Quarterly Report • May 9, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1 OCAK-31 MART 2025 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
| Sayfa No | |
|---|---|
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU | 1-2 |
| ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU | 3 |
| ÖZET KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU | 4 |
| ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU | 5 |
| ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU | 6-7 |
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR | 8-78 |
| VARLIKLAR | Dipnot Referansları |
31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|
| Dönen Varlıklar | |||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 5 | 36.125.721 | 59.058.733 |
| Finansal Yatırımlar | 6 | 830.279 | 3.639.103 |
| Ticari Alacaklar | 8,29 | 33.623.837 | 28.722.440 |
| − İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar |
29 | 47.977 | 65.957 |
| − İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar |
8 | 33.575.860 | 28.656.483 |
| Diğer Alacaklar | 749.971 | 705.235 | |
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar | 12 | 326.845 | 160.349 |
| Türev Araçlar | 9 | 45.284 | 634.673 |
| Stoklar | 10 | 45.501.918 | 46.750.074 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 11 | 4.295.690 | 4.064.917 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 757.847 | 682.667 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 2.882.404 | 3.295.510 | |
| Toplam Dönen Varlıklar | 125.139.796 | 147.713.701 | |
| Duran Varlıklar | |||
| Finansal Yatırımlar | 6 | 1.860.253 | 1.866.754 |
| Ticari Alacaklar | - | 986 | |
| Diğer Alacaklar | 43.503 | 60.452 | |
| Türev Araçlar | 9 | 1.686.814 | 2.158.793 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 13 | 4.707.324 | 4.279.739 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 17.491.236 | 17.491.236 | |
| Maddi Duran Varlıklar | 14 | 197.794.002 | 191.651.614 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 15 | 3.440.960 | 3.338.024 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 16,17 | 52.076.899 | 53.717.257 |
| − Şerefiye |
17 | 1.588.267 | 1.641.986 |
| − Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar |
16 | 50.488.632 | 52.075.271 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 11 | 7.316.405 | 10.978.770 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 27 | 8.643.180 | 5.833.931 |
| Diğer Duran Varlıklar | 108.197 | 90.420 | |
| Toplam Duran Varlıklar | 295.168.773 | 291.467.976 | |
| TOPLAM VARLIKLAR | 420.308.569 | 439.181.677 |
| Dipnot | 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|---|
| KAYNAKLAR | Referansları | 2025 | 2024 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 7 | 16.430.339 | 13.688.066 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 7 | 38.121.058 | 23.214.513 |
| Ticari Borçlar | 8,29 | 20.839.235 | 26.733.417 |
| − İlişkili Taraflara Ticari Borçlar |
29 | 424.156 | 606.622 |
| − İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar |
8 | 20.415.079 | 26.126.795 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 19 | 1.167.798 | 1.715.999 |
| Diğer Borçlar | 2.654.308 | 11.982.784 | |
| − İlişkili Taraflara Diğer Borçlar |
2.002.828 | 53.975 | |
| − İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar |
651.480 | 11.928.809 | |
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülük | 12 | 406.272 | 256.111 |
| Türev Araçlar | 9 | 119.331 | 155.254 |
| Ertelenmiş Gelirler | 11 | 2.997.455 | 2.348.686 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 27 | 61.269 | 291.640 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 18,19 | 4.599.176 | 3.725.662 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 5.151.974 | 3.466.882 | |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 92.548.215 | 87.579.014 | |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 7 | 82.614.908 | 107.016.633 |
| Diğer Borçlar | 14.720 | 4.939 | |
| Türev Araçlar | 9 | 1.013.559 | 581.480 |
| Ertelenmiş Gelirler | 11 | 138.911 | 364.642 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 19 | 6.031.419 | 6.151.771 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 27 | 9.882.333 | 8.202.505 |
| Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 221.881 | 228.130 | |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 99.917.731 | 122.550.100 | |
| Toplam Yükümlülükler | 192.465.946 | 210.129.114 | |
| ÖZKAYNAKLAR | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 20 | 203.682.986 | 204.790.590 |
| Ödenmiş Sermaye | 3.063.214 | 3.063.214 | |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 44.359.092 | 44.359.092 | |
| Geri Alınmış Paylar (-) | (4.900.706) | (4.900.706) | |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 1.420.510 | 1.420.510 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş | |||
| Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | 31.200.931 | 31.015.161 | |
| − Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) |
31.200.931 | 31.015.161 | |
| − Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) |
30.051.475 | 29.824.550 | |
| − Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) |
1.149.456 | 1.190.611 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş | |||
| Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | (56.674.475) | (56.080.758) | |
| − Yabancı Para Çevrim Farkları |
(30.960.036) | (33.270.290) | |
| − Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) |
(25.714.439) | (22.810.468) | |
| - Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) |
135.969 | (150.065) | |
| - Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) |
(25.850.408) | (22.660.403) | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 18.902.291 | 18.717.607 | |
| Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları | 165.057.998 | 161.668.626 | |
| Net Dönem Karı veya Zararı | 1.254.131 | 5.527.844 | |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 20 | 24.159.637 | 24.261.973 |
| Toplam Özkaynaklar | 227.842.623 | 229.052.563 | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 420.308.569 | 439.181.677 | |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | ||
|---|---|---|---|
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | |
| Referansları | 2025 | 2024 | |
| Hasılat | 21 | 45.464.165 | 56.048.524 |
| Satışların Maliyeti | 21 | (34.698.670) | (43.397.661) |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 10.765.495 | 12.650.863 | |
| Genel Yönetim Giderleri | 22 | (4.213.672) | (3.940.494) |
| Pazarlama Giderleri | 22 | (7.822.784) | (9.126.263) |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri | 22 | (369.904) | (259.036) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 23 | 3.420.138 | 4.303.122 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | 23 | (2.389.576) | (3.317.638) |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların | |||
| Karlarından (Zararlarından) Paylar | 13 | 123.214 | 589.047 |
| Esas Faaliyet Karı (Zararı) | (487.089) | 899.601 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 24 | 309.673 | 679.234 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | 24 | (269.145) | (13.705) |
| TFRS-9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) | 24 | 24.722 | 20.870 |
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | (421.839) | 1.586.000 | |
| Finansman Gelirleri | 25 | 4.422.414 | 6.863.731 |
| Finansman Giderleri | 25 | (9.131.559) | (8.515.655) |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 26 | 6.634.620 | 6.327.511 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) | 1.503.636 | 6.261.587 | |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri | (175.231) | (2.976.021) | |
| − Dönem Vergi (Gideri) Geliri |
27 | (232.889) | (340.912) |
| − Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri |
27 | 57.658 | (2.635.109) |
| Dönem Karı (Zararı) | 1.328.405 | 3.285.566 | |
| Dönem Karının (Zararının) Dağılımı | |||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar − |
74.274 | 92.265 | |
| − Ana Ortaklık Payları |
1.254.131 | 3.193.301 | |
| Pay Başına Kazanç | 28 | 0,5730 | 1,2933 |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | ||
|---|---|---|---|
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | |
| Referansları | 2025 | 2024 | |
| Dönem Karı (Zararı) | 1.328.405 | 3.285.566 | |
| Diğer Kapsamlı Gelirler: | |||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | 434.868 | (660.922) | |
| Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) | 608.519 | (741.402) | |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | (41.159) | (45.961) | |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı | |||
| Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar | 2.981 | 2.313 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler | (135.473) | 124.128 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar | (912.904) | (11.106.444) | |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | 1.991.063 | (8.072.619) | |
| Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | 300.393 | 359.660 | |
| Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili | |||
| Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | (4.253.339) | (4.465.882) | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler | 1.048.979 | 1.072.397 | |
| Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | (478.036) | (11.767.366) | |
| Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) | 850.369 | (8.481.800) | |
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı | |||
| − Kontrol Gücü Olmayan Paylar |
4.185 | (1.960.143) | |
| − Ana Ortaklık Payları |
846.184 | (6.521.657) | |
| Pay Başına Kazanç | 28 | 0,3866 | (2,6413) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Kar veya Zararda Yeniden |
Kar veya Zararda Yeniden |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Paylara | Sınıflandırılmayacak | Sınıflandırılacak | Kardan | Geçmiş | Kontrol | |||||||
| Sermaye | Geri | İlişkin | Birikmiş | Birikmiş | Ayrılan | Yıllar | Ana | Gücü | ||||
| Ödenmiş | Düzeltme | Alınmış | Primler | Diğer Kapsamlı | Diğer Kapsamlı | Kısıtlanmış | Karları | Net Dönem | Ortaklığa Ait | Olmayan | ||
| Sermaye | Farkları | Paylar | (İskontolar) | Gelirler (Giderler) | Gelirler (Giderler) | Yedekler | veya Zararları | Karı veya Zararı | Özkaynaklar | Paylar | Özkaynaklar | |
| 1 Ocak 2024 tarihi itibarıyla bakiye | 3.063.214 | 44.359.092 | (3.826.489) | 1.420.510 | 27.187.025 | (29.070.534) | 17.360.766 | 137.675.991 | 27.207.220 | 225.376.795 | 39.363.917 | 264.740.712 |
| Transfer | - | - | - | - | - | - | - | 27.207.220 | (27.207.220) | - | - | - |
| Toplam kapsamlı gelir (gider) | - | - | - | (625.358) | (9.089.600) | - | - | 3.193.301 | (6.521.657) | (1.960.143) | (8.481.800) | |
| Kar payları | - | - | - | - | - | - | - | (2.978.847) | - | (2.978.847) | (467.044) | (3.445.891) |
| Payların geri alım işlemleri nedeniyle meydana | ||||||||||||
| gelen artış (azalış) | - | - | (463.161) | - | - | - | 463.161 | (463.161) | - | (463.161) | - | (463.161) |
| 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla bakiye | 3.063.214 | 44.359.092 | (4.289.650) | 1.420.510 | 26.561.667 | (38.160.134) | 17.823.927 | 161.441.203 | 3.193.301 | 215.413.130 | 36.936.730 | 252.349.860 |
| Ödenmiş Sermaye |
Sermaye Düzeltme Farkları |
Geri Alınmış Paylar |
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) |
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) |
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) |
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler |
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları |
Net Dönem Karı veya Zararı |
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar |
Kontrol Gücü Olmayan Paylar |
Özkaynaklar | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak 2025 tarihi itibarıyla bakiye | 3.063.214 | 44.359.092 | (4.900.706) | 1.420.510 | 31.015.161 | (56.080.758) | 18.717.607 | 161.668.626 | 5.527.844 | 204.790.590 | 24.261.973 | 229.052.563 |
| Transfer | - | - | - | - | - | - | 184.684 | 5.343.160 | (5.527.844) | - | - | - |
| Toplam kapsamlı gelir (gider) | - | - | - | - | 185.770 | (593.717) | - | - | 1.254.131 | 846.184 | 4.185 | 850.369 |
| Kar payları (*) | - | - | - | - | - | - | - | (1.953.788) | - | (1.953.788) | (106.521) | (2.060.309) |
| Payların geri alım işlemleri nedeniyle meydana | ||||||||||||
| gelen artış (azalış) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla bakiye | 3.063.214 | 44.359.092 | (4.900.706) | 1.420.510 | 31.200.931 | (56.674.475) | 18.902.291 | 165.057.998 | 1.254.131 | 203.682.986 | 24.159.637 | 227.842.623 |
(*) İlgili kar payı ödeme emri 30 Mayıs 2025 tarihinde verilecektir.
| 1 Ocak- | 1 Ocak | ||
|---|---|---|---|
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | |
| Referansları | 2025 | 2024 | |
| A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 2.609.263 | 3.371.794 | |
| Dönem karı (zararı) | 1.328.405 | 3.285.566 | |
| Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler | 8.391.985 | 995.879 | |
| − Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler |
14,15,16 | 4.331.506 | 4.764.844 |
| Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler − |
(311.218) | 13.606 | |
| − Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler |
1.243.449 | 2.257.952 | |
| − Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler |
23,25 | 4.125.088 | 2.731.790 |
| − Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler |
(1.619.940) | (5.194.932) | |
| − Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler |
174.449 | 348.996 | |
| − Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış |
|||
| karları ile ilgili düzeltmeler | 13 | (123.214) | (589.047) |
| − Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler |
27 | 175.231 | 2.976.021 |
| − Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan |
|||
| kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler | 24 | (25.261) | (22.605) |
| − Parasal kayıp/kazanç |
(140.234) | (6.159.935) | |
| − Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler |
562.129 | (130.811) | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler | (6.078.612) | 257.616 | |
| − Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler |
(2.721.073) | 4.555.065 | |
| − Faaliyetlerle ilgili diğer alacak. azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler |
(44.812) | 448.125 | |
| Müşteri sözleşmelerinden doğan varlıklardaki azalış (artış) − |
|||
| ile ilgili düzeltmeler | (166.499) | 25.893 | |
| − Türev varlıklardaki azalış (artış) |
668.842 | (357.618) | |
| Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler − |
1.445.261 | 2.375.875 | |
| Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler − |
(7.299.030) | (6.496.944) | |
| − Müşteri sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerdeki artış |
|||
| (azalış) ile ilgili düzeltmeler | 150.161 | 33.428 | |
| Faaliyetlerle ile ilgili diğer borç. artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler − |
(85.173) | (579.170) | |
| − İşletme sermayesinde gerçek. diğer artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler |
1.973.711 | 252.962 | |
| Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları | 3.641.778 | 4.539.061 | |
| − Alınan faiz |
293.566 | 722.197 | |
| − Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında |
|||
| yapılan ödemeler | 19 | (79.649) | (292.855) |
| Vergi iadeleri (ödemeleri) − |
(1.246.432) | (1.596.609) |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |||
|---|---|---|---|---|
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | ||
| Referansları | 2025 | 2024 | ||
| B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | (11.596.916) | (2.870.633) | ||
| − | Bağlı ortaklıklarda ilave pay alımlarına ilişkin nakit çıkışları | (6.239.207) | - | |
| − | İştirakler ve/veya iş ortaklıkları pay alımı veya sermaye artırımı sebebiyle | |||
| oluşan nakit çıkışları | (4.857.314) | (355.452) | ||
| − | Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma | |||
| araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri | 1.523.672 | 281.655 | ||
| − | Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma | |||
| araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları | (442.185) | (217.349) | ||
| − | Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından | |||
| kaynaklanan nakit girişleri | 242.494 | 108.591 | ||
| − | Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından | |||
| kaynaklanan nakit çıkışları | 14,16 | (7.700.942) | (5.973.818) | |
| − | Verilen nakit avans ve borçlar | 11 | (4.969.184) | (4.535.995) |
| − | Verilen nakit avans ve borçlardan geri ödemeler | 11 | 8.448.665 | 797.928 |
| − | Alınan faiz | 637.506 | 804.561 | |
| − | Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri | - | 5.326.470 | |
| − | Diğer nakit girişleri (çıkışları) | 1.759.579 | 892.776 | |
| C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | (8.577.036) | (2.030.245) | ||
| − | İşletmenin kendi paylarını ve diğer özkaynağa dayalı araçlarını | |||
| almasıyla ilgili nakit çıkışları | - | (463.161) | ||
| − | Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri | 7 | 6.612.677 | 15.510.434 |
| − | Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları | 7 | (10.241.933) | (11.790.759) |
| − | Kira sözleşmelerinden kaynaklanan borç ödemelerine | |||
| ilişkin nakit çıkışları | 7 | (374.724) | (392.370) | |
| − | Ödenen temettüler | (106.521) | (467.044) | |
| − | Ödenen faiz | (4.466.535) | (4.427.345) | |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE | ||||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) | (17.564.689) | (1.529.084) | ||
| D. | YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT | |||
| BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ | (48.271) | 2.420.885 | ||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) | (17.612.960) | 891.801 | ||
| E. | DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 59.045.828 | 59.984.909 | |
| F. | NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ | 5 | (5.399.707) | (7.855.561) |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E+F) | 5 | 36.033.161 | 53.021.149 | |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Grubu ("Grup"), holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. ("Şirket") ile 55 bağlı ortaklık, 1 iş ortaklığı, 4 iştirak ve 1 müşterek faaliyetten oluşmaktadır.
Grup, yönetim raporlaması açısından mimari camlar, endüstriyel camlar (otomotiv, beyaz eşya ve cam elyaf), cam ev eşyası, cam ambalaj, enerji, kimyasallar ve diğer (ithalat, ihracat, cam atıklarının toplanması, ayrılması, işlenmesi, geri dönüşümü ve kazanımı, cam üretimine yönelik döküm AZS refrakter bloğu üretimi ve satışı, holding faaliyetleri ile sigorta aracılık hizmetleri) olmak üzere yedi faaliyet grubuna ayrılmış olup, fiili faaliyet konusu cam üretimi ve buna yardımcı, tamamlayıcı sınai ve ticari faaliyette bulunmak, her türlü sınai ve ticari kuruluşun sermaye ve yönetimine iştirak etmektedir.
Şirket, Türkiye'nin en büyük özel ticari bankaları arasında yer alan Türkiye İş Bankası A.Ş. ("İş Bankası") tarafından 89 yıl önce Türkiye'de, Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları Anonim Sosyetesi unvanıyla 23 Ocak 1936 tarihinde ticaret siciline tescil edilerek kurulmuş olup, 5 Şubat 1936 tarihinde kuruluşu ticaret sicil gazetesinde ilan edilmiştir. Şirket'in unvanı 25 Nisan 1973 tarihinde Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları Anonim Şirketi olarak ticaret sicilinde tescil edilmiş ve 10 Mayıs 1973 tarihinde ticaret sicil gazetesinde yayınlanmıştır. Şirket'in hisseleri Borsa İstanbul A.Ş.'de ("BIAS") eski unvanıyla İstanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda ("IMKB") 3 Ocak 1986 yılından beri işlem görmektedir. İş Bankası 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla Şirket'te doğrudan %52,12'lik paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır.
