InnoTec TSS AG

Interim / Quarterly Report • Sep 1, 2022

Finanzbericht: 31166151

InnoTec TSS Aktiengesellschaft

Düsseldorf

Halbjahresfinanzbericht nach WpHG für den Zeitraum vom 01.01.2022 bis zum 30.06.2022

Konzern-Zwischenlagebericht zum 30. Juni 2022

Konzernumsatz und -Ergebnis

Die Konzernunternehmen der InnoTec TSS AG erwirtschafteten in den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2022 einen Umsatz in Höhe von 65,2 Mio. Euro. Im Vorjahreszeitraum lag der Konzernumsatz bei 56,6 Mio. Euro. Der Konzernjahresüberschuss betrug 5,7 Mio. Euro gegenüber 3,9 Mio. Euro im Vorjahr.

Geschäftseinheit Türsysteme

Die Geschäftseinheit Türsysteme erzielte im ersten Halbjahr 2022 einen Umsatzanstieg von 19,1 % und erreichte einen Umsatz von 48,9 Mio. Euro gegenüber 41,0 Mio. Euro im Vorjahr. Das Segmentergebnis in der Geschäftseinheit betrug 6,6 Mio. Euro gegenüber 4,2 Mio. Euro im Vorjahr.

Geschäftseinheit Bauspezialwerte

Im Zeitraum von Januar bis Juni 2022 verzeichnete die Geschäftseinheit Bauspezialwerte einen Umsatzanstieg um 5,3 % auf 16,4 Mio. Euro (Vorjahr 15,5 Mio. Euro). Das Segmentergebnis belief sich auf 2,1 Mio. Euro (Vorjahr 2,1 Mio. Euro).

Finanzlage des InnoTec TSS-Konzerns

Die Finanzlage im InnoTec TSS-Konzern ist weiterhin gut. Der Bestand an liquiden Mittel belief sich zum Stichtag 30. Juni 2022 auf 17,1 Mio. Euro (Vorjahr 16,9 Mio. Euro). Die Finanzverbindlichkeiten betrugen 12,0 Mio. Euro (Vorjahr 14,0 Mio. Euro). Der operative Cashflow betrug im ersten Halbjahr 5,3 Mio. Euro (Vorjahr 3,8 Mio. Euro).

Investitionen

Im ersten Halbjahr 2022 wurden im Segment Türsysteme insgesamt 1,7 Mio. Euro (Vorjahr 3,3 Mio. Euro) investiert. Im Segment Bauspezialwerte betrug die Investitionssumme 1,5 Mio. Euro (Vorjahr 0,5 Mio. Euro).

Gezahlte Dividende

Die Hauptversammlung beschloss am 17. Juni 2022 eine Dividende von 0,75 Euro je Stückaktie auszuschütten. Dies entsprach einer Dividendensumme von 7.178 TEUR (Vorjahr 7.178 TEUR).

Risiko- und Chancenbericht

Die im letzten zusammengefassten Lagebericht zum 31. Dezember 2021 veröffentlichte Beschreibung der Chancen und Risiken (siehe Risikobericht im Geschäftsbericht 2021 ab Seite 20 und im Internet unter www.innotectss.de) und der voraussichtlichen Entwicklung gilt weiter. Die Gesamtunternehmenssituation sowie die Rahmenbedingungen haben sich gegenüber der Darstellung im Geschäftsbericht 2021 nicht wesentlich verändert.

Ausblick

Im ersten Halbjahr 2022 verlief die Umsatz- und Ertragsentwicklung sehr positiv. Insbesondere das Segment Türsysteme konnte enorme Steigerungsraten realisieren. Ein Teil der gestiegenen Umsatzerlöse ist dabei auf Preissteigerungen zurückzuführen. Bei nicht in gleichem Maße zusätzlich gestiegenen Personalaufwendungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen, konnte das Ergebnis (EBIT) deutlich gesteigert werden. Insgesamt lag das operative Ergebnis (EBIT) im Konzern 39,8 % über dem Vorjahreswert.

Im Zeitraum nach dem 30. Juni 2022, bis zum Zeitpunkt dieser Veröffentlichung waren die Auftragseingänge in beiden Segmenten jedoch bereits rückläufig und lagen zum Teil deutlich unter den Werten der Vorjahresperiode.

