BABKASI A.S S S Million SS
iskiler
stirak Daire Baskans
$alCI$ Sati BALCI
Genel Müdür Yardımcısı
oybirliğiyle karar verilmiştir.
23.7. Halka arz edilecek paylar üzerinde, payların devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya pay sahibinin haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:
Yoktur.
142
stirakler ve Kurumsal İlişkiler
Daire Baskan
TÜRKİYE KALMINIA VE YATRIV BANKASI AŞ
S. Balc
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
24.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler
Halka arz için Sermaye Piyasası Kurulu'nun onayı alınacak olup, sermaye artırımı hususunda da BDDK'dan 30.12.2024 tarihinde uygunluk alınmıştır. Sermaye artırımına ilişkin izahname, SPK onayına tabi olup, başka bir kurum onayına tabi değildir.
Banka'nın 5.500.000.000 TL olan çıkarılmış sermayesi 4.500.000.000 TL nakden (bedelli) karşılanmak üzere toplam %81,8 oranında artırılarak 10.000.000.0000 TL'ye yükseltilecektir.
Nakit karşılığı artırılan 4.500.000.000 TL tutarındaki sermayenin tamamını temsil eden paylar ihraç ve halka arz edilecektir. Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakları kısıtlanmamış olup, mevcut ortakların %81,8 oranında yeni pay alma hakkı bulunmaktadır. Yeni pay alma hakları, 0,01 TL nominal değerli pay için 0,01 TL'den kullandırılacaktır. Borsa'da islem birimi 1 TL/1 Lot olup, Banka için 1 lot 100 adet paya denk gelmektedir. Ek satış söz konusu değildir.
| Nama/ Olduğu |
Grubu Hamiline İmtiyazlar | Yeni İhraç Edilecek Pay Say si |
Pay Sayısının Grup Pay Sayısına Orani |
Bir Paym Nominal Değeri (TL) |
Toplam | Sermayeye! Oranı* |
|---|---|---|---|---|---|---|
| $(\%)$ | (TL) | $(\%)$ | ||||
| Nama | 450.000.000.000 | 0,01 | 4.500.000.000 | 81,8% | ||
| TOPLAM | 4.500.000.000 |
Yeni pay alma hakkı çerçevesinde, Banka'nın ortaklarının nakit sermaye artırımı yoluyla çıkarılacak paylardan sahip oldukları payları oranında ve payların nominal değeri (0,01 TL) üzerinden 60 (altmış) gün süreyle yeni pay alma hakkı bulunmaktadır. Bu sürenin son gününün resmi tatile rastlaması halinde, yeni pay alma hakkı kullanım süresi izleyen işgünü akşamı sona erecektir.
Yeni pay alma haklarının kullanılmasına izahnamenin ilanından itibaren en geç 10 gün içinde başlanacak olup, başlangıç ve bitiş tarihleri KAP üzerinden kamuoyuna duyurulacaktır.
B BLOK ISTANBUL 1.9980104594
143
TÜRKİYE KALKININA VE YATIRIN BANKASI A.Ş. AGIFI MEDURLION S. Belci Sati BALCI stirakler ve Kurumsal lliskiler Genel Müdür Yardımcısı Daire Baskanı
Yeni pay alma haklarının kullandırılmasından sonra kalan paylar, 2 (iki) işgünü süreyle Borsa'da satılacaktır. Satışa sunulacak payların nominal tutarı ve halka arz tarihleri KAP'ta (www.kap.org.tr), Banka'nın kurumsal internet sitesinde (www.kalkinma.com.tr) ve Ziraat Yatırım (www.ziraatyatirim.com.tr) internet sitesinde ilan edilecektir.
Mevcut pay sahipleri, yeni pay alma haklarını 0,01 TL nominal pay için 0,01 TL değer üzerinden kullanacaklardır. Borsa'da işlem birimi 1 TL/1 Lot olup, Banka için 1 lot 100 adet paya denk gelmektedir. Yeni pay alma haklarının kullandırılmasından sonra kalan paylar, 2 (iki) işgünü süreyle Borsa'da satılacaktır. Bir payın nominal değeri 0,01 TL olup, nominal değerin altında olmamak üzere (Borsa'da işlem birimi 1 TL/1 Lot olup, Banka için 1 lot 100 adet paya denk gelmektedir) Borsa Birincil Piyasa'da oluşacak fiyattan satışa arz edilecektir. Tasarruf sahiplerine satışta SPK'nın II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği madde 17/1 gereği Borsa'da Satış Yöntemi kullanılacaktır.
Bu sermaye artırımında yeni pay alma haklarının kullandırılmasından sonra kalan paylardan pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin duyurulacak satış süresi içinde Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem yapmaya yetkili Borsa üyesi aracı kurumlardan birine başvurmaları gerekmektedir. BİAŞ'ta işlem yapmaya yetkili aracı kurumların listesi BİAŞ (www.borsaistanbul.com) ve TSPB (www.tspb.org.tr) internet sitelerindeki "Üyeler" başlıklı bölümde yer almaktadır. Tasarruf sahipleri söz konusu yetkili kurumların sunmuş olduğu kanallar (ATM, internet, telefon vb.) dâhilinde pay alımı yapabileceklerdir. Borsa'nın telefon numarası "(212) 298 21 00", yatırımcı danışma hattı telefon numaraları (212) 298 23 59, (212) 298 23 48, (212) 298 22 95, $(212)$ 298 25 58'dir.
Nakit ödenen pay bedelleri Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. nezdinde açılan TR79 0001 7000 0001 0485 61M0 01 IBAN nolu özel hesapta toplanacaktır.
Yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ve payları MKS'de yatırım kuruluşları nezdinde yatırım hesaplarında muhafaza ve takip edilen pay sahipleri, yeni pay tutarını yukarıda belirtilen banka şubesinde açılan hesaba, MKK tarafından aktarılmak üzere, yeni pay alma hakkı kullanım süresi içerisinde tam ve nakit olarak yatırım kuruluşları nezdindeki hesaplarına yatıracaklardır.
Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen pay sahipleri, bu haklarını yeni pay alma hakkı pazarının açık olduğu süre içinde ve hesaplarının bulunduğu yetkili kuruluşa emir vermek suretiyle Borsa'da satabilirler. Yeni pay alma hakkı pazarı, yeni pay alma hakkı kuponlarının hisse senedinden bağımsız olarak alınıp satılabildiği Pazar olup, işlemlerin başlangıç günü yeni pay alma hakkı kullanımının başlangıç günüdür. İşlemlerin son günü ise yeni pay alma hakkı kullanma süresinin
R A.S. NK DEGE AD B BLOK STANBUL 9980104594
144
sonundan önceki beşinci işlem günüdür. Yeni pay alma haklarını satın almak isteyen yatırımcılar ise, aynı süre içerisinde yetkili kuruluşlara verecekleri yeni pay alma hakkı alım emirleri ile alış işlemi gerçekleştirebilirler. Yeni pay alma hakkının alınıp satılabilmesi için Borsa tarafından ilan edilecek süre içerisinde "R" özellik kodu ile yeni pay alma hakları işle sırası açılır. Yeni pay alma haklarının alım satımı sırasında Pav Piyasası'nda geçerli işlem kuralları uygulanmaktadır. Bu pazarda fiyat marjları baz fiyat oluşuncaya kadar serbesttir. Baz fiyat oluşumunu takip eden seanslarda uygulanacak fiyat marjları Borsa Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.
Kullanılmayan rüçhan (yeni pay alma) hakkı karşılığı pay olması durumunda bu paylar 2 (iki) işgünü süreyle nominal değerin altında olmamak üzere BİAŞ Birincil Piyasa'da oluşacak fiyattan satısa sunulacaktır.