Şirket Türkiye'de kayıtlıdır ve iletişim bilgileri aşağıda sunulmuştur:
| Adres | : | İçmeler Mahallesi D-100 Karayolu Cad. No:44 A 34947, Tuzla / İstanbul / Türkiye |
|---|---|---|
| Telefon | : | + 90 850 206 50 50 |
| Fax | : | + 90 850 206 40 40 |
| Elektronik tebligat adresi | : | [email protected] |
| Kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi | : | [email protected] |
| Elektronik posta adresi | : | [email protected] |
| Ulusal elektronik tebligat (UET) adresi | : | 25999-48162-55656 |
| İnternet adresi | : | http://www.sisecam.com.tr |
| Adres kodu | : | 3640907410 |
| Kayıtlı olduğu sicil | : | İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu |
|---|---|---|
| Sicil No | : | 21599 |
| Mersis No | : | 0–8150–0344–7300016 |
| Nace Kodları | : | 70.10.01 asıl, ilave olarak 23.11.01, 23.13.01, 20.13.07, 35.11.19 ve 74.10.02 |
| Tüzel kişi kimlik kodu (LEI) | : | 789000KWOK751Q6R8875 |
| Vergi Dairesi | : | Büyük Mükellefler |
| Vergi Dairesi No | : | 8150034473 |
| 31 Mart | 31 Aralık | 31 Mart | |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Aylık ücretli | 9.271 | 8.917 | 9.108 |
| Saat ücretli | 14.719 | 14.888 | 15.456 |
| Toplam | 23.990 | 23.805 | 24.564 |
Grup'un toplam personel sayısı içinde yer alan 1.171 kişi, özkaynak yöntemiyle değerlenen iş ortaklıklarındaki çalışanlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2024: 1.154 kişi, 31 Mart 2024: 1.001 kişi ).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Konsolidasyona dahil edilen şirketlerin/şubelerin faaliyet konuları ve faaliyet grupları aşağıda verilmiştir:
| Bağlı ortaklıklar/Şubeler | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.- | ||
| Şişecam Düzcam Grubu Şubeleri (1) | Düzcam, oto cam ve işlenmiş cam üretimi ve satışı | Türkiye |
| TRSG Glass Holding B.V. | Finansman ve yatırım şirketi | Hollanda |
| Trakya Glass Bulgaria EAD | Düzcam, ayna, lamine, kaplamalı camlar üret. ve satışı | Bulgaristan |
| Sisecam Flat Glass Italy S.R.L. | Düzcam ve lamine cam üretimi ve satışı | İtalya |
| Sisecam Flat Glass South Italy S.R.L. | Düzcam, kaplamalı ve lamine cam üretimi ve satışı | İtalya |
| Trakya Glass Rus AO | Düzcam ve ayna üretimi ve satışı | Rusya |
| Trakya Glass Rus Trading OOO | İthalat ve satış hizmetleri | Rusya |
| Sisecam Flat Glass India Private Limited | Düzcam ve ayna üretimi ve satışı | Hindistan |
| İştirak | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Saint Gobain Glass Egypt S.A.E. | Düzcam üretimi ve satışı | Mısır |
| Saint-Gobain Egypt For Glass | ||
| Industries S.A.E | Düzcam üretimi | Mısır |
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Şişecam Otomotiv A.Ş. | Otomotiv camları üretimi ve satışı | Türkiye |
| Trakya Investment B.V. | Finansman ve yatırım şirketi | Hollanda |
| Sisecam Automotive Bulgaria EAD | Oto cam ve beyaz eşya camları üretimi ve satışı | Bulgaristan |
| Sisecam Automotive Romania SA | Otomotiv camı üretimi ve satışı | Romanya |
| Sisecam Automotive Rus JSC | Otomotiv camları üretimi ve satışı | Rusya |
| Sisecam Automotive Rus Trading LLC | İthalat ve satış hizmetleri | Rusya |
| Sisecam Automotive Germany GmbH | Ticari faaliyet | Almanya |
| Richard Fritz Prototype+Spare Parts GmbH | Cam enkapsülasyonu üretimi ve satışı | Almanya |
| Sisecam Automotive Slovakia S.R.O. | Cam enkapsülasyonu üretimi, satışı ve plastik işlemesi | Slovakya |
| Sisecam Automotive Hungary Kft | Cam enkapsülasyonu üretimi ve satışı | Macaristan |
| Şişecam Elyaf Sanayii A.Ş. | Cam elyafı üretimi ve satışı | Türkiye |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Bağlı ortaklıklar/Şubeler | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.- | ||
| Şişecam Cam Ev Eşyası Grubu Şubeleri (1) | Cam ev eşyası otomatik ve el imalatı üretimi ve satışı | Türkiye |
| Paşabahçe Mağazaları A.Ş. | Cam ev eşyası perakende satışı | Türkiye |
| Pasabahce Bulgaria EAD | Cam ev eşyası otomatik üretimi ve satışı | Bulgaristan |
| OOO Posuda | Cam ev eşyası otomatik üretimi ve satışı | Rusya |
| Pasabahce SRL | Satış ve pazarlama hizmetleri | İtalya |
| Pasabahce Spain SL | Satış ve pazarlama hizmetleri | İspanya |
| Pasabahce Glass GmbH | Satış ve pazarlama hizmetleri | Almanya |
| Pasabahce USA Inc. | Satış ve pazarlama hizmetleri | ABD |
| Pasabahce (Shangai) Trading Co. Ltd. | Satış ve pazarlama hizmetleri | Çin |
| Pasabahce Egypt Glass Manufacturing S.A.E. | Cam ev eşyası otomatik üretimi ve satışı | Mısır |
| Bağlı ortaklıklar/Şubeler | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.- | ||
| Şişecam Cam Ambalaj Grubu Şubeleri (1) | Cam ambalaj üretimi ve satışı | Türkiye |
| OOO Ruscam Management Company | Finansman ve yatırım şirketi | Rusya |
| OOO Ruscam Glass Packaging Holding | Cam ambalaj üretimi ve satışı | Rusya |
| OOO Energosystems | Endüstriyel malzeme kiralaması | Rusya |
| Merefa Glass Company Ltd. | Cam ambalaj üretimi ve satışı | Ukrayna |
| JSC Mina | Cam ambalaj üretimi ve satışı | Gürcistan |
| Sisecam Glass Packaging Hungary Kft. | Her türlü cam ve cam ürünleri üretimi, işlenmesi ve şekillendirmesi |
Macaristan |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Bağlı ortaklıklar/Şubeler | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.- | ||
| Şişecam Kimyasallar Grubu Şubeleri (1) | Soda ve krom kimyasalları üretimi ve satışı | Türkiye |
| Sisecam Bulgaria EOOD | Soda ürünleri ticareti | Bulgaristan |
| Sisecam Soda Lukavac D.O.O. | Soda üretimi ve satışı | Bosna Hersek |
| Cromital S.p.A | Krom türevleri üretimi ve ticareti | İtalya |
| Sisecam Trading Co. | Ticari faaliyet | Çin |
| Sisecam USA lnc. | Finansman, yatırım ve satış şirketi | ABD |
| Sisecam Chemicals Resources LLC | Doğal Soda Üretimi ve Satışı | ABD |
| Sisecam Chemicals Wyoming LLC | Doğal Soda Üretimi ve Satışı | ABD |
| Sisecam Wyoming LLC | Doğal Soda Üretimi ve Satışı | ABD |
| Pacific Soda LLC | Soda ürünleri ticareti | ABD |
| Müşterek Faaliyet | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Stockton Soda Ash Port LLC | Lojistik | ABD |
| İştirak | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Solvay Sisecam Holding AG | Finansman ve yatırım şirketi | Avusturya |
| Enerji Grubu | ||
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.- | ||
| Şişecam Enerji Grubu Şubesi (1) | Elektrik enerjisi ve buhar üretimi | Türkiye |
| Şişecam Enerji A.Ş. | Doğalgaz depolama ve satışı ile elektrik ticareti | Türkiye |
| Camiş Elektrik Üretim A.Ş. | Elektrik üretimi ve satışı | Türkiye |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Konsolidasyona Dahil Edilen Şirketler (Devamı)
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Şişecam Çevre Sistemleri A.Ş. | Cam atıklarının toplanması, ayrılması, | |
| işlenmesi, geri dönüşümü ve kazanımı | Türkiye | |
| b) Maden Grubu | ||
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Camiş Madencilik A.Ş. | Cam hammaddeleri üretimi ve satışı | Türkiye |
| Camis Egypt Mining Ltd. Co. | Kum işleme ve satışı | Mısır |
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. | Kireç taşı üretimi ve satışı | Bosna Hersek |
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Şişecam Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. | Sigorta acenteliği | Türkiye |
| Şişecam Dış Ticaret A.Ş. | Grup ürünlerinin ihracatı | Türkiye |
| SC Glass Trading B.V. | İthalat, satış, finansman ve yatırım şirketi | Hollanda |
| Sisecam Investment B.V. | İthalat, satış, finansman ve yatırım şirketi | Hollanda |
| Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. | Kâğıt ve karton ambalaj üretimi ile satışı | Türkiye |
| Oxyvit Kimya Sanayii ve Tic. A.Ş. | Vitamin K-3 ve türevleri üreticisi | Türkiye |
| Sisecam UK PLC (**) | Dış Ticaret Operasyonları | İngiltere ve Galler |
| Refel S.p.A. | Cam üretimine yönelik döküm AZS refrakter | İtalya |
| bloğu üretimi ve satışı | ||
| İştirak | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| ICRON Teknoloji Bilişim Anonim Şirketi | Bilgisayar programlama faaliyetleri | Türkiye |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
(1) Faaliyet gruplarının şubeleri aşağıdaki gibidir:
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Grubu Şubeleri |
|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Kırklareli Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Mersin Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Kocaeli İşlenmiş Camlar Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Bursa Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Ankara Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Düzcam Tarsus Fabrikası Şubesi |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Eskişehir Fabrikası Şubesi | |
|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Kırklareli Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Denizli Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Mersin Depo Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Ankara Bölge Müdürlüğü Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası İzmir Bölge Müdürlüğü Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ev Eşyası Adana Bölge Müdürlüğü Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ambalaj Grubu Şubeleri | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ambalaj Mersin Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ambalaj Eskişehir Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Cam Ambalaj Yenişehir Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Mersin Depo Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Kimyasallar Grubu Şubeleri | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Kimyasallar Mersin Soda Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Kimyasallar Mersin Kromsan Fabrikası Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Tuz İşletmesi Şubesi | |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Karadiken Kalker İşletmesi Şubesi | |
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Enerji Grubu Şubesi
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şişecam Kimyasallar Kojenerasyon Santrali İşletmesi Şubesi
Grup'un halka açık şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.'nin hisse bilgilerinin kodları aşağıdaki gibidir:
| Hisse bilgileri | BIST kodu | Reuters kodu | Bloomberg kodu |
|---|---|---|---|
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. | SISE | SISE.IS | SISE.TI |
Grup'un konsolidasyona dahil edilen şirketlerin sermayeleri içindeki doğrudan ve etkin ortaklık pay oranlarında 31 Aralık 2024 tarihindeki pay oranları ile farklılık bulunmamaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Türkiye'de Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak derecelendirme yapmak üzere faaliyet izni bulunan SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. ("SAHA") tarafından "Kurumsal Yönetim Derecelendirme Dönemsel Revizyon Raporu" 16 Aralık 2024 tarihi itibarıyla 96,46 (10 üzerinden 9,65) olarak açıklanmıştır. SPK'nın Ocak 2014 tarihinde yayınladığı "Kurumsal Yönetim İlkeleri"ni baz alan yeni metodolojisini kullanmıştır.
| Ana bölümler | Ağırlık | 16 Aralık 2024 | 16 Aralık 2023 |
|---|---|---|---|
| Pay sahipleri | %25 | 95,96 | 95,96 |
| Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık | %25 | 97,58 | 97,58 |
| Menfaat sahipleri | %15 | 99,48 | 99,48 |
| Yönetim kurulu | %35 | 94,74 | 94,56 |
| Ortalama derecelendirme notu | %100 | 96,46 | 96,40 |
İlişikteki konsolide finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmi Gazete' de yayımlanan Seri II–14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup Tebliğin 5. Maddesine istinaden Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TMS/TFRS") ile bunlara ilişkin ek ve yorumları ("TMS/TFRS") esas alınmıştır. Ayrıca KGK tarafından 3 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TMS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
Türkiye Muhasebe Standardı No:34 "Ara Dönem Finansal Raporlama" uyarınca işletmeler, ara dönem finansal tablolarını tam set veya özet olarak hazırlamakta serbesttirler. Grup bu çerçevede, ara dönemlerde özet konsolide finansal tablo hazırlamayı tercih etmiştir. Dolayısıyla bu ara dönem özet konsolide finansal tablolar, Grup'un 31 Aralık 2024 tarihli konsolide finansal tabloları ile beraber okunmalıdır.
Şirket (ve Türkiye'de kayıtlı olan bağlı ortaklıklar ile iş ortaklıkları), muhasebe kayıtlarının tutulmasında ve kanuni finansal tablolarının hazırlanmasında, Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), vergi mevzuatı ve Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından çıkarılan Tek Düzen Hesap Planını esas almaktadır. Yabancı ülkelerde faaliyet gösteren bağlı ortaklıklar, iş ortaklıkları, İştirakler ve müşterek faaliyetler kanuni finansal tablolarını faaliyet gösterdikleri ülkelerde geçerli olan kanun ve yönetmeliklerine uygun olarak hazırlamıştır. Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak Türk Lirası olarak hazırlanmıştır. Konsolide finansal tablolar, tarihi maliyet esasına göre hazırlanmış kanuni kayıtlara TMS/TFRS uyarınca doğru sunumun yapılması amacıyla gerekli düzeltme ve sınıflandırmalar yansıtılarak düzenlenmiştir.
Grup'un her işletmesinin kendi finansal tabloları bulundukları ülkede geçerli olan para birimi (fonksiyonel para birimi) ile sunulmuştur. Her işletmenin finansal durumu ve faaliyet sonuçları, Şirket'in fonksiyonel para birimi olan ve konsolide finansal tablolar için sunum para birimi olan bin Türk Lirası ("TL") cinsinden ifade edilmiştir. Tablolarda TL dışındaki diğer para birimleri de bin birim bazında ifade edilmiştir.
Konsolide finansal tablolar, Şirket'in ve konsolidasyona dahil edilen iştirak, iş ortaklığı, müşterek faaliyetleri ve bağlı ortaklıkları önümüzdeki bir yılda ve faaliyetlerinin doğal akışı içerisinde varlıklarından fayda elde edeceği ve yükümlülüklerini yerine getireceği varsayımı altında işletmenin sürekliliği esasına göre hazırlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal durum ve performans trendlerinin tespitine imkân vermek üzere, Grup'un cari dönem konsolide finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır.
Önceki raporlama dönemine ait ilgili rakamlar, karşılaştırmalı mali tabloların raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden sunulması için genel fiyat endeksi uygulanarak yeniden düzenlenir. Daha önceki dönemlere ilişkin olarak açıklanan bilgiler de raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilir.
Grup'un önceki dönem konsolide finansal tablolarında kıdem teşvik karşılığına ilişkin olarak yeniden düzenleme yapılmıştır. Yapılan düzenlemenin konsolide finansal tablolarına önemli etkisi bulunmamaktadır.
Finansal durum tablosunda, geri alınan paylara ilişkin alım bedelleri, ilgili alım tarihleri doğrultusunda endekslenerek "Geri Alınmış Paylar" satırında yeniden sınıflandırılmıştır. SPK'nın geri alınan paylar tebliği kapsamında, alım bedeli kadar yedek akçe ayrılarak özkaynaklar altında kısıtlanmış yedek olarak sınıflandırmıştır. İlgili sınıflamalar; önceki dönem finansal tablolarına yansıtılmış olup, toplam özkaynak tutarında herhangi bir değişikliğe yol açmamıştır.
Yabancı ülkelerde faaliyet gösteren iştirak, iş ortaklığı, müşterek faaliyetler ve bağlı ortaklıkların finansal tabloları, faaliyet gösterdikleri ülkelerde geçerli olan kanun ve yönetmeliklere uygun olarak hazırlanmış olup, Grup muhasebe politikalarına göre düzenlenmiş finansal tablolarında yer alan; varlık ve yükümlülükleri konsolide rapor tarihindeki döviz kuru, gelir ve giderler ortalama döviz kuru kullanılarak Türk Lirası'na çevrilmiştir. Kapanış ve ortalama kur kullanımı sonucu ortaya çıkan kur farkları özkaynak içerisindeki yabancı para çevrim farkları kalemi altında takip edilmektedir.
Konsolidasyon kapsamındaki yurt dışı faaliyetlerinin çevriminde kullanılan kurlar aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dönem | Dönem | Dönem | Dönem | Dönem | Dönem | |
| Döviz Cinsi | Sonu-Alış | Sonu-Satış | Ortalaması | Sonu-Alış | Sonu-Satış | Ortalaması |
| ABD Doları | 37,76560 | 37,83370 | 36,23203 | 35,28030 | 35,34380 | 32,82796 |
| Euro | 40,70190 | 40,77530 | 38,13271 | 36,73620 | 36,80240 | 35,52129 |
| İngiliz Sterlini | 48,79630 | 49,05070 | 45,64096 | 44,20730 | 44,43780 | 41,97420 |
| Bulgar Levası | 20,81055 | 20,84808 | 19,49695 | 18,78292 | 18,81677 | 18,16175 |
| Mısır Poundu | 0,74761 | 0,74896 | 0,71809 | 0,69489 | 0,69615 | 0,7246 |
| Rus Rublesi | 0,44858 | 0,45444 | 0,38965 | 0,32705 | 0,33133 | 0,35477 |
| Gürcistan Larisi | 13,42219 | 13,44639 | 13,09292 | 12,56958 | 12,59220 | 12,06560 |
| Ukrayna Grivnası | 0,91048 | 0,91212 | 0,86770 | 0,83923 | 0,84074 | 0,81745 |
| Bosna Markı | 20,81055 | 20,84808 | 19,49695 | 18,78292 | 18,81677 | 18,16175 |
| Rumen Leyi | 8,13140 | 8,23780 | 7,66281 | 7,34290 | 7,43890 | 7,14038 |
| Macaristan Foronti | 0,10127 | 0,10146 | 0,09409 | 0,08958 | 0,08974 | 0,08981 |
| Çin Yuanı | 5,17050 | 5,23810 | 4,98062 | 4,80630 | 4,86920 | 4,56236 |
| Hindistan Rupisi | 0,44128 | 0,44208 | 0,41835 | 0,41204 | 0,41278 | 0,39234 |
31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan konsolidasyona ilişkin esaslar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan konsolidasyona ilişkin esaslar ile tutarlıdır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) tarafından 23 Kasım 2023 tarihinde yapılan açıklama ve SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, 31 Aralık 2023 tarihinden itibaren, TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardına göre enflasyon muhasebesi uygulamaya başlanmıştır.
İlişikteki konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değeri üzerinden ölçülen finansal yatırımlar, türev araçlar ve yeniden değerlenmiş tutarları ile ölçülen sabit kıymet ve yatırım amaçlı gayrimenkuller haricinde, tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.
Söz konusu konsolide finansal tablolar ile önceki dönemlere ait karşılaştırmalı tüm tutarlar, TMS 29 uyarınca Türk lirasının genel satın alma gücünde meydana gelen değişimlere göre düzeltilmiş ve ilgili tutarlar Türk lirasının 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir.
Grup, TMS 29 uygulamasında, KGK'nın yaptığı yönlendirme uyarınca Türkiye İstatistik Kurumu tarafından yayımlanan Tüketici Fiyat Endekslerine (TÜFE) göre elde edilen düzeltme katsayılarını kullanmıştır. 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların düzeltilmesinde kullanılan endeksler ve düzeltme katsayıları aşağıdaki gibidir:
| Tarih | Endeks | Düzeltme | Üç Yıllık Bileşik |
|---|---|---|---|
| Katsayısı | Enflasyon Oranı | ||
| 31 Mart 2025 | 2.954,69 | 1,00000 | %250 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 1,10063 | %291 |
| 31 Mart 2024 | 2.139,47 | 1,38104 | %309 |
TMS 29 uyarınca finansal tablolarda gerekli düzeltmeleri yapmak üzere, varlık ve yükümlülükler ilk olarak parasal ve parasal olmayan olarak ayrıştırılmış, parasal olmayan varlık ve yükümlülükler ayrıca cari değeriyle ölçülenler ve maliyet değeriyle ölçülenler olarak ilave bir ayrıştırmaya tabi tutulmuştur. Parasal kalemler (bir endekse bağlı olanlar hariç) ile raporlama dönemi sonundaki cari değerleriyle ölçülen parasal olmayan kalemler halihazırda 31 Mart 2025 tarihindeki cari ölçüm biriminden ifade edildiklerinden enflasyon düzeltmesine tabi tutulmamıştır. 31 Mart 2025 tarihindeki ölçüm biriminden ifade edilmeyen parasal olmayan kalemler ise ilgili katsayı kullanılarak enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Parasal olmayan kalemlerin enflasyona göre düzeltilmiş değerinin geri kazanılabilir tutarı ya da net gerçekleşebilir değeri aştığı durumda, ilgili TFRS uygulanarak defter değerinde azaltıma gidilmiştir. Bunun yanı sıra, özkaynak unsurları ile kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosundaki tüm kalemlerde enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.
Türk lirasının yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olarak tanımlanmasına son verildiği 1 Ocak 2005 tarihinden önce edinilmiş ya da üstlenilmiş parasal olmayan kalemler ile bu tarihten önce işletmeye konmuş ya da oluşmuş özkaynaklar TÜFE'de 1 Ocak 2005 tarihinden 31 Mart 2025 tarihine kadar meydana gelen değişime göre düzeltmeye tabi tutulmuştur.
TMS 29'un uygulanması, Türk lirasının satın alma gücündeki azalıştan kaynaklı ve kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun kar veya zarar bölümündeki Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) kaleminde sunulan düzeltmeleri gerekli kılmıştır. Parasal varlık veya yükümlülüklerin değeri endeksteki değişimlere bağlı olmadığı sürece, enflasyon döneminde, parasal yükümlülüklerden daha yüksek tutarda parasal varlık taşıyan işletmelerin satın alma gücü zayıflarken, parasal varlıklardan daha yüksek tutarda parasal yükümlülük taşıyan işletmelerin satın alma gücü artış gösterir. Net parasal pozisyon kazanç ya da kaybı, parasal olmayan kalemlerin, özkaynakların, kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosundaki kalemlerin ve endekse bağlı parasal varlık ve yükümlülüklerin düzeltme farklarından elde edilmiştir.
Yüksek enflasyonlu ekonomilerin para birimlerinde raporlama yapmayan bağlı ortaklıkların finansal tabloları TMS 21 hükümlerine tabidir. Bu kapsamda, TMS 29 yalnızca Türkiye'de mukim bağlı ortaklıklar için uygulanmış olup, diğer bağlı ortaklıklar ve iştirakler TMS 21 kapsamında değerlendirilmiş ve muhasebeleştirilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup, 31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ilişkin konsolide finansal tablolarını SPK'nın Seri: II–14.1 No'lu tebliği ve bu tebliğe açıklama getiren duyuruları çerçevesinde, hazırlamıştır. Konsolide finansal tablolar ve notlar, SPK tarafından uygulanması tavsiye edilen formatlara uygun olarak ve zorunlu kılınan bilgiler dahil edilerek sunulmuştur.
Muhasebe politikalarında yapılan önemli değişiklikler geriye dönük olarak uygulanmakta ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenmektedir. 31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan muhasebe politikaları 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan muhasebe politikaları ile tutarlıdır.
Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise, değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de gelecek dönemlerde, ileriye yönelik olarak uygulanır. 31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan önemli tahminler, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan tahminlerle tutarlıdır.
Tespit edilen önemli muhasebe hataları geriye dönük olarak düzeltilir ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenir.
31 Mart 2025 tarihi itibariyle sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal tabloların hazırlanmasında esas alınan muhasebe politikaları aşağıda özetlenen 1 Ocak 2025 tarihi itibariyle geçerli yeni ve değiştirilmiş TFRS ve TFRS yorumları dışında önceki yılda kullanılanlar ile tutarlı olarak uygulanmıştır. Bu standartların ve yorumların Grup'un mali durumu ve performansı üzerindeki etkileri ilgili paragraflarda açıklanmıştır.
1 Ocak 2025 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir. Bir işletme, belirli bir amaç için belirli bir ölçüm tarihinde başka bir para birimine çevrilemeyen yabancı para biriminde yapılan bir işlem veya faaliyete sahip olduğunda bu değişikliklerden etkilenir. Bir para birimi, başka bir para birimini elde etme olanağı mevcut olduğunda (normal bir idari gecikmeyle) değiştirilebilir ve işlem uygulanabilir haklar ve yükümlülükler yaratan bir piyasa veya takas mekanizması yoluyla gerçekleşir.
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu veya performansı üzerinde önemli bir etkisi bulunmamaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
2.5 Türkiye Finansal Raporlama Standartları'ndaki (TFRS) Değişiklikler (Devamı)
Yeni ve düzeltilmiş standartlar ve yorumlar (Devamı)
ii) 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla yayımlanmış ancak henüz yürürlüğe girmemiş olan standartlar, değişiklikler ve yorumlar
1 Ocak 2026 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir (erken uygulamaya izin verilir). Bu değişiklikler:
• elektronik nakit transferi sistemi aracılığıyla ödenen bazı finansal borçlar için yeni bir istisna ile birlikte, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin muhasebeleştirilmesi ve finansal tablo dışı bırakılmasıyla ilgili zamanlamaya ilişkin gerekliliklere açıklık getirilmesi;
• bir finansal varlığın yalnızca anapara ve faiz ödemeleri kriterini karşılayıp karşılamadığının değerlendirilmesine ilişkin daha fazla rehberlik sağlanması ve açıklığa kavuşturulması;
• nakit akışlarını değiştirebilecek sözleşme şartlarına sahip belirli araçlar için yeni dipnot açıklamaları eklemek (çevresel, sosyal ve yönetişim (ESG) hedeflerine ulaşılmasıyla bağlantılı özelliklere sahip bazı araçlar gibi); ve
• gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan özkaynak araçlarına ilişkin dipnot açıklamalarında güncellemeler yapılmasıdır.
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
1 Ocak 2026 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir (erken uygulamaya izin verilir). Yıllık iyileştirmeler, bir Muhasebe Standardındaki ifadeleri açıklığa kavuşturan veya Muhasebe Standartlarındaki hükümler arasındaki nispeten küçük beklenmeyen sonuçları, gözden kaçırılan noktaları veya tutarsızlıkları düzelten değişikliklerle sınırlıdır. 2024 değişiklikleri aşağıdaki standartlara ilişkin yapılmıştır
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
1 Ocak 2026 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir (lokal onaylara tabi olarak erken uygulamaya izin verilir). Bu değişiklikler, UFRS 9'un 'işletmenin kendi kullanımı' ve korunma muhasebesi hükümlerini değiştirir ve UFRS 7'de hedeflenen açıklama hükümlerini getirir. Bu değişiklikler yalnızca, elektrik üretiminin kaynağının kontrol edilemeyen doğal koşullarına (hava durumu gibi) bağlı olması nedeniyle, bir işletmeyi temel elektrik miktarındaki değişkenliğe maruz bırakan sözleşmelere uygulanır. Bu sözleşmeler, "doğaya bağımlı elektriğe atıfta bulunan sözleşmeler" olarak tanımlanır.
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
2.5 Türkiye Finansal Raporlama Standartları'ndaki (TFRS) Değişiklikler (devamı)
Yeni ve düzeltilmiş standartlar ve yorumlar (Devamı)
1 Ocak 2027 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir. Bu standart, kar veya zarar tablosundaki güncellemelere odaklanan, mali tabloların sunumuna ve açıklanmasına ilişkin yeni standarttır. UFRS 18'de getirilen temel yeni kavramlar aşağıdakilerle ilgilidir:
• kar veya zarar tablosunun yapısı
• işletmenin finansal tablolarının dışında raporlanan belirli kâr veya zarar performans ölçütleri (yani yönetim tarafından tanımlanan performans ölçütleri) için mali tablolarda gerekli açıklamalar; ve
• genel olarak temel finansal tablolar ve dipnotlar için geçerli olan toplama ve ayrıştırmaya ilişkin geliştirilmiş ilkeler.
