Quarterly Report • May 9, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1 OCAK- 31 MART 2025 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
| Özet Konsolide Finansal Durum Tablosu |
1-2 | ||
|---|---|---|---|
| Özet Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu |
3 | ||
| Özet Konsolide Özkaynaklar Değişim Tablosu |
4 | ||
| Özet Konsolide Nakit Akış Tablosu |
5 | ||
| Özet Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Notlar | 6-30 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| VARLIKLAR | NOT | 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Dönen varlıklar | 1.674.969.987 | 1.838.285.919 | ||
| Nakit ve nakit benzerleri | 4 | 23.360.152 | 161.616.662 | |
| Ticari alacaklar | 1.199.457.326 | 1.419.417.793 | ||
| - İlişkili taraflardan ticari alacaklar |
3 | 183.548.048 | 162.378.955 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar |
5 | 1.015.909.278 | 1.257.038.838 | |
| Diğer alacaklar | 283.826.386 | 143.432.304 | ||
| - İlişkili taraflardan diğer alacaklar |
3 | 282.576.406 | 142.369.579 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar |
6 | |||
| Stoklar | 7 | 53.199.139 | 53.199.139 | |
| Peşin ödenmiş giderler | 67.388.081 | 15.427.204 | ||
| - İlişkili taraflara peşin ödenmiş giderler |
3 | 29.122.760 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflara peşin ödenmiş giderler |
8 | 38.265.321 | 15.427.204 | |
| Diğer dönen varlıklar | 9 | 47.738.903 | 45.192.817 | |
| Duran varlıklar | 1.424.980.667 | 1.429.495.318 | ||
| Diğer alacaklar | 1.061.155 | 2.065.239 | ||
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar |
6 | 1.061.155 | 2.065.239 | |
| Kullanım hakları | 2.572.922 | 3.125.763 | ||
| Maddi duran varlıklar | 11 | 221.109.163 | 223.581.708 | |
| Yatırım amaçlı gayrimenkuller | 12 | 1.196.365.763 | 1.196.365.763 | |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 3.871.664 | 4.310.817 | ||
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 19 | - | 46.028 | |
| Toplam varlıklar | 3.099.950.654 | 3.267.781.237 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.
| YÜKÜMLÜLÜKLER | NOT | 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|
| Kısa vadeli yükümlülükler | 904.351.663 | 1.112.424.636 | |
| Kısa vadeli borçlanmalar | 143.062.339 | 131.226.341 | |
| - Banka kredileri |
10 | 142.207.677 | 130.050.859 |
| - Kiralama işlemlerinden kaynaklanan yükümlülükler |
854.662 | 1.057.424 | |
| - Diğer finansal yükümlülükler |
- | 118.058 | |
| Ticari borçlar | 739.141.428 | 959.845.147 | |
| - İlişkili taraflara ticari borçlar |
3 | 59.855.436 | 176.631.741 |
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar |
5 | 679.285.992 | 783.213.406 |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar | 6.600.193 | 5.281.773 | |
| Diğer borçlar | 1.212.250 | 2.298.837 | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar |
6 | 1.212.250 | 2.298.837 |
| Ertelenmiş gelirler | 13.095.958 | 11.161.480 | |
| - İlişkili taraflardan ertelenmiş gelirler |
3 | 10.639.534 | 10.569.212 |
| - İlişkili olmayan taraflardan ertelenmiş gelirler |
2.456.424 | 592.268 | |
| Dönem karı vergi yükümlülüğü | 19 | - | 1.717.261 |
| Kısa vadeli karşılıklar | 1.239.495 | 893.797 | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar |
1.239.495 | 893.797 | |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 134.153.448 | 155.571.368 | |
| Uzun vadeli borçlanmalar | 23.905.598 | 28.620.039 | |
| - Banka Kredileri |
10 | 21.567.037 | 25.922.935 |
| - Kiralama işlemlerinden kaynaklanan yükümlülükler |
2.338.561 | 2.697.104 | |
| Ticari borçlar | - | 6.042.894 | |
| - İlişkili taraflara ticari borçlar |
3,5 | - | 6.042.894 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 5.381.541 | 6.102.183 | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar |
3.263.071 | 3.919.560 | |
| - Diğer uzun vadeli karşılıklar |
2.118.470 | 2.182.623 | |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | 19 | 104.866.309 | 114.806.252 |
| Toplam Yükümlülükler | 1.038.505.111 | 1.267.996.004 | |
| Özkaynaklar Ana ortaklığa ait özkaynaklar |
13 | 2.061.445.543 2.053.476.649 |
1.999.785.233 1.990.144.911 |
| Ödenmiş sermaye | 672.000.000 | 672.000.000 | |
| Sermaye düzeltme farkları | 425.532.274 | 425.532.274 | |
| Hisse senedi ihraç primleri | 291.082.652 | 291.082.652 | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya (giderler) |
1.911.233 | 807.682 | |
| - Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazanç (kayıpları) |
1.911.233 | 807.682 | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer | |||
| kapsamlı gelirler veya (giderler) | 95.741.901 | 86.346.162 | |
| - Yabancı para çevrim farkları |
95.741.901 | 86.346.162 | |
| Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler | 18.897.757 | 18.897.757 | |
| Geçmiş yıllar karları/(zararları) | 495.478.384 | 268.438.441 | |
| Net dönem karı | 52.832.448 | 227.039.943 | |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 7.968.894 | 9.640.322 | |
| Toplam Kaynaklar | 3.099.950.654 | 3.267.781.237 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Kar veya Zarar Tablosu ve Özet Konsolide
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| KAR VEYA ZARAR KISMI | NOT | 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|---|---|---|---|
| Hasılat | 14 | 622.408.877 | 220.990.537 |
| Satışların maliyeti (-) | 14 | (516.404.173) | (164.679.198) |
| Brüt kar | 106.004.704 | 56.311.339 | |
| Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-) | 15 | (2.834.893) | (2.182.946) |
| Genel yönetim giderleri (-) | 15 | (38.925.944) | (26.258.486) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 16 | 67.075.966 | 47.376.512 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) | 16 | (27.025.186) | (23.878.717) |
| Esas faaliyet karı | 104.294.647 | 51.367.702 | |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 16.255 | 9.880.288 | |
| Finansman geliri öncesi faaliyet karı | 104.310.902 | 61.247.990 | |
| Finansman gelirleri | 17 | 30.131.022 | 27.221.160 |
| Finansman giderleri (-) | 17 | (28.914.272) | (11.738.239) |
| Net parasal pozisyon kazançları (kayıpları) | 18 | (54.378.263) | (78.927.105) |
| Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı (zararı) | 51.149.389 | (2.196.194) | |
| Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/(gideri) | 19 | 11.631 | 10.080.059 |
| - Dönem vergi gideri |
- | (6.436.985) | |
| - Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) |
11.631 | 16.517.044 | |
| Dönem karı | 51.161.020 | 7.883.865 | |
| Dönem karının dağılımı | 51.161.020 | 7.883.865 | |
| - Kontrol Gücü Olmayan Paylar |
(1.671.428) | - | |
| - Ana ortaklık payları |
52.832.448 | 7.883.865 | |
| Pay başına kazanç | 20 | 0,0761 | 0,0117 |
| DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI | |||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar | 1.103.551 | 919.918 | |
| -Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin | |||
| Aktüeryal Kazançlar (Kayıplar), Vergi Sonrası | 1.103.551 | - | |
| - Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları |
- | 919.918 | |
| (kayıpları), vergi sonrası | |||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacaklar | 9.395.739 | 10.123.560 | |
| - Yabancı para çevrim farkları |
9.395.739 | 10.123.560 | |
| Toplam kapsamlı gelirler | 61.660.310 | 18.927.343 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Özkaynaklar Değişim Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya (giderler) |
