Prospectus • Feb 6, 2025
Prospectus
Open in ViewerOpens in native device viewer
Doğrulama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc814a https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama 32/KS-1717 28.01.2025
| Borclanma Aracı Türü |
İhrac Türü |
İhraç Miktarı (TL Nominal) |
Vade Başlangıc Tarihi |
Itfa Tarihi | ISIN Kodu |
|---|---|---|---|---|---|
| Kira Sertifikası |
Nitelikli | 500,000,000 | 05/12/2024 | 05/03/2025 | TRDVVRK32512 |
| Kira Sertifikası |
Nitelikli | 1,400,000,000 | 19/12/2024 | 24/03/2025 | TRDVVRK32520 |
| Kira Sertifikası |
Nitelikli | 600,000,000 | 03/01/2025 | 09/04/2025 | TRDVVRK42511 |
| Kira Sertifikası |
Nitelikli | 1,500,000,000 | 16/01/2025 | 22/04/2025 | TRDVVRK42529 |
| 1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER |
|---|
| 2. RİSK FAKTÖRLERİ |
| 3. TEMEL BİLGİLER |
| 4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 9 |
| 5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR |
| 6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER |
| 7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER 24 |
| 8. DİĞER BİLGİLER |
| 9. KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI 29 |
| 10. INCELEMEYE AÇIK BELGELER |
فألجأ ila
| Kısaltmalar | Tanım |
|---|---|
| A.S. | Anonim Şirket |
| Aracı Kurum/Vakıf Yatırım | Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| Banka/ Vakıf Katılım/ | Vakif Katilim Bankası A.Ş. |
| Fon Kullanıcısı/Kaynak Kuruluş | |
| Bankacılık Kanunu | 5411 sayılı Bankacılık Kanunu |
| BDDK | Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu |
| Tahmini Kâr | Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda, Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirlenen ve portföyün yönetilmesi neticesinde elde edilip VKŞ'ye ödenmesi hedeflenen kâr |
| Tahmini Kâr Oranı | Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda Tahmini Kâr'ın belirlenmesinde kullanılacak hedeflenen kâr oranı |
| BIAS/Borsa/Borsa Istanbul | Borsa İstanbul A.S. |
| Danışma Komitesi | Banka Faizsiz Bankacılık Danışma |
| Danışma Kurulu | Komitesi TKBB Danışma Kurulu |
| Ihraca dayanak/temel teşkil edebilecek | |
| Katılım Bankacılığı Prensipleri | faaliyet, işlem, gelir, varlık ve hakların değerlendirilmesi ile ihraç süreç ve süresinsice uyulması gerekli olan ve uygulama, kapsam ve çerçevesi Danışma Kurulu tarafından belirlenen ilke ve standartlar, alınan genel nitelikli kararlar ile Danışma Komitesi tarafından alınan kararları ifade eder |
| Finansman Desteği | Bankacılık Kanunu ile Kredi Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde Katılım Bankaları tarafından müşterilerine sağlanan fonlar ile ileride çıkacak bir mevzuat ile Katılım Bankalarına müsterilerine finansman sağlamasına olanak tanıyacak olan her türlü finansman |
| Fitch Ratings | Fitch Derecelendirme Kuruluşu |
| Hak | Her bir ihraca konu varlıklar dışındaki her türlü hak |
| ISIN | International Securities Identification Number (Uluslararası Menkul Kıymet Tanımlama Numarası) |
| Ihraççı/Vakıf VKŞ/VKŞ/Şirket | Vakıf Varlık Kiralama A.Ş. |
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu |
| Kira Sertifikaları Tebliği/Tebliğ | tanafında Piyasası Kurulu Sermaye hazırlanan III-61.1 sayılı Kira Sertifikaları Tebliği vakte katıl |
| VANLIK KINALAMIA H. Akat 7 Malvillesi Dr. Adnan Güyükdeniz. Caddesi B,8yx No.10 34768 Ümraniye Aşjanby √ SREE-5 Merga N - / / / / bodrulama Kodu: 12831766-8916-4476-9361-3a183abc814a |
kekuap Mahatesi Dr. A Ward Cad Bark Muye Pite Rusikus 34335 12TAMP4L B Blok NoctO New Yourname / Island Tre. Sic. No: 981004 PM New Your 0883000 VD: Buyuk Make Keller VALLAR |
| Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazırlanmış $III-61.1$ sayılı Kira Sertifikası/Sertifika Sertifikaları Tebliği kapsamında edilen kira sertifikaları |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kotasyon Yönergesi | Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi | ||||
| Kurul/SPK | Sermaye Piyasası Kurulu | ||||
| Md. | Madde | ||||
| MKK | Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. | ||||
| Sermaye Piyasası Kanunu/SPKn | 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu | ||||
| SMMM | Serbest Muhasebeci Mali Müşavir | ||||
| T.C. | Türkiye Cumhuriyeti | ||||
| Takasbank | İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. | ||||
| TBK | Türk Borçlar Kanunu | ||||
| TFRS | Türkiye Finansal Raporlama Standartları | ||||
| TL | Türk Lirası | ||||
| TKBB Danışma Kurulu | BDDK tarafından katılım bankacılığına ilişkin ilke ve standartları belirlemek üzere Türkiye Katılım Bankaları Birliği nezdinde oluşturulmuş kuruldur |
||||
| TMSF | Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu | ||||
| Kira Sertifikası İhracına dayanak varlık olarak kullanılacak Katılım Bankacılığı Varlık Portföyü Prensiplerine uygun her türlü varlık ve haklar |
|||||
| VKS | Varlık Kiralama Şirketi | ||||
| YP | Yabancı Para |
YOKTUR
| Fon kullanıcısı VAKIF KATILIM BANKASI A.S. 17 Ocak 2025 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| VAKIF KATILAÑ BA! Inkilad Mahallesi Da Agina Bi He Sig No 9 $A \cdot \vec{l}$ jus Göllű |
SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI |
Doğrulama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc814a https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| . _________ |
|
|---|---|
| Montgomery reporter to the term the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the content of the conte ______ --- |
$-$ |
İhraççı bilgi dokümanında belirtildiği üzere Vakıf VKŞ tarafından ihraç edilecek ve Vakıf Katılım'ın fon kullanıcısı olarak ver alacağı 30.000.000.000 TL'lik ihrac tayanı kapsamında gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçları tertipler halinde, çesitli vadelerde ve SPKn. III-61.1 sayılı Kira Sertifikaları Tebliğinde öngörülen kira sertifikası türlerinden Yönetim Sözleşmesine Dayalı ihraç edilebilecektir.
Yönetim Sözleşmesine Dayalı olarak gerçekleştirilecek kira sertifikası ihracında, ihrac ile ilgili olarak Vakıf VKŞ ile Vakıf Katılım arasında 17.01.2025 tarihinde imzalanan Yönetim Sözleşmesi (Ek-1), Tasfiye Taahhüdü (Ek-2), Teminat Mektubu (Ek-3) ve Sertifika Hüküm ve Sartları (Ek-4) düzenlenmiştir.
2.2.1. Kira Sertifikası Sahiplerinin Varlık Portföyü dışında VKS'nin diğer varlıkları veya Vakıf Katılım'ın varlıkları üzerinde doğrudan bir talep hakları bulunmamaktadır. Yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda kira sertifikası sahiplerinin Varlık Portföyü'ne yönelik bir talep hakkı da bulunmamaktadır.
Kira sertifikası ihracı kapsamında düzenlenen sözleşmelerin herhangi bir nedenle feshedilmesi hâlinde, Şirket aracılığı ile Kira Sertifikası Sahipleri'nin her birinin Banka'dan sözleşme ve taahhütlerden kaynaklanan yükümlülükleri yerine getirmesini isteme hakkı bulunmaktadır. Kira Sertifikası Sahipleri'nin Şirket'ten sözleşme ve taahhütlere uyumunun istenmesi ve bunlara aykırılıktan kaynaklanan hakları talep etme hakları bulunmakla birlikte, varlık portföyü dışında Şirket'in diğer mal varlıkları veya Banka'nın mal varlıkları üzerinde doğrudan hak iddia edemezler. Varlık portföyünün paraya çevrilmesi, doğmuş alacaklar ve diğer gelirler ve sözleşmeye aykırılıktan kaynaklanabilecek diğer haklar nedeniyle elde edilecek gelirlerin Kira Sertifikası Sahipleri'ne yapılması öngörülen ödemeleri karşılamaması mümkündür. Bahsi geçen gelirler Kira Sertifikası Sahipleri'ne ödendikten sonra, Kira Sertifikası Sahipleri'nin Sirket'e ve Banka'ya karsı herhangi talep hakkı kalmayacaktır. Yönetim sözlesmesine dayalı ihraçlarda VKS'nin ve dolayısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır.
Kira Sertifikası uyarınca ödemeler, Kaynak Kuruluş olan Banka'nın Sirket'e ve Sirket'in Kira Sertifikası Sahipleri'ne ihraca ilişkin sözleşme ve taahhütlerde öngörülen şekilde ödeme yapmasına bağlıdır. Banka veya Şirket bu ödemeleri gerektiği gibi ifa etmez ise, onlara karşı her birinin yükümlülüklerini icra etmeleri için ve/veya uygun olduğu takdirde tazminat talep etmek için dava açılması söz konusu olabilecektir. Bu süreçler normal şartlar altında masraflı ve zaman alıcı olabilmektedir.
Fon kullanıcısı kira sertifikası ihraç ederek topladığı fonları değerlendirirken üstlerk risklerden ötürü tahmini getiriyi elde edememe durumu söz konusu olabilir. Bu durumda kullanda kuruluş ikame varlık veya haklar kullanarak oluşacak zararları bertaraf etm WAKIF/VARLIK KIRALAMA
infilap/kahallesi Dr. Adnan Buydkyeniz Caddesi
/ BixXho:10 34769 Umrapy (Astaphi)
? A.Sie. Mo. 56058-5 Mersis No/NB34042444646114 Inkilap Mahallesi Dr. Adgar RINLANCAREL DEGERL $J\Delta k$ ERAS
irdin ζ . A N
is sà
hra Aitric
.
idfc-447e-9361-3a183abc81∕4à
iokuman-dogrulama
ANAUL
36.20
Aka
.odu:
Daresi: Alanda) X/No. 8890441
Doğrulama k
B Blok No (10) The Sic No. 98108 is Ma VD: Büyük
basvurabilir. Ancak vine de bu durum vatırımcıların alacakları getiri ve anapara ödemelerinin tam ve zamanında yapılmasını engelleyebilecek bir durum olusturabilir.