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
1 Ocak 2027 tarihinde veya bu tarihten sonra başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir. Yeni standart diğer UFRS'ler ile uygulanmaktadır. Şartları sağlayan bir bağlı ortaklık, açıklama hükümleri hariç diğer UFRS Muhasebe Standartlarındaki hükümleri uygular ve bunun yerine UFRS 19'daki azaltılmış açıklama gerekliliklerini uygular. UFRS 19'un azaltılmış açıklama gereklilikleri, şartları sağlayan bağlı ortaklıkların mali tablolarının kullanıcılarının bilgi ihtiyaçları ile mali tablo hazırlayıcıları için maliyet tasarruflarını dengeler. UFRS 19, şartları sağlayan bağlı ortaklıklar için gönüllü uygulanabilecek bir standarttır. Bir bağlı ortaklık aşağıdaki durumlarda ilgili şartları sağlar.
• kamuya hesap verme yükümlülüğünün bulunmaması ve
• UFRS Muhasebe Standartlarına uygun, kamunun kullanımına açık konsolide mali tablolar üreten bir ana veya ara ana ortaklığının olması.
Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, TFRS'nin ara dönem finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, 31 Mart 2025 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında uygulanan muhasebe politikalarıyla tutarlı olan muhasebe politikalarının uygulanması suretiyle hazırlanmıştır. Dolayısıyla, bu ara dönem özet konsolide finansal tablolar 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Konsolide finansal tabloların hazırlanması, rapor tarihi itibarıyla raporlanan varlık ve yükümlülüklerin tutarlarını, şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerin açıklanmasını ve hesap dönemi boyunca raporlanan gelir ve giderlerin tutarlarını etkileyebilecek tahmin ve varsayımların kullanılmasını gerektirmektedir. Muhasebe değerlendirme, tahmin ve varsayımları, geçmiş tecrübe, diğer faktörler ile o günün koşullarıyla gelecekteki olaylar hakkında makul beklentiler dikkate alınarak sürekli olarak değerlendirilir. Bu tahmin ve varsayımlar, yönetimlerin mevcut olaylar ve işlemlere ilişkin en iyi bilgilerine dayanmasına rağmen, fiili sonuçlar, varsayımlardan farklılık gösterebilir. Önemli muhasebe, tahmin ve varsayımları, 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan finansal tablolar ile tutarlı olarak uygulanmıştır.
2025 Yılı ile ilgili işlemler Bulunmamaktadır.
Ciner Grubu'nun Pacific Soda LLC şirketindeki %40 oranındaki ortaklık paylarının devralınmasına yönelik müzakere süreci tamamlanarak 26 Aralık 2024 tarihinde anlaşma sağlanmıştır. Söz konusu anlaşma ile Şişecam'ın Pacific Soda LLC'deki payları %100'e yükselmiştir. Bu alım ile birlikte oransal konsolidasyon yönteminden tam konsolidasyon yöntemine geçiş yapılmıştır. Geçici tutarlar üzerinden yapılan bu hesaplama satın alım tarihini takip eden on iki ay içerisinde tamamlanacak ve eğer gerekirse düzeltme kayıtları satın alma tarihinden itibaren yapılacaktır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Mimari | Endüstriyel | Cam | Cam | Konsolidasyon | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak-31 Mart 2025 | Camlar | Camlar | Ev Eşyası | Ambalaj | Kimyasallar | Enerji | Diğer | düzeltmeleri | Konsolide |
| Net Grup dışı hasılat |
10.856.453 | 5.645.409 | 5.623.617 | 9.126.039 | 11.145.282 | 2.182.516 | 884.849 | - | 45.464.165 |
| Gruplar arası satışlar | 648.021 | 55 | 2.930 | 157.577 | 661.960 | 1.025.441 | 1.497.575 | (3.993.559) | - |
| Net satış hasılatı | 11.504.474 | 5.645.464 | 5.626.547 | 9.283.616 | 11.807.242 | 3.207.957 | 2.382.424 | (3.993.559) | 45.464.165 |
| Satışların maliyeti | (9.120.826) | (5.983.932) | (4.030.806) | (6.901.003) | (7.631.808) | (3.170.498) | (2.045.289) | 4.185.492 | (34.698.670) |
| Ticari faaliyetlerden brüt kar (zarar) | 2.383.648 | (338.468) | 1.595.741 | 2.382.613 | 4.175.434 | 37.459 | 337.135 | 191.933 | 10.765.495 |
| Faaliyet giderleri | (2.565.434) | (1.132.264) | (1.938.249) | (2.241.119) | (3.667.745) | (37.827) | (2.729.499) | 1.905.777 | (12.406.360) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 1.064.835 | 274.117 | 395.226 | 555.326 | 447.547 | 5.428 | 2.698.318 | (2.020.659) | 3.420.138 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler | (559.512) | (262.604) | (201.164) | (307.968) | (284.633) | (5.119) | (770.207) | 1.631 | (2.389.576) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar |
|||||||||
| kar/zararlarındaki paylar | 96.693 | - | - | - | 15.757 | - | 10.764 | - | 123.214 |
| Esas faaliyet karı (zararı) | 420.230 | (1.459.219) | (148.446) | 388.852 | 686.360 | (59) | (453.489) | 78.682 | (487.089) |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 41.175 | 21.444 | 2.292 | 17.953 | 23.562 | - | 253.247 | (50.000) | 309.673 |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler | (29.863) | - | (772) | (6.633) | (12.566) | - | (219.311) | - | (269.145) |
| TFRS-9 uyarınca belirlenen | |||||||||
| değer düşüklüğü kazançları (zararları) | 2.183 | 4.871 | 5.038 | 835 | 934 | (1) | 10.862 | - | 24.722 |
| Finansman gelir (gideri) öncesi | |||||||||
| faaliyet karı (zararı) | 433.725 | (1.432.904) | (141.888) | 401.007 | 698.290 | (60) | (408.691) | 28.682 | (421.839) |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları | 4.117.976 | 267.764 | 220.497 | 2.221.662 | 627.318 | - | 245.725 | - | 7.700.942 |
| Kullanım hakkı varlıkları alımları | 702 | 85.055 | 318.776 | 20.400 | 1.812 | - | 2.713 | - | 429.458 |
| Amortisman, itfa ve tükenme payları (-) | (844.455) | (339.432) | (508.828) | (1.106.654) | (1.098.984) | (13.466) | (419.687) | - | (4.331.506) |
| Faiz, amortisman ve | |||||||||
| vergi öncesi kar (Favök) (*) | 1.278.180 | (1.093.472) | 366.940 | 1.507.661 | 1.797.274 | 13.406 | 10.996 | 28.682 | 3.909.667 |
(*) Favök; TMS tarafından tanımlanmamaktadır. Grup, Favök'ü faiz, amortisman ve vergi öncesi kar olarak tanımlamıştır. Açıklanan Favök tutarları Grup yönetimi tarafından Grup'un faaliyet performansının daha iyi anlaşılması ve ölçülmesi için ayrı olarak gösterilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Mimari | Endüstriyel | Cam | Cam | Konsolidasyon | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak-31 Mart 2024 | Camlar | Camlar | Ev Eşyası | Ambalaj | Kimyasallar | Enerji | Diğer | düzeltmeleri | Konsolide |
| Net Grup dışı hasılat |
11.898.273 | 6.423.065 | 7.213.561 | 9.823.032 | 13.293.282 | 5.938.417 | 1.458.894 | - | 56.048.524 |
| Gruplar arası satışlar | 916.903 | 220 | 2.744 | 127.210 | 1.292.526 | 1.663.503 | 1.436.900 | (5.440.006) | - |
| Net satış hasılatı | 12.815.176 | 6.423.285 | 7.216.305 | 9.950.242 | 14.585.808 | 7.601.920 | 2.895.794 | (5.440.006) | 56.048.524 |
| Satışların maliyeti | (10.145.520) | (5.964.698) | (5.139.187) | (7.807.403) | (9.890.486) | (7.606.572) | (2.541.285) | 5.697.490 | (43.397.661) |
| Ticari faaliyetlerden brüt kar (zarar) | 2.669.656 | 458.587 | 2.077.118 | 2.142.839 | 4.695.322 | (4.652) | 354.509 | 257.484 | 12.650.863 |
| Faaliyet giderleri | (3.430.686) | (1.163.094) | (2.136.068) | (2.611.527) | (3.907.864) | (38.858) | (2.369.786) | 2.332.090 | (13.325.793) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 1.302.137 | 390.031 | 608.710 | 574.557 | 397.728 | 11.659 | 3.357.167 | (2.338.867) | 4.303.122 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler | (718.661) | (423.155) | (521.384) | (398.282) | (251.112) | (14.719) | (991.754) | 1.429 | (3.317.638) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımla |
|||||||||
| kar/zararlarındaki paylar | 221.766 | - | - | - | 364.002 | - | 3.279 | - | 589.047 |
| Esas faaliyet karı (zararı) | 44.212 | (737.631) | 28.376 | (292.413) | 1.298.076 | (46.570) | 353.415 | 252.136 | 899.601 |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 112.495 | 2.397 | 13.816 | 36.763 | 194.006 | - | 457.860 | (138.103) | 679.234 |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler | (17) | - | (7.819) | (761) | - | - | (5.108) | - | (13.705) |
| TFRS-9 uyarınca belirlenen | |||||||||
| değer düşüklüğü kazançları (zararları) | (6.784) | (120) | 1.630 | 3.747 | 4.968 | 639 | 16.333 | 457 | 20.870 |
| Finansman gelir (gideri) öncesi | |||||||||
| faaliyet karı (zararı) | 149.906 | (735.354) | 36.003 | (252.664) | 1.497.050 | (45.931) | 822.500 | 114.490 | 1.586.000 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık alım | 1.380.984 | 238.351 | 565.682 | 2.557.395 | 713.079 | - | 518.327 | - | 5.973.818 |
| Kullanım hakkı varlıkları | 4.795 | 49.418 | 14.813 | 49.733 | 330.575 | - | - | - | 449.334 |
| Amortisman, itfa ve tükenme payları (-) | (1.000.035) | (347.919) | (477.681) | (1.090.135) | (1.465.963) | (42.075) | (341.036) | - | (4.764.844) |
| Faiz, amortisman ve | |||||||||
| vergi öncesi kar (Favök) (*) | 1.149.941 | (387.435) | 513.684 | 837.471 | 2.963.013 | (3.856) | 1.163.536 | 114.490 | 6.350.844 |
(*) Favök; TMS tarafından tanımlanmamaktadır. Grup, Favök'ü faiz, amortisman ve vergi öncesi kar olarak tanımlamıştır. Açıklanan Favök tutarları Grup yönetimi tarafından Grup'un faaliyet performansının daha iyi anlaşılması ve ölçülmesi için ayrı olarak gösterilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Rusya, Ukrayna | Konsolidasyon | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak-31 Mart 2025 | Türkiye | ve Gürcistan | Avrupa | Amerika | Diğer | Toplam | düzeltmeleri | Konsolide |
| Net Grup dışı hasılat |
25.021.456 | 4.337.030 | 9.628.996 | 5.568.539 | 908.144 | 45.464.165 | - | 45.464.165 |
| Bölgeler arası hasılat | 1.932.927 | 20.558 | 993.448 | - | 176.552 | 3.123.485 | (3.123.485) | - |
| Net hasılat toplamı (*) | 26.954.383 | 4.357.588 | 10.622.444 | 5.568.539 | 1.084.696 | 48.587.650 | (3.123.485) | 45.464.165 |
| Satışların maliyeti | (22.434.798) | (2.787.001) | (9.081.514) | (2.935.461) | (719.525) | (37.958.299) | 3.259.629 | (34.698.670) |
| Ticari faaliyetlerden brüt kar (zarar) | 4.519.585 | 1.570.587 | 1.540.930 | 2.633.078 | 365.171 | 10.629.351 | 136.144 | 10.765.495 |
| Faaliyet giderleri | (7.260.104) | (1.081.043) | (1.973.312) | (2.614.556) | (281.186) | (13.210.201) | 803.841 | (12.406.360) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 3.731.644 | 68.608 | 595.663 | 25.705 | 29.932 | 4.451.552 | (1.031.414) | 3.420.138 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler | (1.906.773) | (53.483) | (271.888) | (120.924) | (36.873) | (2.389.941) | 365 | (2.389.576) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen | ||||||||
| yatırımların kar/zararlarındaki paylar | (4.417) | - | 119.022 | - | 8.609 | 123.214 | - | 123.214 |
| Faaliyet karı (zararı) | (920.065) | 504.669 | 10.415 | (76.697) | 85.653 | (396.025) | (91.064) | (487.089) |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 277.501 | 5.654 | 21.070 | - | 5.448 | 309.673 | - | 309.673 |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler | (222.417) | (1.555) | (45.173) | - | - | (269.145) | - | (269.145) |
| TFRS-9 uyarınca belirlenen | ||||||||
| değer düşüklüğü kazançları (zararları) | 6.855 | - | 12.831 | - | 5.036 | 24.722 | - | 24.722 |
| Finansman geliri (gideri) öncesi | ||||||||
| faaliyet karı (zararı) | (858.126) | 508.768 | (857) | (76.697) | 96.137 | (330.775) | (91.064) | (421.839) |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları | 5.196.454 | 678.208 | 1.529.644 | 281.023 | 15.613 | 7.700.942 | - | 7.700.942 |
| Kullanım hakkı varlıkları | 393.063 | - | 34.583 | 1.812 | - | 429.458 | - | 429.458 |
| Amortisman, itfa ve tükenme payları (-) | (2.479.869) | (431.153) | (597.855) | (744.218) | (78.411) | (4.331.506) | - | (4.331.506) |
| Faiz, amortisman ve vergi öncesi kar (Favök) | 1.621.743 | 939.921 | 596.998 | 667.521 | 174.548 | 4.000.731 | (91.064) | 3.909.667 |
(*) Net satışların coğrafi bölgelere göre dağılımı, satışları gerçekleştiren şirketlerin bulunduğu ülkelere göre verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Rusya, Ukrayna | Konsolidasyon | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak-31 Mart 2024 | Türkiye | ve Gürcistan | Avrupa | Amerika | Diğer | Toplam | düzeltmeleri | Konsolide |
| Net Grup dışı hasılat |
33.136.758 | 4.667.462 | 11.410.886 | 5.593.245 | 1.240.173 | 56.048.524 | - | 56.048.524 |
| Bölgeler arası hasılat | 2.232.835 | - | 1.357.800 | 385 | 113.988 | 3.705.008 | (3.705.008) | - |
| Net hasılat toplamı (*) | 35.369.593 | 4.667.462 | 12.768.686 | 5.593.630 | 1.354.161 | 59.753.532 | (3.705.008) | 56.048.524 |
| Satışların maliyeti | (28.799.703) | (3.236.176) | (11.372.268) | (2.961.350) | (990.019) | (47.359.516) | 3.961.855 | (43.397.661) |
| Ticari faaliyetlerden brüt kar (zarar) | 6.569.890 | 1.431.286 | 1.396.418 | 2.632.280 | 364.142 | 12.394.016 | 256.847 | 12.650.863 |
| Faaliyet giderleri | (8.076.254) | (1.282.178) | (2.153.943) | (2.455.100) | (327.779) | (14.295.254) | 969.461 | (13.325.793) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 4.924.138 | 105.075 | 496.695 | 7.858 | 39.621 | 5.573.387 | (1.270.265) | 4.303.122 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler | (2.764.823) | (36.683) | (385.654) | (82.629) | (57.625) | (3.327.414) | 9.776 | (3.317.638) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen | ||||||||
| yatırımların kar/zararlarındaki paylar | 4.193 | - | 584.854 | - | - | 589.047 | - | 589.047 |
| Faaliyet karı (zararı) | 657.144 | 217.500 | (61.630) | 102.409 | 18.359 | 933.782 | (34.181) | 899.601 |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 647.434 | 1.206 | 12.845 | - | 17.749 | 679.234 | - | 679.234 |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler | (5.115) | (1.029) | (7.561) | - | - | (13.705) | - | (13.705) |
| TFRS-9 uyarınca belirlenen | ||||||||
| değer düşüklüğü kazançları (zararları) | 19.891 | - | - | - | 979 | 20.870 | - | 20.870 |
| Finansman geliri (gideri) öncesi | ||||||||
| faaliyet karı (zararı) | 1.319.354 | 217.677 | (56.346) | 102.409 | 37.087 | 1.620.181 | (34.181) | 1.586.000 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları | 3.624.494 | 456.163 | 1.260.885 | 579.756 | 52.520 | 5.973.818 | - | 5.973.818 |
| Kullanım hakkı varlıkları | 86.845 | - | 34.656 | 327.833 | - | 449.334 | - | 449.334 |
| Amortisman, itfa ve tükenme payları (-) | (2.509.529) | (519.350) | (788.099) | (837.240) | (110.626) | (4.764.844) | - | (4.764.844) |
| Faiz, amortisman ve vergi öncesi kar (Favök) | 3.828.883 | 737.027 | 731.753 | 939.649 | 147.713 | 6.385.025 | (34.181) | 6.350.844 |
(*) Net satışların coğrafi bölgelere göre dağılımı, satışları gerçekleştiren şirketlerin bulunduğu ülkelere göre verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Kasa | 1.853 | 1.617 |
| Bankadaki nakit | 35.727.059 | 54.281.182 |
| − Vadesiz mevduatlar |
6.818.008 | 6.342.919 |
| Vadesi üç aydan kısa vadeli mevduatlar − |
28.909.051 | 47.938.263 |
| Diğer hazır değerler (*) | 405.624 | 4.797.042 |
| Değer düşüklüğü karşılığı | (8.815) | (21.108) |
| 36.125.721 | 59.058.733 |
(*) 31 Mart 2025 itibarıyla diğer hazır değerler içerisindeki tutarın 220.199 bin TL değerindeki kısmı likit fonlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2024: 4.732.611 bin TL).
Vadeli mevduatların vade, faiz oranları ve yabancı para pozisyonu aşağıdaki gibidir:
| Faiz | 31 Mart | 31 Aralık | ||
|---|---|---|---|---|
| Para birimi | oranı | Vade | 2025 | 2024 |
| Euro | %0,15 | Nisan 2025 | 9.502.396 | 16.589.817 |
| ABD Doları | %0,30 | Nisan 2025 | 11.081.847 | 22.535.930 |
| Türk Lirası | %43-%46 | Nisan 2025 | 5.471.633 | 6.664.695 |
| Rus Rublesi | %20,90-%21,15 | Nisan 2025 | 1.024.721 | 1.359.833 |
| Diğer dövizlerin Türk Lirası karşılığı | Nisan 2025 | 1.828.454 | 787.988 | |
| 28.909.051 | 47.938.263 |
Konsolide nakit akış tablolarında yer alan nakit ve nakit benzeri değerler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | 31 Mart | |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Hazır değerler | 36.125.721 | 59.058.733 | 53.021.951 |
| Değer düşüklüğü karşılığının etkisi | 8.815 | 21.108 | 27.484 |
| Faiz tahakkuklarının etkisi | (101.375) | (34.013) | (28.286) |
| 36.033.161 | 59.045.828 | 53.021.149 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli finansal yatırımlar | 2025 | 2024 |
| İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar | 833.880 | 1.955.353 |
| Vadeli mevduatlar | - | 1.605.776 |
| Kullanımı kısıtlı banka bakiyeleri | - | 88.068 |
| Değer düşüklüğü karşılığı | (3.601) | (10.094) |
| 830.279 | 3.639.103 | |
| Toplam kısa vadeli finansal yatırımlar | 830.279 | 3.639.103 |
| b) Uzun vadeli finansal yatırımlar | ||
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire | 31 Mart | 31 Aralık |
| yansıtılan finansal varlıklar | 2025 | 2024 |
| Aktif bir piyasası olmayan finansal yatırımlar | 50.631 | 50.631 |
| Uzun vadeli itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımlar | ||
| İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımlar | 1.849.670 | 1.864.102 |
| Değer düşüklüğü karşılığı | (40.048) | (47.979) |
| 1.809.622 | 1.816.123 | |
| Toplam uzun vadeli finansal yatırımlar | 1.860.253 | 1.866.754 |
| Hisse | Hisse | |||
|---|---|---|---|---|
| Aktif bir piyasası olmayan | oranı | 31 Mart | oranı | 31 Aralık |
| finansal yatırımlar | (%) | 2025 | (%) | 2024 |
| Bosen Enerji Elek.Üret.Oto.Pro.Grb. A.Ş. | <1 | 59 | <1 | 59 |
| 7Cbasalia Global AG | 10 | 50.572 | 10 | 50.572 |
| 50.631 | 50.631 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Menkul kıymet ihracı yapan şirket | 2025 | 2024 |
| Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. (*) | - | 1.406.103 |
| Bank of America Corp. | 2.013.711 | 2.029.420 |
| Citigroup Global Markets Funding Luxembourg S.C.A. | 379.870 | - |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 12.603 | 13.476 |
| Türk Lirası para birimli menkul kıymetler | 12.603 | 13.476 |
| ABD Doları para birimli menkul kıymetler | 2.393.581 | 3.435.523 |
| Hindistan Rupisi para birimli menkul kıymetler | 277.366 | 370.456 |
| 2.683.550 | 3.819.455 |
(*) Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. tarafından ihracı yapılan, vadesi 15 Ekim 2025 olan XS1298711729 ISIN kodlu Eurobond, 4 Mart 2025 tarihinde 36.493.590 USD tutar bedelli satılmıştır.
Grup, sabit getirili menkul kıymetleri etkin faiz oranı kullanılarak itfa edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirmiştir.
Hindistan'da ihraç edilen menkul kıymetlerin aktif bir piyasası bulunmamaktadır.
