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AMADEUS FIRE AG
Quarterly Report • Oct 25, 2022
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Quarterly Report
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Finanzbericht: 31346667
AMADEUS FIRE AG
Frankfurt am Main
Quartalsmitteilung 9 Monate 2022
Kennzahlen des Amadeus FiRe Konzerns
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| Tsd. €, Ergebnis je Aktie in € | 9 Monate 2016 | 9 Monate 2017 | 9 Monate 2018 | 9 Monate 2019 | 9 Monate 2020 | 9 Monate 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamtergebnisrechnung | ||||||
| Umsatz | 128.947 | 136.539 | 152.389 | 173.508 | 202.328 | 274.750 |
| Zeitarbeit | 90.873 | 92.825 | 100.004 | 114.715 | 101.774 | 120.187 |
| Personalvermittlung | 15.952 | 21.538 | 27.944 | 31.079 | 25.580 | 39.830 |
| Interim-/Projektmanagement | 7.317 | 6.788 | 7.408 | 9.564 | 13.641 | 17.932 |
| Weiterbildung | 14.805 | 15.389 | 17.033 | 18.150 | 61.255 | 97.044 |
| Operativer Rohertrag | 56.389 | 63.711 | 73.551 | 83.445 | 102.711 | 148.739 |
| Operative Rohertragsmarge | 43,7% | 46,7% | 48,3% | 48,1% | 50,8% | 54,1% |
| EBITDA | 23.138 | 25.058 | 28.542 | 36.718 | 40.978 | 65.856 |
| Operatives EBITA * | 22.510 | 24.313 | 27.519 | 31.627 | 28.188 | 49.387 |
| Operative EBITA-Marge | 17,5% | 17,8% | 18,1% | 18,2% | 13,9% | 18,0% |
| Periodenergebnis | 14.821 | 16.049 | 18.389 | 20.967 | 11.400 | 27.263 |
| Bilanz | ||||||
| Bilanzsumme | 72.746 | 72.135 | 78.761 | 103.651 | 343.602 | 357.662 |
| Eigenkapital | 45.391 | 42.415 | 44.929 | 47.710 | 113.560 | 132.187 |
| Eigenkapitalquote | 62,4% | 58,8% | 57,0% | 46,0% | 33,0% | 37,0% |
| Nettofinanzverschuldung | 40.448 | 38.005 | 40.335 | 38.457 | -152.564 | -120.068 |
| Verschuldungsgrad | N/A | N/A | N/A | N/A | 3,0 | 1,4 |
| Cashflow | ||||||
| Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit | 13.925 | 19.558 | 21.539 | 26.014 | 25.962 | 56.457 |
| Free Cashflow | 12.940 | 17.871 | 18.779 | 23.122 | 21.793 | 50.867 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -979 | -1.657 | -2.740 | -2.887 | -10.189 | -5.532 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -19.332 | -20.344 | -21.867 | -29.229 | -9.766 | -53.031 |
| Aktie | ||||||
| Schlusskurs Xetra in € zum 30.09. | 63,76 | 78,72 | 97,60 | 101,40 | 106,20 | 178,60 |
| Ausgegebene Aktien zum Bilanzstichtag (Stück) | 5.198.237 | 5.198.237 | 5.198.237 | 5.198.237 | 5.306.375 | 5.718.060 |
| Marktkapitalisierung | 331.440 | 409.205 | 507.348 | 527.101 | 563.537 | 1.021.246 |
| Dividende je Aktie | 3,66 | 3,96 | 4,66 | 0,00 | 1,60 | 3,04 |
| Ergebnis je Aktie | 2,84 | 3,08 | 3,50 | 4,00 | 2,12 | 4,73 |
| Mitarbeiter zum Stichtag 30.09. | ||||||
| Mitarbeiter gesamt | 2.691 | 2.799 | 2.865 | 3.179 | 3.356 | 3.938 |
| Mitarbeiter im Kundeneinsatz | 2.264 | 2.321 | 2.328 | 2.579 | 2.113 | 2.633 |
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| Tsd. €, Ergebnis je Aktie in € | 9 Monate 2022 | Veränderung 2021/2022 |
|---|---|---|
| Gesamtergebnisrechnung | ||
| Umsatz | 305.879 | 11,3% |
| Zeitarbeit | 136.857 | 13,9% |
| Personalvermittlung | 56.389 | 41,6% |
| Interim-/Projektmanagement | 21.783 | 21,5% |
| Weiterbildung | 90.774 | -6,5% |
| Operativer Rohertrag | 163.342 | 9,8% |
| Operative Rohertragsmarge | 53,4% | -0,7 PP |
| EBITDA | 68.723 | 4,4% |
| Operatives EBITA * | 50.240 | 1,7% |
| Operative EBITA-Marge | 16,4% | -1,6 PP |
| Periodenergebnis | 29.831 | 9,4% |
| Bilanz | ||
| Bilanzsumme | 346.851 | -3,0% |
| Eigenkapital | 152.787 | 15,6% |
| Eigenkapitalquote | 44,0% | 7,1 PP |
| Nettofinanzverschuldung | -93.129 | -22,4% |
| Verschuldungsgrad | 1,0 | -28,9% |
| Cashflow | ||
| Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit | 57.708 | 2,2% |
| Free Cashflow | 52.219 | 2,7% |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -4.843 | -12,5% |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -56.394 | 6,3% |
| Aktie | ||
| Schlusskurs Xetra in € zum 30.09. | 84,00 | -53,0% |