Başlangıç portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikaları açısından Vakıf Katılım'ın ihraçtan elde edeceği gelir ile yatırımcılara açıklanan tahmini karın elde edilmesini sağlayacak kadar yatırım yapamayabilir. Böyle bir durumda, Banka'nın kusuru veya sözleşmeye aykırı hareket etmesi dışında, VKS'ye (ve yatırımcılara) karşı herhangi bir sorumluluğu olmayacaktır. Bu kapsamda, yatırımcılar başlangıç portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Banka tarafından ihraç tutarı ile gerekli yatırımın yapılamamasına ve tahmini karın elde edilememesine ilişkin riske maruz kalacaktır. Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, Başlangıç Portföy Varlıkları'nın belirli olmadığı yönetim sözlesmesine dayalı Kira Sertifikası ihraçlarında: (i) Banka İhraç tutarını kullanarak, daha önceden kararlaştırılan tarihlerde VKS'ye (ve dolayısıyla Yatırımcılara) tahmini karın ödenmesine engel olacak yatırım yapamaz. Aksi takdirde Banka sözlesmeye aykırı hareket etmis olacağından dolayı, tahmini karın daha önceden kararlaştırılan tarihlerde VKŞ'ye (ve dolayısıyla Yatırımcılara) ödenmesinden sorumlu olur. Keza, Baslangıc Portföy Varlıkları'nın belirlendiği yönetim sözleşmesine dayalı Kira Sertifikası ihraçlarında, Başlangıç Portföy Varlıkları, İkame Portföy Varlıkları ile değiştirilirken de Banka bu sarta riayet etmek zorundadır. (ii) Banka yönetim sözleşmesine dayalı Kira Sertifikası ihraçlarında Portföy kapsamında borçlu olan kişilerin borçlarını zamanında, gereği gibi, tam ve eksiksiz olarak yerine getireceğini TBK m. 128 kapsamında taahhüt edecektir.
Ihraç edilecek kira sertifikalarının işlem göreceği Borsa İstanbul Borclanma Aracları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı'nda yapılacak işlemler minimum 10.000-TL, maksimum 100.000.000-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.
Vakıf Katılım, Katılım Bankacılığı Prensiplerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözlesmesinde öngörülen çeşitli faaliyetleri yürütmektedir. Vakıf Katılım'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapının bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına iliskin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.
Kaynak Kuruluş 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır.
hardin B
2837cc-8dfc
Teti
Doğfulama Kodu;
'Besiktas/14366/lS
Kaynak Kuruluş'un anılan düzenlemeler tahtında faaliyet izni kaldırılır ya da TMSF'ye devri söz konusu olursa, o takdirde Vakıf VKŞ ile akdettiği sözleşmeleri ifa etmesi mümkür olamayabilir ve dolayısıyla Kira Sertifikası sahiplerine yapılacak dönemsel ödenleler d yapılamayabilir. Kaynak Kuruluş'un kamu otoritesi olan BDDK tarafından faaliyet izmrli kaldırılması ya da Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesi, Kira Sertifikası'n (İişki Áukumkuuk léring segyeset megüçünü etkileyebilecek riskler arasında değenlendirilmek Allysia Maria Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contra
1. City Andress Dr. Adams Bigging Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Contract Cont
VANE VA NRINASNKUL DEĞER Inkilap Mahallesjon. Asinan Buy
.
ИИ7е
por dimanive / Is
Mersis No: 08
科利品
VD R
$\mathrm{Tr}\ \mathrm{S}c$
≀º
-9361-3a183abc81
Hali hazırda Vakıf Katılım'ın 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine neden olabilecek bir durum bulunmamaktadır.
Kira Sertifikalarının halka arzında Vakıf Yatırım aracı kurum olarak görev alacak ve verdiği hizmet karşılığında, halka arzın gerçekleşmesine bağlı olarak komisyon geliri elde edecektir. Ayrıca Vakıf Katılım, emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu olarak Vakıf Yatırım ile beraber talep toplayacaktır. Bunun dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum bulunmamaktadır.
VKS, ihraccı sıfatıyla, Kira Sertifikalarından sağlanacak fonu başlangıç portföy varlıklarını Vakif Katılım'dan temin etmek için kullanacaktır. Vakif Katılım ise kaynak kurulus (fon kullanıcısı) sıfatıyla kira sertifikası ihracıyla VKŞ üzerinden fon sağlamış olacaktır.
Vakif Katılım ise kaynak kuruluş (fon kullanıcısı) sıfatıyla kira sertifikası ihracıyla VKS üzerinden fon sağlamıs olacaktır.
Vakıf Katılım'ın bilançosu incelendiğinde açıkça görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL kira sertifikası ihracı yoluyla Vakıf Katılım fonlama yapısını çeşitlendirecek ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uyumsuzluğunu azaltmayı amaçlamaktadır. TL kira sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından oluşan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.
Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Vakıf Katılım'ın kaynaklarının vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve temin edilen fonlar bireysel finansman desteği, kurumsal finansman desteği vb. gibi kredilerin kullandırımı ile Vakıf Katılım olağan faaliyetlerini sürdürmesinde kullanılacaktır.
Ayrıca TL fonlama yapısında, katılım fonları ve özkaynak dışında alternatif bir fonlama kaynağı sağlanması planlanmaktadır.
a) Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: İhraç edilecek kira sertifkaları Yönetim Sözleşmesine Dayalı olarak gerceklestirecektir.
an Eb
$F-21$ /2
VAKÍF NARLIK KÍRALABIA A.S. okdap Måhallesi Dr. Adnan Büyükdendz Caddesi ByBlok No.10 34768 Unranive Updaug Dairesí Alembad
VAKIF KAUABYI BA JAKNE YAINRIM MENKUL DEGERLER A.Ş Inkilap Maraibe All Adnan Büyükoci
B BioNMAYA768 Ümraniye / İst
Tic. Sic. No: 99/19920 Mersis Hor 088304 fiardin Cay_Rark Myga Sitesi 64339 Waut Bealors 36 20 VD BülüMAAkelefar kityatirin 9361-3a183abc814a
dogrulama
eder
Bankacılık Kanunu ve Finansal Kiralama Kanunu ile Kredi Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde Katılım Bankaları tarafından finansal kiralama dâhil Müsteriler'e sağlanan fonlar ile ileride çıkacak bir mevzuat ile Katılım Bankalarına Müşteriler'e finansman sağlamasına olanak tanıyacak olan her türlü finansmanı ifade eder.
İhraç edilecek olan kira sertifikalarına ilişkin ISIN kodu Takasbank tarafından tahsis edilecektir.
d) Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kurulusun unvanı, adresi:
MKK Resitpasa Mah. Borsa İstanbul Cad. No:4 34467, Emirgan-Sariver/ISTANBUL
Kira Sertifikaları SPKn, III-61.1 sayılı Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında olusturulacaktır.
Kira Sertifikalarına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar II-5.2 sayılı Sermaye Piyasası Araçlarının Satısı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerçekleştirilecektir.
Kira sertifikalarının kotasyonu için BİAS Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir Değerlendirme yapılmaksızın Sermaye Piyasası Kurulu tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte, kira sertifikaları BİAŞ nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görebilecektir.
Ilgili pazar sabit getirili menkul kiymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım işlemleri yapılabilmektedir.
Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 09.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 09.30 -17.30 arasında yapılmaktadır.
Emirler işleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum emir büyüklükleri geçerli olacaktır.
İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde MKK nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.
4.4. Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi:
Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
Akat
if Varlik kiralama a.s.
Madailesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi
8 Abk NoA0 34768 Ümudoğe I İstanbul
fe i ythydyd
4.5. İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan k sertifikalarının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikası ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine acabilecek hükümlerin özetlerismanın mezkot DEĞE
EXBAN
dhan Buyükdeniz
M Domanive / Isla
vakif Katil
Inkilap Mahallesi UA
B Roles
Te. Sir. No. 9910 650\$8-5 Mgrsis X4/ 0893 .c.8dfc.447e-9361-3a183abc8¶4∦
tr/dókumán-dogrulama V. Dairesi: Alanfleg V. No. 83D@ğir'ulama
Meiktas 343
$F \rtimes_{X}$ $\blacksquare$
Sermaye Piyasası Kanunu'nun 61. Maddesi ve Kira Sertifikaları Tebliği'nin 12. maddesinin 5. fikrası uyarınca varlık kiralama sirketi, Kurul tarafından uygun görüş verilen esas sözlesmesinde belirtilen faaliyetler dısında herhangi bir ticari faaliyetle uğraşamayacağı gibi sahip olduğu varlıklar ve haklar üzerinde esas sözleşmesinde izin verilenler hariç olmak üzere, üçüncü kişiler lehine hiçbir ayni hak tesis edemez ve bunları kira sertifikası sahiplerinin menfaatlerine avkırı bir sekilde kiralayamaz veya devredemez. Kira sertifikaları itfa edilinceye kadar, varlık kiralama şirketinin portföyünde yer alan varlıklar ve haklar, ihraççının yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi hâlinde dahi teminat amacı dışında tasarruf edilemez, rehnedilemez, teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil olmak üzere haczedilemez, iflas masasına dâhil edilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtivati tedbir kararı verilemez. İhraccının kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi, faalivet izninin kaldırılması veya iflası hâlinde portföyündeki varlıklardan elde edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak ödemelerde kullanılır.
Ancak, Yönetim Sözlesmesine dayalı olarak ihraç edilecek kira sertifikalarına konu dayanak varlıkların mülkiyeti fon kullanıcısına ait olduğundan yatırımcılar açısından teminat niteliği taşımamaktadır. Bu tür yapıda, Vakıf Katılım ve VKŞ'nin temerrüdü halinde yatırımcılar Vakıf Katılım ve VKŞ'nin öncelikli olmayan alacakları ile aynı sırada yer alacaklardır.
Kira Sertifikaları kapsamında Yatırımcılar'ın sahip olduğu hakların dayanağı, SPKn md. 61 çerçevesinde Vakıf Katılım tarafından VKŞ lehine Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları sözleşmesi kapsamında yönetilecek Varlık Portföyü ile ihracın gerçekleşmesi için akdedilen İşlem Sözleşmelerinden kaynaklanmaktadır.
Vakif VKS tarafından ihraç edilecek kira sertifikalarının getirisi vadesi sonunda, itfa (anapara) ödemesi ile birlikte bir defada ödenecektir.
Kira Sertifikası satın alan yatırımcıların sahip olduğu haklara ilişkin sınırlamalar aşağıda belirtilmektedir:
-VKŞ'nin Varlık Portföyleri ile ilgili herhangi bir tasarruf hakkı bulunmadığından, VKŞ doğrudan Varlık Portföyleri paraya çevirerek yatırımcıları tazmin edemeyecektir.
