Share Issue/Capital Change • Jan 17, 2025
Share Issue/Capital Change
Open in ViewerOpens in native device viewer
| DAVALI | MAHKEM $\mathbf{F}$ . DAVA ESAS N O |
DAVA KONUSU |
ACIKLAMALAR | RİSK TUTARI (TL) |
|---|---|---|---|---|
| Gelir Idaresi Başkanlığı - Zincirlikuyu Vergi Dairesi Müdürlüğü |
İstanbul 7. Vergi Mahkemesi - 2021/3152 |
Kurumlar Vergisi |
Ilk derece mahkemesince davanın kısmen kabulüne. kısmen reddine, dava konusu işlemin iptaline, faiz talebinin ise reddine karar verilmiş olup, karara karşı istinafa başvurulmuş olup, istinaf başvurumuz reddedilmiştir. Karara süresi icerisinde temviz basvurusunda bulunulmuştur. Yargılama Danıştay nezdinde devam etmektedir. |
2.186.280.98 |
| Gelir İdaresi Başkanlığı - Zincirlikuyu Vergi Dairesi Müdürlüğü |
Istanbul 6. Vergi Mahkemesi - 2022/1296 |
Katma Değer Vergisi |
25.05.2022 tarihinde dava açılmış olup, ilk derece mahkemesi red kararı verdiğinden, karar İstanbul Bölge Idare Mahkemesinin 4. Dava Dairesinde 2024/925 Esas ile istinaf edilmiştir. Şirket'in istinaf başvurusuna temyiz yolu açık olmak üzere karar verilmiş olup, Danıştay nezdinde temviz edilmistir. |
Ilk derece mahkeme kararının Şirketin aleyhine sonuçlanması sebebiyle vergi dairesine ödeme yapılmıştır. |
| Gelir Idaresi Başkanlığı - Zincirlikuyu Vergi Dairesi Müdürlüğü |
İstanbul 6. Vergi Mahkemesi - 2022/1295 |
Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi |
25.05.2022 tarihinde dava açılmış olup, ilk derece mahkemesi davanın kısmen reddi kısmen kabulü yönünde karar vermiştir. Karar İstanbul Bölge İdare Mahkemesinin 5. Dava Dairesinde 2024/753 Esas ile Şirket tarafından istinaf edilmistir. |
5.856.836.36 |
| Gelir İdaresi Başkanlığı - Zincirlikuyu Vergi Dairesi Müdürlüğü |
İstanbul 6. Vergi Mahkemesi - 2022/1294 |
Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi |
25.05.2022 tarihinde dava açılmış olup ilk derece mahkemesi davanın kısmen reddi kısmen kabulü yönünde karar vermiştir. Karar İstanbul Bölge İdare Mahkemesinin 5. Dava Dairesinde 2024/754 Esas ile Sirket tarafından istinaf edilmistir. |
4.475.031.99 |
(*) Söz konusu vergi inceleme raporlarında yer alan vergi tarhiyatı ve ceza önerilerinin hukuka ve ilgili mevzuata aykırı olduğu, konunun uzmanlarınca yapılan incelemeler ve hazırlanan raporlarda belirtilmis olup, Sirket lehine sonuçlanacağı değerlendirilmiştir. Bu nedenle, bu hususa ilişkin ilişikteki finansal tablolarda herhangi bir karşılık ayrılmamıştır.
Yoktur.
24.1. İhraç edilecek ve/veya borsada işlem görecek payların ISIN (uluslararası menkul kıymet tanımlama numarası) veya başka benzer tanımlama kodu bilgisi dahil tür ve gruplarına ilişkin bilgi:
Şirket tarafından sermaye artırımı yoluyla ihraç edilerek Halka Arz Edilen Paylara ilişkin bilgi aşağıdaki tabloda sunulmaktadır.
Halka Arz Eden Pay Sahiplerine ait olan paylardan. Halka Arz Edilecek Paylara iliskin bilgi asağıdaki tabloda sunulmaktadır.
| Grubu | Nama/ Hamiline Olduğu |
Imtiyazlar | Pay Sayısı | Pay Sayısının Grup Pay Sayısına Orani $(\%)$ |
Bir Payin Nominal Değeri (TL) |
Toplam (TL) |
Halka Arz Öncesi Mevcut Orani $(\% )$ |
Halka Arz Sonrasi Cikarilmiş Sermayeye Sermayeye Oranı (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nama | 32.600.000 | 19,03 | 1,00 | 32.600.000 | 17,62 | 14,98 |
Ek satış kapsamında sunulacak paylara ilişkin detaylı bilgiler İzahname'nin E.3 ve 25.1.2 bölümünde verilmekte olup bu paylar halka arz edilen diğer paylar ile aynı hakları taşıyacaktır.
A Grubu payların yönetim kuruluna aday gösterme imtiyazı bulunmaktadır. B Grubu paylara tanınmış herhangi bir imtiyaz bulunmamaktadır. İmtiyazlı payların sahip olduğu imtiyazlar Esas Sözleşmenin ilgili yerlerinde belirtilmiştir.
Halka Arz Edilen Paylara iliskin ISIN kodu SPK onavının ardından temin edilecektir.
İç kaynaklardan sermaye artırımı yapılmayacaktır.
İç kaynaklardan sermaye artırımı yapılmayacaktır.
Bedelsiz olarak verilecek pay bulunmamaktadır.
Şirket'in merkezi Türkiye'de bulunmaktadır ve Şirket Türk Hukuku'na tabidir. Şirket'in payları sermaye piyasası mevzuatı kapsamında olusturulmustur.
Şirket'in payları kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK nezdinde kaydileştirilmesi planlanmaktadır.
Paylar Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
rulama Kodu:
/\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
İhraç edilecek paylar, ilgili mevzuat hükümleri uyarınca pay sahiplerine aşağıdaki hakları sağlamaktadır:
Kar Payı Hakları: Pay sahipleri, Şirket genel kurulu tarafından belirlenecek kar dağıtım gö çerçevesinde ve ilgili mevzyat hükümlerine uygun olarak dağıtılan kardan pay sahiptir.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
e6c6e-71p4-4fda-922e-f99
gov.tr/dokuman-dogrulama
4fda-922e-f99d4be56089
Vector Horeings S.a.r. Ro
Halka açık anonim ortaklıklar, karlarını genel kurulları tarafından belirlenecek kar dağıtım politikaları çerçevesinde ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak dağıtırlar. Kurul halka açık ortaklıkların kar dağıtım politikalarına iliskin olarak, benzer nitelikteki ortaklıklar bazında farklı esaslar belirleyebilir.
Kanunen ayrılması gereken yedek akçeler ve esas sözlesmede pay sahipleri için belirlenen kar payı ayrılmadıkça başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve intifa senedi sahiplerine, yönetim kurulu üyelerine ve ortaklık çalışanlarına kardan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi, belirlenen kar payı ödenmedikce bu kisilere kardan pay dağıtılamaz.
Halka açık ortaklıklarda kar payı, dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihrac ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın esit olarak dağıtılır.
Halka açık ortaklıkların sermaye artırımlarında bedelsiz paylar artırım tarihindeki mevcut paylara dağıtılır.
Halka açık ortaklıklar tarafından bağış yapılabilmesi veya pay sahibi dışındaki kişilere kardan pay dağıtılması için esas sözleşmede hüküm bulunması şarttır. Yapılacak bağışın sınırı halka açık ortaklık genel kurulunca belirlenir. Kurul bağıs tutarına üst sınır getirmeye yetkilidir.
Ortaklıkların ilgili finansal yıl içinde yapmış olduğu bağışlar, dağıtılabilir kar matrahına eklenir. Kar payı, dağıtımına karar verilen genel kurul toplantısında karara bağlanmak şartıyla eşit veya farklı tutarlı taksitlerle ödenebilir.
Türk Ticaret Kanunu'na göre ayrılması gereken yedek akçeler ile esas sözleşmede veya kar dağıtım politikasında pay sahipleri için belirlenen kar payı ayrılmadıkça; başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve intifa senedi sahiplerine, yönetim kurulu üvelerine, ortaklık çalışanlarına ve pay sahibi dışındaki kişilere kardan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi pay sahipleri için belirlenen kar payı nakden ödenmedikçe bu kisilere kardan pay dağıtılamaz.
İhraççının karından pay alma hakkı ve hakkın doğduğu kesin tarih(ler) ile ödeme zamanı: Halka açık ortaklıklarda kar payı dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın payları oranında esit olarak dağıtılır. İhraç edilecek paylar kar elde edilmesi ve kar dağıtımına genel kurul tarafından karar verilmis olması halinde ilk kez sona eren finansal yıl karından kar payı alma hakkı elde ederler.
Yatırımcılar kar payı dağıtım riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır.
Kar payı hakkının zamanasımına uğradığı tarih ve kimin lehine sonuç doğuracağı: Zaman asımına uğrayan kâr payı ve kâr payı avansı bedelleri hakkında 2308 sayılı Sirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Pay Bedellerinin Hazineye İntikali Hakkında Kanun hükümleri uygulanır. Anılan Kanun'un zamanasımına ilişkin hükümleri, Anayasa Mahkemesi'nin 10.04.2019 tarih ve 2018/136E. ve 2019/21 K. sayılı Kararı ile iptal edilmiştir. Bedelsiz olarak dağıtılan paylarda zaman aşımı bulunmamaktadır.
Kar payı hakkının kullanımına ilişkin sınırlamalar ve dışarıda yerleşik pay sahipleri için prosedür: Hak kullanımına ilişkin herhangi bir sınırlama bulunmamaktadır. Hak kullanım prosedürü, yurt dışında ve yurt içinde yerlesik pay sahipleri için aynıdır.
Kar payı oranı veya hesaplama yöntemi, ödemelerin dönemleri ve kümülatif pastiri olup olmadığı: Şirket; Türk Ticaret Kanunu, sermaye piyasası mevzuatı, vergi y saları ilgili diğer meyzuat hükümleri ile Esas Sözleşmesi'ni dikkate alarak kar dağıtım kara belirlemekte ve kar dağıtım politikası uyarınca kar dağıtımı yapmaktadır.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Heldings
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b9-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Kar payı ayansı: Genel kurul, SPKn ve ilgili diğer meyzuat hükümleri cercevesinde pay sahiplerine kar payı avansı dağıtılmasına karar verebilir. Kar payı avansı tutarının hesaplanmasında ve dağıtımında ilgili mevzuat hükümlerine uyulur. Kar payı avansı dağıtılabilmesi icin genel kurul kararı ile, ilgili hesap dönemi ile sınırlı olmak üzere, yönetim kuruluna vetki verilmesi zorunludur.
Ov Hakları: Türk Ticaret Kanunu'nun 434. maddesi uyarınca her pay sahibi sadece bir paya sahip olsa da en az bir oy hakkını haizdir. Sirket Esas Sözlesmesi'nin "Oy Kullanma ve Vekil Tavini" başlıklı 17'nci maddesi uyarınca yapılacak olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında pay sahiplerinin, her bir pay için 1 oy hakkı vardır. Halka arz edilen paylar B Grubu paylardır. Pay sahipleri, ov haklarını genel kurulda, paylarının toplam itibarî değeriyle orantılı olarak kullanır.
Türk Ticaret Kanunu'nun 432. maddesi uyarınca bir pay, birden çok kişinin ortak mülkiyetindeyse, bunlar içlerinden birini veya üçüncü bir kişiyi, genel kurulda paydan doğan haklarını kullanması için temsilci olarak atayabilirler. Bir payın üzerinde intifa hakkı bulunması hâlinde, aksi kararlaştırılmamışsa, oy hakkı, intifa hakkı sahibi tarafından kullanılır. Ancak, intifa hakkı sahibi, pay sahibinin menfaatlerini hakkaniyete uygun bir şekilde göz önünde tutarak hareket etmemiş olması halinde pay sahibine karşı sorumludur.
Türk Ticaret Kanunu'nun 433. maddesi uyarınca oy hakkının kullanılmasına ilişkin sınırlamaları dolanmak veya herhangi bir şekilde etkisiz bırakmak amacıyla, payların veya pay senetlerinin devri ya da pay senetlerinin baskasına verilmesi geçersizdir.
Türk Ticaret Kanunu'nun 435. maddesi uyarınca oy hakkı, payın, kanunen veya esas sözleşmeyle belirlenmiş bulunan en az miktarının ödenmesiyle doğar.
Türk Ticaret Kanunu'nun 436. maddesi uyarınca pay sahibi kendisi, esi, alt ve üstsoyu veya bunların ortağı oldukları şahıs şirketleri ya da hâkimiyetleri altındaki sermaye şirketleri ile şirket arasındaki kişisel nitelikte bir işe veya işleme veya herhangi bir yargı kurumu ya da hakemdeki davaya ilişkin olan müzakerelerde oy kullanamaz.
Sirket Yönetim Kurulu üveleriyle yönetimde görevli imza vetkisini haiz kisiler, yönetim kurulu üyelerinin ibra edilmelerine ilişkin kararlarda kendilerine ait paylardan doğan oy haklarını kullanamaz.
SPKn'nun 30. maddesi uyarınca, halka açık ortaklık genel kuruluna katılma ve oy kullanma hakkı, pay sahibinin paylarını herhangi bir kuruluş nezdinde depo etmesi şartına bağlanamaz.
Yeni Pay Alma Hakları: Türk Ticaret Kanunu'nun 461. maddesi uyarınca her pay sahibi mevcut paylarının sermayeye oranına göre, yeni çıkarılan payları alma hakkını haizdir. Ancak esas sözleşmenin ilgili hükümleri çerçevesinde Şirket Yönetim Kurulu TTK ve SPKn ve sermaye piyasası mevzuatı hükümlerine uygun olarak, gerekli gördüğü zamanlarda, kayıtlı sermaye tavanına kadar yeni pay ihraç ederek çıkarılmış sermayenin arttırılması ile imtiyazlı pay çıkarılması, imtiyazlı pay sahiplerinin haklarının kısıtlanması ve pay sahiplerinin yeni pay alma hakkının sınırlandırılması ve nominal değerinin üzerinde veya altında pay çıkarılması konusunda karar almaya yetkilidir. Yeni pay almaya ilişkin hakların kullanım işlemleri MKK tarafından gerçekleştirilecektir. SPKn'nun 18. maddesi uyarınca, kayıtlı sermaye sisteminde çıkarılan paylar tamamen satılarak bedelleri ödenmedikçe veya satılalmayan paylar iptal edilmedikçe yeni pay çıkarılamaz. Yeni pay alaşı haklarını kısıtlama yetkişi bay sahipleri arasında eşitsizliğe yol açacak şekilde kullanılamazlı.
Tasfiye Halinde Tasfiye Bakiyesine Katılım Hakkı: Türk Ticaret Kanunu'nun 507. uyarınca, Şirket'in sona ermesi balinde her pay sahibi, esas sözleşmede sona eren Şirket varlığının kullanılmaşma ilişkin başka bir hüküm bulunmadığı takdirde, tasfiye sohucunda k
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
ector Holdings Sadar. 12
rulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
tutara payı oranında katılır. Esas Sözlesme'nin 19'uncu maddesi uyarınca Sirket'in sona ermesi, tasfiyesi ile buna bağlı islemlerin nasıl yapılacağı hakkında TTK, sermaye piyasası mevzuatı ve diğer ilgili mevzuat hükümleri uygulanır.
Bilgi Alma ve İnceleme Hakkı: SPKn'nun 14. maddesi ve II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği ile Türk Ticaret Kanunu'nun 437. maddesi uyarınca finansal tablolar, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu, denetleme raporları ve yönetim kurulunun kâr dağıtım önerisi, genel kurulun toplantısından en az üc hafta önce. Sirket'in merkez ve subelerinde, pay sahiplerinin incelemesine hazır bulundurulur. Bunlardan finansal tablolar bir yıl süre ile merkezde ve subelerde pay sahiplerinin bilgi edinmelerine açık tutulur. Her pay sahibi, gideri Şirket'e ait olmak üzere gelir tablosuyla bilanconun bir suretini isteyebilir. Pay sahibi genel kurulda, yönetim kurulundan, Sirket'in isleri; denetcilerden denetimin yapılma sekli ve sonucları hakkında bilgi istevebilir. Bilgi verme vükümü, Sirket'in bağlı sirketlerini de kapsar. Verilecek bilgiler, hesap verme ve dürüstlük ilkeleri bakımından özenli ve gerceğe uygun olmalıdır.
Bedelsiz Pav Edinme Hakkı: SPKn'nun 19. maddesi ve VII-128.1 sayılı Pav Tebliği uvarınca. Sirket'in sermaye artırımlarında, bedelsiz paylar artırım tarihindeki mevcut paylara dağıtılır.
Genel Kurula Davet ve Katılma Hakkı: SPKn'nun 29. ve 30. maddeleri, II-30.1 sayılı Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği Türk Ticaret Kanunu'nun 414., 415., 419., 425. ve 1527. Maddeleri uyarınca, genel kurula katılma ve oy kullanma hakkı, pay sahibinin paylarını herhangi bir kurulus nezdinde depo etmesi sartına bağlanamaz. Payları kayden izlenen halka açık ortaklıkların genel kurul toplantılarına, yönetim kurulu tarafından MKK'dan sağlanan pay sahipleri listesi dikkate alınarak oluşturulan hazır bulunanlar listesinde adı yer alan pay sahipleri katılabilir. Bu listede adı bulunan hak sahipleri kimlik göstererek genel kurula katılırlar. Esas Sözleşme'nin 13. maddesi uyarınca, genel kurul toplantı ilanları mümkün olan en fazla sayıda pay sahibine ulaşmayı sağlayacak, elektronik haberleşme dâhil, her türlü iletişim vasıtası ile KAP'ta ve Şirket'in internet sitesi de dâhil olmak üzere Kurulca belirlenen diğer yerlerde, ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, genel kurul toplantı tarihinden asgari üç hafta önce yapılır.
Iptal Davası Açma Hakkı: Türk Ticaret Kanunu'nun 445-451 maddeleri, SPKn'nun 18. maddesinin altıncı fıkrası ve 20. maddesinin ikinci fıkrası uyarınca, yönetim kurulunun kayıtlı sermaye sistemine iliskin esaslar cercevesinde aldığı kararlar aleyhine, genel kurul kararlarının iptaline ilişkin hükümler çerçevesinde yönetim kurulu üyeleri veya hakları ihlal edilen pay sahipleri, kararın ilanından itibaren otuz gün içinde ortaklık merkezinin bulunduğu yer ticaret mahkemesinde iptal davası açabilirler.
Kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar şahsen kendilerine yükletilebildiği ölçüde yönetim kurulu üyeleri ve hazırladıkları raporlarla sınırlı olarak bağımsız denetimi yapanlar, ara dönem finansal tablolarının gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmamasından veya mevzuat ile muhasebe ilke ve kurallarına uygun olarak düzenlenmemiş olması nedeniyle dağıtılan kâr payı avansının doğru olmamasından doğan zararlar için ortaklığa, pay sahiplerine, ortaklık alacaklılarına ve ayrıca doğrudan doğruya olmak üzere kâr payı avansının kararlaştırıldığı veya ödendiği hesap dönemi içinde pay iktisap etmiş bulunan kişilere karşı sorumludurlar.
Hukuki sorumluluk doğuran hâllerin varlığı hâlinde, pay sahipleri ve yönetim kurulu üyeleri tarafından kararın ilanından itibaren otuz gün içinde Şirket merkezinin bulunduğu mahkemesinde iptal davası açılabilir.
Genel kurul toplantisinda hazir bulunup da karara olumsuz oy veren ve bu muhalefetini geçirten, toplantıda hazır bulunsun veya bulunmasın, olumsuz oy kullanmış olsun ya da ma:
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S.a.r.h.o.
rulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Dc
çağrının usulüne göre yapılmadığını, gündemin gereği gibi ilan edilmediğini, genel kurula katılma yetkisi bulunmayan kişilerin veya temsilcilerinin toplantıya katılıp oy kullandıklarını, genel kurula katılmasına ve oy kullanmasına haksız olarak izin verilmediğini ve yukarıda sayılan aykırılıkların genel kurul kararının alınmasında etkili olduğunu ileri süren pay sahipleri, kanun veya esas sözleşme hükümlerine ve özellikle dürüstlük kuralına aykırı olan genel kurul kararları aleyhine karar tarihinden itibaren üç ay içinde iptal davası açabilirler.
Ortaklıktan Ayrılma Hakkı: SPKn'nun 24. maddesi uyarınca SPKn'nun 23. maddesinde belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuz oy veren ve bu muhalefeti tutanağa geçirten pay sahipleri, paylarını Şirket'e satarak ayrılma hakkına sahiptir. Sermaye Piyasası Kurulu, halka açık ortaklığın niteliğine göre, ayrılma hakkını, ayrılma hakkına konu önemli nitelikteki işlemin kamuya açıklandığı tarihte sahip olunan paylar için kullanılabilmesine ilişkin esasları belirlemeye yetkilidir. Halka açık ortaklık bu payları pay sahibinin talebi üzerine, Sermaye Piyasası Kurulunca belirlenecek esaslara göre adil bir bedel üzerinden satın almakla yükümlüdür. Sermaye Piyasası Kurulu, ayrılma talebine konu payların ortaklık tarafından satın alınmasından önce diğer pay sahiplerine veya yatırımcılara önerilmesine ilişkin usul ve esasları düzenleyebilir. Pay sahibinin SPKn'nun 23. maddede belirtilen önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılmasına veya oy kullanmasına haksız bir biçimde izin verilmemesi, çağrının usulüne göre yapılmaması veya gündemin gereği gibi ilan edilmemesi hâllerinde, genel kurul kararlarına muhalif kalma ve muhalefet serhini tutanağa kaydettirme sartı aranmaksızın, halka açık ortaklık bu payları belirlenecek esaslara göre satın almakla yükümlüdür. Sermaye Piyasası Kurulu ayrılma hakkının kullanılmasına ilişkin bu hususlarda ortaklıkların niteliğine göre farklı usul ve esaslar belirleyebilir. Ayrılma hakkının doğmadığı hâller ile bu hakkın kullanımına ve payları borsada işlem görmeyen ortaklıklarda satım fiyatının hesaplanmasına iliskin usul ve esaslar II-23.3 sayılı Önemli Nitelikte İslemlere İliskin Ortak Esaslar ve Ayrılma Hakkı Tebliği'nde düzenlenmektedir. İlgili Tebliğ uyarınca önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılıp da olumsuz oy kullanan ve muhalefet şerhini toplantı tutanağına işleten pay sahipleri anılan düzenlemelerde belirtilen şartların varlığı halinde paylarını Şirket'e satarak ayrılma hakkına sahiptir.