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya (giderler) |
Birikmiş karlar/ (zararlar) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ödenmiş sermaye |
Sermaye düzeltme farkları |
Pay ihraç primleri/ (iskontoları) |
Tanımlanmış fayda planları birikmiş yeniden ölçüm kazançları/ (kayıpları) |
Yabancı para çevrim farkı |
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler |
Geçmiş yıllar karları/ (zararları) |
Net dönem karı/ (zararı) |
Ana ortaklığa ait özkaynaklar |
Kontrol gücü olmayan paylar |
Toplam özkaynak |
|
| 1 Ocak 2024 | 168.000.000 | 257.497.695 | 864.078.163 | 28.054 | 70.875.167 | 12.313.321 | (555.640) | 374.617.598 | 1.746.854.358 | 1.746.854.358 | |
| Transferler | - | - | - | - | - | 6.584.436 | 368.033.162 | (374.617.598) | - | - | - |
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | 919.918 | - | - | - | 7.883.865 | 8.803.783 | - | 8.803.783 |
| Yabancı para çevrim farkı | - | - | - | - | 10.123.560 | - | - | - | 10.123.560 | - | 10.123.560 |
| 31 Mart 2024 | 168.000.000 | 257.497.695 | 864.078.163 | 947.972 | 80.998.727 | 18.897.757 | 367.477.522 | 7.883.865 | 1.765.781.701 | - | 1.765.781.701 |
| 1 Ocak 2025 | 672.000.000 | 425.532.274 | 291.082.652 | 807.682 | 86.346.162 | 18.897.757 | 268.438.441 | 227.039.943 | 1.990.144.911 | 9.640.322 | 1.999.785.233 |
| Transferler | - | - | - | - | - | - | 227.039.943 | (227.039.943) | - | - | - |
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | 1.103.551 | 9.395.739 | - | - | 52.832.448 | 63.331.738 | (1.671.428) | 61.660.310 |
| 31 Mart 2025 |
672.000.000 | 425.532.274 | 291.082.652 | 1.911.233 | 95.741.901 | 18.897.757 | 495.478.384 | 52.832.448 | 2.053.476.649 | 7.968.894 | 2.061.445.543 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Konsolide Nakit Akış Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Bağımsızı | Bağımsızı | ||
|---|---|---|---|
| Denetimden | Denetimden | ||
| Geçmiş | Geçmiş | ||
| 1 Ocak | 1 Ocak | ||
| NOT | 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| A. İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları | |||
| Dönem net karı/ (zararı) | 51.161.020 | 7.883.864 | |
| Dönem net karı/ (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler | |||
| Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler | 11 | 4.139.224 | 4.160.646 |
| Değer düşüklüğü/ (iptali) ile ilgili düzeltmeler | 1.314.427 | 541.893 | |
| - Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 1.314.427 | 541.893 | |
| Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler | (175.393) | (819.214) | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar/ (iptali) ile ilgili düzeltmeler | (310.792) | (842.627) | |
| -Dava ve/veya ceza karşılıkları/ (iptali) ile ilgili düzeltmeler | 135.399 | 23.413 | |
| Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler | 16,17 | (5.325.466) | (16.513.921) |
| - Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler | (30.131.022) | (27.221.160) | |
| - Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler | 24.805.556 | 10.707.239 | |
| Gerçeğe uygun değer kayıpları/ (kazançları) ile ilgili düzeltmeler | - | (100.386) | |
| - Yatırım amaçlı gayrimenkullerin gerçeğe uygun değer | - | (100.386) | |
| kayıpları/ (kazançları) ile ilgili düzeltmeler | |||
| Vergi (geliri)/ gideri ile ilgili düzeltmeler | 19 | (11.631) | (10.080.059) |
| Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar/ (kazançlar) | - | (96.699) | |
| İle ilgili düzeltmeler | |||
| Parasal kayıp/ kazanç | 8.705.726 | 16.520.709 | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler | 59.807.907 | 1.496.833 | |
| Finansal yatırımlardaki azalış/ (artış) | - | (113.762.570) | |
| Ticari alacaklardaki azalış/ (artış) ile ilgili düzeltmeler | 5 | 219.427.843 | 22.896.815 |
| Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalış/ (artış) ile ilgili düzeltmeler | (139.389.998) | 58.958.548 | |
| Stoklardaki azalışlar/ (artışlar) ile ilgili düzeltmeler | 7 | - | (1.844.178) |
| Peşin ödenmiş giderlerdeki azalış/ (artış) | 8 | (51.960.877) | 8.420.429 |
| Ticari borçlardaki artış/ (Azalış) ile ilgili düzeltmeler | 5 | (229.471.742) | (81.470.407) |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış/ (azalış) | 1.318.420 | 3.489.135 | |
| Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış/ (azalış) ile ilgili düzeltmeler | (1.086.587) | (204.986) | |
| Ertelenmiş gelirlerdeki artış/ (azalış) | 1.934.478 | (840.017) | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış/ (azalış) ile ilgili düzeltmeler | (3.107.391) | 11.193.511 | |
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklardan yapılan ödemeler | - | (165.599) | |
| Vergi iadeleri/ (ödemeleri) | 19 | (1.717.261) | - |
| Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları | (144.245.208) | (91.832.486) | |
| B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları | |||
| Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik alışlara ilişkin nakit çıkışları | - | - | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından nakit girişleri | - | 549.134 | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından nakit çıkışları (-) | 11 | (6.151.362) | (4.521.175) |
| Yatırım faaliyetlerinden elde edilen nakit akış | (6.151.362) | (3.972.041) | |
| C. Finansman faaliyetlerinden nakit akışları | |||
| Pay ve diğer özkaynağa dayalı araçların ihracından kaynaklanan nakit girişleri | - | - | |
| Sermaye artışından nakit girişleri | - | - | |
| Borç ödemelerine ilişkin nakit girişleri/ (çıkışları) | 10 | 7.121.557 | (24.871.500) |
| Ödenen faiz | 17 | (25.112.519) | (6.587.832) |
| Alınan faiz | 17 | 30.131.022 | 26.884.119 |
| Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akış | 12.140.060 | (4.575.213) | |
| D. Yabancı para çevrim farklarının nakit ve nakit benzerleri üzerindeki etkisi | (138.256.510) | (100.379.740) | |
| Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/ (azalış) | (138.256.510) | (100.379.740) | |
| Dönem başı nakit ve nakit benzerleri | 4 | 161.616.662 | 225.341.091 |
| Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri | 4 | 23.360.152 | 124.961.351 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş. ("Şirket") Ankara'da kurulmuştur. Şirket Ankara Ticaret Sicilinde 359742 sicil numarasıyla kayıtlıdır. Şirket'in kuruluşu 1 Ağustos 2013 tarih ve 8376 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde Oto Sentez Otomotiv ve Ticaret Anonim Şirketi olarak tescil edilmiştir. Şirket 20 Mart 2019 tarih ve 9791 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde unvan değişikliği yaparak unvanını "Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş." olarak tescil edilmiştir.
Şirket, 14 Haziran 2023 tarihi itibariyle Borsa İstanbul A.Ş. bünyesinde kote olmuş ve bu tarihten itibaren payları işlem görmeye başlamıştır.
Şirket'in yasal merkezi Kızılırmak Mah. Dumlupınar Bulvarı (Eskişehir Yolu) No: 3 Next Level A Blok 1. Kat No: 1 06520 Söğütözü Çankaya/Ankara'dır.
Grup'un cari dönemde personel sayısı 81'dir (31 Aralık 2024: 64).
Şirket, uluslararası demir yolu, hava yolu, kara yolu, deniz yolu ile yük taşımacılığı, uluslararası sularda çoklu taşıma türüne uygun konteynerlerin konteyner gemileriyle taşınması, demir yolu taşımacılığıyla ilgili kargo yükleme boşaltma hizmetleri, demir yolu yük nakliyatı acenteliği, kara yolu ile şehirler arası yük taşımacılığı, hava yolu yük nakliyatı acenteliği ve hava yolu ile yük taşımacılığı alanlarında faaliyet göstermektedir.
