EFOR ÇAY SANAYİ TİCARET A.Ş.

Investor Presentation • Mar 4, 2025

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Yatırımcı İlişkileri

Yasal Uyarı

28.12.2023 tarihli ve 2023/81 sayılı Sermaye Piyasası Kurulu Bülteni ile Sermaye Piyasası Kurulu'nun finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ve sermaye piyasası kurumlarının, 31.12.2023 tarihinde veya sonrasında sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verildiği kamuya duyurulmuştur.

2024 yılı finansal sonuçlarına ilişkin olarak hazırlanan bu sunumda, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 28/12/2023 tarihli Kararı'na uygun olarak Türkiye Muhasebe/ Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan Şirketimizin TMS 29 hükümlerine göre enflasyon muhasebesi uygulanmış finansal verileri esas alınmıştır.

Bu sunumda ileriye dönük bazı ifade, görüş ve tahmini rakamlar yer almaktadır. Bu veriler, Şirket Yönetiminin geleceğe ilişkin şu andaki görüşlerini yansıtmakta ve belli varsayımları içermektedir. Mevcut koşullar altında bu sunumda yansıtılan beklentilerin mantıklı olduğu düşünülmesine karşın; gerçekleşmeler, ileriye dönük görüşleri ve tahmini rakamları oluşturan değişkenlerde ve varsayımlardaki gelişim ve gerçekleşmelere bağımlı olarak farklılık gösterebilir. Bu sunumun içeriğinin kullanımından doğabilecek zararlardan Efor Çay Sanayi Ticaret Anonim Şirketi herhangi bir yönetim kurulu üyesi, yöneticisi, çalışanı veya herhangi diğer bir kişi sorumlu tutulamaz.

Efor Çay ve Grup Şirketleri

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Gelirdeki Payı

Efor Çay Sanayi Ticaret A.Ş.	Tarımsal üretim ve ticaret kapsamında; • Yaş ve kuru çay alım, kuru çay üretim, paketleme ve satış 42% • Kahve ithalatı ve satışı • Uluslararası ticaret • GES faaliyeti
Efor Gübre Madencilik Sanayi Ticaret A.Ş.	Tamamı Efor Çay Sanayi Ticaret A.Ş.'ye aittir. • Gübre üretim ve dağıtımı 19% • Depo ve Antrepo faaliyeti • Uluslararası ticaret • GES Faaliyeti
Efor Global Madencilik Sanayi Ticaret A.Ş.	Tamamı Efor Gübre Madencilik Sanayi Ticaret A.Ş.'ye aittir. 36% • Kömür alım, satım ithalat ve ihracatı • Uluslararası ticaret

Kilometre Taşlarımız

Ortaklık Yapısı ve Yönetim Kurulu

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Yönetim Kurulu Üyesi

Operasyonel Performans - Tesislerimiz

Operasyonel Performans – Efor Çay

TRABZON / OF ÇAY ÜRETİM VE PAKETLEME TESİSLERİ

ARTVİN / ARHAVİ 1 ÇAY ÜRETİM TESİSİ

21.000 m²'lik alanda 73.440 Ton/Yıl yaş çay üretim kapasitesiyle faaliyet göstermektedir.

8.200 m²'lik alanda 5.076 Ton/Yıl yaş çay işleme kapasitesiyle faaliyet göstermektedir.

16.000 m²'lik alanda 61.214 Ton/Yıl yaş çay işleme kapasitesiyle faaliyet göstermektedir.

ARTVİN / ARHAVİ 2 ÇAY ÜRETİM TESİSİ

İSTANBUL / TUZLA ÇAY PAKETLEME TESİSİ

2025 yılı itibariyle tüm paketleme faaliyetleri Tokat/Erbaa fabrikasından yapılmaktadır.