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımların vadesi aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Tahsilat dönemleri | 2025 | 2024 |
| 3 aydan kısa | 822.602 | 372.064 |
| 3 ay – 12 ay arası | 11.278 | 1.583.289 |
| 1 – 5 yıl arası | 1.849.670 | 1.864.102 |
| 2.683.550 | 3.819.455 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımların dönem içi hareketleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı – 1 Ocak | 3.819.455 | 2.539.949 |
| Parasal kayıp/kazanç | (80.133) | (232.332) |
| Değerleme farkı | 15.267 | 226.887 |
| Dönem içinde alınan | 442.185 | 217.349 |
| Yabancı para çevrim farkları | 41.486 | (19.533) |
| Dönem içinde tahsil edilen faiz | (31.038) | (65.675) |
| Dönem içinde tahsil edilen anapara | (192.442) | (281.655) |
| Dönem içinde satış (-) | (1.331.230) | - |
| 2.683.550 | 2.384.990 |
Finansal yatırımlar değer düşüklüğü karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı – 1 Ocak | (58.073) | (56.022) |
| Parasal kayıp/kazanç | 504 | 23.394 |
| Yabancı para çevrim farkları | 402 | - |
| Dönem içinde iptal edilen / (dönem gideri) | 13.518 | 6.148 |
| (43.649) | (26.480) |
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen rapor tarihi itibarıyla devam eden ABD Doları para biriminden finansal yatırımların kupon faiz oranları ve son itfa tarihleri aşağıdaki gibidir.
| Kupon Faiz | Son İtfa | ||
|---|---|---|---|
| Menkul kıymet ihracı yapan şirket | ISIN Kodu | Oranı (%) | Tarihi |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | TRSTISBA2513 | TLREF+0,50 | 19.12.2025 |
| Bank of America Corp. | XS2769676144 | 8,160 | 06.07.2026 |
| Bank of America Corp. | XS2769673554 | 8,200 | 06.07.2026 |
| Citigroup Global Markets Funding Luxembourg S.C.A. | XS2983984191 | 5,500 | 07.05.2025 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Borçlanmalar | ||
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Kısa vadeli borçlanmalar | 2025 | 2024 |
| Kısa vadeli krediler | 13.125.449 | 11.965.914 |
| Çıkarılmış tahvillerin anapara taksitleri ve faizleri | 2.727.432 | - |
| Diğer mali borçlar (*) | 577.458 | 1.722.152 |
| Toplam kısa vadeli borçlanmalar | 16.430.339 | 13.688.066 |
| (*) Kredi kartı ve faktoring borçlarını içermektedir. | ||
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları | 2025 | 2024 |
| Uzun vadeli kredilerin kısa vadeli anapara taksitleri ve faizleri | 11.187.372 | 12.770.297 |
| Kiralama yükümlülükleri | 1.141.433 | 1.064.605 |
| Çıkarılmış tahvillerin anapara taksitleri ve faizleri | 25.816.040 | 9.403.204 |
| Çıkarılmış tahvillerin ihraç farkı ve komisyonları | (23.787) | (23.593) |
| Toplam uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları | 38.121.058 | 23.214.513 |
| Toplam kısa vadeli borçlanmalar | 54.551.397 | 36.902.579 |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Uzun vadeli borçlanmalar | 2025 | 2024 |
| Uzun vadeli kredilerin uzun vadeli kısmı | 21.913.066 | 24.609.140 |
| Çıkarılmış tahviller | 58.650.550 | 80.407.658 |
| Kiralama yükümlülükleri | 2.051.930 | 2.010.624 |
| Çıkarılmış tahvillerin ihraç farkları ve komisyonları | (638) | (10.789) |
| Toplam uzun vadeli borçlar | 82.614.908 | 107.016.633 |
| Toplam borçlanmalar | 137.166.305 | 143.919.212 |
Grup'un, rapor tarihi itibarıyla, kredilerinin faiz oranlarındaki değişim riski ve sözleşmedeki yeniden fiyatlama tarihleri aşağıdaki gibidir:
| Kredilerin yeniden fiyatlandırma dönemleri | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|
| 3 aydan kısa | 4.269.035 | 3.467.032 |
| 3 ay-12 ay arası | 21.572.593 | 23.950.759 |
| 1-5 yıl arası | 20.961.717 | 23.649.712 |
| 46.803.345 | 51.067.503 |
14 Mart 2019 tarihinde ihraç edilen ve 14 Mart 2026 tarihinde tamamen itfa olacak nominal değeri 700.000 bin Amerikan Doları olan tahvilin kupon faiz oranı %6,95 (Etkin faiz oranı %6,95'tir)'tir. Tahvilin kupon faiz ödemeleri altı ayda bir eşit taksitler halinde ödenmektedir. 2024 yılında gerçekleşen geri alım ihalesi sonucunda 328.214 bin Amerikan Doları tutarındaki tahviller geri alınmıştır.
Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde, Şirketimiz tarafından toplamda 20.000.000 bin TL'ye kadar yurtiçinde, halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcıya satış ve tahsisli satış yöntemleriyle borçlanma aracı ihraç edilmesi için Sermaye Piyasası Kurulu'na yapılan başvuru, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 20 Eylül 2023 tarih ve 55/1187 sayılı kararı ile onaylanmıştır.
Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde, Şirketimiz tarafından toplamda 30.000.000 bin TL'ye kadar yurtiçinde, halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcıya satış ve tahsisli satış yöntemleriyle borçlanma aracı ihraç edilmesi için Sermaye Piyasası Kurulu'na yapılan başvuru, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 1 Ağustos 2024 tarih ve 41/1172 sayılı kararı ile onaylanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup'un 100% sahibi olduğu Sisecam UK PLC tarafından, yurtdışında nitelikli yatırımcılara satışı gerçekleştirilen, toplamda 1.100.000 bin ABD Doları nominal değerli, İrlanda Borsası'na kote edilen tahvillerin ihraç ve satışı 2 Mayıs 2024 tarihinde tamamlanmıştır. Ek ihraç kapsamında, yine Şişecam UK PLC tarafından toplamda 400.000 bin ABD doları nominal değerli, İrlanda Borsası'na kote edilen tahvillerin ihraç ve satışı 20 Mayıs 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
Rapor tarihi itibarıyla yapılan işlemler aşağıdaki gibidir:
| ISIN KODU | Borçlanma Aracı Türü | İtfa tarihi | Basit faiz oranı | Nominal Değeri (bin TL) |
|---|---|---|---|---|
| TRSSISEE2517 | Tahvil | 07.10.2025 | 47,00 | 2.000.000 |
| TRSSISEK2519 | Tahvil | 04.11.2025 | 48,00 | 4.000.000 |
| TRSSISEA2511 | Tahvil | 02.12.2025 | 47,00 | 750.000 |
| TRSSISE32613 | Tahvil | 03.03.2026 | TLREF+2,5 | 4.000.000 |
| TRSSISE32621 | Tahvil | 24.03.2026 | TLREF+2,5 | 1.000.000 |
| TRSSISE52611 | Tahvil | 13.05.2026 | 46,00 | 1.900.000 |
| Rapor tarihi itibarıyla vadesi gelmeyen borçlanmalar 13.650.000 |
||||
| Toplam | 13.650.000 | |||
| Tutar | ||||
| Merkezi saklamacı kuruluş | ISIN kodu | İtfa tarihi | Basit faiz oranı | (Amerikan Doları) |
| Euroclear ve Clearstream | XS1961010987 | 14.03.2026 | 6,950 | 196.251.000 |
| DTC | US90016AAB61 | 14.03.2026 | 6,950 | 175.535.000 |
| Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. tarafından ihraç edilen 371.786.000 |
||||
| Euroclear ve Clearstream | XS2812381247 | 02.05.2029 | 8,250 | 579.398.000 |
| Euroclear ve Clearstream | XS2812381676 | 03.05.2032 | 8,625 | 617.343.000 |
| DTC | US829688AB65 | 03.05.2032 | 8,625 | 207.657.000 |
| DTC | US829688AA82 | 02.05.2029 | 8,250 | 95.602.000 |
| Sisecam UK PLC tarafından ihraç edilen 1.500.000.000 |
||||
| Toplam | 1.871.786.000 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal borçlanmaların 1 Ocak-31 Mart 2025 dönemi içerisindeki hareketleri aşağıdaki gibidir:
| Banka kredileri (*) | Anapara | Faiz | Komisyon | Toplam |
|---|---|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 49.563.988 | 1.560.275 | (56.760) | 51.067.503 |
| Parasal kayıp/kazanç | (2.154.061) | (133.964) | 6.112 | (2.281.913) |
| Dönem içinde alınan-ayrılan karşılık | 6.629.270 | 1.981.475 | (13.736) | 8.597.009 |
| Yabancı para çevrim farkları | (246.093) | 6.233 | (1.129) | (240.989) |
| Kur farkı (kar)/zararı (*) | 1.991.198 | - | - | 1.991.198 |
| Dönem içinde ödenen-iptal edilen | (10.241.933) | (2.084.091) | (3.439) | (12.329.463) |
| 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla | 45.542.369 | 1.329.928 | (68.952) | 46.803.345 |
(*) Diğer mali borçlar altındaki kredi kartı ve faktoring borçlarını da içermektedir.
| Çıkarılmış tahviller | Anapara | Faiz | İhraç Farkı | Komisyon | Toplam |
|---|---|---|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 87.836.917 | 1.973.945 | (10.634) | (23.748) | 89.776.480 |
| Parasal kayıp/kazanç | (2.710.183) | (113.784) | 3.241 | 2.104 | (2.818.622) |
| Kur farkı (kar)/zararı (*) | (691.452) | - | - | - | (691.452) |
| Yabancı para çevrim farkları | 31.316 | 80.539 | - | - | 111.855 |
| Dönem içinde alınan-ayrılan karşılık | - | 2.995.688 | - | (2.857) | 2.992.831 |
| Dönem içinde ödenen-iptal edilen | - | (2.208.964) | 1.768 | 5.701 | (2.201.495) |
| 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla | 84.466.598 | 2.727.424 | (5.625) | (18.800) | 87.169.597 |
| Faaliyet kiralama işlemlerinden borçlar | Toplam |
|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 3.075.229 |
| Parasal kayıp kazanç | (82.881) |
| Dönem içinde oluşan ilaveler | 78.417 |
| Yabancı para çevrim farkı | (55.215) |
| Kur farkı (kar)/zararı | 37.959 |
| Yeniden değerleme etkisi (**) | 514.578 |
| Dönem içinde ödenen | (374.724) |
| 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla | 3.193.363 |
(*) İlgili dönemde; Şişecam UK PLC'nin ihraç ettiği tahvillerden 1.631.436 bin TL kur farkı karı, Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.'nin ihraç ettiği tahvillerden ise 939.984 bin TL kur farkı zararı oluşmuştur. Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.'nin ihraç etmiş olduğu tahvillerden 939.984 bin TL ve banka kredilerinden 1.988.452 bin TL olmak üzere toplam 2.928.436 bin TL değerindeki kur farkı zararı, net yatırım riskinden korunma muhasebesi kapsamında konsolide diğer kapsamlı gelir altında sınıflanmıştır. Diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleştirilen 1.324.903 bin TL tutarındaki kur farkı zararı ise elimine edilen ilişkili taraf kredilerinden oluşmaktadır. Bu işlemlerle birlikte toplamda 4.253.339 bin TL kur farkı zararı, diğer kapsamlı gelir tablosunda muhasebeleştirilmiştir.
(**) Grup, kira yükümlülüğünü, kira ödemelerindeki endekse bağlı fiyat artışından kaynaklanan değişiklikleri yansıtacak şekilde yeniden ölçmüş olup, oluşan etki kullanım hakkı varlığına düzeltme olarak finansal tablolara yansıtılmıştır (Dipnot 15). Bu etkinin faiz etkisi dönem içinde oluşan ilaveler satırında belirtilen faiz tutarının içerisinde yeni kiralama sözleşmeleri ile birlikte toplanarak raporlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal borçlanmaların 1 Ocak-31 Mart 2024 dönemi içerisindeki hareketleri aşağıdaki gibidir:
| Banka kredileri | Anapara | Faiz | Komisyon | Toplam | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 79.224.706 | 901.812 | (111.168) | 80.015.350 | |
| Parasal Kayıp/Kazanç | (6.071.770) | (88.994) | 14.177 | (6.146.587) | |
| Dönem içinde alınan-ayrılan karşılık | 8.382.172 | 1.469.034 | 532 | 9.851.738 | |
| Yabancı para çevrim farkları | (2.596.377) | (45.429) | - | (2.641.806) | |
| Kur farkı (kar)/zararı (*) | 3.966.467 | - | - | 3.966.467 | |
| Dönem içinde ödenen-iptal edilen | (11.790.759) | (778.592) | 13.471 | (12.555.880) | |
| 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla | 71.114.439 | 1.457.831 | 82.988 | 72.489.282 | |
| Çıkarılmış tahviller | Anapara | Faiz | İhraç Farkı | Komisyon | Toplam |
| Dönem başı-1 Ocak | 50.205.250 | 1.585.978 | (43.956) | (29.697) | 51.717.575 |
| Parasal Kayıp/Kazanç | (6.989.458) | (205.265) | 5.919 | 4.140 | (7.184.664) |
| Kur farkı (kar)/zararı (*) | 2.920.926 | - | - | - | 2.920.926 |
| Dönem içinde alınan-ayrılan karşılık | 7.158.339 | 2.797.436 | (6.937) | (23.672) | 9.925.166 |
| Dönem içinde ödenen-iptal edilen | - | (2.946.645) | 2.830 | 16.517 | (2.927.298) |
| 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla | 53.295.057 | 1.231.504 | (42.144) | (32.712) | 54.451.705 |
| Faaliyet kiralama işlemlerinden borçlar | |
|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 3.776.452 |
| Parasal Kayıp/Kazanç | (135.559) |
| Dönem içinde oluşan ilaveler | 77.124 |
| Yabancı para çevrim farkı | (131.267) |
| Kur farkı (kar)/zararı | 36.200 |
| Yeniden değerleme etkisi (**) | 535.614 |
| Dönem içinde ödenen | (392.370) |
| 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla | 3.766.194 |
(*) Banka kredilerindeki 3.102.479 bin TL değerindeki ve çıkarılmış tahvillerden kaynaklı 1.363.403 bin TL olmak üzere toplam 4.465.882 bin TL değerindeki kur farkı zararı, net yatırım riskinden korunma muhasebesi kapsamında konsolide diğer kapsamlı gelir altında sınıflanmıştır.
(**) Grup, kira yükümlülüğünü, kira ödemelerindeki endekse bağlı fiyat artışından kaynaklanan değişiklikleri yansıtacak şekilde yeniden ölçmüş olup, oluşan etki kullanım hakkı varlığına düzeltme olarak finansal tablolara yansıtılmıştır (Dipnot 15). Bu etkinin faiz etkisi dönem içinde oluşan ilaveler satırında belirtilen faiz tutarının içerisinde yeni kiralama sözleşmeleri ile toplanarak raporlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Kısa ve uzun vadeli borçlanmalara ilişkin özet bilgiler aşağıdaki gibidir:
| Kısa | Uzun | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Döviz cinsi | Vade | Faiz aralığı (%) | vadeli | vadeli | Toplam |
| Euro | 2025–2026 | Euribor+1,10-5,70 | 19.711.890 | 6.265.838 | 25.977.728 |
| ABD Doları | 2026–2028 | Libor+2,90-6,50 | 18.370.307 | 65.809.585 | 84.179.892 |
| Türk Lirası | 2026 | TLREF+1,65-2,50 | 14.197.086 | 10.479.814 | 24.676.900 |
| Rus Rublesi | 2025-2026 | 22,50-23,02 | 961.880 | - | 961.880 |
| Mısır Poundu | 2025 | 30,25 | 385.111 | - | 385.111 |
| Bulgar Levası | 2025 | 20,75 - 22,25 | 11.624 | 24.734 | 36.358 |
| Hindistan Rupisi | 2026 | 8,2 | 902.671 | 14.611 | 917.282 |
| Rumen Leyi | 2025 | Robor+3,50 | 7.806 | 16.483 | 24.289 |
| Çin Yuanı | 2025-2028 | 4,00 | 1.075 | - | 1.075 |
| Macaristan Fronti | 2025 | 4,00 | 1.947 | 3.843 | 5.790 |
| 54.551.397 | 82.614.908 | 137.166.305 |
| Kısa | Uzun | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Döviz cinsi | Vade | Faiz aralığı (%) | vadeli | vadeli | Toplam |
| Euro | 2025–2026 | Euribor+1,10-5,80 | 18.171.867 | 5.963.235 | 24.135.102 |
| Türk Lirası | 2025-2026 | 26,11 – TL REF+1,90 | 13.156.384 | 16.748.549 | 29.904.933 |
| ABD Doları | 2025–2032 | 6,60 - Libor+6,50 | 4.439.227 | 83.331.398 | 87.770.625 |
| Rus Rublesi | 2025-2025 | 21,00-22,75 | 728.037 | - | 728.037 |
| Mısır Poundu | 2025 | 30,25 | 364.026 | - | 364.026 |
| Hindistan Rupisi | 2026 | 8,20 | 19.330 | 927.638 | 946.968 |
| Bulgar Levası | 2025 | 4,00 | 11.594 | 27.320 | 38.914 |
| Rumen Leyi | 2025 | Robor+3,50 | 7.758 | 18.117 | 25.875 |
| Çin Yuanı | 2025 | 4,00 | 2.195 | - | 2.195 |
| İngiliz Sterlini | 2024 | 5,00 | 1.490 | - | 1.490 |
| Macaristan Fronti | 2024 | 4,00 | 671 | 376 | 1.047 |
| 36.902.579 | 107.016.633 | 143.919.212 |
Finansal borçların geri ödeme vadeleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| 1 yıl içinde ödenecekler | 54.551.397 | 36.902.579 |
| 1–2 yıl içinde ödenecekler | 15.525.395 | 36.267.171 |
| 2–3 yıl içinde ödenecekler | 8.941.018 | 10.699.507 |
| 3–4 yıl içinde ödenecekler | 1.133.762 | 1.365.682 |
| 4–5 yıl içinde ödenecekler | 25.653.216 | 26.494.535 |
| 5 yıl ve sonrası | 31.361.517 | 32.189.738 |
| 137.166.305 | 143.919.212 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Ticari Alacaklar
| Kısa vadeli ticari alacaklar | 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|---|---|---|
| Alıcılar | 33.283.646 | 28.369.913 |
| Diğer ticari alacaklar | 274.386 | 314.823 |
| Alacak senetleri ve vadeli çekler | 339.790 | 360.632 |
| İlişkili taraflardan ticari alacaklar (Dipnot 29) | 47.977 | 65.957 |
| Şüpheli ticari alacaklar ve beklenen kredi zararı karşılığı (-) | (321.962) | (388.885) |
| 33.623.837 | 28.722.440 |
Kısa vadeli şüpheli ticari alacaklar ve beklenen kredi zararları karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı-1 Ocak | (388.885) | (406.207) |
| Parasal Kayıp/Kazanç | 8.888 | 18.261 |
| Dönem gideri | (57.043) | (81.713) |
| Yabancı para çevrim farkları | 1.566 | 17.922 |
| Kapananlar | 113.512 | 48.316 |
| (321.962) | (403.421) |
Vadesi geçmiş olduğu halde karşılık ayrılmayan ticari alacakların yaşlandırması aşağıdaki gibi olup, söz konusu alacaklar yakın zamanda tahsil edilememe riski yaşanmamış çok sayıda farklı müşteriye aittir.
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Vadesi üzerinden 1–30 gün geçmiş | 3.991.551 | 3.582.569 |
| Vadesi üzerinden 1–3 ay geçmiş | 866.503 | 571.103 |
| Vadesi üzerinden 3–12 ay geçmiş | 479.082 | 302.303 |
| Vadesi üzerinden 1–5 yıl geçmiş | 110.007 | 132.213 |
| Toplam vadesi geçen alacaklar | 5.447.143 | 4.588.188 |
| Teminat ve benzeri garantiler ile güvence altına alınmış kısım (-) | (2.835.926) | (1.788.108) |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli ticari borçlar | 2025 | 2024 |
| Satıcılar | 17.969.997 | 25.458.396 |
| İlişkili taraflara ticari borçlar (Dipnot 29) | 424.156 | 606.622 |
| Diğer ticari borçlar | 2.445.082 | 668.399 |
| 20.839.235 | 26.733.417 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Türev araçların dağılımı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Varlık | Yükümlülük | Varlık | Yükümlülük | |
| Kısa vadeli işlemler | - | - | 472.702 | 1.144 |
| Uzun vadeli işlemler | 315.805 | - | 328.053 | - |
| Alım satım amaçlı | 315.805 | - | 800.755 | 1.144 |
| Kısa vadeli işlemler | 45.284 | 119.331 | 161.971 | 154.110 |
| Uzun vadeli işlemler | 1.371.009 | 1.013.559 | 1.830.740 | 581.480 |
| Nakit akış riskinden korunma | 1.416.293 | 1.132.890 | 1.992.711 | 735.590 |
| Kısa vadeli toplamı | 45.284 | 119.331 | 634.673 | 155.254 |
| Uzun vadeli toplamı | 1.686.814 | 1.013.559 | 2.158.793 | 581.480 |
| Toplam | 1.732.098 | 1.132.890 | 2.793.466 | 736.734 |
Türev araçların dönem içindeki işlemleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı-1 Ocak | 2.056.732 | 1.054.801 |
| Parasal Kayıp/Kazanç | (62.892) | (69.784) |
| Diğer kapsamlı gelirde kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak | 317.723 | 273.797 |
| − Nakit akış riskten korunma kazançları (kayıpları) |
382.287 | 359.660 |
| − Yabancı para çevrim farkları |
(64.564) | (85.863) |
| Kar veya zararda muhasebeleştirilen değerleme farkları | (1.043.513) | (105.083) |
| Realize olan nakit çıkışları (girişleri) | (668.842) | 357.618 |
| Net varlık/(yükümlülük) | 599.208 | 1.511.349 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Mamuller | 25.028.473 | 25.395.201 |
| İlk madde ve malzeme | 15.817.458 | 16.710.237 |
| Ticari mallar | 2.708.612 | 2.703.827 |
| Diğer stoklar | 1.294.168 | 832.058 |
| Yarı mamuller | 1.869.803 | 2.252.158 |
| Yoldaki mallar | 550.310 | 942.374 |
| İşletme malzemesi | 1.146.251 | 1.024.479 |
| Stok değer düşüklüğü karşılığı (-) | (2.913.157) | (3.110.260) |
| 45.501.918 | 46.750.074 |
Stok değer düşüklüğü karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | (3.110.260) | (1.748.419) |
| Dönem içinde ayrılan karşılık | (332.887) | (209.316) |
| Yabancı para çevrim farkları | (32.924) | 32.368 |
| Dönem içinde kullanılan karşılık | 562.914 | 223.611 |
| (2.913.157) | (1.701.756) |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Dönen varlıklar içerisindeki peşin ödenmiş giderler | 2025 | 2024 |
| Stoklar için verilen sipariş avansları | 3.033.843 | 3.069.847 |
| Gelecek aylara ait giderler | 1.261.847 | 995.070 |
| 4.295.690 | 4.064.917 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Duran varlıklar içerisindeki peşin ödenmiş giderler | 2025 | 2024 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar için verilen avanslar | 6.826.139 | 10.255.558 |
| Gelecek yıllara ait giderler | 490.266 | 723.212 |
| 7.316.405 | 10.978.770 |
Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar için verilen avansların dönem içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 10.255.558 | 7.396.429 |
| Dönem içinde verilen | 4.969.184 | 4.535.995 |
| Yabancı para çevrim farkları | 50.062 | (338.763) |
| Dönem içinde kapanan | (8.448.665) | (797.928) |
| 6.826.139 | 10.795.733 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
11.Peşin Ödenmiş Giderler ve Ertelenmiş Gelirler (Devamı)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli ertelenmiş gelirler | 2025 | 2024 |
| Alınan sipariş avansları | 1.954.022 | 1.564.565 |
| Alınan diğer avanslar | 90.760 | 85.069 |
| Gelecek aylara ait gelirler | 952.673 | 699.052 |
| 2.997.455 | 2.348.686 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Uzun vadeli ertelenmiş gelirler | 2025 | 2024 |
| Gelecek yıllara ait gelirler | 138.911 | 364.642 |
Grup, TFRS-15 "Müşteri Sözleşmelerinden Hasılat" standardı gereği, sözleşme yükümlülüğünü yerine getirdiği işler için varlık, getireceği işler için yükümlülük kaydetmiştir.