Bu sermaye artırımında pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin, Tasarruf Sahiplerine Satış Duyurusu ile duyurulacak satış süresi içinde Borsa İstanbul'da işlem yapmaya yetkili bankalar ve yetkili kuruluşlardan oluşan Borsa üyelerinden birine başvurmaları ve alım emri iletmeleri gerekmektedir. Halka arz edilen payların satışının iki işgününden önce tamamlanması halinde satış sona erdirilecektir. Pay bedelleri satış işlemini yürüten Borsa üyesi Ziraat Yatırım tarafından tahsil edildikçe gün sonlarında Kalkınma Yatırım Bankası adına Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. nezdinde açılan TR79 0001 7000 0001 0485 61M0 01 IBAN nolu özel hesabına nakit olarak yatırılacaktır.
Sermaye artırımında yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ve payları MKK'da yetkili kuruluşlar nezdinde yatırım hesaplarında muhafaza ve takip edilen pay sahipleri. yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde yatırım hesaplarının bulunduğu aracı kurumlara başvurarak yeni pay alma bedellerini yatıracaktır.
Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan paylardan pay almak isteven yatırımcıların halka arz süresi için de Borsa İstanbul'da işlem yapmaya yetkili Borsa üyesi aracı kurumlardan birine başvurmaları gerekmektedir. Borsa İstanbul'da işlem yapmaya yetkili yatırım kuruluşlarının listesi Borsa'nın www.borsaistanbul.com ve TSPB (www.tspb.org.tr) kurumsal internet sitesinde "Üyeler" başlıklı bölümünde yer almaktadır. Borsa'nın telefon numarası "(212) 298 21 00", yatırımcı danışma hattı telefon numaraları (212) 298 23 59, (212) 298 23 48, (212) 298 25 58'dir.
Halka arzdan pay alan ortaklarımızın söz konusu payları Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır.
145
iskiler etirakle Dare Baskanı
Umarchet Film Krit vom
GENEL MODULLOGI
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
Halka arzın iptali veya ertelenmesi; yasama, yürütme organları, sermaye piyasaları veya bankalar ile ilgili karar almaya yetkili organlar ve diğer resmi kurum ve kuruluslar tarafından vapılan düzenlemeler nedeniyle Ziraat Yatırım'ın ve/veya Banka'nın aracılık sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirmesini imkânsız kılacak veya önemli ölcüde güclestirecek hukuki düzenlemeler yapılması, Banka, Banka ortakları, Banka Bağlı Ortaklıkları ve İstirakleri, Banka Yönetim Kurulu üyeleri, Banka'nın ilişkili tarafları ve yönetimde söz sahibi personeli hakkında payların halka arzını etkileyecek olay, dava veva sorușturma ortaya çıkmış olması, sermaye artırım süresi içinde Banka'nın mali durumunda meydana gelen ve izahnamede yer alan bilgilerin bundan böyle gerçeğe aykırı hale gelmesi sonucunda doğacak olumsuz değişikliklerin ortaya çıkması gibi olağanüstü kosulların oluşması halinde halka arzın iptal edilmesi veva ertelenmesi mümkündür.
Ayrıca SPK'nın II-5.1 sayılı İzahname ve İhraç Belgesi Tebliği'nin 24. maddesi hükmü gereği, izahname ile kamuya açıklanan bilgilerde satışa başlamadan önce veya satış süreci içerisinde yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyebilecek değişikliklerin veya yeni hususların ortaya çıkması halinde, bu durum İhraççı veya halka arz eden tarafından yazılı olarak derhal Kurul'a bildirilir. Değişiklik gerektiren veya yeni hususların ortaya çıkması halinde İhraççı veya yetkili kuruluş tarafından satış süreci durdurulabilir. Bu durum yazılı olarak derhal SPK'ya bildirilir. Satış süreci İhraççı veya yetkili kuruluş tarafından durdurulmaz ise gerekli görülmesi durumunda SPK satış süreci durdurulmasına karar verebilir.
Yoktur.
Banka'nın pay sahipleri, sahip oldukları payların %81,8'i oranında yeni pay alma haklarını kullanabileceklerdir. Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların satın alınması konusunda herhangi bir sınırlama yoktur.
Borsa'da asgari işlem tutarı 1 lot (100 adet pay) ve katları şeklinde gerçekleşmekte olup, talep edilecek miktar 1 TL nominal değerli paylar ve katları şeklinde olacaktır.
Hiçbir ortağın yeni pay alma haklarını kullanma zorunluluğu bulunmamaktadır.
SPKn'nun 8 inci maddesi uyarınca, izahname ile kamuya açıklanan bilgilerde, satısa başlamadan önce veya satış süresi içinde yatırımcıların yatırım kararını etkileyebilecek değişiklik veya yeni hususların ortaya çıkması hâlinde durum ihraccı veya halka arz eden tarafından en uygun haberleşme vasıtasıyla derhâl Kurula bildirilir.
CAD B BLOK ISTANBUL 0.9980104594
146
iliskiler aire Baskanı
TÜRKIYE KALKIMAN VE YATIKÜ
Sati BALCI
Genel Müdür Yardımcıs
Değişiklik gerektiren veya yeni hususların ortaya çıkması hâlinde, satıs süreci durdurulabilir.
Değiştirilecek veya yeni eklenecek hususlar bildirim tarihinden itibaren yedi iş günü içinde Sermaye Piyasası Kanunu'nda yer alan esaslar cercevesinde Kurulca onavlanır ve izahnamenin değişen veya yeni eklenen hususlara iliskin kısmı yayımlanır.
Değişiklik veya yeni hususların yayımlanmasından önce pay satın almak için talepte bulunmuş olan yatırımcılar, izahnamede yapılan ek ve değisikliklerin yayımlanmasından itibaren iki iş günü içinde taleplerini geri alma hakkına sahiptirler.
İhraç edilecek paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK tarafından hak sahipleri bazında kayden izlenecek olup, payların fiziki teslimi yapılmayacaktır. Kaydi paylar hak kullanım süresi boyunca, azami hak kullanımı işleminin yapıldığı gün içerisinde kayden teslim edilecektir.
Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki is günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.
a) Yeni pay alma haklarının kısıtlanıp kısıtlanmadığı, kısıtlandıysa kısıtlanma nedenlerine iliskin bilgi:
Mevcut pay sahiplerinin yeni pay alma hakları hiçbir suretle kısıtlanmamıstır.
b) Belli kişilere tahsis edilen payların ayrı ayrı nominal değer ve sayısı:
Yoktur.
Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan paylar için tahsis kararı alınmamış olup, yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan paylar Borsa'da satılacaktır.
147
stirak Daire Başkanı
TÜRKİYE KALKIMA VE YATRAK BANKASI A.Ş. CAR MINER DAY Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
d) Yeni pay alma hakları, aşağıda belirtilen başvuru yerlerinde Banka tarafından daha sonra KAP (www.kap.org.tr) aracılığıyla yayınlanacak tarihlerde 60 gün süreyle kullandırılacaktır. Bu sürenin son gününün resmi tatile rastlaması halinde, yeni pay alma hakkı kullanım süresi, izleyen iş günü akşamı sona erecektir.
Bir payın nominal değeri 0,01 TL olup, 1 lot (100 adet pay), 1,00 TL'den satısa sunulacaktır.
Ortakların, ödenmiş/çıkarılmış sermayedeki mevcut paylarına göre yeni pay $e)$ alma oranı:
Yeni pay alma oranı %81,8 olarak belirlenmiştir.
Mevcut pay sahipleri yeni pay alma haklarını kullanmak isterlerse, hak kullanımının yapılacağı 60 günlük süre içerisinde her biri 1 TL nominal değerli pay için 1 TL olmak üzere hesaplanacak yeni pay tutarlarını aracı kurum nezdindeki yatırım hesaplarına yatıracaktır. Pay sahipleri yeni pay alma haklarını kullanmak istedikleri yönünde iradelerini, paylarının saklamada bulunduğu aracı kurumlara beyan ederek hak kullanım işlemlerini bu süre icerisinde gerceklestirebileceklerdir.
Pay bedelleri Kalkınma Yatırım Bankası adına Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.S. nezdinde açılan TR79 0001 7000 0001 0485 61M0 01 IBAN nolu özel hesabına nakit olarak yatırılacaktır.
Yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ve payları MKS'de yatırım kuruluşları nezdinde yatırım hesaplarında muhafaza ve takip edilen ortaklar, yeni pay tutarını yukarıda belirtilen banka şubesinde açılan hesaba MKK tarafından aktarılmak üzere, yeni pay alma hakkı kullanım süresi içerisinde tam ve nakit olarak yatırım kuruluşları nezdindeki hesaplarına yatıracaklardır.
Yeni pay alma (rüçhan) hakkının alınıp satılabilmesi için Borsa tarafından belirlenecek süre içinde "R" özellik koduyla rüçhan hakkı kupon sıraları işleme açılır. Rüçhan hakkı kuponları pay piyasasında geçerli olan kurallarla işlem görür. Rüçhan hakkı kupon pazarının açılış günü rüçhan hakkı kullanımının başlangıç günüdür. Rüchan hakkı kupon pazarının kapanış (son işlem) günü ise rüçhan hakkı kullanma süresi sonundan önceki beşinci iş günüdür.
Yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen pay sahipleri bu haklarını yeni pay alma hakkı kupon pazarının açık olduğu süre içinde satabilirler. Bu yeni pay alma haklarını almak isteyen yatırımcılar aynı süre içerisinde aracı kurumlarına verecekleri veni pav alma hakkı alım emirleri ile alış işlemi gerçekleştirebilecektir.
Yeni pay alma haklarının kullanımından kalan payları almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahipleri duyurulacak satış süresi içinde ve hesaplarının bulunduğu aracı kurumlara emir vermek suretiyle ya da Borsa İstanbul nezdinde Borsa İstanbul'da işlem yapmaya yetkili borsa üyesi aracı kurumlardan birine başvurmak suretiyle pay
148
TURKIYE KALICIAN YE YATRIF BANKASTA S Sati BALCI
Genel Müdür Yardımcısı
bedellerini aracı kurum nezdindeki yatırım hesaplarına yatırarak ve alım emri ileterek pay sahibi olabilir. İşbu satışın 2 günden erken tamamlanması halinde satış sona erdirilecektir.
yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde tam ve nakit olarak yatıracaklardır.
Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen ortaklar, bu haklarını yeni pay alma (rüçhan) hakkı kullanım süresi içinde satabilirler. Payları Borsa'da işlem gören ortaklıkların nakdi sermaye artısı yapmak üzere belirledikleri rüçhan (yeni pay alma) hakkı kullanma süresi içinde, söz konusu payların üzerinde bulunan rüçhan haklarının alınıp satılması için, Borsa'da belirlenecek süre içinde "R" özellik koduyla rüçhan hakkı sıraları işleme açılır. Rüçhan hakları, Borsa Pay Piyasası'nda geçerli olan kurallarla işlem görür. İşlemlerin başlangıç günü, yeni pay alma hakkı kullanımının başlangıç günüdür. İşlemlerin son günü ise rüçhan hakkı kulanım süresi sonundan önceki 5. isgünüdür.
Yeni pay alma haklarının kullanımından sonra kalan payların satışında Sermaye Piyasası Kurulu'nun Il-5.2 Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği madde 17/1 gereği "Borsada Satış" yöntemi kullanılacak ve paylar nominal değerinin altında olmamak üzere BİAŞ Birincil Piyasa'da oluşacak fiyattan satışa sunulacaktır. Bu sermaye artırımında yeni pay alma haklarının kullandırılmasından sonra kalan paylardan pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin duyurulacak satış süresi içinde Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem yapmaya yetkili Borsa üyesi aracı kurumlardan birine başvurmaları gerekmektedir.
Tasarruf sahipleri söz konusu aracı kurumların sunmuş olduğu kanallar (ATM, internet, telefon vb.) dâhilinde pay alımı yapabileceklerdir. Borsa İstanbul'da işlem yapmaya yetkili yatırım kuruluşlarının listesi Borsa'nın www.borsaistanbul.com kurumsal internet sitesinde "Üyeler" başlıklı bölümünde yer almaktadır. Borsa'nın telefon numarası "(212) 298 21 00", yatırımcı danışma hattı telefon numaraları (212) 298 23 59, (212) 298 23 48, (212) 298 25 58'dir.
149
iler
TÜRKIYE KALKINMA VE YATIRIN BAYAVSI AŞ.
CASE Information . Balcı Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı Pay Tebliğinin (VII-128.1) 25/(1)i(a) hükmü uyarınca satış süresinin sona ermesini takiben satılamayan payların olması halinde artırılacak sermayeyi temsil eden kalan paylardan BİAS Birincil Piyasa'da satısın tamamlanmasını müteakip satılamayan payların 6 (altı) iş günü içinde iptal edilecektir.
Yoktur.
SPK'nın II-5.1 sayılı İzahname ve İhraç Belgesi Tebliği'nin 15. maddesinin 2 no'lu alt bendinde "Halka açık ortaklıkların gerçekleştirdikleri sermaye artırımlarında yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların nominal değerinin toplamının, yüz elli bin TL'nin veya oran olarak satışa sunulan paylarının nominal değerinin yüzde birinin altında kalması durumunda, bu ortaklıklar Kuruldan onay almadan özel durum açıklaması yapmak suretiyle tasarruf sahiplerine satış duyurusu yayınlamayabilirler" hükmü yer almaktadır.
Bu maddeye istinaden hakim ortak dışındaki mevcut ortakların tamamının yeni pay alma haklarından yararlanmadıkları durumda kalan payların nominal değerinin toplamı satısa sunulan paylarının nominal değerinin yüzde birinin altında kalacağı için Tasarruf Sahipleri Satış Duyurusu yayınlanmayacaktır. Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların Borsa'da satışına ilişkin tarihler KAP'ta (www.kap.org.tr), Banka'nın kurumsal internet sitesinde (www.kalkinma.com.tr) ve Ziraat Yatırım (www.ziraatyatirim.com.tr) internet sitesinde ilan edilecektir.
Nemalandırılmayacaktır.
| Adı Soyadı | Kurum Adı |
|---|---|
| Raci KAYA | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Ömer KARADEMİR | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| İbrahim Halil ÖZTOP | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Erdal ERDEM | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Zeynep BOĞA | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Zekeriya COSTU | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Kerem DÖNMEZ | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Satı BALCI | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Seçil KIZILKAYA YILDIZ | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Emine Özlem CİNEMRE | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
ra NIRI II 9980104594
150
TURKIYE KALICHMA VE YATIRIN BANKASI
Sati RALCI Genel Müdür Yardımcısı
| Ali YUNUSLAR | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
|---|---|
| Yeşim ŞİMŞEK | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Muzaffer Gökhan SONGÜL | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Nuri Yasin KÜLAHÇI | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Dr.Kaan Ramazan ÇAKALI | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Dr. Metin CINAR | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Aydın TOSUN | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Semra PEKKAYA | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Sinan CINAR | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Başak ERGÜL | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Metin YILMAZ | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Merve KUZU | T.Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. |
| Akın DEMİRBAĞ | Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Tijen KANDEMİR | Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Harun DERELİ | Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Ruhi AKCA | Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Davut DURMUŞ | Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Aykut ÜŞENTİ | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
24.2.1. İhraççının bildiği ölçüde, ihraççının ana hissedarları veya yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi kişilerin yapılacak halka arzda iştirak taahhüdünde bulunma niyetinin olup olmadığı veya herhangi bir kişinin halka arz edilecek payların yüzde beşinden fazlasına taahhütte bulunmaya niyetli olup olmadığına iliskin bilgi:
Yoktur.
Talepte bulunan yatırımcılar, talepte bulundukları yetkili kuruluştan, alım taleplerinin gerçekleşip gerçekleşmediğini ve satın aldıkları pay miktarını öğrenebileceklerdir. Bildirimden önce paylar işleme konu olmayacaktır. Yeni pay alma haklarının kullanımından sonra kalan paylar Borsa'da Satış yöntemi ile halka arz edileceğinden, halka arzdan alınan payların kesinleşmiş miktarı T+2'e yatırımcıların hesaplarına geçecektir.