Şirket ile TCDD Taşımacılık A.Ş. arasında uluslararası ithalat/ihracat taşımaları ile Türkiye'den transit geçmek üzere anlaşmalı ülkelerden çıkışlı veya varışlı olarak yapılacak konvansiyonel eşya ve konteyner taşımalarına uygulanacak ücretler ile TCDD Taşımacılık A.Ş. alacaklarının ödemesine ilişkin sözleşme imzalanmıştır. Sözleşme 01 Ocak 2021- 31 Aralık 2028 tarihlerini kapsamaktadır.
Şirket'in sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:
| Ortaklar | % | 31.03.2025 | % | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 13,73 | 92.192.664 | 13,73 | 92.192.664 |
| Abdulkerim Fırat | 13,73 | 92.192.668 | 13,73 | 92.192.668 |
| Mehmet Erdoğan | 13,72 | 92.318.668 | 13,72 | 92.318.668 |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 8,93 | 60.000.000 | 8,93 | 60.000.000 |
| Pasifik Holding A.Ş. | 17,86 | 120.000.000 | 17,86 | 120.000.000 |
| Diğer | 32,03 | 215.296.000 | 32,03 | 215.296.000 |
| Toplam Sermaye | 672.000.000 | 672.000.000 |
31 Aralık 2024 tarihi itibariyle hisselerin fiili dolaşımdaki pay oranı %32,03'tür.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Şirket'in konsolidasyona konu olan bağlı ortaklıkları ve faaliyet konuları aşağıda belirtilmiştir:
Şirket, 8 Mayıs 2023 tarihli yönetim kurulu kararı ile PSF Pasifik Corporation hisselerinin tamamını almaya karar vermiştir. PSF Pasifik Corporation 6 Şubat 2023 tarihinde kurulmuş olup, ana faaliyet konusu; gemi satın alımı, satışı ve kiralama hizmeti, gemi operatörlüğü ve işletmeciliği, deniz yolu ticaretine dair idare hizmeti, gemi adamlarına ve yöneticilerine eğitim verme ve sertifikalandırma hizmeti, deniz seyrüsefer hatlarının işletilmesi, denizcilik acentelerinin işletilmesi, denizcilik ile ilgili her türlü denetimin gerçekleştirilmesi, ticari ve turistik deniz aracı imalatı yapmaktır.
Pasifik Eurasia Demiryolu Tren İşletmeciliği A.Ş. 14 Temmuz 2023 tarihinde Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş. tarafından kurulmuştur. Şirketin ana faaliyet konuları arasında demiryolu işletmeciliği ve demiryolu işletmeciliğinin tamamlayıcı nitelikteki her türlü faaliyeti bulunmaktadır.
Pasifik Global Lojistik A.Ş. şirketi 27.05.2024 tarihinde kurularak, 27.05.2024 tarih ve 11090 sayılı Türk Ticaret Sicil Gazetesi'nde tescili ilan edilmiştir. Şirketin kuruluş amacı Türkiye-Çin ve tersi yönlü parkurda taşımacılık ve lojistik faaliyetlerinin arttırılmasıdır. Şirketin %51 hissesi Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş., %49 hissesi ise Yeni Global Taşımacılık San. ve Tic. A.Ş.'dir. Kurulan bu ortaklık sayesinde Çin-Türkiye ve tersi yönlü taşımalarımızda Çin içerisindeki operasyonların daha efektif yapılması, yeni müşteriler kazanmanın yanında taşıma hacminin artırılması ve daha rekabetçi fiyatlama imkanına ulaşılması hedeflenmektedir.
Pasifik ISR Demiryolu Lojistik ve Ticaret A.Ş. şirketi 30.07.2024 tarihinde İstanbul'da kurularak, 30.07.2024 tarih ve 11132 sayılı Türk Ticaret Sicil Gazetesi'nde tescili ilan edilmiştir. Şirketin ana faaliyet konuları arasında demiryolu işletmeciliği ve demiryolu işletmeciliğinin tamamlayıcı nitelikteki her türlü faaliyeti bulunmaktadır. Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş. Pasifik ISR Demiryolu Lojistik ve Ticaret A.Ş.'nin hisselerinin %51'ine sahiptir.
Şirket ve bağlı ortaklıkları bundan sonraki kısımlarda "Grup" olarak adlandırılacaktır.
1 Ocak- 31 Mart 2025 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar, 12 Mayıs 2025 tarihi itibariyle Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un konsolide finansal tabloları, Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Seri II, 14.1 no'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine uygun olarak, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan uluslararası standartlarla uyumlu olacak şekilde Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ile bunlara ilişkin ek ve yorumlar esas alınarak hazırlanmıştır. TFRS'ler, Uluslararası Finansal Raporlama Standartları'nda ("UFRS") meydana gelen değişikliklere paralellik sağlanması amacıyla tebliğler aracılığıyla güncellenmektedir.
Konsolide finansal tablolar, KGK tarafından 3 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştu
Yabancı ülkelerde faaliyet gösteren Bağlı Ortaklıklar kanuni finansal tablolarını faaliyet gösterdikleri ülkelerde geçerli olan kanun ve yönetmeliklere uygun olarak hazırlamışlardır.
Kamu Gözetimi Kurumu tarafından yapılan 23 Kasım 2023 tarihli duyuruda Türkiye Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya sonrasında sona eren yıllık raporlama dönemine ait finansal tablolarının "Türkiye Muhasebe Standardı 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" da yer alan ilgili muhasebe ilkelerine uygun olarak enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulması gerektiği belirtilmiştir. Bu duyuruya ilişkin olarak 31 Aralık 2024 ve 31 Mart 2024 tarihli konsolide finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.
İlişikteki konsolide finansal tabloları yeniden düzenlemek için kullanılan söz konusu endeksler ve dönüştürme endeksi aşağıdaki gibidir:
| Tarih | Endeks | Dönüştürme endeksi |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 |
2.954,69 | 1,0000 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 1,1006 |
| 31 Mart 2024 | 2.139,47 | 1,3810 |
TFRS, fonksiyonel para birimi hiperenflasyonist olan bir işletmenin finansal tablolarının, tarihi maliyet veya cari maliyet yaklaşımına göre TMS 29 hükümlerine uygun olarak yeniden düzenlenmesini ve para birimi her zaman hiperenflasyonist olmuş gibi geriye dönük olarak uygulanmasını gerektirmektedir. TMS 29'daki temel ilke, yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi cinsinden raporlama yapan bir işletmenin finansal tablolarının raporlama tarihinde geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmesi gerektiğidir. Önceki dönemlere ait karşılaştırmalı rakamlar aynı cari ölçüm birimine göre yeniden ifade edilir.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un yüksek enflasyonlu ekonomilerde finansal raporlama amacıyla yaptığı düzeltme işleminin ana unsurları aşağıdaki gibidir:
TL cinsinden hazırlanmış cari dönem konsolide finansal tablolar, bilanço tarihindeki satın alma gücü ile ifade edilmekte olup önceki raporlama dönemlerine ait tutarlar da yine raporlama dönemi sonundaki satın alma gücüne göre düzeltilerek ifade edilmektedir.
Parasal varlık ve yükümlülükler, hali hazırda, bilanço tarihindeki cari satın alma gücü ile ifade edildiğinden düzeltilmemektedir. Parasal olmayan kalemlerin enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinin, geri kazanılabilir tutarı ya da net gerçekleşebilir değeri aştığı durumda, sırasıyla TMS 36 Varlıklarda Değer Düşüklüğü ve TMS 2 Stoklar hükümleri uygulanmıştır.
Bilanço tarihindeki cari satın alma gücüyle ifade edilmemiş olan parasal olmayan varlık ve yükümlülükler ile özkaynak kalemleri, ilgili düzeltme katsayıları kullanılarak düzeltilmiştir.
Bilançodaki parasal olmayan kalemlerin kapsamlı gelir tablosuna etkisi olanlar dışındaki kapsamlı gelir tablosunda yer alan tüm kalemler, gelir ve gider hesaplarının mali tablolara ilk olarak yansıtıldıkları dönemler üzerinden hesaplanan katsayılar ile endekslenmişlerdir.