Grup, sözleşmeli üreticisi bulunduğu ürünler için alacak kaydetmiş olup, söz konusu alacağın beklenen tahsilat süreleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Vadesi 1 aya kadar | 16.600 | 18.441 |
| Vadesi 1-3 aya kadar | 24.930 | 30.556 |
| Vadesi 3-6 aya kadar | 285.315 | 111.352 |
| 326.845 | 160.349 |
Grup edim yükümlülüğünü yerine getireceği işlemler için borç kaydetmiş olup, söz konusu borcun beklenen ödeme süreleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Vadesi 1 aya kadar | 406.272 | 256.111 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
13.İş Ortaklıkları ve İştirakler
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların finansal durum tablosunda yer alan net varlık tutarları aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. | 286.348 | 288.539 |
| 286.348 | 288.539 | |
| İştirakler | ||
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| 2025 | 2024 | |
| Solvay Sisecam Holding AG | 2.425.797 | 2.393.061 |
| Saint Gobain Glass Egypt S.A.E. | 913.423 | 831.462 |
| Icron Teknoloji Bilişim A.Ş. | 494.841 | 432.892 |
| Saint-Gobain Egypt For Glass Industries S.A.E (*) | 586.915 | 333.785 |
| 4.420.976 | 3.991.200 | |
| 4.707.324 | 4.279.739 |
(*) Şirket, 29 Nisan 2024 tarihinde kurulmuş olup henüz operasyonlarına başlamamıştır. Grup'un şirketin sermayesindeki payı %30'dur.
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların kâr zararlarındaki Grup'un payları aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. | (4.417) | 4.193 |
| (4.417) | 4.193 | |
| İştirakler | ||
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Solvay Sisecam Holding AG | 15.757 | 364.002 |
| Saint Gobain Glass Egypt S.A.E. | 96.693 | 221.766 |
| Icron Teknoloji Bilişim A.Ş. | 6.572 | (914) |
| Saint-Gobain Egypt For Glass Industries S.A.E | 8.609 | - |
| 127.631 | 584.854 | |
| 123.214 | 589.047 | |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dönem içi hareketleri aşağıdaki gibidir: | ||
| 31 Mart | 31 Mart |
| 2025 | 2024 | |
|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 4.279.739 | 6.124.410 |
| Yabancı para çevrim farkları (net) | 304.371 | (832.966) |
| İş ortaklığı ve iştiraklerden gelir ve giderler (net) | 123.214 | 589.047 |
| 4.707.324 | 5.880.491 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Arazi ve | Yer altı ve yer | Tesis, makine | Diğer maddi | Yapılmakta | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet değeri | arsalar | üstü düzenleri | Binalar | ve cihazlar | Taşıtlar | Demirbaşlar | varlıklar | olan yatırımlar | Toplam |
| Dönem başı-1 Ocak | 35.844.131 | 12.327.405 | 47.594.367 | 203.931.279 | 1.399.844 | 19.011.974 | 6.462.738 | 33.752.227 | 360.323.965 |
| Sınıflamalar (*) | - | - | - | - | - | 1.025.904 | (1.025.904) | 9.258 | 9.258 |
| Yabancı para çevrim farkları | 58.884 | 227.288 | 991.230 | 2.733.453 | 35.597 | 415.612 | 38.012 | 449.817 | 4.949.893 |
| Alımlar | - | 311 | 39.114 | 99.209 | 475 | 37.327 | 31.132 | 7.335.817 | 7.543.385 |
| Çıkışlar | - | - | (6.684) | (253.730) | (8.033) | (150.177) | (39.661) | (153.342) | (611.627) |
| Yapılmakta olan yatırımlardan transferler | - | 92.013 | 124.387 | 3.537.735 | - | 248.209 | 96.072 | (4.129.091) | (30.675) |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi |
35.903.015 | 12.647.017 | 48.742.414 | 210.047.946 | 1.427.883 | 20.588.849 | 5.562.389 | 37.264.686 | 372.184.199 |
| Dönem başı-1 Ocak | - | (7.452.506) | (600.065) | (141.235.570) | (1.140.118) | (14.341.164) | (3.864.700) | (38.228) | (168.672.351) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sınıflamalar | - | - | (40.371) | 39.786 | 588 | (726.107) | 726.104 | - | - |
| Yabancı para çevrim farkları | - | (143.357) | (32.198) | (2.034.178) | (26.449) | (300.055) | (17.404) | (1.136) | (2.554.777) |
| Dönem gideri (**) | - | (140.578) | (584.901) | (2.361.740) | (22.828) | (405.483) | (69.543) | (1.389) | (3.586.462) |
| Çıkışlar | - | - | 2.645 | 249.016 | 7.708 | 144.149 | 19.875 | - | 423.393 |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi |
- | (7.736.441) | (1.254.890) | (145.342.686) | (1.181.099) | (15.628.660) | (3.205.668) | (40.753) | (174.390.197) |
| 31 Mart 2025 itibarıyla net defter değeri |
35.903.015 | 4.910.576 | 47.487.524 | 64.705.260 | 246.784 | 4.960.189 | 2.356.721 | 37.223.933 | 197.794.002 |
(*) Grup, maddi duran varlıklarını yeniden gözden geçirmiş, ekonomik ömrü dolanlar dahil olmak üzere ilgili hesap sınıflama ve netleştirmelerini yapmıştır. Söz konusu değişikliklerin maddi olmayan duran varlıklardaki etkisi ile kar/(zarar) üzerinde etkisi bulunmamaktadır.
(**) Dönem amortisman giderinin dağılımı Dipnot 21 ve Dipnot 22'de verilmiştir.
Banka kredileri nedeniyle arazi ve binalar üzerinde ipotek bulunmamaktadır (1 Ocak-31 Aralık 2024: Bulunmamaktadır).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Arazi ve | Yer altı ve yer | Tesis, makine | Diğer maddi | Yapılmakta | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet değeri | arsalar | üstü düzenleri | Binalar | ve cihazlar | Taşıtlar | Demirbaşlar | varlıklar | olan yatırımlar | Toplam |
| Dönem başı-1 Ocak | 34.631.140 | 11.737.931 | 48.671.922 | 209.245.480 | 1.554.778 | 11.357.400 | 14.665.671 | 25.698.663 | 357.562.985 |
| Yabancı para çevrim farkları | (288.035) | (95.074) | (1.197.885) | (2.935.046) | (57.446) | 12.539 | (485.085) | (693.319) | (5.739.351) |
| Alımlar | - | 5.635 | 3.819 | 115.158 | 6.614 | 54.535 | 96.856 | 5.307.436 | 5.590.053 |
| Çıkışlar | - | (265) | (2.599) | (259.689) | (22.641) | (3.776) | (198.997) | (10.250) | (498.217) |
| Yapılmakta olan yatırımlardan transferler | - | 111.105 | 157.838 | 1.729.833 | 3.987 | 169.159 | 197.123 | (2.426.573) | (57.528) |
| 31 Mart 2024 kapanış bakiyesi |
34.343.105 | 11.759.332 | 47.633.095 | 207.895.736 | 1.485.292 | 11.589.857 | 14.275.568 | 27.875.957 | 356.857.942 |
| Birikmiş amortismanlar ve değer düşüklüğü | |||||||||
| Dönem başı-1 Ocak | - | (7.204.418) | (2.115.082) | (143.881.258) | (1.158.357) | (8.216.928) | (9.582.729) | (52.667) | (172.211.439) |
| Yabancı para çevrim farkları | - | 72.387 | 159.401 | 1.917.961 | 10.246 | 84.872 | 240.142 | 21.308 | 2.506.317 |
| Dönem gideri (*) | - | (156.107) | (614.303) | (2.362.676) | (60.135) | (185.012) | (350.168) | - | (3.728.401) |
| Çıkışlar | - | 159 | 1.862 | 227.326 | 21.895 | 3.704 | 163.724 | - | 418.670 |
| Değer düşüklüğü karşılığı | - | - | - | - | - | - | - | (15.374) | (15.374) |
| 31 Mart 2024 kapanış bakiyesi |
- | (7.287.979) | (2.568.122) | (144.098.647) | (1.186.351) | (8.313.364) | (9.529.031) | (46.733) | (173.030.227) |
| 31 Mart 2024 itibarıyla net defter değeri |
34.343.105 | 4.471.353 | 45.064.973 | 63.797.089 | 298.941 | 3.276.493 | 4.746.537 | 27.829.224 | 183.827.715 |
(*) Dönem amortisman giderinin dağılımı Dipnot 21 ve Dipnot 22'de verilmiştir.
Banka kredileri nedeniyle arazi ve binalar üzerinde ipotek bulunmamaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Maliyet değeri | Arazi ve arsalar | Binalar | cihazlar | Taşıtlar | Demirbaşlar | Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 626 | 1.640.035 | 3.623.845 | 809.225 | 5.184 | 6.078.915 |
| Sınıflamalar (*) | - | 101.959 | 45.551 | (29.328) | - | 118.182 |
| Yabancı para çevrim farkı | 153 | (1.230) | (74.737) | (3.541) | (142) | (79.497) |
| Alımlar | - | 412.930 | 8.780 | 7.748 | - | 429.458 |
| Çıkışlar (**) | - | (148.416) | (59.392) | (285.553) | - | (493.361) |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi |
779 | 2.005.278 | 3.544.047 | 498.551 | 5.042 | 6.053.697 |
| Dönem başı-1 Ocak | (416) | (654.607) | (1.459.834) | (624.341) | (1.693) | (2.740.891) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sınıflamalar | - | (1.329) | (24.239) | 5.589 | - | (19.979) |
| Yabancı para çevrim farkı | (111) | (146) | 26.183 | 935 | 36 | 26.897 |
| Dönem gideri (***) | (61) | (95.858) | (178.801) | (45.317) | (238) | (320.275) |
| Çıkışlar | - | 98.241 | 59.392 | 283.878 | - | 441.511 |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi |
(588) | (653.699) | (1.577.299) | (379.256) | (1.895) | (2.612.737) |
| 31 Mart 2025 itibarıyla net defter değeri |
191 | 1.351.579 | 1.966.748 | 119.295 | 3.147 | 3.440.960 |
(*) Sözleşme değişikliklerinden ötürü oluşmaktadır.
(**) Çıkışlar, beklenen vadeden önce kiralama işlemlerinin sonlandırılması nedeniyle oluşmuştur.
(***) Dönem amortisman giderinin dağılımı Dipnot 21 ve Dipnot 22'de verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
15.Kullanım Hakkı Varlıkları (Devamı)
| Tesis, makine ve | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet değeri | Arazi ve arsalar | Binalar | cihazlar | Taşıtlar | Toplam | |||||
| Dönem başı-1 Ocak | 599 | 1.526.144 | 3.968.771 | 818.353 | 6.313.867 | |||||
| Sınıflamalar (*) |
55 | 72.331 | (8.672) | (42.797) | 20.917 | |||||
| Yabancı para çevrim farkı | (40) | (13.362) | (154.867) | (9.466) | (177.735) | |||||
| Alımlar | - | 203.194 | 222.468 | 23.672 | 449.334 | |||||
| Çıkışlar (**) | - | (423.314) | (10.503) | (2.857) | (436.674) | |||||
| 31 Mart 2024 kapanış bakiyesi |
614 | 1.364.993 | 4.017.197 | 786.905 | 6.169.709 | |||||
| Birikmiş itfa ve tükenme payları | ||||||||||
| Dönem başı-1 Ocak | (363) | (821.024) | (1.007.650) | (417.109) | (2.246.146) | |||||
| Sınıflamalar | - | 200.091 | (26.825) | 21.464 | 194.730 | |||||
| Yabancı para çevrim farkı | 26 | 7.915 | 38.503 | 5.053 | 51.497 | |||||
| Dönem gideri (***) | (35) | (76.809) | (214.141) | (63.571) | (354.556) | |||||
| Çıkışlar | - | 241.154 | 10.283 | 2.617 | 254.054 |
31 Mart 2024 kapanış bakiyesi (372) (448.673) (1.199.830) (451.546) (2.100.421)
31 Mart 2024 itibarıyla net defter değeri 242 916.320 2.817.367 335.359 4.069.288
(*) Sözleşme değişikliklerinden ötürü oluşmaktadır.
(**) Çıkışlar, beklenen vadeden önce kiralama işlemlerinin sonlandırılması nedeniyle oluşmuştur.
(***) Dönem amortisman giderinin dağılımı Dipnot 21 ve Dipnot 22'de verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Maliyet değeri | Haklar | Maden varlıkları |
Maden hakları |
Aktifleştirilen geliştirme maliyetleri |
Diğer | Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dönem başı-1 Ocak | 6.430.112 | 1.440.501 46.801.843 | 3.759.883 | 5.419.246 | 63.851.585 | |
| Sınıflamalar (*) | (26) | - | - | - | (9.232) | (9.258) |
| Yabancı para çevrim farkı | (2.982) | 2.572 (1.288.362) | - | (114.328) | (1.403.100) | |
| Yapılmakta olan yatırımlardan transferler | 513 | - | - | 30.146 | 16 | 30.675 |
| Alımlar | - | - | - | - | 157.557 | 157.557 |
| Çıkışlar | (34.806) | - | - | - | (39.588) | (74.394) |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi | 6.392.811 | 1.443.073 45.513.481 | 3.790.029 | 5.413.671 | 62.553.065 | |
| Birikmiş itfa ve tükenme payları | ||||||
| Dönem başı-1 Ocak | (4.386.825) | (343.566) | (3.568.709) | (2.799.896) | (677.318) | (11.776.314) |
| Sınıflamalar (*) | 26 | - | - | - | (26) | - |
| Yabancı para çevrim farkı | (11.218) | 2.730 | 91.436 | - | 8.307 | 91.255 |
| Dönem gideri (**) | (133.616) | (15.577) | (155.262) | (95.996) | (24.318) | (424.769) |
| Çıkışlar | 34.806 | - | - | - | 10.589 | 45.395 |
| 31 Mart 2025 kapanış bakiyesi | (4.496.827) | (356.413) | (3.632.535) | (2.895.892) | (682.766) | (12.064.433) |
| 31 Mart 2025 itibarıyla net defter değeri | 1.895.984 | 1.086.660 41.880.946 | 894.137 | 4.730.905 | 50.488.632 |
| Aktifleştirilen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Maden | Maden | geliştirme | ||||
| Maliyet değeri | Haklar | varlıkları | hakları | maliyetleri | Diğer | Toplam |
| Dönem başı-1 Ocak | 5.761.181 | 1.448.433 49.675.542 | 2.961.530 | 3.587.200 | 63.433.886 | |
| Yabancı para çevrim farkı | (60.983) | - | (2.327.932) | 339.711 | (179.212) | (2.228.416) |
| Yapılmakta olan yatırımlardan transferler | 27.864 | - | - | 22.642 | 7.023 | 57.529 |
| Alımlar | 1.066 | - | - | - | 382.699 | 383.765 |
| Çıkışlar | - | - | - | - | (77.324) | (77.324) |
| 31 Mart 2024 kapanış bakiyesi | 5.729.128 | 1.448.433 47.347.610 | 3.323.883 | 3.720.386 | 61.569.440 | |
| Birikmiş itfa ve tükenme payları | ||||||
| Dönem başı-1 Ocak | (4.236.188) | (292.365) | (1.578.087) | (2.331.457) | (821.949) | (9.260.046) |
| Yabancı para çevrim farkı | 64.333 | - | 78.540 | (85.087) | 45.598 | 103.384 |
| Dönem gideri (**) | (83.321) | (278.426) | (193.620) | (83.006) | (43.514) | (681.887) |
| Çıkışlar | - | - | - | - | 70.885 | 70.885 |
| 31 Mart 2024 kapanış bakiyesi | (4.255.176) | (570.791) | (1.693.167) | (2.499.550) | (748.980) | (9.767.664) |
| 31 Mart 2024 itibarıyla net defter değeri | 1.473.952 | 877.642 45.654.443 | 824.333 | 2.971.406 | 51.801.776 |
(*) Grup, maddi olmayan duran varlıklarını yeniden gözden geçirmiş, ekonomik ömrü dolanlar dahil olmak üzere ilgili hesap sınıflama ve netleştirmelerini yapmıştır. Maddi duran varlıklarla bütünleşik tutarlar ayrıştırılmıştır. Söz konusu değişikliklerin kar/(zarar) üzerinde etkisi bulunmamaktadır.
(**) Dönem itfa ve tükenme payları giderlerinin dağılımı Dipnot 21 ve Dipnot 22'de verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Şerefiye tutarının dönem içindeki değişimleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı – 1 Ocak | 1.641.986 | 2.025.049 |
| Yabancı para çevrim farkları | (53.719) | (112.742) |
| 1.588.267 | 1.912.307 |
Şerefiye tutarının bağlı ortaklıklar itibarıyla detayı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Sisecam Flat Glass India Private Limited | 1.188.757 | 1.248.429 |
| Sisecam Automotive Romania SA | 209.525 | 208.248 |
| Cromital S.p.A | 95.893 | 95.260 |
| Sisecam Automotive Germany GmbH | 59.221 | 58.830 |
| Oxyvit Kimya Sanayii ve Tic. A.Ş. | 10.862 | 11.955 |
| OOO Ruscam Glass Packaging Holding | 24.009 | 19.264 |
| 1.588.267 | 1.641.986 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup, dönem içerisinde olağan faaliyetleri dâhilinde birden çok davaya davalı ve davacı olarak taraf olmuştur. Bu kapsamda Grup Yönetimi, 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla, bağımsız hukuk ve vergi danışmanlarından alınan görüşler doğrultusunda karşılık ayrılan 230.130 bin TL (31 Aralık 2024: 184.240 bin TL) tutarındaki dava karşılığı dışındaki davalara ilişkin zarara uğrama olasılığını düşük olarak değerlendirmektedir.
Grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılıklar birden çok konuyla ilgili olmakla birlikte önemli bir kısmı iş hukuku davaları ve Rekabet Kurumu soruşturması için ayrılan karşılıklardan oluşmaktadır.
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Şirket'in teminat/rehin/ipotek ("TRİ") pozisyonuna ilişkin tabloları aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Şirket Tarafından Verilen TRİ'ler | TL karşılıkları | ABD Doları | Euro | Rus Rublesi | TL ve diğer dövizlerin TL karşılığı |
| A. Kendi Tüzel Kişiliği Adına Vermiş |
|||||
| Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı | 1.052.258 | 493 | 3.911 | - | 874.134 |
| B. Tam Konsolidasyon Kapsamına Dahil Edilen Ortaklıklar Lehine Vermiş |
|||||
| Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı | 41.601.169 | 839.545 | 168.459 | - | 2.969.109 |
| C. Olağan Ticari Faaliyetlerin Yürütülmesi Amacıyla Diğer 3.Kişilerin Borcunu Temin Amacıyla Vermiş Olduğu |
|||||
| TRİ'lerin Toplam Tutarı | 565.322 | - | - | - | 565.322 |
| D. Diğer Verilen TRİ'lerin Toplam Tutarı | - | - | - | - | - |
| i. Ana Ortak Lehine Vermiş Oldu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| ii. B ve C Maddeleri Kapsamına Girmeyen Diğer Grup Şirketleri Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| iii. C Maddesi Kapsamına Girmeye 3.Kişiler Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| Toplam | 43.218.749 | 840.038 | 172.370 | - | 4.408.565 |
Şirket'in vermiş olduğu diğer TRİ'lerin Şirket'in toplam özkaynaklarına oranı 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla sıfırdır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Şirket Tarafından Verilen TRİ'ler | TL karşılıkları | ABD Doları | Euro | Rus Rublesi | TL ve diğer dövizlerin TL karşılığı |
| A. Kendi Tüzel Kişiliği Adına Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
2.724.673 | 7.428 | 31.264 | - | 1.169.347 |
| B. Tam Konsolidasyon Kapsamına Dah Edilen Ortaklıklar Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
54.509.844 | 1.139.545 | 176.209 | - | 3.043.544 |
| C. Olağan Ticari Faaliyetlerin Yürütülm Amacıyla Diğer 3.Kişilerin Borcunu Temin Amacıyla Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
622.210 | - | - | - | 622.210 |
| D. Diğer Verilen TRİ'lerin Toplam Tutar | - | - | - | - | - |
| i. Ana Ortak Lehine Vermiş Ol TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| ii. B ve C Maddeleri Kapsamın Girmeyen Diğer Grup Şirketl Lehine Vermiş Olduğu TRİ'le Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| iii. C Maddesi Kapsamına Girm Kişiler Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - | - | - | - |
| Toplam | 57.856.727 | 1.146.973 | 207.473 | - | 4.835.101 |
Şirket'in vermiş olduğu diğer TRİ'lerin Şirket'in toplam özkaynaklarına oranı 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla sıfırdır.
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Maliyet giderleri karşılığı | 3.451.486 | 2.768.681 |
| Ciro primi karşılığı | 424.875 | 303.570 |
| Dava karşılıkları | 230.130 | 184.240 |
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar (Dipnot 19) | 469.323 | 436.347 |
| Diğer kısa vadeli karşılıklar | 23.362 | 32.824 |
| 4.599.176 | 3.725.662 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Personele borçlar | 1.167.798 | 1.715.999 |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar | 2025 | 2024 |
| Yıllık izin karşılığı | 442.473 | 408.740 |
| Tanımlanmış fayda planları | 26.850 | 27.607 |
| 469.323 | 436.347 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|---|---|---|
| Kıdem tazminatı karşılıkları | 3.484.382 | 3.544.430 |
| Tanımlanmış fayda planları | 322.643 | 336.854 |
| Çevresel rehabilitasyon karşılığı | 1.004.799 | 1.021.072 |
| 6.031.419 | 6.151.771 |
Kıdem tazminatı karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Dönem başı – 1 Ocak | 3.544.430 | 5.199.779 |
| Parasal kayıp/kazanç | (308.768) | (572.237) |
| Hizmet maliyeti | 72.022 | (13.330) |
| Faiz maliyeti | 211.804 | 186.416 |
| Yabancı para çevrim farkları | 3.015 | (18.170) |
| Dönem içinde yapılan ödemeler | (38.121) | (265.914) |
| 3.484.382 | 4.516.544 |
Kıdem teşvik karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı – 1 Ocak | 1.249.415 | 836.856 |
| Parasal kayıp kazanç | (98.508) | (117.924) |
| Hizmet maliyeti | 43.434 | 201.343 |
| Faiz maliyeti | 49.672 | 42.155 |
| Dönem içinde yapılan ödemeler | (24.418) | (6.882) |
| 1.219.595 | 955.548 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Uzun vadeli karşılıklar ve çalışanlara sağlanan faydalar (Devamı)
Grup'un tanımlanmış fayda planları, çalışanları için plan dahilinde yapılan faydaları içermektedir. Grup bu kapsamda aktüerlerin hesaplamalarıyla yükümlülüklerini belirlemektedir.
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Tanımlanmış fayda planlarına ilişkin varlıklar | 85.647 | 89.475 |
| Tanımlanmış fayda planlarına ilişkin yükümlülükler | (349.493) | (364.462) |
| (263.846) | (274.987) |
Tanımlanmış fayda planları ve emeklilik sonrası faydalara ilişkin gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Dönem başı – 1 Ocak | 274.986 | 1.299.716 |
| Hizmet maliyeti | 1.179 | 20.283 |
| Faiz maliyeti | 2.613 | 12.824 |
| Yabancı para çevirim farkları | (6.377) | (59.856) |
| Dönem İçinde Ayrılan / İptal Edilen Karşılık | 8.555 | 10.030 |
| Dönem İçinde Ödenen (-) | (17.110) | (20.059) |
| 263.846 | 1.262.938 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Özkaynak kalemlerinden "Ödenmiş Sermaye (Çıkarılmış Sermaye)", "Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler" ve Türk Ticaret Kanunu'nun ilgili maddesi gereğince yasal yedek statüsünde olan "Paylara İlişkin Primler (İskontolar)" yasal kayıtlardaki tutarları ile gösterilmiştir. Bu kapsamda SPK Raporlama Standartları çerçevesinde yapılan değerlemelerde ortaya çıkan ve rapor tarihi itibarıyla kar dağıtımına veya sermaye artırımına konu edilemeyen farkların (enflasyon düzeltmelerinden kaynaklanan farklılıklar gibi) çıkarılmış sermaye ile ilgili kısmı çıkarılmış sermaye kaleminden sonra gelen "Sermaye Düzeltmesi Farkları" kalemiyle, "Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler" ve "Paylara İlişkin Primler (İskontolar)" den kaynaklanan farklar ise "Geçmiş Yıllar Karları / Zararları"'yla ilişkilendirilmiştir.