-VKŞ'nin ihraç kapsamında yapacağı ödemeler, Vakıf Katılım tarafından yapılacak ödemelere bağlıdır. Eğer Vakıf Katılım herhangi bir nedenle Beklenen/Tahmini Kâr ve/veya kira sertifikası bedelini kısmen veya tamamen ödemezse, VKŞ yatırımcılara karşı olan sorumluluğunu Vakıf Katılım'ın ödeme yapmadığı tutar ile sınırlı olarak yerine getiremeyecektir. Bu durumda VKS'nin yatırımcılara karşı sorumluluğu, Vakıf Katılım'a karsı hukuki süreçleri başlatmakla sınırlıdır. Eğer yatırımcılar da bizzat Vakıf Katılım'a karşı hukuki süreç başlatırlarsa ve Vakıf Katılım'dan bu kapsamda tahsilat yaparlarsa, VKS'nin yatırımcılara karşı olan sorumluluğu Vakıf Katılım'dan yapılan tahsilat oranında sona erer.
Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım işlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına bes açılır. Vakıf VKŞ tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindel ilgili hesaba aktarılır.
Kira Şertifikası bedeli ve gelir dağıtımları topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdi mevgut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bed
vakif kat VAAIT VARLIK KIRAA ABIA A.S.
1949 Haballesi Dr. Adam Buyukdeniz Caddesi
11c. Se. 86. 5050-9 Harsel Warpers Islandus
11c. Se. 86. 506. 11c. 11c. 600. 46. 16. 17. 17. 17. 17. 17. 17. 17. 17. 17. 17 YMT MENNUL DEGER $\sqrt{26}$ Inkilap Mahallest ardin Cael A kat B Blok Nog Besit as MBLIL. Tic. Sic. No: 9310@ VO: Būytis V Daire Alange » .odu 9361-3a183abc814a dogrulama
gelir dağıtımlarının yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından yapılacaktır.
Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımları Vakıf VKS tarafından MKK hesabına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluşlar da kendilerine brüt yapılacak ödemeleri, yasal vergilerin kaynağında kesintileri yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.
Kira sertifikaları 135 gün vadeli olup VKŞ tarafından 28 Haziran 2025 itfa tarihinde tek gelir dağıtımı ile birlikte, kira sertifikası sahiplerine payları oranında bir defada geri ödenerek itfa edilecektir.
VKS vatırımcılara ödeveceği Kira Sertifikalarının bedelini Vakıf Katılım tarafından varlık portföyünün tasfiyesi için ödenecek olan tutar ile karşılayacaktır. İtfa bedeli ihraç tutarına esit olacaktır.
135 gün vadeli olan kira sertifikaları yatırımcılarına gelir dönemi başlangıç tarihinden itibaren asağıda yer alan tarihte kupon ödemesi gerçekleştirilecektir; Talep toplamanın akabinde dağıtım sonuçları onaylanarak KAP'ta ilan edilecektir.
| Gelir Dönemi Başlangıç Tarihi | 13 Subat 2025 |
|---|---|
| Gelir Dağıtımı ve Kira Sertifikası Bedeli Ödeme Tarihi |
-28 Haziran 2025 |
Kira sertifikalarında getiri ve anapara zaman aşımı süreleri 2308 sayılı Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali Hakkında Kanuna tabi iken ilgili kanun maddesi 20 Haziran 2019 tarihinde Resmi Gazetede Yayımlanan Anayasa Mahkemesi'nin Esas Sayısı 2018/36, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmiştir.
Bu nedenle getiriler ve anapara zamanaşımı mevzuatta yer alan genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.
Akat I
3 Blok No.10 34768 Unitedry / Islandol
No (15058-5 Mersis No/UPIB D43528)
Dairesi: Alemoko X Ako. 813044
.. F สมาค
VKŞ tarafından ihraç edilecek olan 135 gün vadeli kira sertifikaları sabit Yıllık Getiri Oranına sahip olacaktır ve halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%40 aralığında bir Yıllık Getiri Oranı geçerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ve VKŞ onayıyla en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinleştirilerek KAP'ta ilan edilecektir.
Vakıf VKŞ tarafından ihraç edilecek Kira Sertifikaları sabit bir getiri oranına sahip olacağından, dönem boyunca getiri oranına ilişkin herhangi bir değişiklik olmayacaktır. VKS'ye ihraca esas sözleşmeler çerçevesinde Vakıf Katılım tarafından yapılması gereken ödemelerin zamanında, tam ve eksiksiz olarak yapılmaması halinde, VKI tarafından yatırımcılara yapılacak olan ödemeler yatırımcılara verilen taalihütler yerine getirilmesi için yeterli olmayabilir. Yönetim sözleşmesine dayalı ihraç ar VKŞ'nin ve dolayısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır. Katılım'ın temergidü halinde, VKŞ'nin dayanak Varlık ve Haklar üzerinde kasar abgåesi Dr. Adnan Büyükleniz Caddesi GENKUL DEGERLER A.S $J\Delta t$ YA.
VBUL
VAKIF KATILÁM BI
B Blok No:
Inkilap Mahallesi JA Adınan Büyi
Tic. Sc. Nitr 981 adfc-447e-9361-3a183abc814e
dokuman doğrulama Doărulama Kodu; , Kodu: 7263f7
https://spk.gov
lamm Ca
$\Omega$
Besikras
kifyatir.
vetkisi bulunmadığından ve dayanak varlık ve haklar VKS'nin teminatını teşkil etmediğinden dolayı, VKS, dayanak yarlık ve hakları paraya çevirerek Yatırımcıları tazmin edemeyecek, sadece Fon kullanıcısına karşı gerekli hukuki yollara başvurabilecektir. Böyle bir durumda VKŞ (ve dolayısıyla yatırımcılar), Fon kullanıcısının İİK ve sair mevzuat kapsamında öncelikli olmayan diğer alacaklıları ile aynı sırada olacaktır.
Halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%40 aralığında sabit Yıllık Getiri Oranı gecerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ile en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinlestirilerek KAP'ta ilan edilecektir.
g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde vapılacak işlemler:
Yıllık ve Dönemsel getiri oranı vade süresi boyunca sabit olacaktır.
Yoktur.
Yoktur.
Halka arza katılan tüm yatırımcılar için %30-%40 aralığında sabit Yıllık Getiri Oranı geçerli olacaktır. Yıllık ve Dönemsel Getiri Oranı, piyasa koşulları değerlendirilerek ve Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ile en geç talep toplama tarihinden bir iş günü önce kesinleştirilerek KAP'ta ilan edilecektir. Yıllık getiri oranından elde edilecek dönemsel getiri oranı aşağıdaki gibi hesaplanacaktır.
Dönemsel Getiri Oranı=Kira Sertifikası Yıllık Getiri Oranı*Getiri Dönemi Gün Sayısı/365
Getiri $\ddot{O}$ demesi $=$ Kira Sertifikası Nominal Beklenen/Tahmini Kâr (Dönemsel Değeri*Dönemsel Getiri Oranı/100
Vakıf Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu'nun 13/09/2024 tarih ve 1832 sayılı kararı ile Vakıf VKS aracılığıyla, Bankanın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") tarafından vayınlanan Kira Sertifikaları Tebliği'nin (Seri: III-61.1; RG. 07.06.2013 28670 ("Tebliğ") 10. maddesinin 3. fikrası çerçevesinde ihraç belgesinin/izahnamenin onaylanmasının kararlaştırıldığı Sermaye Piyasası Kurulu karar tarihinden itibaren bir yıl içinde, çeşitli vadelerde ve Tebliğ'de öngörülen kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle; halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin tahsisli olarak ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak veya satış şekillerinin birlikte kullanılması yöntemiyle, 30.000.000.000-TL (OtuzMilyarTürkLirası) ihraç tavanı ile sınırlı olarak tertipler halinde satılmak üzere yurt içinde kira sertifikaları ihraç edilmesi kazar alınmıştır.
Vakıf VKŞ Yönetim Kurulu'nun 13/09/2024 tarih ve 76 sayılı kararı ile Sermaye/Piy Kurulu ("SPK") tarafından 07.06.2013 tarihli 28670 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan k Sertjfikaları Tebliğinin (III-61.1) ("Tebliğ") 10. maddesinin 3. fikrası çerçevesind Kaullum Bankası A.Ş'nin ("Fon Kullamcısı") fon kullanıcısı olarak yer -alaca) AKUTYARLIK KIRALASA A.S.
AKUTYARLIK KIRALASAA A.S.
Alapykahanesi Dr. Adnan Büyükorniz Caddesi
284 No. South Maria Umrail Alanger Caddesi
284 No. South Alandes V. No. 1930arthur Body. a Sitesi Akarya... Embuja Tadin Gad
E.21 Blok NATAN Sikins A Inkilap Mahallesi Or Adnan Bu MBUL B Blok None of 788 Unitarive konstier VN √i):€i
∙3a183abc&ീ
Kodu∹7263\7ck≗8dtc-447e°9361-3a1
https://spk.gov:tr/dokuman-dogrulama
belgesinin/izahnamenin onaylanmasının kararlaştırıldığı Sermaye Piyasası Kurulu karar tarihinden itibaren bir yıl içinde, çeşitli vadelerde ve Tebliğ'de öngörülen kira sertifikası tür ve sözlesmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle; halka arz edilerek veya halka arz edilmeksizin tahsisli olarak ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak veya satış şekillerinin birlikte kullanılması yöntemiyle, 30.000.000.000-TL (OtuzMilyarTürkLirası) ihraç tavanı ile sınırlı olarak tertipler halinde satılmak üzere yurt içinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar verilmistir.
Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak herhangi bir kayıt yoktur.
5.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler
Fon kullanıcısının BDDK'dan kendisine hitaben 01/10/2024 tarihinde aldığı resmi yazıda aşağıda görüş yer almaktadır.
İlgide kayıtlı yazınızda, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayımlanan Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Bankanızca 30.000.000.000 TL ihraç tavanı ile sınırlı olarak tertipler halinde, halka arz edilerek veya arz edilmeksizin, tahsisli ve/veya nitelikli yatırımcılara satılmak üzere kira sertifikası ihracı için SPK'ya başvurulacağı, Tebliğ kapsamında özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veya ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin gerektiği ifade edilerek, bahse konu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir. Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.
Söz konusu görüş İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onavlar bölümünde de bulunmaktadır.