Enflasyonun Grup'un cari dönemdeki net parasal varlık pozisyonu üzerindeki etkisi, konsolide gelir tablosunda net parasal pozisyon kazançları/(kayıpları) hesabına kaydedilmiştir.
Grup'un finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi (fonksiyonel para birimi) ile sunulmuştur. Grup'un geçerli para birimi olan ve finansal tablolar için sunum para birimi olan TL cinsinden ifade edilmiştir.
Grup konsolide finansal tablolarını işletmenin sürekliliği ilkesine göre hazırlamıştır.
Finansal varlık ve yükümlülükler, gerekli kanuni hakkın halihazırda mevcut olması, söz konusu varlık ve yükümlülükleri net esasa göre ödeme niyetinin olması veya varlıkların elde edilmesi ile yükümlülüklerin yerine getirilmesinin eş zamanlı gerçekleştirme niyetinin olması durumunda net olarak gösterilirler.
Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkân vermek üzere, Grup'un özet konsolide finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır ve önemli farklılıklar açıklanır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup sunulan dönemlere ilişkin konsolide finansal tablolarında birbiriyle tutarlı muhasebe politikaları uygulamış olup cari dönem içerisinde muhasebe politika ve tahminlerinde gerçekleşen önemli değişiklikleri bulunmamaktadır.
Grup'un bağlı ortaklıklarının detayı aşağıdaki gibidir:
| Grup'un Sermayedeki pay oranı ve oy kullanma hakkı oranı (%) |
|||
|---|---|---|---|
| 31.03.2025 | 31.12.2024 | ||
| PSF Pasifik Corporation | 100 | 100 | |
| Pasifik Eurasia Demiryolu Tren İşletmeciliği A.Ş. | 100 | 100 | |
| Pasifik Global Lojistik A.Ş. | 51 | 51 | |
| Pasifik ISR Demiryolu Lojistik ve Ticaret A.Ş. | 51 | 51 |
Konsolide finansal tablolar, Grup'un ve Grup'un bağlı ortaklıkları tarafından kontrol edilen işletmelerin konsolide finansal tablolarını kapsar. Kontrol, Grup'un aşağıdaki şartları sağlaması ile sağlanır:
Yukarıda listelenen kriterlerin en az birinde herhangi bir değişiklik oluşmasına neden olabilecek bir durumun ya da olayın ortaya çıkması halinde şirket yatırımının üzerinde kontrol gücünün olup olmadığı yeniden değerlendirir.
Grup'un yatırım yapılan şirket/varlık üzerinde çoğunluk oy hakkına sahip olmadığı durumlarda, ilgili yatırımın faaliyetlerini tek başına yönlendirebilecek/yönetebilecek şekilde yeterli oy hakkının olması halinde, yatırım yapılan şirket/varlık üzerinde kontrol gücü vardır.
Grup, aşağıdaki unsurlar da dahil olmak üzere, ilgili yatırımdaki oy çoğunluğunun kontrol gücü sağlamak için yeterli olup olmadığının değerlendirmesinde konuyla ilgili tüm olayları ve şartları göz önünde bulundurur:
• Grup'un karar verilmesi gereken durumlarda ilgili faaliyetleri yönetmede (geçmiş dönemlerdeki genel kurul toplantılarında yapılan oylamalar da dahil olmak üzere) mevcut gücünün olup olmadığını gösterebilecek diğer olay ve şartlar.
Bir bağlı ortaklığın konsolidasyon kapsamına alınması Grup'un bağlı ortaklık üzerinde kontrole sahip olmasıyla başlar ve kontrolünü kaybetmesiyle sona erer. Yıl içinde satın alınan veya elden çıkarılan bağlı
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
ortaklıkların gelir ve giderleri, satın alım tarihinden elden çıkarma tarihine kadar konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosuna dahil edilir.
Kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelirin her bir kalemi ana ortaklık hissedarlarına ve kontrol gücü olmayan paylara aittir. Kontrol gücü olmayan paylar ters bakiye ile sonuçlansa dahi, bağlı ortaklıkların toplam kapsamlı geliri ana ortaklık hissedarlarına ve kontrol gücü olmayan paylara aktarılır.
Gerekli olması halinde, Grup'un izlediği muhasebe politikalarıyla aynı olması amacıyla bağlı ortaklıkların finansal tablolarında muhasebe politikalarıyla ilgili düzeltmeler yapılmıştır.
Tüm grup içi varlıklar ve yükümlülükler, özkaynaklar, gelir ve giderler ve Grup şirketleri arasındaki işlemlere ilişkin nakit akışları konsolidasyonda elimine edilir.
Grup'un bağlı ortaklıklarındaki sermaye payında kontrol kaybına neden olmayan değişiklikler özkaynak işlemleri olarak muhasebeleştirilir. Grup'un payı ile kontrol gücü olmayan payların defter değerleri, bağlı ortaklık paylarındaki değişiklikleri yansıtmak amacıyla düzeltilir. Kontrol gücü olmayan payların düzeltildiği tutar ile alınan veya ödenen bedelin gerçeğe uygun değeri arasındaki fark, doğrudan özkaynaklarda Grup'un payı olarak muhasebeleştirilir.
Grup'un bir bağlı ortaklığındaki kontrolü kaybetmesi durumunda, satış sonrasındaki kar/zarar,
i) alınan satış bedeli ile kalan payın gerçeğe uygun değerlerinin toplamı ile
ii) bağlı ortaklığın varlık (şerefiye dahil) ve yükümlülüklerinin ve kontrol gücü olmayan payların önceki defter değerleri arasındaki fark olarak hesaplanır. Diğer kapsamlı gelir içinde bağlı ortaklık ile ilgili önceden muhasebeleştirilen ve özkaynakta toplanan tutarlar, Grup'un ilgili varlıkları satmış olduğu varsayımı üzerine kullanılacak muhasebe yöntemine göre kayda alınır (örneğin; konuyla ilgili TFRS standartları uyarınca, kar/zarara aktarılması ya da doğrudan geçmiş yıl karlarına transfer). Bağlı ortaklığın satışı sonrası kalan yatırımın kontrolünün kaybedildiği tarihteki gerçeğe uygun değeri, TMS 39 Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçüm standardı kapsamında belirlenen başlangıç muhasebeleştirmesinde gerçeğe uygun değer olarak ya da uygulanabilir olduğu durumlarda, bir iştirak ya da müşterek olarak kontrol edilen bir işletmedeki yatırımın başlangıçtaki muhasebeleştirmesindeki maliyet bedeli olarak kabul edilir.
-TMS 21 Değişiklikleri – Takas Edilebilirliğin Bulunmaması
Söz konusu değişikliklerin, Şirket'in finansal durumu ve performansı üzerinde önemli bir etkisi bulunmamaktadır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Finansal tabloların onaylanma tarihi itibariyle yayımlanmış fakat cari raporlama dönemi için henüz yürürlüğe girmemiş ve Şirket tarafından erken uygulanmaya başlanmamış yeni standartlar, yorumlar ve değişiklikler aşağıdaki gibidir. Şirket aksi belirtilmedikçe yeni standart ve yorumların yürürlüğe girmesinden sonra konsolide finansal tablolarını ve dipnotlarını etkileyecek gerekli değişiklikleri yapacaktır
-TFRS 10 ve TMS 28 Değişiklikleri: Yatırımcı İşletmenin İştirak veya İş Ortaklığına Yaptığı Varlık Satışları veya Katkıları
-TFRS 17 – Yeni Sigorta Sözleşmeleri Standardı
-UFRS 18 – Yeni Finansal Tablolarda Sunum ve Açıklamalar Standardı
Şirket söz konusu değişikliklerin etkilerini, bahsi geçen standartlar nihai halini aldıktan sonra değerlendirecektir
Aşağıda belirtilen UFRS 9 ve UFRS 7'ye yönelik iki adet değişiklik ve UFRS Muhasebe Standartlarına İlişkin Yıllık İyileştirmeler ile UFRS 18 ve UFRS 19 Standartları UMSK tarafından yayınlanmış ancak henüz KGK tarafından TFRS'ye uyarlanmamıştır/yayınlanmamıştır. Bu sebeple TFRS'nin bir parçasını oluşturmazlar.Şirket finansal tablolarında ve dipnotlarda gerekli değişiklikleri bu Standart ve değişiklikler TFRS'de yürürlüğe girdikten sonra yapacaktır.