Şirket'in çıkarılmış sermayesi 3.063.214.056,17 Türk Lirası olup, bu sermayenin her biri 1 Kuruş itibarı kıymette adet paya bölünmüştür. Şirket'in paylarının tamamı nama yazılıdır. Şirket borsada işlem görmek üzere ihraç edilecekler hariç hamiline yazılı pay senedi çıkaramaz. Sermayeyi temsil eden paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde kayden izlenir. Pay gruplarına tanınan imtiyaz bulunmamakta olup, herhangi bir kısıtlamada mevcut değildir.
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Kayıtlı sermaye tavanı | 20.000.000 | 5.000.000 |
| Onaylı çıkarılmış sermaye | 3.063.214 | 3.063.214 |
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Pay tutarı | Hisse oranı | Pay tutarı | Hisse oranı | |
| Ortaklar | TL | (%) | TL | (%) |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 1.596.476 | 52,12 | 1.593.976 | 52,04 |
| Efes Holding A.Ş. | 215.151 | 7,02 | 215.151 | 7,02 |
| Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. | 1.411 | 0,05 | 1.411 | 0,05 |
| Geri alınmış paylar | 70.778 | 2,31 | 70.778 | 2,31 |
| Diğer (*) | 1.179.398 | 38,50 | 1.181.898 | 38,58 |
| Nominal sermaye | 3.063.214 | 100,00 | 3.063.214 | 100,00 |
| Sermaye düzeltmesi farkları | 44.359.092 | 44.359.092 | ||
| Düzeltilmiş sermaye | 47.422.306 | 47.422.306 |
(*) Şirket'in diğer halka açık kısmını ifade etmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
20.Sermaye, Yedekler ve Diğer Özkaynak Kalemleri (Devamı)
26 Şubat 2021 tarihli Yönetim Kurulu kararına istinaden başlatılan ve Şirket'in çıkarılmış sermayesinin %4,90'ına kadar olan paylarını toplam 1.200.000.000 TL fon ile geri almasına olanak sağlayan geri alım programı kapsamında, Şişecam, 85.450.769 TL nominal değerli 8.545.076.900 adet hissenin geri alımını tamamlamıştır. Pay geri alımları için kullanılan fonlar, geri alım programı için tahsis edilen tutarın %99'una ulaşmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu'nun 21 Temmuz 2016 ve 25 Temmuz 2016 tarihli duyuruları uyarınca, yürürlükteki geri alım programına ek olarak, Yönetim Kurulu, 30 Haziran 2022 tarihinde, Şirketin kendi paylarının borsadan satın alınması amacıyla aşağıdaki kararları almıştır;
Şirketin çıkarılmış sermayesinin azami %4,90'ına tekabül eden 150.000.000 TL nominal değerli 15.000.000.000 adet pay alımı için mevcut programa ek olarak yeni bir geri alım programı başlatılması,
Yeni pay geri alım programı için tahsis edilecek azami fon tutarının 3.000.000.000 TL olarak belirlenmesi ve söz konusu pay alımlarının Şirket iç kaynaklarından finanse edilmesi,
Bir sonraki Genel Kurul Toplantısında pay geri alım programını pay sahiplerinin onayına sunulması.
25 Mart 2025 tarihli Olağan Genel Kurul toplantısında Pay geri alım programı görüşülmüş ve kabul edilmiştir.
Alınan karar kapsamında 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla takası tamamlanan işlemler esas alındığında, şirket sermayesinin %4,50'üne denk gelen toplam 137.778 bin TL nominal değerli pay işlem maliyetleri dahil toplam 3.209.051 bin TL bedel ödenerek geri alınmıştır (31 Aralık 2024: 3.209.051 bin TL). 31 Aralık 2024 tarihinden itibaren herhangi bir alım olmamıştır.
Geri alımı gerçekleştirilen hisselerinden 50.000.000 lot yabancı kurumsal yatırımcıya satışı, Borsa Istanbul'da blok satış yöntemiyle, 36,96 TL fiyattan 29 Kasım 2022 tarihinde gerçekleştirilmiştir. 31 Mart 2023 itibarıyla, geri alımı gerçekleştirilen hisselerinden 17.000.000 lot 10 Mayıs 2023 tarihinde Borsa Istanbul'da blok satış yöntemiyle, 35,00 TL fiyattan Efes Holding A.Ş.' ye satılmıştır.
İlgili tutarlar nominal değerleri içermekte olup, enflasyon muhasebesi uyarınca endekslenmemiş tutarlardır.
Rapor tarihi itibarıyla 165.057.998 bin TL (31 Aralık 2024: 161.668.626 bin TL) tutarındaki konsolide geçmiş yıllar karları içerisinde yer alan ana ortaklığın olağanüstü yedek akçe tutarı 81.664.350 bin TL'dir (31 Aralık 2024: 81.664.350 bin TL).
Kar dağıtımının SPK'nın Seri: II–19.1 sayılı "Kar Payı Tebliği"nde yer alan esaslar, ortaklıkların esas sözleşmelerinde bulunan hükümler ve şirketler tarafından kamuya açıklanmış olan kar dağıtım politikaları çerçevesinde gerçekleştirilmesine karar verilmiştir. Ayrıca anılan Tebliğ'de, konsolide finansal tablo düzenleme yükümlülüğü bulunan şirketlerin, yasal kayıtlarında bulunan kaynaklarından karşılanabildiği sürece, net dağıtılabilir kar tutarını, Seri: II–14.1 sayılı Tebliğ çerçevesinde hazırlayıp kamuya ilan edecekleri konsolide finansal tablolarında yer alan net dönem karlarını dikkate alarak hesaplamaları gerektiği düzenlenmiştir. Halka açık ortaklıklarda kâr payı, dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın payları oranında eşit olarak dağıtılır.
Şirket'in 25 Mart 2025 tarihinde yapılan Ortaklar Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda mevcut çıkarılmış sermayenin % 65,29089 oranına tekabül eden 2.000.000 bin TL tutarındaki brüt temettünün nakden dağıtılması, kâr payı stopajına tabi olan pay sahiplerine ise nakit kâr payı üzerinden gelir vergisi stopajı yapıldıktan sonra net ödenmesini, nakit temettü ödeme tarihinin 30 Mayıs 2025 olarak belirlenmesine karar verilmiştir.
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla Şirket, geri pay alım programı çerçevesinde 70.778 bin TL nominal bedelli payları Borsa İstanbul Pay Piyasasından geri almıştır. Bu nedenle dağıtılmasına karar verilen 2.000.000 bin Türk Liralık kar dağıtımından 46.212 bin Türk Liralık kısmı Şirket bünyesinde kalmıştır. Şirket dışındaki ortaklara 1.953.788 bin Türk Lirası kar payı ödemesi için 30 Mayıs 2025 tarihinde ödeme emri verilecektir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Satışlar | 2025 | 2024 |
| Hasılat | 47.993.004 | 59.148.068 |
| Diğer gelirler | 381.590 | 41.383 |
| Satış iskontoları | (2.575.702) | (2.793.866) |
| Satış iadeleri | (145.175) | (128.311) |
| Satışlardan diğer indirimler | (189.552) | (218.750) |
| 45.464.165 | 56.048.524 | |
| Satışların maliyeti | ||
| İlk madde ve malzeme giderleri | (11.179.594) | (16.178.000) |
| Genel üretim giderleri | (12.817.454) | (12.703.327) |
| Amortisman giderleri | (3.625.201) | (4.111.497) |
| Doğrudan işçilik giderleri | (3.629.532) | (3.921.278) |
| Yarı mamul stoklarındaki değişim | (307.880) | 594.288 |
| Mamul stoklarındaki değişim | 791.038 | 2.228.434 |
| Satılan mamullerin maliyeti | (30.768.623) | (34.091.380) |
| Satılan ticari malların maliyeti | (3.833.590) | (9.196.243) |
| Verilen hizmetlerin maliyeti (*) | (20.829) | (28.176) |
| Diğer maliyetler (*) | (75.628) | (81.862) |
| (34.698.670) | (43.397.661) |
(*) 1 Ocak–31 Mart 2025 döneminde verilen hizmet maliyeti ve diğer maliyetlerin içerisinde amortisman ve itfa payları giderleri 993 TL'dir (1 Ocak–31 Mart 2024: 62 TL'dir).
Satışın yapıldığı müşterinin konumu esas alınarak coğrafi gruplanmış satış gelirleri aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Net satışlar | 2025 | 2024 |
| Türkiye | 18.514.595 | 23.840.458 |
| Avrupa | 12.027.437 | 14.374.784 |
| Rusya, Ukrayna ve Gürcistan | 4.581.014 | 5.008.828 |
| Amerika | 5.256.569 | 5.508.615 |
| Diğer | 5.084.550 | 7.315.839 |
| 45.464.165 | 56.048.524 |
Grup' un devam eden iptal edilemez sözleşmelerine ilişkin kalan edim yükümlülüklerinden gelecekte muhasebeleştirmeye hak kazanacağı tutarın konsolide finansal tablolar için önemli bir etkisi bulunmamaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Genel yönetim giderleri | (4.213.672) | (3.940.494) |
| Pazarlama giderleri | (7.822.784) | (9.126.263) |
| Araştırma ve geliştirme giderleri | (369.904) | (259.036) |
| (12.406.360) | (13.325.793) | |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Nakliye giderleri | (4.529.837) | (5.591.923) |
| Endirekt işçi ve personel ücret giderleri | (3.413.804) | (3.683.205) |
| Dışarıdan sağlanan hizmetler | (1.238.910) | (919.151) |
| Amortisman ve itfa payları giderleri | (705.311) | (653.285) |
| Komisyon giderleri | (399.429) | (516.764) |
| Kira giderleri | (339.287) | (323.400) |
| Teknik yardım ve danışmanlık giderleri | (355.439) | (166.450) |
| Vergi resim harçlar | (227.839) | (199.336) |
| Sigorta giderleri | (184.291) | (219.537) |
| Paketleme giderleri | (135.306) | (62.611) |
| Endirekt malzeme giderleri | (90.943) | (155.124) |
| Sergi ve fuar giderleri | (38.056) | (206.087) |
| Diğer giderler | (747.908) | (628.920) |
| (12.406.360) | (13.325.793) |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 2025 | 2024 |
| Esas faaliyetlerle ilgili kur farkı geliri | 2.113.328 | 2.728.395 |
| Hammadde ve malzeme satış karları | 309.914 | 234.071 |
| Vade farkı geliri ve ertelenmiş finansman etkisi | 293.566 | 650.468 |
| Hurda satış karları | 129.718 | 68.745 |
| Konusu kalmayan karşılıklar | 113.356 | 10.606 |
| Devlet teşvik ve yardımları | 100.963 | 24.805 |
| Sigorta hasar tazminatları | 14.801 | 159.819 |
| Komisyon gelirleri | 746 | 3.859 |
| Diğer esas faaliyetlerden gelirler | 343.746 | 422.354 |
| 3.420.138 | 4.303.122 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | 2025 | 2024 |
| Esas faaliyetlerle ilgili kur farkı gideri | (1.404.848) | (1.921.228) |
| Hammadde ve malzeme satış zararı | (300.271) | (189.853) |
| Hurda satış zararları | (257.256) | (79.577) |
| Vade farkı gideri | (102.438) | (561.845) |
| Karşılık giderleri | (57.043) | (81.713) |
| Devlet hakkı-madencilik fonu | (20.893) | (21.475) |
| Komisyon giderleri | (16.164) | (163.209) |
| Diğer esas faaliyetlerden giderler | (230.663) | (298.738) |
| (2.389.576) | (3.317.638) |
| 1 Ocak- 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | ||
| Vadeye kadar elde tutulacak | ||
| finansal varlık değerleme karları | 282.085 | 231.998 |
| Maddi duran varlık satış karları | 27.588 | 31.199 |
| Kur korumalı mevduat faiz ve kur farkı geliri | - | 416.037 |
| 309.673 | 679.234 | |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler | 2025 | 2024 |
| Vadeye kadar elde tutulacak finansal | ||
| varlık değerleme farkı | (266.818) | (5.111) |
| Maddi duran varlık satış zararları | (2.327) | (8.594) |
| (269.145) | (13.705) |
TFRS-9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Değer düşüklüğü zararları/iptalleri | 2025 | 2024 |
| Finansal yatırımların değer düşüklüğü/iptalleri net | 13.518 | 6.148 |
| Nakit ve nakit benzerleri değer düşüklüğü/iptalleri net | 11.204 | 14.722 |
| 24.722 | 20.870 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Finansman Gelirleri | 2025 | 2024 |
| Kambiyo karları | 3.218.113 | 4.963.974 |
| - Nakit ve nakit benzerleri |
484.392 | 2.820.969 |
| - Türev ürünleri |
693.607 | 327.239 |
| Çıkarılmış tahviller - |
1.631.436 | 186.171 |
| Banka kredileri - |
7.082 | 393.171 |
| - Ticari olmayan alacak ve borçlar |
401.596 | 1.236.424 |
| Faiz gelirleri | 1.204.301 | 1.899.757 |
| Türev ürünler - |
530.471 | 535.663 |
| - Vadeli mevduatlar |
673.830 | 1.292.366 |
| Diğer - |
- | 71.728 |
| 4.422.414 | 6.863.731 | |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Finansman Giderleri | 2025 | 2024 |
| Kambiyo zararları | (3.611.042) | (3.795.485) |
| - Çıkarılmış tahviller |
- | (1.743.694) |
| - Nakit ve nakit benzerleri |
(532.668) | (400.082) |
| - Banka kredileri |
(9.828) | (1.257.159) |
| - Kiralamalar |
(37.959) | (36.200) |
| - Türev ürünleri |
(1.690.562) | (100.728) |
| - Ticari Olmayan Borç ve Alacaklar |
(1.340.025) | (257.622) |
| Faiz giderleri | (5.520.517) | (4.720.170) |
| - Banka kredileri |
(1.981.475) | (1.469.034) |
| - Çıkarılmış tahviller |
(2.995.688) | (2.797.436) |
| - Türev ürünler |
(387.313) | (238.322) |
| - Kiralamalar |
(75.941) | (75.115) |
| - Faktoring |
(9.061) | - |
| - Diğer |
(71.039) | (140.263) |
| (9.131.559) | (8.515.655) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) kalemine ilişkin Dipnot Açıklamalarının Sunulması Hakkında Kurul Kararı, 26 Ekim 2024 tarihli ve 32704 sayılı Resmi Gazete' de yayımlanmıştır. "Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)" kaleminin, finansal tablolarda sunulan ve enflasyon düzeltmesine tabi tutulan, hangi parasal olmayan varlık veya yükümlülük, endekse bağlı varlık veya yükümlülük, özkaynak ve kapsamlı gelir tablosu kalemlerinden kaynaklandığının tutarlarıyla birlikte finansal tablo dipnotlarında açıklanması ihtiyacı doğmuştur.
Kurul Kararı, 31 Aralık 2024 tarihinde uygulanmaya başlanmış olup, yine aynı karar doğrultusunda, kolaylaştırıcı bir uygulama sağlanması amacıyla Kurul Kararının ilk defa uygulanması sebebiyle bu açıklamalara ilişkin karşılaştırmalı bilgi sunulmamıştır.
| Parasal Olmayan Kalemler | 31 Mart 2025 |
|---|---|
| Stoklar | (958.967) |
| Özkaynak Aracı Niteliğindeki Finansal Varlıklar | 3.779.925 |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 7.775.375 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 1.504.860 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.666 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 40.114 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı/Yükümlülüğü | (911.385) |
| Ertelenmiş Gelirler | (4.990) |
| Sermaye | (448.411) |
| Geri Alınmış Paylar | 240.747 |
| Paylara İlişkin Primler/İskontolar | (16.810) |
| Maddi Duran Varlık Yeniden Değerlemesi | 1.064.053 |
| Riskten Korunma ve Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçümleri | 1.364.540 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | (375.643) |
| Yabancı Para Çevrim Farkı | (22.668) |
| Geçmiş Yıllar Karları | (11.815.866) |
| 1.216.540 |
| Hasılat | (577.914) |
|---|---|
| Satışların Maliyeti | 4.383.221 |
| Faaliyet Giderleri | 424.620 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelir/Giderler | 50.104 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelir/Giderler | (3.665) |
| Finansman Gelir/Giderleri | 77.660 |
| Dönem Vergi Gideri | 1.064.054 |
| 5.418.080 | |
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 6.634.620
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup, vergiye esas yasal finansal tabloları ile TMS'ye göre hazırlanmış finansal tabloları arasındaki farklılıklardan kaynaklanan geçici zamanlama farkları için ertelenmiş vergi varlıkları ve yükümlülükleri muhasebeleştirmektedir. Söz konusu farklılıklar genellikle bazı gelir ve gider kalemlerinin vergiye esas tutarları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na göre hazırlanan finansal tablolarda farklı dönemlerde yer almasından kaynaklanmaktadır.
Türk Vergi Mevzuatı, ana şirket ve bağlı ortaklıklarına konsolide vergi beyannamesi hazırlamasına izin vermediğinden ekli konsolide finansal tablolarda da yansıtıldığı üzere, vergi karşılıkları her bir işletme bazında ayrı olarak hesaplanmıştır. Bu kapsamda ekli konsolide finansal tablolarda konsolide edilen işletmelere ait ertelenmiş vergi varlıkları ve yükümlülükleri de netleştirilmeden ayrı olarak gösterilmiştir.
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Ertelenmiş vergi varlıkları | 8.643.180 | 5.833.931 |
| Ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) | (9.882.333) | (8.202.505) |
| Ertelenmiş vergi varlıkları (net) | (1.239.153) | (2.368.574) |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Ertelenmiş vergiye baz teşkil eden zamanlama farklılıkları | 2025 | 2024 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların değerleme ve ekonomik | ||
| ömür farklılıkları | 75.369.982 | 67.065.913 |
| Yatırım amaçlı gayrimenkullerin değerlemesi | 17.491.236 | 17.491.236 |
| Türev araç değerlemesi | 291.526 | 978.832 |
| Stokların yeniden değerlemesi | 1.971.246 | 1.718.282 |
| Kıdem tazminatı ve teşviği karşılığı | (4.894.644) | (4.851.580) |
| Vergiden mahsup edilecek geçmiş yıllar zararları | (32.496.300) | (19.976.975) |
| İndirimli kurumlar vergisi | (39.229.379) | (39.490.734) |
| Diğer | (3.870.869) | (3.543.198) |
| 14.632.798 | 19.391.776 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| Ertelenmiş vergi varlıkları / (yükümlülükleri) | 2025 | 2024 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların değerleme ve ekonomik | ||
| ömür farklılıkları | (16.724.337) | (14.711.509) |
| Yatırım amaçlı gayrimenkullerin değerlemesi | (3.279.461) | (3.279.461) |
| Türev araç değerlemesi | (72.882) | (244.707) |
| Stokların yeniden değerlemesi | (545.506) | (500.387) |
| Kıdem tazminatı ve teşviği karşılığı | 1.204.459 | 1.194.263 |
| Vergiden mahsup edilecek geçmiş yıllar zararları | 7.202.379 | 4.270.787 |
| İndirimli kurumlar vergisi | 9.771.307 | 9.834.815 |
Diğer 1.204.888 1.067.625
(1.239.153) (2.368.574)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Vergi matrahından mahsup edilecek geçmiş yıllar zararlarının vadesi aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Birinci yılda sona erecek | 337.679 | 236.282 |
| İkinci yılda sona erecek | 208.456 | 274.055 |
| Üçüncü yılda sona erecek | 357.530 | 289.361 |
| Dördüncü yılda sona erecek | 18.313.902 | 314.009 |
| Beşinci yılda sona erecek | 5.529.661 | 11.896.796 |
| Altıncı yılda sona erecek | - | - |
| Yedinci yılda sona erecek | 768.514 | 666.758 |
| Sekizinci yılda sona erecek | 326.237 | 335.267 |
| Dokuzuncu yılda sona erecek | - | - |
| Onuncu yılda sona erecek | - | - |
| Sınırsız ömre sahip olanlar | 6.654.321 | 5.964.447 |
| 32.496.300 | 19.976.975 |
Mali zararlar, gelecek yıllarda oluşacak vergilendirilebilir kardan düşülmek üzere Türkiye'de, Macaristan, Slovakya, Mısır'da ve Çin'de maksimum 5 yıl, Romanya'da 7 yıl, Rusya ve Ukrayna'da ise süresiz taşınabilir (Rusya'da 30 Kasım 2016 tarihinden itibaren süresiz olmuştur). Ancak oluşan zararlar geriye dönük olarak önceki yıllarda oluşan karlardan düşülemez.
Ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış mali zararların tutarı 1.182.628 bin TL (31 Aralık 2024: 865.188 bin TL)'dir.
Ertelenmiş vergi varlık / (yükümlülüklerinin) hareketleri aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Dönem başı-1 Ocak | (2.368.574) | (6.032.729) |
| Yabancı para çevrim farkları | 158.257 | (160.403) |
| Özkaynaklar ile ilişkilendirilen | 913.506 | 1.196.525 |
| Kar veya zarar tablosu ile ilişkilendirilen | 57.658 | (2.635.109) |
| (1.239.153) | (7.631.716) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup, Türkiye'de geçerli olan kurumlar vergisine tabidir. Türk Vergi Kanunu ana şirket ve bağlı ortaklıklarının konsolide bir vergi beyannamesi doldurmasına izin vermemektedir. Dolayısıyla ekteki konsolide finansal tablolarda yansıtılan vergi karşılıkları konsolide edilen şirketleri ayrı tüzel kişilik bazında dikkate alarak hesaplanmıştır.
Vergiye tabi kurum kazancı üzerinden tahakkuk ettirilecek kurumlar vergisi oranı ticari kazancın tespitinde gider yazılan vergi matrahından indirilemeyen giderlerin eklenmesi ve vergiden istisna kazançlar, vergiye tabi olmayan gelirler ve diğer indirimler (varsa geçmiş yıllar zararları kullanılan yatırım indirimleri ve Ar-Ge merkezi indirimi) düşüldükten sonra kalan matrah üzerinden hesaplanmaktadır.
Türkiye'deki kurumlar vergisi oranı 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla %25'dir (31 Aralık 2024: %25).