TOKAT / ERBAA ÇAY, SOĞUK ÇAY VE KAHVE ÜRETİM TESİSİ

Çay, bitki ve meyve çayları, soğuk çay ve kahve üretim ve depolama tesisinin inşaatına 2023 yılında başlanmıştır. Yıllık kuru çay paketleme kapasitesi 30.446 Ton'dur. (Tamamlanma oranı %95)

Operasyonel Performans – Efor Çay

Global Çay Pazarı

• Türkiye, kişi başı çay tüketiminde dünya birincisidir.
• Türkiye, 2020 yılı verilerine göre, dünyada kuru siyah çay üretiminde Hindistan, Kenya ve Çin'den sonra 4. sırada yer almakta olup, 2030 yılında da sıralamadaki bu konumunun üretim miktarında beklenen artışla aynı kalması beklenmektedir.*
• Türkiye çay pazarı büyüklüğü bakımından dünyada 6. sırayı Tayland ile paylaşmaktadır. **

*Üretim Kaynak: Birleşmiş Milletler Gıda ve Tarım Örgütü https://www.fao.org/3/cc0238en/cc0238en.pdf **Tüketim Kaynak: Statista Consumer Insights

https://www.statista.com/chart/29582/share-of-people-that-drink-tea-in-selected-countries/ https://www.statista.com/chart/29583/worlds-largest-tea-markets/

Operasyonel Performans – Neden Efor Çay?

Dünyanın Kişi Başına En Çok Çay Tüketen Ülkesi ve En Büyük 6. Çay Pazarı Türkiye

Doğu Karadeniz Çayı Dünyada Yapraklarına Kar Değen Tek Çay

Sürdürülebilir Çay üretimi ve Sıfır Atık Hedefi

Devam Eden Yatırımlar ve Kahve Pazarı Kategorisinde Genişleme

Geniş Ürün Gamı ile Tüm Tüketici Segmentlerine Hitap Edebilme

Ulusal Dağıtım Gücü ile Tüm Türkiye'ye Ulaşabilme

Zincir Marketlerin Tercih Ettiği Özel Markalı Ürünler Üreticisi

Operasyonel Performans – Efor Çay Ürün Grupları

Operasyonel Performans – Efor Gübre

• Samsun Gübre Fabrikamız 151.200 Ton/Yıl granül gübre ve 23.040 Ton/Yıl İnhibitörlü – suda çözünür NPK gübre kapasitesine sahiptir.
• Üretilen kimyevi gübre tipleri şu şekildedir:
• Granül amonyum sülfat (%21 N)
• Üre amonyum sülfat (%33 N)
• NPK (25-5-10) Çay bitkisine özel olarak üretilen bir gübre
• İnhibitörlü yavaş salınımlı Amonyum Sülfat
• İnhibitörlü yavaş salınımlı üre
• Farklı formülasyonda kompoze gübreler

ANTREPO FAALİYETLERİ

"A Tipi Genel Antrepo" yetkisi ile antrepoculuk faaliyetleri yapılmaktadır.

GES FAALİYETLERİ

Efor Gübre tesisi çatısında yer alan 2.56 Mw çatı GES ile enerji ihtiyaçları yenilenebilir kaynaklardan karşılanmaktadır.

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Operasyonel Performans – Efor Gübre Halka Arz Süreci

Efor Gübre Madencilik Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin ("Efor Gübre") kayıtlı sermaye sistemine geçiş ve halka arz hazırlıklarının başlatılmasına karar verilmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu'na başvuruda bulunulmuş ve SPK tarafından onaylanmıştır.

Operasyonel Performans – Efor Global Madencilik

Tamamı Efor Gübre Madenciliğe ait şirket;

• Metalürjik kok
• Petrokok
• Metkok

satışı ve uluslararası ticareti yapılmaktadır.

Nakliyelerde avantaj sağlaması açısından tesislerini Samsun, Rize ve Trabzon'da konumlandırmıştır.

Efor Global Madencilik Tesisleri

Operasyonel Performans – Efor Yenilenebilir Enerji

Malatya Arapgir'de bulunan Güneş Eneji Santralleri, 9,8 MW DC kurulu gücüne ve 8.6 MW AC anlaşma gücüne sahiptir.

Efor Gübre Samsun tesisi çatısında yer alan 2,56 MW'lık güneş panelleri ile tesisin enerji ihtiyacı karşılamaktadır.

2024 Yılında Öne Çıkanlar

FAVÖK Marjı

%51

Özkaynak Büyümesi

%24

Net İşletme Sermayesi/ Satışlar

Konsolide gelirler 2024 yılında 2023 yılına göre %10 azalış gösterdi.

Brüt kar 2023 yılına göre %2 artarak 1,2 Milyar TL gerçekleşmiş, brüt kar marjı %16,17'den %18,26'ya yükselmiştir.