Aufgrund der sehr hohen Umsatz- und Ergebniswerte per 30. Juni 2022 erwarten wir für den Gesamtkonzern nunmehr dennoch ein Umsatzniveau und ein operatives Ergebnis (EBIT) oberhalb der Vorjahreswerte.

Zukunftsbezogene Aussagen basieren auf aktuellen Einschätzungen über die künftige Entwicklung. Diesbezügliche Annahmen unterliegen vielfältigen Unsicherheiten und Risiken wie beispielsweise dem künftigen Marktumfeld, den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen insgesamt oder dem Verhalten anderer Marktteilnehmer. Insbesondere die Ungewissheit in Bezug auf die weitere Entwicklung der Kriegssituation in Europa, die damit einhergehenden Risiken bezüglich der Energieversorgung sowie weiterhin die COVID-19 Pandemie und ihre wirtschaftlichen Auswirkungen, erschweren weiterhin den Ausblick.

Erklärung zur Unternehmensführung

Angaben zur Unternehmensführung sind im Internet unter www.innotectss.de veröffentlicht.

Versicherung des gesetzlichen Vertreters

Nach bestem Wissen versichere ich, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.

Düsseldorf, 1. September 2022

Der Vorstand

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung 1. Januar bis 30. Juni 2022

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	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
Umsatzerlöse	65.229	56.550
Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-3	-59
Aktivierte Eigenleistungen	0	20
	65.226	56.511
Sonstige betriebliche Erträge	923	645
Materialaufwand	-22.759	-18.345
Personalaufwand	-22.794	-21.106
Abschreibungen	-2.925	-2.814
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-9.650	-9.157
EBIT (Ergebnis vor Finanzergebnis und Steuern)	8.019	5.735
Zinsergebnis	-57	-72
Übriges Finanzergebnis	-15	-7
EBT (Ergebnis vor Steuern)	7.948	5.656
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-2.239	-1.708
Jahresüberschuss (Ergebnis nach Steuern)	5.709	3.948
davon auf andere Gesellschafter entfallend	212	44
davon auf Aktionäre der InnoTec TSS AG entfallend	5.497	3.904

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Ergebnis je Aktie	Euro/​Stück	Euro/​Stück
unverwässert	0,57	0,41
verwässert	0,57	0,41

Konzern-Gesamtergebnisrechnung der InnoTec TSS AG 1. Januar bis 30. Juni 2022

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	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
Ergebnis nach Steuern	5.709	3.948
davon auf andere Gesellschafter entfallend	212	44
davon auf Aktionäre der InnoTec TSS AG entfallend	5.497	3.904
Sonstiges Ergebnis
Veränderung des Ausgleichspostens aus der Währungsumrechnung ausländischer selbständiger Tochtergesellschaften	73	-6
Summe der im Eigenkapital erfassten Wertänderungen, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können	73	-6
Summe der im Eigenkapital erfassten Wertänderungen	73	-6
davon auf andere Gesellschafter entfallend	-35	-27
davon auf Aktionäre der InnoTec TSS AG entfallend	108	21
Summe aus Ergebnis nach Steuern und der im Eigenkapital erfassten Wertänderungen	5.782	3.942
davon auf andere Gesellschafter entfallend	177	17
davon auf Aktionäre der InnoTec TSS AG entfallend	5.605	3.925

Konzernbilanz zum 30. Juni 2022

AKTIVA

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	30.06.2022	31.12.2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
Immaterielle Vermögenswerte	2.310	2.516
Geschäfts- oder Firmenwerte	12.239	12.239
Sachanlagen	41.324	40.758
Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	375	375
Nutzungsrechte	3.410	3.437
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	17	12
Latente Steuern	929	955
Langfristige Vermögenswerte gesamt	60.604	60.292
Vorräte	19.346	16.946
Geleistete Anzahlungen	185	69
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.674	8.280
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	1.346	1.561
Steuerforderungen	239	187
Liquide Mittel	17.079	22.450
Kurzfristige Vermögenswerte gesamt	49.869	49.493
GESAMT	110.473	109.785