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Kurumlar vergisi karşılığı | 258.213 | 686.335 |
| Peşin ödenen vergi ve fonlar (-) | (196.944) | (394.695) |
| Finansal durum tablosundaki vergi karşılığı | 61.269 | 291.640 |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Cari dönem kurumlar vergisi karşılığı | (258.213) | (351.161) |
| Ertelenmiş vergi geliri | 57.658 | (2.635.109) |
| Yabancı para çevrim farkları | 25.324 | 10.249 |
| Kar veya zarar tablosundaki vergi karşılığı | (175.231) | (2.976.021) |
Grup'un teşvik belgesine bağlanan yatırımlarından elde ettiği kazançlar, yatırımın kısmen veya tamamen işletilmesine başlanılan hesap döneminden itibaren yatırıma katkı tutarına ulaşıncaya kadar indirimli oranlar üzerinden kurumlar vergisine tabi tutulur. Bu kapsamda, 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla Grup'un öngörülebilir gelecekte faydalanacağı 9.771.307 TL (31 Aralık 2024: 9.834.815 TL) tutarında vergi avantajı, ertelenmiş vergi varlığı olarak konsolide finansal tablolara yansıtılmıştır. Söz konusu vergi avantajının 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla muhasebeleştirilmesi neticesinde 1 Ocak – 31 Mart 2025 dönemine ilişkin konsolide kar veya zarar tablosunda 63.508 TL tutarında ertelenmiş vergi gideri oluşmuştur. 1 Ocak - 31 Mart 2025 tarihleri arasında yatırımdan elde edilen kazanç nedeni ile yararlanılan katkı tutarı 777 TL'dir.
Ertelenmiş vergi varlıkları gelecek yıllarda vergilendirilebilen gelirin oluşmasının muhtemel olduğunun tespiti halinde kayıtlara alınmaktadır. Vergilendirilebilen gelirin oluşmasının muhtemel olduğu durumlarda ertelenmiş vergi varlıkları, indirilebilir geçici farklar, mali zararlar ve indirimli kurumlar vergisi ödemesine imkan sağlayan sınırsız ömre sahip yatırım indirimleri nedeniyle hak kazanılan vergi avantajları üzerinden hesaplanmaktadır. Bu kapsamda Grup yatırım teşviklerinden doğan ertelenmiş vergi varlıklarının konsolide finansal tablolara yansıtılmasını uzun süreli planlara dayandırmakta olup, söz konusu yatırım indirimlerine ilişkin ertelenmiş vergi varlıklarının geri kazanılabilirliğini, vergilendirilebilir kar tahminlerini içeren iş modellerini baz alarak her bilanço tarihi itibarıyla değerlendirmektedir. Söz konusu ertelenmiş vergi varlıklarının bilanço tarihinden itibaren 5 yıl içerisinde geri kazanılması öngörülmektedir.
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla gerçekleştirilen duyarlılık analizinde, iş planlarını oluşturan temel makroekonomik ve sektörel varsayımlarda yer alan girdiler %10 artırılarak/azaltılarak yapıldığında yatırım teşviklerine ilişkin ertelenmiş vergi varlıklarının 5 yıl olarak öngörülen geri kazanım sürelerinde bir değişiklik olmamıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Pay başına kazanç | 2025 | 2024 |
| Dönem boyunca mevcut olan hisselerin ortalama sayısı (1/1000 değeri) | 2.188.630 | 2.469.110 |
| Ana şirket hissedarlarına ait net dönem karı | 1.254.131 | 3.193.301 |
| Pay başına kazanç | 0,5730 | 1,2933 |
| Ana şirket hissedarlarına ait toplam kapsamlı gelir | 846.184 | (6.521.657) |
| Toplam kapsamlı gelirden elde edilen pay başına kazanç | 0,3866 | (2,6413) |
Grup'un hisseye dönüştürülebilir borçlanma aracı bulunmamaktadır. Grup şirketlerinin tamamında her pay hem oy hakkında hem de kâr payında eşit haklara sahiptir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| İlişkili taraflarla ilgili mevduat ve krediler: | ||
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflarda tutulan mevduatlar | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | ||
| − Vadeli |
6.254.690 | 10.313.361 |
| − Vadesiz |
1.204.717 | 1.144.750 |
| 7.459.407 | 11.458.111 | |
| JSC İşbank Russia | ||
| − Vadeli |
36.066 | 25.519 |
| − Vadesiz |
193.849 | 218.212 |
| 229.915 | 243.731 | |
| İşbank AG | ||
| − Vadeli |
3.616.809 | 3.679.030 |
| − Vadesiz |
22 | 69 |
| 3.616.831 | 3.679.099 | |
| 11.304.724 | 15.380.941 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflarda tutulan mevduatlara yapılan değer düşüklüğü karşılığı | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 4.002 | 6.387 |
| İş Bank AG. | 1.938 | 3.660 |
| JSC İşbank Russia | 34 | 43 |
| 5.974 | 10.090 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflardan kullanılan krediler | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. ve İşbank AG (*) | 12.304.665 | 14.182.207 |
| (*) Faiz tahakkuklarını da içermektedir. | ||
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflardan diğer mali borçlar | 2025 | 2024 |
| İş Faktoring A.Ş. | 571.524 | - |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 24 | 1.722.017 |
| 571.548 | 1.722.017 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflarla ilgili diğer hazır değerler | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 84.639 | 49.972 |
| İş Portföy Yönetimi A.Ş. | 29.119 | 4.468.278 |
| 113.758 | 4.518.250 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımların defter değerleri: | ||
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımların brüt defter değeri | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 12.603 | 13.476 |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal yatırımların değer düşüklüğü | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 57 | 63 |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık değerleme farkı karı | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 1.808 | 69.171 |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| İlişkili taraflarla faktoring giderleri | 2025 | 2024 |
| İş Faktoring A.Ş. | 9.061 | - |
| 31 Mart | 31 Aralık | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||
| Kupon Faiz | Nominal Tutar | Nominal Tutar | ||
| Menkul kıymet ihraççısı | ISIN kodu | Oranı (%) | (bin TL) | (bin TL) |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | TRSTISBA2513 | TLREF+0,50 | 12.000 | 12.000 |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| İlişkili taraflardan ticari alacaklar | 2025 | 2024 |
| Solvay Şişecam Holding AG | 23.356 | 12 |
| İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. | 15.429 | 17.840 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. ve İşbank AG | 8.427 | 9.067 |
| Solvay Sodi AD | 625 | 25.253 |
| Fabrika Cementa Lukavac D.D. (FCL) | 140 | 130 |
| Kanyon Yönetim İşletim ve Pazarlama Ltd. Şti. | - | 13.627 |
| Jsc İşbank Russia | - | 28 |
| 47.977 | 65.957 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| İlişkili taraflara ticari borçlar | 2025 | 2024 |
| Solvay Sodi AD | 295.402 | 482.873 |
| İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. | 46.803 | 50.822 |
| Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi | 42.242 | 53.756 |
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. | 21.863 | 9.614 |
| Solvay Şişecam Holding AG. | 13.834 | - |
| Saint Gobain Glass France S.A. | 2.374 | - |
| İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. | 843 | 1.742 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Vakfı | 560 | 2.206 |
| Kültür Yayınları İş-Türk Ltd. Şti. | 96 | 671 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. | 91 | 24 |
| Kanyon Yönetim İşletim ve Pazarlama Ltd. Şti. | 48 | 68 |
| İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağ. Tic. ve İlet. Hiz. A.Ş. | - | 4.846 |
| 424.156 | 606.622 | |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
| İlişkili taraflara diğer borçlar | 2025 | 2024 |
(*) 2024 Yılı Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısı 25 Mart 2025 tarihinde yapmış olup, 2.000.000 bin Türk Lirası nakit kar payı dağıtımı için karar almıştır. Ödeme emri tarihi 30 Mayıs 2025'tir.
Ortaklara Ödenecek Kurucu Hisse İntifa Payları ve Ödenecek Temettüler (*) 2.002.828 53.975
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| İlişkili taraflarla ilgili faiz gelirleri | 2025 | 2024 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. ve İşbank AG | 258.103 | 50.451 |
| JSC İşbank Russia | 1.344 | 21.780 |
| 259.447 | 72.231 | |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| İlişkili taraflarla ilgili faiz giderleri | 2025 | 2024 |
| Moka Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşu A.Ş. | 49.690 | 244.959 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. ve İşbank AG | 40.214 | 50.451 |
| JSC İşbank Russia | 152 | 183 |
| 90.056 | 295.593 |
2.002.828 53.975
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| İlişkili taraflarla ilgili diğer gelirler | 2025 | 2024 |
| Solvay Sisecam Holding AG | 17.641 | 13.479 |
| Solvay Sodi AD | 478 | 13.002 |
| Fabrika Cementa Lukavac D.D. | 251 | 762 |
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. | 74 | 505 |
| İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. | - | 28 |
| 18.444 | 27.776 |
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| İlişkili taraflarla ilgili diğer giderler | 2025 | 2024 |
| Solvay Sodi AD | 389.007 | 67.886 |
| İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. (3) | 61.751 | 14.176 |
| Solvay Sisecam Holding AG (1) | 41.793 | 864.695 |
| Rudnik Krecnjaka Vijenac D.O.O. (2) | 36.480 | 42.867 |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güv. ve Yard. Vakfı | 6.405 | 5.092 |
| Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi | 5.174 | 12.153 |
| İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (5) | 2.111 | 1.609 |
| İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağ. Tic. Ve İlet. Hiz. A.Ş. | 1.765 | - |
| Anadolu Hayat Emeklilik Sigorta A.Ş. | 1.210 | 1.108 |
| JSC İşbank Russia | 521 | - |
| Türkiye İş Bankası A.Ş. ve İşbank AG | 436 | 8.568 |
| Kanyon Yönetim İşletim ve Pazarlama Ltd. Şti. | 144 | 160 |
| İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. | 75 | - |
| İş Portföy Yönetimi A.Ş. | 20 | - |
| Saint Gobain Glass France S.A. (4) | - | 9.282 |
| Kültür Yayınları İş-Türk Ltd. Şti. | - | 64 |
| 546.892 | 1.027.660 |
(1) Solvay Sodi AD' den alınan soda alımlarından oluşmaktadır.
(2) Camın ana hammaddesi olan kum alım giderlerinden oluşmaktadır.
(3) Şirket merkezinin bulunduğu Tuzla Şişecam Genel Merkezi ile İş Kuleleri yönetim ve işletim giderlerinden oluşmaktadır.
(4) Akustik pvb royalty tutarıdır.
(5) İş Kuleleri ve Paşabahçe Mağazalarının kira ödemelerinden oluşmaktadır.
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| Üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar | 2025 | 2024 |
| Ana ortaklık (Holding) | 91.132 | 87.322 |
| Konsolidasyona tabi diğer şirketler | 108.124 | 124.649 |
| 199.256 | 211.971 |
Şirket'in üst düzey yöneticileri, Yönetim Kurulu Başkanı, üyeleri, Şirket yönetim kuruluna bağlı üst düzey yöneticiler (başkan ve koordinatör), genel müdür, genel müdür yardımcıları, genel müdür koordinatörü ve fabrika müdürlerinden oluşmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Grup, sermaye yönetiminde bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken diğer yandan da borç ve özkaynak dengesini en verimli şekilde kullanarak karlılığını artırmayı hedeflemektedir. Grup' un sermaye yapısı Dipnot 20 ve 8'de açıklanan kredileri de içeren borçlar, Dipnot 5'te açıklanan nakit ve nakit benzerleri kalemlerinden oluşmaktadır.
Grup'un sermaye maliyeti ile her bir sermaye sınıfıyla ilişkilendirilen riskler Şirket Yönetimi tarafından değerlendirilir. Şirket Yönetimi değerlendirmelerine dayanarak sermaye yapısını yeni borç edinilmesi veya mevcut olan borcun geri ödenmesiyle olduğu kadar temettü ödemeleri ve yeni hisse ihracı yoluyla dengede tutulması amaçlanmaktadır.
Grup sermayeyi borç/toplam özkaynak oranını kullanarak izler. Bu oran net borcun toplam özkaynağa bölünmesiyle bulunur. Net borç, nakit ve nakit benzeri değerlerin toplam borç tutarından (finansal durum tablosunda gösterildiği gibi finansal borçlar ve yükümlülükleri, finansal kiralama ve ticari borçları içerir) düşülmesiyle hesaplanır.
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla net borç / toplam özkaynak oranı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Finansal ve ticari borçlar | 158.005.540 | 170.652.630 |
| Eksi: Nakit ve nakit benzerleri ile finansal yatırımlar | (38.816.253) | (64.564.590) |
| Net borç | 119.189.287 | 106.088.040 |
| Toplam özkaynak | 227.842.623 | 229.052.563 |
| Net borç / özkaynak oranı | 52% | 46% |
Grup' un genel stratejisi önceki dönemden bir farklılık göstermemektedir.
Grup faaliyetleri nedeniyle piyasa riski (kur riski, gerçeğe uygun değer faiz oranı riski, nakit akışı faiz oranı riski ve fiyat riski), kredi riski ve likidite riskine maruz kalmaktadır. Grup risk yönetimi programı genel olarak finansal piyasalardaki belirsizliğin, Grup finansal performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerinin minimize edilmesi üzerine odaklanmaktadır.
Grup finansal araçlarını Mali İşler Başkanlığı vasıtasıyla merkezi olarak Grup' un risk politikaları çerçevesinde yönetmektedir. Grup' un nakit giriş ve çıkışları günlük olarak, aylık nakit akış bütçeleri haftalık raporlarla, yıllık nakit akış bütçeleri ise aylık nakit raporlarla izlenmektedir.
Risk yönetimi Yönetim Kurulu tarafından onaylanan politikalar doğrultusunda merkezi bir Risk Yönetimi Birimi tarafından yürütülmektedir. Risk politikalarına ilişkin olarak ise Grup'un Risk Yönetimi Birimi tarafından finansal risk tanımlanır, değerlendirilir ve Grup' un operasyon üniteleri ile çalışmak suretiyle riskin azaltılmasına yönelik araçlar kullanılır. Yönetim Kurulu tarafından risk yönetimine ilişkin olarak gerek yazılı genel bir mevzuat gerekse de döviz kuru riski, faiz riski, kredi riski, türev ürünlerinin ve diğer türevsel olmayan finansal araçların kullanımı ve likidite fazlalığının nasıl değerlendirileceği gibi çeşitli risk türlerini kapsayan yazılı prosedürler oluşturulur.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal araçları elinde bulundurmak karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır. Grup Yönetimi bu riskleri, her anlaşmada bulunan karşı taraf için ortalama riski kısıtlayarak ve gerektiği takdirde teminat alarak karşılamaktadır. Grup' un tahsilat riski, esas olarak ticari alacaklarından doğmaktadır. Grup, bayilerinden doğabilecek bu riski, bayiler için belirlenen kredi limitlerini alınan teminatlar ile sınırlayarak yönetmektedir. Kredi limitlerinin kullanımı Grup tarafından sürekli olarak izlenmekte ve müşterinin finansal pozisyonu, geçmiş tecrübeler ve diğer faktörler göz önüne alınarak müşterinin kredi kalitesi sürekli değerlendirilmektedir. Ticari alacaklar Grup politikaları ve prosedürleri dikkate alınarak değerlendirilmekte ve bu doğrultuda şüpheli alacak karşılığı ayrıldıktan sonra finansal durum tablosunda net olarak gösterilmektedir.
Ticari alacaklar çeşitli sektör ve coğrafi alanlara dağılmış çok sayıdaki müşteriyi kapsamaktadır. Müşterilerin ticari alacak bakiyeleri üzerinden sürekli olarak kredi değerlendirmeleri yapılmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
| Alacaklar | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ticari alacaklar | Diğer alacaklar | Nakit ve | Finansal | ||||
| İlişkili | Diğer | İlişkili | Diğer | nakit benzeri | yatırımlar ve | ||
| Finansal araç türleri itibarıyla maruz kalınan kredi riskleri | taraf | taraf | taraf | taraf | kalemler | türev araçlar | |
| 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski (*) (A+B+C+D+E) |
47.977 | 33.575.860 | - | 793.474 | 36.125.721 | 4.422.630 | |
| − Azami riskin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- (17.788.715) | - | - | - | - | ||
| A. | Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış fin. varlıkların net defter değeri | 47.977 | 28.128.717 | - | 793.474 | 36.125.721 | 4.422.630 |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- (14.952.789) | - | - | - | - | ||
| B. | Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan aksi takdirde vadesi geçmiş veya değer | ||||||
| düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri | - | - | - | - | - | - | |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | - | - | - | - | - | |
| C. | Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri | - | 5.447.143 | - | - | - | - |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | (2.835.926) | - | - | - | - | |
| D. | Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | - | - | - | - | - | - |
| − Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) |
- | - | - | - | - | - | |
| − Değer düşüklüğü (-) |
- | - | - | - | - | - | |
| − Net değerin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | - | - | - | - | - | |
| − Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) |
- | - | - | 383 | 8.815 | 43.649 | |
| − Değer düşüklüğü (-) |
- | - | - | (383) | (8.815) | (43.649) | |
| Net değerin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı − |
- | - | - | - | - | - | |
| E. | Finansal durum tablosu dışı kredi riski içeren unsurlar | - | - | - | - | - | - |
(*) Tutarın belirlenmesinde, alınan teminatlar gibi, kredi güvenilirliğinde artış sağlayan unsurlar dikkate alınmamıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
| Alacaklar | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ticari alacaklar | Diğer alacaklar | Nakit ve | Finansal | ||||
| İlişkili | Diğer | İlişkili | Diğer | nakit benzeri | yatırımlar ve | ||
| Finansal araç türleri itibarıyla maruz kalınan kredi riskleri | taraf | taraf | taraf | taraf | kalemler | türev araçlar | |
| 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski (*) (A+B+C+D+E) |
65.957 | 28.657.469 | - | 765.687 | 59.058.733 | 8.299.323 | |
| − Azami riskin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- (12.539.896) | - | - | - | - | ||
| A. | Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış fin. varlıkların net defter değeri | 65.957 | 24.068.295 | - | 765.687 | 59.058.733 | 8.299.323 |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- (10.751.788) | - | - | - | - | ||
| B. | Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan aksi takdirde vadesi geçmiş veya değer | ||||||
| düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri | - | 986 | - | - | - | - | |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | - | - | - | - | - | |
| C. | Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri | - | 4.588.188 | - | - | - | - |
| − Teminat, vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | (1.788.108) | - | - | - | - | |
| D. | Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | - | - | - | - | - | - |
| − Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) |
- | - | - | - | - | - | |
| − Değer düşüklüğü (-) |
- | - | - | - | - | - | |
| − Net değerin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı |
- | - | - | - | - | - | |
| − Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) |
- | - | - | 307 | 21.108 | 52.763 | |
| − Değer düşüklüğü (-) |
- | - | - | (307) | (21.108) | (52.763) | |
| Net değerin teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı − |
- | - | - | - | - | - | |
| E. | Finansal durum tablosu dışı kredi riski içeren unsurlar | - | - | - | - | - | - |
(*) Tutarın belirlenmesinde, alınan teminatlar gibi, kredi güvenilirliğinde artış sağlayan unsurlar dikkate alınmamıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
Grup' un müşterilerinden aldığı teminatların toplamı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Alacak sigortası | 10.017.799 | 6.848.181 |
| Teminat mektupları | 4.186.606 | 3.166.357 |
| Doğrudan borçlandırma sistemi | 3.208.186 | 2.155.107 |
| İpotekler | 211.133 | 132.721 |
| Teyitli Akreditif | 11 | 57.658 |
| Teminat çek ve senetleri | 164.980 | 179.872 |
| 17.788.715 | 12.539.896 |
Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış ticari alacaklar aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Vadesi üzerinden 1–30 gün geçmiş | 3.991.551 | 3.582.569 |
| Vadesi üzerinden 1–3 ay geçmiş | 866.503 | 571.103 |
| Vadesi üzerinden 3–12 ay geçmiş | 479.082 | 302.303 |
| Vadesi üzerinden 1–5 yıl geçmiş | 110.007 | 132.213 |
| Toplam vadesi geçen alacaklar | 5.447.143 | 4.588.188 |
| Teminat vs. ile güvence altına alınmış kısmı (-) | (2.835.926) | (1.788.108) |
Grup, nakit akışlarını düzenli olarak takip ederek finansal varlıkların ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlayarak likidite riskini yönetir.
İhtiyatlı likidite riski yönetimi yeterli ölçüde nakit tutmayı yeterli miktarda kredi işlemleri ile fon kaynaklarının kullanılabilirliğini ve piyasa pozisyonlarını kapatabilme gücünü ifade eder.
Mevcut ve ilerideki muhtemel borç gereksinimlerinin fonlanabilme riski yeterli sayıda ve yüksek kalitedeki kredi sağlayıcılarının erişilebilirliğinin sürekli kılınması suretiyle yönetilmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
Likidite riski tabloları (Devamı)
Aşağıdaki tablo, Grup' un finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Aşağıdaki tablolar, Grup' un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir.
| 31 Mart 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sözleşme | ||||||
| uyarınca | ||||||
| nakit çıkışları | Üç aydan | 3–12 ay | 1–5 yıl | 5 yıldan | ||
| Türev olmayan finansal | Defter | toplamı | kısa | arası | arası | uzun |
| yükümlülükler | değeri | (I+II+III+IV) | (I) | (II) | (III) | (IV) |
| Banka kredileri | 46.803.345 | 51.918.488 | 4.053.813 | 23.352.227 | 24.512.448 | - |
| Çıkarılmış Tahviller | 87.169.597 | 128.736.385 | 2.399.484 | 41.041.704 | 47.352.134 | 37.943.063 |
| Kiralamalar | 3.193.363 | 4.247.317 | 324.572 | 864.310 | 2.415.703 | 642.732 |
| Ticari borçlar | 20.415.079 | 20.415.079 | 19.989.100 | 425.979 | - | - |
| İlişkili taraflara borçlar | 2.426.984 | 2.426.984 | 2.426.984 | - | - | - |
| Diğer borçlar | 666.200 | 666.200 | 651.480 | - | 14.720 | - |
| Toplam yükümlülük | 160.674.568 | 208.410.453 | 29.845.433 | 65.684.220 | 74.295.005 | 38.585.795 |
| Sözleşme | ||||||
| uyarınca | ||||||
| nakit çıkışları | Üç aydan | 3–12 ay | 1–5 yıl | 5 yıldan | ||
| Türev finansal | Defter | toplamı | kısa | arası | arası | uzun |
| yükümlülükler | değeri | (I+II+III+IV) | (I) | (II) | (III) | (IV) |
| Nakit girişleri | 1.732.098 | 47.556.912 | 1.284.785 | 4.566.061 | 27.819.872 | 13.886.194 |
| Nakit çıkışları | (1.132.890) | (47.248.474) | (1.583.492) | (3.375.767) | (27.841.789) | (14.447.426) |
| 599.208 | 308.438 | (298.707) | 1.190.294 | (21.917) | (561.232) | |
| 31 Aralık 2024 | ||||||
| Sözleşme | ||||||
| uyarınca | ||||||
| nakit çıkışları | Üç aydan | 3–12ay | 1–5yıl | 5yıldan | ||
| Türev olmayan finansal | Defter | toplamı | kısa | arası | arası | uzun |
| yükümlülükler | değeri | (I+II+III+IV) | (I) | (II) | (III) | (IV) |
| Banka kredileri | 51.067.504 | 58.408.163 | 7.107.181 | 23.070.624 | 28.230.358 | - |
| Çıkarılmış Tahviller | 89.776.480 | 137.967.037 | 502.576 | 12.272.288 | 86.179.279 | 39.012.894 |
| Kiralamalar | 3.075.230 | 3.643.348 | 301.964 | 803.731 | 2.275.240 | 262.413 |
| Ticari borçlar | 26.126.795 | 26.126.795 | 25.651.765 | 475.030 | - | - |
| İlişkili taraflara borçlar | 660.597 | 660.597 | 660.597 | - | - | - |
| Diğer borçlar | 11.933.748 | 11.933.748 | 11.928.809 | - | 4.939 | - |
| Toplam yükümlülük | 182.640.354 | 238.739.688 | 46.152.892 | 36.621.673 | 116.689.816 | 39.275.307 |
| Sözleşme | ||||||
| uyarınca | ||||||
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
Faaliyetleri nedeniyle Grup, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal risklere maruz kalmaktadır. Grup düzeyinde karşılaşılan piyasa riskleri, duyarlılık analizleri esasına göre ölçülmektedir. Cari yılda Grup' un maruz kaldığı piyasa riskinde ya da karşılaşılan riskleri ele alış yönteminde veya bu riskleri nasıl ölçtüğüne dair kullandığı yöntemde, önceki seneye göre bir değişiklik olmamıştır.