| Ausgegebene Aktien zum Bilanzstichtag (Stück) | 5.718.060 | 0,0% |
| Marktkapitalisierung | 480.317 | -53,0% |
| Dividende je Aktie | N/A | N/A |
| Ergebnis je Aktie | 5,18 | 9,6% |
| Mitarbeiter zum Stichtag 30.09. | ||
| Mitarbeiter gesamt | 4.133 | 5,0% |
| Mitarbeiter im Kundeneinsatz | 2.662 | 1,1% |
* Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit vor Firmenwertabschreibung und Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte aus der Kaufpreisallokation (operatives EBITA)
QUARTALSMITTEILUNG 9 MONATE 2022
Rahmenbedingungen
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die deutsche Konjunktur steht vor einem herausfordernden Winter. Es ist mit einer spürbaren konjunkturellen Abkühlung zu rechnen. Am deutlichsten zeigt sich dies aktuell im privaten Konsum, welcher durch die schwindende Konsumlust der Verbraucher als Folge der hohen Inflationsraten zurückgegangen ist. Die Prognose des ifo Instituts zeigt für das Jahr 2022 eine durchschnittliche Inflationsrate von 8,1 Prozent und im Jahr 2023 eine nochmalige Steigerung auf durchschnittlich 9,3 Prozent. Inflation, steigende Zinsen, eine gefährdete Energieversorgung, der anhaltenden Ukraine Krieg sowie Lieferengpässe und Rohstoffknappheiten schaffen ein Umfeld hoher Unsicherheit und Risiken.
Die gedrückte Stimmung lässt sich auch in der Entwicklung des ifo Geschäftsklimaindex erkennen, welcher im September gegenüber dem August merklich um 4,3 Prozentpunkte von 88,6 Punkten auf 84,3 Punkte nachgegeben hat. Verglichen mit dem Wert von September des Vorjahres liegt die Reduzierung bei signifikanten 14,9 Punkten.
Gemäß aktuellen Prognosen des ifo Instituts ist für das Jahr 2022 mit einem Wachstum des Bruttoinlandsprodukts um 1,6 Prozent zu rechnen. Die Prognose für den kommenden Sommer wurde deutlich auf -0,3 Prozent Wachstum korrigiert.
Der Arbeitsmarkt zeigt sich weiterhin stabil. Das Risiko, durch Beschäftigungsverlust arbeitslos zu werden, liegt auch unter Betrachtung der aktuellen rezessiven Entwicklung momentan noch auf einem niedrigen Niveau.
Die Arbeitslosenquote belief sich im September auf 5,4 Prozent. Die Entwicklung der Langzeitarbeitslosigkeit liegt weiterhin unter dem Niveau des Vorjahres (-13 Prozent), allerdings weiter etwas über dem Niveau vor Beginn der Corona-Krise.
Rahmenbedingungen Personaldienstleistungen
Der Zeitarbeitsmarkt verzeichnet gemäß der Bundesagentur für Arbeit per Juli 2022 einen leichten Rückgang von der sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung in der Arbeitnehmerüberlassung von -0,6 Prozent gegenüber dem Vormonat. Nicht saisonbereinigt liegt das Niveau mit 0,4 Prozent oder 3.000 Beschäftigten über dem Vorjahr. Insgesamt eine stabile Situation.
Ein Indikator für die Arbeitskräftenachfrage ist der Stellenindex BA-X der Bundesagentur für Arbeit. Gegenüber dem Vorjahr hat sich dieser merklich verbessert und liegt per September 2022 mit 132 Punkten 8 Punkte über dem Vorjahreswert. Der Mittelwert über die ersten 9 Monate liegt mit 136 Punkten weiterhin deutlich über dem Niveau der Vorjahre, der Höchstwert wurde im Juni verzeichnet.
Das ifo Beschäftigungsbarometer, ein Indikator für die Bereitschaft der deutschen Unternehmen, Mitarbeiter einzustellen, hat per September hingegen um 1,4 Punkte auf 99,5 Punkte nachgegeben. Die Unternehmen reagieren etwas zurückhaltender in Bezug auf Neueinstellungen. Im Vorjahr lag das ifo Beschäftigungsbarometer deutlich höher bei einem Wert von 104,3 Punkten. Die Einstellungsbereitschaft der Unternehmen ist stark von dem jeweiligen Wirtschaftssektor als auch von den Zukunftserwartungen abhängig.
Rahmenbedingungen Weiterbildung
Der Markt für öffentlich geförderte Weiterbildung ist in den ersten neun Monaten 2022 deutlich hinter den bereits durch die Corona-Krise belasteten Jahren 2020 und 2021 zurückgeblieben. Das Ausgabeverhalten der Bundesagentur für Arbeit im Bereich SGB III ("Arbeitslosengeld 1") liegt 13 Prozent unter dem Niveau des Vorjahres.