-UFRS 9 ve UFRS 7 Değişiklikleri – Finansal Araçların Sınıflandırılması ve Ölçümü
-UFRS 9 ve UFRS 7 Değişiklikleri – Doğal Kaynaklardan Üretilen Elektriği Konu Edinen Sözleşmeler
-UFRS 18 – Yeni Finansal Tablolarda Sunum ve Açıklamalar Standardı -UFRS 19 – Yeni Kamuya Hesap Verilebilirliği Bulunmayan Bağlı Ortaklıklar: Açıklamalar Standardı Söz konusu Standart Şirket için geçerli değildir
31 Mart 2025 tarihinde sona eren ara döneme ait özet finansal tablolar, ara dönem finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Özet finansal tabloları hazırlanırken kullanılan önemli muhasebe politikaları, 31 Aralık 2024 tarihli finansal tablolar içerisinde detaylı olarak açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlılık arz etmektedir. Dolayısıyla ara döneme finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un ilişkili taraf olarak tanımladığı gerçek ve tüzel kişilere ilişkin bakiyeler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
Alacaklar | Borçlar | Ertelenmiş Gelirler |
Peşin Ödenmiş Giderler |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kısa vadeli | Kısa vadeli | Uzun vadeli | Kısa vadeli | Kısa vadeli | ||||
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler | Ticari | Ticari olmayan | Ticari | Ticari | ||||
| Mainty Teknoloji A.Ş. | - | - | 302.269 | - | - | - | ||
| Ditravo Dijital Hizmet Platformu A.Ş. | - | - | 3.153.000 | - | - | - | ||
| Yeni Global Taşımacılık Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 11.668.944 | - | - | - | - | ||
| Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 125.630.983 | - | - | - | - | ||
| Pasifik Merkez Adi Ortaklığı | - | - | 51.349.899 | - | - | - | ||
| Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş. |
- | - | 29.317 | - | - | - | ||
| Pasifik Teknoloji A.Ş. | - | - | 1.347.408 | - | - | - | ||
| Avrasya Trading Dış Ticaret Anonim Şirketi | 6.407.734 | - | - | - | - | - | ||
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | - | 145.276.479 | 30.996 | - | - | - | ||
| Pasifik Eurasia Terminal Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. | 177.140.314 | - | 3.642.547 | - | 10.639.534 | 29.122.760 | ||
| Toplam | 183.548.048 | 282.576.406 | 59.855.436 | - | 10.639.534 | 29.122.760 |
Grup'un cari dönemde ortaklarına ve üst düzey yöneticilerine yapmış olduğu huzur hakkı ödemelerinin toplamı 889.648 TL'dir (31.03.2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre üst yönetime sağlanan fayda ve menfaatler toplamı 01.01.-31.03.2024: 2.075.513 TL).
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Aralık 2024 | Alacaklar | Borçlar | Ertelenmiş Gelirler | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kısa vadeli | Kısa vadeli | Uzun vadeli | Kısa vadeli | ||
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler | Ticari | Ticari olmayan | Ticari | Ticari | |
| Orçay Ortaköy Çay Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 991.416 | - | - | - |
| Mainty Teknoloji A.Ş. | - | - | 175.772 | - | - |
| Ditravo Dijital Hizmet Platformu A.Ş. | - | - | 4.020.593 | - | - |
| Yeni Global Taşımacılık Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 6.510.324 | - | - | - |
| Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 127.504.524 | - | - | - |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. | - | 7.363.315 | - | - | - |
| Pasifik Merkez Adi Ortaklığı | - | - | 50.806.124 | - | - |
| Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş. | - | - | 507.958 | 6.042.894 | - |
| Pasifik Teknoloji A.Ş. | - | - | 199.929 | - | - |
| Avrasya Trading Dış Ticaret Anonim Şirketi | 6.577.768 | - | - | - | - |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | - | - | 19.732 | - | - |
| Pasifik Eurasia Terminal Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. | 155.801.187 | - | 120.901.633 | - | 10.569.212 |
| Toplam | 162.378.955 | 142.369.579 | 176.631.741 | 6.042.894 | 10.569.212 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Nakit ve nakit benzerleri | 31.03.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| Kasa | 2.536.965 | 2.234.883 | |
| Banka- vadesiz mevduatlar |
20.823.187 | 159.381.779 | |
| Toplam | 23.360.152 | 161.616.662 |
Grup'un cari dönemde vadesiz banka mevduat hesaplarında 157.491 Amerikan Doları, 47.989 Avro bulunmaktadır (31 Aralık 2024: 227.871 Amerikan doları, 8.596 Avro).
Grup' un kısa vadeli ticari alacakların detayı aşağıdaki gibidir.
| Kısa vadeli ticari alacaklar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Ticari alacaklar | 1.199.457.326 | 1.419.417.793 |
| -İlişkili taraflardan | 183.548.048 | 162.378.955 |
| -Diğer taraflardan | 1.015.909.278 | 1.257.038.838 |
| Şüpheli ticari alacaklar | 9.083.696 | 8.551.072 |
| Şüpheli ticari alacak karşılığı (-) | (9.083.696) | (8.551.072) |
| Toplam | 1.199.457.326 | 1.419.417.793 |
Grup'un İlişkili Taraflardan alacakları Not 3'te açıklanmıştır.
Grup' un kısa ve uzun vadeli ticari borçlarının detayı aşağıdaki gibidir.
| Kısa vadeli ticari borçlar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Ticari borçlar | 766.222.734 | 989.651.582 |
| - Diğer taraflara |
679.285.992 | 783.213.406 |
| - İlişkili taraflara |
86.936.742 | 206.438.176 |
| Ticari borçlar reeskontu- ilişkili taraflara (-) |
(27.081.306) | (29.806.435) |
| Toplam | 739.141.428 | 959.845.147 |
| Uzun vadeli ticari borçlar |
31.03.2025 | 31.12.2024 |
| Ticari Borçlar | - | 6.042.894 |
| - İlişkili taraflara |
- | 6.042.894 |
| Toplam | - | 6.042.894 |
Grup'un İlişkili Taraflara borçları Not 3'te açıklanmıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup' un kısa ve uzun vadeli diğer alacakları ve kısa vadeli diğer borçlarının detayı aşağıdaki gibidir.
| Kısa vadeli diğer alacaklar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| İlişkili taraflardan alacaklar | 270.907.462 | 135.859.255 |
| Ortaklardan alacaklar | 11.668.944 | 6.510.324 |
| Vergi dairesinden alacaklar | 55.904 | 61.529 |
| Diğer çeşitli alacaklar | 1.194.076 | 1.001.196 |
| Toplam | 283.826.386 | 143.432.304 |
Grup'un İlişkili Taraflardan alacakları Not 3'te açıklanmıştır.
| Uzun vadeli diğer alacaklar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Verilen depozito ve teminatlar | 1.061.155 | 2.065.239 |
| Toplam | 1.061.155 | 2.065.239 |
| Kısa vadeli diğer borçlar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
| Ödenecek vergi ve fonlar | 1.081.913 | 2.241.950 |
| Diğer çeşitli borçlar | 130.337 | 56.887 |
| Toplam | 1.212.250 | 2.298.837 |
| NOT 7- STOKLAR |
||
| Stoklar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
| Stoklar | 53.199.139 | 53.199.139 |
| Toplam | 53.199.139 | 53.199.139 |
Grup'un cari dönemde stokların tamamı konteynerlerden oluşmaktadır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup' un kısa vadeli peşin ödenmiş giderlerin detayı aşağıdaki gibidir.
| Kısa vadeli peşin ödenmiş giderler | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Verilen Avanslar | 51.114.852 | 7.043.806 |
| - İlişkili taraflara |
29.122.760 | - |
| - Diğer taraflara |
21.992.092 | 7.043.806 |
| Gelecek aylara ait giderler | 16.273.229 | 8.383.398 |
| Toplam | 67.388.081 | 15.427.204 |
Grup' un kısa vadeli diğer varlıkların detayı aşağıdaki gibidir.
| Diğer dönen varlıklar | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Devreden KDV | 47.509.873 | 45.192.061 |
| İş avansları | 229.030 | 756 |
| Toplam | 47.738.903 | 45.192.817 |
| 31.03.2025 | 31.12.2024 | ||
|---|---|---|---|
| Kısa Vadeli Banka Kredileri | 142.207.677 | 130.050.859 | |
| Uzun Vadeli Banka Kredileri | 21.567.037 | 25.922.935 | |
| Toplam | 163.774.714 | 155.973.794 |
Grup'un cari dönemde kısa ve uzun vadeli kredilerin tamamı Türk Lirası kredilerden oluşmaktadır (31.12.2024: tamamı Türk Lirası cinsinden).