Cikarma ve Satma Hakki: SPKn'nun 27. maddesi ile II-27.3 sayılı Ortaklıktan Çikarma ve Satma Hakları Tebliği'nin ilgili hükümleri uyarınca pay alım teklifi sonucunda veya birlikte hareket etmek de dâhil olmak üzere herhangi bir şekilde sahip olunan paylara ilişkin oy haklarının Şirket'in oy haklarının %98'ine ulaşması yeya bu durumda iken ek pay alınması durumunda, Tebliğ'de belirtilen istisnalar hariç olmak üzere, hakim ortak açısından sahip oldukları payların imtiyazlı olup olmadığına dikkate alınmaksızın diğer pay sahiplerinin tamamını ortaklıktan çıkarma hakkı, diğer ortaklar açısından da paylarını hakim ortağa satma hakkı doğar. Bu kişiler, Kurul tarafından belirlenen orana veva daha fazlasına ulasması durumunda, pava sahip olan bu kisiler acısından azınlıkta kalan pay sahiplerini Sirket'ten çıkarma hakkı doğar. Bu kişiler, Kurul tarafından belirlenen süre içinde, süre içerisinde, azınlıkta kalan pay sahiplerinin paylarının iptalini ve bunlar karşılığı çıkarılacak yeni payların kendilerine satılmasını Şirket'ten talep edebilirlerken, azınlıkta kalan pay sahipleri ise sahip oldukları payların Kurul'un düzenlemeleri çerçevesinde belirlenen bedel üzerinden oy haklarının %98'ine veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kişiler ve bunlarla birlikte hareket edenler tarafından satın alınmasını talep edebilirler.
Azınlık Hakları: Türk/Tigaret Kanunu'nun 411., 412., 439., 531. ve 559. maddeleri sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri, yönetim kurulundan, yazılı gerektirici sebepleri ve gündemi/belirterek, genel kurulu toplantıya çağırmasını veya gene zaten toplanacak ise, karara bağlanmasını istedikleri konuları gündeme koymasını isteyebilir
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S.a.r.h.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
sahiplerinin çağrı veya gündeme madde konulmasına ilişkin istemleri yönetim kurulu tarafından reddedildiği veya isteme yedi iş günü içinde olumlu cevap verilmediği takdirde, aynı pay sahiplerinin başvurusu üzerine, genel kurulun toplantıya çağrılmasına şirket merkezinin bulunduğu yerdeki Asliye Ticaret Mahkemesi karar verebilir.
Genel kurulun özel denetim istemini reddetmesi hâlinde, sermayenin en az yirmide birini oluşturan pay sahipleri veya paylarının itibarî değeri toplamı en az bir milyon TL olan pay sahipleri üç ay içinde Şirket merkezinin bulunduğu Ankara Adliyesi Asliye Ticaret Mahkemelerinden özel denetçi atamasını istevebilir.
Haklı sebeplerin varlığında, sermayenin en az yirmide birini temsil eden payların sahipleri, Sirket'in merkezinin bulunduğu Asliye Ticaret Mahkemelerinden Sirket'in feshine karar verilmesini isteyebilirler. Kurucuların, yönetim kurulu üyelerinin, denetçilerin, Şirket'in kuruluşundan ve sermaye artırımından doğan sorumlulukları, Şirket'in tescili tarihinden itibaren dört yıl geçmedikçe sulh ve ibra yoluvla kaldırılamaz. Bu sürenin geçmesinden sonra da sulh ve ibra ancak genel kurulun onayıyla geçerlilik kazanır. Bununla beraber, esas sermayenin yirmide birini temsil eden pay sahipleri sulh ve ibranın onaylanmasına karşı iseler, sulh ve ibra genel kurulca onaylanmaz.
Özel Denetim İsteme Hakkı: Türk Ticaret Kanunu'nun 438. maddesi uyarınca, her pay sahibi, pay sahipliği haklarının kullanılabilmesi için gerekli olduğu takdirde ve bilgi alma veya inceleme hakkı daha önce kullanılmışsa, belirli olayların özel bir denetimle açıklığa kavuşturulmasını, gündemde yer almasa bile genel kuruldan isteyebilir. Genel kurul istemi onaylarsa, Sirket veya her bir pay sahibi otuz gün içinde, Şirket merkezinin bulunduğu Ankara Adliyesi Asliye Ticaret Mahkemelerinden bir özel denetçi atanmasını isteyebilir.
Itfa/Geri Satma Hakkı: Pay sahiplerinin itfa/geri satma hakkı söz konusu değildir.
Dönüştürme Hakkı: Pay sahiplerinin dönüştürme hakkı söz konusu değildir.
Şirket Yönetim Kurulu, 02.02.2024 tarihli ve 2024/1 sayılı kararı ile:
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings
odu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
ps://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama oğrulama Kodu:
https://
gerçekleştirilmesine ve söz konusu payların ortak satısı yoluyla halka arz edilmesine.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S, a, r. h.o.
.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
üzere tüm resmi kurum ve kuruluslara yapılacak olan basvurular, yazısmalar ve benzer belge ve bilgileri tanzime ve imzalamava, ilgili kurumlar tarafından talep edilecek ek bilgi ve belge de dahil olmak üzere, söz konusu bilgi ve belgelerin takibine ve tekemmüle: ilgili diğer makam ve dairelerdeki usul ve islemleri ifa ve ikmale. Sirket'in KAP'ta vapması gereken açıklamalar icin gerekli tüm islemleri verine getirmeye, bu kapsamda yapılacak tüm işlemlerde Şirket'i herhangi bir rakamsal sınırlama olmaksızın, en genis sekilde temsil etmeve Sirket'in imza sirküleri uyarınca Şirket'i temsile yetkili olan kişilerin yetkili kılınmasına
karar verilmistir.
Halka Arz Eden Pay Sahibi Vector Holdings'in 07.02.2024 tarihli yönetim kurulu kararı ile:
karar verilmistir.
Halka Arz Eden Pay Sahibi EBRD'nin 02.02.2024 tarihli kararı ile:
karar verilmistir.
Halka Arz Edilen Paylar üzerinde, payların devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya pay sahibinin haklarını kullanmasına engel olacak kayıtlar bulunmamaktadır. Ancak, SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, halka arza katılan ve dağıtımdan pay alan yatırımcılar, dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben hesaplarına aktarılan payları, paylar hesaplarına geçtiği tar itibaren 90 gün boyunca borsa dışında satamaz, başka yatırımcı hesaplarına virmanlayama borsada özel emir ile velveya toptan satış işlemine konu edemezler.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-7154-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings Sider P
Halka açık ortaklıklarda yönetim kontrolünü sağlayan payların yeva oy haklarının iktisap edilmesi halinde söz konusu payların veya oy haklarının iktisabının kamuya açıklandığı tarihte pay sahibi olan diğer ortakların paylarını satın almak üzere teklif yapılması zorunlu olup, halka açık anonim ortaklıkların pay sahiplerine yapılacak pay alım teklifine ilişkin esaslar Kurul'un pay alım teklifine iliskin düzenlemelerinde yer almaktadır.
Pay alım teklifi sonucunda yeya birlikte hareket etmek de dâhil olmak üzere başka bir sekilde şahip olunan payların halka açık ortaklığın oy haklarının Kurulca belirlenen orana veya daha fazlasına ulaşması durumunda, söz konusu paylara sahip olan bu kişiler açısından azınlıkta kalan pay sahiplerini ortaklıktan çıkarma hakkı doğar. Bu kisiler, Kurulca belirlenen süre içinde, azınlıkta kalan ortakların paylarının iptalini ve bunlar karşılığı çıkarılacak veni payların kendilerine satılmasını ortaklıktan talep edebilirler. Satım bedeli, SPKn'nun 24'üncü maddesi çerçevesinde belirlenir.
Yukarıda yer alan şartlar çerçevesinde ortaklıktan çıkarma hakkının doğduğu durumlarda, azınlıkta kalan pay sahipleri açısından satma hakkı doğar. Bu pay sahipleri Kurulca belirlenen süre içinde, paylarının adil bir bedel karşılığında şatın alınmasını oy haklarının Kurulca belirlenen orana veya daha fazlasına sahip olan gerçek veya tüzel kişilerden ve bunlarla birlikte hareket edenlerden talep edebilirler. TTK'nın 208'inci maddesi halka açık ortaklıklara uygulanmaz.
SPKn'nun 23'üncü maddesinde yer alan önemli nitelikteki işlemlere ilişkin genel kurul toplantisina katilip da olumsuz oy veren ve bu muhalefeti tutanağa geçirten pay sahipleri, paylarını halka açık ortaklığa satarak ayrılma hakkına sahiptir. Kurul, halka açık ortaklığın niteliğine göre, ayrılma hakkını, ayrılma hakkına konu önemli nitelikteki islemin kamuya açıklandığı tarihte sahip olunan paylar için kullanılabilmesine ilişkin esasları belirlemeye yetkilidir. Halka açık ortaklık bu payları pay sahibinin talebi üzerine, Kurulca belirlenecek esaslara göre adil bir bedel üzerinden satın almakla yükümlüdür. Halka açık anonim ortaklıklarda pay sahiplerinin ayrılma hakkına ilişkin esaslar Kurul'un önemli nitelikteki işlemler ve ayrılma hakkına ilişkin düzenlemelerinde yer almaktadır.
Pay sahibinin SPKn'nun 23'üncü maddesinde belirtilen önemli nitelikteki islemlere ilişkin genel kurul toplantısına katılmasına veya oy kullanmasına haksız bir biçimde izin verilmemesi, çağrının usulüne göre yapılmaması veya gündemin gereği gibi ilan edilmemesi hâllerinde, genel kurul kararlarına muhalif kalma ve muhalefet şerhini tutanağa kaydettirme şartı aranmaksızın bir önceki paragraftaki hüküm uygulanır.
24.9. Cari yıl ve bir önceki yılda ihraççının payları üzerinde üçüncü kişiler tarafından gerçekleştirilen ele geçirme teklifleri ile söz konusu tekliflerin fiyat ve sonuçları hakkında bilgi:
Yoktur.
25.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler
25.1.1. Halka arzın tabi olduğu koşullar:
Şirket paylarının halka Yarzı öncesinde, SPK'nın payların ihracına ilişkin gerekmektedir
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector H
.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-7104-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Halka arz sonrasında payların Borsa İstanbul'da islem görebilmesi için SPK haricinde Borsa İstanbul'un da uygun görüşünün alınması gerekmektedir. Borsa İstanbul'un görüşüne işbu İzahname'nin "I" numaralı bölümünde yer verilmiştir.
Ek olarak, Sirket, BDDK düzenlemelerine de tabidir. Bu kapsamda Şirket paylarının halka arzına ilişkin BDDK'dan alınan görüş yazısına da işbu İzahname'nin "II" numaralı bölümünde yer verilmektedir.
Halka arzda Kurul, Borsa İstanbul ve BDDK dışında başka bir kurumun onayına gerek bulunmamaktadır.
SPK Kurul Karar Organi'nın i-SPK.128.21 (19.09.2024 tarihli ve 1508 s.k.) İlke Kararı uyarınca, halka arza katılan ve dağıtımdan pay alan yatırımcılar, dağıtım listesinin kesinleşmesini takiben hesaplarına aktarılan payları, paylar hesaplarına gectiği tarihten itibaren 90 gün boyunca Borsa disinda satamaz, baska vatirimci hesaplarına virmanlayamaz veva Borsa'da özel emir ile ve/veva toptan satış işlemine konu edemezler. Sirket'in mevcut ortaklarının sahip oldukları paylar için (varsa halka arz edilen kısım haric) bu kısıtlama, izahname onay tarihinden itibaren 180 gün boyunca ve Borsa'da satışı da kapsayacak sekilde uygulanır.
Sermaye artırımı ve ortak satışı yoluyla halka arz edilecek 65.200.000 TL nominal değerli payların halka arz sonrası 217.600.008 TL'ye ulasacak çıkarılmış sermayeye oranı %29,96 olacaktır.
| Pay Grubu |
Nama/ Hamiline Olduğu |
Imtiyazlar | Bir Payın Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Edilecek Pay Toplamı (TL) |
Sermayeye Oranı $(\% )$ |
|---|---|---|---|---|---|
| B | Nama | Yoktur. | 32.600.000 (Sermaye) Artırımı) |
14,98 | |
| B | Nama | Yoktur. | 32.600.000 (Ortak Satışı) |
14,98 | |
| Toplam | 65.200.000 | 29,96 |
Ek satış kapsamında ilgili ortakların nihai kararına tabi olmak üzere, ortak satışı yoluyla halka arz edilebilecek ek satışa konu olabilecek payların nominal değeri 13.040.000 TL olup; ek pay satışı öncesi Halka Arz Edilen Paylar'a oranı %20, Şirket'in halka arz sonrası çıkarılmış sermayesine oranı %5.99 olmaktadır.
Ek satışın tamamının gerçekleşmesi halinde halka arz edilecek payların nominal değeri toplam 78.240.000 TL olup Sirket'in halka arz sonrası çıkarılmış sermayesine oranı %35,96 olmaktadır.
Bununla birlikte, Sirket kayıtlı sermaye sistemini tercih etmis olup halka arz sonucu sermaye artırımı ile oluşturulan paylardan satılamayan paylar yönetim kurulu tarafından iptal edileceğinden, böyle bir durumun gerçekleşmesi halinde çıkarılmış sermaye tutarı ve oranı değişebilecektir. Nihai tutar ve oran, yönetim kurulu kararı ile belirlenecek olup SPK'nın onayını müteakip tescil ve ilan edilecektir.
Halka Arz Edilen Paylar için en az 2 (iki) iş günü boyunca talep toplanacaktır. Bu sürenin be ve bitiş tarihleri KAP'lalığın edilecek tasarruf sahiplerine satış duyurusunda belirtilecektl
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Horlings S.a.r.p.
Sermaye artırımı ve ortak satışı yoluyla Şirket paylarının halka arzında satış, İnfo Yatırım liderliğinde oluşturulacak konsorsiyum tarafından "Sabit Fiyatla Talep Toplama" ve "En İyi Gayret Aracılığı" yöntemiyle gerçekleştirilecektir.
Şirket paylarının halka arzında talepte bulunacak yatırımcılar, Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcılardır.
Şirket paylarının halka arzında talepte bulunacak yatırımcılar asağıdaki sekilde gruplandırılmıştır.
$a)$ Yurt Içi Bireysel Yatırımcılar: (i) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları, yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dâhil Türkiye'de ikametgâh sahibi gerçek ve tüzel kisiler, (ii) bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak 6 (altı) aydan fazla oturan gerçek kisiler ile (iii) Yurt İci Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcılar tanımları dışında kalan ve merkezi Türkiye'de bulunan tüm tüzel kişilerdir. SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, isbu İzahname'nin 25.1.14 maddesinde ver alan icsel bilgive ulasabilecek kisiler listesinde ver alan kisiler ve bunların eşleri ile birinci derece kan ve hısımları, Yurt İçi Bireysel Yatırımcı Grubu dışında kalan hiçbir tahsisat grubundan talepte bulunamazlar.
(*) SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, portföy yönetim şirketleri, aracı kurumlar ve yatırım ve kalkınma bankaları tarafından bireysel portföy yöneticiliği sözleşmesi imzalamış olduğu müşteri adına iletilen talepler ile gayrimenkul yatırım fonları, girişim sermayesi yatırım fonları, ünvanında serbest ve/veya özel ibaresi yer alan yatırım fonları ve III-39.1 sayılı Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliğ md. 31/1-d kapsamındaki kuruluşların ilettiği talepler kurumsal yatırımcı grubu kapsamında değerlendirilmeyecektir.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcı Grubunda yapılaçlak dağıtımda; yeterli talep olması halinde, tahsis edilen pay tutarının en az %50'sinin yatırım fonlarına, emeklilik yatırım fonlarına ve/veya otomatik katılım si emeklilik yatırın fonlarına dağıtılması ve her bir kurumsal bazında dağıtılacak pay turan halka arz edilen payların toplam tutarının %1'ini aşmayacak şekilde belirlenmesi est portföy yönetim sirketinin kurucusu ve/veya yöneticisi olduğu fonlar açısından söz
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Hortings S.a.r.R.
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
sınırlama %3 olarak uygulanır. Portföy yönetim şirketleri ve portföy yönetim şirketlerinin yönetim, denetim veya sermaye bakımından doğrudan veya dolaylı olarak iliskide bulundukları tüzel kisilerin kendi nam ve hesabına talente bulunmak istemeleri halinde dağıtılacak pay tutarı, yeterli talep olması halinde, halka arz tutarının %2'sini gecemez.
$c)$ Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar (*): Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Karar'la vurt dısında verlesik olan aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, varlık yönetim sirketleri ile bunlara muadil yurt dışında yerlesik kuruluslar, emekli ve vardım sandıkları ve yakıflar ile Dünya Bankası ve Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) gibi uluslararası kuruluslardır. Paylar, Türk meyzuatı uyarında BIST'te işlem görecek şekilde halka arz edildiğinden, bu kategoriden talepte bulunan yatırımcılar payları Türkiye'de satın alacaklardır.
(*) SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, yurt dışı yatırımcı grubunda yapılacak dağıtımlarda, ilgili İlke Kararı'nda ver alan diğer dağıtım esaslarına ilişkin hükümleri dolanmaya veya bertaraf etmeye yönelik dağıtım yapılması halinde, (yurt içinde mukim gerçek veya tüzel kişilerin, yurt dışında sahip oldukları fon veya diğer tüzel kişiliklere dağıtım yapılması gibi) Şirket ve Konsorsiyum Lideri sorumludur. Sirket ve Konsorsiyum Lideri, söz konusu hükme uyum sağlayacağına ve yurt dışı yatırımcılar hakkında gerekli incelemeyi yapacağına dair Kurul'a hitaben sırasıyla 15.10.2024 ve 09.10.2024 tarihli taahhütname vermistir.
Sirket paylarının halka arzına katılmak isteyen tüm Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların, halka arz talep toplama süresi içinde ve işbu İzahname'nin 25.1.3.2.c maddesinde belirtilen başvuru yerlerine, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcıların ise yalnızca İnfo Yatırım'a müracaat ederek talep formu doldurmaları gerekmektedir. Yatırımcılar, talep formunda, talep ettikleri pay adedini belirteceklerdir.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, yatırımcı bazında talepte bulunulabilecek pay tutarı, söz konusu yatırımcının dahil olduğu gruba tahsis edilen toplam pay tutarının dörtte birini geçemeyecektir.
Talepte bulunacak yatırımcılar, asağıda belirtilen belgeleri, talep formlarına ekleyeceklerdir:
Internet, telefon bankacılığı, mobil bankacılık veya ATM'ler vasıtası ile talepte bulunacak yatırımcıların, internet şubesi, telefon bankacılığı şubesi, mobil bankacılık veya ATM'de islem yapmaya yetkili olma (internet ve telefon bankacılığı hesaplarının olması, interaktif bankacılık taahhütnamesi imzalamış olmaları ve/veya ATM'de kullanılan manyetik kartlarının olması) sartı aranacaktır.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcı Grubunda yapılacak dağıtımda; yeterli talep olması halinde, tahsis edilen pay tutaryanın az %50'sinin yatırım fonlarına, emeklilik yatırım fonlarına ve/veya otomatik katılım sisten emeklilik yatırım forlarına dağıtılması ve her bir kurumsal yatırımcı bazında dağıtılar tutarının, halka arz edilen payların toplam tutarının %1'ini aşmayacak şekilde belirlenmes
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S.a
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Bir portföy yönetim şirketinin kurucusu ve/veya yöneticisi olduğu fonlar açısından söz konusu sınırlama %3 olarak uygulanır. Portföy yönetim şirketleri ve portföy yönetim şirketlerinin yönetim, denetim veya sermaye bakımından doğrudan veya dolaylı olarak ilişkide bulundukları tüzel kişilerin kendi nam ve hesabına talepte bulunmak istemeleri halinde dağıtılacak pay tutarı, yeterli talep olması halinde, halka arz tutarının %2'sini gecemez.
Bu halka arzda talepte bulunacak yatırımcılardan aşağıdaki şekilde talepler toplanacaktır:
Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların talep formunu doldurmaları gerekmektedir. Talep miktarının 1 (bir) lot ve katları şeklinde olması şarttır. Her bir yatırımcı için talep edilebilecek azami pay miktarı, Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar grubuna tahsis edilen toplam pay tutarının dörtte birini geçemeyecektir. Yatırımcılar istedikleri takdirde talep formunda almak istedikleri miktara ilişkin alt sınır belirleyebilirler. En düşük talep miktarı 1 lot olacaktır. 1 TL nominal değerdeki bir payın Fiyat Tespit Raporu'nda belirtilen satış fiyatının, talep edilen pay adedi ile çarpımı sonucu bulunan pay bedelini, aracı kurumların belirtecekleri hesaplara nakden veya hesaben veya teminat yöntemiyle yatıracaklardır.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar talep formunda talep ettikleri pay adedini belirteceklerdir. Talep miktarının 1 (bir) lot ve katları şeklinde olması şarttır. Yatırımcı bazında talepte bulunabilecek pay tutarı söz konusu yatırımcının dahil olduğu gruba tahsis edilen toplam pay tutarının dörtte birini geçemeyecektir. Yatırımcılar istedikleri takdirde talep formunda almak istedikleri miktara ilişkin alt sınır belirleyebilirler. En düşük talep miktarı 1 lot olacaktır. 1 TL nominal değerdeki bir payın Fiyat Tespit Raporu'nda belirtilen satış fiyatının, talep edilen pay adedi ile çarpımı sonucu bulunan pay bedelini, aracı kurumların belirtecekleri hesaplara nakden veya hesaben ödeyeceklerdir.
Kendi grupları içerisinde "Esit Dağıtım Yöntemi"ne göre dağıtım yapılacak Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar içerisinde yer alan yatırımcıların müşterek hesaplarından girdikleri talepler iptal edilecek dağıtıma konu edilmeyecektir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar tarafından iletilen talepler mükerrer taramadan geçirilecek ve en yüksek miktarlı talepleri dışındaki diğer talepleri iptal edilerek dağıtıma konu edilmeyecektir. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar grubundaki bir yatırımcının en yüksek miktarlı talebini birden fazla konsorsiyum üyesinden iletilmesi durumunda, dağıtıma konu olacak talep zaman önceliği kuralına göre belirlenecektir.
Mükerrer talepler iptal edilerek dağıtım listesinden çıkarıldıktan ve her bir tahsis grubu bazında ayrıldıktan sonra nihai talep adedi belirlenecektir.
Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra, II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği'nin ekinde yer alan talep formuna göre içermesi gereken asgari bilgileri içermeyen ve bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kayıtlar, T.C. kimlik numarası bulunmayan Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabancı uyruklulardan vergi kimlik numarası bilgisini içermeyen kayıtları iptal edilerek dağ tıra dabil edilmeyecektir. Eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar, tar listelerinden çıkar dıktan ve talepler her bir tahsis grubu bazında ayrıldıktan sonra ör tik
aşağıdaki şekilde ı İhal halka arz fiyatına göre nihai talep adedi belirlenecektir.