Bir payın nominal değeri 0,01 TL'dir. Yeni pay alma hakları, 1,00 TL nominal değerli 1 lot (100 adet) pay için 1,00 TL üzerinden kullandırılacaktır. Yeni pay alma hakları, Banka tarafından KAP aracılığıyla kamuya duyurulacak olan tarihler arasında 60 gün süreyle kullandırılacaktır.
BBLOF TANBUL D.9980104594
151
GEVEL MUVIRLOGY $-BalC_1$ Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
TÜRKİYE KALKUNA VE YATRIK SAMASI A.Ş
Yeni pay alma haklarının kullanım süresi 60 gündür. Bu sürenin son gününün resmi tatile rastlaması halinde, yeni pay alma hakkı kullanım süresi, izleyen iş günü akşamı sona erecektir.
Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan paylar, "Borsa'da Satış" yöntemi kullanılarak, nominal değerin altında olmamak kaydıyla BİAŞ Birincil Piyasa'da olusacak fiyattan halka arz edilecektir. Halka arzın başlangıç ve bitiş tarihleri Banka tarafından daha sonra KAP (www.kap.org.tr) aracılığıyla kamuya duyurulacaktır.
Aracı kurumlar yeni pay alma haklarının kullanılması, meycut pay sahipleri tarafından kullanılmak istenmeyen yeni pay alma haklarının atılması, tüm bu işlemler ertesinde kalan payların Borsa Birincil Piyasa'da halka arz edilmesi işlemlerinde aracılık yapacakları için, söz konusu işlemleri yapan yatırımcılardan ücret, komisyon ve benzeri taleplerde bulunabilirler. Talepte bulunan yatırımcılar başvurdukları aracı kurumların aracılık komisyonu, masraf, hizmet ücreti gibi ücretlendirme politikalarına tabi olacaklardır.
Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. tarafından bedelli sermaye artırımı işlemleri neticesinde aracı kuruluslara tahakkuk ettirilen hizmet bedeli aracı kuruluşların uygulamalarına bağlı olarak yatırımcılardan da tahsil edilebilir.
24.3.2. Halka arz fiyatının tespitinde kullanılan yöntemler ile satıs fiyatının belirli olmaması durumunda halka arz fiyatının kamuya duyurulması süreci ile halka arz fiyatının veya fiyat tespitindeki kriterlerin belirlenmesinde kimin sorumlu olduğuna dair bilgi:
Bir payın nominal değeri 0,01 TL'dir. Yeni pay alma hakları, 1,00 TL nominal değerli 1 lot (100 adet) pay için 1,00 TL üzerinden kullandırılacaktır. Yeni pay alma hakları, Banka tarafından KAP aracılığıyla kamuya duyurulacak olan tarihler arasında 60 gün süreyle kullandırılacaktır.
Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan paylar, "Borsa'da Satış" yöntemi kullanılarak nominal değerin altında olmamak kaydıyla BİAS Birincil Piyasa'da olusacak fiyattan halka arz edileceğinden, belirlenmiş bir halka arz fiyatı yoktur. Halka arz süresi 2 (iki) işgünüdür. Bu sürenin başlangıç ve bitiş tarihleri, KAP'ın (www.kap.org.tr), Kalkınma Yatırım Bankası'nın (www.kalkinma.com.tr) ve Ziraat Yatırım'ın (www.ziraatyatirim.com.tr) kurumsal internet sitelerinde yayınlanacaktır.
24.3.3. Yeni pay alma hakkı kısıtlanmışsa yeni pay alma hakkının kısıtlanmasından dolayı menfaat sağlayanlar hakkında bilgi:
Sermaye artırımında mevcut ortakların yeni pay alma hakları kısıtlanmamıştır.
152
TÜRKİYE KALKOMA VE YATIRDA BANKASI A.Ş $2a|c$ Sati BALC! Genel Müdür Yardımcısı
Banka halka arza aracılık etmek üzere aşağıda bilgileri yer alan Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile 19 Aralık 2024 tarihinde Sermaye Artırımına Aracılık Hizmet Sözleşmesi imzalamıştır.
| Ticaret Unvani | : Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.S. | |||
|---|---|---|---|---|
| Merkez Adresi | : Finanskent Mah. Finans Cad. B Blok No:44B İç Kapı No: 15 Ümraniye/İstanbul |
|||
| Ödenmiş Sermayesi | $: 60.000.000, -TL$ | |||
| Faaliyet Konusu | : Sermaye Piyasası Faaliyetleri Aracılığı | |||
| Ticaret Sicil No | :364979 | |||
| Telefon | :(216) 590 17 00 |
Halka arz Türkiye Cumhuriyeti dışında herhangi bir ülkede gerçekleştirilmeyecektir.
| Yüklenimde Bulunulan Payların |
Yüklenimde Bulunulmayan Payların |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Yetkili Kuruluş |
Olusturulmussa Konsorsiyumdaki Pozisyonu |
Aracılığın Türü |
Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Edilen Paylara Oranı $(\%)$ |
Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Edilen Paylara Oranı $(\% )$ |
| Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
En İyi Gayret Aracılığı |
$\frac{1}{2}$ | $\overline{\phantom{0}}$ | 4.500.000.000 | 100% |
Banka ile Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. arasında 19 Aralık 2024 tarihinde Sermaye Artırımına Aracılık Hizmet Sözleşmesi imzalanmıştır. Sermaye artırımı süresi içerisinde ortaklar tarafından kullanılmayan yeni pay alma haklarının Borsa'da satışı da Ziraat Yatırım tarafından gerçekleştirilecektir. Aracılık sözleşmesinde "En İyi Gayret" aracılığına ilişkin standart ifadelere yer verilmekte olup, başkaca özellik arz eden herhangi bir husus bulunmamaktadır.
Banka'nın bedelli sermaye artırımında, mevcut hissedarlara rüçhan hakkı kullandırılacak olup Banka özkaynak elde edecektir. Bu işlemler için Ziraat Yatırım aracılık hizmeti verecek olup. bunun için aracılık ücreti alacaktır. Bunun dışında halka arz ile ilgili kişilerin önemli bir menfaati bulunmamaktadır.
TURKIYE KALKICHIA VE YATRUP BADITASI A.S 153 Hekiler
5.Balci
Sati BALC! Genel Müdür Yardımcısı
Payların Borsa'da işlem görmesi, payların ikincil piyasalarda yatırımcılar tarafından alınıp satılmasıdır. Banka'nın payları KLNMA koduyla Borsa İstanbul A.Ş.'de Piyasa Öncesi İslem Platformu'nda islem görmektedir. Banka'nın payları Borsa'da islem gördüğü için sermaye artırımında ihraç edilen paylar yeni pay alma haklarının kullandırılmaya başladığı 1. gün itibariyle MKK'da gerekli islemlerin yapılmasını müteakip, Borsa İstanbul A.S.'de islem görmeye başlayacaktır.
Banka'nın payları KLNMA koduyla Borsa İstanbul A.Ş.'de Piyasa Öncesi İslem Platformu'nda işlem görmektedir. İşbu izahname konusu sermaye artırımında ihraç edilen paylar da Borsa İstanbul A.S.'de Piyasa Öncesi İslem Platformu'nda islem görecektir.
25.3. Borsada işlem görmesi amaçlanan paylarla eş zamanlı olarak;
Söz konusu paylarla aynı grupta yer alanların tahsisli/nitelikli yatırımcılara satışa konu edilmesi veya satın alınmasının taahhüt edilmesi veya,
İhraççının başka bir grup payının veya sermaye piyasası araçlarının tahsisli/nitelikli yatırımcılara satışa ya da halka arza konu edilmesi durumunda
bu islemlerin mahiyeti ve bu islemlerin ait olduğu sermaye piyasası araçlarının sayısı, nominal değeri ve özellikleri hakkında avrıntılı bilgi:
Yoktur.
25.4. Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları:
Yoktur.
26.1. Paylarını halka arz edecek ortak/ortaklar hakkında bilgi:
Yoktur.
26.2. Paylarını halka arz edecek ortakların satışa sunduğu payların nominal değeri
Yoktur.