PASSIVA

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Gezeichnetes Kapital	15.312	15.312
Gewinnrücklage	68.173	69.745
Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschaften	-324	-501
Eigenkapital	83.161	84.556
Langfristige Finanzverbindlichkeiten	8.683	8.810
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten	344	344
Pensionsrückstellungen	2.206	2.263
Sonstige Rückstellungen	579	540
Langfristige Verbindlichkeiten gesamt	11.812	11.957
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten	3.355	3.539
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.818	2.900
Erhaltene Anzahlungen	269	392
Rückstellungen und Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern	260	129
Sonstige Rückstellungen	930	1.002
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten	4.868	5.310
Kurzfristige Verbindlichkeiten gesamt	15.500	13.272
GESAMT	110.473	109.785

Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung der InnoTec TSS AG zum 30. Juni 2022

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		Gezeichnetes Kapital	Sonstige Gewinnrücklagen	Versicherungsmathematische Gewinne/​ Verluste leistungsorientierter Pensionspläne
	Aktien *	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
Stand zum 01.01.2022	9.570.000	15.312	70.746	-985
Summe der erfassten Erträge und Aufwendungen			5.497	0
Gezahlte Dividende			-7.178	0
Stand zum 30.06.2022	9.570.000	15.312	69.065	-985

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	Währungsumrechnungsdifferenzen	Aktionären der InnoTec TSS AG zuzurechnender Anteil	Anderen Gesellschaftern zuzurechnender Anteil	Eigenkapital
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
Stand zum 01.01.2022	-13	85.057	-501	84.556
Summe der erfassten Erträge und Aufwendungen	108	5.605	177	5.782
Gezahlte Dividende	0	-7.178	0	-7.178
Stand zum 30.06.2022	95	83.485	-324	83.161

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		TEUR	TEUR	TEUR
Stand zum 01.01.2021	9.570.000	15.312	69.202	-1.125
Summe der erfassten Erträge und Aufwendungen			3.904	0
Gezahlte Dividende			-7.178	0
Stand zum 30.06.2021	9.570.000	15.312	65.928	-1.125

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	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Stand zum 01.01.2021	-72	83.314	-834	82.480
Summe der erfassten Erträge und Aufwendungen	21	3.925	17	3.942
Gezahlte Dividende	0	-7.178	0	-7.178
Stand zum 30.06.2021	-51	80.061	-818	79.244

* Der rechnerische Wert der Aktien im gesamten dargestellten Zeitraum entspricht 1,60 Euro je Stück.

Konzern-Kapitalflussrechnung der InnoTec TSS AG 1. Januar bis 30. Juni 2022

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	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
EBT (Ergebnis vor Steuern)	7.948	5.656
Auszahlungen aus Ertragsteuern	-2.093	-2.078
Einzahlungen aus Ertragsteuern	1	617
Abschreibungen immaterielle Vermögenswerte /​ Sachanlagen	2.403	2.278
Abschreibungen Nutzungsrechte	522	536
Gewinn (-) Verlust (+) aus dem Abgang von Sachanlagevermögen	-1	0
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-)	-94	-30
Erhöhung (-) Minderung (+) operative Vermögenswerte	-5.695	-5.298
Erhöhung (+) Minderung (-) operative Schulden	2.263	2.105
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	5.254	3.786
Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte /​ Sachanlagen	-2.720	-3.317
Auszahlungen aus Abgängen Finanzanlagen	-5	0
Einzahlungen aus Abgängen Sachanlagen	6	97
Einzahlungen aus Abgängen Finanzanlagen	0	13
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-2.719	-3.207
Gezahlte Dividende	-7.178	-7.178
Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten	1.078	0
Tilgung von Finanzverbindlichkeiten	-1.345	-1.407
Tilgung von Leasingverbindlichkeiten	-527	-527
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	-7.972	-9.112
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	-5.437	-8.533
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	22.450	25.459
Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung (Liquide Mittel)	66	13
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	17.079	16.939
Zusätzliche Angaben zum Cashflow
Erhaltene Zinsen	1	1
Gezahlte Zinsen	58	73