Her bir tahsisat grubuna dağıtım, aşağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılac
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holding
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Eşit dağıtım yöntemine göre yapılacaktır. T.C. Kimlik numarası veya vergi kimlik numarası kullanılarak yatırımcı bazında tekleştirme esasına göre aynı ve/veya farklı aracı kurumlardan iletilen ancak aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip olan yatırımcı emirlerinden en yüksek tutarlı emir dikkate alınacaktır. Aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip mükerrer girilen diğer emirler dağıtıma konu edilmeyecektir.
Bu grup için tahsis edilen toplam lot miktarı talepte bulunan yatırımcı sayısına bölünecek ve bu suretle bulunan tutar ve altındaki alım talepleri karşılanacaktır. Kalan tutarlar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcı sayısına bölünerek aynı şekilde dağıtılacaktır. Bu şekilde dağıtım islemine bu grup için tahsis edilerek satısa sunulan sermaye piyasası araçlarının tamamı dağıtılıncaya kadar devam edilecektir. Dağıtım sonucunda ortaya çıkan miktarlar, miktar konusunda bir alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecektir. Miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi olacaktır.
Her bir Yurt İçi Kurumsal Yatırımcıya verilecek pay miktarına İnfo Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak, Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri birlikte karar verecektir.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, Yurt İçi Kurumsal Yatırımcı Grubunda yapılacak dağıtımda; yeterli talep olması halinde, tahsis edilen pay tutarının en az %50'sinin yatırım fonlarına, emeklilik yatırım fonlarına ve/veya otomatik katılım sistemi emeklilik yatırım fonlarına dağıtılması ve her bir kurumsal yatırımcı bazında dağıtılacak pay tutarının, halka arz edilen payların toplam tutarının %1'ini aşmayacak şekilde belirlenmesi esastır. Bir portföy yönetim sirketinin kurucusu ve/veya yöneticisi olduğu fonlar acısından söz konusu sınırlama %3 olarak uygulanır. Portföy yönetim şirketleri ve portföy yönetim şirketlerinin yönetim, denetim veya sermaye bakımından doğrudan veya dolaylı olarak ilişkide bulundukları tüzel kişilerin kendi nam ve hesabına talepte bulunmak istemeleri halinde dağıtılacak pay tutarı, yeterli talep olması halinde, halka arz tutarının %2'sini geçemez.
Her bir Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcıya verilecek pay miktarına İnfo Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak, Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri birlikte karar verecektir.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, yurt dışı yatırımcı grubunda yapılacak dağıtımlarda, ilgili İlke Kararı'nda yer alan diğer dağıtım esaslarına ilişkin hükümleri dolanmaya veya bertaraf etmeye yönelik dağıtım yapılması halinde, (yurt içinde mukim gerçek veya tüzel kişilerin, yurt dışında sahip oldukları fon veya diğer tüzel kişiliklere dağıtım yapılması gibi) Şirket ve Konsorsiyum Lideri sorumludur. Şirket ve Konsorsiyum Lideri, söz konusu hükme uyum sağlayacağına ve yurt dışı yatırımcılar hakkında gerekli incelemeyi yapacağına dair Kurul'a hitaben sırasıyla 15.10.2024 ve 09.10.2024 tarihli taahhütname vermiştir.
Taleplerin kabul ettilmesi ve dağıtımın Sermaye Piyasası Araclarının Satısı Tebliği ve 20/412 sayılı İlke Karalı ile zahname'de yer alan esaslara uygun olarak yapılmamasından İhrazçi, Arz Eden ve Kbnsorstyum Lideri, kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendi yükletilebildiği dleyde sorumludur.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Hordin
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Talep toplama ve dağıtım SPK'nın 19.09.2024 tarih ve 1508 sayılı İlke Kararı'na aykırı olmamak koşuluyla işbu İzahname'de belirtildiği şekilde yapılacaktır.
Tüm yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar, miktar konusunda alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecektir. Miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi olacaktır.
Info Yatırım, talep toplama süresinin bitimini izleyen en geç 1 (bir) iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsisat grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri'ne verecektir. Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri, dağıtım listelerini en geç kendisine teslim edilen günü takip eden iş günü içerisinde onaylayacak ve onayladığını İnfo Yatırım'a bildirecektir.
b) Pay bedellerinin ödenme yeri, şekli ve süresine ilişkin bilgi:
Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların işbu izahnamenin 25.1.3.2.c maddesinde belirtilen konsorsiyum üyelerinin başvuru yerlerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurmaları gerekmektedir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, talep ettikleri pay adedine ilişkin talep bedelini kısmen veya tamamen nakden yatırabilecekleri gibi, kısmen veya tamamen yatırım hesaplarında mevcut olan ve aşağıdaki tabloda belirtilen ve daha önce farklı bir işleme teminat gösterilmemiş ve üzerinde herhangi bir bloke olmayan kıymetlerin ve/veya dövizlerin bir veya birkaçını teminat göstermek suretiyle de pay talep edebilecektir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar aşağıdaki ödeme seçeneklerinden bir veya birden fazlasını seçerek talepte bulunabilir. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar için "Talep Bedeli", talep ettikleri pay adetleri ile halka arz fiyatının çarpımı sonucu ortaya çıkacak tutardır.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri pay adedine ilişkin Talep Bedelini, bedelleri nakden ve/veya hesaben yatırabileceklerdir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar Talep Bedeli karşılığında teminata alınacak kıymetler ve/veya dövizler, teminat oranları ve teminata alışta ve bozdurmada uygulanacak fiyatlar süreç içerisinde bu bölüme eklenecektir.
Teminat tutarlarının hesaplanmasında, kullanılan menkul kıymetin asgari adet, adet katları ve birim tutarları dikkate alınarak, teminat gösterilen menkul kıymet adedi asgari adedin altında kalmayacak ve kesirli ve/veya ilgili menkul kıymet için belirtilen katların dışında bir adet oluşmayacak şekilde yukarı yuvarlama yapılabilecektir.
Hesaplarında bulunan kıymetleri teminata vermek suretiyle talepte bulunan Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar;
Dağıtım listelerinin açıklandığı gün saat 12:00'ye kadar dağıtım listesine göre aland ettikleri payın bedelini nakden ödeyebilirler. Bu durumda, teminata alınan kıymeller dövizler üzerindeki blokaj aynı gün kaldırılır.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Hordings S, a, r. p.
,
Doğrulama Kodu
/:https : 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
/spk.gov.tr/dokuman-dogrulama Dağıtım listelerinin açıklandığı gün saat 12:00'ye kadar dağıtım listesine göre almayı hak ettikleri payın bedelini kısmen nakden ödeyebilirler. Bu durumda, bedeli ödenmeyen kısmın tahsil edilebilmesi için teminata alınan kıymetler bozdurulacaktır. Birden fazla kıymetin teminata konu olması durumunda, talep formunda seçilmiş olan kıymetler en likit olandan en az likit olana doğru sıralanarak bozdurulacaktır. Ancak, ilgili talep formunda belirtilmek suretiyle, Konsorsiyum Üyesi aracı kurumlar ve emir iletimine aracılık eden yetkili kuruluşlar, teminata alınan kıymetleri kendi belirleyecekleri sıra ile resen paraya çevirme ve bedelleri tahsil yetkisi saklıdır.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların teminatlarının nakde dönüşümü ile ilgili riskler talebi giren aracı kuruma aittir.
Konsorsiyum Üyeleri ile emir iletimine yetkili aracı kuruluşlar birbirlerinden farklı kıymetleri teminata kabul edebilirler.
Dağıtım listesinin onaylanması sonucunda almaya hak kazanılan payların bedelinin teminatını teşkil etmek üzere, mevcut kıymetlerini teminat göstererek talepte bulunan Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar, talep formunu imzaladıkları anda, taleplerini gerçekleştirebilmeleri için teminata alınan kıymetler üzerinde, hesabın bulunduğu Konsorsiyum Üyesi aracı kurum lehine rehin tesis edilir. Hak kazanılan pay bedellerinin zamanında nakden ve defaten ödenmemesi halinde, teminat niteliğindeki kıymetler ve/veya dövizler, hiçbir yazılı ya da sözlü ihbar veya ihtara gerek olmaksızın ve başka bir işleme gerek kalmaksızın, aracı kurum tarafından, yukarıdaki tabloda belirtilen "Teminat Bozumunda Uygulanacak Fiyat" üzerinden re'sen paraya çevirerek, almaya hak kazanılan pay bedelleri re'sen tahsil edilir. Bu kapsamda talepte bulunan yatırımcılar, talepte bulunulan aracı kurumu yetkilendirdiklerini ve bu yetkinin ifasından doğabilecek her türlü zararlardan ilgili aracı kurumun hiçbir şekilde sorumlu olmayacağını gayrikabili rücu kabul, beyan ve taahhüt etmis olacaklardır.
Her bir Konsorsiyum Üyesi, Kurul'un kredili menkul kıymet alımına ilişkin düzenlemeleri ve Kurul Karar Organi'nın i-SPK.45.4 (24/03/2022 tarihli ve 14/461 s.k.) sayılı i-SPK.45.5 (16/06/2022 tarihli ve 32/917 s.k.) sayılı İlke Kararları ile uyumlu olacak şekilde kendilerine kredi komitesi ile limit tahsis edilmesi uygun bulunan yatırımcıların, kredi limitleri dahilinde kalmak kaydıyla kredili başvurularını kabul edebilir ve tahsis edilen krediye ilişkin faiz hesaplaması hususunda hangi tarih aralığının esas alınacağı, taraflar arasında akdedilecek çerçeve sözleşme hükümleri uyarınca serbestçe tayin edilebilir.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar:
sapage Eld Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar sadece İnfo Yatırım'a başvuruda bulunabilecektir.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar pay bedellerini talep anında ödemeyebileceklerdir. Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar, almaya hak kazandıkları pay miktarının belirlenen halka arz fiyatı ile çarpılması sonucu oluşacak pay bedelini dağıtım listelerinin bildirilmesini takip eden ikinci iş günü saat 12:00'ye kadar İnfo Yatırım'a ödeyeceklerdir. Yurt İçi Kurumsal Yatırımcıların bu şekilde sonradan yapacakları ödemeler nakden yapılacaktır.
Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar:
Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar sadece İnfo Yatırım'a başvuruda bulunabilecektir.
Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar pay bedellerini talep anında ödemeyebileceklerdir. Kurumsal Natırınıçılar, almaya hak kazandıkları pay miktarının belirlenen halkalarz çarpılması sonuçu oluşacak pay bedelini dağıtım listelerinin bildirilmesini takip ederlikine
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector H
ding
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b974fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
saat 12:00'ye kadar İnfo Yatırım'a ödeyeceklerdir. Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcıların bu şekilde sonradan yapacakları ödemeler nakden yapılacaktır.
Halka arza katılan yatırımcıların ödeyecekleri pay bedelleri, tahsilatları yapan yatırım kuruluşları tarafından İnfo Yatırım'ın hesabına aktarılacaktır. Halka arz edilen pay bedelleri, İnfo Yatırım tarafından tahsil edilince, halka arz için açılmış olan hesaplara Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin payları doğrultusunda aynı gün yatırılacaktır.
c) Başvuru yerleri:
Şirket paylarının halka arzına Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar kategorisinden katılmak isteyen yatırımcılar, aşağıdaki tüm yetkili aracı kurumların merkez ve şubeleri ile satışa yetkili emir iletimine aracı olan bankaların ilgili şubelerine talepte bulunmak için başvurabilir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar kategorisindeki yatırımcılar, aşağıdaki yetkili aracı kurumların merkez ve şubeleri ile satışa yetkili emir iletimine aracı olan bankaların ilgili şubelerinin yanı sıra, bu kurumların, ATM, internet veya telefon bankacılığı şubelerine, taleplerini iletmek için başvurabilir. İnternet, telefon bankacılığı, mobil bankacılık veya ATM'ler vasıtası ile talepte bulunacak yatırımcıların, internet şubesi, telefon bankacılığı şubesi, mobil bankacılık veya ATM'de işlem yapmaya yetkili olma (internet ve telefon bankacılığı hesaplarının olması, interaktif bankacılık taahhütnamesi imzalamıs olmaları ve/veya ATM'de kullanılan manyetik kartlarının olması) sartı aranacaktır.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece İnfo Yatırım tarafından toplanacaktır.
Konsorsiyum lideri İnfo Yatırım ile birlikte Konsorsiyum Üyelerine ait iletişim ve başvuru bilgileri aşağıda yer almaktadır.
Barbaros Mah. Ihlamur Blv. No:3, Ağaoğlu My Newwork, İç Kapı No:188 Ataşehir / İstanbul Tel: 0212 700 35 00 Faks: 0216 692 12 75
Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ile Etiler, Maslak, Çankaya, Söğütözü ve Nilüfer şubeleri, Ataşehir, Beşiktaş, Beylikdüzü, Göztepe, Levent, Şişli, Tuzla, Ankara, Adana, Antalya, Aydın, Balıkesir, Bodrum, Bursa, Diyarbakır, Gaziantep, İzmir, Kayseri, Kırıkkale, Mersin ve Denizli irtibat büroları ile www.infoyatirim.com internet adresi ve InfoTrade Pro ve Infox mobil uygulaması
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. Levent Plaza Blok No: 173 İç Kapı No: 29 Şişli/İstanbul Tel: 0 212 371 18 00, Faks: 0 212 371 18 01
Ankara, Bursa, İzmir-Göztepe, İzmir, İstanbul-Beylikdüzü, Mersin, İstanbul-Ataşehir, İstanbul-Kadıköy, Antalya, Kayseri, Denizli, Ankara-Çankaya, Eskişehir, Çanakkale, Kırıkkale, İstanbul-Zorlu Center, Konya, Dumlupınar, İstanbul Merkez, İstanbul-Cevizli, Ankara-Tunalı Hilmi, İzmir-Konak, Ankara-Çukurambar, İstanbul-Nurol Tower İrtibat Büroları, 0212 371 18 00 numaralı telefon ve www.alcapital.com.tr internet sitesi
Esentepe, Keskin Kalem Sok. No: 29, 34394, Sisli/Istanbul Tel: 0212 216 26 61, Faks: 0212 266 05 43 Acar Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ve İzmir Şubesi, 0212 216 26 61 numarat www.acar.com.tr.interhet.sitesi ve Acar Mobile uygulaması
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings
ulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama Doăr
Maslak Mah. Taşyoncası Sok. T4 Apt. No:1 U/B256, 34485, Sarıyer/İstanbul
Tel: 0212 444 09 68 - 0212 304 19 19, Faks: 0212 290 21 41
Ahlatcı Yatırım Menkul Değerler A.S. Genel Müdürlük, Sarıyer Sube, Corum Sube, İstanbul Göktürk İrtibat Bürosu, Ankara İrtibat Bürosu, İzmir İrtibat Bürosu, Pamukkale/Denizli İrtibat Bürosu, Isparta İrtibat Bürosu ile www.ahlatcivatirim.com.tr internet sitesi
Sabancı Center 4. Levent 34330 Besiktas/İstanbul
Tel: 0212 334 94 94, Faks: 0212 249 12 87
Ak Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük, Ankara, Antalya, Adana, Bursa, Bakırköy, Bağdat Caddesi, Buyaka, İzmir ve Nişantaşı Şubeleri, 444 25 25 numaralı telefon, www.akbank.com internet sitesi ve Akbank Mobil uygulaması
Fulya Mah. Büyükdere Cad. Torun Center A Blok Apt. No: 74A/80 Sisli/İstanbul Tel: 0212 370 03 70, Faks: 0212 370 03 71 ALB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük, Ankara, İzmir, Erzurum ve Karabük Şubeleri, www.albyatirim.com.tr internet sitesi ve ALB Yatırım mobil uygulaması
Esentepe Mah. Haberler Sok. No:10 Sisli/İstanbul Tel: 0212 213 08 00, Faks: 0212 346 09 89
Alnus Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük, Merkez Sube ve tüm irtibat büroları, 0212 213 08 00 numaralı telefon, www.alnusyatirim.com internet sitesi ve Alnus Trader mobil uygulaması
Emirhan Cad. No:109 A Blok Kat:12 34349, Balmumcu, Besiktas/İstanbul Tel: 0212 310 63 84, Faks: 0212 310 62 10
Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. Merkez Şube ve Bostancı İrtibat Bürosu, Aktif Yatırım Bankası A.Ş. Şubeleri, 0212 310 60 60 numaralı telefon, www.atayatirim.com.tr internet sitesi ile ATA YATIRIM ve NKOLAY mobil uygulamaları
Merdivenköy Mah. Bora Sok. Göztepe Nida Kule İş Merkezi No:1 Kat:17 34732, Kadıköy/İstanbul
Tel: 0216 547 13 00, Faks: 0216 547 13 98 - 0216 547 13 99
444 1 263 numaralı telefon ve www.bmd.com.tr internet sitesi ve BMD Trader mobil uygulaması
15 Temmuz Mah. Gülbahar Cad. No:43/8 Güneşli, Bağcılar/İstanbul Tel: 0212 410 05 00 Faks: 0212 410 05 05
www.bullsyatirim.com internet-sitesi
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b2-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Maslak Mah. Eski Büyükdere Cad. No:13 Kat:9 34485, Sarıyer/İstanbul Telefon No: 0 212 317 27 27, Faks: 0 212 317 27 26 Burgan Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Burgan Bank A.Ş. şubeleri, www.burgan.com.tr ve www.burganyatirim.com.tr internet siteleri ve Burgan Trade mobil uygulaması
Büyükdere Cad. No:141 Kat 9 Esentepe, Sisli/İstanbul
Tel: 0212 348 91 91, Faks: 0212 211 83 16
Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.S.'nin tüm subeleri ile DenizBank A.S.'nin tüm subeleri, 0212 906 10 00 ve 0212 348 90 35 numaralı telefonlar, www.denizyatirim.com'da telefon numaraları bulunan şubeler, www.denizbank.com internet adresi ve MobilDeniz mobil uygulaması
Kültür Mah. Nisbetiye Cad. Akmerkez No:56/13 B3 Blok Kat:7 34340 Besiktas/İstanbul Tel: 0850 450 36 65, Faks: 0212 353 10 46 Merkez Sube, Gaziantep ve Kalamis İrtibat Bürosu, www.dinamikyatirim.com.tr internet sitesi ve d-hub mobil uvgulaması
Nisbetiye Mah. Barbaros Bulvarı Ciftci Tovvers No: 96/256 Besiktas, İstanbul Tel: 0212 384 10 10, Faks: 0212 318 48 40
Garanti Yatırım Menkul Kıymetler A.S.'nin tüm şubeleri, 444 0 630 numaralı Garanti BBVA Yatırımcı Destek Merkezi, www.garantibbva.com.tr internet sitesi ve Garanti BBVA mobil uygulaması
Altayçeşme Mah. Çamlı Sok. No:21, Kat: 10-11-12, 34843, Maltepe/İstanbul Telefon No: 0216 453 00 00, Faks No: 0216 377 11 36 Gedik Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tüm şubeleri, 0216 453 00 53 numaralı telefon ve www.gedik.com internet sitesi
Barbaros Mah. Ihlamur Bulvarı, No:3/89 K:9 34746, Ataşehir/İstanbul Tel: 0212 244 55 66, Faks: 0212 244 55 67
Merkez, İzmir, Denizli, Bursa, Adana ve Ankara Şubeleri, 444 0 321 numaralı telefon, www.global.com.tr internet sitesi ve Global On-Line mobil uygulaması
Barbaros Mah. Mor Sümbül Sok. WBC İs Merkezi Blok No:9 İç Kapı No:21 Atasehir/İstanbulTel: 0216 285 09 00, Faks: 0216 688 53 90
Halk Yatırım İstanbul (Avrupa), İstanbul (Asya), Adana, Ankara, Ankara Başkent, Antalya, Bursa, Denizli, İzmir ve Samsun Şubeleri ile tüm Türkiye Halk Bankası A.Ş. Şubeleri, 444 42 55 numaralı telefon ile Şube İlefişim Kanalları, www.halkyatirim.com.tr ve www.halkbank.com.tr siteleri, Halk Yatırım Mobil, Halkbank Mobil, Halk Yatırım Borsa ve Halk Yatırım Tradetri
uygulamaları
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holding
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Maslak Mah. Dereboyu 2 Cad. No:13, 34398, Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 276 27 27, Faks: 0212 276 29 00, www.icbcyatirim.com.tr internet sitesi
Reşitpaşa Mah. Eski Büyükdere Cad. No:8 Kat:10 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 367 70 00, Faks: 0212 367 70 70 ING Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Ankara, Maslak, Kadıköy, Antalya, İzmir İrtibat Büroları, ING Özel Bankacılık Subeleri, 0850 222 0 600 numaralı telefon, www.ing.com.tr internet sitesi ve ING Mobil uygulaması
Büyükdere Cad. Saat Sokak Spine Tower Kat:2 Maslak, Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 329 32 00, Faks: 0212 328 30 81 0212 329 33 10 numaralı telefon ve www.integralyatirim.com.tr internet sitesi
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. 126, Özsezen İş Merkezi C Blok, 34395, Şişli/İstanbul Tel: 0212 238 88 88, Faks: 0212 347 66 00 Ankara, Tatvan, Çankaya, İzmir, Ayvalık, Bodrum, Eskişehir, İzmir Pasaport ve Bursa Private Irtibat Büroları, 0212 238 88 88 numaralı telefon ve www.investaz.com.tr internet sitesi
Levent Mah. Meltem Sok. İş Kuleleri Kule 2 Kat:13 No:10/14 34330 Beşiktas/İstanbul Tel: (0212) 350 20 00, Faks: (0212) 350 20 01
Genel Müdürlük, Adana, Ankara (Ankara, Anadolu, Başkent), Antalya, Bursa, Bodrum, Denizli, Diyarbakır, Eskişehir, Gaziantep, Kayseri, Mersin, İzmir (9 Eylül, Ege, İzmir), İstanbul (Ataşehir, Bağdat Caddesi, Bahçeşehir, Beylikdüzü, Güneşli, Kalamış, Levent, Maslak, Maltepe, Nişantaşı, Taksim, Yeşilyurt), Samsun ve Trabzon şubeleri, TradeMaster Web Uygulaması, Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin tüm şubeleri, www.isbank.com.tr adresi ve İşCep mobil uygulaması (Sadece İş Portföy Para Piyasası Fonu ve İş Portföy Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu teminata alınarak kabul edilecek başvurular)
Esentepe Mah. Ecza Sok. No: 6 Safter Is Merkezi Sisli/Istanbul Tel: 0212 286 30 00, Faks: 0212 286 30 50
0212 286 30 00 numaralı telefon, www.marbasmenkul.com.tr internet adresi ve Mtrader2 mobil uygulaması
Kavacık Mah. Şehit Teğmen Ali Yılmaz Sok. Güven Sazak Plaza No:13 Kat:3-4 Beykoz/İstanbul Tel: 0216 681 34 00, Faks: 0216 693 05 70-71
Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm Şubeleri ve İrtibat www.meksa.com.tr internet sitesi ve Meksa Mobile uygulaması
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holding
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Büyükdere Cad. Nurol Plaza B Blok No:255 Kat:8 Maslak, Sarıyer/İstanbul
Tel: 444 1 730, 0 212 366 88 00, 0 312 466 93 28, 0 232 484 35 70, 0 322 458 91 08, 0 258 262 18 88, 0 212 366 88 66, 0 224 452 34 36, Faks: 0212 328 40 70
İstanbul, Ankara, İzmir, Bursa, Denizli, Adana Şubeleri, 444 1 730 numaralı telefon ile https://online.osmanlimenkul.com.tr/login.asp internet sitesi ve Aktif Trader Mobil. Osmanlı Mobil uygulamaları
Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park 7B Blok No:7C Kat:18 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 319 12 00, Faks: 0212 351 05 99
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri, Fibabanka A.Ş. Genel Müdürlük ile tüm şubeleri, 0850 222 0 414 numaralı telefon, www.oyakyatirim.com.tr ve www.fibabanka.com.tr internet siteleri, OYAK Yatırım, Fibabanka mobil uygulamaları
Nida Kule Levent İş Merkezi Esentepe Mah. Harman 1 Sok. No: 7-9 Kat: 3 Şişli/İstanbul Tel: 0212 239 10 00, Faks: 0212 233 69 29
PhillipCapital Genel Müdürlüğü, Adana, Alsancak, Ankara, Antalya, Ayvalık, Bağdat Cad., Bostancı, Denizli, Fethiye, Gaziosmanpaşa, İzmir, İzmit, Nişantaşı, Ordu, Trabzon İrtibat Büroları, 0212 239 10 00 numaralı telefon, www.phillipcapital.com.tr internet sitesi ve Phillip Mobile G mobil uygulaması
Gümüssuyu Mah. İnönü Cad. Isık Apt. No:53 Kat:5 D:9/10 Taksim, Beyoğlu/İstanbul Tel: 0212 293 95 00, Faks: 0212 293 95 60 0212 293 95 00 numaralı telefon ve online piramitmenkul.com.tr/login internet sitesi
Esentepe Mah. Büyükdere Cad. Kristal Kule Binası No:215 Kat:6-7 34394 Sisli/İstanbul Telefon No: 0212 336 70 00 ve 0212 336 73 73 Faks: 0212 282 22 55
QNB Finans Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin tüm şubeleri ve QNB Finansbank A.Ş.'nin tüm subeleri, 0212 336 73 73 numaralı telefon, internetsube.qnbfi.com internet sitesi, ONB Finansinvest mobil ve QNB Mobil uygulaması (Sadece TL peşin ve TL vadeli mevduat teminata alınarak kabul edilecek başvurular.)