Grup'un banka kredilerinin vadelere göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
| Banka Kredilerinin Vade Dağılımı |
31.03.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| 1- 12 ay içerisinde ödenecek |
142.207.677 | 130.050.859 | |
| 1- 2 yıl içerisinde ödenecek |
11.677.867 | 11.077.724 | |
| 2- 3 yıl içerisinde ödenecek |
9.889.170 | 14.845.211 | |
| Toplam | 163.774.714 | 155.973.794 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un maddi duran varlıkları ile bu varlıklarda yaşanan değişimler aşağıdaki tablolarda detaylı şekilde açıklanmıştır.
| Tesis, Makine ve Cihazlar |
Taşıtlar | Demirbaşlar | Özel Maliyetler | Toplam | |
|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet Değeri | |||||
| 1 Ocak 2025 itibarıyla açılış bakiyesi | 13.192.194 | 212.204.976 | 11.371.544 | 12.366.062 | 249.134.776 |
| Yabancı para çevrim farkları | - | (5.143.276) | - | - | (5.143.276) |
| Alımlar | - | - | 551.362 | 5.600.000 | 6.151.362 |
| Çıkışlar | - | - | - | - | - |
| 31 Mart 2025 itibarıyla kapanış bakiyesi | 13.192.194 | 207.061.700 | 11.922.906 | 17.966.062 | 250.142.862 |
| Birikmiş Amortismanlar | |||||
| 1 Ocak 2025 itibarıyla açılış bakiyesi | (6.223.965) | (12.293.227) | (5.780.188) | (1.255.688) | (25.553.068) |
| Yabancı para çevrim farkları | - | 206.252 | - | - | 206.252 |
| Dönem gideri | (417.379) | (2.102.276) | (422.723) | (744.505) | (3.686.883) |
| Çıkışlar | - | - | - | - | - |
| 31 Mart 2025 itibarıyla kapanış bakiyesi |
(6.641.344) | (14.189.251) | (6.202.911) | (2.000.193) | (29.033.699) |
| 31 Mart 2025 itibarıyla net defter değeri | 6.550.850 | 192.872.449 | 5.719.995 | 15.965.869 | 221.109.163 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
.
| Tesis, Makine ve Cihazlar |
Taşıtlar | Demirbaşlar | Özel Maliyetler |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet Değeri | |||||
| 1 Ocak 2024 itibarıyla açılış bakiyesi | 12.947.152 | 240.672.589 | 8.279.510 | 1.839.109 | 263.738.360 |
| Alımlar | 245.042 | 9.691.510 | 3.092.034 | 10.526.953 | 23.555.539 |
| Çıkışlar | - | (539.319) | - | - | (539.319) |
| Yabancı para çevrim farkları | - | (37.619.804) | - | - | (37.619.804) |
| 31 Aralık 2024 itibarıyla kapanış bakiyesi |
13.192.194 | 212.204.976 | 11.371.544 | 12.366.062 | 249.134.776 |
| Birikmiş Amortismanlar | |||||
| 1 Ocak 2024 itibarıyla açılış bakiyesi | (4.526.619) | (4.774.642) | (4.038.853) | (562.789) | (13.902.903) |
| Dönem gideri | (1.697.346) | (8.056.022) | (1.741.335) | (692.899) | (12.187.602) |
| Çıkışlar | - | 86.882 | - | - | 86.882 |
| Yabancı para çevrim farkları | - | 450.555 | - | - | 450.555 |
| 31 Aralık 2024 itibarıyla kapanış bakiyesi | (6.223.965) | (12.293.227) | (5.780.188) | (1.255.688) | (25.553.068) |
| 31 Aralık 2024 itibarıyla net defter değeri | 6.968.229 | 199.911.749 | 5.591.356 | 11.110.374 | 223.581.708 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| 1.01.2025 | Girişler | Değerleme | 31.03.2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Binalar | 1.196.365.763 | - | - | 1.196.365.763 |
| 1.196.365.763 | - | - | 1.196.365.763 | |
| 31 Aralık 2024 | 1.01.2024 | Girişler | Değerleme | 31.12.2024 |
| Binalar | 1.033.599.872 | - | 162.765.891 | 1.196.365.763 |
| 1.033.599.872 | - | 162.765.891 | 1.196.365.763 |
Grup'un mülkiyetinde bulunan taşınmazların gerçeğe uygun değerleri, 31 Aralık 2024 tarihinde, Grup'tan bağımsız ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş Başkent Taşınmaz Değerleme A.Ş. tarafından "Emsal Karşılaştırma Yöntemi" ile tespit edilmiştir. Değerleme şirketi ilgili bölgelerdeki emlakların gerçeğe uygun değer ölçümlemesinde yeterli tecrübe ve niteliğe sahiptir. Grup ilgili yatırım amaçlı gayrimenkulleri mevcut inşaat seviyesine göre belirlenen gerçeğe uygun değerleri ile konsolide finansal tablolara almıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Şirket'in sermayesi 31 Mart 2025 itibariyle 672.000.000 TL'dir. Sermaye her biri 1 TL kıymetinden 120.000.000 adet A grubu ve 552.000.000 adet B grubu olmak üzere 672.000.000 adet paya ayrılmıştır (31.12.2024 Sermaye her biri 1 TL kıymetinden 30.000.000 adet A grubu ve 138.000.000 adet B grubu olmak üzere 168.000.000 adet pay).
Şirket'in sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:
| Ortaklar | % | 31.03.2025 | % | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 13,73 | 92.192.664 | 13,73 | 92.192.664 |
| Abdulkerim Fırat | 13,73 | 92.192.668 | 13,73 | 92.192.668 |
| Mehmet Erdoğan | 13,72 | 92.318.668 | 13,72 | 92.318.668 |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 8,93 | 60.000.000 | 8,93 | 60.000.000 |
| Pasifik Holding A.Ş. | 17,86 | 120.000.000 | 17,86 | 120.000.000 |
| Diğer | 32,03 | 215.296.000 | 32,03 | 215.296.000 |
| Ödenmiş sermaye toplamı | 100 | 672.000.000 | 100 | 672.000.000 |
| Sermaye düzeltme farkları | 425.532.274 | 425.532.274 | ||
| Toplam Sermaye | 1.097.532.274 | 1.097.532.274 |
31 Mart 2025 tarihi itibariyle hisselerin fiili dolaşımdaki pay oranı %32,03'tür.
| Hisse senedi ihraç primleri | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Hisse senedi ihraç primleri | 291.082.652 | 291.082.652 |
| 291.082.652 | 291.082.652 |
Şirket'in payları 14 Haziran 2023 tarihi itibariyle Borsa İstanbul A.Ş. bünyesinde kote olmuş ve bu tarihten itibaren payları işlem görmeye başlamıştır.
| Yedekler | 31.03.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Yasal yedekler | 18.897.757 | 18.897.757 |
| 18.897.757 | 18.897.757 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un hasılat ve maliyetlerinin yıllara göre detayı aşağıdaki gibidir.
| Hasılat | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Yurtiçi satışlar- Lojistik hizmet gelirleri |
7.455.792 | 46.287.795 |
| Yurtdışı satışlar- Lojistik hizmet gelirleri |
603.101.897 | 174.739.540 |
| Yurtdışı satışlar-Ticari mal satışları | 11.962.974 | - |
| Satıştan iadeler (-) | (111.786) | (36.798) |
| Toplam | 622.408.877 | 220.990.537 |
| Satışların maliyeti (-) | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Satılan ticari malın maliyeti | (10.464.267) | - |
| Satılan hizmet maliyeti | (505.939.906) | (164.679.198) |
| Toplam | (516.404.173) | (164.679.198) |
| 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|
|---|---|---|
| Genel yönetim giderleri (-) | (38.925.944) | (26.258.486) |
| Pazarlama giderleri (-) | (2.834.893) | (2.182.946) |
| Toplam | (41.760.837) | (28.441.432) |
Grup'un dönem sonları itibariyle diğer faaliyetlerden gelir ve giderleri aşağıda açıklanmıştır.