Die Bereitschaft von Firmenkunden, Weiterbildungen durchzuführen, war infolge des Kostendrucks durch die Pandemie gebremst. Die zwischenzeitlich leichte Verbesserung der Nachfragesituation wird aktuell durch die eingetrübte Stimmung und Rezessionssorgen bei Wirtschaftsunternehmen wieder verlangsamt.
Hingegen ist die langfristig geplante Nachfrage von Privatpersonen für berufliche Fortbildungen im Wesentlichen unabhängig von konjunkturellen Zyklen. Die aktuellen Unsicherheiten haben bisher zu keiner beobachtbaren Verhaltensänderung geführt. Die Digitalisierung der Bildung hat einen besseren Zugang und damit eher zusätzlich Nachfrage nach neuen Durchführungsformen und -möglichkeiten geschaffen.
Geschäftsverlauf
Der Amadeus FiRe Konzern konnte die ersten 9 Monate des Jahres mit einem insgesamt positiven Ergebnis abschließen. Gegenüber dem Vorjahr wurde auf Konzernebene ein Wachstum des konsolidierten Umsatzes in Höhe von 11,3 Prozent erzielt. Das operative EBITA überstieg nach neun Monaten erstmals die 50 Mio. €-Schwelle, ein Zuwachs von 1,7 Prozent. Das Periodenergebnis zeigt ebenfalls eine positive Entwicklung und liegt mit 29,8 Mio. € 9,4 Prozent über dem Vorjahr.
Kennzahlen in den Segmenten
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| Tsd. € | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | Abweichung in Prozent |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | |||
| Segment Personaldienstleistungen | 215.212 | 178.049 | 20,9% |
| Segment Weiterbildung | 90.774 | 97.044 | -6,5% |
| Konzern | 305.879 | 274.750 | 11,3% |
| Operatives EBITA | |||
| Segment Personaldienstleistungen | 43.693 | 31.033 | 40,8% |
| Segment Weiterbildung | 6.541 | 18.354 | -64,4% |
| Konzern | 50.240 | 49.387 | 1,7% |
| Operative EBITA-Marge | |||
| Segment Personaldienstleistungen | 20,3% | 17,4% | 2,9 PP |
| Segment Weiterbildung | 7,2% | 18,9% | -11,7 PP |
| Konzern | 16,4% | 18,0% | -1,6 PP |
Segment Personaldienstleistungen
Die positive Gesamtentwicklung ist insbesondere auf die Entwicklung im Segment Personaldienstleistungen zurückzuführen. Dessen Kurs konnte an die zum Halbjahr 2022 erzielten Erfolge anknüpfen und wiederum hervorragende Ergebnisse erzielen.
Die aktuell negative Stimmung bei den Unternehmen zeigt zum Ende des dritten Quartals 2022 keine signifikanten Auswirkungen auf die Segmententwicklung der Personaldienstleistungen. Das Segment konnte den Umsatz um 20,9 Prozent steigern und sich über alle Dienstleistungen hinweg positiv entwickeln.
Die Dienstleistung Zeitarbeit zeigt dabei ein zuletzt etwas langsameres Wachstum im Vergleich zu den ersten neun Monaten des sehr dynamischen Verlaufs im Vorjahr. Die stetige Gewinnung neuer Fachkräfte bleibt hier die zentrale Herausforderung. Insgesamt konnten die Umsätze um 13,9 Prozent auf 136,9 Mio. € gesteigert werden. Negativen Einfluss auf Umsatz und Rohertrag hat ein deutschlandweit ungewöhnlich hoher Krankenstand im dritten Quartal. Insgesamt liegt dieser in den ersten neun Monaten deutlich über dem Vorjahr und ebenfalls über dem Niveau vor der Pandemie.
In der Dienstleistung Personalvermittlung konnte eine außerordentliche Umsatzsteigerung um 41,6 Prozent auf 56,4 Mio. € erzielt werden. Die Kundennachfrage war im dritten Quartal weiterhin hoch und es konnte ein neuer Umsatzrekord erzielt werden. Es ist davon auszugehen, dass Amadeus FiRe mit diesem Wachstum weitere Marktanteile hinzugewinnen konnte.
Die erzielten Umsätze im Interim- und Projektmanagement erreichen ein neues Allzeithoch von 21,8 Mio. €. Verglichen mit dem Vorjahr entspricht dies einem Umsatzwachstum von 21,5 Prozent. Die Dienstleistung ist in der Regel weniger an die gesamtwirtschaftliche Entwicklung gekoppelt, sondern von spezifischen Projekten im Unternehmen geprägt.
Die Niederlassungsorganisation der Personaldienstleistung befindet sich weiterhin in einer erfolgreichen und wie geplant verlaufenden ambitionierten Expansions- und Wachstumsphase.
Das Segmentergebnis der Personaldienstleistungen liegt mit einem erreichten operativen EBITA in Höhe von 43,7 Mio. € mit 40,8 Prozent deutlich über den Rekordwerten des Vorjahres.