Büyükdere Cad. No:171 Metrocity A-Blok Kat:4-5 Esentepe, Sisli/İstanbul Tel: 0212 334 33 33, Faks: 0212 334 33 34 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Şubeleri, Şekerbank T.A.Ş. ve Şubeleri, www.sekeryatirim.com.tr internet sitesi
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Heldings
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4>4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Akmerkez Nispetive Cad. B3 Blok K:9 Etiler, Besiktas/İstanbul
Tel: 0212 355 46 46, Faks: 0212 282 09 97
Tacirler Yatırım Genel Müdürlüğü, Adana, Ankara, Antalya, Bakırköy, Bursa, Denizli, Karadeniz Ereğli, Erenköy, Gaziantep, Girne, İzmir, Karşıyaka, İzmit, Kartal, Kayseri, Mersin Şubeleri ve Merkez Subesi ile Akatlar, Cukurambar, İzmir, İzmit, Marmaris, Trabzon, Cankaya ve Bodrum İrtibat Büroları ve Odea Bank A.S. Subeleri, www.tacirler.com.tr internet sitesi ve Tacirler Yatırım mobil uygulaması
TEB Kampüs D Blok Saray Mah. Sokullu Cad. No:7B 34768 Ümranive/İstanbul Tel: 0216 636 44 44, Faks: 0216 631 44 00
TEB Yatırım Menkul Değerler A.S. Genel Müdürlük ve Subeleri, Türk Ekonomi Bankası A.S. Subeleri ve www.teb.com.tr internet sitesi ve cepteteb mobil uvgulaması
Eski Büyükdere Cad. İz Plaza Giz No:9 K:11 34398, Maslak, Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 365 10 00, Faks: 0212 290 69 95 Antalya, Akasya, Kadıköy, Ankara ve Bodrum İrtibat Büroları ve www.terayatirim.com internet sitesi
Reşitpaşa Mah. Eski Büyükdere Cad. No:2 Kat:6 Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 345 00 62 - 66, Faks: 0212 345 07 66 Ankara, İzmir ve Adana İrtibat Büroları, 444 39 34 numaralı telefon ve www.trive.com.tr internet sitesi
Esentepe Mah. Ali Kaya Sok. No:1A/52 Polat Plaza A Blok Kat:4 Levent, Besiktas/İstanbul Tel: 0212 315 10 00, Faks: 0212 315 10 02 Turkish Yatırım Menkul Değerler A.S. Genel Müdürlüğü tüm Subeleri. ve www.turkishyatirim.com internet sitesi
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No:21 Kat:1 Maslak, Sarıyer/İstanbul Tel: 0212 367 36 36, Faks: 0212 346 10 40 İstanbul, Ankara, İzmir, Bağdat Caddesi ve Antalya Şubeleri, www.utrade.com.tr ve www.unlumenkul.com internet siteleri, UTRADE & Piapiri mobil uygulaması
Akat Mah. Ebulula Mardin Cad. Park Maya Sitesi F2-A Blok No:18 Beşiktaş/İstanbul Tel: 0212 352 35 77, Faks: 0212 352 36 20
Vakıf Yatırım Genel Müdürlük ve tüm Şubeleri, T. Vakıflar Bankası T.A.O tüm Şubeleri, 0850 222 07 24 (T. Vakıflar Bankası T.A.O.) telefon numarası, T. Vakıflar Bankası T.A www.vakifbank.com.tr. Vikif Yatirım Menkul Değerler A.Ş.'ye ait www.vakifyatirim internet sitesi, Vakıllar Bankası T.A.O. Mobil Bankacılık mobil uygulaması
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Hordings S.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Levent Mah. Cömert Sok. No:1A A Blok D:21-22-23-24-25-27 Beşiktaş 34330 İSTANBUL Tel: 0212 319 80 80, Faks: 0212 264 14 09
Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Şubeleri, Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Şubeleri ve Müşteri İletişim Merkezi, 444 0 444 numaralı telefon, www.yapikredi.com.tr ve www.yatirimdunyam.com.tr internet siteleri ve YKB Mobil Bankacılık uygulaması
Meclisi Mebusan Cad. No:81 Findikli, Bevoğlu/İstanbul
Tel: 0212 317 69 00, Faks: 0212 282 15 50 - 51
ogazet Kohnher Vin Port
Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdürlüğü ve tüm Şubeleri, 0212 317 69 00 numaralı telefon, www.yf.com.tr internet sitesi ve YFTrade Mobile uygulaması
Levent Mah. Gonca Sok. No:22 (Emlak Pasajı) Kat:1, 34330, Besiktas/İstanbul Tel: 0212 339 80 80
Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş., T.C. Ziraat Bankası A.Ş., Prim Menkul Değerler A.Ş., Pay Menkul Değerler A.S., 0850 222 29 79 numaralı telefon, www.ziraatyatirim.com.tr ve www.ziraatbank.com.tr internet siteleri, Zborsa, Ziraat Trader, Ziraat Mobil uygulamaları
Konsorsiyum lideri İnfo Yatırım ile birlikte Konsorsiyum Üyelerinin her birinin teminata kabul edeceği kıymetler aşağıdaki gibidir:
| Kurumlar | Teminata Alınacak Kıymet |
|---|---|
| Para Piyasası Fonu | |
| Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu | |
| Kamu Borçlanma Araçları Fonu | |
| Özel Sektör Borçlanma Araçları Fonu | |
| TL DIBS | |
| Eurobond (T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın ihraç ettiği) | |
| Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (Sadece ihracına kendi aracılık | |
| Info Yatırım Menkul Değerler | ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir) |
| A.Ş. | Kira Sertifikası |
| Kira Sertifikası Katılım Fonları | |
| Hisse Senedi Fonu | |
| Değişken Fon | |
| Pay (BİST 30'da yer alan paylar) | |
| Döviz Blokesi - ABD Doları | |
| Döviz Blokesi - Avro | |
| Döviz Blokesi - Sterlin | |
| Para Piyasası Fonu | |
| Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu | |
| TL DIBS | |
| Capital Yatırım Menkul A1 |
Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece ihracına |
| Değerler A.Ş. | kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul ed |
| Hisse Senedi Fonu | |
| Pay (BİST 30'da yer alan paylar) | |
| Döviz Blokesi - ABD Doları | |
| Vector Horlings S.a.r.D Avrupa İmar ve Kalkınma |
|
| Bankası (EBRD) | |
| Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama |
|
| D ğ l K d o ru a m a o |
: 2 6 4 6 6 -7 1 b 4 -4 f d -9 2 2 -f 9 9 d 4 b 5 6 0 8 9 u e c e a e e |
|---|---|
| h t t p |
:/ / k r/ d k -d l .t s s p .g o v o u m a n o g ru a m a |
| D ğ l K o ru a m a h t t |
f -f d : 2 6 4 6 6 -7 1 b 4 -4 d -9 2 2 9 9 d 4 b 5 6 0 8 9 o u e c e a e e :/ / k r/ d k -d l .t p s s p .g o v o u m a n o g ru a m a |
|---|---|
| f -f |
|---|
| f -f d : 2 6 4 6 6 -7 1 b 4 -4 d -9 2 2 9 9 d 4 b 5 6 0 8 9 |
|---|
| u e c e a e e :/ / k r/ d k -d l .t p s s p .g o v o u m a n o g ru a m a |
| Kurumlar | Teminata Almacak Kiymet | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu | |||||
| TL DIBS | |||||
| Özel Sektör Borçlanma Aracı (ÖSBA) (her aracı kurum sadece ihracına kendi aracılık ettiği ve Borsa İstanbul'da işlem görenleri kabul edebilir) |
|||||
| Finansman Menkul Yatırım Değerler A.S. |
Kira Sertifikası | ||||
| Hisse Senedi Fonu | |||||
| Pay (BIST 30'da yer alan paylar) | |||||
| Döviz Blokesi - ABD Doları | |||||
| Döviz Blokesi – Avro | |||||
| Ziraat Yatırım Menkul Değerler | Para Piyasası Fonu (Sadece Ziraat Portföy tarafından kurulan) | ||||
| A.Ş., | Kısa Vadeli Borçlanma Araçları Fonu (Sadece Ziraat Portföy tarafından | ||||
| T.C. Ziraat Bankası A.Ş., | kurulan) | ||||
| Prim Menkul Değerler A.Ş., Pay Menkul Değerler A.Ş. |
Kira Sertifikası Katılım Fonları (Sadece Ziraat Portföy tarafından kurulan) |
||||
Halka arzdan pay alan yatırımcıların söz konusu payları sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye baslanacaktır.
Paylar, Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri tarafından dağıtım listesinin onaylanmasını takiben ve pay bedellerinin ödenmesi sartıyla Konsorsiyum Üyeleri tarafından yatırımcıların MKK nezdindeki hesaplarına aktarılacaktır.
Talebi karşılanan yatırımcıların payları, kaydi sistem esasları çerçevesinde, dağıtım listesinin Konsorsiyum Üyeleri'ne iletilmesini takip eden en geç 2 (iki) iş günü içerisinde ve pay bedellerinin ödenmesi şartıyla, kaydi olarak teslim edilecektir.
Talep toplama süresinin başlangıcından önce veya talep toplama süresinin başlamasından yatırımcılara teslimine kadar geçen süreçte aşağıdaki durumlardan birinin oluşması halinde Konsorsiyum Lideri, Şirket ve/veya Vector Holdings Halka Arza Aracılık ve Konsorsiyum Sözleşmesi'ni ortaklaşa karar vermek ve karşılıklı olarak yazılı bildirimde bulunmak suretiyle derhal sona erdirip, halka arzı durdurabilecek ve/veya ileri bir tarihe erteleyebilecektir.
264e6c6e-7
oğrulama Kodu
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
е6с6е-71b4-4fda-922e-f99d4be
.gov.tr/dokµman-dogrulama
Vector Holdin
Karşılanamayan taleplerden dolayı oluşan iade bedeli, dağıtım listesinin konsorsiyum üyelerine teslim edilmesini takiben izleyen is günü içerisinde, satısı gerçekleştiren konsorsiyum üyesi tarafından, başvuru yerlerinde pay bedellerini nakden ödeyen yatırımcılara iade edilecektir.
Kıymet blokesi yöntemiyle başvuran yatırımcıların da kıymetlerindeki blokajlar işbu İzahname'nin 25.1.3.2.b. numaralı "Pay bedellerinin ödenme veri, şekli ve süresine ilişkin bilgi" başlıklı bölümünde anlatıldığı şekilde kaldırılacaktır.
Talep miktarının 1 (bir) lot (1 TL) ve katları şeklinde olması şarttır. Yatırımcı bazında talepte bulunulabilecek pay tutarı, söz konusu yatırımcının dahil olduğu gruba tahsis edilen toplam pay tutarının dörtte birini geçemeyecektir. Ayrıca, yatırımcılar istedikleri takdirde talep formunda almak istedikleri miktara iliskin alt sınır belirleyebileceklerdir. İzahnamenin 25.2.3.f maddesi kapsamında mükerrer taleplerin dağıtıma dahil edilmeme durumu saklıdır.
SPKn'nun 8'inci maddesi uyarınca, izahname ile kamuya açıklanan bilgilerde, satışa başlamada önce veya satış süresi/içinde yatırımcıların yatırım kararını etkileyebilecek değişiklik veya ve j hususların ortaya çıkması hâlinde durum Şirket veya Halka Arz Eden tarafından en uy haberlesme vasıtasıyla derhal Kurula bildirilir.
Değişiklik gerektiren verayeni hususların ortaya çıkması hâlinde, satış süreci durdululabil
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokµman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
$O_{C, a}$ l
Vector Holdn
Değiştirilecek veya yeni eklenecek hususlar bildirim tarihinden itibaren yedi is günü içinde SPKn'de yer alan esaslar çerçevesinde Kurul'ca onaylanır ve İzahname'nin değişen veya yeni eklenen hususlara ilişkin kısmı yayımlanır.
Değişiklik veya yeni hususların yayımlanmasından önce pay satın almak için talepte bulunmuş olan yatırımcılar, izahnamede yapılan ek ve değişikliklerin yayımlanmasından itibaren iki iş günü icinde taleplerini geri alma hakkına sahiptirler.
Ayrıca, İzahname'de herhangi bir değişiklik olmasa dahi yatırımcılar, talep toplama süresi içerisinde taleplerini değiştirme ya da geri alma hakkına sahiptirler.
İhraç edilecek paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK tarafından hak sahipleri bazında kayden izlenecek olup payların fiziki teslimi yapılmayacaktır. Kaydi paylar azami dağıtım listesinin Konsorsiyum Üyelerine iletilmesini takip eden 2 iş günü içerisinde teslim edilecektir.
Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.
Mevcut ortakların yeni pay alma hakları sermaye artırımı yoluyla ilk halka arz gerçekleştirilmesi amacıyla tamamen kısıtlanmıştır.
Yoktur.
25.1.12. Varsa tasarruf sahiplerine satış duyurusunun ilan edileceği gazeteler:
Yoktur.
Nemalandırılmayacaktır.
| Isak Antika Dünya Varlık Yönetim A.Ş. Mehmet Murat Çavuşoğlu Dünya Varlık Yönetim A.Ş. Zehra Nida Çetin Dünya Varlık Yönetim A.Ş. Hilmi Güvenal Dünya Varlık Yönetim A.Ş. Esra Soydan A.Ş. exwat Dünya Varlık Yönetim A.Ş. Roy Eskenazi Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
|
|---|---|
| Vector Hold as S. Avrupa İmar ve Kalkınma |
|
| Bankası (EBRD) |
| Noel Cochran Edison | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
|---|---|
| Peter Charles Richardson | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Selmi Haleva Kapeluto | AGL İstanbul İrtibat Bürosu |
| Hüseyin Hüsnü Okvuran | AGL İstanbul İrtibat Bürosu |
| Serdar Şahin | AGL İstanbul İrtibat Bürosu |
| Engür Bulur | AGL İstanbul İrtibat Bürosu |
| Ksenia Kuznetsova | EBRD |
| Emir Moran | EBRD |
| Batuhan Çelik | EBRD |
| Kaan Tunçbilek | EBRD |
| Berk Uras | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Ece Özen | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Teoman Gökcan | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Serkan Uycan | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Turgay Aykut Akbulut | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Burcu Durmaz | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Firuze Kutlu | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Kamilcan Geyik | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Roy Raffi Mirzahanyan | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Leman Akkulak | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Pelin Akgül | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Eda Biçer | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Buğra Uzunay | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Alper Pekmezci | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Oğuzcan Oğuz | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Idris Durmaz | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Onur Gören | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Elif Çarkçıoğlu | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Dilek Han | Dünya Varlık Yönetim A.Ş. |
| Ömer Gökhan Özmen | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Güneş Yalçın | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Damla Keskin Şerbetçioğlu | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
linfo Y
Avrupa İmar ve Kalkınma
Bankası (EBRD) Low Library
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
$20$ $\alpha_{3}$ Vector Holding $\epsilon$
d
| Murat Ayyıldız | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
|---|---|
| Cenk Yılgör | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Handan Bacıoğlu | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Beril Cetin | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Selin Erdem | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Yiğitcan Tetik | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Orhan Deniz Toprak | Ozmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı |
| Namık Kemal Gökalp | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Hüseyin Tarkan Akgül | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Engin Emre Seçen | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Hüseyin Güler | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Temur Kayhan | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Hümeyra Odabaş | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Emirhan Bıyıkcı | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Berke Anıl Açıktepe | İnfo Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Mehmet Nuri Gökalp | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Beyza Kahraman | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Ali Karakaş | İnfo Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Kasım Dılşat Kısabacak | Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Emre Çelik | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
| Alper Güvenç | KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
25.2. Dağıtım ve tahsis planı:
25.2.1. Halka arzın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi:
Yoktur.
mrus Yatımm
25.2.2. İhraççının bildiği ölçüde, ihraççının ana hissedarları veya yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi kişilerin yapılacak halka arzda iştirak taahhüdünde bulunma niyetinin olup olmadığı veya herhangi bir kişinin halka arz edilecek payların yüzde beşinden fazlasına taahhütte bulunmaya niyetli olup olmadığına ilişkin bilgi:
ğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be5
https://spk.gov.tr/dokµman-dogrulama
Yoktur.
25.2.3. Halka arzda valurımcılara tahsis ve dağıtım esasları:
a) Yatırımcı grubu bazada tahsisat oranları:
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdin
6089
SPK'nın II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araclarının Satısı Tebliği'nin 18'inci maddesinin 4'üncü fikrası hükmü uyarınca halka arz edilecek sermaye piyasası araçlarının nominal değerinin en az yüzde onunun yurt içi bireysel yatırımcılara ve yüzde onunun yurt içi kurumsal yatırımcılara tahsis edilmesi zorunlu olup Kurul halka arz edilecek sermave piyasası araclarının piyasa değerini. piyasa kosullarını ve benzeri gerekceler ile Sirket'in ve/veya Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin talebini de dikkate alarak bu fikrada yer alan asgari tahsisat oranlarını sıfıra kadar indirmeye veya bir kat daha artırmaya yetkili kılınmıştır.
Ek satis haric halka arz edilecek toplam 65.200.000 TL nominal değerli payların;
gerçeklestirilecek satıslar için tahsis edilmiştir.
Ek satışa konu toplam 13.040.000 TL nominal değerli payların; ek satışın gerçekleşmesi durumunda, yatırımcı grupları arasındaki dağılımı Konsorsiyum Lideri İnfo Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak, Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri tarafından serbestçe belirlenecektir.
Yukarıda belirtilen tahsisatların oranı talep toplama neticesinde Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin onayı ile aşağıdaki koşullar çerçevesinde İnfo Yatırım tarafından değiştirilecektir.
SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca, talep toplama süresi sonunda bir yatırımcı grubuna tahsis edilen tutarı karşılayacak tutarda talep gelmesi durumunda, anılan grubun tahsisat oranından diğer gruplara kaydırma yapılamayacaktır. Yeterli talep gelmeyen yatırımcı grubu olması durumunda ise kalan kısım serbestçe diğer gruplara aktarılabilecektir.
$\zeta$
Eşit dağıtım yöntemine göre yapılacaktır. T.C. Kimlik numarası veya vergi kimlik numarası kullanılarak yatırımcı bazında tekleştirme esasına göre aynı ve/veya farklı aracı kurumlardan iletilen ancak aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip olan yatırımcı emirlerinden en yüksek tutarlı emir dikkate alınacaktır. Aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip mükerrer girilen diğer emirler dağıtıma konu edilmeyecektir.
Bu grup için tahsis edilen toplam lot miktarı talepte bulunan yatırımcı sayısına bölünecek ve bu suretle bulunan tutar ve altındaki alım talepleri karşılanacaktır. Kalan tutarlar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcı sayısına bölünerek aynı şekilde dağıtılacaktır. Bu şekilde dağıtım islemine bu grup için tahsis edilerek satısa sunulan sermaye piyasası araçlarının tamamı dağıtılıncaya kadar devam edilecektir. Dağıtım sonucunda ortaya çıkan miktarlar, miktar konusunda bir alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecektir. Miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekra dağıtıma tabi olacaktır.
Bu kapsamda Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar'a ilişkin tahsisat grubunda nominal değere fazla talep gelmesi durumunda uygulanacak farklı bir yöntem yoktur. Şirket'in çalışanların bir tahsisat grubuda bulunmamaktadır.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
aus Saala
Vector Hold
ulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/doggman-dogrulama Doă
Kendi grubu icerisinde "Esit Dağıtım Yöntemi"ne göre dağıtım yapılacak Yurt İci Bireysel Yatırımcılar içerisinde yer alan yatırımcıların müsterek hesaplarından girdikleri talepler iptal edilecek, dağıtıma konu edilmeyecektir.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar tarafından iletilen talepler mükerrer taramadan geçirilecek ve en yüksek miktarlı talepleri dışındaki diğer talepleri iptal edilerek dağıtıma konu edilmeyecektir. Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar grubundaki bir yatırımcının en yüksek miktarlı talebini birden fazla konsorsiyum üyesinden iletilmesi durumunda, dağıtıma konu olacak talep zaman önceliği kuralına göre belirlenecektir.