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Kambiyo karları | 65.291.733 | 47.350.809 |
| Diğer gelirler | 1.784.233 | 25.703 |
| Toplam | 67.075.966 | 47.376.512 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) |
01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Kambiyo zararları | (25.539.111) | (23.223.719) |
| Şüpheli ticari alacaklar karşılık gideri | (1.314.427) | (541.893) |
| Dava karşılık gideri | (135.399) | - |
| Diğer giderler |
(36.249) | (113.105) |
| Toplam | (27.025.186) | (23.878.717) |
Grup'un dönem sonları itibariyle finansman gelirleri ve giderleri aşağıda açıklanmıştır.
| Finansman gelirleri | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Faiz gelirleri | 30.131.022 | 26.884.119 |
| Reeskont faiz geliri | - | 337.041 |
| Toplam | 30.131.022 | 27.221.160 |
| Finansman giderleri (-) | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
| Faiz giderleri | (24.805.556) | (6.099.936) |
| Reeskont faiz giderleri | - | (4.607.303) |
| Kambiyo zararları | - | (799.395) |
Diğer finansman giderleri (4.108.716) (231.605) Toplam (28.914.272) (11.738.239)
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Parasal Kazanç/(Kayıp) | 01.01.- 31.03.2025 |
|---|---|
| Stoklar | 4.863.866 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 4.393.489 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 109.380.763 |
| Sermaye | (100.344.660) |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | (26.612.967) |
| Yasal Yedek | (1.727.775) |
| Geçmiş Yıl Kârları | (44.135.732) |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazanç (Kayıpları) | (61.041) |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | (881.391) |
| Gelir Tablosu Endekslemeleri | 747.185 |
| Toplam | (54.378.263) |
Türkiye'de, kurumlar vergisi oranı 31 Mart 2025 tarihi itibariyle %25'tir. Kurumlar Vergisi Kanunu'nda yer alan düzenlemeyle payları Borsa İstanbul Pay Piyasasında ilk defa işlem görmek üzere en az %20 halka arz edilen kurumların paylarının, ilk kez halka arz edildiği hesap döneminden başlamak üzere 5 hesap dönemine ait kurum kazançlarına, kurumlar vergisi 2 puan indirimli uygulanır. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.
31 Mart 2025 ve 2024 tarihlerinde sona eren yıllara ait kar veya zarar tablolarına yansıtılmış vergi tutarları aşağıda özetlenmiştir:
| Vergi gelir/(gideri) | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Kurumlar vergisi gideri | - | (6.436.985) |
| Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) | 11.631 | 16.517.044 |
| Toplam vergi (gideri)/geliri, net | 11.631 | 10.080.059 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup, ertelenmiş vergi varlıklarını ve yükümlülüklerini, finansal durum tablosu kalemlerinin KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS'ler uyarınca düzenlenmiş ve yasal finansal tabloları arasındaki farklı değerlendirilmeleri sonucunda ortaya çıkan geçici farkların etkilerini dikkate alarak hesaplamaktadır. Söz konusu geçici farklar genellikle gelir ve giderlerin, TMS/TFRS'ler ve Vergi Kanunları'na göre değişik raporlama dönemlerinde muhasebeleşmesinden kaynaklanmaktadır. Grup'un bu farklar için hesaplanan ertelenen vergi varlık veya yükümlülükleri aşağıdaki tabloda detayları ile açıklanmıştır.
| Ertelenmiş vergi varlıkları/ (yükümlülükleri) |
||
|---|---|---|
| 31.03.2025 | 31.12.2024 | |
| Ticari alacaklar | 1.881.495 | 1.477.404 |
| Diğer alacaklar | (1.912.151) | (65.712) |
| Stoklar | (150.290) | (218.836) |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar | (9.116.419) | (2.344.326) |
| Kullanım hakkı varlıkları | 636.707 | 633.172 |
| Yatırım amaçlı gayrimenkuller | (97.155.534) | (118.603.249) |
| Finansal borçlar | (494.038) | 2.749.290 |
| Ticari borçlar | 569.276 | 275.911 |
| Çalışanlara sağlanan kısa vadeli karşılıklar | 281.874 | 203.342 |
| Çalışanlara sağlanan uzun vadeli karşılıklar | 105.523 | 587.622 |
| Dava karşılıkları | 487.248 | 502.003 |
| Diğer | - | 43.155 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü, Net | (104.866.309) | (114.760.224) |
Grup'un döneme ait yasal vergi karşılıkları ve yasal peşin vergi ödemeleri aşağıdaki gibidir
| 31.03.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|
| Dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları | - | 8.826.097 |
| Dönem karının peşin ödenen vergi ve diğer yükümlülükleri (-) | - | (7.108.836) |
| Toplam | - | 1.717.261 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Şirket 9 Ekim 2024 tarihinde tamamı iç kaynaklardan olmak üzere 504.000.000 TL bedelsiz sermaye artışı gerçekleştirmiştir. Gerçekleştirilen sermaye artışı sonrası hisse değerinde değişiklik olmamıştır. Yapılan sermaye artırımının tamamının iç kaynaklardan yapılmış olması nedeniyle TMS 33 Hisse Başına Kazanç Standardı kapsamında; pay başına düşen kazanç hesaplaması, her iki yıl içinde güncel dönemin adi hisse senedi sayısı baz alınarak karşılaştırılabilir pay adedine bölünmesiyle hesaplanmıştır.
| Hisse Başına Kazanç | 01.01.- 31.03.2025 |
01.01.- 31.03.2024 |
|
|---|---|---|---|
| Net Dönem Karı | 51.161.020 | 7.883.865 | |
| Hisse sayısı | 672.000.000 | 168.000.000 | |
| 1 hissenin değeri | 1 | 1 | |
| Karşılaştırılabilir Hisse Senedi Sayısı | 672.000.000 | 672.000.000 | |
| Hisse Başına Düşen Kar | 0,0761 | 0,0117 |
Kur riski, Grup'un Amerikan Doları ve Euro yabancı para borç ve varlıklara sahip olmasından kaynaklanmaktadır. Ayrıca, Grup'un yaptığı işlemlerden doğan kur riski vardır. Bu riskler, döviz pozisyonunun analiz edilmesi ile takip edilmekte ve sınırlandırılmaktadır.