Halka arz edilecek olan kira sertifikaları 600.000.000 TL nominal tutarda olacaktır. Halka arz edilecek olan kira sertifikalarına fazla talep gelmesi durumunda halka arz tutarı 900.000.000 TL'ye kadar artırılabilecektir.
11-12/02/2025 tarihlerinde 2 iş günü süresince talep toplanacaktır.
1 A K I 只言 si Dr. Adnan Büyükgibniz Cads 1441 kitaras M The Sic Ho n: 10 34768 Ümra Mr. SUPPLE Mords ! Doğrulama 3a183abc814a
Satis, ihraca aracılık edecek Vakif Yatırım Menkul Değerler AS tarafından sabit fiyatla talep toplama yöntemi kullanılarak gerçekleştirilecektir. Vakıf Katılım şubeleri ve dijital kanallar üzerinden talepte bulunacak gerçek ve tüzel kişilerin talepleri ise emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu olarak Vakıf Katılım tarafından Vakıf Yatırım'a iletilecektir.
Bu halka arz "Sabit Getiri Oranı /sabit fiyatla talep toplama" ile talepte bulunma yöntemi kullanılarak gerçekleştirilmektedir. Bireysel Yatırımcılar taleplerini talep ettikleri miktar seklinde belirteceklerdir. Yatırımcılar, Talep Formu'nda talep ettikleri Kira Sertifikalarının nominal tutarını belirteceklerdir.
Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve Sermaye Piyasası Aracı Notunun işbu maddesinde belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek Talep Formu'nu doldurmaları ve satın alacakları Kira Sertifikalarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6. maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.
Halka Arza Bireysel Yatırımcılar, (Vakıf Yatırım ile Vakıf Katılım Bankası AŞ'nin tüm durumunda) nakit (TL) yatırmak subelerinde talep girmeleri suretiyle talente bulunabileceklerdir.
Kira Sertifikalarına iliskin talepte bulunabilecek yatırımcılar asağıda tanımlanan 3 gruba ayrılmışlardır:
Yurt Lei Bireysel Yatırımcılar Yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dâhil Türkiye'de ikametgâh sahibi gerçek kişiler ve tüzel kişiler ile yerleşmek niyetiyle bir takvim yılı içinde Türkiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturanları ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşlarını da kapsamak üzere, aşağıda tanımlanan Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar dışında kalan tüm gerçek ve tüzel kişilerdir.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar; Merkezi Türkiye'de bulunan; aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketleri ile, emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar, kamu kurum ve kuruluşları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Sermaye Piyasası Kurulu'nca kabul edilebilecek diğer kuruluslar, aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar.
Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar; Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karar'da tanımlanan yurt dışında yerleşik olan, aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim sirketleri, kolektif yatırım kurulusları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketlerinin muadili ile Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi kuruluşlardır.
Kira sertifikaları, sermaye piyasası mevzuat uyarınca, Borsa İstanbul'da işlem görecek şekilde ve yurt içinde halka arz edildiğinden dolayı, yurt dışından başvuracak olan yatırımcılar sertifikalarını Türkiye'de satın alacaklardır.
KA.S
alsitesi
惹口
$20$
dfc-447e-9361-3a183abc
kdokuman⊧dogrulama
yakir.katile
BB收购()
Inkilan Mahayesi De
The Sic No: 9840
M BANKA
Aussin, NO
Xonan Büyükdeniz i
fisa Unvaniyey İstanb
Talepte bulunacak yatırımcılar, aşağıda belirtilen belgeleri, talep formlarına ekleyeceklerdi
YATRIW WENKUL OCOL
rein 1
16 Sax: 61212)
ibvatirim
Gerçek Kişi yatırımcılar: Kimlik fotokopisi (nüfus cüzdanı, ehliyet veya pasaport) fotol !ai(if varlik kiralama a.s
Aink
Doğrulama Kodu; 7263f
op Mahallesi Dr. Adnan Büyükgeniz Caddesi
(Pipek No.10 34768 Umraph Astanburgen)
Sic. Roz. 55058-5 Merkis No. 883041816
Tüzel Kişi Yatırımcılar: Kurumsal Yatırımcılar: İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği. kurulus gazetesi, vergi levhası ve Ticaret Sicil kavıt belgesi fotokopisi, Savılan dokümanlara ilave olarak Kurumsal Yatırımcı tanımında yer alan "Aktif toplamının 50.000.000.-TL, yıllık hasılatının 90.000.000.-TL, özsermayesinin 5.000.000.-TL'nin üzerinde olması net kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar'ın" yıllık kurumlar vergisi beyannamesinin fotokopisi (varsa Yeminli Mali Müsavir (YMM) tarafından imzalanmış, yoksa kurum yetkilileri tarafından imzalanmış olarak) veya YMM tarafından düzenlenmiş tam tasdik raporunu sunması gerekmektedir.) Yurt dışından talepte bulunacak kurumsal yatırımcılar için söz konusu evrakların muadilleri gerekmektedir.
Bu halka arzda kira sertifikası satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve Sermaye Piyasası Aracı Notunun iş bu maddesinde belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek Talep Formu'nu doldurmaları ve satın alacakları Kira Sertifikalarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6. maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.
VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER AŞ
Akat Mah. Ebulula Mardin Cad. Park Maya Sitesi No:18 F-2/A Blok, 34335 Besiktas/İstanbul Tel: (212) 352 35 77 Faks: (212) 352 36 20
Vakif Yatırım'ın tüm şubelerinden (Vakif Yatırım Menkul Değerler AŞ şubelerinin adreslerine www.vakifyatirim.com.tr internet sitelerinden ulaşılabilir) başvuru yapabilirler.
ƙif/jarlik kiralania a.s.
: No. 55858-5
V. Dairest Alemany V. No. 883045816
DOGrullama . 55058-5 Mertis Na 260.FCA
Map Mahallesi Dr. Adnon Büyükokniz Cadus
| ABkk MV.10 34768 Ümrapio Mstanuy
İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye/İstanbul Telefon: (216) 800 55 55 Faks: (216) 800 55 56
Vakıf Katılım Bankası AS'nin tüm subeleri ve dijital kanallar üzerinden talepte bulunmak için başvurabilirler. (Vakıf Katılım Bankası AŞ şubelerinin adreslerine www.yakifkatilim.com.tr internet sitelerinden ulasılabilir.)
Kira Sertifikaları Madde 5.3'te belirtilen fiyattan satışa sunulacağından yatırımcılar tarafından satış fiyatı üzerinde ödeme söz konusu olmayacaktır. Sadece, Yurt İçi Bireysel Yatırımcıların karşılanamayan taleplerinden dolayı iade bedeli, Gelir Dönemi Başlangıç (vade başlangıç) tarihinde Vakıf Yatırım ve emir iletimine aracı konumundaki Vakıf Katılım tarafından başvuru verlerinde vatırımcılara iade edilecektir.
VAKIF
Tüm yatırımcılar talep ettikleri adedi belirteceklerdir. Nominal değeri 1 TL olan kira sertifikas için minimum talep miktarı 1.000 (bin) adet olacaktır. Minimum talep adedinden sonrak taleplerin 1 adet ve katları şeklinde olması şarttır. Talep edilebilecek azami kira sertifikası adedi hakkında herhangi bir sınırlama yoktur.
5.1.6. Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertikası bedellerini ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dâhil kira sertifikalarının teslimine ilişkir bilgi.
vakif kati
inkulao Mahaliasi D
lic. Sic No
3a183abe8*
KRATYO
微感眼病
3 Umranivel
ian Büvükdeniz
.
00010
Tüm yatırımcılar Madde 5.1.3.2'de belirtilen Başvuru Yerlerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurarak talepte bulunabilirler.
Vakıf Katılım Bankası A.S üzerinden talepte bulunan bireysel ve kurumsal müşteriler icin vade baslangıc günü, dağıtıma hak kazanmış oldukları tutarlar müşteriden tahsil edilecek olup Vakıf Katılım Bankası, Vakıf Yatırım Menkul Değerler AŞ hesabına toplu olarak yatırılacaktır.
Birevsel Yatırımcılar talep ettikleri Kira Sertifikalarının bedellerini tamamen nakden yatırarak, talep edebileceklerdir.
Talep ettikleri Kira Sertifikasının bedelini nakden yatıran Bireysel Yatırımcılar yatırdıkları tutar nemalandırılmayacaktır.
Bireysel Yatırımcılar nakden ödeme seçeneğinde Madde 5.1.3.2.'de belirtilen başvuru verlerine basvurabilirler. Bireysel Yatırımcılar talep ettikleri kira sertifikalarına ilişkin tutarı asağıda bilgileri verilen hesaplara yatırılmak üzere nakden ödeyeceklerdir. Ödeme, son talep toplama günü saat 17.00'ye kadar tamamlanmalıdır.
Hesap Sahibi: Vakıf Varlık Kiralama AŞ Banka Adı: Vakıf Katılım Bankası AŞ Sube Adı: Merkez Sube IBAN No: TR21 0021 0000 0000 2730 5000 02
Bireysel yatırımcılara, Gelir Dönemi Başlangıç Tarihinden önce Kira Sertifikalarını satın almak için nakit olarak ödenecek bedeller için, Gelir Dönemi Başlangıç dönemine kadar geçen süre de herhangi bir getiri, kar payı, faiz vb. menfaat ödenmesi gerçekleştirilmeyecektir.
Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.3.2. maddesinde belirtilen vatırım kuruluşunun merkez ve şubelerine talepte bulunmak için başvurarak talep formu doldurmaları gerekmektedir.
Yurt İci ve Yurt Dışı Kurumsal yatırımcılar talep ettikleri kira Sertifikalarına ilişkin ödenecek talep tutarını nakden veya hesaben yatıracaklardır. Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatıcımılar, Kira Sertifikası bedellerini talep toplama süresinin bitimini takiben ödeyebilirler. Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar, dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini vade başlangıç tarihinde saat 12:00'ye kadar aşağıda belirtilen hesaba yatırmak zorundadır.
Hesap Sahibi: Vakıf Varlık Kiralama AŞ Banka Adı: Vakıf Katılım Bankası AS Sube Adı: Merkez Şube IBAN No: TR21 0021 0000 0000 2730 5000 02 JAKIF Sec. you Mahaltesi D hallesi Dr. Adnan Büyükyêniz Cac ต้น ต้อง 10 34758 ปีกรรคโน ic No Antiù VD: Büvük 158.5 Marsis MG MB30
11 Alamador V No. 8830 $V = \n\begin{bmatrix}\n\frac{1}{2} & \frac{1}{2} \
0 & \frac{1}{2} \
0 & \frac{1}{2}\n\end{bmatrix}$ oårulama 47e-9361-3a183abc814a dokuman-doğrulama
Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini talebi toplayan kurumlara ödemekten imtina edemezler.