FAVÖK marjı 2024 yılında 2023 yılına göre 1,01 puan artmıştır.

2024 faaliyet yılında %51 Özkaynak büyümesi sağlanarak, özkaynaklar 3.903.828.815 TL olmuştur.

Net İşletme Sermayesi / Satışlar 2024'te %24 olarak gerçekleşmiştir.

İş Alanı Bazında Satış Performansı

Toplam Çay Satışları (Ton) Toplam Gübre Satışları (Ton) Toplam Kömür Satışları (Ton)

Finansal Performans: Ana Etkenler / Satışlar ve Marjlar

Finansal Performans: Ana Etkenler / Satışlar ve Marjlar

Finansal Performans: Etkin Özkaynak Yönetimi

Özkaynaklar/ Toplam Varlıklar UVYK/Toplam Varlıklar KVYK/Toplam Varlıklar

Halka Arz Gelirinin Kullanım Yerleri

Yatırım Harcamaları

Artvin/Arhavi-2 Çay Üretim Tesisi

Tonaj artışı ve verimlilik artırıcı yatırım stratejisi
ile kiracısı olduğu Artvin/Arhavi-2 Çay Üretim
Tesisini halka arz fonunun 187.204.110 TL'lik
kısmı ile satın almıştır. Tesis 61.214 Ton yıllık yaş
çay üretim kapasitesine sahiptir.

Karbon ayak izi ve sürdürülebilirlik hedeflerimize katkı sağlayacak 9,8 MW DC kurulu gücüne ve 8.6 MW AC anlaşma gücüne sahip Malatya Arapgir'de bulunan Güneş Eneji Santralleri yatırımı tamamlanmıştır.

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Yatırım Harcamaları

Tokat / Erbaa Çay, Soğuk Çay ve

Uzun vadeli iş planları çerçevesinde, kaynakların daha etkin kullanılması, verimliliğin artırılması ve paketleme faaliyetlerimizin tek bir çatı altında gerçekleştirmesi amacıyla paketli üretim ve sevk faaliyetlerinin tamamı Tokat Erbaa Fabrikasında yapılması kapsamında 200.000.000 TL yatırım harcaması gerçekleştirilmiştir.

Samsun Gübre Tesisi için makina alımı yapılmıştır.

Yatırım Harcamaları

Sürdürülebilirlik

Efor Çay, Sürdürülebilirlik ilkesi çerçevesinde doğal kaynakları bilinçli kullanmakta ve yeşil enerjiye yatırım yapmaktadır. Sürdürülebilir üretimi 2016'dan beri sahip olduğu Rainforest Alliance sertifikası ile onaylıdır.

"EFOR Çay, ambalaj atıklarının geri dönüşümüne katkı sağlayarak çevre dostu bir yaklaşım benimsemektedir. Sahip olduğu ÇEVKO Yeşil Nokta işareti, ambalajlarının geri dönüşüm süreçlerinde yer aldığını ve sürdürülebilir bir çevre için sorumluluk üstlendiğini göstermektedir. Bu sayede EFOR Çay, doğayı koruma çabalarına aktif olarak destek olmaktadır.

Sahip olduğu Sıfır Atık Belgesi, üretim süreçlerinde atık yönetimini etkin bir şekilde sağladığını ve doğaya zarar vermeden faaliyet gösterdiğini kanıtlamaktadır. EFOR Çay, bu belgeyle çevresel sorumluluklarını yerine getirme taahhüdünü güçlendirmektedir.