26.3. Halka arzdan sonra dolaşımdaki pay miktarının artırılmamasına ilişkin taahhütler:
Yoktur.
VATIRIM WER A.S. DEG CAD B BLOK STANBUL m. 9980104594
TIRKIYEKALKI HAVE YATEM BAYOSIAS 154 urumsal liiskiler letirakl Raskam
atı BALCI Genel Müdür Yardımcısı
Bedelli sermaye artışı yolu ile halka arz edilecek payların nominal değeri 4.500.000.000 TL olup, Banka'nın ödemesi gereken toplam maliyet tutarı ve oranı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
| 4.500.000.000 |
|---|
| 12.855.749 TL |
| 50.000 TL |
| 748,65 TL |
| 225.000 TL |
| 262.500 TL |
| 100.000 TL |
| 1.800.000 TL |
| 1.417.500 TL |
| 9.000.000 TL |
Tüm ortakların yeni pay alma haklarını tamamen kullanacakları varsayımıyla, Banka, halka arzdan 4.500.000.000 TL brüt, halka arza iliskin tahmini 12.855.749 TL malivetin düşülmesinden sonra ise 4.487.144.251 TL tahmini net gelir elde edecektir.
| Satıştan elde edilecek tahmini brüt gelir | 4.500.000.000 TL |
|---|---|
| Tahmini toplam maliyet | 12.855.749 TL |
| Halka arzdan elde edilecek tahmini net nakit girişi | 4.487.144.251 TL |
Bedelli sermaye artırımı için ortaya çıkacak tahmini toplam maliyet 12.855.749,-TL olup, halka arz edilecek 1,00 TL'lik nominal değerli pay başına düşen maliyet tahmini 0,0029 TL'dir.
Halka arzın sermaye artırımı yoluyla gerçekleştirilmesinden dolayı, aracılık maliyetleri ile Borsa kota olma ücreti, halka arz edilecek payların ihraç değeri üzerinden alınan Kurul ücreti, rekabeti koruma fonu, MKK ihraççı hizmet bedeli, bağımsız denetim, ilan tescil ve diğer giderler Banka tarafından karşılanacaktır.
Ayrıca yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan pay olması durumunda Birincil Piyasa'da gerçekleştirecek satış işlemi üzerinden Banka, Ziraat Yatırım'a binde 1 (bir) oranında satış komisyonu ödeyecektir.
155
Balci Sati BALCI
Genel Müdür Yardımcısı
ve Kurumsal İlişkiler stirakle Daire Başkanı
Banka Yönetim Kurulu'nun 18.12.2024 tarihli kararı uyarınca, sermaye artırımı sonucu elde edilmesi planlanan brüt 4.500.000.000 TL fonun.
öngörülmektedir.
Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış fon kullanım raporu işbu izahname ekinde yer almaktadır.
Mevcut ortakların halka arzda yeni pay alma haklarını %81,8 oranında kullandıkları varsayımı ile sulanma etkisinin ve yüzdesinin hesaplanmasına ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır.
| TL | Halka Arz Öncesi | Halka Arz Sonrası |
|---|---|---|
| 30.09.2024 | $(%$ (%81,8 katılım) | |
| Özkaynaklar | 18.270.036.000 | 22.757.180.251 |
| Ödenmiş Sermaye | 5.500.000.000 | 10.000.000.000 |
| Hisse Adedi | 550.000.000.000 | 1.000.000.000.000 |
| Pay Başına Defter Değeri | 3,32 | 2,28 |
| Nakit Sermaye Artışı | 4.500.000.000 | |
| Halka Arz Maliyeti | 12.855.749 | |
| Mevcut Ortaklar İçin Sulanma Etkisi (TL) | 1,05 | |
| Mevcut Ortaklar İçin Sulanma Etkisi (%) | 31,49% |
Yukarıdaki tabloda yapılan hesaplamalar gerçekleştirilecek olan bedelli sermaye artırımında tüm ortakların yeni pay alma haklarının tamamını kullanacakları varsayımı ile yapılmış olup, gerçekleşmelerde farklılık olması durumunda, yapılacak hesaplamalarda bazı farklılıklar oluşabilecektir.
Banka'nın %99,08 hâkim ortağı olan T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş'ye 2024 yılı bütçesinden kalan tutardan 4.500.000.000 TL nakdi sermaye aktarımı öngörülmektedir. Bu kapsamda T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın 2024 bütçesinde (https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2023/12/202312-B13.pdf - PDF'in 5. Sayfasında) yer aldığı üzere bütçenin 17- Sanayinin Geliştirilmesi, Üretim ve Yatırımların Desteklenmesi Programı başlığında yer alan E.08.01- Yurt İçi Borç Verme Kalemindeki
156
CENTER INTIMATE CASE urumsal Itiskiler Daire Başkanı
TÜRKİYE KALKANIYA VE YATIR'I BANKASI A.Ş.
$5 - Ba(C)$ Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı 8.060.000.000 TL'den geriye kalan tutarın 4,5 milyar TL'si Banka'nın sermaye artırımı için kullanılacaktır. Söz konusu bütçe tutarının 3.000.000.000 TL'si 2024 yılı içerisinde nakdi sermaye aktarımı kapsamında kullanılmıştır.
| 17 - SANAYİNİN GELİŞTİRİLMESİ, ÜRETİM VE YATIRIMLARIN DESTEKLENMESİ PROGRAMI |
43.215.406.000 |
|---|---|
| 12.32-MUHASEBAT GENEL MÜDÜRLÜĞÜ (MERKEZ) | 63.798.000 |
| F.01-Genel Bütçeli İdareler | 63.798.000 |
| E.05.08-GELIRLERDEN AYRILAN PAYLAR | 63.798.000 |
| 12.40-KAMU SERMAYELİ KURULUŞ VE İŞLETMELER GENEL MÜDÜRLÜĞÜ | 38.426.608.000 |
| F.01-Genel Bütgeli İdareler | 38.426.608.000 |
| E.05.01-GÖREVLENDİRME GİDERLERİ | 30.366.608.000 |
| E.08.01-YURTICI BORC VERME | 8.060.000.000 |
| 12.44-FINANSAL PIYASALAR VE KAMBİYO GENEL MÜDÜRLÜĞÜ | 4.725.000.000 |
| F.01-Genel Bütceli Idareler | 4.725.000.000 |
| E.08.01-YURTICI BORC VERME | 4.725.000.000 |
Mevcut diğer ortakların yeni pay alma haklarını kullanmamaları ve kullanılmayan payların tamamının BİAŞ'ta satılması durumunda dolaşımdaki pay miktarı satışı yapılan pay miktarı kadar artacaktır. Bu nedenle mevcut hissedarların halka arzdan pay almamaları durumunda sulanma etkisi hesaplanamamaktadır.
Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Kalkınma Yatırım Bankası'na sermaye artırımı ve halka arzla ilgili olarak her türlü aracılık ve danışmanlık hizmeti vermektedir.
Banka'nın izahnamede yer alan finansal tabloları aşağıda bilgileri verilen bağımsız denetim firması tarafından denetime tabi tutulmuştur. Finansal tablolara ait bilgiler, bağımsız denetim raporlarından aynen alınmış olup, Banka'nın bildiği veya ilgili üçüncü şahsın yayınladığı bilgilerden kanaat getirilebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksiklik bulunmamaktadır.
Bu izahname; sektör yayınlarından ve herkese açık diğer bilgi kaynaklarından elde edilmiş tarihsel pazar verilerine ve öngörülere yer vermektedir. İzahnamede üçüncü sahıs bilgilerinin kullanıldığı yerlerde, o bilgilerin kaynağı belirtilmiştir. Bu gibi üçüncü şahıs bilgilerinin izahnamede doğru bir biçimde aktarılmış olduğunu teyit ederiz. Bununla birlikte; sektör yayınlarında veya diğer herkese açık bilgi kaynaklarında üçüncü şahıslarca verilen bilgilerin güvenilir olduğu düşünülmekle birlikte, bağımsız bir doğrulama işleminden de geçirilmemiştir.