Segment Personaldienstleistungen
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| Tsd. € | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | Abweichung in Prozent |
|---|---|---|---|
| Umsatz gesamt | 215.212 | 178.049 | 20,9% |
| Zeitarbeit | 136.857 | 120.187 | 13,9% |
| Personalvermittlung | 56.389 | 39.830 | 41,6% |
| Interim- und Projektmanagement | 21.783 | 17.932 | 21,5% |
| Rohertrag - operativ | 108.883 | 86.405 | 26,0% |
| Rohertragsmarge - operativ | 50,6% | 48,5% | 2,1 PP |
| EBITA - operativ | 43.693 | 31.033 | 40,8% |
| EBITA-Marge - operativ | 20,3% | 17,4% | 2,9 PP |
Segment Weiterbildung
Der Segmentumsatz war in den ersten neun Monaten 2022, aufgrund der schwächeren Umsätze im Markt für geförderte Weiterbildung, um 6,5 Prozent auf 90,8 Mio. € (Vorjahr: 97,0 Mio. €) rückläufig. Zuletzt konnten im September die Weiterbildungsmonatsumsätze im Vorjahresvergleich wieder gesteigert werden.
Im Markt der geförderten Weiterbildung bei COMCAVE und GFN wurde wie erwartet eine Talsohle im Juli erreicht. Die Anfragesituation ist verbessert und die Anzahl der Teilnehmer steigt entgegen dem Markttrend wieder an.
Dabei haben COMCAVE und GFN ihre eigene Marktposition mit einem erweiterten Standortnetz und einem Ausbau des Produktportfolios trotz der pandemiebedingten Markthemmnisse strukturell verbessert. Infolge dessen konnte ebenfalls die Sichtbarkeit des Kursangebots auf den öffentlichen Informationsplattformen im dritten Quartal wieder ausgebaut werden.
Insgesamt lag die Anzahl der Teilnehmer in den ersten neuen Monaten aber deutlich unter denen des Vorjahres. Die daraus folgenden niedrigeren Umsätze konnten bei der grundsätzlich stehenden Schulungsinfrastruktur nicht in gleichem Maße in den Aufwendungen kompensiert werden.
Das Lehrgangs- und Seminargeschäft für Privatkunden zeigt sich unverändert positiv und wachsend. Vermehrter Präsenzunterricht lässt hier zu normalisierten Margenstrukturen zurückkehren. Der Digitalisierungseffekt wirkt sich nichtsdestotrotz in einer nachhaltig gesteigerten Profitabilität aus.
Die Weiterbildungsumsätze mit Firmenkunden entwickeln sich vor dem Hintergrund steigender Unsicherheiten und Risiken erwartet schwach.
Das Ergebnis im Segment Weiterbildung liegt mit 6,5 Mio. € (Vorjahr: 18,4 Mio. €) im Jahresvergleich weiter deutliche 64,4 Prozent zurück. Wie erläutert stark getrieben durch die Marktschwäche und die zwischenzeitlich fehlende Sichtbarkeit der Produkte in der geförderten Weiterbildung. Nach dem besonders profitabel verlaufenden ersten Halbjahr 2021, zeigten sich die sich verschlechternden Bedingungen bereits im zweiten Halbjahr 2021. Mit der sich stabilisierenden aktuellen Situation lag das Segmentergebnis im September 2022 erstmals über dem Vorjahresvergleichsmonat.
Segment Weiterbildung
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| Tsd. € | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | Abweichung in Prozent |
|---|---|---|---|
| Umsatz gesamt | 90.774 | 97.044 | -6,5% |
| COMCAVE | 46.467 | 57.160 | -18,7% |
| GFN | 22.485 | 20.375 | 10,4% |
| Steuer-Fachschule Dr. Endriss | 21.868 | 19.521 | 12,0% |
| Rohertrag - operativ | 54.536 | 62.519 | -12,8% |
| Rohertragsmarge - operativ | 60,1% | 64,4% | -4,3 PP |
| EBITA - operativ | 6.541 | 18.354 | -64,4% |
| EBITA-Marge - operativ | 7,2% | 18,9% | -11,7 PP |
Ertrags- und Finanzlage
Ertragslage
Zur Entwicklung der Ertragslage verweisen wir auf die Darstellung zum Geschäftsverlauf und auf die Erläuterungen der Segmente. Die EBITA-wirksamen PPA-Effekte nahmen von 4,5 Mio. € im Vorjahr auf 2,3 Mio. € ab.
Das Ergebnis je Aktie, bezogen auf das den Stammaktionären des Mutterunternehmens zurechenbare Periodenergebnis, konnte in den ersten neun Monaten 2022 auf 5,18 € (Vorjahr: 4,73 €) um rund 10 Prozent gesteigert werden.
Finanzlage
Das Eigenkapital liegt zum 30. September 2022 mit 152,8 Mio. € gestärkt über dem Niveau des 31. Dezember 2021 in Höhe von 140,3 Mio. €. Dabei stand dem bis zum 30. September 2022 erwirtschafteten Periodenergebnis von 29,8 Mio. € die im Mai durchgeführte Dividendenausschüttung von 17,4 Mio. € entgegen. Die Eigenkapitalquote stieg von 40,8 Prozent auf 44,0 Prozent an.