EKLER

Ekler- Özet Finansal Bilgiler- TMS 29 Uygulanmış

	1 Ocak-	1 Ocak
	31 Aralık 2024	31 Aralık 2023	Yıllık Fark
Hasılat	6 732 747 042	7 484 467 837	-10 04% ,
Satışların maliyeti (-)	(5 356) 503 633	(6 498) 274 061	-12 28% ,
Brüt Kar	1 229 113 686	1 210 406 339	1 55% ,
Pazarlama dağıtım giderleri (-) , satış ve	(144 849) 001	(158 068) 607	-9 21% ,
Genel yönetim giderleri (-)	(232 152 317)	(144 168 025)	61 03% ,
diğer Esas faaliyetlerden gelirler	181 844 531	293 009 520	-37 94% ,
Esas faaliyetlerden diğer giderler (-)	(231 059 836)	(203 323 135)	13 64% ,
Esas Faaliyet Karı	997 317 631	803 744 215	24 08% ,
Yatırım faaliyetlerinden gelirler	34 985 211	393 785 540	-91 12% ,
Yatırım faaliyetlerinden giderler (-)	(11 470) 186	(8 558) 446	32 44% ,
İpt TFRS Uyarınca Değ Düş Kazançları (Zararları) Değ Düş Zararlarının 9 ve	(5 001) 917	(5 165) 754	2 83% ,
Öncesi Finansman Geliri Faaliyet Karı	821 625 955	376 902 448 1	-40 33% ,
Finansman gelirleri	111 249 057	30 680 630	262 60% ,
Finansman giderleri (-)	(524 723 085)	(535 833 795)	-2 07% ,
Net Parasal Pozisyon Kazanç Kayıpları veya	(129 118) 394	(98 697) 414	31 48% ,
Öncesi Sürdürülen Faaliyetler Vergi Kar / (Zarar)	278 757 809	773 334 586	-63 95% ,
Dönem vergi gideri (-)	(2 934) 547	(62 468) 729	-95 94% ,
Ertelenmiş vergi (gideri) / geliri	164 923 367	(4 962 284)	-3423 54% ,
Net Dönem Karı / (Zararı)	441 133 242	705 642 834	-37 48% ,
Amortisman	76 675 376	50 441 939	52 01% ,
FAVÖK	929 634 896	958 073 185	-2 97% ,

2024 YILI FİNANSAL SONUÇLARI

Ekler- Özet Finansal Bilgiler- TMS 29 Uygulanmış

	Aralık 31	Aralık 31		Aralık 31	Aralık 31
	2024	2023		2024	2023
Dönen Varlıklar	5 185 888 026	2 848 855 107	Kısa Vadeli Yükümlülükler	4 256 329 949	2 275 961 620
Nakit nakit Benzeri ve	433 474 790	98 582 986	Kısa Vadeli Borçlanmalar	1 365 867 228	1 154 366 191
Diğer Alacaklar	18 829 900	9 337 544	Ticari Borçlar	2 259 341 093	423 887 419
Stoklar	2 632 480 783	1 432 903 385	Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar	26 952 865	20 221 872
Ödenmiş Giderler Peşin	677 411 906	118 626 673	Diğer Borçlar	112 506 753	30 857 151
Diğer Dönen Varlıklar	192 487 335	107 273 580	Ertelenmiş Gelirler	490 045 697	643 999 476
Duran Varlıklar	3 370 879 761	2 669 550 850	Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü	-	1 201 711
Diğer Alacaklar	1 631 763	1 554 884	Kısa Vadeli Karşılıklar	1 479 922	1 402 137
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	842 363 742	859 806 688	Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	136 391	25 663
Maddi Duran Varlıklar	2 377 756 856	1 706 038 694	Vadeli Yükümlülükler Uzun	396 615 023	647 986 870
Kullanım Hakları	41 813 386	56 710 779	Uzun Vadeli Borçlanmalar	383 117 168	498 957 593
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	10 624 174	1 011 681	Ertelenmiş Gelirler	821 991	3 809 762
Ödenmiş Peşin Giderler	37 136 507	44 428 124	Uzun Vadeli Karşılıklar	12 675 864	12 976 939
Toplam Varlıklar	8 556 767 787	518 405 957 5	Özkaynaklar	3 903 828 815	2 594 467 457
			Ödenmiş Sermaye	363 000 000	300 000 000
			Özkaynak Diğer Kalemleri	3 540 828 815	2 294 457 467
			Toplam Kaynaklar	8 556 767 787	5 518 405 957

İletişim

Selin Uras Grup CFO

Musa Keleş Mali İşler Direktörü

Çağla Koçel Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi 0 216 252 07 46

www.eforcay.com yatirimciiliskileri@eforcay.com

Telefon: 0 216 252 07 46

Adres: İçerenköy Mah. Destan Sk. Efor Plaza No:6 İç Kapı No:11 Ataşehir İstanbul Türkiye

Teşekkürler

Yatırımcı İlişkileri