Yurt İci ve Yurt Dısı Kurumsal Yatırımcıların dağıtımı sonucu almaya hak kazandıkları kira sertifikası bedellerini ödememelerine ilişkin risk, talebi toplayan yatırım kurulusuna aittir. Yatırım kuruluşu talepte bulunan Kurumsal Yatırımcı'nın talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır.
Halka arz edilecek kira sertifikaları, satışın tamamlanmasını müteakip Sermaye Piyasası Mevzuati cercevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye baslanacaktır.
Yatırımcıların satın almaya hak kazandıkları kıymetler, dağıtım listesinin Vakıf Varlık Kiralama AŞ tarafından onaylanarak kesinleşmesini takip eden iş günü içerisinde MKK'daki hesaplarına aktarılacaktır.
Halka arz sonuçları, Kurul'un sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde ver alan esaslar cercevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.
Kira sertifikalarına ilişkin ön alım hakkı yoktur.
5.2.1. Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:
Halka arzın Türkiye'de yapılması planlanmaktadır.
Halka arz edilecek kira sertifikalarının toplam nominal değerinin;
%70'i Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara %28'i Yurt İci Kurumsal Yatırımcılara %2'si Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılara
Gerçekleştirilecek satışlar için tahsis edilmiştir.
Yukarıdaki tahsisat oranları ek satış yapılması halinde, ek satışa uygulanmayacaktır. Ek satış olması durumunda tahsisat Vakıf Yatırım'ın tavsiyesi ve VKŞ'nin onayı ile belirlenecektir.
Talep toplama süresinin sonunda her bir yatırımcı gruba tahsis edilen tutarı karşılayacak kadar talep gelmiş olsa dahi, tahsisat oranları arasında yatırımcılara Sermaye Piyasası Araçlarının Satısı Tebliği hükümlerine göre, yukarıda belirtilen herhangi bir yatırımcı gruba için %25 fazla azaltılmamak kaydı ile Vakıf Yatırım'ın önerisi ve VKŞ'nin onayı ile kaydırn yapılabilir.
Tüm yatırımcı grupları için, talep edilen kira sertifikası adedi nihaidir.
Toplanan talepler her bir tahsis grubu için ayrı ayrı bir araya getirildikten sonra II-5.2 sayılı Sermave Piyasası Araclarının Satısı Tebliği hükümleri uyarınca, talep formunda bulunması gereken asgari bilgiler ile Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabancı uyruklular dışında kalan bireysel yatırımcıların T.C. kimlik numarasını içermeyen kavıtlar iptal edilerek dağıtıma dâhil edilmeyecektir. Eksikliği nedeniyle iptal edilen kayıtlar talep listelerinden çıkartıldıktan sonra dağıtım işlemi aşağıdaki şekilde gerçekleştirilecektir:
Her bir tahsisat grubuna dağıtım, asağıda belirtilen şekilde kendi içinde ayrı ayrı yapılacaktır.
Oransal Dağıtım Yöntemine göre yapılacaktır. Bireysel Yatırımcılar için tahsisat miktarının talep miktarına bölünmesi ile "Arzın Talebi Karşılama Oranı" bulunacaktır. Bulunan Arzın Talebi Karşılama Oranı her bir yatırımcıya ait kişisel talep ile çarpılacak ve dağıtılacaktır.
Bireysel Yatırımcılar için oransal dağıtım yöntemi kullanılacağından herhangi bir mükerrer tarama işlemi yapılmayacaktır.
Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcı grubunda bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların bulunması durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Kurumsal Yatırımcıya yerilecek kira sertifikası miktarına Vakıf Yatırım ve/veya Vakıf VKS tarafından karar verilecektir.
Yurt İçi ve Yurt Dışı kurumsal yatırımcı grubuna dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecek, ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır.
Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortava cıkmasından dolayı dağıtılamayan kira sertifikaları, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcılar arasında Vakıf VKŞ'nin uygun gördüğü şekilde dağıtılacaktır.
Vakıf Yatırım, talep toplama süresinin bitimini izleyen iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek Vakıf VKŞ'ye verecektir. Vakıf VKS, dağıtım listelerini kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı Vakıf Yatırım'a bildirecektir. Satış sonuçları dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde KAP'ta açıklanacaktır.
Onaylanan Dağıtım Listesi'ni alan Vakıf Yatırım ise karşılanan taleplere ilişkin kira sertifikalarının kayden teslimini MKK düzenlemeleri çerçevesinde dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra 13/02/2025 tarihinde yerine getirecektir.
Dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden işgünü aracı kurum Vakıf Yatırım, VKŞ'ye halka arzın dağıtım sonuçlarını bildirecektir. Vakıf Yatırım ve Vakıfa Katıl yatırımcılara tek tek bilgilendirme yapmayacak, dileyen yatırımcılar emir iletimina $arab$ Faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu olarak Vakif Katılım'ı arayarak veya Vakif Katılım'
AKIF VARLIK KİRALAMA A.Ş. Akat Mal South MENKHL OROFALER A.Ş. AKIF KATILAM BANKSI ILI
Akılay Yahallesi Dr. Maan Biyikdeniz Caddesi F. ARTENARLIK KIRALAMA A.S.
Akilay Vahallesi Dr. Adaan Biyykdeniz Caddesi
Nr. Sid. No. 10. 34768 Umraide Harabul la se Q sydi lisis No VD: how in Mars (میلادی) کا ایک این دیگر استان استان استان به این استان استان به این استان استان به این استان استان اس
{Dogralama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc8
{|https://spk.gov.tr/dpkuman-dogrulama resi Alafniað
internet subesi vasitasiyla dağıtım sonucuna göre satın almış oldukları miktarları öğrenebileceklerdir.
Nominal değeri 1,00 TL olan 1 adet kira sertifikası satış fiyatı 1,00 TL olacaktır.
Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S. (Genel Müdürlük Adresi: Akat Mah. Ebulula Mardin Cd. No:18 Park Maya Sitesi, F-2/A blok, 34335 Besiktas/Istanbul) (Tel: (212) 352 35 77 Faks (212) 352 36 20)
Halka arz sadece Türkiye'de gerçekleşecek olup saklama ve ödeme kuruluşları MKK ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.S.'dir.
Halka arz ilgili SPK düzenlemelerinde (III-37.1 sayılı "Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ"in 51'inci maddesinin (b) bendinde) tanımlanan "En İyi Gayret Aracılığı" esasına göre yapılacak olup, Vakıf Yatırım tarafından yüklenimde bulunulan tutar yoktur.
| Yüklenimde Bulunulan Kira Sertifikalarının |
Yüklenimde Bulunulmayan Kira Sertifikalarının |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Yetkili Kurulus |
Oluşturulmuşsa Konsorsiyumdaki Pozisyonu |
Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Edilen Kira Sertifikasına Orani $(\%)$ |
Nominal Değeri (TL) |
Halka Arz Edilen Kira Sertifikasına Oran $(%)$ |
|
| Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
Konsorsiyum bulunmamaktadır |
En lyi Gayret | $\blacksquare$ | 100 |
Halka arz edilecek kira sertifikalarına ilişkin aracılık işlemleri 01/12/2020 tarihinde imzalanan Aracılık Sözlesmesi cercevesinde Vakıf Yatırım ile gerçekleştirilecek ve karşılığında komisyon ödenecektir.
Halka arz edilecek olan 600.000.000 TL nominal tutardaki kira sertifikası için tahml maliyetler asağıdaki sekildedir:
| Üeret ve Diğer Maliyetler* | Baz Almacak Değer |
Sabit/Oransal | Tutar (TL) |
|---|---|---|---|
| SPK Ücreti 1 | Nominal Tutar |
Vadeye Göre Değişen Oransal |
75.000,00 |
| Takasban $k^2$ + BSMV | İhraç Başına | Sabit | 748,65 |
| $MKK$ Ücreti 3 + BSMV | Nominal Tutar |
Oransal | 18.487,35 |
| BİAŞ Kotasyon Ücreti 4 +BSMV | Nominal Tutar |
Tavanı Aşarsa Sabit |
330.960,00 |
| Aracılık Komisyonu 5 + BSMV | Nominal Tutar |
Oransal | 189.000,00 |
| Diğer Maliyetler | Tahmini | 2.000,00 | |
| TOPLAM | 616.196,00 |
*(MKK, Takasbank, Aracılık Komisyonu ve BİAŞ Kotasyon ücreti BSMV dahil rakamlardır.)
1Kira Sertifikaları Tebliği madde 19 ve SPK'nın 24/06/2016 tarih 20/710 sayılı kararı gereğince satışı yapılacak kira sertifikalarının kayda alma ücretinin hesaplanmasında aşağıdaki oranlar kullanılmaktadır.
2Takasbank ücreti BSMV dahil olarak dikkate alınmıştır.
3İhraçtan sonra ihraç edilen nominal tutar üzerinden %0,01 oranında MKK ihraç ücreti ödenmektedir. İhraç ücreti için üst limit 17.607 TL (BSMV hariç)'dir. Ayrıca Sertifika saklama ve itfa komisyonu olarak ayrı ayrı %0,005 oranında ilave ücret ödenecektir. İtfa komisyonunda alt limit 5.890 TL üst limit 293.351 TL'dir.
4Halka Arzlarda aşağıdaki ücretler uygulanırken, Kira Sertifikalarında bu tutarlar %50 indirimli uygulanır.
0-50 milyon TL (dahil); 39.400 TL
50 milyon TL - 100 milyon TL (dahil); 78.800 TL
100 milyon TL - 200 milyon TL (dahil); 157, 600 TL
200 milyon TL - 400 milyon TL (dahil); 315.200 TL
400 milyon TL - üstü; 630.400 TL
5Yalnızca yönetim komisyonu dikkate alınmış, satış komisyonu dahil edilmemiştir.