İhraççı, bildiği ve ilgili üçüncü şahsın yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış ve yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını ve söz konusu bilgilerin aynen alındığını beyan eder.
157 ciler stirakle
GENEL MIDDELLIK Balcı
TÜRKİYE KALKUNA VE YATIRDI BANKASI A.S.
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvant |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
Görüş/Sonuç |
|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak $2021 - 31$ Aralık 2021 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
Iş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(*)$ |
| 1 Ocak 2022-31 Aralık 2022 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
Iş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(**)$ |
| 1 Ocak 2023-31 Aralık 2023 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A member firm of KPMG International Cooperative) |
İş Kuleleri, Kule 3, Kat:2-9 Levent, 34330 Beşiktaş/İstanbul |
Orhan AKOVA, SMMM-Sorumlu Denetçi |
OLUMLU $(***)$ |
| 1 Ocak 2024-30 Eylül 2024 |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Sirketi (A member firm of Ernst & Young Global Limited) |
Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Cad. Orjin Plaza No: 27 Kat: 2-3-4 Daire: 54-57-59 34485 Sarıyer / Istanbul |
Aykut ÜŞENTİ, SMMM-Sorumlu Denetçi |
$(****)$ |
Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2021 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere konsolide finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemis bulunuyoruz.
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türk iye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS" ler)
158
TURNIYE KALKUMA VE YATUMI BANKADI A S
rumsal Iliskiler Istiraklar Daire Başkanı
S. Balcı Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parcası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde avrıntılı bir sekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dahil) (" Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere konsolide finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına Ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"ler) hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar
159
TURKITE KALKINIA VE YATERI BANKASI A.Ş. $S$ $Ba|C$ CHA MOVIA DAL
Sati BALCi Genel Müdür Yardımcısı
kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetcinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir sekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dahil) ("Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafimizca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak olusturduğuna inanıvoruz.
Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2023 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere konsolide finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemis bulunuyoruz.
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"ler) hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dahil) ("Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
160
Di lliskiller stirakler ve Kurw Daire Başkanı
URKIYE KALKUNA VE YATRIK BAYKASIA
Sati RALCi Genel Müdür Yardımcısı
Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İsletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kisiler olmak üzere ilgili kisilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüs bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteviz.
Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin Grup'un 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin, konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi cekmemistir.
Aşağıda özetlenmekte olan hususlar borsada işlem görecek payların elde tutulması ve elden çıkarılması sırasında elde edilecek kazanç ve iratların vergilendirilmesi hakkında genel bir bilgi vermek amacıyla işbu İzahname tarihi itibarıyla yürürlükte bulunan vergi mevzuatı dikkate alınarak hazırlanmıştır. Özellikli durumlarda yatırımcıların vergi danışmanlarına danışması gerektiği önemle hatırlatılır. İsbu İzahname tarihi itibarıyla yürürlükte olan vergi mevzuatı ve vergi mevzuatının yorumlanma biçimi kapsamında verilen bilgilerin ileride değişebileceğinin göz önünde bulundurulması gerekmektedir.
Gelir vergisi mevzuatı uyarınca, Türk hukukunda vergi mükelleflerinin yükümlülüklerini belirleyen iki çeşit vergi mükellefiyet statüsü mevcuttur. Türkiye'de yerleşik bulunan tam mükellef kişiler ve kurumlar Türkiye içinde ve dışında elde ettikleri kazanç ve iratların tamamı üzerinden vergilendirilirler. Türkiye'de yerleşik bulunmayan dar mükellef kişiler ve kurumlar sadece Türkiye'de elde ettikleri kazanç ve iratlar üzerinden vergilendirilirler.
GVK uyarınca, (i) Türkiye'de yerleşmiş olanlar (ii) resmi daire ve müesseselere veya merkezi Türkiye'de bulunan teşekkül ve teşebbüslere bağlı olup adı geçen daire, müessese, teşekkül ve
AD B BLOK ANBUL 9980104594
161
TÜRKİYE KALICIMLE VE YATRIK BANKAŞI A.S. GENEL MILITARIST $S.BalCl$
al İliskiler Daire f
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı teşebbüslerin işleri dolayısıyla yabancı ülkelerde oturan Türk yatandasları, tam mükellef olarak Türkiye icinde ve dısında elde ettikleri kazanç ve iratların tamamı üzerinden vergilendirilirler. Türkiye'de yerleşmiş sayılma durumu (i) ikametgâhın Türkiye'de bulunması veya (ii) 1 (bir) takvim yılı içerisinde Türkiye'de devamlı olarak 6 (altı) aydan fazla oturulması olarak tanımlanmıştır. Buna ek olarak, belli bir görev veva is için Türkiye'ye gelen is, ilim ve fen adamları, uzmanlar, memurlar, basın ve yayın muhabirleri ve durumları bunlara benzeyen diğer kimselerle tahsil veya tedavi veya istirahat veya seyahat maksadıyla Türkiye'ye gelen yabancılar ile tutukluluk, hükümlülük veya hastalık gibi elde olmayan sebeplerle Türkiye'de alıkonmuş veya kalmış olanlar Türkiye'de yerlesik sayılmazlar ve dolayısıyla tam mükellef olarak değerlendirilmezler. Bununla birlikte, yurt dışında mukim kişilerin Türkiye'de tam veya dar mükellef olup olmadıklarının tespitinde Türkiye ile ilgili yabancı ülke arasında imzalanmış çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması hükümlerinin de dikkate alınması gerekmektedir.
Paylara sahip olan kişilerin, söz konusu payların BİST'te elden çıkarılmasından kaynaklanan değer artış kazançları ve paylar ile ilgili dağıtılan kâr paylarından elde ettikleri menkul sermaye iratları, Türkiye'de elde edilmiş olarak kabul edilmektedir.
GVK'nin geçici 67. maddesinin (1) numaralı fıkrasına göre; sermaye piyasalarında bankalar ve aracı kurumlar vasıtasıyla yapılan pay alım-satım işlemlerinden doğan kazançlar, tam ve mükellef gerçek kisi ve kurumlar için %0 oranında tevkifat dar suretivle vergilendirilmektedir. (2017 /10840 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile değisik, 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı, Md.1/a). Tevkifatın sorumlusu, durumuna göre işleme aracılık eden bankalar, aracı kurumlar veya saklamacı kuruluslar olabilmektedir. Tevkifat, takvim yılının üçer aylık dönemleri itibarıyla yapılmaktadır. Pay senetleri değisik tarihlerde alındıktan sonra bir kısmının elden çıkarılması halinde tevkifat matrahının tespitinde dikkate alınacak alış bedelinin belirlenmesinde ilk giren ilk çıkar metodu esas alınacaktır. Pay senetlerinin alımından önce elden çıkarılması durumunda, elden çıkarılma tarihinden sonra yapılan ilk alım işlemi esas alınarak üzerinden tevkifat yapılacak tutar tespit edilir.
Tevkifata tabi tutulan pay alım satım kazançları için gerçek kişilerce yıllık veya münferit beyanname verilmez. Diğer gelirler dolayısıyla verilecek yıllık beyannameye bu gelirler dâhil edilmez.
Gerçek kişilerin 2025 yılında elde ettikleri ücret gelirleri dışındaki beyana tâbi gelirlerin vergilendirilmesinde asağıda yer alan artan oranlı gelir vergisi tarifesi uygulanır.
| Gelir Aralığı | Gelir Vergisi Oranı (%) |
|---|---|
| 158.000 TL'ye kadar | 15 |
| 330.000 TL'nin 158.000 TL'si için 23.700 TL, fazlası | 20 |
| 800.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL (ücret gelirlerinde 1.200.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL), fazlası |
27 |
| 4.300.000 TL'nin 800.000 TL'si için 185.000 TL (ücret gelirlerinde 4.300.000 TL'nin 1.200.000 TL'si için 293.000 TL), fazlası |
35 |
162
TURKIYE KALKINIAN VE YATIRIH B
Sati BALC Genel Müdür Yardımcısı
| 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için 1.410.000 TL (ücret | |
|---|---|
| gelirlerinde 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için $1.378.000$ | 40 |
| TL), fazlası |
Dar mükellef gerçek kişilerin sermaye piyasalarında bankalar ve aracı kurumlar vasıtasıyla yapılan pay alım-satım işlemlerinden doğan kazançları tam mükellef gerçek kişiler için yapılan açıklamalar çerçevesinde yürütülmektedir. Alım satım kazançları %0 tevkifata tabi olup, tevkifata tabi tutulan pay alım satım kazançları için dar mükellef gerçek kişilerce yıllık veya münferit beyanname verilmez.