Yabancı para cinsinden işlemler, kur riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir. Grup, bağlı ortaklıkları ve iştiraklerinin faaliyet gösterdiği ülkelerin ekonomilerine göre geçerli fonksiyonel para birimleri dışında kalan para birimlerini yabancı para olarak kabul etmiştir.
Grup' un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıkları ile parasal ve parasal olmayan yükümlülüklerinin rapor tarihi itibarıyla dağılımı aşağıdaki gibidir:
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
| 31 Mart 2025 Tarihi İtibarıyla Döviz Pozisyonu Tablosu | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Diğer dövizlerin | |||||
| TL karşılığı | ABD Doları | Euro | TL karşılığı | ||
| 1. | Ticari alacaklar | 10.394.355 | 125.558 | 123.917 | 608.907 |
| 2a. | Parasal finansal varlıklar (kasa, | ||||
| Banka hesapları dahil) | 15.348.706 | 313.956 | 78.292 | 305.311 | |
| 2b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 3. | Diğer | 866.134 | 3.501 | 18.021 | 410 |
| 4. | Dönen varlıklar(1+2+3) | 26.609.195 | 443.015 | 220.230 | 914.628 |
| 5. | Ticari alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. | Parasal finansal varlıklar | 1.849.670 | 48.978 | - | - |
| 6b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 7. | Diğer | 2.332.458 | 3.685 | 49.986 | 158.765 |
| 8. | Duran varlıklar(5+6+7) | 4.182.128 | 52.663 | 49.986 | 158.765 |
| 9. | Toplam varlıklar(4+8) | 30.791.323 | 495.678 | 270.216 | 1.073.393 |
| 10. | Ticari borçlar | 4.523.049 | 51.749 | 60.018 | 125.880 |
| 11. | Finansal yükümlülükler | 32.242.447 | 461.332 | 364.083 | 1.075 |
| 12a. Parasal olan diğer yükümlülükler | 1.084.551 | 16.033 | 11.566 | 8.288 | |
| 12b. Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 13. | Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) | 37.850.047 | 529.114 | 435.667 | 135.243 |
| 14. | Ticari borçlar | - | - | - | - |
| 15. | Finansal yükümlülükler | 64.991.247 | 1.579.659 | 131.062 | - |
| 16a. Parasal olan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 16b. Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 17. | Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) | 64.991.247 | 1.579.659 | 131.062 | - |
| 18. | Toplam yükümlülükler (13+17) | 102.841.294 | 2.108.773 | 566.729 | 135.243 |
| 19. | Bilanço dışı türev araçların net varlık / | ||||
| (yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) | 32.044.202 | 1.485.743 | (472.233) | (4.845.000) | |
| 19a. Aktif karakterli bilanço dışı döviz cinsinden | |||||
| Türev ürünlerin tutarı | 74.532.808 | 1.485.743 | 452.628 | - | |
| 19b. Pasif karakterli bilanço dışı döviz cinsinden | |||||
| Türev ürünlerin tutarı | 42.488.606 | - | 924.861 | 4.845.000 | |
| 20. | Net yabancı para varlık / (yükümlülük) | ||||
| Pozisyonu (9–18+19) | (40.005.769) | (127.352) | (768.746) | (3.906.850) | |
| 21. | Parasal kalemler net yabancı para varlık / | ||||
| /(yükümlülük) pozisyonu (=1+2a+5+6a– | |||||
| 10–11-12a–14–15-16a) | (75.248.563) | (1.620.281) | (364.520) | 778.975 | |
| 22. | Döviz hedge'i için kullanılan finansal araçların | ||||
| Toplam gerçeğe uygun değeri | 599.208 | 15.867 | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
| 31 Aralık 2024 Tarihi İtibarıyla Döviz Pozisyonu Tablosu | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Diğer dövizlerin | |||||
| TL karşılığı | ABD Doları | Euro | TL karşılığı | ||
| 1. | Ticari alacaklar | 8.825.172 | 121.765 | 90.660 | 391.883 |
| 2a. | Parasal finansal varlıklar (kasa, | ||||
| Banka hesapları dahil) | 33.593.875 | 597.620 | 241.080 | 581.833 | |
| 2b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 3. | Diğer | 1.431.287 | 6.251 | 28.744 | 23.961 |
| 4. | Dönen varlıklar(1+2+3) | 43.850.334 | 725.636 | 360.484 | 997.677 |
| 5. | Ticari alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. | Parasal finansal varlıklar | 1.864.101 | 48.006 | - | - |
| 6b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 7. | Diğer | 2.362.884 | 1.281 | 53.248 | 145.541 |
| 8. | Duran varlıklar(5+6+7) | 4.226.985 | 49.287 | 53.248 | 145.541 |
| 9. | Toplam varlıklar(4+8) | 48.077.319 | 774.923 | 413.732 | 1.143.218 |
| 10. | Ticari borçlar | 6.998.266 | 68.566 | 105.101 | 78.376 |
| 11. | Finansal yükümlülükler | 13.937.075 | 59.608 | 287.396 | 1.994 |
| 12a. Parasal olan diğer yükümlülükler | 3.585.235 | 85.609 | 6.363 | 3.348 | |
| 12b. Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 13. | Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) | 24.520.576 | 213.783 | 398.860 | 83.718 |
| 14. | Ticari borçlar | - | - | - | - |
| 15. | Finansal yükümlülükler | 80.907.020 | 1.955.081 | 123.417 | - |
| 16a. Parasal olan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 16b. Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - | |
| 17. | Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) | 80.907.020 | 1.955.081 | 123.417 | - |
| 18. | Toplam yükümlülükler (13+17) | 105.427.596 | 2.168.864 | 522.277 | 83.718 |
| 19. | Bilanço dışı türev araçların net varlık / | ||||
| (yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) | 41.834.740 | 1.504.143 | (277.977) | (4.845.000) | |
| 19a. Aktif karakterli bilanço dışı döviz cinsinden | |||||
| Türev ürünlerin tutarı | 72.947.547 | 1.504.143 | 359.628 | - | |
| 19b. Pasif karakterli bilanço dışı döviz cinsinden | |||||
| Türev ürünlerin tutarı | 31.112.807 | - | 637.605 | 4.845.000 | |
| 20. | Net yabancı para varlık / (yükümlülük) | ||||
| Pozisyonu (9–18+19) | (15.515.537) | 110.202 | (386.522) | (3.785.500) | |
| 21. | Parasal kalemler net yabancı para varlık / | ||||
| /(yükümlülük) pozisyonu (=1+2a+5+6a– | |||||
| 10–11-12a–14–15-16a) | (61.144.448) | (1.401.473) | (190.537) | 889.998 | |
| 22. | Döviz hedge'i için kullanılan finansal araçların | ||||
| Toplam gerçeğe uygun değeri | 2.056.731 | 52.967 | - | - |
(*) Tabloda yer alan ilgili tutarların TL karşılıkları, 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
31 Mart 2025 ve 31 Mart 2024 tarihlerinde sona eren dönemlerde ihracat ve ithalat tutarları (TL karşılığı) aşağıdaki tabloda gösterilmiştir:
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| İhracat | Orijinal Para Birimi Tutarı TL Karşılığı |
Orijinal Para Birimi Tutarı TL Karşılığı |
||
| ABD Doları | 106.586 | 3.760.473 | 109.798 | 5.183.448 |
| Euro | 108.457 | 4.127.094 | 108.876 | 5.567.062 |
| Diğer dövizlerin TL karşılığı | 305.347 | 411.657 | ||
| 8.192.914 | 11.162.167 |
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| İthalat | Orijinal Para Birimi Tutarı |
TL Karşılığı | Orijinal Para Birimi Tutarı |
TL Karşılığı |
| ABD Doları | 36.917 | 1.337.582 | 19.539 | 834.656 |
| Euro | 90.721 | 3.459.433 | 32.141 | 1.490.789 |
| Diğer dövizlerin TL karşılığı | 43.970 | 77.742 | ||
| 4.840.990 | 2.403.187 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
Grup, başlıca ABD Doları ve Euro cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. Diğer kurların etkisi önemsizdir.
Aşağıdaki tablo Grup' un ABD Doları ve Euro kurlarındaki %10'luk artışa ve azalışa olan duyarlılığını göstermektedir. %10'luk oran, üst düzey yöneticilere Grup içinde kur riskinin raporlanması sırasında kullanılan oran olup, söz konusu oran Grup Yönetimi'nin döviz kurlarında beklediği olası değişikliği ifade etmektedir. Duyarlılık analizi sadece dönem sonundaki açık yabancı para cinsinden parasal kalemleri kapsar ve söz konusu kalemlerin yılsonundaki %10'luk kur değişiminin etkilerini gösterir. Bu analiz, dış kaynaklı krediler ile Grup içindeki yurt dışı faaliyetler için kullanılan, krediyi alan ve de kullanan tarafların fonksiyonel para birimi dışındaki kredilerini kapsamaktadır. Pozitif değer, vergi öncesi kar/zararda ve diğer özkaynak kalemlerindeki artışı ifade eder.
| 31 Mart 2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kar/(Zarar) | Özkaynaklar (*) | ||||
| Yabancı paranın Yabancı paranın |
Yabancı paranın | Yabancı paranın | |||
| değer kazanması değer kaybetmesi değer kazanması | değer kaybetmesi | ||||
| ABD Doları'nın TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||||
| 1- ABD Doları net varlık / yükümlülük |
(6.119.085) | 6.119.085 | 3.558.952 | (3.558.952) | |
| 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) |
5.610.998 | (5.610.998) | (1.784.561) | 1.784.561 | |
| 3- ABD Doları net etki (1+2) |
(508.087) | 508.087 | 1.774.391 | (1.774.391) | |
| Euro'nun TL karşısında %10 değerlenmesi halinde 4- Euro net varlık / yükümlülük 5- Euro riskinden korunan kısım (-) |
(1.483.664) (1.922.077) |
1.483.664 1.922.077 |
7.330.028 (1.842.283) |
(7.330.028) 1.842.283 |
|
| 6- Euro net etki (4+5) |
(3.405.741) | 3.405.741 | 5.487.745 | (5.487.745) | |
| Diğer dövizlerin TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||||
| 7- Diğer dövizler cinsinden net varlık / yükümlülük |
77.897 | (77.897) | 2.572.077 | (2.572.077) | |
| 8- Diğer dövizlerin riskinden korunan kısım (-) |
(484.500) | 484.500 | - | - | |
| 9- Diğer dövizlerin net etkisi (7+8) |
(406.603) | 406.603 | 2.572.077 | (2.572.077) | |
| Toplam (3+6+9) | (4.320.431) | 4.320.431 | 9.834.213 | (9.834.213) |
(*) Türkiye dışında faaliyet gösteren bağlı ortaklık, iştirak, iş ortaklıklarının ve müşterek faaliyetlerinin Türk Lirasına çevrimlerine ve net yatırım riskinden korunma muhasebesine ilişkin olarak kurların %10 değişmesi durumunda özkaynak toplamlarında meydana gelen artış veya azalışı ifade etmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30.Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (Devamı)
b) Finansal Risk Faktörleri (Devamı)
b.3.1) Kur riski yönetimi (Devamı)
Kur riskine duyarlılık (Devamı)
| 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kar/(Zarar) | Özkaynaklar (*) | ||||
| Yabancı paranın Yabancı paranın |
Yabancı paranın | Yabancı paranın | |||
| değer kazanması değer kaybetmesi değer kazanması | değer kaybetmesi | ||||
| ABD Doları'nın TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||||
| 1- | ABD Doları net varlık / yükümlülük | (5.441.998) | 5.441.998 | 5.539.549 | (5.539.549) |
| 2- | ABD Doları riskinden korunan kısım (-) | 5.840.671 | (5.840.671) | (2.682.943) | 2.682.943 |
| 3- | ABD Doları net etki (1+2) | 398.673 | (398.673) | 2.856.606 | (2.856.606) |
| 4- | Euro'nun TL karşısında %10 değerlenmesi halinde Euro net varlık / yükümlülük |
(770.398) | 770.398 | 7.303.033 | (7.303.033) |
| 5- | Euro riskinden korunan kısım (-) | (1.123.941) | 1.123.941 | (1.454.084) | 1.454.084 |
| 6- | Euro net etki (4+5) | (1.894.339) | 1.894.339 | 5.848.949 | (5.848.949) |
| Diğer dövizlerin TL karşısında %10 değerlenmesi h | |||||
| 7- | Diğer dövizler cinsinden net varlık / yükümlülük | 97.956 | (97.956) | 2.247.494 | (2.247.494) |
| 8- | Diğer dövizlerin riskinden korunan kısım (-) | (533.255) | 533.255 | - | - |
| 9- | Diğer dövizlerin net etkisi (7+8) | (435.299) | 435.299 | 2.247.494 | (2.247.494) |
| Toplam (3+6+9) | (1.930.965) | 1.930.965 | 10.953.049 | (10.953.049) |
(*) Türkiye dışında faaliyet gösteren bağlı ortaklık, iştirak, iş ortaklıklarının ve müşterek faaliyetlerinin Türk Lirasına çevrimlerindeki kurların %10 değişmesi durumunda özkaynak toplamlarında meydana gelen artış veya azalışı ifade etmektedir.
Grup'un finansal yükümlülükleri, Grup'u faiz oranı riskine maruz bırakmaktadır. Değişken faizli finansal yükümlülüklerin 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla mevcut finansal durum pozisyonuna göre TL faiz oranlarında %1'lik ve yabancı para faiz oranlarında %0,25'lik bir düşüş / yükseliş olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda; vergi ve ana ortaklık dışı paylar öncesi kar 20.347 bin TL değerinde artacak/azalacaktır (31 Aralık 2024: 84.250 bin TL).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| Gerçeğe uygun | Gerçeğe uygun | |||
|---|---|---|---|---|
| İtfa edilmiş | değer farkı | değer farkı kar | ||
| maliyet ile | diğer kapsamlı | veya zarara | ||
| değerlenen | gelire yansıtılan | yansıtılan | ||
| finansal | finansal | finansal | ||
| varlık ve | varlık ve | varlık ve | Defter | |
| 31 Mart 2025 | yükümlülükler | yükümlülükler | yükümlülükler | Değeri |
| Finansal varlıklar | 72.389.459 | 1.466.924 | 315.805 | 74.172.188 |
| Nakit ve nakit benzerleri | 36.125.721 | - | - | 36.125.721 |
| Ticari alacaklar | 33.575.860 | - | - | 33.575.860 |
| İlişkili taraflardan alacaklar | 47.977 | - | - | 47.977 |
| Türev finansal varlıklar | - | 1.416.293 | 315.805 | 1.732.098 |
| Finansal yatırımlar | 2.639.901 | 50.631 | - | 2.690.532 |
| Finansal yükümlülükler | 160.008.368 | 1.132.890 | - | 161.141.258 |
| Finansal borçlar | 137.166.305 | - | - | 137.166.305 |
| Ticari borçlar | 20.415.079 | - | - | 20.415.079 |
| İlişkili taraflara borçlar | 2.426.984 | - | - | 2.426.984 |
| Türev finansal yükümlülükler | - | 1.132.890 | - | 1.132.890 |
| Gerçeğe uygun | Gerçeğe uygun | |||
| İtfa edilmiş | değer farkı | değer farkı kar | ||
| maliyet ile | diğer kapsamlı | veya zarara | ||
| değerlenen | gelire yansıtılan | yansıtılan | ||
| finansal | finansal | finansal | ||
| varlık ve | varlık ve | varlık ve | Defter | |
| 31 Aralık 2024 | yükümlülükler | yükümlülükler | yükümlülükler | Değeri |
| Finansal varlıklar | 93.237.385 | 2.043.341 | 800.755 | 96.081.481 |
| Nakit ve nakit benzerleri | 59.058.733 | - | - | 59.058.733 |
| Ticari alacaklar | 28.657.469 | - | - | 28.657.469 |
| İlişkili taraflardan alacaklar | 65.957 | - | - | 65.957 |
| Türev finansal varlıklar | - | 1.992.710 | 800.755 | 2.793.465 |
| Finansal yatırımlar | 5.455.226 | 50.631 | - | 5.505.857 |
| Finansal yükümlülükler | 170.706.605 | 735.591 | 1.144 | 171.443.340 |
| Finansal borçlar | 143.919.213 | - | - | 143.919.213 |
| Ticari borçlar | 26.126.795 | - | - | 26.126.795 |
| İlişkili taraflara borçlar | 660.597 | - | - | 660.597 |
| Türev finansal yükümlülükler | - | 735.591 | 1.144 | 736.735 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Mart 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Finansal varlıklar | Toplam | Kategori 1 | Kategori 2 | Kategori 3 |
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı | ||||
| gelire yansıtılan finansal varlıklar | 50.631 | - | - | 50.631 |
| Türev finansal varlıklar | 1.732.098 | - | 1.732.098 | - |
| Toplam | 1.782.729 | - | 1.732.098 | 50.631 |
| 31 Aralık 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Finansal varlıklar | Toplam | Kategori 1 | Kategori 2 | Kategori 3 |
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı | ||||
| gelire yansıtılan finansal varlıklar | 50.631 | - | - | 50.631 |
| Türev finansal varlıklar | 2.793.465 | - | 2.793.465 | - |
| Toplam | 2.844.096 | - | 2.793.465 | 50.631 |
Finansal varlıkların ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri aşağıdaki gibi belirlenir:
-7 Nisan 2025 tarihli KAP açıklamasında; Şirketin kayıtlı sermaye tavanının geçerlik süresinin uzatılarak 2025-2029 yılları olarak belirlenmesi ve bu amaçla Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Sermaye" başlıklı 7. maddesinin değişikliğine ilişkin başvurunun Sermaye Piyasası Kurulu'nun 06.03.2025 tarih E-29833736-110.04.04-68822 sayılı yazısında uygun bulunduğu ve Esas Sözleşme'nin "Sermaye" başlıklı 7. maddesinin tadiline ilişkin başvurunun Ticaret Bakanlığı tarafından uygun bulunduğu bildirilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL"), 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre bin TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Nisan 2025 tarihli KAP açıklamasında; Yönetim Kurulunun 30 Nisan 2025 tarihinde yapılan toplantısında; Şirketin Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Mustafa Görkem Elverici'nin 30 Nisan 2025 tarihi itibarıyla görevlerinden istifaen ayrılması nedeniyle, boşalan Genel Müdürlük görevine 1 Mayıs 2025 tarihi itibarıyla başlamak ve Yönetim Kurulu Üyeliği devam etmek üzere Sayın Can Yücel'in atandığı ve boşalan Yönetim Kurulu Üyeliğine, Türk Ticaret Kanunu'nun 363. maddesi kapsamında ilk Genel Kurul'da onaya sunulmak ve söz konusu Genel Kurul toplantısına kadar görev yapmak üzere Sayın Kenan Ayvacı'nın seçildiği bildirilmiştir.
30 Nisan 2025 tarihli KAP açıklamasında; Şirketin 2025 yılı 1. çeyrek finansal sonuçlarının TMS 34 Ara dönem finansal raporlama standardı ile uyumlu olarak 9 Mayıs 2025 tarihinde Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayınlanmasının planlandığı bildirilmiştir.
2 Mayıs 2025 tarihli KAP açıklamasında, TRSSISEK2519 ISIN kodlu tahvilin, 2 Mayıs 2025 tarihli 6.Kupon ödemesi gerçekleştirildiği belirtilmiştir.
6 Mayıs 2025 tarihli KAP açıklamasında; Şirketin ana ortağı Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin 31.03.2025 dönemine ilişkin sınırlı bağımsız denetimden geçmiş solo ve konsolide finansal raporları 06.05.2025 tarihinde Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) üzerinden açıklanmış olup aynı zamanda Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin internet sitesinde de yayımlanmıştır. Şirketimize ilişkin temel büyüklüklerin de yer alacağı Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin finansal raporları, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun muhasebe ve finansal raporlama mevzuatına uygun şekilde hazırlanmakta olup TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" hükümlerini içermemektedir. Dolayısıyla Türkiye İş Bankası A.Ş 'nin finansal raporlarında yer alan Şirketimize ilişkin bilgilerin, Sermaye Piyasası Kurumu (SPK) finansal raporlama düzenlemelerine göre açıklanacak ve TMS 29 hükümleri uygulanmış 31.03.2025 dönemine ilişkin finansal tablolarımızdaki büyüklüklerden farklılaşması beklendiği bildirilmiştir.
8 Mayıs 2025 tarihli KAP açıklamasında, Şirketimizin Soda, Kojen ve Kromsan fabrikaları ile Tuz işletmelerinde, Petrol İş Sendikası ile yürütülmekte olan ve 01.01.2025- 31.12.2026 dönemini kapsayan 21. Dönem Toplu İş Sözleşmesi görüşmelerinde 08.05.2025 tarihinde anlaşma sağlandığı bildirilmiştir.
9 Mayıs 2025 tarihli KAP açıklamasında, TRSSISE52611 ISIN kodlu tahvilin, 9 Mayıs 2025 tarihli 4.Kupon ödemesi gerçekleştirildiği belirtilmiştir.
32.Finansal Tabloları Önemli Ölçüde Etkileyen ya da Finansal Tabloların Açık, Yorumlanabilir ve Anlaşılabilir Olması Açısından Açıklanması Gerekli Olan Diğer Hususlar
Şirketimizin 31 Mart 2025 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait Sermaye Piyasası Kurulunun (SPK) II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği uyarınca Türkiye Muhasebe Standartları/Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na (TMS/TFRS) göre SPK ve Kamu Gözetimi Kurumu (KGK) tarafından belirlenen TMS 34 Ara dönem Finansal Raporlama formatlarına uyumlu olarak hazırlanan bağımsız denetimden geçmemiş dipnotları ile birlikte konsolide finansal durum tablosu, kar veya zarar tablosu, diğer kapsamlı gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynaklar değişim tablosunun (Finansal Tablolar), Denetimden Sorumlu Komite'nin görüşü de dikkate alınarak incelenmiş olup; söz konusu özet konsolide finansal tablolar faaliyet sonuçlarının gerçek durumunu yansıttığına, Şirketimizin izlediği muhasebe ilkeleri ile Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine uygun ve doğru olduğuna, elektronik ortamda imzalanmasına ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri kapsamında gerekli bildirimlerin yapılmasına Şirket Yönetim Kurulu'nun 9 Mayıs 2025 tarihli toplantısında karar verilmiştir.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.