İhraççının Kurul ücreti, MKK ve Takasbank'ın dahil olduğu yasal maliyetler yaklaşık 616.196,00 TL olup, ilgili tutarlar nominal ihrac tutarının %0,103'ine tekabül etmektedir. Halka arz edilecek 1 TL nominal değerli toplam 600.000.000 adet kira sertifikası başına düşecek maliyet yaklaşık 0,00103 TL'dir.
| Kurum | Hesap Açma Ücreti |
Sermaye Piyasası Aracının MKK ® ya Virman Ücreti |
5.6. Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi: Yatırımcının Baska Aracı Kurulustaki Hesabina Virman Ücreti |
EFT Ücreti | Damga Vergisi | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| VAMÉF MARLIK KIRALANA A.S. Aku ga Nghalipa Di, Adapa Biyixkioniz Caciosi B.Blok 6th 10 34768 Unna (% / Kitchkel Tic. \$ic Ald: 56058-5 Marsis MCABBLASA W. Dairest Algregy (The English Trama, Kodu: 72" |
VAKIA VATING GENERAL DEGETRER CB. F-21A Alga No. Alga Mastrian of 14335 is Tale 7cc-8dfc=447∉-9361-3a183abc8144{ w\tr/dokuman-dogrulama |
VAKIF KAT ájn Ba Inkilap Mahallesi ALAdhan Büyükdeniz elelie |
| Vakif Yatırım Menkul Değerler AS |
$9,86$ TL+ BSMV |
Saklayici Kurum Virman tarifesi uygulanacaktır. |
Saklayıcı Kurum Virman tarifesi uygulanacaktır. |
Takasbank Tarifesi Yüzbinde $10+$ BSMV |
Yoktur | Müsteriden sadece yasal olarak alınması gereken masraflar almacaktır. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Vakif Katılım Bankası AS |
Yoktur | Yoktur | Yoktur | Yoktur | Yoktur | Müsteriden sadece yasal olarak alınması gereken masrafları alınacaktır. |
Ihraççı tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, BİAŞ Kotasyon Yönergesi çerçevesinde BİAŞ onayını takiben Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci is gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.
Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kurulus, Faaliyet, Calisma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmeliğin 30'uncu maddesinde, BİAS Borsacılık Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Yönetmeliğin 16'ncı, 25'inci ve 26'ncı maddelerinde, BİAS Kotasyon Yönergesinin 29'uncu maddesinde yer alan durumların oluşması halinde, kira sertifikalarının işlem sırası geçici olarak kapatılabilir, sonlandırabilir veya kira sertifikalarını borsa kotundan çıkartılabilir.
Ayrıca, BİAŞ Kotasyon Yönergesi'nin "- Borçlanma araçlarının, kira sertifikalarının ve gayrimenkul sertifikalarının kottan çıkma şartları" başlıklı 29'uncu maddesinde ver alan aşağıdaki durumların oluşması halinde kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.
í m e
RyAdaan Buy
A763 Ümraake H
vakif Ka'î
Inkilap Mahalias
ic Norge
3a183abc8
B Blok No
Borçlanma Araçları Piyasası bünyesindeki Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görer kira sertifikaları Kotasyon Yönergesi'nin 29. maddesinin birinci fikrasındaki koşultal oluşması durumunda Gözaltı Pazara'na, Pay Piyasası bünyesindeki Yapılandırılm
ЙАКИ
Akat N
RLIK KİRALAMA A.Ş.
Doğrulama
lahaly⁄si Dr. Adnan Büyüy(joyliz Caddesi
2010 34768 Umrango 7 M
Dairetir Alemdi $\ell$
Ürünler ve Fon Pazarı'nda ve NİYİP'te işlem gören kira sertifikaları ise aynı koşulların olusması durumunda Yakın İzleme Pazarı'na alınabilir.
Pazar değişikliğine ilişkin Yönetim Kurulu kararının alınmasından itibaren izleven is gününün sonuna kadar sertifikanın işlem sırası kapatılır ve 2'nci iş günü borçlanma sertifika Gözaltı Pazarı'nda islem görmeye baslar.
| Kurul Karar Tarihi/Tavan Tutarı (TL) |
Türü | İhraç Tutarı (TL) |
ihrac Tarihi |
İtfa | ihraç Sekli (Nitelikli/ Tahsisli) |
islem Gördüğü Borsa |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 26.10.2023/ 30.000.000.000 |
Yönetim Sözleşmesine Dayalı |
1.500,000,000 | 23/10/2024 | 16/01/2025 | Nitelikli | BIST |
| Yönetim Sözleşmesine Dayalı |
500,000,000 | 23/10/2024 | 21/01/2025 | Nitelikli | ||
| Yönetim Sözleşmesine Dayalı |
600,000,000 | 12/09/2024 | 13/02/2025 | Halka Arz |
BIST | |
| 21.11.2024/ 30.000.000.000 |
Yönetim Sözleşmesine Dayah |
500,000,000 | 05/12/2024 | 05/03/2025 | Nitelikli | BIST |
| Yönetim Sözleşmesine Dayah |
1,400,000,000 | 19/12/2024 | 24/03/2025 | Nitelikli | BIST | |
| Yönetim Sözleşmesine Dayah |
600,000,000 | 03/01/2025 | 09/04/2025 | Nitelikli | BIST | |
| Yönetim Sözleşmesine Dayalı |
1,500,000,000 | 16/01/2025 | 22/04/2025 | Nitelikli | BIST |
Yoktur.
Fon Kullanıcısı Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının Portföy kapsamındaki borçlarını gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeyeceğini, TBK md. 128 anlamında üçüncü kisinin fiilini taahhüt eden sifativla ihracciva karsı üstlenmistir. Bu kapsamda Fon Kullanıcısının sorumluluğu azami olarak İhraç Tutarı ve Tahmini Kâr ile sınırlıdır. Fon Kullanıcısının taahhüdü Portföy Borçluları ile Yatırım Borçlularının borç ve yükümlülüklerin zamanında ve eksiksiz olarak yerine getirmesine yönelik TBK m.128 kapsamında üçünd kişinin eylemini taahhüt niteliğinde olup: Portföy Borcluları ve Yatırım Borclularının tüm bor ve yükümlüklerini yerine getirmiş olmasına, Fon kullanıcısı'nın da İşlem Sözleşmelerinde kaynaklanan tüm borç ve yükümlüklerini eksiksiz yerine getirmesine rağmen tahmini kârırze edilememesi veya zarar edilmesi hallerinde oluşan kayıptan Fon Kullancısı'nın sorumluluğ buhimmahaktadik kibin sözlesmelerinden kaynaklanan tüm borç-ve yükümlülüklerin Alexandresi Dr. Adnan Biryakabniz Carl
B Bok No:10 34768 Unirary of Islanbu
CAp: 55028 5 Mersis No:20434444569
V. Daliesi: Alempay V. No: 8830341616 Vakif kaj ina ka .痛己 Inin Cad Inkilan Mahalle siktas Adnan Büyükdeniz t .
B Blok I Fax RR Umraaiss 7 let Doğrulama Kodü
3a183abc814a
getirdiğini ve tahmini kârın elde edilememesinde veya kaybın oluşmasında herhangi bir kusuru bulunmadığını ispat yükü Fon Kullanıcısı'na aittir. (Tahmini Kâr Oranı tanımlarda belirtildiği üzere Dönemsel Tahmini Getiri Oranına esittir).
İhractan doğan yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin, Fon Kullanıcısı asaleten bizzat sorumludur. Bu yükümlülüklerin yerine getirilmesine ilişkin, işbu maddede belirtilen yapılar haricinde herhangi bir garantörlük bulunmamaktadır.
Halka arz sürecinde ihraççıya, aracı kurum Vakıf Yatırım dışında danışmanlık hizmeti veren kisi ya da kurum bulunmamaktadır.
İsbu Sermaye Piyasası Aracı Notunda asağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere yer verilmiş olup, Vakıf VKS ilgili üçüncü kişilerin yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgilerin aynen alındığını, bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder. İhraççı ve Banka ayrıca Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder.
İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri: Fitch Ratings Ltd. ile Vakıf Katılım arasında kredi derecelendirme sözlesmesi bulunmakta olup bunun dışında Fitch Ratings Ltd'nin Vakıf Katılım veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.
Unvanı: DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
1ş Adresi: Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah. No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer istanbul
İhraççı/Fon Kullanıcısıdaki menfaatleri: DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. ile Vakıf Katılım ve VKS arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun disinda DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Vakıf Katılım veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.
Vakıf VKS'nin 31.12.2022 hesap dönemine ilişkin finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ve 31.12.2023, 30.06.2024 hesap dönemlerine ilişkin finansal tabloları Drt Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Bağımsız denetim raporlarını hazırlayan denetçi kuruluşun ve sorumlu denetçinin ihraççıda ve/veya fon kullanıcısında herhangi bir menfaati bulunmamaktadır.
Vakıf Katılım'ın 31.12.2022 hesap dönemine ilişkin finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ve 31.12.2023, 30.06.2024 hesap dönemlerine iliskin finansal tabloları Drt Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Bağımsız denetim raporlarını hazırlayan denetçi kuruluşun ve sorumlu denetçinin ihraççıda ve/veya fon kullanıcısında herhangi bir menfaati bulunmamaktadır.
İlgili dönemler için bağımsız denetim kuruluşlarına ilişkin bilgiler ve denetim görüşl asağıdaki tabloda özetlenmiştir:
JAKH ahallesi Dr. Adnan Büyükdoyiz Caddesi Mitar M Inkilap Makaliasi D No: 10 34768 (b B Blok No.19 .
Morsiy 老鼠虫 Tic. Sic. No: 931004 V. Dairesi: Anfinae ‰ f≸⁄ðiruláma k 3a183abc814a .odu: 726 tuman-doğrulama
| Hesap Dönemi | Bağımsız Denetim Şirketi | Sorumlu Ortak Başdenetçinin Adı Soyadı |
Denetim Türü |
Görüs |
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2024 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Sunay Anıktar, SMMM |
Sinirli Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2023 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Sunay Anıktar, SMMM |
Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2022 | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Emre Celik, SMMM | Bağımsız Denetim |
Olumlu |
"Vakıf Varlık Kiralama Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 31 Aralık 2022 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirket'in 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve avnı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS'lere) uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."
Vakıf Varlık Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2023 tarihli finansal durum tablosu ile avnı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Sirket'in 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na (TFRS'lere) uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Vakıf Varlık Kiralama Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki ara dönem özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynak değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosu ile açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini vürütmüs bulunuyoruz. Sirket vönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na (TMS 34) uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal tablolara ilişkin bir sonuc bildirmektir.
| 30.06.2024 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Sunay Anıktar, SMMM |
Sinirli Bağımsız Denetim |
Olumlu |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | DRT Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Sunay Anıktar, SMMM |
Bağımsız Denetim |
Olumlu |
| 31.12.2022 | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. |
Emre Celik, SMMM | Bağımsız Denetim |
Olumlu |
"Vakif Katılım Bankası A.S.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıkları'nın (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynak değisim tablosu ve konsolide nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre ilisikteki konsolide finansal tablolar. Grup'un 31 Aralık 2022 tarihi itibariyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuati" na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir bicimde sunmaktadır."
Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının ("Grup") 31 Aralık 2023 tarihli bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide özkavnaklarda muhasebelestirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değisim tablosu ve konsolide nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüsün Dayanağı bölümünde belirtilen konunun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup'un 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İliskin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) genelge ve acıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) hükümlerini içerer. "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır
VAKIF KAJ
yn R
$A, B$
47e-9361-3a183abc814a
okuman-dogrulama
30.06.2024 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü: intulap Mahalles
Barbara
Digital Salta Salta
varlik kirakama a.g
d 34768 Eune
Dr. Adnan Bøyykdeniz Cadder
YAT!
لأذكابة ja:… Eb∭edia Mardin Vakıf Katılım Bankası Anonim Sirketi'nin ("Banka") ve konsolidasvona tabi ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide kar veya zarar tablosunun, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değisim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere iliskin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Vakıf Katılım Bankası Anonim Sirketi'nin 30 Haziran 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme iliskin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akıslarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir bicimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Grup'un 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme iliskin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akıslarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuati'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
Fon kullanıcısı Vakıf Katılım Bankası A.Ş.'nin kredi derecelendirme notları Fitch Ratings tarafından yayınlanmaktadır. Kredi derecelendirmesi ile ilgili tablo aşağıdadır. Fon kullanıcısının ödeme gücünün olumsuz etkileyen bir gelişme olmadığı aşağıdaki tabloda görülmektedir.
JAKIR
高兴微信
VA Free-
ik kipai
Dr. Adnan Büyük
34768 Dores
| Uzun Vadeli YP |
$B+$ (Görünüm:Durağan) |
B- (Görünüm:Pozitif) |
в- (Görünüm:Durağan) |
в. (Görünüm:Negatif) |
B- (Görünüm:Negatif) |
Değisti | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kisa Vadeli YP |
в | в | 8 | 8 | в | Değişmedi | |
| Uzun Vadeli TL |
BB- (Görünüm:Durağan) |
B+ (Görünüm:Pozitif) |
R (Görünüm:Durağan) |
(Görünüm:Durağan) | (Görünüm:Negatif) | (Görünüm:Negatif) | Defis |
| Kısa Vadeli TL |
B | в | в | в | в | в | Değişmedi |
vakif ka
Inkdap Mahali
3a183abc8
ılama
if Ban
dnan Bûylikdeniz
Umranive / Istar
| Finansal Kapasite Notu |
b- | ъ. | ъ. | b- | b- | Değişmedi | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Devlet Desteği |
$b+$ | b- | Değişti | ||||
| Ulusal . |
AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | AA(Tur) | Değişmedi |
| TAM | TAM | DAR | DAR | |
|---|---|---|---|---|
| MÜKELLEF | MÜKELLEF | MÜKELLEF | MÜKELLEF | |
| KURUM | GERÇEK KİŞİ | KURUM | GERÇEK KİŞİ | |
| KİRA SERTİFİKASI GELIRI ò, |
(1) Türkiye'de ihrac edilenlerden; a) Sermaye Sirketleri (2)ile SPK düzenleme ve denetimine tabi fonlarca elde edilen kar payı gelirleri; -%0 oranında stopaja tabidir. -Kurumlar vergisine tabidir. b) Yukarıda sayılanlar dışında kalan kurumlarca(3)el de edilen kar payı gelirleri; -Bir yıldan kısa vadeli kira sertifikaları (24.05.2020) tarihinden itibaren iktisap edilenler) %15, -Vadesi 1 yıldan uzun ihraç edilenlerde % 10 oranında stopaja tabidir. |
$(1)$ Türkiye'de ihraç edilenler; 1 yıldan kısa vadeli ihraç edilenlerde (24.05.2020) tarihinden itibaren iktisap edilenler) Vadesi 1 yıldan uzun ihraç edilenlerde % 10 oranında stopaja tabidir. 01/11/2024 ile 31/01/2025 tarihi (bu tarih dâhil) arasında iktisap edilenler; Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %10 Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %7,5 Vadesi 1 yıldan |
(1) Türkiye'de ihrac edilenlerden; a) yabancı sermaye Şirketleri (2) ile Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumların (4) elde ettiği kar payı gelirleri; -% 0 oranında stopaja tabidir. -Stopaj nihai vergidir. -Beyan edilemez. b) Yukarıda sayılanlar dışında kalan kurumlarca elde edilen kar payı gelirleri; -1 yıldan kısa vadeli ihraç edilenlerde (24.05.2020) tarihinden |
(1) Türkiye'de ihraç edilenler; -1 yıldan kısa vadeli ihraç edilenlerde (24.05.2020tarihi nden itibaren iktisap edilenler) %15, Vadesi 1 yıldan uzun ihraç edilenlerde % 10 oranında stopaja tabidir. 01/11/2024ile 31/01/2025tarihi (bu tarih dâhil) arasında iktisap edilenler; -Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %10 -Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %7,5 -Vadesi 1 yılda uzun olanlara sağlanan gelirlerden $\%$ : $-4749 \text{ saln}$ |
Doğrulama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc814a https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| 1) Türkiye'de | 1) Türkiye'de | $(1)$ Banka ve | 1) Banka ve aracı | |
|---|---|---|---|---|
| ihraç | ihraç edilenlerden | aracı kurum | kurum | |
| edilenlerden; | elde edilen | aracılığıyla | aracılığıyla | |
| a) Sermaye | kazançlar; | Türkiye'de ihraç | Türkiye'de ihraç | |
| Sirketleri (2) ile | -1 yıldan kısa | edilenlerden; | edilenlerden elde | |
| SPK düzenleme | vadeli ihraç | a) yabancı | edilen kazançlar; | |
| ve denetimine | edilenlerde | sermaye | -1 yıldan kısa | |
| tabi fonların | (24.05.2020) | Şirketleri (2) ile | vadeli ihraç | |
| elde ettiği | tarihinden | Sermaye Piyasası | edilenlerde | |
| kazançlar; | itibaren iktisap | Kanunu'na göre | (24.05.2020) | |
| ALIM SATIM | -%0 oranında | edilenler) %15, | kurulan yatırım | tarihinden |
| KAZANÇLARI | stopaja tabidir. | fonları ve yatırım | itibaren iktisap | |
| -Kurumlar | Vadesi 1 yıldan | ortaklıklarıyla | edilenler) %15, | |
| vergisine tabidir. | uzun ihraç | benzer nitelikte | ||
| b) Yukarıda | edilenlerde % 10 | olduğu Maliye | Vadesi 1 yıldan | |
| sayılanlar | oranında stopaja | Bakanlığınca | uzun ihraç | |
| dışında kalan | tabidir. | belirlenen | edilenlerde % 10 | |
| kurumların (3) | $-01/11/2024$ ile | yabancı | oranında stopaja | |
| elde ettikleri | 31/01/2025 tarihi | kurumların (4) | tabidir. | |
| kazançlar; | (bu tarih dâhil) | elde ettiği | $-01/11/2024$ ile | |
| -1 yıldan kısa | arasında iktisap | kazançları; | 31/01/2025 tarihi | |
| vadeli ihraç | edilenler; | -%0 oranında | (bu tarih dâhil) | |
| edilenlerde | stopaja tabidir. | arasında iktisap | ||
| (24.05.2020) | -Vadesi 6 aya | -Stopaj nihai | edilenler; | |
| tarihinden | kadar (6 ay dahil) | vergidir. | ||
| itibaren iktisap | elde tutulanların | -Beyan edilemez. | -Vadesi 6 aya | |
| edilenler) %15, | elden | kadar (6 ay dahil) | ||
| çıkarılmasından | b) Yukarıda | elde tutulanların | ||
| Vadesi 1 yıldan | doğan | sayılanlar dışında | elden | |
| uzun ihraç | kazançlardan | kalan kurumların | cıkarılmasından | |
| edilenlerde % 10 | %10 | elde ettikleri | doğan | |
| oranında stopaja | -Vadesi 1 yıla | kazanclar; | kazanclardan | |
| tabidir | kadar (1 yıl dahil) | -1 yıldan kısa | %10 | |
| $-01/11/2024$ ile | elde tutulanların | vadeli ihraç | -Vadesi 1 yıla | |
| 31/1/2025 tarihi | elden | edilenlerde | kadar (1 yıl | |
| (bu tarih dâhil) | çıkarılmasından | (24.05.2020) | dahil) elde | |
| arasında iktisap | doğan | tarihinden | tutulanların elden | |
| edilenler. | kazançlardan | itibaren iktisap | cıkarılmasından | |
| $\frac{9}{67,5}$ | edilenler) %15 | doğan | ||
| -Vadesi 6 aya | -Vadesi 1 yıldan | kazançlardan | ||
| kadar (6 ay | uzun elde | Vadesi 1 yıldan | %7,5 | |
| dahil) elde | tutulanların elden | uzun ihraç | -Vadesi 1 yıldan | |
| tutulanların | çıkarılmasından | edilenlerde % 10 | uzun elde | |
| elden | doğan | oranında stopaja | tutulanların elden. | |
| çıkarılmasından | kazançlardan %5 | tabidir | çıkarılmasından r | |
| doğan | -4749 sayılı | $-01/11/2024$ ile | doğan | |
| kazançlardan | kanun uyarınca | 31/01/2025 tarihi | kazançlardan %5 | |
| %10 | kurulan varlık | (bu tarih dâhil) | $-4749$ sayah | |
| -Vadesi 1 yıla | kiralama | arasında iktisap | kanun uyamoa | |
| kadar (1 yıl | tarafından ihraç | edilenler; | kurulan van ke | |
Daul'
$20$
| dahil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan %7,5 -Vadesi 1 yıldan uzun elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan $\%5$ $-4749$ sayılı kanun uyarınca kurulan varlık kiralama tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %2.5, -Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. |
edilen altına dayalı kira sertifikaları %2,5, -Stopaj nihai vergidir. -Beyan edilmez. |
-Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan %10 -Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazançlardan %7,5 -Vadesi 1 yıldan uzun elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan %5 $-4749$ sayılı kanun uyarınca kurulan varlık kiralama tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %2,5 -Stopaj nihai vergidir. |
kiralama tarafından ihraç edilen altına dayalı kira sertifikaları %2,5 -Stopaj nihai vergidir. -Beyan edilmez. |
|
|---|---|---|---|---|
| -- | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------ | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız, Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.