Daneben konnte die Verschuldung in den ersten neun Monaten weiter reduziert werden. Neben den quartalsweisen Regeltilgungen von 5,0 Mio. € wurde zudem eine Sondertilgung von 8,0 Mio. € durchgeführt. Der Verschuldungsgrad sank von 1,2 zum 31. Dezember 2021 auf 1,0 zum Bilanzstichtag.
Ertragslage
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| Tsd. € | 9 Monate 2022 | PPA-Effekte | 9 Monate 2022 operativ |
9 Monate 2021 | PPA-Effekte | 9 Monate 2021 operativ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 305.879 | 0 | 305.879 | 274.750 | 0 | 274.750 |
| Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen | -142.567 | 30 | -142.537 | -127.725 | 1.714 | -126.011 |
| Bruttoergebnis vom Umsatz | 163.312 | 30 | 163.342 | 147.025 | 1.714 | 148.739 |
| Rohertragsmarge | 53,4% | N/A | 53,4% | 53,5% | N/A | 54,1% |
| Vertriebs- und Verwaltungskosten | -115.857 | 2.235 | -113.622 | -102.294 | 2.783 | -99.511 |
| Sonstige Erträge und Aufwendungen | 520 | 0 | 520 | 159 | 0 | 159 |
| EBITA | 47.975 | 2.265 | 50.240 | 44.890 | 4.497 | 49.387 |
| EBITA-Marge | 15,7% | N/A | 16,4% | 16,3% | N/A | 18,0% |
| Finanzergebnis | -2.480 | 0 | -2.480 | -4.922 | 0 | -4.922 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 45.495 | 2.265 | 47.760 | 39.968 | 4.497 | 44.465 |
| Ertragsteuern | -13.833 | -386 | -14.219 | -11.007 | -773 | -11.780 |
| Ergebnis nach Ertragsteuern | 31.662 | 1.879 | 33.541 | 28.961 | 3.724 | 32.685 |
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| Tsd. € | Veränderung operativ in % |
|---|---|
| Umsatzerlöse | 11,3% |
| Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen | 13,1% |
| Bruttoergebnis vom Umsatz | 9,8% |
| Rohertragsmarge | -0,7 PP |
| Vertriebs- und Verwaltungskosten | 14,2% |
| Sonstige Erträge und Aufwendungen | 227,0% |
| EBITA | 1,7% |
| EBITA-Marge | -1,6 PP |
| Finanzergebnis | -49,6% |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 7,4% |
| Ertragsteuern | 20,7% |
| Ergebnis nach Ertragsteuern | 2,6% |
Ausblick
Die wirtschaftliche Entwicklung Deutschlands und die damit verbundenen Prognosen unterliegen auch weiterhin den bekannten und bereits beschriebenen großen Unsicherheiten, welche eine treffsichere Aussage nachvollziehbar erschweren. Die Entwicklung des Corona-Pandemie Geschehens muss ebenfalls sehr genau beobachtet werden. Innerhalb der letzten Wochen hat sich das Infektionsgeschehen wieder deutlich beschleunigt. Eine weiterhin beschleunigte Entwicklung in den Herbst und Winter hinein könnte zusätzlich zu Störungen des Wirtschaftsgeschehens führen.
In den ersten neun Monaten konnten im Amadeus FiRe Konzern insgesamt Ergebnisse innerhalb der prognostizierten Erwartungsbandbreiten erzielt werden. Für das Gesamtjahr erwartet der Vorstand für die Amadeus FiRe Gruppe ein operatives EBITA von über 70 Mio. €, nach 66,5 Mio. € im Vorjahr, zu erreichen. Damit bestätigt der Vorstand die Prognose für die Steigerung des operativen EBITA am unteren Ende der aktuellen Prognose von 7 bis 9 Prozent.
Das Ergebnis des Segments der Personaldienstleistungen liegt in den ersten neun Monaten des Jahres insgesamt deutlich über den ursprünglichen Planungen. Für den Verlauf des vierten Quartals des Jahres wird grundsätzlich eine positive Fortführung dieser Entwicklung und eine Fortsetzung der Expansion der Niederlassungsorganisation erwartet.
Im Segment der Weiterbildung konnte für die geförderte Weiterbildung im dritten Quartal die zuvor schwache Entwicklung stabilisiert werden.
Im Verlauf des vierten Quartals ist mit sich schrittweise verbesserten Teilnehmerzahlen zu rechnen. Die Entwicklung des Firmenkundengeschäftes dürfte zunehmend unter Druck geraten, hingegen der Markt für privat finanzierte berufliche Weiterbildung stabil positiv bleiben. Insgesamt liegt das Segment Weiterbildung im Verlauf des Geschäftsjahres 2022 deutlich hinter den ursprünglichen Erwartungen zurück.
Gesamtwirtschaftliche Verwerfungen können durchaus zu einer punktuell sinkenden Nachfrage führen. Durch die breite und branchenübergreifende Kundenbasis und den damit verbundenen Substitutionsmöglichkeiten wird dieses Risiko für Amadeus FiRe deutlich reduziert. Die aktuelle wirtschaftliche Entwicklung ist sehr dynamisch, schwer vorauszusehen und birgt Risiken.