Herhangi bir yatırımcı grubuna ayrıcalık yoktur.
Eşit dağıtım yöntemine göre yapılacaktır. T.C. Kimlik numarası veya vergi kimlik numarası kullanılarak yatırımcı bazında tekleştirme esasına göre aynı ve/veya farklı aracı kurumlardan iletilen ancak aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip olan yatırımcı emirlerinden en yüksek tutarlı emir dikkate alınacaktır. Aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip mükerrer girilen diğer emirler dağıtıma konu edilmeyecektir.
Bu grup için tahsis edilen toplam lot miktarı talepte bulunan yatırımcı sayısına bölünecek ve bu suretle bulunan tutar ve altındaki alım talepleri karşılanacaktır. Kalan tutarlar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcı sayısına bölünerek aynı şekilde dağıtılacaktır. Bu şekilde dağıtım islemine bu grup için tahsis edilerek satısa sunulan sermaye piyasası araçlarının tamamı dağıtılıncaya kadar devam edilecektir. Dağıtım sonucunda ortaya çıkan miktarlar, miktar konusunda bir alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecektir. Miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi olacaktır.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılar grubunda, esit dağıtım yöntemi kullanılacaktır ve mükerrer talep kontrolü yapıldıktan sonra sadece en yüksek miktarlı talepleri dikkate alınacaktır.
Yurt İçi Bireysel Yatırımcılardan bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların toplam talep adetleri işbu izahnamenin 25.1.6. "Talep edilebilecek asgari ve/veya azami pay miktarları hakkında bilgi" başlıklı bölümünde konu edilen azami talep miktarı ile karşılaştırılacaktır. Azami talep miktarını aşan talepte bulunan Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların taleplerinin azami talep miktarını aşan kısımları talep zamanları dikkate alınarak en son taleplerinden geriye dönük olarak iptal edildikten sonra söz konusu yatırımcı için toplam azamı talep miktarı olarak hesaplamada dikkate alınacaktır.
T.C. Kimlik numarası veya vergi kimlik numarası kullanılarak yatırımcı bazında tekleştirme esasına göre aynı ve/veya farklı aracı kurumlardan iletilen ancak aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip olan Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara ait emirlerden en yüksek türari emir dikkate alınacaktır. Aynı T.C. kimlik numarası veya vergi kimlik numarasına sahip mük girilen diğer emirler dağıtımı konu edilmeyecektir.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S, ar. 120
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Bu grup için tahsis edilen toplam lot miktarı talepte bulunan yatırımcı sayısına bölünecek ve bu suretle bulunan tutar ve altındaki alım talepleri karsılanacaktır. Kalan tutarlar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcı sayısına bölünerek aynı sekilde dağıtılacaktır. Bu şekilde dağıtım islemine bu grup icin tahsis edilerek satısa sunulan sermaye piyasası araclarının tamamı dağıtılıncaya kadar devam edilecektir. Dağıtım sonucunda ortaya çıkan miktarlar, miktar konusunda bir alt sınır koyan yatırımcılar acısından gözden gecirilecektir. Miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi olacaktır.
Her bir Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcıya verilecek pay miktarına İnfo Yatırım'ın önerileri de dikkate alınarak, Şirket ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri birlikte karar verecektir.
g) Halka arz süresinin erken sonlandırılma kosulları ve erken sonlandırılabilecek tarihler:
Yoktur.
Halka arz edilecek paylara ilişkin yapılacak tahsisatlara yönelik olarak, iletilen taleplerin, işlemi yapan veya yapılmasına aracılık eden yetkili kuruluş bazında belirlenmesi mümkündür.
Halka arzda talepte bulunan yatırımcılar, dağıtım listelerinin onaylandığı günü takip eden iş günü talepte bulundukları Konsorsiyum Üyesi'ne başvurarak halka arzdan aldıkları kesinleşmiş pay miktarlarını öğrenebilirler.
Doğ
ulama Kodu
Toplanan kesin talebin satısa sunulan pay miktarından fazla olması ve gerekli görülmesi halinde mevcut ortaklardan Vector Holdings'in sahip olduğu 11.440.140 TL nominal değerli 11.440.140 adet B grubu, ve EBRD'nin sahip olduğu 1.599.860 TL nominal değerli 1.599.860 adet B grubu olmak üzere toplamda 13.040.000 TL nominal değerli 13.040.000 adet B grubu payın, anılan ortakların nihai kararına tabi olmak üzere dağıtıma tabi tutulacak toplam pay miktarına eklenmesi planlanmaktadır. Ek satısın tamamının gerçeklesmesi halinde toplam 78.240.000 TL nominal değerli 78.240.000 adet B grubu payın halka arzı gerçekleştirilecektir.
Ek satışa konu olabilecek payların azami nominal tutarı 13.040.000 TL'dir. Bu paylar ek satış öncesi halka arz edilecek paylarının nominal tutarının %20,00'sine denk gelmektedir. Toplanan kesin talebin satışa sunulan pay miktarından fazla olması halinde ek satış hakkı kullanılabilecek ve ek satışa konu edilecek miktar, halka arz edilen pay miktarına eklenerek dağıtara tutulacaktır.
Ek satışa konu olabilecek paylara ilişkin bilgi aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
e6c6e
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
22e-f99d4be56089
$4f2$
lb4
′dokur
Vector Holdi
| Ek Satış Yöntemi | Adet | Nominal Değer | Pay Grubu | Halka Arz Edilen Paylara Oranı (%) |
|---|---|---|---|---|
| Vector Holdings | 11.440.140 | 11.440.140 | 18,00 | |
| EBRD | 1.599.860 | 1.599.860 | 2,00 |
c) Ek satışın aracı kurumca ortaklardan ödünç alınacak payların satışı yoluyla gerceklestirilmesinin planlandığı kısmı ile ilgili açıklama:
Ek satış ortak satışı yöntemi ile gerçekleştirilecek olup ödünç alma yoluyla bir ek satış gerçeklestirilmeyecektir.
Yoktur.
(ii) Ödünç sözleşmesinin esasları:
Yoktur.
(iii) Ödünç işlemine konu payların satın alınmasının fiyat taahhüdü niteliğinde olmadığına iliskin acıklama:
Yoktur.
(iv) Sorumluluk:
Yoktur.
d) Yatırımcıların karar verme sürecinde etkili olabilecek diğer bilgiler:
Yoktur.
1 TL nominal değerli bir payın satış fiyatı 38,44 TL olarak belirlenmiştir.
Konsorsiyum Lideri İnfo Yatırım ve Konsorsiyum Üyelerinin işlem komisyon bedeli ve BSMV maliyeti haricinde halka arzda talepte bulunan yatırımcılardan talep edeceği komisyon ve benzeri giderler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
| Kurum | Hesap Açma Ücreti |
Sermaye Piyasası Aracinin MKK'ya Virman Ücreti |
Yatırımcının Baska Aracı Kuruluştaki Hesabina Virman Ücreti |
EFT Ücreti | Damga Vergisi |
Diğer |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Info Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
MKK Tarifesi |
MKK Tarifesi |
MKK Tarifesi | MKK tarafından alınan ücretler müsteri besa r arır ay vanskilma ntadir |
||
| A1 Capital atırım Menkul Değerler A.Ş. |
||||||
| Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama |
Vector Holding. In and |
| D ğ l |
K d : 2 |
6 4 6 6 -7 1 |
f -f b 4 -4 d -9 2 2 9 9 d 4 |
b 5 6 0 8 9 |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| D ğ l o ru a m |
: 2 K d a o u h t t :/ / p s |
6 6 6 1 4 -7 e c e k .t r/ d k s p .g o v o |
f -9 2 2 -f 9 9 b 4 -4 d d 4 a e -d l u m a n o g ru a m a |
6 0 8 9 b 5 e |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| D ğ l o ru a m |
K d : 2 a o u h t t :/ / p s |
6 4 6 6 -7 1 e c e k .t r/ d k s p .g o v o |
f -f b 4 -4 d -9 2 2 9 9 d 4 a e -d l u m a n o g ru a m a |
b 5 6 0 8 9 e |
|
|---|---|---|---|---|---|
| D ğ l o ru a m |
K d : 2 a o u h :/ / t t p s s |
6 4 6 6 -7 1 e c e k r/ d k .t p .g o o v |
b 4 -4 f d -9 2 2 -f 9 9 d 4 b a e -d l m a n o g ru a m a u |
5 6 0 8 e |
9 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kurum | Hesap Açma Ücreti |
Sermaye Piyasası Aracinin МКК'уа Virman Ücreti |
Yatırımcının Başka Aracı Kuruluştaki Hesabina Virman Ücreti |
EFT Ücreti | Damga Vergisi |
Diğer |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Menkul Değerler A.Ş. |
Finansman müşterisi |
250.000,01 TL-500.000 TL arası: $35$ TL + |
||||
| olmayanlardan; | BSMV | |||||
| başka | 500.000,01-1.0000.000 | |||||
| kurumlara hisse | TL arası: $75$ TL $+$ | |||||
| senedi | BSMV 1.000.000,01 - | |||||
| virmanlarında | 1.500.000 arası 100 TL + | |||||
| MKK tarifesi | BSMV 1.500.000,01- 5.000.000: 150 TL + |
|||||
| uygulanır. | BSMV ve 5.000.000,01 | |||||
| ve üzeri 250 TL+ BSMV | ||||||
| Ziraat Yatırım | ||||||
| Menkul Değerler | ||||||
| A.Ş., | ||||||
| T.C. Ziraat | İşlem başına | |||||
| Bankası A.Ş., Prim Menkul |
5,30 TL+BSMV |
|||||
| Değerler A.Ş., | ||||||
| Pay Menkul | ||||||
| Değerler A.Ş. |
1 TL nominal değerli 1 adet payın satış fiyatı 38,44 TL olarak belirlenmiş olup, İnfo Yatırım tarafından hazırlanan Fiyat Tespit Raporu'nda, halka arz fiyatının belirlenmesi için yapılan değerleme çalışmasında "İndirgenmiş Nakit Akımı Analizi" ve "Piyasa Carpanları Analizi" yöntemleri kullanılmıştır. Fiyat Tespit Raporu Ek-5'te yer almaktadır.
Halka arz fiyatının belirlenmesinden nihai olarak Dünya Varlık ve Halka Arz Eden Pay Sahipleri sorumludur.
Farklı değerleme yöntemleri ile farklı tarihlerdeki finansal veriler ile piyasa çarpanlarının kullanılması durumunda farklı değerlere ulaşılması mümkün olup, tasarruf sahipleri tarafından gerçekleştirilecek yatırım kararları, söz konusu unsurlar dikkate alındıktan sonra verilmelidir.
Fiyat Tespit Raporu, halka arzın başlangıç tarihinden en az üç gün önce Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (www.kap.org.tr), Sirket'in internet sitesinde (www.dunyavarlik.com) ve Yetkili Kuruluşun (www.infoyatirim.com) internet sitesinde yayımlanacaktır.
220
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
/dokuman-dogrulama
fda-922e-f99d4he5
Vector Holding
Mevcut ortakların yeni pay alma hakları tamamen kısıtlanmıştır.
Kodu
Doğrulama
Yeni pay alma haklarının kısıtlanmasından doğrudan Şirket ve mevcut ortakla sağlayacaktır. Halka arz edilen paylar karşılığından Şirket fon elde edecektir. Mevcul ortal dolaylı yoldan menfaat elde edebilir. Zira Şirket'in elde ettiği fonu kullanma faaliyetlerinde meydana gelecek karlılıktan dolayı ortaklar hem kar payı hem de mevcht pa
da değer kazanması yoluyla kazanç sağlayabilirler. Ayrıca halka arz edilen payların ikincil piyasadaki borsa fiyatı mevcut paylarının değerinin belirlenmesi açısından bir ölçüt olması da dolaylı bir menfaat sağlayabilir.
25.3.4. İhraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi kişilerin veya ilişkili kişilerin (bunların eşleri ile birinci derecede kan ve sıhri hısımları) geçmiş yıl ile içerisinde bulunulan vil içerisinde iktisap ettiği veva iktisap etme hakkına sahip oldukları ihraççı payları için ödedikleri veya ödevecekleri fiyat ile halka arz fiyatının karşılaştırılması:
Yoktur.
Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluslara iliskin bilgiler İzahname'nin 25.1.3.2.c maddesinde ver almaktadır.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve Yurt Disi Kurumsal Yatırımcılar sadece İnfo Yatırım aracılığıyla talepte bulunabilecektir.
Halka arz sadece Türkiye Cumhuriyeti'nde gerçekleşeceğinden, payların saklama, takas ve ödeme işlemleri Takasbank ve MKK tarafından gerçekleştirilecektir.
Konsorsiyum Lideri İnfo Yatırım ve Konsorsiyum Üyeleri "En İyi Gayret Aracılığı" yoluyla satışa aracılık edecektir. Bu nedenle satışta yüklenimde bulunan herhangi bir kişi ya da kurum bulunmamaktadır.
Şirket, Halka Arz Eden Pay Sahipleri ve İnfo Yatırım arasında imzalanan "Halka Arza Aracılık Sözleşmesi", imzalandığı tarih olan 02.02.2024 tarihinden itibaren 12 (on iki) ay süreyle yürürlükte kalacak olup bu sözleşme kapsamına giren yükümlülüklerin karşılıklı olarak yerine getirilmesi veya bu sözleşmede belirtilen nedenlerle feshedilmiş olması halinde kendiliğinden o tarihte sona erer. Söz konusu sözlesmede, aracılığın türü ve kapsamı, Halka Arz Eden Pay Sahipleri, Şirket ve Konsorsiyum Lideri'nin hak, yükümlülük ve taahhütleri, aracılık komisyonu ve masraflar, satış ve dağıtıma ilişkin hükümler ile aracılık ve halka arz iptal koşullarına ilişkin hükümlere yer verilmektedir. Sözlesmedeki önemli hususlara iliskin bilgilere İzahnamenin 25,26 ve 28 numaralı bölümlerinin ilgili başlıklarında yer verilmektedir.
Payların halka arzında; Halka Arz Eden Pay Sahipleri, pay satış geliri, Şirket, özkaynak / halka arz geliri elde edecektir.
Şirket ile halka arzda Konsorsiyum Lideri olarak görev alan İnfo Yatırım arasında çıkar çatışması veya herhangi bir menfaat çatışması bulunmamaktadır. İnfo Yatırım ile Sirket arasında herhangi bir sermaye ilişkisi yoktur. İnfo Yatırım'ın halka arz işlemi nedeniyle elde edeceği an olka komisyonu haricinde doğrudan ya da dolaylı olarak halka arzın başarısına bağlanmış bir ekonomi çıkarı bulunmamaktadır. Halka arza aracılık edecek diğer Konsorsiyum Üyeleri de halk aracılık komisyonul elde edeleklerdir. Şirket ile diğer Konsorsiyum Üyeleri arasır çatışması veya herhangi bir menfaat çatışması bulunmamaktadır.
A.S.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) .264e6c6e-71b4-4fda-922e-ाॶॶ
spk.gov.tr/dokuman-dogrulama Doğrulama Kodu 4fda-922e-f99d4be56089
Vector Holdin
Sirket ile bağımsız hukukçu raporunu hazırlayan Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı arasında herhangi bir çıkar veya menfaat çatışması bulunmamaktadır. Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı ve Şirket arasında herhangi bir sermaye ilişkisi yoktur. Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı'nın doğrudan ya da dolaylı olarak halka arzın başarısına bağlanmış bir ekonomik çıkarı bulunmamaktadır. Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı'nın Sirket'in doğrudan %5 ve daha fazlasına sahip pay sahipleriyle arasında, halka arza ilişkin sunulan hukuki danısmanlık hizmetleri dısında herhangi bir hukuki danışmanlık ilişkisi bulunmamaktadır. Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı halka arza ilişkin sunulan hukuki danışmanlık hizmetleri için danışmanlık ücreti elde etmektedir.
Şirket ile 2021 yılına ilişkin finansal tablolarının bağımsız denetimini yapan KPMG Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile arasında çıkar çatışması veya herhangi bir menfaat catismasi bulunmamaktadır. KPMG Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ve Şirket arasında herhangi bir sermaye ilişkisi yoktur. KPMG Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. doğrudan ya da dolaylı olarak halka arzın başarısına bağlanmış bir ekonomik çıkarı bulunmamaktadır. KPMG Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., Şirket ile arasında bağımsız denetim çalışmalarının yürütülmesine ilişkin yapmış olduğu anlaşmalar haricinde, herhangi bir anlaşma bulunmamaktadır. KPMG Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., Şirket'e sunduğu bağımsız denetim hizmetleri kapsamında ücret elde etmektedir.
Sirket ile 31.12.2022, 31.12.2023 ve 30.09.2024 tarihlerinde sona eren finansal dönemlere ilişkin finansal tablolarının bağımsız denetimini yapan Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ile arasında çıkar çatışması veya herhangi bir menfaat çatışması bulunmamaktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. ve Şirket arasında herhangi bir sermaye ilişkisi yoktur. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. doğrudan ya da dolaylı olarak halka arzın başarısına bağlanmış bir ekonomik çıkarı bulunmamaktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., Şirket ile arasında bağımsız denetim çalışmalarının yürütülmesine ilişkin yapmış olduğu anlaşmalar haricinde, herhangi bir anlaşma bulunmamaktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., Şirket'e sunduğu bağımsız denetim hizmetleri kapsamında ücret elde etmektedir.
Bunlar dışında halka arzdan önemli menfaati olan danışmanlar vb. bulunmamaktadır.
Söz konusu maliyetler işbu izahnamenin 28 numaralı "Halka Arz Geliri ve Maliyetleri" başlıklı bölümünde detaylı olarak verilmektedir.
A.S.
26.1. Payların Borsada işlem görmesi için başvuru yapılıp yapılmadığı ve biliniyorsa en erken islem görme tarihleri:
Şirket'in İzahname setinin Kurulca onaylanması, bu payların Borsa'da işlem göreceği anlamına gelmemekte olup Halka Arz Edilen Paylar'ın Borsa'da işlem görebilmesi, BİAŞ mevzuatının ilgili hükümleri çerçevesinde Borsa İstanbul Yönetim Kurulu'nun vereceği olumlu karara bağlıdır.
Payların Borsa'da işlem görme tarihi, Borsa İstanbul Yönetim Kurulu'nun yapacağı duyuru ile belirlenecektir.
Şirket paylarının BİST + Yıldız Pazar'da işlem görmesi için Borsa İstanbul'a başvuru yüp olup Borsa Istanbul'un görüşlü işbu izahnamenin "I. Borsa Görüşü" bölümüne eklengcekte
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Horsings Sar. p.
ğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama No
26.2. İhraccının aynı grup paylarının borsaya kote olup olmadığına/borsada islem görüp görmediğine veya bu hususlara ilişkin bir başvurusunun bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:
Yoktur.
26.3. Borsada islem görmesi amaclanan paylarla es zamanlı olarak;
Söz konusu paylarla aynı grupta yer alanların tahsisli/nitelikli yatırımcılara satışa konu edilmesi veva satın alınmasının taahhüt edilmesi veva.
İhraççının başka bir grup payının veya sermaye piyasası araçlarının tahsisli/nitelikli vatırımcılara satışa va da halka arza konu edilmesi durumunda
bu islemlerin mahiveti ve bu islemlerin ait olduğu sermaye piyasası araçlarının sayısı, nominal değeri ve özellikleri hakkında ayrıntılı bilgi:
Yoktur
26.4. Pivasa vapici ve piyasa vapiciliğin esasları:
Yoktur.
26.5. Fiyat istikrarı işlemlerinin planlanıp planlanmadığı:
Planlanmamaktadır.
27.1. Paylarını halka arz edecek ortak/ortaklar hakkında bilgi:
| Satışı Yapacak Ortak Ünvanı |
Adresi | Şirket veya Selefleri veya Bağlı Ortaklıklarında Son Üç Yıl İçinde Aldığı Görevler |
|---|---|---|
| Vector Holdings Sa.r.l. | 4 rue Peternelchen, L-2370, Howald, Lüksemburg |
|
| European Bank for Reconstruction and Development |
5 Bank Street, Londra E14 4BG, Ingiltere |
Halka Arz Eden Pay Sahiplerinin olarak (Vector Holdings tarafından 28.600.350 TL nominal değerli 28.600.350 adet ve European Bank for Reconstruction and Development tarafından 3.999.650 TL nominal değerli 3.999.650 adet olmak üzere toplamda 32.600.000 TL nominal değerli 32.600.000 adet) satışa sunduğu paylar aşağıda tabloda gösterilmiştir.
Avrupa İmar ve Kalkınma Vector Holdin Bankası (EBRD) oğrulama Kodu -f99d4be5 dogrulama
| Grubu | Nama/ Hamiline Olduğu |
Imtiyazlar | Pay Sayısı | Pay Sayısının Grup Pay Sayısına Oranı (%) |
Bir Paym Nominal Değeri (TL) |
Toplam (TL) |
Sermayeye Oranı $(\% )$ |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B | Nama | Yoktur. | 32.600.000 | 19,03 | 1,00 | 32.600.000 | 14,98 | ||
| 32.600.000 Toplam |
Ortak satışı yoluyla halka arz edilecek 32.600.000 TL nominal değerli B grubu nama yazılı payların halka arz sonrası oluşacak 171.350.005 TL'lik B grubu paylar içerisindeki oranı %19.03 olurken, halka arz sonrası oluşacak 217.600.008 TL'lik Sirket sermayesine oranı %14,98 olacaktır.
Toplanan kesin talebin satısa sunulan pay miktarından fazla olması ve gerekli görülmesi halinde mevcut ortaklardan Vector Holdings'in sahip olduğu 11.440.140 TL nominal değerli 11.440.140 adet B grubu, European Bank for Reconstruction and Development' in sahip olduğu 1.599.860 TL nominal değerli 1.599.860 adet B grubu olmak üzere toplamda 13.040.000 TL nominal değerli 13.040.000 adet B grubu payın, anılan ortakların nihai kararına tabi olmak üzere dağıtıma tabi tutulacak toplam pay miktarına eklenmesi planlanmaktadır. Ek satışın tamamının gerçekleşmesi halinde toplam 78.240.000 TL nominal değerli 78.240.000 adet B grubu payın halka arzı gerçekleştirilecektir.