Grup'un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve yükümlülüklerinin bilanço tarihi itibariyle dağılımı aşağıdaki gibidir
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| Döviz Pozisyonu Tablosu- 31.03.2025 | USD | EUR | TL karşılığı |
|---|---|---|---|
| 1. Ticari alacaklar | 21.187.844 | 964.049 | 782.928.963 |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa, Banka Hesapları dahil) | 157.491 | 47.989 | 7.319.266 |
| 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 3. Diğer | 4.418.864 | 216.259 | 163.843.400 |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 25.764.199 | 1.228.297 | 954.091.629 |
| 5. Ticari Alacaklar | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 7. Diğer | 7.115 | - | 251.026 |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | 7.115 | - | 251.026 |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 25.771.315 | 1.228.297 | 954.342.655 |
| 10. Ticari Borçlar | 9.320.546 | 3.835.992 | 469.751.414 |
| 11. Finansal Yükümlülükler | - | - | - |
| 12a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | 62.082 | 261.401 | 11.793.153 |
| 13. Kısa Vadeli Yükümlülükler (11+10+12) | 9.382.628 | 4.097.393 | 481.544.567 |
| 14. Ticari Borçlar | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | - | - | - |
| 16a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 17. Uzun Vadeli Yükümlülükler (14+15+16) | - | - | - |
| 18. Toplam Yükümlülükler (13+17) | 9.382.628 | 4.097.393 | 481.544.567 |
| 19. Finansal durum tablosu dışı döviz cinsindenTürev araçların | |||
| Net Varlık / (Yükümlülük) Pozisyonu (19a-19b) | |||
| 19a. Aktif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı | - | - | - |
| 19b. Pasif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı | - | - | - |
| 20. Net Yabancı Para Varlık/ (Yükümlülük) Pozisyonu (9-18+19) | 16.388.687 | (2.869.096) | 472.798.088 |
| 21. Parasal Kalemler Net yabancı Para Varlık / | 12.024.789 | (2.823.954) | 320.496.815 |
| (Yükümlülük) Pozisyonu | |||
| (=1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) | |||
| 22. Döviz Hedge'i için Kullanılan Finansal | - | - | - |
| Araçların Toplam Gerçeğe Uygun Değeri | - | - | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| TL karşılığı | TL karşılığı | |||
|---|---|---|---|---|
| Döviz Pozisyonu Tablosu- 31.12.2024 | USD | EUR | (Tarihi Değer) |
(Endeskli Değer) |
| 1. Ticari alacaklar | 28.357.865 | 558.571 | 1.020.993.761 | 1.123.733.980 |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa, Banka Hesapları dahil) | 227.871 | 8.596 | 8.355.142 | 9.195.900 |
| 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 3. Diğer | 3.273.276 | 37.240 | 116.850.215 | 128.608.579 |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 31.859.012 | 604.407 | 1.146.199.118 | 1.261.538.459 |
| 5. Ticari Alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 7. Diğer | 30.141 | - | 1.063.373 | 1.170.378 |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | 30.141 | - | 1.063.373 | 1.170.378 |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 31.889.153 | 604.407 | 1.147.262.491 | 1.262.708.837 |
| 10. Ticari Borçlar | 19.435.889 | 561.478 | 706.330.563 | 777.406.959 |
| 11. Finansal Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 12a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | 12.082 | 261.401 | 10.029.136 | 11.038.345 |
| 13. Kısa Vadeli Yükümlülükler (11+10+12) | 19.447.971 | 822.879 | 716.359.699 | 788.445.304 |
| 14. Ticari Borçlar | - | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 17. Uzun Vadeli Yükümlülükler (14+15+16) | - | - | - | - |
| 18. Toplam Yükümlülükler (13+17) | 19.447.971 | 822.879 | 716.359.699 | 788.445.304 |
| 19. Finansal durum tablosu dışı döviz cinsindenTürev araçların | - | - | - | - |
| Net Varlık / (Yükümlülük) Pozisyonu (19a-19b) | - | - | - | - |
| 19a. Aktif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı |
- | - | - | - |
| 19b. Pasif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev | ||||
| Ürünlerin Tutarı | - | - | - | - |
| 20. Net Yabancı Para Varlık/ (Yükümlülük) Pozisyonu (9-18+19) | 12.441.182 | (218.472) | 430.902.792 | 474.263.533 |
| 21. Parasal Kalemler Net yabancı Para Varlık / | 9.149.847 | 5.689 | 323.018.340 | 355.522.921 |
| (Yükümlülük) Pozisyonu | ||||
| (=1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) | ||||
| 22. Döviz Hedge'i için Kullanılan Finansal | - | - | - | - |
| Araçların Toplam Gerçeğe Uygun Değeri | - | - | - | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Grup, başlıca ABD Doları ve Avro cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. Aşağıdaki tablo Şirket'in ABD Doları ve Avro kurundaki %20'luk artışa ve azalışa olan duyarlılığını göstermektedir. %20'luk oran, döviz akurlarında beklenilen olası değişikliği ifade etmektedir. Duyarlılık analizi sadece dönem sonundaki açık yabancı para cinsinden parasal kalemleri kapsar ve söz konusu kalemlerin yılsonundaki %20'lik kur değişiminin etkilerini gösterir. Pozitif değer, kar/zararda ve diğer özkaynak kalemlerindeki artışı ifade eder.
| 31.03.2025 | TL Karşılığı (Fonksiyonel para birimine göre) | ||
|---|---|---|---|
| Kar/Zarar | |||
| Yabancı Paranın Değer Kazanması |
Yabancı Paranın Değer Kaybetmesi |
||
| ABD Doları' nın TL Karşısında % 20 Değişmesi Halinde; | |||
| 1-ABD Doları net varlık/yükümlülüğü | 123.785.719 | (123.785.719) | |
| 2-ABD Doları riskinden korunan kısım (-) | - | - | |
| 3-ABD Doları Net Etki (1+2) | 123.785.719 | (123.785.719) | |
| Euro' nun TL Karşısında % 20 Değişmesi Halinde; | |||
| 4-Euro net varlık/yükümlülüğü | (23.355.535) | 23.355.535 | |
| 5-Euro riskinden korunan kısım (-) | - | - | |
| 6-Euro Net Etki (4+5) | (23.355.535) | 23.355.535 | |
| TOPLAM (3+6) | 100.430.183 | (100.430.183) |
| 31.12.2024 | TL Karşılığı (Fonksiyonel para birimine göre) |
TL Karşılığı (Fonksiyonel para birimi endeksli değerlere göre) |
||
|---|---|---|---|---|
| Kar/Zarar | Kar/Zarar | |||
| Yabancı Paranın Değer Kazanması |
Yabancı Paranın Değer Kaybetmesi |
Yabancı Paranın Değer Kazanması |
Yabancı Paranın Değer Kaybetmesi |
|
| ABD Doları' nın TL Karşısında % 20 Değişmesi Halinde; | ||||
| 1-ABD Doları net varlık/yükümlülüğü | 87.785.724 | (87.785.724) | 96.619.397 | (96.619.397) |
| 2-ABD Doları riskinden korunan kısım (-) | - | - | - | - |
| 3-ABD Doları Net Etki (1+2) | 87.785.724 | (87.785.724) | 96.619.397 | (96.619.397) |
| Euro' nun TL Karşısında % 20 Değişmesi Halinde; | ||||
| 4-Euro net varlık/yükümlülüğü | (1.605.166) | 1.605.166 | (1.766.690) | 1.766.690 |
| 5-Euro riskinden korunan kısım (-) | - | - | - | - |
| 6-Euro Net Etki (4+5) | (1.605.166) | 1.605.166 | (1.766.690) | 1.766.690 |
| TOPLAM (3+6) | 86.180.558 | (86.180.558) | 94.852.707 | (94.852.707) |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Dönemlere Ait Özet Konsolide Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda Türk Lirası'nın 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
Finansal tabloların yayınlanma tarihi itibarıyla sermaye ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir;
| (Finansal tablo yayınlanma tarihi) |
||
|---|---|---|
| Ortaklar | % | 09.05.2025 |
| Fatih Erdoğan | 7,77 | 52.187.997 |
| Abdulkerim Fırat | 7,77 | 52.188.001 |
| Mehmet Erdoğan | 7,78 | 52.328.002 |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 8,93 | 60.000.000 |
| Pasifik Holding A.Ş. | 17,86 | 120.000.000 |
| Pardus Portföy Yönetimi A.Ş. Dördüncü Girişim Sermayesi Yatırım Fonu | 17,86 | 120.000.000 |
| Diğer | 32,03 | 215.296.000 |
| Ödenmiş sermaye toplamı | 100 | 672.000.000 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.