Für weitere Informationen sei an dieser Stelle auf den Prognosebericht im Teil B (Zusammengefasster Lagebericht) des Geschäftsberichts 2021 verwiesen.
Der Quartalsbericht zum 30. September 2022 wurde weder einer prüferischen Durchsicht unterzogen noch gemäß § 317 HGB geprüft.
Frankfurt am Main, den 25. Oktober 2022
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| Robert von Wülfing | Dennis Gerlitzki | Thomas Surwald |
| Vorstandsvorsitzender | Vorstand | Vorstand |
FINANZINFORMATIONEN
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
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| Angaben in Tsd. €, Ergebnis je Aktie in € | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | Q3 2022 | Q3 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 305.879 | 274.750 | 104.792 | 96.398 |
| Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen | -142.567 | -127.725 | -47.439 | -43.731 |
| Bruttoergebnis vom Umsatz | 163.312 | 147.025 | 57.353 | 52.667 |
| Vertriebskosten | -94.300 | -80.562 | -30.867 | -27.124 |
| davon Wertminderungen aus finanziellen Vermögenswerten | -395 | -36 | -215 | -9 |
| Allgemeine Verwaltungskosten | -21.557 | -21.732 | -6.993 | -6.803 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 607 | 199 | 208 | 42 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -87 | -40 | -11 | -12 |
| Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit | 47.975 | 44.890 | 19.690 | 18.770 |
| Finanzerträge | 49 | 6 | 46 | 2 |
| Finanzaufwendungen | -2.529 | -4.928 | -949 | -1.121 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 45.495 | 39.968 | 18.787 | 17.651 |
| Ertragsteuern | -13.833 | -11.007 | -5.382 | -5.107 |
| Ergebnis nach Ertragsteuern | 31.662 | 28.961 | 13.405 | 12.544 |
| Ergebnisanteil von im Fremdkapital ausgewiesenen nicht beherrschenden Anteilseignern | -1.831 | -1.698 | -998 | -773 |
| Periodenergebnis | 29.831 | 27.263 | 12.407 | 11.771 |
| Sonstiges Ergebnis | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gesamtergebnis | 29.831 | 27.263 | 12.407 | 11.771 |
| vom Periodenergebnis zuzurechnen: | ||||
| Nicht beherrschende Anteile | 216 | 233 | 62 | 51 |
| Aktionäre der Amadeus FiRe AG | 29.615 | 27.030 | 12.345 | 11.720 |
| vom Gesamtergebnis zuzurechnen: | ||||
| Nicht beherrschende Anteile | 216 | 233 | 62 | 51 |
| Aktionäre der Amadeus FiRe AG | 29.615 | 27.030 | 12.345 | 11.720 |
| Unverwässertes/verwässertes Ergebnis je Aktie | 5,18 | 4,73 | 2,16 | 2,05 |
Konzern-Bilanz zum 30.09.2022
AKTIVA
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| Tsd. € | 30.09.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Geschäfts- oder Firmenwerte | 172.093 | 172.093 |
| Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 27.990 | 30.076 |
| Sachanlagen | 9.109 | 9.280 |
| Nutzungsrechte | 67.543 | 64.464 |
| Latente Steueransprüche | 2.539 | 1.734 |
| Summe langfristige Vermögenswerte | 279.274 | 277.647 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 55.665 | 49.101 |
| Sonstige Vermögenswerte | 3.643 | 5.366 |
| Ertragsteueransprüche | 211 | 193 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 8.058 | 11.587 |
| Summe kurzfristige Vermögenswerte | 67.577 | 66.247 |
| Summe AKTIVA | 346.851 | 343.894 |
PASSIVA
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| Tsd. € | 30.09.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital | 5.718 | 5.718 |
| Kapitalrücklage | 61.944 | 61.944 |
| Gewinnrücklagen | 83.068 | 70.836 |
| Summe Eigenkapital der Aktionäre der Amadeus FiRe AG | 150.730 | 138.498 |
| Nicht beherrschende Anteile | 2.057 | 1.841 |
| Summe Eigenkapital | 152.787 | 140.339 |
| Leasingverbindlichkeiten | 51.254 | 50.100 |
| Sonstige Finanzschulden | 11.865 | 34.689 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Anteilseignern | 20.420 | 18.849 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 5.091 | 4.096 |
| Latente Steuerschulden | 3.998 | 3.783 |
| Summe langfristige Schulden | 92.628 | 111.517 |
| Leasingverbindlichkeiten | 17.905 | 16.604 |
| Sonstige Finanzschulden | 20.163 | 19.963 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Anteilseignern | 2.068 | 2.339 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 9.167 | 9.220 |
| Vertragsverbindlichkeiten | 6.104 | 5.658 |
| Ertragsteuerschulden | 14.904 | 7.421 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 31.125 | 30.833 |