(2) 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu Md.2/1 kapsamında sayılan sirketler
(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fikrasında sayılan kurumlar (sermaye Şirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited Şirketler ile yatırım fonları) dışındaki kurumlara. kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve iş ortaklıkları örnek verilebilir.
(4) 25 Aralık 2010 tarihli Resmi Gazetede yayımlanan 277 Seri Numaralı Gelir Vergisi Gene Tebliği uyarınca, Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirile ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette buluna sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yaban kurumsal yatırımcıların tümü, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan ya mm yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir.
VATIR
vakiñ
Adnan Bilvi in ƙa768 Gawa 50058-5 Mersió ble V Dairesi Alemda
vakif kati
anka Büyükdeniz Cac
Aşağıdaki belgeler Adres: İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye/İstanbu adresindeki fon kullanıcısının ve ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile fon kullanıcısı ve ihraççının internet siteleri www.vakifvarlikkiralama.com.tr ve www.vakifkatilim.com.tr ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:
Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)
Bu Yönetim Sözleşmesi ("Sözleşme") 17.01.2025 tarihinde;
(1) Vakıf Varlık Kiralama A.Ş. ("VKS")
Vakıf Katılım Bankası A.Ş. ("Banka" veya "Fon Kullanıcısı")
arasında akdedilmiştir. Bu Sözleşme'de VKŞ ile Banka ayrı ayrı "Taraf" birlikte "Taraflar" olarak anılacaktır.
Bu Sözleşme'de aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu Sözleşme'ye de uygulanır.
VKŞ, İhraç çerçevesinde elde edeceği İhraç Tutarı'nın tamamını Başlangıç Portföy Varlıkları'nın VKŞ'ye tahsisi/Portföy'ün oluşturulması ve Banka tarafından yönetilmesi amacıyla, Temel Hüküm ve Koşullar'da belirlenen şartların tamamının gerçekleşmesi akabinde Temel hüküm ve Koşullar'da belirtilen şartlarla Banka'ya aktaracaktır.
(a) VKŞ, Banka'yı Temel Hüküm ve Koşullar'da belirtilen şartlarla Portföy'ü yönetmesi amacıyla vekil tayin etmiş, Banka'da VKŞ'nin vekili olmayı kabul etmiştir.
Portföy Gelirleri'nin Beklenen/Tahmini Kârın üzerinde kalan kısmı vekâlet ücreti olarak Banka'ya ait olacaktır.
TASFIYE ian Büvükd '68 Umraniye / Işl 은 Rin 0 Mersis No: 088 No 883 Tic Sic No: ! Doğrulama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc814a
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
Her bir İhraç kapsamında Banka'ya verilen vekâletin sona ermesi ile birlikte Banka İtfa Bedelini VKS'ye ödeyerek Portföy'ü tasfiye eder.
(b) Bu Sözleşme, Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Sözleşme'de hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.
Bu Sözleşme tarafların yetkili temsilcilerince bir nüsha olarak düzenlenmiştir.
Adına Temsilen VARLIK KİRA vakif lahallesi Dr. Adnan Buyükgéniz akilap 34768 Ümran .
Lianscoilte bh Önder KALUÇ
Yönetim Kurulu Üyesi
Ahmet Cem CAKIR Yönetim Kurulu Üyesi
Adına Temsilen vakif Katilim Bankasi A.Ş. İnkılap Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi B Blok No.10 34768 Ümraniye / İstanbul Sic. No. 981004-0 Marsis Neg 088304277 VD: Boylik Mirkelleiler Fatih ÖZCAN Ahmet İlyas ÇÖLLÜ Yönetmen Bölüm Başkanı
| Kimden : Vakıf Katılım Bankası A.S. | ||
|---|---|---|
| Kime | : Vakıf Varlık Kiralama A.S. | |
| Tarih | $\mathbf{r}$ | |
| Ilgi | : (a) 02.10.2024 tarihli Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar") |
|
| (b) 17.01.2025 tarihli Yönetim Sözleşmesi |
Bankamız ile Şirketiniz arasında, Şirketiniz tarafından, Bankamızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve koşulların belirlendiği İlgi (a)'da kayıtlı Temel Hüküm ve Koşullar sözleşmesini akdedilmiş ve İhraca esas Portföy'ün ilgi (b)'de kayıtlı Yönetim Sözleşmesi ile Şirketiniz lehine yönetilmesi kararlaştırılmıştır.
Bu taahhüdümüzde aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu taahhüdümüze de uygulanır.
İhraç Programı çerçevesinde, Temel Hüküm ve Koşullar ve Yönetim Sözleşmesi kapsamında gerçekleştirilecek İhraç ile ilgili olarak, İtfa Tarihinde ilgi (b)'de Yönetim Sözleşmesi kapsamında şirketinize temin edilmiş olan Portföy'ü İtfa Bedelini tarafınıza ödemek suretiyle tasfiye edeceğimizi kabul ve taahhut ederiz.
Bu Taahhüdümüz Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Taahhüdümüzde hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Koşullar uygulanır.
Bu taahhüdümüz yetkili temsilcilerimiz tarafından bir nüsha olarak düzenlenmiştir.
Adına Temsilen /akif katilim sankasi a S Stadion Mahaliesi Dr. Adnen Büyükdeniz Caddesi
B Bick No.10 34768 Ümgelye / Istenbul Aur TORY. . Sig. No: 931004-0 Mersis ) VO: Buvik Mikelicfan Fatih ÖZCAN Ahmet İlyas ÇÖLLÜ Yönetmen Bölüm Baskanı
| Kimden : Vakıf Katılım Bankası A.Ş. | ||
|---|---|---|
| Kime | : Vakif Varlık Kiralama A.S. | |
| Tarih | ÷ | |
| Ilgi | : (a) 25.10.2023 tarihli Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları ("Temel Hüküm ve Koşullar") |
|
| (b) 17.01.2025 tarihli Yönetim Sözleşmesi |
Bankamız ile Şirketiniz arasında, Şirketiniz tarafından Bankamızın fon kullanıcısı olarak ver alacağı, Kira Sertifikaları Tebliği ("Tebliğ") kapsamında çeşitli tür, vade ve koşullarda ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin oluşturulan İhraç Programı'na ilişkin temel hüküm ve koşulların belirlendiği İlgi (a)'da kayıtlı Temel Hüküm ve Koşullar sözleşmesini imzalanmış ve İhraca esas Portföy'ün ilgi (b)'de kayıtlı Yönetim Sözleşmesi ile Şirketiniz lehine yönetilmesi kararlastırılmıştır.
Bu Teminat Mektubunda aksi açıkça belirtilmedikçe, Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve Temel Hüküm ve Koşullar'daki yorum kuralları bu Teminat Mektubu'na da uygulanır.
İhraç Programı, Temel Hüküm ve Koşullar ile Yönetim Sözleşmesi çerçevesinde gerçekleştirilecek İhraç kapsamında Sertifika Yükümlülüklerinin zamanında tam ve eksiksiz olarak ödenmesini teminen; Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının borçlarını zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeveceğini TBK m. 128 anlamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla taahhüt ederiz.
Bu kapsamda, Portföy Borçluları ve Yatırım Borçlularının ödenmeyen tüm borçlarını herhangi bir ihbar ve ihtara gerek kalmaksızın gününde ve eksiksiz olarak ödeyerek, İzahname'de/Sertifika Hüküm ve Şartlarında belirtilen tarih ve şartlarda tarafınıza ödenmek üzere Portföy Gelirlerine aktaracağımızı kabul, beyan ve taahhüt ederiz
Bu Teminat Mektubu Temel Hüküm ve Koşullar'ın ayrılmaz bir parçası olup, bu Taahhüdümüzde hüküm bulunmayan durumlarda Temel Hüküm ve Kosullar uygulanır.
Bu Teminat Mektubu yetkili temsilcilerimiz tarafından bir nüsha olarak düzenlenmiştir
VAKIF KATILIM BANKASI A.S.
Adına Temsilen
AKIF KATILIM BANKASI I ulap Mahaliesi Dr. Adnan Büyükdeniz C
B Bluk No.10 34768 Ümyaniye / İstanbu Tic. Sic. No: 981004.0 Marsia # lo nasca VD: Büyük Milkelist Ahmet İlvas CÖLLÜ /Fatilí ÖZCAN Yönetmen Bölüm Başkanı
Bu Sertifika Hüküm ve Şartları 17.01.2025 tarihinde;
arasında akdedilmiştir. Bu Sertifika Hüküm ve Şartları'nda VKŞ ile Banka ayrı ayrı "Taraf" birlikte "Taraflar" olarak anılacaktır.
Bu Sertifika Hüküm ve Şartları'nda aksi açıkça belirtilmedikçe Temel Hüküm ve Koşullar'da yer alan tanımlar ve yorum kuralları bu sözleşmeye uygulanır.
| Tertip No | |
|---|---|
| Kira Sertifikası Türü | Yönetim Sözleşmesine Dayalı |
| Ihrac Türü | Halka Arz Edilerek Satış |
| Ihrac Tutari | 600.000.000.-TL (Ek satis ile halka arz tutari 900.000.000 TL'ye kadar artırılabilecektir.) |
| Islem Sözleşmeleri | Temel Hüküm ve Koşullar, Yönetim Sözlesmesi, Tasfiye Taahhüdü, Teminat Mektubu, Sertifika Hüküm ve Sartları |
| Dayanak Varlıklar | Finansman Destekleri |
| Sertifika Gelir Türü (Sabit/Değişken) |
Sabit |
| Gelir Ödeme Periyodu | Vade sonunda tek seferde |
No: 99394418
Doğrulama Kodu: 7263f7cc-8dfc-447e-9361-3a183abc81
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
vakif ko İnkdap $B$ $B$ $M$
The Sin New VD B
| Sertifika Gelir Oranı (Beklenen/Tahmini Kâr) |
%30-40 getiri aralığında |
|---|---|
| Gösterge /Endeks | |
| Mari | |
| Göstergeye/Endekslemeye İlişkin Açıklamalar |
|
| Vade Başlangıç Tarihi | 13/02/2025 |
| İtfa Tarihi | 28/06/2025 |
| Kotasyon | BIST |
| Aracı Kurum | Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. |
| VAKIF KATILIM BANKASI A.S. | |
|---|---|
| Adına Temsilen | |
| AMIF KATILIM GANKASK Tap Mahallesi Dr. Adnan Buyukder ju C ay B Blok No:10 34768 Wmraniye / A To: Sic. No: 931904-0 Mandia VD: BBylk Mikelk |
|
| Fatil ÖZCAN | A 1830427700 Ahmet Ilyas ÇÖLLÜ |
| rönetmen | Bölüm Başkanı |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.