Verkürzter Konzernanhang 1. Januar bis 30. Juni 2022

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SEGMENTANGABEN	01-06-2022	01-06-2021	01-06-2022	01-06-2021	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---	---	---
	Türsysteme	Türsysteme	Bauspezialwerte	Bauspezialwerte	AG /​ Sonstige	AG /​ Sonstige
---	---	---	---	---	---	---
Umsätze mit Dritten	48.858	41.007	16.371	15.543	0	0
Segmentumsatzerlöse	48.858	41.010	16.371	15.543	0	0
- Inlandsumsätze	34.579	29.443	1.921	1.803	0	0
- EG-Auslandsumsätze	13.726	11.117	7.174	7.076	0	0
- Übrige Auslandsumsätze	552	451	7.276	6.663	0	0
- Umsätze mit anderen Segmenten	0	3	0	0	0	0
Sonstige betriebliche Erträge	333	268	576	367	97	78
Materialaufwand	18.130	13.900	4.630	4.445	0	0
Personalaufwand	16.258	14.895	6.078	5.756	458	456
Sonstige betriebliche Aufwendungen	6.166	6.156	3.313	2.880	255	192
Abschreibungen	2.075	2.022	827	765	23	27
Segmentergebnis (EBIT)	6.560	4.249	2.098	2.083	-639	-597
Zinserträge	1	1	0	0	122	123
Zinsaufwendungen	121	126	58	62	0	7
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	168	122	130	132	1.941	1.454
Investitionen in operatives Vermögen 1)	1.658	3.304	1.462	491	20	0
Operative Schulden 2)	3.265	2.737	2.884	2.569	2.143	2.433
Operatives Vermögen 3)	65.440	60.233	24.980	22.929	68	82
- Inland 4)	62.384	57.629	16.869	15.042	68	82
- EG-Ausland 4)	3.056	2.604	8.111	7.887	0	0
Durchschnittliche Mitarbeiterzahle	625	564	170	171	3	3

Definitionen:

1) Investitionen in immaterielle Vermögenswerte, Geschäfts- oder Firmenwerte und in Sachanlagen und Nutzungsrechte

2) Rückstellungen für Pensionen sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, erhaltene Anzahlungen

3) Immaterielle Vermögensgegenstände, Geschäfts- oder Firmenwerte, Sachanlagen, Nutzungsrechte, Vorräte, geleistete Anzahlungen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

4) Im Segment Bauspezialwerte wurde die Vorjahreszahl angepasst

Allgemeine Angaben

Die InnoTec TSS AG, Düsseldorf, Grunerstraße 62, ist eine börsennotierte Aktiengesellschaft, die in München im Geregelten Markt notiert ist. In Berlin und Frankfurt nimmt sie am Freiverkehr teil. Sitz der InnoTec TSS AG ist Düsseldorf, eingetragen im Handelsregister unter HRB 39359. Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss für das 1. Halbjahr 2022 wurde am 1. September 2022 durch Beschluss der Geschäftsleitung zur Veröffentlichung freigegeben. Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss zum 30. Juni 2022 - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Gesamtergebnisrechnung, Kapitalflussrechnung, Eigenkapitalveränderungsrechnung sowie ausgewählten erläuternden Anhangsangaben - und der Konzern-Zwischenlagebericht für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. Juni 2022 wurden weder entsprechend § 317 HGB geprüft noch einer prüferischen Durchsicht durch eine zur Abschlussprüfung befähigten Person unterzogen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende verkürzte Konzernzwischenabschluss wurde nach § 115 WpHG sowie in Übereinstimmung mit IAS 34 "Interim Financial Reporting" erstellt. Er steht im Einklang mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) und den diesbezüglichen Interpretationen des International Accounting Standards Board (IASB), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind. Demzufolge enthält dieser Abschluss zum Zwischenbericht nicht sämtliche Informationen und Anhangsangaben, die gemäß IFRS für einen Konzernabschluss zum Ende eines Geschäftsjahres erforderlich sind. Die im verkürzten Konzernzwischenabschluss zum 30. Juni 2022 angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen mit Ausnahme der erstmalig angewendeten Rechnungslegungsvorschriften denen des letzten Konzernabschlusses zum Ende des Geschäftsjahres. Eine detaillierte Beschreibung der Grundsätze der Rechnungslegung ist im Anhang des Konzernabschlusses unseres Geschäftsberichts 2021 veröffentlicht.