| Summe kurzfristige Schulden | 101.436 | 92.038 |
| Summe PASSIVA | 346.851 | 343.894 |
Konzern-Kapitalflussrechnung
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| Tsd. € | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | Q3 2022 | Q3 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Periodenergebnis | 29.831 | 27.263 | 12.407 | 11.771 |
| Zuzüglich des Ergebnisanteils von im Fremdkapital ausgewiesenen nicht beherrschenden Anteilseignern | 1.831 | 1.698 | 998 | 77 |
| Ertragsteuern | 13.833 | 11.007 | 5.382 | 5.10 |
| Finanzerträge | -49 | -6 | -46 | |
| Finanzaufwendungen | 2.529 | 4.928 | 949 | 1.121 |
| Abschreibungen/Wertminderungen auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Nutzungsrechte | 20.748 | 20.966 | 7.194 | 6.74 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen | 68.723 | 65.856 | 26.884 | 25.51 |
| Nichtzahlungswirksame Transaktionen | 597 | -123 | 183 | -111 |
| Veränderungen im operativen Nettoumlaufvermögen | ||||
| - Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögenswerte | -6.959 | -13.155 | -1.032 | -3.99 |
| - Übrige Vermögenswerte | 1.133 | 482 | 968 | 1.01 |
| - Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 96 | 742 | 450 | 7 |
| - Vertragsverbindlichkeiten | 445 | 2.901 | -437 | 22 |
| - Übrige Verbindlichkeiten | 1.288 | 10.507 | 1.806 | 4.52 |
| Gezahlte Zinsen | -658 | -2.375 | -123 | -54 |
| Gezahlte Provisionen | 0 | 0 | 0 | |
| Gezahlte Ertragsteuern | -6.957 | -8.378 | -1.040 | -3.67 |
| Mittelzufluss aus betrieblicher Geschäftstätigkeit | 57.708 | 56.457 | 27.659 | 23.02 |
| Einzahlungen aus erhaltenen Zinsen | 49 | 5 | 46 | |
| Einzahlungen aus Abgängen aus immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagevermögen | 8 | 15 | 1 | |
| Einzahlungen aus dem Erwerb von Tochterunternehmen abzüglich erworbener Nettofinanzmittel | 589 | 38 | 589 | 3 |
| Auszahlungen aus dem Erwerb von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | -5.489 | -5.590 | -1.865 | -2.23 |
| Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit | -4.843 | -5.532 | -1.229 | -2.20 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzkrediten | 4.000 | 0 | 0 | |
| Auszahlungen aus der Tilgung von Finanzkrediten | -27.000 | -30.000 | -17.000 | -20.00 |
| Auszahlungen aus der Tilgung von Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | -14.068 | -12.312 | -4.490 | -4.04 |
| Zinszahlungen von Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | -481 | -419 | -166 | -14 |
| Auszahlungen an Anteilseigner | -1.462 | -1.437 | 0 | -79 |
| An Aktionäre der Amadeus FiRe AG gezahlte Dividende | -17.383 | -8.863 | 0 | |
| Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit | -56.394 | -53.031 | -21.656 | -24.97 |
| Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes | -3.529 | -2.106 | 4.774 | -4.14 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn des Berichtszeitraums | 11.587 | 29.990 | 3.284 | 32.02 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende des Berichtszeitraums (Konzern-Bilanz) | 8.058 | 27.884 | 8.058 | 27.88 |
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
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| Tsd. € | Gezeichnetes Kapital |
Kapitalrücklage | Gewinnrücklagen | Summe Eigenkapital der Aktionäre der Amadeus FiRe AG |
Nicht beherrschende Anteile |
Summe Eigenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 5.718 | 61.944 | 44.873 | 112.535 | 1.419 | 113.95 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 27.031 | 27.031 | 233 | 27.26 |
| Ausschüttung an nicht beherrschende Anteilseigner | 0 | 0 | 0 | 0 | -168 | -16 |
| Dividende | 0 | 0 | -8.863 | -8.863 | 0 | -8.86 |
| 30.09.2021 | 5.718 | 61.944 | 63.041 | 130.703 | 1.484 | 132.18 |
| 01.01.2022 | 5.718 | 61.944 | 70.836 | 138.498 | 1.841 | 140.33 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 29.615 | 29.615 | 216 | 29.831 |
| Dividende | 0 | 0 | -17.383 | -17.383 | 0 | -17.38 |
| 30.09.2022 | 5.718 | 61.944 | 83.068 | 150.730 | 2.057 | 152.78 |
Segmentberichterstattung
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| Tsd. € | Personaldienstleistungen | Weiterbildung | Überleitung | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Außenumsatz | 215.118 | 177.722 | 90.761 | 97.028 | 0 | 0 |