Halka arz sonrası ortakların sermaye payı asağıdaki gibi olacaktır:
| Ortağın Adı Soyadı Unvan |
Pay | Halka Arz Öncesi | Halka Arz Sourasi Ek Satış Hariç |
Halka Arz Sonrası Ek Satış Dahil |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grubu | Sermaye Tutari (TL) |
Sermaye Payı $(\%)$ |
Sermaye Tutari (TL) |
Sermaye Payı (%) |
Sermaye Tutari (TL) |
Sermaye Payı (%) |
|
| Holdings Vector Sa.r.l. |
B | 92.742.588 | 50,13 | 64.142.238 | 29,48 | 52.702.098 | 24,22 |
| Vector | A | 40.561.252 | 40.561.252 | 40.561.252 | |||
| Investments Holding S.a.r.l. |
B | 28.998.764 | 37,60 | 28.998.764 | 31,97 | 28.998.764 | 31,97 |
| European Bank for Reconstruction and Development |
A | 5.688.751 | 5.688.751 | 5.688.751 | |||
| B | 17.008.653 | 12,27 | 13.009.003 | 8,59 | 11.409.143 | 7,86 | |
| Halka Açık Kısım | B | $\theta$ | 0,00 | 65.200.000 | 29,96 | 78.240.000 | 35,96 |
| Toplam | 185.000.008 | 100,00 | 217.600.008 | 100,00 | 217.600.008 | 100 m |
.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99
https://spk.gov.tr/dokyman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
4fda-922e-f99d4be56089
Vector Holdings Sta
İhraccı, 03.04.2024 tarihli ve 2024/10 numaralı yönetim kurulu kararına istinaden vermis olduğu taahhüdü ile, Halka Arz Edilen Paylar'ın Borsa İstanbul'da islem görmeye basladığı tarihten itibaren 1 (bir) yıl boyunca, bedelli ve/veya bedelsiz sermaye artırımı yapılmayacağı, Halka Arz Edilen Paylar dışında kalan Sirket paylarının, dolasımdaki pay miktarının artmasına yol acacak sekilde satısa veya halka arza konu edilmeyeceği, bu doğrultuda bir karar alınmayacağı ve/veya Borsa Istanbul'a veya SPK'ya veya yurt disindaki herhangi bir menkul kiymetlere ilişkin düzenleyici kurum, borsa veya kotasyon otoritesine başvuruda bulunulmayacağı ve bu süre boyunca ileride yeni bir satış veya halka arz yapılacağına dair bir açıklama yapılmayacağı doğrultusunda taahhütte bulunmustur.
Halka Arz Eden Pay Sahibi Vector Holdings'in, 28.03.2024 tarihli yönetim kurulu kararına ve Halka Arz Eden Pay Sahibi EBRD'nin 26.03.2024 tarihli kararına istinaden vermiş oldukları taahhütleri ile; Şirket paylarının Borsa İstanbul'da işlem görmeye başladığı tarihten itibaren 1 (bir) yıl boyunca, sahip olduğu halka arza konu olmayan Şirket paylarını satmayarak dolaşımdaki pay miktarını artırmayacağını ve SPK'nın VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 8'inci maddesinin emredici hükmü uyarınca Halka Arz Edilen Payların Borsa İstanbul'da işlem görmesinden itibaren 1 (bir) vil sürevle söz konusu payları halka arz fiyatının altındaki bir fiyattan Borsa İstanbul'da satmayacağını, söz konusu payların halka arz fiyatının altında Borsa İstanbul'da satılması sonucunu doğuracak şekilde herhangi bir işleme tabi tutmayacağını ve Borsa İstanbul dışında satış vapılması durumunda satısa konu payları alanların da bu sınırlamaya tabi olacağını taahhüt etmiştir. (Şüpheye mahal vermemek adına, günlük alım emri taahhüdü kapsamında halka arz edilen paylardan edinilebilecek olan paylar hariçtir.)
Halka Arz Eden Pay Sahibi Vector Holdings'in, 28.03.2024 tarihli yönetim kurulu kararına ve Halka Arz Eden Pay Sahibi EBRD'nin 26.03.2024 tarihli kararına istinaden vermiş oldukları taahhütleri ile ayrıca, Sirket paylarının Borsa İstanbul'da islem görmeye başladığı tarihten itibaren 1 (bir) yıl boyunca, paylarını (halka arz edilen kısım hariç) Borsa İstanbul'da ya da Borsa İstanbul dışında satmayacağını, başka yatırımcı hesaplarına virmanlamayacağını ve borsada özel emir ile ve/veya toptan satış işlemine konu etmeyeceğini taahhüt etmiştir.
Halka Arz Eden Pay Sahipleri Vector Holdings ve EBRD adına Şirket paylarının Borsa'da işlem görmeye başladığı gün dahil olmak üzere 5 işlem günü süreyle (Günlük Alım Emri Taahhüdü Süresi) her gün açılış seansında, halka arz fiyatından, İnfo Yatırım aracılığı ile toplamda 3.260.000 (ek satışın gerçekleşmesi halinde 3.912.000 adet) adet (Vector Holdings için 2.860.035 TL (ek satışın gerçekleşmesi halinde 3.432.042 TL), EBRD için ise 399.965 TL (ek satışın gerçekleşmesi halinde 479.958 TL) nominal değerli) günlük geçerli alım emri girecektir.
Günlük Alım Emri Taahhüdü kapsamında gerçekleştirilecek işlemler 5 iş günü süreyle sınırlı olup girilen emirler iptal edilemeyecektir. Günlük Alım Emri Taahhüdü kapsamında kullanılacak azami kaynak 626.572.000 TL (ek satışın gerçekleşmesi halinde 751.886.400 TL) (Vector Holding tarafından 549.698.707 TL (ek satışın gerçekleşmesi halinde 659.638.472 TL), EBRD hardinde ise 76.873.273 TL (ex shtişin gerçekleşmesi halinde 92.247.928 TL)) olacaktır.
5 iş günü içinde halka arz fiyatı, o gün için Borsa'da geçerli taban fiyatın altında kaliyor işe l
Arz Eden Pay Şahip erladen Vector Holdings için 2.860.035 adet (ek satışın gerçekleşmesi ho
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokyman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
$2^0$ OCE Vector Holding
3.432.042 adet), EBRD için 399.965 adet (ek satışın gerçekleşmesi halinde 479.958 adet) günlük alım emri girme yükümlülüğü tamamlanmış sayılır.
5 iş günü içinde halka arz fiyatı, o gün Borsa'da geçerli tavan fiyatın üstünde kalıyor ise, toplamda 3.260.000 (ek satışın gerçekleşmesi halinde 3.912.000 adet) adet günlük alım emri o gün geçerli fiyat aralığının tavanından girilerek o iş günü için Halka Arz Eden Pay Sahiplerinin alım emri girme yükümlülüğü yerine getirilir.
Günlük Alım Emri Uygulaması boyunca satın alınan Şirket payları, Borsa'da Günlük Alım Emri Taahhüdü Süresi içinde (5 iş günü) satışa konu olamayacaktır.
Halka Arz Eden Pay Sahipleri Vector Holdings ve EBRD, aynı zamanda geri alım emri taahhüdü kapsamında pay alınması halinde, alınan payların 1 yıl süreyle halka arz fiyatının altında satışa sunulmayacağını kabul, beyan ve taahhüt etmistir.
Söz konusu günlük alım emri taahhüdü kapsamında sisteme girilecek en yüksek fiyat, tasarruf sahiplerinde satış duyurusunda belirtilen halka arz fiyatı olacak olup söz konusu halka arz fiyatının üzerinde alım yapılmayacaktır. Ancak halka arz fiyatının, Günlük Alım Emri Taahhüdü Süresi içinde o gün Borsa'da geçerli tavan fiyatının üstünde kalması durumunda halka arz fiyatının altındaki fiyatlardan alım yapılması mümkün olabilecektir.
Işbu İzahnamenin 27.3 bölümünün (b) bendinde yer alan taahhütler, İhraççı'nın Halka Arz Eden Pay Sahipleri Vector Holdings ve EBRD tarafından, SPK'nın VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 8'inci maddesinin 1. fikrası ile SPK'nın 19.09.2024 tarihli ve 1508 sayılı İlke Kararı uyarınca verilmesi gereken taahhütleri de kapsamaktadır.
Sirket'in çıkarılmış sermayesinde %10'u aşan oranda pay sahibi olan Vector Investments, 03.10.2024 tarihli yönetim kurulu kararına istinaden vermiş olduğu taahhüdü ile; SPK'nın VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 8'inci maddesinin 1 inci fikrası çerçevesinde, Halka Arz Edilen Payların Borsa İstanbul'da işlem görmesinden itibaren 1 (bir) yıl süreyle söz konusu payları halka arz fiyatının altındaki bir fiyattan Borsa İstanbul'da satmayacağını, söz konusu payların halka arz fiyatının altında Borsa İstanbul'da satılması sonucunu doğuracak şekilde herhangi bir işleme tabi tutmayacağını ve Borsa İstanbul dışında satış yapılması durumunda satışa konu payları alanların da bu sınırlamaya tabi olacağını taahhüt etmiştir.
Şirket'in Halka Arz Eden Pay Sahibi dışındaki diğer pay sahibi Vector Investments, 03.10.2024 tarihli yönetim kurulu kararına istinaden vermis olduğu taahhüdü ile ayrıca; Sirket paylarının Borsa İstanbul'da işlem görmeye başladığı tarihten itibaren 180 gün boyunca, paylarını Borsa Istanbul'da ya da Borsa Istanbul disinda satmayacağını, başka yatırımcı hesaplarına virmanlamayacağını ve borsada özel emir ile ve/veya toptan satış işlemine konu etmeyeceğini taahhüt etmistir.
Yoktur.
e) Taahhütlerde yer alan diğer önemli hususlar:
Yoktur.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
oğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Vector Holdin
Sirket, halka arzdan 1.253.144.000 TL brüt gelir elde edecektir. Halka Arz Eden Pay Sahipleri ise halka arzdan 1.253.144.000 TL (Ek satışın gerçekleşmesi halinde 1.754.401.600 TL) brüt gelir elde edecektir.
VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 32'nci maddesinin 4'üncü fikrası uyarınca, payların ilk halka arzının, hem sermaye artırımı hem de ortakların sahip olduğu payların bir kısmının satışı suretiyle gerçekleştirilmesinden dolayı; aracılık komisyonu, danışmanlık maliyetleri, halka arz edilecek payların nominal değeri ile ihraç değeri arasındaki fark üzerinden alınacak Kurul ücreti ve Borsa İstanbul İşlem Görme Başvuru Ücreti, Halka Arz Edilen Paylar'ın birbirine olan oranı gözetilerek Halka Arz Eden Pay Sahipleri ve Şirket tarafından karşılanacaktır. Şirket'in sermayesinin tamamının nominal değeri üzerinden alınan Kurul ücreti ile diğer giderler Şirket tarafından karşılanacaktır.
Halka arza iliskin Sirket'in toplam malivetinin 72.750.000 TL olacağı tahmin edilmekte, pay başına düşecek maliyetin ise 2,2316 TL olması, Halka arza ilişkin Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin toplam maliyetinin 41.848.245 TL (Ek satışın gerçekleşmesi halinde 58.130.855 TL) olacağı tahmin edilmekte, pay basına düsecek maliyetin ise 1,2837 TL (Ek satışın gerçekleşmesi halinde 1,2737 TL) olması beklenmektedir. Şirket'in halka arzdan elde edeceği net gelirin 1.180.394.000 TL, Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin halka arzdan elde edeceği net gelirin de 1.211.295.755 TL (Ek satışın gerçekleşmesi halinde 1.696.270.746 TL) olması tahmin edilmektedir.
| Tahmini Halka Arz Maliyeti (TL) |
Karşılayan Taraf |
Tutar – Ek Satışsız (TL) | Tutar – Ek Satışlı (TL) |
|---|---|---|---|
| Sirket | 1.655.744 | 1.655.744 | |
| SPK Kurul Ücreti | Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
1.220.544 | 1.708.762 |
| Sirket | 28.665 | 23.888 | |
| Kotasyon Borsa Ücreti |
Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
28.665 | 33.443 |
| Üyelik MKK Ücreti |
Sirket | 228.480 | 228.480 |
| Sirket | 39.474.036 | 39.474.036 | |
| Aracılık Komisyonu |
Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
39.474.036 | 55.263.650 |
| PR Reklam Giderleri |
Sirkey | 16.634.280 | 16.62 |
| Hukukçu Görüşü | Sirket | 1.125.000 | 12S |
Halka arz maliyetlerinin kırılımı asağıdaki tabloda yer almaktadır:
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
ğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
$-2593$
Vector Holds
| Tahmini Halka Arz Maliyeti (TL) |
Karşılayan Taraf |
Tutar – Ek Satışsız (TL) | Tutar – Ek Satışlı (TL) |
|---|---|---|---|
| Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
1.125.000 | 1.125.000 | |
| Bağımsız Denetim Gideri |
Sirket | 13.404.233 | 13.404.233 |
| Rekabet Kurumu | Sirket | 13.040 | 13.040 |
| KAP Hizmet Bedeli |
Sirket | 43.981 | 43.981 |
| Diğer | Sirket | 142.541 | 147.318 |
| Toplam | 114.598.245 | 130.880.854 | |
| Sirket | 72.750.000 | 72.750.000 | |
| Toplam Maliyet | Halka Arz Eden Pa Sahipleri |
41.848.245 | 58.130.855 |
| Sirket | 32.600.000 | 32.600.000 | |
| Halka Arrl Edilecek Pay Adedi |
Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
32.600.000 | 45.640.000 |
| Sirket | 2,2316 | 2,2316 | |
| Pay Başına Maliyet |
Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
1,2837 | 1,2737 |
| Şirket | 1.180.394.000 | 1.180.394.000 | |
| Net Gelir | Halka Arz Eden Pay Sahipleri |
1.211.295.755 | 1.696.270.746 |
Parto
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings S.a.
$\alpha_{a1}$
Sirket'in bilinirliğinin pekiştirilmesi
olarak sayılabilir.
Halka Arz Eden Pay Sahipleri'nin ortak satışı ve gerçekleşmesi halinde ek satıştan elde edecekleri gelirden halka arz malivetlerinin cikarilması ile bulunan net gelir, söz konusu ortakların tasarrufunda olacaktır.
Şirket'in sermaye artırımı yoluyla ihraç edeceği 32.600.000 TL nominal değerli pay karşılığı elde edilecek kaynaktan halka arz maliyetleri düşüldükten sonra kalan kısmı; Şirket'in 26.04.2024 tarih ve 2024/12 sayılı yönetim kurulu kararı ile kabul edilen fonun kullanım yerlerine ilişkin rapor çerçevesinde kullanılacak olup söz konusu Rapor işbu İzahname'nin ekinde yer almaktadır.
İhraç edilecek 32.600.000 TL nominal değerli pay karşılığı elde edilecek kaynaktan halka arz maliyetleri düsüldükten sonra kalan kısmının:
amacıyla kullanılmasına ve Şirket'in, ihtiyaç duyulması halinde, yukarıda ifade edilen fon kullanım kalemleri arasında %10 kadar geçiş yapabilmesine karar verilmiştir.
Sirket'in TGA (tahsili geçmiş alacak) portföy alımına ilişkin katılmayı planladığı ihaleler BDDK'nın denetim ve gözetimine tabi kaynak kuruluşlarca düzenlenmekte olup bankaların düzenlediği ihaleler ağırlıktadır. Söz konusu devre ilişkin ihale sürecinde varlık yönetim sirketlerinin esit sartlarda süreci değerlendirmelerine imkân verecek bir takvim ihaleyi düzenleyecek kurulus tarafından belirlenmektedir. Söz konusu portföy alımlarının meblağları ve zamanlamaları, gerçekleşecek TGA ihalelerinin zamanlarına ve bu ihalelerde belirlenecek fiyatlara göre belirlenecektir. Geçtiğimiz yıllarda yüksek enflasyon ve büyüme hızındaki yavaşlamaya bağlı olarak kaynak kuruluşların TGA ihalelerini açma ve devretme iştahlarında artış gözlemlenmiştir. Önümüzdeki 2 yıllık dönemde kredi büyümesinin devam edeceği ve kredi riski maliyetinin artmasının ihtimal dahilinde olduğu düşünüldüğünde, bankaların TGA portföylerinde de artışa yol açacağı ve orta vadede satışa sunulacak TGA portföy hacminde önemli artış görülme ihtimalinin arttığı değerlendirilmekte olduğundan halka arzdan elde edilecek net gelirlerin büyük bir kısmının (%70) TGA alımında kullanılması planlanmaktadır.
Doğ
ener A.S
Halka arzdan Sirket tarafından elde edilecek net gelirlerin %30'u ile ise Şirket'in finansal borcluluk riskini azaltmasına vönelik aksiyon alınacaktır. Sirket ağırlıklı olarak uzun vadeli krediler ile finansman sağlamış olsa da, kısa vadeli krediler ile tahvil ve finansman bonosu ihraçları yoluyla da finansman sağlamıştır. Şirket'in kısa vadeli kredileri ile tahvil ve finansman bonolarının tamamı Türk Lirası cinsindendir. Şirket'in önceki yıllarda izlediği kredi ödeme stratejisine de uygun olarak, kısa vadeli kredilerinin geri ödemelerinin yapılması planlamaktadır. İlaveten Şirket öncelikli olarak yakın vadeli finansman bonosu ve tahviller olmak üzere ihraç etmiş olduğu menkul kıymetlerin bir kısmının ödemesini de halka arz gelirlerinin bu kısmından karşılamay planlamaktadır. Bu şekilde finansal Şirket giderleri azaltılarak ve bunun neticesinde, Şirk f karlılığının ve dolayısıyla özkaynaklarının güçlendirilmesi hedeflenmektedir.
ulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/doruman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
$a$ saal Vector Hola
Şirket, halka arzdan elde edilen net gelirleri, yukarıda yer alan alanlarda kullanmaya başlayana kadar Türk Lirası cinsinden vadeli mevduat ve/veya yatırım fonları gibi menkul kıymet alımları suretiyle nemalandıracaktır.
| Halka Arz Öncesi Halka Arz Sonrası | ||
|---|---|---|
| Halka Arz Fiyatı | 38,44 TL | |
| Halka Arz Edilecek Pay Adedi (Sermaye Artırımı) | 32.600.000 TL | |
| Şirket İçin Halka Arz Maliyeti | 72.750.000 TL | |
| Halka Arz Hasılatı | 1.253.144.000 TL | |
| Net Hasilat | 1.180.394.000 TL | |
| Özkaynak (30.09.2024) | 2.489.654.251 TL | 3.670.048.251 TL |
| Cikarilmiş Sermaye | 185.000.008 TL | 217.600.008 TL |
| Pay Başına Defter Değeri | 13,4576 TL | 16,8660 TL |
| Mevcut Ortaklar için Pay Başına Sulanma Etkisi | 3,4084 TL | |
| Mevcut Ortaklar için Pay Başına Sulanma Etkisi | $\frac{625,33}{6}$ | |
| Yeni Ortaklar için Pay Başına Sulanma Etkisi | 21,5740 TL | |
| Yeni Ortaklar için Pay Başına Sulanma Etkisi | $\frac{9}{6}$ 56,12 |
Ortaklık paylarının halka arzı mevcut ortakların rüchan haklarının kısıtlanarak sermaye artırımı ve ortak satışı şeklinde olacaktır. Halka arzdan pay alacaklar için %56,12 oranında sulanma etkisi olacak olup, 1 TL nominal değerli payı için sulanma etkisinin miktarı 21,5740 TL'dir.
Mevcut ortaklar için %25,33 oranında pozitif sulanma etkisi olacak olup, 1 TL nominal değerli payı için sulanma etkisinin miktarı 3,4084 TL'dir.
Halka arz sürecinde Şirket'e danışmanlık hizmeti verenler aşağıdaki tabloda yer almaktadır:
| Kurum | Danışmanlık Hizmeti |
|---|---|
| İnfo Yatırım Menkul Değerler A.Ş. | Aracılık Hizmetleri |
| Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı | Hukuki Danışmanlık Hizmetleri |
| KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
2021 yılına ilişkin Bağımsız Denetim Hizmetleri |
| Güney Bağımsız Denetim ve Serbest | 2022, 2023 yıllarına ve 30.09.2024 dönemine ilişkin |
| Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. | Bağımsız Denetim Hizmetleri |
Bu İzahname; sektör yayınlarından ve herkese açık diğer bilgi kaynaklarından elde edilmiş pazar verilerine ve öngörnlere yer vermektedir. İzahnamede üçüncü şahıs bilgilerinin kullar yerlerde, o bilgilerin kaynağı belirtilmiştir. Bu gibi üçüncü şahıs bilgilerinin izahnamede biçimde aktarılmış olduğlunu teyit ederiz. Bununla birlikte; sektör yayınlarında veya diğerin
ulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be5608'
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdn
açık bilgi kaynaklarında üçüncü sahıslarca verilen bilgilerin güvenilir olduğu düşünülmekle birlikte, bağımsız bir doğrulama isleminden de geçirilmemiştir.
Şirket, bildiği ve ilgili üçüncü şahsın yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, acıklanan bilgileri yanlış ve yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını ve söz konusu bilgilerin aynen alındığını beyan eder.
31.12.2021 tarihli karsılastırmalı finansal tablolar ile bunlara iliskin dipnotlar KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S., 31.12.2022, 31.12.2023 ve 30.09.2024 tarihli karşılaştırmalı finansal tablolar ile bunlara ilişkin dipnotlar Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından denetlenmiş ve ilgili bağımsız denetim raporları hazırlanmıştır. Söz konusu bağımsız denetim raporu, Ek-3'te sunulmaktadır.
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kurulusunun Ticaret Ünvan |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Ortak Bas Denetcisinin Adı Soyadı |
Görüş/ Sonuç |
|---|---|---|---|---|
| $1 \text{ Ocak} - 31$ Aralık 2021 |
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Levent Mah. Meltem Sok. İşbankası Kuleleri Blok No:14 İç Kapı No:10 Besiktas/İstanbul |
Alper Güvenç | Olumlu |
| $1$ Ocak $-31$ Aralık 2022 ve $1$ Ocak $-31$ Aralık 2023 |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Maslak Mah. Eski Büyükdere Cad. No:27 D:54-57-59 Kat:2-3-4 Sarıyer/İstanbul |
Emre Çelik | Olumlu |
| $1 \text{ Ocak} - 30$ Haziran 2023 ve $1$ Ocak - 30 Eylül 2024 |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Maslak Mah. Eski Büyükdere Cad. No:27 D:54-57-59 Kat:2-3-4 Sarıyer/İstanbul |
Emre Çelik | Olumlu |
"Dünya Varlık Yönetim A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Eylül 2024, 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihli finansal durum tabloları ile 30 Eylül 2024, 30 Eylül 2023 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara hesap dönemlerine ve 31 Aralık 2023, 31 Aralık 2022 tarihinde sona eren yıllık hesap dönemlerine ait; kar veya zarar tabloları, kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tabloları, özkaynak değişim tabloları, nakit akış tabloları ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Görüşümüze göre ilisikteki finansal tablolar. Sirket'in 30 Evlül 2024, 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihleri itibarıyla finansal durumunu ve 30 Eylül 2024, 30 Eylül 2023 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara hesap dönemlerine ve 31 Aralık 2023, 31 Aralık 2022 tarihinde sona eren yıllık hesap dönemlerine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 14 Temmuz 2021 tarihli ve 31541 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Varlık Yönetim Şirketleri'nin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genet e açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standa ("TFRS") hükümlerini teeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" olarak tüm önemli yönleri vle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
yğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Vector Holdh
"Dünya Varlık Yönetim A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihli finansal durum tabloları ile 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihlerinde sona eren yıllık hesap dönemlerine ait; kar veya zarar tabloları, kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tabloları, özkaynak değişim tabloları, nakit akış tabloları ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirket'in 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla finansal durumu ile 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihlerinde sona eren yıllık hesap dönemlerine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 14 Temmuz 2021 tarihli ve 31541 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Varlık Yönetim Sirketleri'nin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."
"Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Sirket'in 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 14 Temmuz 2021 tarihli ve 31541 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Varlık Yönetim Sirketleri'nin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."
JOMMA
Do
"Görüşümüze göre ilisikteki konsolide finansal tablolar. Grup'un 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ("TFRS") uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."
İşbu İzahnamede kullanılan Hukukçu Raporu, Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı tarafından hazırlanmış olup Ek-6'da sunulmaktadır.
| Hukuk Bürosu | Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı | |
|---|---|---|
| Adresi | Büyükdere Cad. No:191 Apa Giz Plaza Kat:9 Levent, Besiktas/İstanbul |
|
| Telefon | 0 212 942 35 25 |
Bu izahnamede Şirket'in içinde bulunduğu sektöre ilişkin olarak görüşleri sunulan uzman kişi yeye kuruluşlar ile finansal tabloları denetleyen bağımsız denetim kuruluşlarının Şirket ile hiçbir il şkişl olmadığı gibi Şirket tarafından ihraç edilen menkul kıymetlere veya bunları elde etme hakkı veren ya da taahhüt eden opsiyonlara sahip değildirler. Aynı kişiler, Şirket tarafından daha önce iştihdan edilmemişler ya da Şirket'ten herhangi bir ücret almamışlardır. Şirket'in yönetim ve
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
3.
Vector Holdings S.a.r.p.
ulama Kodu: 264e6c6e-7154-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/doktiman-dogrulama
organlarından herhangi birinde üye olmamışlardır. Ayrıca bu kisi veya kuruluşların (yetkili kurulus olan İnfo Yatırım Menkul Değerler A.S. dışındaki) halka arza aracılık eden yetkili kurulus olan İnfo Yatırım ile de herhangi bir bağlantıları bulunmamaktadır.
Faaliyet gösterilen sektöre iliskin veriler ve bilgiler resmi kurum ve kuruluslar ile meslek örgütlerinin yayınlamış oldukları kamuya açık bilgiler ile Şirket'ten elde edilen bilgilerden oluşmaktadır.
Yoktur.
Aşağıda özet olarak sunulan borsada işlem görecek payların elde tutulması, elden çıkarılması ile kar paylarının ve kâr payı avanslarının vergilendirilmesi hakkında açıklamalar, genel bilgi vermek amacıyla işbu İzahname'nin tarihi itibarıyla yürürlükte bulunan vergi mevzuatı uyarınca hazırlanmıştır. Vergi mevzuatı ile uygulanan vergi oran ve tutarlarının ileride değişebileceğini ve özellikli durumların doğuracağı vergisel sonuclarla iliskili olarak yatırımcıların vergi danışmanları ile görüşerek bilgi alması gerektiğini belirtmek isteriz.
:ulama Kodu
//:https
Gelir vergisi mevzuatı uyarınca, Türk hukukunda vergi mükelleflerinin yükümlülüklerini belirleyen iki çeşit vergi mükellefiyet statüsü mevcuttur. Türkiye'de yerlesik bulunan ("Tam Mükellef") kisiler ve kurumlar Türkiye içinde ve dışında elde ettikleri kazanç ve iratların tamamı üzerinden vergilendirilirler. Türkiye'de yerleşik bulunmayan ("Dar Mükellef") kişiler ve kurumlar sadece Türkiye'de elde ettikleri kazanç ve iratlar üzerinden vergilendirilirler.
GVK uyarınca, (i) Türkiye'de yerleşmiş olanlar (ii) resmi daire ve müesseselere veya merkezi Türkiye'de bulunan tesekkül ve tesebbüslere bağlı olup adı geçen daire, müessese, teşekkül ve tesebbüslerin isleri dolayısıyla yabancı ülkelerde oturan Türk vatandasları, Tam Mükellef olarak Türkiye içinde ve dışında elde ettikleri kazanç ve iratların tamamı üzerinden vergilendirilirler. Türkiye'de yerleşmiş sayılma durumu (i) ikametgâhın Türkiye'de bulunması veya (ii) bir takvim yılı içerisinde Türkiye'de devamlı olarak altı aydan fazla oturulması olarak tanımlanmıştır. Buna ek olarak, belli bir görev veya is için Türkiye'ye gelen iş, ilim ve fen adamları, uzmanlar, memurlar, basın ve yayın muhabirleri ve durumları buna benzeyen diğer kimselerle tahsil veya tedavi veya istirahat veya seyahat maksadıyla Türkiye'ye gelen yabancılar ile tutukluluk, hükümlülük veya hastalık gibi elde olmayan sebeplerle Türkiye'de alıkonmuş veya kalmış olanlar Türkiye'de yerlesik sayılmazlar ve dolayısıyla Tam Mükellef olarak değerlendirilmezler. Bununla birlikte, yurt dışında mukim kişilerin Türkiye'de tam veya dar mükellef olup olmadıklarının tespitinde Türkiye ile ilgili kişinin mukimi olduğu yabancı ülke arasında imzalanmış çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması hükümlerinin de dikkate alınması gerekmektedir.
Halka Arz Edilen Paylar'a sahip olan kişilerin, söz konusu Halka Arz Edilen Paylar'ya Bis i elden çıkarılmasından kaynaklanan değer artış kazançları ve Halka Arz Edilen Paylar ile ilgi dağıtılan kâr paylarından elde ettikleri menkul sermaye iratları, Türkiye'de elde ettilmiş kabul edilmektedir.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
.-71b4-4fda-922e-f99
/dokuman-dogrulama
4fda-922e-f99d4be
Vector Holdin
08
Gerçek kişilerin 2025 takvim yılı için gelir vergisine tabi gelirleri asağıda belirtilen oranlara bağlı olarak vergilendirilir.
| Gelir Aralığı | Gelir Vergisi Oranı $(\% )$ |
|---|---|
| 158.000 TL'ye kadar | 15 |
| 330.000 TL'nin 158.000 TL'si için 23.700 TL, fazlası | 20 |
| 800.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL (ücret gelirlerinde 1.200.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL), fazlası |
27 |
| 4.300.000 TL'nin 800.000 TL'si için 185.000 TL (ücret gelirlerinde 4.300.000 TL'nin 1.200.000 TL'si için 293.000 TL), fazlası |
35 |
| 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için 1.410.000 TL (ücret gelirlerinde 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için 1.378.000 TL), fazlası |
40 |
5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu uyarınca, sermaye şirketleri, kooperatifler, iktisadî kamu kuruluşları, dernek veya vakıflara ait iktisadî işletmeler ve iş ortaklıkları, kurum kazançları üzerinden kurumlar vergisine tabidirler. Kurumların vergilendirilebilir kârları Vergi Usul Kanunu ve diğer Türk vergi kanunlarına göre belirlenmektedir. Kurumlar vergisi oranı 7456 Sayılı Kanun ile 2023'ten itibaren geçerli olmak üzere %25'e çıkarılmıştır. Bu oran bankalar, 6361 Sayılı Kanun kapsamındaki şirketler, elektronik ödeme ve para kuruluşları, yetkili döviz müesseseleri, varlık yönetim sirketleri, sermaye piyasası kurumları ile sigorta ve reasürans sirketleri ve emeklilik şirketlerinin kurum kazançları için ise kurumlar vergisi oranı %30'dur. 7256 sayılı Bazı Alacakların Yeniden Yapılandırılması ile Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun uyarınca Borsa İstanbul Pay Piyasasında ilk defa işlem görmek üzere ve sermayesinin en az %20'sini temsil eden payları halka arz edilen kurumların (bankalar, finansal kiralama sirketleri, faktoring sirketleri, finansman sirketleri, ödeme ve elektronik para kurulusları, yetkili döviz müesseseleri, varlık yönetim şirketleri, sermaye piyasası kurumları ile sigorta ve reasürans sirketleri ve emeklilik sirketleri haric) kurum kazanclarına uvgulanacak kurumlar vergisi oranı, payların ilk defa halka arz edildiği hesap döneminden başlamak üzere beş hesap dönemi boyunca iki (2) puan indirimli olarak uygulanacaktır. Düzenlemede VYŞ'ler hariç tutulduğundan kurumlar vergisindeki 2 puan indirim Şirket'e uygulanmayacaktır.
KVK'da tam ve dar mükellefiyet olmak üzere iki tür vergi mükellefiyeti tanımlanmıştır. KVK uyarınca bir kurumun Tam Mükellef olarak değerlendirilebilmesi için: (i) kanuni merkezinin Türkiye'de bulunması veya (ii) kanuni merkezinin Türkiye dışında bulunmasına rağmen iş bakımından işlemlerin fiilen toplandığı ve yönetildiği merkez olan iş merkezinin Türkiye'de bulunması gerekmektedir. Türk vergi mevzuatı çerçevesinde belirtilen bu iki şartı sağlamayan bir kurum Dar Mükellef olarak değerlendirilir.
Tam mükellef kurumlar gerek Türkiye içinde gerekse Türkiye dışında elde ettikleri kazançlarının tamamı üzerinden Türkiye'de vergilendirilirler. Dar Mükellef kurumlar ise sadece Türkiye'de ettikleri kazançları üzerinden vergilendirilirler.
Dar mükellefiyete tabi kişiler bakımından menkul sermaye iratlarının Türkiye'de elde olarak kabul edilebilmesi için sermayenin Türkiye'de yatırılmış olması gerekmekte
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Haldin
.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-7 134-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
mükellefiyete tabi kişiler bakımından değer artış kazançlarının Türkiye'de elde edilmiş olarak kabul edilebilmesi için söz konusu değer artış kazancını doğuran işin veya muamelenin Türkiye'de ifa edilmesi veya Türkiye'de değerlendirilmesi gerekmektedir. "Türkiye'de değerlendirilmesi" ifadesinden maksat ödemenin Türkiye'de yapılması veya ödeme yabancı bir ülkede yapılmış ise, Türkiye'de ödeyenin veya nam ve hesabına ödeme yapılanın hesaplarına intikal ettirilmesi veya kârından ayrılmasıdır.
31.12.2025 tarihine kadar uygulanmak üzere BİST'te işlem gören payların elden çıkarılması sonucu sağlanan değer artış kazançlarının vergilendirilmesi GVK'nın Geçici 67. maddesi çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. GVK'nın geçici 67. maddesi kapsamında değer artış kazançları işlemlere aracılık eden bankalar ve aracı kurumlar ile saklayıcı kuruluşlar tarafından yapılan tevkifat ile vergilendirilmektedir. GVK'nın Geçici 67. maddesinin yürürlük süresinin 31 Aralık 2025 tarihinden sonraya uzatılmaması veya herhangi bir şekilde kapsamının vergi mevzuatına dâhil edilmemesi durumunda 31 Aralık 2025 tarihinden sonra asağıda açıklandığı üzere (Bakınız. 33.2.2 Genel Olarak Pay Alım Satım Kazançlarının Vergilendirilmesi) (Yatırım Ortaklığı Payları Hariç), BİST'te işlem gören payların elden çıkarılmasından sağlanacak değer artış kazançları genel hükümler çerçevesinde vergilendirilecektir.
Diğerlerinin yanı sıra, BİST'te işlem gören payların alım satımına aracılık ettikleri yatırımcılar tarafından sağlanan gelirlerin vergilendirilmesinden yükümlü olan ve dolayısıyla vergi tevkifatını yapmakla sorumlu tutulan taraflar bankalar, aracı kurumlar ve saklayıcı kuruluşlardır. Bankalar, aracı kurumlar ve saklayıcı (saklamacı) kuruluslar tevkifat yükümlülükleri tahtındaki ilgili vergi beyanlarını, üçer aylık dönemler itibarıyla beyan edeceklerdir. İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.-MKK dışında saklayıcı kuruluşlardan saklama hizmeti alan yatırımcıların işlemlerinde vergi tevkifatının yapılması esasen ilgili saklayıcı kuruluşun sorumluluğundadır.
BIST'te işlem gören bir payın başka bir banka veya aracı kuruma naklinin istenmesi halinde, nakli gerçekleştirecek banka veya aracı kurum nakli istenen kıymetle ilgili alış bedeli ve alış tarihini naklin yapılacağı kuruma bildirecektir. Bildirilecek tarih ve bedel, tevkifat matrahının tespitinde dikkate alınacaktır. Söz konusu payların bir başka kişi veya kurum adına nakledilmesi halinde alış bedelinin ve alış tarihinin ilgili banka veya aracı kuruma bildirilmesinin yanı sıra işlemin Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bildirilmesi gerekmektedir. Bu bildirimler, başka bir kişi veya kurum adına naklin aynı banka veya aracı kurumun bünyesinde gerçekleştirilmesi veya kıymetin sahibi tarafından fiziken teslim alınması halinde de yapılır.
Saklayıcı kuruluşlar, bankalar ve aracı kurumlar tarafından yapılacak vergi tevkifatı oranı kanunen %15 olarak belirlenmiştir. Söz konusu tevkifat oranı bankalar, aracı kuruluşlar ve saklayıcı kuruluşlar tarafından aşağıda yer alan gelirler üzerinden uygulanır:
a) alım satımına aracılık ettikleri menkul kıymetler ile diğer sermaye piyasası araçlarının alış ve satış bedelleri arasındaki fark,
b) alımına aracılık ettikleyi menkul kıymet veya diğer sermaye piyasası araçlarının itfası halinde alış bedeli ile itfa bedeli arasındaki fark,
c) menkul kıymetlerin veya diğer sermaye piyasası araçlarının tahsiline aracılık ettikleri döne getirileri (herhangi bir nerkul kıymet veya diğer sermaye piyasası aracına bağlı olmayan
und Yatır
I Degerier A.S.
I Asağlu My Newnok
Doğr
lama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
.Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be5608
https://spk.gov.tr/dokj/jman-dogrulama
$\boldsymbol{\alpha}$ Vector Holdin
d) aracılık ettikleri menkul kıymet veya diğer sermaye piyasası araçlarının ödünç işlemlerinden sağlanan gelirler.
Ancak, GVK ve 2012/3141 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca, kanunen %15 olarak belirlenen tevkifat oranı: (i) paylara ve pay endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli islem ve opsiyon sözleşmeleri, BİST'te işlem gören aracı kuruluş varantları dâhil olmak üzere paylar (menkul kıymetler yatırım ortaklık payları hariç) ve pay yoğun fonlarının katılma belgelerinden elde edilen kazanclar Hazine ve Maliye Bakanlığı'nca ihrac edilen altına dayalı devlet iç borçlanma senetleri ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikalarından elde edilen kazanclar için %0. SPKn'na göre SPK'ca onaylanmış finansman bonolarından ve varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen bir yıldan kısa vadeli kira sertifikalarından sağlanan gelirler ile bunların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan %15; ve (ii) KVK'nın 2/1 maddesi kapsamındaki mükellefler ile münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artısı kazancları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan mükelleflerden 6362 sayılı SPKn'a göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Hazine ve Maliye Bakanlığı'nca belirlenenler tarafından elde edilenler hariç olmak üzere yukarıdaki (i) bendinde belirtilenler dışında kalan kalan kazançlar için %10 uygulanır.
Yatırımcılar yukarıda belirtilen oranların ileride değişikliğe uğravabileceğini göz önünde bulundurmalıdır.
Paylar değişik tarihlerde alındıktan sonra bir kısmının elden çıkarılması halinde tevkifat matrahının tespitinde dikkate alınacak alıs bedelinin belirlenmesinde ilk giren ilk çıkar metodu esas alınacaktır. Payların alımından önce elden çıkarılması durumunda, elden çıkarılma tarihinden sonra yapılan ilk alım işlemi esas alınarak söz konusu tutar üzerinden tevkifat yapılacak tutar tespit edilir. Aynı gün içinde birden fazla alım satım yapılması halinde o gün içindeki alış maliyetinin tespitinde ağırlıklı ortalama yöntemi uygulanabilecektir. Alış ve satış işlemleri dolayısıyla ödenen komisyonlar ile BSMV tevkifat matrahının tespitinde dikkate alınır.
282 Seri No'lu Gelir Vergisi Genel Tebliği uyarınca menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası araçlarına ilişkin türler (i) sabit getirili menkul kıymetler; (ii) değişken getirili menkul kıymetler; (iii) diğer sermaye piyasası araçları ve (iv) yatırım fonları katılma belgeleri ve yatırım ortaklıkları payları olacak şekilde belirlenmiştir. Paylar ve pay endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri, menkul kıymetin dâhil olduğu sınıf içinde değerlendirilecektir. Bu kapsamda pay ve pay endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli işlem sözleşmeleri ile BİST'te işlem gören pay ve pay endekslerine dayalı olarak ihraç edilen aracı kuruluş varantları paylarının da dâhil olduğu değişken getirili menkul kıymetler sınıfı kapsamında değerlendirilecektir.
Üçer aylık dönem içerisinde, birden fazla pay ve aynı türden olduğu kabul edilen menkul kıymet alım satım işlemi yapılması halinde tevkifatın gerçeklestirilmesinde bu işlemler tek bir işlem olarak dikkate alınır. Pay ve aynı türden olduğu kabul edilen menkul kıymet alım satımından doğan zararlar takvim yılı aşılmamak kaydıyla izleyen üç aylık döneme devredilir ve takip eden dönemlerin tevkifat matrahından mahsup edilir. Takvim yılının son üç aylık döneminde oluşan zarar tutarının izleyen döneme aktarılması mümkün değildir. Dövize, altına veya başka bir değere endeksli menkul kıymet veya diğer sermaye piyasası aracının alış ve satış bedeli olarak tarihindeki TL karşılıkları esas alınarak tevkifat matrahı tespit edilir. Menkul kıymez ve liğer sermaye piyasası arıcının yabancı bir para cinsinden ihraç edilmiş olması halinde ise tevkif matrahının tespitinde kur farkı dikkate alınmaz.
Info Yatmm Menkul
Degerier A.
۰ĝη
Vewwor
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
dings staff
Vector H
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-7 1344-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Tam mükellef kurumlara ait olup, BIST'te islem gören ve bir vıldan fazla süreyle, Tam Mükellef ve Dar Mükellef pay sahipleri tarafından, elde tutulan payların elden çıkarılmasında tevkifat uvgulanmaz.
Ticari faaliyet kapsamında elde edilen gelirler, mükelleflerin her türlü ticari ve sınai faaliyetlerinden elde ettikleri kazançları şeklinde tanımlanan ticari kazanç hükümleri çerçevesinde kazancın tespitinde dikkate alınır. Ticari kazancın elde edilmesi sırasında tevkif suretiyle ödenmis olan vergiler, GVK'nın ilgili hükümleri kapsamında tevkif edilen vergilerin tabi olduğu hükümleri cerçevesinde, tevkifata tabi kazançların beyan edildiği beyannamelerde hesaplanan vergiden mahsup edilir.
GVK'nın geçici 67. maddesi kapsamında tevkifata tabi tutulan kazançlar için gerçek kişilerce yıllık veya münferit beyanname verilmez. Diğer gelirler dolayısıyla verilecek yıllık beyannameye de bu gelirler dâhil edilmez. Söz konusu madde hükümleri uyarınca tevkifata tabi tutulsun tutulmasın dar mükellef gerçek kişi veya kurumlarca Hazine ve Maliye Bakanlığı, 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun'a göre kurulan varlık kiralama şirketleri ve tam mükellef kurumlar tarafından yurt dışında ihraç edilen menkul kıymetlerden sağlanan kazanç ve iratlar için münferit veya özel beyanname verilmez.
Menkul kıymet ve sermaye piyasası araçlarının üçer aylık dönemler itibarıyla tevkifata tabi tutulacak alım satım kazançlarının tespitinde alım satım konusu işlemlerin (yukarıda belirtildiği üzere) aynı türden olmasına dikkat edilecektir. Kazanclar, bu türlere göre ayrı ayrı tespit edilip tevkifata tabi tutulacaktır.
GVK'nın geçici 67/5 maddesi uyarınca, gelir sahibinin gerçek veya tüzel kişi ya da Dar veya Tam Mükellef olması, vergi mükellefiyeti bulunup bulunmaması, vergiden muaf olup olmaması ve elde edilen kazancın vergiden istisna olup olmaması yukarıda ayrıntıları verilen vergilendirme uygulamasını etkilememektedir.
2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve bu kararda değişiklik yapan muhtelif Bakanlar Kurulu ve Cumhurbaşkanı Karaları uyarınca, halka arz tarihi itibarıyla tevkifat oranları Bakanlar Kurulu'nca %0 olarak belirlenmekle birlikte söz konusu oranın artırılması durumunda dar mükellefler açısından çifte vergilendirme sorunu gündeme gelecektir. GVK'nın geçici 67. maddesinde düzenlenmiş olan tevkifat uygulamalarında, tevkifata konu geliri elde etmiş olan kişinin mukim olduğu ülke ile yapılmış ve yürürlükte olan çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması hükümleri önem arz etmektedir. Söz konusu anlaşma hükümleri, Türk vergi kanunlarından önce uvgulanacaktır.
Dar Mükellef gerçek kişi ve kurumların, GVK'nın geçici 67. maddesi kapsamında Türkiye'deki finansal araçlara kendileri veya yurt dışındaki portföy yönetim şirketleri vasıtasıyla yatırım yapabilmeleri için vergi kimlik numarası almaları gerekmektedir.
Vergi kimlik numarası alınabilmesi için (i) Dar Mükellef gerçek kişilerin pasaportlarının noter onaylı bir örneği ya da vergi dairesi yetkililerince onaylanmak üzere, aslı ve fotokopisini, (ii) Dar Mükellef kurumların ise kendi ülkelerinde geçerli kuruluş belgesinin Türkiye'nin o ülkede bulunan temsilciliğince onaylı Türkçe bir örneğini veya yabancı dilde onaylı kuruluş belgesinin tercüme bürolarınca tercüme edilmiş Türkçe bir örneğini ilgili vergi dairesine ibraz etmeleri gerekmektedir. Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları için nüfus cüzdanının ibrazı olacaktır.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holdings Sader
.
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dok4man-dogrulama
Ayrıca bankalar ve aracı kurumlar ile saklayıcı kuruluslar kendilerine islem yapmak için müracaat eden ancak vergi kimlik numarası ibraz edemeyen yabancı müşterileri için toplu olarak vergi kimlik numarası alabilirler.