Anwendung von neuen Rechnungslegungsvorschriften

Folgende Standards, Interpretationen und Änderungen zu bestehenden Standards wurden im Geschäftsjahr erstmalig angewendet. Eine wesentliche Auswirkung auf die Bilanzierung und Bewertung hat sich daraus nicht ergeben: Änderungen IFRS 3, IAS 16, IAS 37, jährliche Verbesserungen 2018-2020 (veröffentlicht am 14. Mai 2020) - 1. Januar 2022

Konzerngesellschaften

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Name, Sitz	Kapitalanteil
Türsysteme
Rodenberg Türsysteme AG, Porta Westfalica	100%
Bouwlux Benelux B.V., Assen, Niederlande	100%
Mecklenburger Bauelemente GmbH, Cramonshagen	100%
Polytec Nederland B.V., Assen, Niederlande	100%
Porta Glas Design GmbH, Porta Westfalica	100%
Bauspezialwerte
RECKLI GmbH, Herne	100%
RECKLI France S.A.S., Neuilly sur Seine, Frankreich	100%
Reckli Middle East (FZE), Sharjah, U.A.E.	100%
US Formliner Inc., Bogart, Georgia, USA	60%
AG und Sonstige
InnoTec TSS AG, Düsseldorf
Glück Fenster Rolladen Technik Verwaltungs GmbH, Kulmbach	100%
IFT Fassadentechnik Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	100%

Gewinn- und Verlustrechnung:

Sonstige betriebliche Aufwendungen

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	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
Betriebskosten	3.276	3.582
Vertriebskosten	4.491	3.740
Verwaltungskosten	1.652	1.583
Sonstige Aufwendungen	230	251
Gesamt	9.650	9.157

Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - Überleitung zur Bilanz

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	12.2021	Cashflows	Nicht zahlungswirksame Veränderungen	06.2022
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
Langfristige Finanzverbindlichkeiten	8.810	1.056	-1.183	8.683
-langfristige Finanzverbindlichkeit gg. Kreditinstituten	6.194	1.056	-1.147	6.103
-langfristige Finanzleasingverbindlichkeiten	2.616	0	-36	2.580
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten	3.539	-1.851	1.667	3.355
-kurzfristige Finanzverbindlichkeit gg. Kreditinstituten	2.597	-1.324	1.147	2.420
-kurzfristige Finanzleasingverbindlichkeiten	943	-527	519	935
Summe Schulden aus Finanzierungstätigkeit	12.349	-795	484	12.038

Segmentangaben:

Überleitung zum Konzern

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	01-06-2022	01-06-2021
	TEUR	TEUR
---	---	---
Segmentergebnis (EBIT)	8.019	5.735
Zinsergebnis	-56	-72
Übriges Finanzergebnis	-15	-7
EBT (Ergebnis vor Steuern)	7.948	5.656

Geschäfts- und Firmenwerte

Die Regelungen des IAS 36 verlangen, dass bei Vorliegen bestimmter Indikatoren Werthaltigkeitstests durchgeführt werden. Die aktuelle Kriegssituation in Europa und die noch immer andauernde Corona-Pandemie kann wesentliche negative Auswirkungen auf die Ergebnisprognosen der Segmente haben. In beiden Segmenten liegt der erzielbare Betrag wesentlich über dem Buchwert. Ein Wertberichtigungsbedarf sehen wir aktuell nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden in Höhe von 1.120 TEUR (Vorjahreszeitraum: 763 TEUR). Hierbei handelte es sich im Wesentlichen um Bestellungen für Anlagevermögen.

Geschäfte mit nahestehenden Personen

Im Berichtszeitraum gab es keine wesentlichen Änderungen der Geschäfte mit nahestehenden Personen. Wir verweisen dazu auf die Ausführungen im Geschäftsbericht 2021.

Zukunftsbezogene Aussagen

Dieser Bericht enthält zukunftsbezogene Aussagen, die auf den aktuellen Einschätzungen des Managements über künftige Entwicklungen beruhen. Solche Aussagen unterliegen Risiken und Unsicherheiten, die außerhalb der Kontrolle des Managements des InnoTec TSS-Konzerns liegen, wie beispielsweise das künftige Marktumfeld, die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen und das Verhalten der übrigen Marktteilnehmer. Insbesondere die Ungewissheit in Bezug auf die weitere Entwicklung der Kriegssituation in Europa, die damit einhergehenden Risiken bezüglich der Energieversorgung sowie weiterhin die COVID-19 Pandemie und ihre wirtschaftlichen Auswirkungen, erschweren weiterhin den Ausblick. Sollte(n) einer oder mehrere dieser Unsicherheitsfaktoren eintreten, können diese Ereignisse die in diesem Bericht getroffenen Annahmen und Ergebnisse wesentlich beeinflussen.

Nachtragsbericht

Nach dem 30. Juni 2022 haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet, die wesentliche Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage des Konzerns haben.