Ticari faaliyet kapsamında elde edilen gelirler ticari kazanç hükümleri çerçevesinde kazancın tespitinde dikkate alınır ve tevkif suretiyle ödenmiş olan vergiler (mevcut mevzuatta %0). GVK madde 94 kapsamında tevkif edilen vergilerin tabi olduğu hükümler çerçevesinde tevkifata tabi kazançların beyan edildiği beyannamelerde hesaplanan vergiden mahsup edilir. Aynı şekilde, kurumlar vergisi mükelleflerince elde edilen alım-satım kazançları da kurumlar vergisi matrahına dahil edilecek ve kesinti yoluyla ödenen vergiler (mevcut mevzuatta %0) mahsup edilebilecektir. Ayrıca Kurumlar Vergisi Kanunu 5-1-e maddesi gereğince kurumların aktiflerinde en az 2 tam yıl süreyle yer alan iştirak hisseleri ile aynı süreyle sahip oldukları kurucu senetleri, intifa senetleri ve rüçhan haklarının satışından doğan kazançların %75'lik kısmı kurumlar vergisinden istisnadır. Bu istisna, satışın yapıldığı dönemde uygulanır ve satış kazancının istisnadan yararlanan kısmı satışın yapıldığı yılı izleyen beşinci yılın sonuna kadar pasifte özel bir fon hesabında tutulur. Ancak satıs bedelinin, satısın yapıldığı yılı izleyen ikinci takvim yılının sonun kadar tahsil edilmesi şarttır. Öte yandan menkul kıymet veya taşınmaz ticareti ve kiralanmasıyla uğraşan kurumların bu amaçla ellerinde bulundurdukları değerlerin satışından elde ettikleri kazançlar istisna kapsamı dışındadır.
GVK'nin geçici 67. maddesinin (1) numaralı fıkrasına göre; sermaye piyasalarında bankalar ve aracı kurumlar vasıtasıyla yapılan pay alım-satım işlemlerinden doğan kazançlar, dar mükellef tüzel kişiler için %0 oranında tevkifat suretiyle vergilendirilmektedir. (2017/10840 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile değişik, 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı, Md.1/a)
GVK'ya 4842 sayılı Kanunla eklenen 22/2 maddesi uyarınca tam mükellef kurumlardan elde edilen, GVK'nın 75/2 maddesinin (1), (2) ve (3) numaralı bentlerinde yazılı kâr paylarının
ANRUI $49801043$
163
Sati BALC Genel Müdür Yardımcısı
ÚRKÍVE KALKINNA VE YATRIA RAMLASLA.
yarısı gelir vergisinden müstesnadır. Kurumlar kâr payı dağıtırken, gelir vergisinden istisna edilen kısım olan yarısı (%50'si (ellisi)) dâhil olmak üzere dağıtılan kâr payının tamamı (%100'ü (yüzü)) üzerinden %15 (onbeş) oranında gelir vergisi tevkifatı yapmaktadır. Kâr payının yıllık vergi beyannamesinde beyan edilmesi halinde, söz konusu vergi teykifatı yıllık vergi beyannamesinde hesaplanan gelir vergisi tutarından mahsup edilir. GVK'nın 86/1(c) maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlardan elde edilmiş, tevkif yoluyla vergilendirilmiş bulunan ve gayrisafi tutarları; 2025 yılı gelirleri için 158.000 TL'yi aşan kâr payları için beyanname verilmesi gerekecektir. Beyan edilen tutar üzerinden hesaplanan gelir vergisinden, kurum bünyesinde kârın dağıtımı asamasında yapılan %15 (onbes) oranındaki vergi kesintisinin tamamı (istisnaya tâbi olan kısım dâhil) mahsup edilecek olup. mahsup sonrası kalan tutar genel hükümler cercevesinde ret ve jade edilecektir.
Ancak, KVK'nın 5/1-d maddesinde kurumlar vergisinden istisna edilmiş olan ve aynı kanunun 15/3 maddesi uyarınca, dağıtılsın yeva dağıtılmasın kurum bünyesinde kesintiye tabi tutulan kazançların ortaklara dağıtımı halinde, kar payı dağıtımına bağlı teykifat yapılmayacaktır (Kurumlar Vergisi 1 Numaralı Genel Tebliği, Bölüm 15.3.9). GVK'ya 4842 sayılı Kanun'la eklenen 22. maddenin 2. fıkrasına göre tam mükellef kurumlardan elde edilen, GVK'nın 75. maddesinin 2. fıkrasının (1), (2) ve (3) numaralı bentlerinde yazılı "kar paylarının yarısı" gelir vergisinden müstesnadır. Vergiye tabi kar paylarının belli bir haddi aşmış olması halinde (2025 yılı için bu had 158.000 TL'dir), bu kar paylarının yıllık beyanname ile beyan edilmesi ve varsa kar payının tamamı üzerinden kesinti yoluyla ödenmis olan vergilerin beyanname üzerinden hesaplanan vergiye mahsubundan sonra kalan tutarın vergi dairesine ödenmesi gerekmektedir. Diğer taraftan, kurum kazançlarının sermayeye eklenmesi nedeniyle gerçek kisi ortaklara bedelsiz pay verilmesi kar dağıtımı sayılmadığı için tevkifata tabi olmadığı gibi, bedelsiz hisse edinimi gercek kisi ortaklar yönünden menkul sermaye iradı sayılmadığından, bunların beyan edilmesi söz konusu değildir. Temettü avansları da kar payları ile aynı esaslarda vergilendirilmektedir.
GVK'nın 94/6(b-ii) maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlarca dar mükellef gercek kisilere dağıtılan kâr payları üzerinden Cumhurbaşkanınca belirlenen oranlarda (bugün için %15'dir) tevkifat yapılacaktır. Türkiye'nin taraf olduğu bazı çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarında daha düşük tevkifat oranları belirlenebilmektedir.
Dar mükellef gerçek kişilere yapılan kar payı ödemelerinin tevkifat yoluyla vergilendirilmesi, tam mükellef gerçek kişiler için yapılan açıklamalar çerçevesinde yürütülmektedir. Dar mükellef gerçek kişiler açısından kâr paylarının tevkifat suretiyle vergilendirmesi nihai vergileme olup, dar mükelleflerce bu gelirler için gelir vergisi beyannamesi verilmesine gerek bulunmamaktadır. (GVK, Md, 86/2).
Diğer taraftan GVK'nın 101/5 maddesi gereğince dar mükellef gercek kisilerin vergisi teykif suretiyle alınmamış menkul sermaye iratlarını, Türkiye'de elde edildiği yerin vergi dairesine münferit beyanname ile 15 gün içinde beyan etmeleri gerekmektedir.
AD B BLO ISTANBUL D. 0080104594
164
al İtiskiler Disire E
TÜRKİYE KALKANIA VE YATIRIN BANKASI A.Ş. CENTER MONTRLUCA
Sati BALCI Genel Müdür Yardımcısı
Adı geçen kurumlara, diğer bir tam mükellef kurum tarafından yapılan kar payı ödemeleri tevkifata tabi değildir. (KVK, Md.15/2, Md.30/3) Bu kurumların, diğer tam mükellef bir kurumdan aldıkları iştirak kazancı olarak kurumlar vergisinden istisnadır. (KVK, Md. 5/1-a-I) Ancak iştirak kazancı istisnası, yatırım fon ve ortaklıklarından alınan kar payları için geçerli değildir. Bu nedenle yatırım fon ve ortaklıklarından alınan kar paylarının kurum kazancına dahil edilerek kurumlar vergisine tabi tutulması gerekmektedir. Kurumlar vergisi matrahına dahil edilen bu kar payları için, dağıtımı yapan yatırım fon ve ortaklığı bünyesinde ödenmis olan vergi, alınan kar payına isabet ettiği tutarda, yıllık beyannamede hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilebilir. (KVK, Md. 34/2) Mahsup edilecek bu vergi, yatırım fon ve ortaklığından alınan net kar payının geçerli kesinti oranı kullanılarak brütleştirilmesi suretiyle hesaplanmalıdır.