01/01/2007 tarihinden itibaren mukimlik belgesi ibraz eden dar mükellef kurumlar için yeniden vergi kimlik numarası alınmasına gerek bulunmayıp, meycut numaralar kurumun hangi ülkenin mukimi olduğunu gösterecek sekilde kodlama yapılmak suretiyle revize edilecektir.
Cifte vergilendirmevi önleme anlasmaları hükümlerinden vararlanılabilmesi için ise ilgili ülkenin yetkili makamları tarafından düzenlenerek imzalanmış mukimlik belgesinin aslının ve noter veya ilgili ülkedeki Türk konsolosluklarınca tasdikli Türkçe tercümesinin ilgili vergi dairesine, banka ve aracı kurumlar vasıtasıyla veya doğrudan ibraz edilmesi gerekmektedir. Bir takvim yılına ilişkin mukimlik belgesi, sadece izleven vılın dördüncü ayına kadar gecerli olup, dar mükellef gercek kisiler tarafından her yıl yenilenmesi, dar mükellef kurumlar tarafından ise üç yılda bir yenilenmesi gerekmektedir.
Tevkifat uygulamasından önce mukimlik belgesinin ibraz edilmemesi halinde çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması hükümleri dikkate alınmadan Türk vergi mevzuatı uyarınca ödeme tarihinde geçerli olan tevkifat oranı uygulanmak suretiyle tevkifat yapılacaktır.
Hazine ve Maliye Bakanlığı gerekli gördüğü hallerde, çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları hükümlerinden vararlanacak kisi ve kurumlardan, alım-satımını yaptıkları veya getirisini tahsil ettikleri Türk menkul kıymetleri bakımından, uygulanacak anlaşma hükümlerine göre gerçek hak sahibi (beneficial owner) olduklarına dair ilgili ispat edici belgelerin ibrazını da isteyebilecektir. Bu belgeleri Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın tayin edeceği sürede ibraz etmeyen veya bu belgeler ile veya başkaca bir suretle gerçek hak sahibi olmadığı tespit edilenler bakımından zamanında tahakkuk ve tahsil edilmeyen vergiler için vergi zıyaı doğmuş sayılacaktır.
Türkiye Cumhuriyeti'nin bugüne kadar akdettiği cifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları ve anlaşmaların Türkçe metinleri Gelir İdaresi Başkanlığı'nın www.gib.gov.tr web sayfasında yer almaktadır.
Bu bölümde GVK'nın geçici 67. maddesinin dışında kalan durumlara ilişkin genel açıklamalar yer almaktadır.
Doğ
Pay alım satım kazançları, GVK'nın mükerrer 80. maddesi uyarınca gelir vergisine tabi olacaktır. Ancak anılan madde uyarınca "ivazsız olarak iktisap edilen pay senetleri ile tam mükellef kurumlara ait olan ve iki yıldan fazla süreyle elde tutulan pay senetlerinin elden çıkarılması durumunda elde edilen kazançlar" vergiye tabi olmayacaktır. GVK geçici madde 67'de yer alan özel düzenleme uyarınca tam mükellef kurumlara ait olup, Borsa İstanbul'da işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından elde edilen gelirler de GVK'nın mükerrer 80. maddesi kapsamında vergiye tabi olmayacaktır. Pay senetlerinin elden çıkarılmasında da karhu menkul kıymetlerinin satışında olduğu gibi, GVK'nın Mükerzer maddesi uyarınca iktisap bedeli, elden çıkarıldığı ay hariç olmak üzere Devlet İstatistik Enst türü tarafından belirlenen toplan eşya fiyat artış oranında artırılarak dikkate alınabilecektir.
GVK'nın mükerrer 81. Maddesi uyarınca mal ve hakların elden çıkarılmasında iktisap elden çıkarılan mal ye hakların, elden çıkarıldığı ay hariç olmak üzere Devlet
rulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Pagek
Vector Holdi
Enstitüsünce belirlenen toptan esva fivat endeksindeki artıs oranında artırılarak tespit edilir. Bu endekslemenin yapılabilmesi için artıs oranının %10 veya üzeri olması sarttır.
GVK'nın madde 86/1 (c) uyarınca tam mükellef gerçek kişilerin tevkif sureti ile vergilendirilmiş menkul sermaye iratları GVK'nın 103. maddesinin ikinci gelir dilimindeki tutarı asıyor ise (bu tutar 2024 yılı için 230.000 TL'dir.) beyan edilmesi gerekir.
GVK madde (86/2) cercevesinde dar mükellefiyette vergiye tabi gelirin tamamı, Türkiye'de tevkif suretiyle vergilendirilmiş olan; ücretler, serbest meslek kazançları, menkul ve gayrimenkul sermaye iratları ile diğer kazanç ve iratlardan oluşuyorsa yıllık beyanname verilmez. Dar mükellef gerçek kişilerin tevkif sureti ile vergilendirilmemiş gelirleri mevcut ise, GVK madde (101/2) uyarınca, bu kazançların mal ve hakların Türkiye'de elden çıkarıldığı yerin vergi dairesine münferit beyanname ile bildirilmesi zorunludur. Ancak Türkiye ile ilgili kisinin mukimi olduğu yabancı ülke arasında imzalanmış çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması hükümlerinin de dikkate alınması gerekmektedir.
Ticari faaliyete bağlı olarak işletme bünyesinde elde edilen alım satım kazançları ticari kazanç olarak beyan edilip vergilendirilecektir.
Öte yandan, KVK'nın 5/1-e maddesi uyarınca kurumların aktiflerinde en az iki tam yıl süreyle yer alan istirak paylarının satısından doğan kazancın %75'lik kısmı kurumlar vergisinden istisna tutulmaktadır. Ancak bu istisnadan yararlanabilmek için satış kazancının satışın yapıldığı yılı izleyen 5. yılın sonuna kadar bilançonun pasifinde özel bir fon hesabında tutulması; satış bedelinin satışın yapıldığı yılı izleyen ikinci takvim yılı sonuna kadar tahsil edilmesi ve satışı yapan ve dolayısı ile istisnadan yararlanacak kurumun menkul kıymet ticareti ile uğraşmaması gerekmektedir.
Burada, söz konusu istisnanın amacı, kurumların bağlı değerlerinin ekonomik faaliyetlerde daha etkin bir şekilde kullanılmasına olanak sağlanması ve kurumların mali bünyelerinin güçlendirilmesidir. Bu bağlamda, aranan sartlar arasında bağlı değerlerin başka bir bağlı değere dönüşmüyor olması ver almaktadır.
Istisna edilen kazanctan bes vil icinde sermaveve ilave disinda herhangi bir sekilde baska bir hesaba nakledilen veya isletmeden cekilen ya da dar mükellef kurumlarca ana merkeze aktarılan kısım için uygulanan istisna dolayısıyla zamanında tahakkuk ettirilmeyen vergiler zıyaa uğramış sayılır. Aynı süre içinde işletmenin tasfiyesi (KVK'ya göre yapılan devir ve bölünmeler hariç) halinde de bu hüküm uygulanır.
Dar Mükellef kurum, Türkiye'de bir işyeri açmak suretiyle veya daimi temsilci vasıtasıyla devam menkul kıymet alım satım işi yapan kurum statüsünde ise alım satım kazançları tiçari kaz olarak vergiye tabi olacık ve vergileme Tam Mükellef kurumlarda olduğu gerçekleşecektir. Yukarıda belirtildiği üzere, devamlı olarak menkul kıymet tiç uğraşanların %75'lik kurumlar vergisi istisnasından faydalanmaları mümkün değildi
ama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Holds
Türkiye'de bir isveri açmadan yeya daimi temsilci yasıtasıyla menkul kıymet alım satım kazancı elde eden Dar Mükellefler açısından da ilgili kazancın Türkiye'de vergilendirilmesi söz konusu olabilir. Dar mükellef kurumların vergilendirilmesi açısından Türkiye'nin imzalamış olduğu yürürlükte bulunan çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarının hükümleri önem arz etmektedir. Söz konusu anlaşma hükümleri. Türk vergi kanunlarından önce uygulanacaktır.
1 Ocak 2006 tarihinden itibaren Kurul'un düzenleme ve denetimine tabi fonlara benzer yabancı fonlar da sermaye şirketi sayılarak kurumlar vergisi mükellefi olacaklardır. KVK'ya 6322 sayılı Kanunun 35'inci maddesiyle, 15 Haziran 2012 tarihinden itibaren yürürlüğe girmek üzere, "Yabancı fon kazançlarının vergilendirilmesi" başlıklı 5/A maddesi eklenmiştir. Bu maddede, yabancı fonlar ile bu fonların aracılık islemlerini yürüten portföy yöneticiliği yetki belgesine sahip Tam Mükellef portföv vöneticisi sirketlerin vergisel durumları düzenlenmistir.
KVK'nın 2/1 maddesinde belirtilen yabancı fonların, portföy yöneticisi şirketler aracılığıyla organize bir borsada işlem görsün veya görmesin; (i) her türlü menkul kıymet ve sermaye piyasası aracı; (ii) vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi; (iii) varant; (iv) döviz; (v) emtiaya dayalı vadeli islem ve opsiyon sözlesmesi; (vi) kredi ve benzeri finansal varlıklar; ve (vii) kıymetli maden borsalarında yapılan emtia islemleri ile ilgili elde ettikleri kazancları için KVK'nın 5/A maddesinde sayılan şartların sağlanması durumunda; portföy yöneticisi şirketler, bu fonların daimi temsilcisi sayılmayacak ve bunların iş yerleri de bu fonların iş yeri veya iş merkezi olarak kabul edilmeyecektir.
Dolayısıyla, yabancı fonların bu kapsamda elde ettikleri kazancları için beyanname verilmeyecek ve diğer kazanclar nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu kazanclar beyannameye dâhil edilmeyecektir.
Bu uygulamanın, yabancı fonların Türkiye kaynaklı gelirleri üzerinden yapılacak vergi kesintisine etkisi yoktur.
Türkiye'de bulunan, aktif büyüklüğünün %51'inden fazlası taşınmazlardan oluşan şirketlere ait hisse senetleri veya ortaklık payları veya bunlara iliskin vadeli islem ve opsiyon sözleşmeleri, elde edilen kazançlar bu uygulama kapsamında değerlendirilmeyecektir.
KVK 15/2 ve 30/3'üncü maddeleri ile GVK'nın 94/6-b maddesine 4842 sayılı Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun'la yapılan değişiklikle, tevkifat kârın dağıtılması aşamasına bırakılmıştır. Bu kapsamda GVK'nın 94/6-b maddesi ve KVK'nun 15/2 ve 30/3'üncü maddeleri uyarınca, Tam Mükellef kurumlarca; (i) Tam Mükellef gercek kisilere; (ii) gelir ve kurumlar vergisi mükellefiyeti olmayanlara; (iii) gelir ve kurumlar vergisinden muaf olanlara; (iv) Dar Mükellef gerçek kişilere; (v) Dar Mükellef kurumlara (Türkiye'de bir işyeri veya daimi temsilci aracılığıyla kâr payı elde edenler hariç); ve (vi) gelir ve kurumlar vergisinden muaf olan Dar Mükelleflere dağıtılan kâr payları üzerinden 21.12.2021 tarih ve 4936 Sayılı T.C. Cumhurbaşkanlığı Kararı gereğince 22.12.2021 tarihinden itibaren %10 oranında tevkifat yapılacaktır (girişim sermayesi yatırım fonları ve ortaklıkları için bu oran %0 oranında uyguları; Tam Mükellef kurumlarca; (i) Tam Mükellefler kurumlara ve (ii) işyeri ve daimi teh sil il vasıtasıyla faaliyette tununan Dar Mükellef kurumlara dağıtılan kâr payları tevkifata tabi değildi
Vector HoldingS&air.120
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/doktiman-dogrulama
GVK'ya 4842 sayılı Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun'la eklenen 22/3 maddesi uyarınca Tam Mükellef kurumlardan elde edilen, GVK'nın 75/2 maddesinin (1), (2) ve (3) numaralı bentlerinde yazılı kâr paylarının yarısı gelir vergisinden müstesnadır. İlaveten, GVK'ya 7491 sayılı Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun'la eklenen 22/4 maddesi uvarınca kanuni merkezleri Türkiye Cumhuriyeti sınırları içerisinde bulunmayan anonim ve limited sirket niteliğindeki, kurumlardan edinilen, GVK'nın 75/2 maddesinin (1), (2) ve (3) numaralı bentlerinde yazılı kâr paylarının yarısı %50'si, (i) ilgili sirketin ödenmis sermavesinin en az %50'sine sahip olmak ve (ii) edinilen kar pavlarını ilgili kurumlar vergisi beyannamesi verilme süresine kadar Türkiye'ye transfer etmek sartıyla, kurumlar vergisinden istisnadır.
Kurumlar kâr payı dağıtırken, gelir vergisinden istisna edilen kısım olan yarısı (%50'si) dâhil olmak üzere dağıtılan kâr payının tamamı (%100'ü) üzerinden 22.12.2021 itibarıyla %10 oranında gelir vergisi tevkifatı yapmaktadır. Kâr payının yıllık vergi beyannamesinde beyan edilmesi halinde, söz konusu vergi tevkifatı yıllık vergi beyannamesinde hesaplanan gelir vergisi tutarından mahsup edilir. GVK'nın (86/1-c) maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlardan elde edilmiş, tevkif yoluyla vergilendirilmiş bulunan ve gayrisafi tutarları; 2024 yılı gelirleri için 230.000 TL'yi aşan kâr payları için beyanname verilmesi gerekeçektir. Beyan edilen tutar üzerinden hesaplanan gelir vergisinden, kurum bünyesinde kârın dağıtımı aşamasında yapılan %10 oranındaki vergi kesintisinin tamamı (istisnaya tabi olan kısım dâhil) mahsup edilecek olup, mahsup sonrası kalan tutar genel hükümler çerçevesinde red ve iade edilecektir.
Ayrıca, kârın sermayeye eklenmesi kâr dağıtımı sayılmaz. Kâr payı avansları da kâr payları ile aynı kapsamda vergilendirilmektedir.
GVK'nın 94/6-b-ii maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlarca dar mükellef gerçek kişilere dağıtılan kâr payları üzerinden Bakanlar Kurulu'nca belirlenen oranlarda (22.12.2021 itibarıyla bu oran %10'dur) tevkifat yapılacaktır. Türkiye'nin taraf olduğu bazı cifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarında daha düşük tevkifat oranları belirlenebilmektedir. Ancak, çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları hükümlerinden yararlanılabilmesi için ilgili ülkenin yetkili makamları tarafından düzenlenerek imzalanmış mukimlik belgesinin aslının ve noter veya ilgili ülkedeki Türk konsolosluklarınca tasdikli Türkçe tercümesinin ilgili vergi dairesine, banka ve aracı kurumlar vasıtasıyla veya doğrudan ibraz edilmesi gerekmektedir. Bir takvim yılına ilişkin mukimlik belgesi, sadece o yıl için izleyen yılın dördüncü ayına kadar geçerli olup, dar mükellef gerçek kişiler tarafından her yıl yenilenmesi gerekmektedir.
Dar mükellef gerçek kişiler açısından kâr paylarının tevkifat suretiyle vergilendirmesi nihai vergileme olup, dar mükelleflerce bu gelirler için gelir vergisi beyannamesi verilmesine gerek bulunmamaktadır.
Diğer taraftan GVK'nın 101. maddesinin 5 no'lu fikrası gereğince dar mükellef gerçek kişilerin vergisi tevkif suretiyle alınmamış menkul sermaye iratlarını, Türkiye'de elde edildiği yerin vergi dairesine münferit beyanname ile beyan etmeleri gerekmektedir.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector HordingsS
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Ticari faaliyete bağlı olarak ticari isletme bünyesinde elde edilmesi halinde teykifat yapılmayacak söz konusu gelirler ticari kazanc olarak beyan edilecektir. KVK'nın 6. maddesinde kapsamındaki "safi kurum kazancı", GVK'nın ticari kazancı düzenleyen hükümlerine göre belirlenecektir. Kurumlar vergisi oranı 7456 Sayılı Kanun ile 2023'ten itibaren geçerli olmak üzere %25'e çıkarılmıştır. Bu oran bankalar, 6361 sayılı Kanun kapsamındaki şirketler, elektronik ödeme ve para kuruluşları, yetkili döviz müesseseleri, varlık yönetim şirketleri, sermaye piyasası kurumları ile sigorta ve reasürans şirketleri ve emeklilik şirketlerinin kurum kazançları için ise kurumlar vergisi oranı %30'dur.
Borsa İstanbul Pay Piyasasında ilk defa işlem görmek üzere ve sermayesinin en az %20'sini temsil eden payları halka arz edilen kurumların (bankalar, finansal kiralama şirketleri, faktoring şirketleri, finansman şirketleri, ödeme ve elektronik para kuruluşları, yetkili döviz müesseseleri, varlık yönetim şirketleri, sermaye piyasası kurumları ile sigorta ve reasürans şirketleri ve emeklilik sirketleri hariç) kurum kazanclarına uygulanacak kurumlar vergisi oranı, payların ilk defa halka arz edildiği hesap döneminden başlamak üzere beş hesap dönemi boyunca iki (2) puan indirimli olarak uygulanacaktır. Şirket'in kendisi bu düzenlemeden faydalanacaktır. Ancak, KVK'nın 5/1a maddesi uyarınca, Tam Mükellef başka bir kuruma istirak nedeniyle elde edilen kâr payları, tam mükellefiyete tabi girişim sermayesi yatırım fonu katılma payları ile girişim sermayesi yatırım ortaklıklarının hisse senetlerinden elde edilen kar payları, kurumlar vergisinden müstesnadır. Diğer fon ve yatırım ortaklıklarının katılma payları ve hisse senetlerinden elde edilen kar payları bu istisnadan yararlanamaz.
KVK'nın 30/3 maddesi uyarınca, tam mükellef kurumlarca dar mükellef kurumlara dağıtılan kâr payları üzerinden Bakanlar Kurulu'nca belirlenen oranlarda (%15) tevkifat yapılacaktır. Türkiye'nin taraf olduğu bazı çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarında daha düşük tevkifat oranları belirlenebilmektedir. Ancak, çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları hükümlerinden yararlanılabilmesi için ilgili ülkenin yetkili makamları tarafından düzenlenerek imzalanmış mukimlik belgesinin aslının ve noter veya ilgili ülkedeki Türk konsolosluklarınca tasdikli Türkçe tercümesinin ilgili vergi dairesine, banka ve aracı kurumlar vasıtasıyla veya doğrudan ibraz edilmesi gerekmektedir. Bir takvim yılına ilişkin mukimlik belgesi, sadece o yıl için izleyen yılın dördüncü ayına kadar geçerli olup, dar mükellef kurumlar tarafından ise üç yılda bir yenilenmesi gerekmektedir.
Dar mükellef kurumların, Türkiye'de bir isyeri veya daimi temsilci aracılığı olmaksızın elde ettikleri kâr payları için tevkifat suretiyle vergilendirme nihai vergilendirme olup, dar mükelleflerin bu gelirler için Türkiye'de beyanname vermelerine gerek bulunmamaktadır.
33.1. İhraççı veya halka arz eden tarafından izahnamenin kullanılmasına ilişkin verilen izin ve izin verilen herhangi bir yetkili kurulusun payların sonradan tekrar satışına dal kullandığı izahnamenin içeriğinden de ilgili kişilerin sorumlu olmayı kabul ettiklerine da r beyanları:
ğrulama Kodu: 264e6c6e-7154-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Yoktur.
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
nost ailt
Vector Hola.
33.2. İzahnamenin kullanımına izin verilen süre hakkında bilgi:
Yoktur.
33.3. Pavların vetkili kuruluslarca sonradan tekrar satısa sunulabileceği dönem hakkında bilgi:
Yoktur.
33.4. Payların yetkili kuruluşlarca sonradan tekrar satışa sunulması kapsamında izahnamenin kullanılabileceği ülkeler hakkında bilgi:
Yoktur.
33.5. İzahname kullanım izninin verilmesinin şartı olan diğer açık ve objektif koşullar hakkında bilgi:
Yoktur.
33.6. Yetkili kuruluslarca payların sonradan tekrar satısının gerçeklestirilmesi durumunda, satışın koşullarına ilişkin bilgilerin yetkili kuruluş tarafından satış esnasında yatırımcılara sunulacağına dair koyu harflerle yazılmış uyarı notu:
Yoktur.
33A. İZAHNAME KULLANIM İZNİNİN BELİRLENEN BİR VEYA DAHA FAZLA YETKİLİ KURULUSA VERİLMESİ DURUMUNDA VERİLECEK İLAVE BİLGİLER
33A.1 İzahname kullanım izni verilen yetkili kuruluşların listesi ve kimlik bilgileri (ticaret ünvanları ve adresleri):
Yoktur.
33A.2 İzahname, arz programı izahnamesi veya arz programı sirküleri onay tarihi itibarıyla yetkili kuruluşlara dair belli olmayan yeni bilgilerin kamuya nasıl duyurulacağı ve ilgili bilgiye nereden ulaşılabileceği hakkında açıklama:
Yoktur.
33B. İZAHNAME KULLANIM İZNİNİN TÜM YETKİLİ KURULUSA VERİLMESİ DURUMUNDA VERİLECEK İLAVE BİLGİLER
Izahnameyi kullanacak her bir yetkili kuruluşun kendi internet sitelerinde izahnameyi verilen izin ve koşullar dahilinde kullandıklarına dair beyanlarına ver vermeleri gerektiğine dair koyu harflerle yazılmış uyarı:
Yoktur.
Aşağıdaki belgeler Esentepe Mah. Büyükdere Cad. Astoria Blok No: 127 İç Kapı No: 3 Sisli/İstanbul adresindeki İhraççı'nın merkezi ve başvuru yerleri ile İhraççı'nın internet sitesi www.dunyavarlik.com ile Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:
1) İzahnamede yerlalan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da he.p değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları il kuruluşlarca hazırlanan raporlar, esas sözleşme, vb.)
Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD)
Vector Hold
os salt
Doğrulama Kodu: 264e6c6e-71b4-4fda-922e-f99d4be56089
https://spk.gov.tr/doxsman-dogrulama
EK 1: Şirket Esas Sözleşmesi
EK 2: Şirket Temsil Yetkisinin Devrine İlişkin İç Yönergesi
EK 3: 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 ve 30.09.2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere İlişkin Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporları
EK 4: Bağımsız Denetim Kuruluşlarının Sorumluluk Beyanları
EK 5: Fiyat Tespit Raporu
EK 6: Özmen Yalçın Avukatlık Ortaklığı Tarafından Hazırlanan Hukukçu Raporu ve Beyanı
EK 7: Fonun Kullanım Yerlerine İlişkin Yönetim Kurulu Kararı ve Raporu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.