| Innenumsatz | 94 | 327 | 13 | 16 | -107 | -343 |
| Umsatz gesamt | 215.212 | 178.049 | 90.774 | 97.044 | -107 | -343 |
| Rohertrag | 108.883 | 86.405 | 54.506 | 60.805 | -77 | -185 |
| Rohertrag - operativ | 108.883 | 86.405 | 54.536 | 62.519 | -77 | -185 |
| Rohertragsmarge - operativ | 50,6% | 48,5% | 60,1% | 64,4% | - | - |
| EBITDA | 49.224 | 36.447 | 19.493 | 29.409 | 6 | 0 |
| Planmäßige Abschreibungen | -5.531 | -5.414 | -15.207 | -15.478 | 0 | 0 |
| Wertminderungen | 0 | 0 | -10 | -74 | 0 | 0 |
| EBITA | 43.693 | 31.033 | 4.276 | 13.857 | 6 | 0 |
| PPA-Effekte | 0 | 0 | -2.265 | -4.497 | 0 | 0 |
| EBITA - operativ | 43.693 | 31.033 | 6.541 | 18.354 | 6 | 0 |
| EBITA-Marge - operativ | 20,3% | 17,4% | 7,2% | 18,9% | - | - |
| Vermögenswerte des Segments * | 116.304 | 109.911 | 229.633 | 247.140 | 914 | 611 |
| davon Goodwill | 30.364 | 30.364 | 141.729 | 141.729 | 0 | 0 |
| Investitionen | 1.807 | 780 | 3.532 | 4.751 | 0 | 0 |
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| Tsd. € | Amadeus FiRe Konzern | |
|---|---|---|
| 9 Monate 2022 | 9 Monate 2021 | |
| --- | --- | --- |
| Außenumsatz | 305.879 | 274.750 |
| Innenumsatz | 0 | 0 |
| Umsatz gesamt | 305.879 | 274.750 |
| Rohertrag | 163.312 | 147.025 |
| Rohertrag - operativ | 163.342 | 148.739 |
| Rohertragsmarge - operativ | 53,4% | 54,1% |
| EBITDA | 68.723 | 65.856 |
| Planmäßige Abschreibungen | -20.738 | -20.892 |
| Wertminderungen | -10 | -74 |
| EBITA | 47.975 | 44.890 |
| PPA-Effekte | -2.265 | -4.497 |
| EBITA - operativ | 50.240 | 49.387 |
| EBITA-Marge - operativ | 16,4% | 18,0% |
| Vermögenswerte des Segments * | 346.851 | 357.662 |
| davon Goodwill | 172.093 | 172.093 |
| Investitionen | 5.339 | 5.531 |
* ohne Beteiligungsbuchwerte und ohne Forderungen ggü. verbundenen Unternehmen
WEITERE INFORMATIONEN
Hinweise und zukunftsgerichtete Aussagen
Dieses Dokument enthält bestimmte in die Zukunft gerichtete Aussagen. In die Zukunft gerichtete Aussagen sind alle Aussagen, die sich nicht auf historische Tatsachen und Ereignisse beziehen. Diese Aussagen sind erkennbar an Formulierungen wie "erwarten", "glauben", "schätzen", "geht davon aus", "vorhersagen", "nimmt an", "prognostiziert", "werden" oder Formulierungen ähnlicher Art. Solche in die Zukunft gerichteten Aussagen unterliegen Risiken und Ungewissheiten, da sie sich auf zukünftige Ereignisse beziehen und auf gegenwärten Annahmen der Gesellschaft basieren, die gegebenenfalls in der Zukunft nicht oder nicht wie angenommen eintreten werden. Die Gesellschaft weist darauf hin, dass solche zukunftsgerichtete Aussagen keine Garantie für die Zukunft sind; die tatsächlichen Ergebnisse einschließlich der Finanzlage und der Profitabilität der Amadeus FiRe AG sowie der Entwicklung der wirtschaftlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen können wesentlich von denjenigen abweichen (insbesondere negativer ausfallen), die in diesen Aussagen ausdrücklich oder implizit angenommen oder beschrieben werden. Selbst wenn die tatsächlichen Ergebnisse der Amadeus FiRe AG, einschließlich der Finanzlage und Profitabilität sowie der wirtschaftlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen, mit den zukunftsgerichteten Aussagen in diesem Zwischenbericht übereinstimmen sollten, kann nicht gewährleistet werden, dass dies auch in der Zukunft der Fall sein wird.
Bei der Angabe von Beträgen oder prozentualen Änderungen kann es aufgrund kaufmännischer Rundungen an unterschiedlichen Stellen dieses Berichts zu geringen Abweichungen kommen.
Dieses Dokument liegt ebenfalls in englischer Übersetzung vor, bei Abweichungen geht die deutsche Fassung des Dokuments der englischen Übersetzung vor.
Kontakt und Finanzkalender
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| Oktober 2022 | Internationale Roadshow |
| November 2022 | Eigenkapitalforum 2022 |
| 21. März 2023 | Veröffentlichung Geschäftsbericht 2022 Veröffentlichung Nachhaltigkeitsbericht 2022 |
| 25. April 2023 | Mitteilung für das 1. Quartal des Geschäftsjahres 2023 |
| April/Mai | Internationale Roadshow |
| 17. Mai 2023 | Ordentliche Hauptversammlung |
| 25. Juli 2023 | Veröffentlichung Halbjahresfinanzbericht 2023 |
| 24. Oktober 2023 | Mitteilung über die neun Monate des Geschäftsjahres 2023 |
| Oktober/November | Internationale Roadshow |
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