Ticari faaliyete bağlı olarak ticari işletme bünyesinde elde edilmesi halinde teykifat yapılmayacak söz konusu gelirler ticari kazanç olarak beyan edilecektir. KVK'nın 6. maddesinde kapsamındaki "safi kurum kazancı, GVK'nın ticari kazancı düzenleyen hükümlerine göre belirlenecektir. Kurumlar vergisi, mükelleflerin bir hesap dönemi içinde elde ettikleri safi kurum kazancı üzerinden %30 (otuz) oranında uygulanır.
Ancak, KVK'nın 5/1(a) maddesi uyarınca, tam mükellef başka bir kuruma iştirak nedeniyle elde edilen kâr payları, tam mükellefiyete tâbi girisim sermayesi yatırım fonu katılma payları ile girişim sermayesi yatırım ortaklıklarının hisse senetlerinden elde edilen kar payları, diğer yatırım fonu katılma paylarından elde ettikleri kâr payları (portföyünde yabancı para birimi cinsinden varlık ve altın ile diğer kıymetli madenler ve bunlara davalı sermaye piyasası araçları bulunan yatırım fonlarından elde edilen kazançlar hariç) kurumlar vergisinden müstesnadır. Diğer yatırım ortaklıklarının hisse senetlerinden elde edilen kâr payları bu istisnadan yararlanamaz.
KVK'nın 30/3 maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlarca dar mükellef kurumlara dağıtılan kâr payları üzerinden Cumhurbaskanı tarafından belirlenen oranlarda (bugün için %15'dir) tevkifat yapılacaktır. Türkiye'nin taraf olduğu bazı çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarında daha düşük tevkifat oranları belirlenebilmektedir.
Türkiye'nin taraf olduğu bazı çifte vergilendirmeyi önleme anlasmalarında daha düsük tevkifat oranları belirlenebilmektedir. Ancak, çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları hükümlerinden yararlanılabilmesi için ilgili ülkenin yetkili makamları tarafından düzenlenerek imzalanmış mukimlik belgesinin aslının ve noter veya ilgili ülkedeki Türk konsolosluklarınca tasdikli Türkçe tercümesinin ilgili vergi dairesine, banka ve aracı kurumlar vasıtasıyla veya doğrudan ibraz edilmesi gerekmektedir. Bir takvim yılına ilişkin mukimlik belgesi, sadece o yıl için izleyen yılın dördüncü ayına kadar geçerli olup, dar mükellef kurumlar tarafından ise üç yılda bir yenilenmesi gerekmektedir.
165
IKIYE KALKINMA VE YATIRIN BAHKA SI A S
iskiler
Genel Müdür Yardımcısı
Dar mükellef kurumların, Türkiye'de bir işyeri veya daimi temsilci aracılığı olmaksızın elde ettikleri kâr payları için tevkifat suretiyle vergilendirme nihai vergilendirme olup, dar mükelleflerin bu gelirler için Türkiye'de beyanname vermelerine gerek bulunmamaktadır.
31.1. İhracçı veya halka arz eden tarafından izahnamenin kullanılmasına ilişkin verilen izin ve izin verilen herhangi bir vetkili kurulusun pavların sonradan tekrar satısına dair kullandığı izahnamenin içeriğinden de ilgili kişilerin sorumlu olmayı kabul ettiklerine dair beyanları:
Yoktur.
31.2. İzahnamenin kullanımına izin verilen süre hakkında bilgi: Yoktur.
31.3. Payların yetkili kuruluşlarca sonradan tekrar satışa sunulabileceği dönem hakkında bilgi:
Yoktur.
31.4. Payların yetkili kuruluslarca sonradan tekrar satısa sunulması kapsamında izahnamenin kullanılabileceği ülkeler hakkında bilgi:
Yoktur
31.5. İzahname kullanım izninin verilmesinin şartı olan diğer açık ve objektif koşullar hakkında bilgi:
Yoktur.
31.6. Yetkili kuruluşlarca payların sonradan tekrar satışının gerçekleştirilmesi durumunda, satışın koşullarına ilişkin bilgilerin yetkili kuruluş tarafından satış esnasında yatırımcılara sunulacağına dair koyu harflerle yazılmış uyarı notu:
Yoktur.
31A İZAHNAME KULLANIM İZNİNİN BELİRLENEN BİR VEYA DAHA FAZLA YETKİLİ KURULUSA VERİLMESİ DURUMUNDA VERİLECEK İLAVE BİLGİLER
31A.1 İzahname kullanım izni verilen yetkili kuruluşların listesi ve kimlik bilgileri (ticaret unvanları ve adresleri):
Yoktur.
166
TÜRKİYE KALKINIMA VE YATARILDA BILGALAŞ GEVEL MODERLIGV
S. Balci Satı BALCI Genel Müdür Yardımcısı
istirakler ve Kurumsal Ilişkiler Daire Saskani
31A.2 İzahname, arz programı izahnamesi veya arz programı sirküleri onay tarihi itibariyle yetkili kuruluşlara dair belli olmayan yeni bilgilerin kamuya nasıl duyurulacağı ve ilgili bilgiye nereden ulaşılabileceği hakkında açıklama:
Yoktur.
31B İZAHNAME KULLANIM İZNİNİN TÜM YETKİLİ KURULUSA VERİLMESİ DURUMUNDA VERİLECEK İLAVE BİLGİLER
İzahnameyi kullanacak her bir yetkili kuruluşun kendi internet sitelerinde izahnamevi verilen izin ve kosullar dahilinde kullandıklarına dair beyanlarına yer vermeleri gerektiğine dair koyu harflerle yazılmış uyarı:
Yoktur.
Aşağıdaki belgeler İnkılap Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. B Blok No:10 Ümraniye-ISTANBUL adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi www.kalkinma.com.tr ve Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine acık tutulmaktadır.
İzahnamede yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belgeler
$a)$ Esas Sözleşme
https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/kurum-mevzuati/banka-esas-sozlesmesi
$b)$ Bağımsız Denetim Raporları
https://kalkinma.com.tr/bizi-tanivin/vatirimci-iliskileri/finansal-bilgiler/mali-raporlar-ufrsbddkformati
Faaliyet Raporları $c)$
https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/yatirimci-iliskileri/finansal-bilgiler/yillik-faaliyet-raporlari https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/vatirimci-iliskileri/finansal-bilgiler/uc-avlik-ara-donemraporlari
$\mathbf{d}$ Genel Kurul Bilgileri
https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/yatirimci-iliskileri/genel-kurul/genel-kurul-gundembilgilendirme-dokumani
$e)$ Kurumsal yönetim ilkelerine uyum raporları https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/kurumsal-yonetim/kurumsal-yonetim-ilkeleri-uyum-raporlari
$f$ Kar dağıtım politikası https://kalkinma.com.tr/bizi-taniyin/kurumsal-yonetim/kurum-politikalari
1-Bağımsız Denetim Sorumluluk Beyanları 2-Değerleme Şirketleri Sorumluluk Beyanları 3-Fon Kullanım Raporu
4-Genel Kurul İç Yönergesi
DE US CAD B BLUK ISTANBUL D.9980104594
167
TÜRKÎYE KALKININA VE YATIRIK BANKASI A.Ş.
$S.$ Balcı Sati BALCI Genel Müdür Yardımcıs
ttirakler ve Korumsal İlişkiler Daire Bagkani
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.